Plan de afaceri pentru azil de bătrâni

SCHIȚA PLANULUI
1. Rezumat
1.1 Obiective
1.2 Misiune
1.3 Cheile succesului
2. Rezumatul organizației
3. Servicii
4. Rezumatul analizei pieței
5. Rezumatul managementului
6. Rezumatul strategiei și al punerii în aplicare
7. Planul financiar
8. Apendice

1. Rezumat
Unde ai vrea să locuiești dacă ai avea nevoie de asistență zilnică ? În casa ta, desigur. Bright House își
propune să fie acea casă pentru 14 rezidenți norocoși cu viață asistată cu normă întreagă , oferind
îngrijire medicală calificată într-o comunitate respectuoasă , auto-susținută și oferind îngrijire medicală
calificată pentru rezidenții pe termen scurt. Pe proprietatea noastră frumoasă , recent remodelată de 6
acri (fostul Wayfield Bed and Breakfast) din micul oraș universitar Middletown, CT, Bright House
reunește decenii de experiență și viziuni inovatoare, alternative ale potențialului din ultimii ani ai
membrilor familiei noastre în vâ rstă . În primii cinci ani, vom stabili un nou tip de model de îngrijire a
vâ rstnicilor bazat pe ideea că persoanele în vâ rstă sunt persoane pe deplin realizate, cu idei, gâ nduri și
experiențe care contează .
Ne puteți ajuta să realiză m acest obiectiv?

1.1 Obiective
Pentru primul an, avem patru obiective financiare:

 Pentru a strâ nge fonduri adecvate pentru start-up.

 Pentru a umple toate camerele din casa principală pe parcursul a șase luni.
 Să deschidă unitatea de îngrijire medicală calificată și să o mențină la 9 pâ nă la 10 camere
ocupate timp de 25 de zile pe lună după aceea.
 Începeți implementarea dezvoltă rii pentru nevoile continue de finanțare din anii doi pâ nă la
cinci.

Avem și alte obiective, non-financiare:

 Pentru a oferi o casă caldă , confortabilă , sigură și antrenantă pentru pâ nă la 14 rezidenți

permanenți. Feedback-ul continuu prin intermediul consiliilor rezidente ale Casei ne va oferi o
actualizare să ptă mâ nală a progresului nostru.
 Pentru a oferi îngrijiri medicale calificate într-o atmosferă la fel de respectuoasă rezidenților
noștri temporari Medicare.

1
  Pentru a oferi instruire adecvată , mentorat și recompensă personalului nostru de îngrijire
pentru a crea satisfacție la locul de muncă .

1.2 Misiune
La Bright House, promovă m demnitatea și valoarea de sine a tuturor rezidenților noștri și ne stră duim
să le oferim o calitate excelentă a vieții, așa cum este definită de rezidenți, individual și ca grup. În acest
scop, încurajă m luarea deciziilor de grup rezident prin intermediul consiliilor de casă , accesul la toate
zonele caselor lor aici la Bright House și autodeterminarea în activită ți, socializare și preferințe
alimentare. Bright House nu este doar o facilitate de îngrijire - este casa lor și comunitatea lor.

De asemenea, apreciem timpul, abilitățile și opiniile experților personalului nostru. Ne-am angajat să oferim
salarii echitabile și de trai, programe de lucru rezonabile, structurate și îndatoriri și sfere clare de drepturi și
responsabilități pentru fiecare membru al echipei. Nu ne așteptăm ca personalul să facă o muncă pentru care
nu este instruit; ne așteptăm ca aceștia să-și împărtășească sugestiile pentru îmbunătățirea oricărui aspect al
operațiunilor de lucru sau de îngrijire a Bright House. Scopul nostru este de a oferi locuri de muncă care nu
numai că oferă subzistență familiilor lucrătorilor noștri, ci și le permit un spațiu pentru a face diferența în
lumea din jurul lor, prin îngrijire și asistență de specialitate pentru cei mai vulnerabili membri ai comunității
noastre.

1.3 Cheile succesului

Am identificat patru chei ale succesului pentru Bright House:

 Oferim mai multă îngrijire orientată spre rezidenți, la scară mică , la domiciliu decâ t concurenții
noștri;
 Utilizarea inovatoare a asistenților vâ rstnici reduce considerabil costul furniză rii acestei
îngrijiri;
 Salariile noastre corecte și structura echipei reduc nemulțumirea și, prin urmare, ratele de
rotație în râ ndul personalului nostru;
 Facilitatea noastră de asistență medicală calificată la fața locului asigură continuitatea îngrijirii
atunci câ nd rezidenții noștri au nevoie de asistență mai intensivă .

2. Rezumatul organizației
Bright House este înființată ca o corporație nonprofit 501 (C) (3) din Middletown, CT, cu scopul de a
oferi o viață asistată holistică și respectuoasă și îngrijire calificată la domiciliu unui grup mic de
rezidenți în vâ rstă . Locația noastră principală este vechea pensiune Wayfield, pe Farmer's Road, pe

2
care am petrecut ultimele cinci luni transformâ nd-o într-o unitate de îngrijire medicală cu două clă diri,
în conformitate cu modelul Eden Alternatives "Greenhouse" pentru o viață luminată pentru vâ rstnici.
(Vezi desenul arhitectural, atașat.)
Directorul nostru medical, doctorul Mildred Johnson, M.D., M.S.W., din New Haven, este unul dintre cei
mai respectați gerontologi din New England. Ea va fi sprijinită de patru asistenți medicali autorizați și
șase asistenți vâ rstnici, care vor îndeplini toate îndatoririle non-clinice, cum ar fi asistența zilnică ,
spă larea rufelor, gă titul și cură țenia. O dată pe lună , nutriționistul nostru contractat va vizita tabă ra
pentru a oferi lecții de gă tit și pentru a revizui nevoile dietetice ale rezidenților individuali. Întregul
personal se va întâ lni cu Consiliul nostru de administrație de trei ori pe an pentru a evalua personalul
și alte nevoi ale instalației.
Operațiunile noastre financiare vor fi supravegheate de Madeleine Morgan, care a gestionat
departamentele de finanțare nonprofit și salarizare timp de 27 de ani (a se vedea CV-ul atașat). Ea va fi
susținută de un specialist cu normă întreagă în legă tură Medicare / facturare și de un ofițer de
dezvoltare cu jumă tate de normă .

2.1 Ce face casa luminoasă unică

Deși modelul spitalicesc de îngrijire practicat în majoritatea caselor de îngrijire medicală oferă
rezultate bune în scopuri de facturare Medicaid și Medicare - adică liste ușor cuantificabile de
proceduri și medicamente administrate, rezultate ale testelor și ore de asistență medicală facturabile -
nu oferă o bună calitate a vieții rezidenților (sau "pacienților", așa cum sunt denumiți în modelul
spitalului).
La Bright House, vedem un mod diferit de a-i ajuta pe membrii noștri în vâ rstă printr-o nouă etapă a
vieții lor. Recunoscâ nd că locul în care tră iesc este casa lor și le aparține, nu personalului medical, am
înființat o unitate care nu numai că satisface nevoile lor medicale și fizice, ci și una care le hră nește
conexiunile sociale, demnitatea individuală și preferințele personale. Fiecare rezident are o cameră
privată cu cadă , care se deschide spre o zonă comună centrală comună care conține bucă tă ria, camera
de zi și sala de mese, unde toate mesele sunt împă rțite în comun la masa noastră de 15 metri în stil
fermă .
Mult mai devastatoare decâ t boala fizică pentru bă trâ nii noștri este lipsa scopului. Studiile au ară tat de
nenumă rate ori că persoanele în vâ rstă care sunt implicate în activită ți pe care le consideră
semnificative au mult mai multe șanse să -și pă streze acuitatea mentală , să nă tatea fizică și bună starea
emoțională . Deși modelul spitalicesc încearcă să ofere o astfel de stimulare, "activită țile" sale sunt de
obicei organizate de personal, cu puțină sau deloc contribuție din partea "pacienților" și devin doar un
set suplimentar de sarcini necesare pentru toți cei implicați. La Bright House, am început deja să
lucră m cu potențialii rezidenți pentru a identifica zonele de interes și metodele de implicare a
comunită ții care îi vor atrage.

2.2 Persoană juridică

Bright House este autorizată ca o corporație nonprofit 501 (C) (3) în Middletown, CT. Consiliul să u de
administrație este format din comunită țile medicale locale și organizațiile comunitare.
Consiliul Director
Presedinte: Dr. Michael Medical, M.D.
Membri: Laurie Law, Susie Social-Worker, M.P.H., John Leader.
2.3 Rezumatul start-up-ului

Cheltuieli de pornire

Unul dintre cele mai mari elemente din bugetul nostru Start-up este un sistem computerizat de evidență
medicală. Proiectele preliminare ale acestui sistem au fost deja construite de DigInfoMedTel. În plus față de
beneficiul evident de a permite mai multor membri ai echipei de îngrijire să facă schimb de informații cu

3
ușurință pe măsură ce schimbă turele, acest sistem va permite rezidenților și personalului nostru să țină
evidența afecțiunilor cronice, să monitorizeze schimbările treptate, dar grave, ale stării care ar putea fi trecute
cu vederea în interacțiunile de zi cu zi și să coroboreze datele medicale cuantificabile pentru pacienții noștri
Medicare din unitatea de îngrijire medicală calificată.

Active Start-up

Activele curente (pe termen scurt) includ 6.000 USD de inventar de pornire (lenjerie de pat, curățenie și
consumabile medicale de unică folosință) și echipamente medicale mai mici, fără cheltuieli, care se vor
deprecia rapid și vor trebui înlocuite în anul patru sau cinci.

Activele pe termen lung includ locația noastră existentă, fostul Wayfield Bed and Breakfast, evaluat în
prezent la 400.000 USD, inclusiv renovări. Locația ne-a fost lăsată de Evelyn și Jack Bright în februarie anul
trecut, cu condiția să includem o mică facilitate Medicare ca parte a planului general. Această categorie
include noi active pe termen lung necesare după cum urmează: 200.000 de dolari pentru echipamente
medicale (pe termen lung, reutilizabile) și 150.000 de dolari pentru mobilierul inițial, după renovare.

Echipamente medicale:

 1 Crash Cart complet încă rcat

 Echipament standard de monitorizare (tensiune arterială , zahă r etc.)
 Sistem de butoane de apelare

Mobilier:

Pentru zonele comune ale ambelor clă diri, vom avea nevoie de canapele, reclinere auto-ridică toare,
mese și scaune potrivite nevoilor rezidenților noștri. Am alocat 35.000 de dolari pentru mobilarea
celor patru camere comune.
Fiecare cameră privată va avea nevoie de un pat capabil de spital, lenjerie de pat, un dulap și un
telefon, cel puțin. Cu restul finanță rii, ră mâ n puțin peste 6.000 de dolari pe cameră . Acest buget ne va
permite să oferim un mediu atractiv, funcțional și confortabil rezidenților noștri în noile lor case.
Fiecare dormitor din clă direa principală va avea suficient spațiu ră mas pentru ca rezidenții să poată
aduce o mulțime de mobilier familiar cu ei (pâ nă la două mese laterale și scaune cu aripi / înclinate și o
a doua masă de toaletă sau echivalentul acesteia).

Finanţare

Pentru a finanța aceste costuri de pornire, am asigurat un împrumut cu dobâ ndă redusă pentru
210.000 USD și am colectat donații și gajuri în valoare de 291.500 USD. De asemenea, am inclus
valoarea (400.000 USD) proprietă ții Bright House în categoria "donații colectate" pentru a reflecta cu
exactitate activele noastre. Trebuie să strâ ngem încă 7.650 de dolari pâ nă la 1 ianuarie pentru a începe
operațiunile.

4
Start-up
Cerințe
Cheltuieli de pornire
Legal $500
Papetă rie etc. $200
Publicitate $2,450
Asigurare $8,000
Sistem computerizat de evidență
$20,000
medicală
Echipamente medicale cheltuite $13,000
Instruirea personalului $5,000
Total cheltuieli de pornire $49,150
Active Start-up
Numerar necesar $78,000
Inventarul de pornire $6,000
Alte active circulante $31,000
Active pe termen lung $750,000
Total active $865,000
Total cerințe $914,150

Finanțarea start-up-urilor
Cheltuieli de pornire pentru finanțare $49,150
Active de pornire pentru finanțare $865,000
Finanțarea totală necesară $914,150
Active
Active fă ră numerar de la Start-up $787,000
Cerințe de numerar de la pornire $78,000
Numerar suplimentar strâ ns $0
Soldul de numerar la data de începere $78,000
Total active $865,000
Pasive și capital
Pasive
Împrumuturi curente $5,000
Datorii pe termen lung $210,000
Conturi de plă tit (facturi restante) $0
Alte datorii curente (fă ră dobâ ndă ) $0
Total pasive $215,000

5
Capital
Investiție planificată
Donații colectate $597,000
Donații promise $94,500
Necesare $0
Cerință suplimentară privind investițiile $7,650
Investiția totală planificată $699,150
Pierderi la pornire (cheltuieli de
($49,150)
pornire)
Capitalul total $650,000
Total capital și pasive $865,000
Finanțare totală $914,150

2.4 Locații și facilități

Acum aproape am finalizat renovarea de cinci luni a fostului Wayfield Bed and Breakfast în cele două
facilită ți principale ale noastre. Clă direa principală va gă zdui rezidenții noștri asigurați privat, asistați.
Unitatea de îngrijire medicală calificată din curte oferă îngrijire mai intensivă pentru rezidenții
temporari postoperatorii și recuperați, precum și un cadru pentru o îngrijire sporită pentru rezidenții
noștri, după cum este necesar.
Fiecare rezident din refugiul nostru de viață asistată va avea un dormitor privat și o baie, deschizâ ndu-
se spre o zonă socială centrală care conține camera de zi, sufrageria și bucă tă ria. Avem două camere
mai mari care pot gă zdui cupluri că să torite care se mută în același timp, pentru un total de 12 camere,
cu o capacitate de pâ nă la 14 rezidenți. Fiecare cameră este accesibilă scaunelor cu rotile și poate
gă zdui mașini de întreținere, cum ar fi oxigenul.
Facilitatea de îngrijire medicală calificată din stâ nga clă dirii principale poate gă zdui pâ nă la
unsprezece adulți și este singura zonă a facilită ților care va gă zdui rezidenții care primesc plă ți
Medicare sau Medicaid. Această parte a Bright House are două scopuri: ca centru de reabilitare pe
termen scurt pentru membrii comunită ții care se recuperează după intervenții chirurgicale sau
urgențe medicale; și ca o unitate de îngrijire medicală cu servicii complete pentru rezidenții care nu
mai pot avea grijă de propriile nevoi suficient în clă direa principală . Continuitatea locației, contactul
social și calitatea îngrijirii asigură că rezidenții noștri vor ră mâ ne în cel mai bun mediu posibil atunci
câ nd nevoile lor sunt cele mai mari.
Middletown, unde ne află m, este situat central la 25 de minute de Hartford și la 30 de minute de New
Haven. Middletown este un mic oraș universitar, cu o populație variată din punct de vedere etnic și
economic.

3. Servicii
Oferim două servicii: Assisted Living și Skilled Nursing Care. Vom începe să furniză m servicii în luna
ianuarie a anului viitor.

3.1 Descrierea serviciului

Rezidenții noștri din clă direa principală se pot aștepta la asistență respectuoasă și grijulie în timp ce
desfă șoară activită țile zilnice la alegere - nu cele ale unui director de activitate sau ale personalului de
îngrijire medicală . Asistenții vâ rstnici, pe lâ ngă îngrijirea personală , își vor spă la rufele, vor gă ti toate
mesele (cu asistență opțională pentru rezidenți) și vor face cură țenie. Acești rezidenți se pot aștepta ca
noua lor casă să fie exact asta – propria lor casă , împă rtă șită în comunitate cu alți rezidenți, care se
reunesc pentru a socializa, a-și exprima nemulțumirile, a planifica activită ți și a-și împă rtă și
cunoștințele și înțelepciunea unul cu celă lalt și cu toți cei care aleg să -i viziteze. Rezidenții noștri sunt
bineveniți să aibă vizitatori în orice moment între orele 7:00 și 21:00 și să planifice excursii oricâ nd și
oriunde doresc. În schimb, ne așteptă m ca ei să ne țină la curent cu să nă tatea lor, preocupă rile lor,
entuziasmul lor și locul în care se află , astfel încâ t să îi putem ajuta cel mai bine.

6
Pentru rezidenții sau rezidenții temporari cu situații de să nă tate sau îngrijire mai solicitante, facilitatea
noastră de îngrijire medicală calificată oferă un stil de viață mai atent supravegheat și asistat pe
aceeași proprietate - chiar vizavi de curte. Celor doi asistenți medicali autorizați cu normă întreagă și
doi cu jumă tate de normă (LPN) li se ală tură asistenții vâ rstnici cu normă întreagă , care efectuează
pentru rezidenții noștri calificați multe dintre aceleași servicii pe care le fac pentru rezidenții noștri de
viață asistată .
Rezidenții care stau în unitatea noastră de îngrijire medicală calificată vor primi orice medicamente
necesare conform programului stabilit la intrarea în unitate, administrate de personalul nostru de
îngrijire medicală și supravegheate de directorul nostru medical. Ei vor fi încurajați să ia parte la viața
socială Bright House, inclusiv la activită ți fizice nesolicitante în gră dina Bright House, pentru a-și
accelera recuperarea și pentru a-și îmbună tă ți sentimentul de conexiune.

3.2 Furnizori alternativi

Numeroasele facilită ți din zona noastră care deservesc această populație oferă doar facilită ți de
îngrijire model spitalicesc. Punctele forte și punctele slabe ale acestora sunt descrise mai jos, la
Subiectul 4.3 - Analiza furnizorilor de servicii. Statutul nostru nonprofit și modelul nostru alternativ de
îngrijire ne permit să oferim mai multe servicii orientate spre rezidenți la un preț mai bun, cu un
personal mai mulțumit și orientat spre echipă , decâ t pot aceste facilită ți.
Pentru rezidenții noștri asigurați privat, oferim îngrijire respectuoasă și hră nitoare, vă zâ nd rezidentul
ca o persoană întreagă , într-o anumită etapă a că lă toriei vieții lor. Pentru rezidenții noștri Medicare,
oferim o alternativă mai umană , dar totuși calificată din punct de vedere medical, la perspectivele
sumbre ale unui azil de bă trâ ni standard. Iar pentru familiile lor, oferim liniște sufletească și
cunoașterea faptului că , în afara îngrijirii la domiciliu, cu normă întreagă , cei dragi primesc cea mai
bună asistență zilnică posibilă în menținerea stilului lor de viață preferat.

3.3 Garanții tipărite

Broșura noastră (atașată , 1) descrie serviciile oferite și include imagini "înainte" și (imaginat) "după"
ale pensiunii transformate în că min de bă trâ ni.
Pachetul nostru de strâ ngere de fonduri (atașat, 2) include broșura, CV-ul și declarația de misiune a Dr.
Johnson și mă rturiile potențialilor rezidenți și ale colegilor Dr. Johnson.
Ambele vor fi refă cute în luna iunie a anului viitor, pentru a aduce donatorii și potențialii rezidenți și
familiile lor la curent cu progresul nostru în primul an.

3.4 Tehnologie
În plus față de echipamentele noastre medicale avansate, principala utilizare a tehnologiei la Bright
House va fi instalarea și utilizarea sistemului nostru computerizat de evidență medicală . Beneficiile
acestui sistem (descrise în rezumatul Start-up, de mai sus) sunt numeroase. Sistemul va permite, de
asemenea, rezidenților să acceseze propriile înregistră ri individuale cu o parolă după bunul plac,
pentru a se asigura că înțeleg câ t mai mult despre propria situație și cum să -și mențină să nă tatea.
Colaboră m cu atenție cu DigInfoMedTel pentru a ne asigura că toată tehnologia noastră respectă
standardele Legii privind portabilitatea și responsabilitatea asigură rilor de să nă tate (HIPAA) înainte
de implementare. Vom organiza o serie de instruiri HIPAA cu software-ul la mijlocul lunii decembrie
pentru a ne asigura că personalul nostru este pe deplin informat în acest domeniu.

3.5 Servicii viitoare

Speră m ca Bright House să devină un model pentru îngrijirea alternativă a vâ rstnicilor în zona noastră .
Populația locală din acest stat bogat ar putea susține zeci de case de îngrijire a bă trâ nilor, cum ar fi al
nostru. În al doilea an, odată cu înființarea rezidenților și a personalului nostru, intenționă m să
exploră m conexiunile potențiale cu școlile alternative locale, care și-au exprimat interesul pentru

7
"excursii de patrimoniu" bilunare, pentru ca elevii lor să ia lecții în domenii de expertiză ale
rezidenților noștri, de la gră dină rit, la gă tit, la pescuit, la proiectare electrică (pentru a numi doar
câ teva dintre numeroasele abilită ți pe care grupul nostru actual de potențiali rezidenți le are de oferit).
După primii cinci ani, pe o bază financiară fermă , am dori, de asemenea, să gă sim modalită ți de a
reduce costurile lunare ale rezidenților pentru a pune la dispoziția familiilor cu venituri mai modeste.
Ne imagină m utilizarea acestor primi ani pentru a câ știga experiența și munca în echipă necesară
pentru stabilirea celei mai bune proporții îngrijitor / rezident.

4. Rezumatul analizei pieței

Ne bază m analiza de piață pe date din județele Middlesex și Hartford, dintre care porțiuni bogate, cum
ar fi Glastonbury, se află la o scurtă că lă torie cu mașina de unitatea noastră .

Numere de bază pentru rezidenți privați:

Populația totală actuală de rezidenți de 65 de ani și peste, conform recensă mâ ntului SUA din 2000, este
de 155.071 în județul Middlesex și 857.183 pentru același grup în județul Hartford din apropiere.
(Procentul persoanelor în vâ rstă din ambele județe este puțin mai mare decâ t 12,4% din populația
totală din Connecticut.) Proiecțiile noastre reduc acest numă r cu 70% pentru a-i ține cont pe cei
suficient de să nă toși pentru a avea grijă de ei înșiși sau cu membri ai familiei capabili să aibă grijă de
ei, lă sâ ndu-ne cu o piață potențială totală de 303.676. Apoi reducem din nou acest numă r la jumă tate
pentru a obține totalul clienților potențiali care locuiesc la 35 de minute de mers cu mașina de
Middletown (acestea sunt județe mici și suntem situați la conjunctura lor), lă sâ ndu-ne cu 151.838.
Dintre aceștia, estimă m că aproximativ 8,5% vor avea mijloacele (150.000 USD sau mai mult venit
familial) pentru a plă ti îngrijirea privată cu normă întreagă la unitatea noastră (pe baza datelor
recensă mâ ntului din 2000 despre venitul din Connecticut).
Acest lucru ne lasă cu aproximativ 12.906 rezidenți cu venituri superioare din apropiere din Hartford
și Middlesex County, care au 65 de ani sau mai mult și au nevoie de asistență medicală sau de altă
natură zilnică în situația lor de viață . Pentru a proiecta în viitor, ne-am uitat din nou la recensă mâ ntul
din 2000. Populația proiectată a recensă mâ ntului din Connecticut este urmă toarea:
1995 2000 2005 2015 2025
467,000 461,000 456,000 526,000 671,000

În timp ce populația totală din Connecticut este proiectată să scadă în urmă torii cinci ani, înainte de a
crește din nou, știm că proporția populației totale de 75 de ani și peste (vâ rsta noastră țintă de piață )
crește încet. Prin urmare, includem o creștere modestă proiectată a potențialilor clienți de 1% în
urmă torii cinci ani.

Rezidenți Medicare și șederi scurte:

Un studiu publicat recent în revista Health Affairs de Morrissey, Sloan, și Valvona a constatat că
proporția pacienților Medicare transferați la îngrijire post-spitalicească s-a dublat de câ nd a fost
introdus sistemul de plată prospectivă (PPS). În loc să ră mâ nă în spital pâ nă la recuperare, sistemul
actual deleagă preferențial îngrijirea de recuperare unită ților private non-spitalicești, lă sâ nd loc în
spitale pentru îngrijiri urgente sau de criză . Ne bază m proiecțiile pentru rezidenții Medicare pe
aceleași cifre enumerate mai sus, dar uitâ ndu-ne la procentul persoanelor în vâ rstă cu venituri
familiale între 30.000 și 75.000 de dolari*, mai degrabă decâ t doar cea mai înaltă categorie, obținem
40% din populație, sau 60.735. Aplică m aceeași rată de creștere conservatoare de 1%, mai jos.
* Acest interval de venit a fost ales deoarece se corelează cu tipul de niveluri de educație superioară pe
care le raportează majoritatea familiilor care aleg modelul non-spitalicesc de îngrijire medicală
calificată . Deși rezidenții cu venituri mai mici pot avea nevoie de serviciul nostru, este în mod
tradițional mai puțin probabil ca aceștia să caute îngrijire alternativă .

8
Analiza pieței
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
Clienți potențiali Creştere CAGR
Rezidenți cu normă întreagă care
1% 12,906 13,035 13,165 13,297 13,430 1.00%
plă tesc în mod privat
Pacienții Medicare 1% 60,735 61,342 61,955 62,575 63,201 1.00%
Alt 0% 0 0 0 0 0 0.00%
Total 1.00% 73,641 74,377 75,120 75,872 76,631 1.00%

4.1 Segmentarea pieței

Deși am împă rțit populația țintă în două grupuri bazate pe venit, strategiile noastre de marketing se
bazează pe un alt nivel de defalcare - marketingul că tre potențialii rezidenți și marketingul că tre
familiile potențialilor rezidenți, care pot avea sau nu nevoi similare.

4.2 Strategia segmentului de piață țintă

Populațiile generale pe care dorim să le deservim sunt persoane în vâ rstă (65 de ani și peste), care au
nevoie de asistență zilnică , care prețuiesc comunitatea și contribuțiile colegilor lor. Deoarece Bright
House va deveni casa lor, că ută m în special rezidenți dispuși să facă din această casă o casă și să învețe
și să se învețe reciproc.
De asemenea, recunoaștem că trebuie să satisfacem nevoile oarecum diferite ale familiilor rezidenților
noștri, care îi vor ajuta să ia decizia de a tră i cu noi sau de a se recupera aici și care aproape sigur vor
contribui la plă țile lunare necesare pentru a-și asigura îngrijirea.
4.2.1 Tendințele pieței
"Pe vremuri, familiile aveau grijă doar de familii și asta se ocupa de problema îmbă trâ nirii, dar nu mai
putem face asta. Bisericile și alte organizații nu pot prelua întotdeauna slă biciunea în acest domeniu,
așa că ră mâ nem cu decizii de politică publică cu privire la ceea ce se întâ mplă .
Senatorul John Glenn, 27 aprilie 1998 "Îngrijirea vâ rstnicilor astă zi și mâ ine", audiere pe teren a
Comisiei speciale a Senatului SUA pentru îmbă trâ nire, Columbus, Ohio
După cum am menționat în analiza noastră de piață , procentul populației de peste 75 de ani crește
rapid, datorită unei alimentații mai bune, asistenței medicale preventive și condițiilor de viață din țara
noastră pe parcursul secolului trecut, ca să nu mai vorbim de Baby Boomers. În același timp, creșterea
numă rului de oportunită ți de carieră pentru femei și creșterea costurilor asistenței medicale au
contribuit la un deficit de asistență medicală care amenință calitatea îngrijirii persoanelor în vâ rstă
furnizate profesional.

9
Phyllis Moen și Emma Detinger de la Universitatea Cornell subliniază , într-o lucrare pentru Sloan Work
Family Policy Center, că citatul de mai sus, "... reflectă o problemă generată de decalajul structural,
deoarece politicile și practicile nu reușesc să țină pasul cu schimbă rile din forța de muncă , din familii și
din rolurile de gen (Riley și Riley 1994, 2000). Organizarea atâ t a că ilor de muncă , câ t și a celor de
carieră reflectă o dependență continuă de șablonul de susțină tor al familiei de sex masculin,
asumâ ndu-și o forță de muncă fă ră responsabilită ți familiale (Moen și Yu 2000). Dar noua realitate este
că aproape jumă tate din forța de muncă este acum de sex feminin, ceea ce înseamnă că majoritatea
lucră torilor – bă rbați și femei – nu au pe nimeni acasă pentru a oferi îngrijire rudelor mai în vâ rstă
bolnave sau infirme, cu atâ t mai puțin îngrijirea copiilor (vezi discuțiile din Harrington 1999 și Moen
1992). În plus, majoritatea nu își pot permite să achiziționeze îngrijire cuprinză toare, non-stop. Secolul
21 va fi martorul preocupă rilor legate de politicile și practicile de îngrijire a copiilor care se transformă
în preocupă ri legate de politicile și practicile de îngrijire dependentă – un amalgam atâ t de îngrijire a
copiilor, câ t și de îngrijire a vâ rstnicilor.
4.2.2 Nevoile pieței
Îmbă trâ nirea Baby Boomers este un fapt binecunoscut și mult discutat al vremurilor noastre. Din ce în
ce mai mulți din această populație, dintre care mulți au contribuit la crearea contra-culturii din anii
1960 și 70, sunt surprinși de opțiunile disponibile pe mă sură ce îmbă trâ nesc. Din fericire, la fel cum
AARP (cunoscută anterior ca Asociația Americană a Pensionarilor) a devenit un reprezentant major al
acestui grup netradițional, se înființează alternative de îngrijire a vâ rstnicilor de-a lungul modelului
Eden Care.
Nevoile rezidenților/pacienților
Propria noastră experiență , bazată pe ani de îngrijire a pacienților vâ rstnici, este că persoanele care
caută îngrijire asistată la domiciliu și îngrijire medicală calificată au multe dintre aceleași nevoi:

 Să fii tratat cu respect și demnitate

 Să fii implicat activ într-o comunitate de un fel
 Să fie implicat în propriul tratament și plan de viață
 Pentru a fi îngrijit de clinicieni și îngrijitori calificați, cu cunoștințe medicale, care lucrează ca o
echipă

S-ar putea să observați că lista noastră de "nevoi" pare să meargă în ordinea opusă celei a majorită ții
caselor de îngrijire medicală model de spital; Acesta nu este un accident. Din pă cate, majoritatea
populației noastre în vâ rstă care are nevoie de îngrijire este tratată cu nevoile sistemului de facturare
și nu cu propriile nevoi.
Nevoile familiilor
În mod similar, familiile persoanelor care caută medii de îngrijire au propriul set de nevoi pe care
încearcă să le îndeplinească :

 Liniște sufletească cu privire la starea fizică și mentală a celor dragi

 Scutirea de munca consumatoare de timp de a avea grijă de membrii familiei lor înșiși
 Eliberarea de sentimentele de vinovă ție care îi copleșesc adesea atunci câ nd descoperă că nu
au resursele fizice, emoționale sau intelectuale pentru a oferi personal îngrijirea adecvată celor
pe care îi iubesc

Elefantul mare, nedeclarat, din cameră pentru familiile care caută îngrijire este sentimentul de a fi o
fiică , un fiu sau un soț ră u, care nu este dispus sau capabil să -și pună viața în așteptare pentru a avea
grijă de un membru al familiei mult iubit. La Bright House, nu că ută m să respingem acest sentiment, ci
să asigură m familiile în tot ceea ce facem că alegerea de a ne lă sa să avem grijă de membrul familiei lor
este un act iubitor, bun și generos.

10
4.3 Analiza furnizorilor de servicii
Există o serie de opțiuni diferite pentru familiile care caută îngrijire medicală la domiciliu, de la centre
de recuperare în spital, la lanțuri de profit, la îngrijire specializată pentru persoanele cu Alzheimer,
SIDA, diabet și așa mai departe. Facilită țile de îngrijire specializată , care sunt de obicei nonprofit și
oferă îngrijire medicală individualizată , se apropie cel mai mult de modelul nostru de îngrijire, dar sunt
de obicei rezervate persoanelor cu o anumită afecțiune care au nevoie de asistență medicală intensivă .
4.3.1 Participanții la organizație
Există 125 de furnizori de îngrijire pentru vâ rstnici licențiați Medicare la 25 de mile de Middletown
(spre Hartford, Glastonbury și Farmington). Acestea pot fi împă rțite în patru grupe brute (în ordine
descrescă toare):

 Case de îngrijire private, cu scop lucrativ

 Case de bă trâ ni bazate pe biserică
 Că mine de veterani
 Altele (cum ar fi Alzheimer's Resource Network)

Dintre acestea, 57 fac parte dintr-un lanț multi-home și doar 15 sunt nonprofit. Niciuna dintre ele nu combină
atât viața asistată, cât și îngrijirea medicală calificată cu modelul alternativ, non-spitalicesc, pe care îl
folosim.

4.3.2 Alternative și modele de utilizare

Familiile aleg o unitate de îngrijire a bă trâ nilor în detrimentul alteia din mai multe motive. Cele mai
frecvente probleme implicate în decizia lor sunt distanța față de casa (casele) lor, accesibilitatea,
calitatea personalului și a facilită ților și specialită țile medicale specifice necesare pentru membrul
familiei lor. Familiile vor alege, de obicei, cel mai înalt nivel de îngrijire accesibil în termen de 45 de
minute pâ nă la o oră de la casele lor, pentru a facilita vizitarea membrilor familiei.
4.3.3 Principalele alternative
Urmă toarele trei organizații sunt reprezentative pentru tipurile descrise mai sus:
Centrul Fox Hill, Rockville
 Pentru profit, parte a unui lanț
 3.37 ore personal medical/zi rezident
 150 paturi (nu 150 camere)
 11 deficiențe în inspecția Medicare
Fox Hill Center este tipic pentru casa de îngrijire medicală model de spital. Este mare (150 de paturi),
pentru profit, și are o rată destul de scă zută de ore de îngrijire medicală pe zi rezidentă . Dimensiunea
sa îl face capabil să îngrijească mulți pacienți, dar adesea în detrimentul atenției individuale.
Centrul de să nă tate Sora Anne Virginie Grimes, New Haven
 Nonprofit, bazat pe religie, situat într-un spital
 4,16 NH/RD
 125 paturi
 3 deficiențe
Centrul de să nă tate Grimes, la fel ca multe centre de îngrijire religioasă , este nonprofit și are o rată
ușor mai mare de ore de îngrijire medicală pe zi rezidentă decâ t centrele cu scop lucrativ, în ciuda
dimensiunilor sale mari. Cu toate acestea, calitatea îngrijirii este considerabil mai mare (3 deficiențe în
inspecție, comparativ cu 11 la Fox Hill).
Leeway, Inc., New Haven
 Non-profit
 5,04 NH/RD

11
  40 paturi
 4 deficiențe
Leeway este o unitate tipică de îngrijire nonprofit specializată specializată (nu într-un spital). Este
mult mai mic decâ t celelalte două descrise, are cea mai mare rată de îngrijire medicală pe zi rezidentă
și note de înaltă calitate în inspecție. Dimensiunile sale mici și statutul nonprofit îi permit să se
concentreze pe furnizarea de atenție individuală . Leeway este prima și singura casă de îngrijire
medicală calificată din Connecticut dedicată exclusiv tratamentului persoanelor care tră iesc cu SIDA.

5. Rezumatul managementului
Managementul îngrijirii

Bright House oferă o structură de management diferită de cea a unui azil tipic de spital. Îngrijitorii
noștri primari, cei 6 asistenți vâ rstnici, lucrează ca o echipă autogestionată , întâ lnindu-se cu directorul
medical și asistenta medicală de gardă în fiecare dimineață pentru a coordona îngrijirea pentru ziua
urmă toare.
Deși directorul medical are responsabilitatea finală pentru să nă tatea și bună starea tuturor rezidenților
și vizitatorilor, personalul de îngrijire și îngrijire, cu diferitele lor tipuri de cunoștințe despre
bună starea fizică , socială și mentală a rezidenților, este de așteptat să noteze, să discute și să
recomande cursuri de acțiune pentru toți rezidenții care, în estimarea lor combinată , aveți nevoie de
ajutor.
Un studiu din 2001 realizat de Fundația Robert Wood Johnson a constatat că procentul mic de asistenți
medicali șefi care nu au raportat lipsa de asistență medicală în unită țile lor la momentul studiului a
citat programe formalizate axate pe nevoile și recunoașterea profesională a personalului lor de
îngrijire medicală ca motiv pentru personalul lor adecvat. Pachetele noastre de compensare, structura
de management și cerințele de îngrijire sunt concepute pentru a reaminti continuu LPN-urilor și
asistenților noștri vâ rstnici câ t de valoroși sunt.
Dr. Mildred Johnson este directorul nostru medical. Dr. Johnson a servit ca șef al Gerontologiei timp de
șase ani la Spitalul din Connecticut și a supravegheat crearea, anul trecut, a programului lor de formare
a asistenților vâ rstnici, care oferă certificare pentru asistenții medicali certificați (CNA) pentru a oferi
îngrijire hospice și respiro la domiciliu. Dr. Johnson are 20 de ani de experiență în lucrul cu pacienții
vâ rstnici în acest domeniu și a fost parte integrantă în proiectarea aspectului fizic, a structurii de
management și a priorită ților Bright House.
Restul personalului nostru de îngrijire deja angajat aduce un colectiv enorm 75 de ani de experiență
profesională în îngrijirea pacienților vâ rstnici.

Management financiar:

Madeleine Morgan supraveghează managementul financiar al organizațiilor nonprofit din Connecticut

de 27 de ani. Ea s-a implicat în proiectul nostru atunci câ nd mama ei a dezvoltat un plan de îngrijire pe
termen lung cu Dr. Johnson, care a inclus îngrijirea hospice la domiciliu. "Mi-aș dori ca toată lumea să
aibă aceeași dragoste și atenție pe care Dr. Johnson le-a ară tat mamei mele", a spus Madeleine. Doamna
Morgan va fi responsabilă de toate operațiunile financiare la Bright House, supervizâ nd facturarea,
plata și beneficiile personalului și eforturile de dezvoltare.

Publicitate și marketing:

Suntem norocoși să avem un ofițer de relații publice calificat în grupul nostru. Janice Ruthers este un
director de publicitate pensionat care locuiește în Middletown împreună cu soțul ei (profesor la
universitate). Ea va lucra 20 de ore pe să ptă mâ nă în birourile noastre ca voluntar în primii doi ani ai
planului nostru, ajutâ ndu-ne să proiectă m reclame și broșuri și să planifică m evenimente precum Open
House în decembrie pentru a permite publicului să vadă rezultatele eforturilor noastre.

12
5.1 Lacune ale echipei de management
Încă mai trebuie să angajă m un LPN leagă n și un asistent vâ rstnic. În prezent, recrută m prin
conexiunile Dr. Johnson la Spitalul din Connecticut și ne așteptă m să finaliză m echipa noastră pâ nă cel
tâ rziu la jumă tatea lunii decembrie.

5.2 Organigrama îngrijirii

5.3 Planul de personal

Una dintre cele mai mari pietre de poticnire pentru casele tradiționale de îngrijire medicală este
nemulțumirea și rata ridicată de rotație a personalului să u. Avâ nd în vedere deficitul actual și previzibil
de asistență medicală , aceasta este o tendință deosebit de îngrijoră toare. Planul nostru de personal
reflectă angajamentul nostru de a oferi locuri de muncă care nu numai că sunt semnificative, ci
compensează angajații noștri în mod echitabil pentru timpul, energia și taxa emoțională necesară
pentru a vă petrece zilele îngrijindu-i pe ceilalți.
Un studiu din 2000 realizat de Comitetul de revizuire și investigații legislative din Connecticut, primul
care a mă surat rezultatele rezidenților în raport cu nivelurile personalului medical, a constatat că
rezidenții prezintă un risc crescut de malnutriție, escare, deshidratare și spitaliză ri care pot fi
prevenite atunci câ nd nivelurile personalului medical au scă zut sub 2,75 ore pe zi rezidentă (aceasta
include asistenții medicali certificați). În plus față de dimensiunea sa mică , care asigură o atenție
individuală , planul de personal al unită ții noastre de îngrijire medicală calificată va oferi nu mai puțin
de 5 ore pe zi rezidentă de asistență medicală .
Refugiul nostru de viață asistată de-a lungul gazonului va folosi aceste asistente medicale calificate, dar
se va baza în cea mai mare parte pe îngrijirea și atenția asistenților noștri vâ rstnici, asistenți medicali
cu pregă tire specială pentru furnizarea de îngrijire într-un cadru holistic.
Angajamentul nostru față de salarii echitabile, de subzistență , este evident în planul nostru de
personal. Pentru a asigura cea mai bună îngrijire posibilă pentru rezidenții permanenți și de îngrijire
temporară , toate posturile de personal cu normă întreagă includ beneficii complete de să nă tate,
concediu medical și două să ptă mâ ni de concediu plă tit pe an, crescâ nd odată cu vechimea în anii doi și
trei. Toate beneficiile sunt incluse în plă țile lunare ale personalului. Pozițiile noastre part-time (1
specialist Medicare holistic / facturare și un ofițer de dezvoltare) oferă beneficii cu o contribuție mai
mare a angajaților și concediu plă tit proporțional cu ENI (echivalent normă întreagă ) lucrat (.5 ENI = o
să ptă mâ nă de concediu plă tit / an etc.). Ofițerul nostru de dezvoltare are deja o a doua poziție cu
jumă tate de normă într-un grup local de advocacy pentru drepturile pacienților; Lucră m cu ei pentru
a-i coordona orele și pentru a-i oferi un pachet complet de beneficii.

13
Pentru a ne îndeplini obiectivele de personal, avem nevoie de următorul personal medical și de îngrijire:

 1 director medical cu normă întreagă (Dr. Johnson)

 2 LPN-uri cu normă întreagă (să ptă mâ ni alternative de 30 și 40 de ore - 9pm la 7am,
schimbarea 4 și 3 zile / să ptă mâ nă ) (angajat - va începe instruirea decembrie)
 1 LPN leagă n-schimb (35 ore / să ptă mâ nă , 5-10pm) (încă în că utare)
 6 asistenți vâ rstnici cu normă întreagă (5 CNA cu CPR și formare în primul ajutor participă în
prezent la instruirea noastră specială pentru îngrijirea vâ rstnicilor; al șaselea trebuie încă
angajat)

De asemenea, vom avea nevoie de personal administrativ și de dezvoltare:

 1 Manager financiar cu normă întreagă (Madeleine Morgan)

 1 part-time (20 ore/să ptă mâ nă ) Specialist în facturare Medicare (Abby Hannah - ajută în
prezent la planificarea sistemului nostru computerizat de înregistră ri medicale)
 1 ofițer de dezvoltare cu jumă tate de normă (Jessica Breindel)

Planul de personal
Anul 1 Anul 2 Anul 3
Personal medical/clinic
Medical Director $66,000 $66,000 $67,000
LPNs - Full-time 35-40 ore, noapte $117,000 $118,000 $119,000
LPN-uri - leagă n schimb, 30 ore, zi $34,125 $58,500 $59,000
Subtotal $217,125 $242,500 $245,000
Personal de îngrijire
Asistenți vâ rstnici $221,520 $223,000 $255,000
Alt $0 $0 $0
Subtotal $221,520 $223,000 $255,000
Personal administrativ
Medicare Liason / Specialist în facturare $33,600 $34,000 $34,500
Director Financiar $64,800 $65,000 $65,500
Janice Ruthers - Part-time Marketing $0 $0 $0
Subtotal $98,400 $99,000 $100,000
Personal de strâ ngere de fonduri
Responsabil de dezvoltare - part-time $14,400 $15,000 $15,500
Nume sau titlu sau grup $0 $0 $0
Nume sau titlu sau grup $0 $0 $0
Subtotal $14,400 $15,000 $15,500
Total oameni 14 14 14
Salarizare totală $551,445 $579,500 $615,500

6. Rezumatul strategiei și al punerii în aplicare

Ne-am stabilit obiective ambițioase. Cheia pentru a ne menține aceste obiective este să stabilim repere
concrete, mă surabile, cu responsabilită ți și bugete clare, acolo unde este cazul. Am menționat deja
întâ lnirile în curs de desfă șurare ale îngrijitorilor, consiliile de casă și alte feedback-uri pentru a
mă sura performanța noastră de îngrijire.
Diagrama Milestones, de mai jos, prezintă obiectivele concrete financiare, de marketing și de
implementare în format grafic. (Detalii pot fi gă site în Tabelul jaloanelor din anexă .)

14
Repere
Data de Data de
Hotar Buget Manager Departament
începere încheiere
Colectați angajamente pentru
5/13/2009 8/30/2004 $0 Breindel Departament
fondurile ră mase
Finalizați acordurile cu furnizorii
7/30/2004 9/30/2004 $0 Morgan Departament
medicali
Morgan,
Finalizați toate remodelă rile 6/23/2004 8/15/2004 $5,000 Departament
Ruthers
Morgan,
Cumpă rați mobilier 8/15/2004 11/1/2004 $0 Ruthers, Departament
Johnson
Inspectare 11/1/2004 11/15/2004 $0 Johnson Departament
Breindel,
Colectați donațiile promise 7/26/2004 11/15/2004 $0 Departament
Morgan
Instalare-Test Sistem Medical
9/1/2004 10/30/2004 $0 Hannah Departament
Computerizat
Plasați anunțuri în Hartford Courant 10/1/2004 10/15/2004 $450 Ruthers Departament
Finalizați broșurile 9/1/2004 11/1/2004 $2,000 Ruthers Departament
Morgan,
Testați sistemul de facturare 10/15/2004 11/10/2004 $0 Departament
Hannah
Morgan,
Finalizați procesul de angajare 8/1/2004 12/15/2004 $0 Departament
Johnson
Instruirea personalului modelului
12/1/2004 1/1/2005 $5,000 Johnson Departament
de îngrijire alternativă
Casa deschisă 12/10/2004 12/20/2004 $0 Ruthers Departament
Primii rezidenți se mută 1/1/2005 1/5/2005 $0 ABC Departament
Johnson,
Prima revizuire operațională 1/15/2005 1/30/2005 $0 Departament
Morgan
Johnson,
Încep consiliile Camerei 1/20/2005 1/20/2005 $0 asistenți Departament
vâ rstnici
Unitate de viață asistată completă 6/1/2005 6/1/2005 $0 Johnson, Departament
Morgan,

15
 Ruthers
Adă ugați broșura "Ce este nou" la
6/1/2005 6/20/2005 $200 Ruthers Departament
broșuri
Totaluri $12,650

7. Planul financiar
După cum arată analiza noastră de rentabilitate (mai jos), Bright House ar avea nevoie de 13 rezidenți
pe lună pentru a atinge pragul de rentabilitate la nivelurile actuale de finanțare. Intenționă m, desigur,
să facem mai mult decâ t atâ t.

7.1 Ipoteze importante

O unitate "completă" de îngrijire a vâ rstnicilor este, în general, plină în proporție de 90% pâ nă la 95%.
Modelul nostru non-standard ne permite să prognoză m ocuparea completă în clă direa principală ,
deoarece ratele de rotație pentru rezidenții de viață asistată sunt de așteptat să fie destul de scă zute
(1-2 pe an, cel mult). Unitatea de îngrijire medicală calificată , pe de altă parte, necesită un anumit
numă r de paturi goale pentru a oferi flexibilitatea necesară pentru a gă zdui șederi mai scurte. Prin
urmare, proiectă m atingerea "capacită ții" facilită ții noastre cu unsprezece paturi la 10 paturi complete.
Prețurile noastre lunare pentru rezidenți se bazează pe tarifele actuale de asistență medicală Medicare
pe zi de rezident pentru tipul nostru de servicii. Pacienții Medicare sunt facturați la aproximativ 135
USD / zi pentru îngrijirea medicală , fă ră a include costul orică rui medicament care urmează să fie
administrat de personalul nostru. Pacienții noștri privați sunt facturați la o rată ușor mai mare pentru
a ține cont de rata scă zută de rambursare Medicare, dar și pentru a plă ti beneficiile suplimentare pe
care le primesc ca parte a vieții la Bright House. Tarifele noastre sunt aproximativ 2/3 din cei mai
apropiați concurenți ai noștri, diferența fiind compensată prin donații și economii obținute prin
pă strarea personalului și utilizarea asistenților vâ rstnici foarte instruiți și flexibili.
Dimensiunea redusă a facilită ții noastre ne permite o economie de costuri pe întreținere și motive.
O altă ipoteză importantă se referă la datorii: am presupus zile de colectare de 60, ceea ce reprezintă
media plă ții lunare în avans a rezidenților noștri privați și rata tipică de rambursare de 60-90 de zile de
la Medicare.

7.2 Indicatori financiari cheie

Vom urmă ri îndeaproape două lucruri:

 Calitatea de rezident privat

 Tarife de plată pentru facturarea Medicare și zile de colectare

16
Previziuni de finanțare
Anul 1 Anul 2 Anul 3
Unită ţi
Rezidenți principali pentru viață asistată 150 150 150
Rezidenți Medicare - Unitate de îngrijire medicală
94 96 98
calificată
Alt 0 0 0
Total unită ți 244 246 248
Prețuri unitare Anul 1 Anul 2 Anul 3
Rezidenți principali pentru viață asistată $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00
Rezidenți Medicare - Unitate de îngrijire medicală
$4,050.00 $4,050.00 $4,050.00
calificată
Alt $0.00 $0.00 $0.00
Finanţare
Rezidenți principali pentru viață asistată $480,000 $480,000 $480,000
Rezidenți Medicare - Unitate de îngrijire medicală
$380,700 $388,800 $396,900
calificată
Alt $0 $0 $0

17
Finanțare totală $860,700 $868,800 $876,900
Costuri unitare directe Anul 1 Anul 2 Anul 3
Rezidenți principali pentru viață asistată $0.00 $0.00 $0.00
Rezidenți Medicare - Unitate de îngrijire medicală
$810.00 $931.50 $931.50
calificată
Alt $0.00 $0.00 $0.00
Costul direct al finanță rii
Rezidenți principali pentru viață asistată $0 $0 $0
Rezidenți Medicare - Unitate de îngrijire medicală
$76,140 $89,424 $91,287
calificată
Alt $0 $0 $0
Subtotal Costul direct al finanță rii $76,140 $89,424 $91,287

7.3 Excedent sau deficit preconizat

Excedentul și deficitul proiectate urmează , mai jos.

Excedent și deficit
Anul 1 Anul 2 Anul 3
Finanţare $860,700 $868,800 $876,900
Direct Cost $76,140 $89,424 $91,287
Salarizare medicală /clinică $217,125 $242,500 $245,000

18
Echipamente medicale nereutilizabile $4,800 $5,000 $5,000
#NAME? $0 $0 $0
Costul direct total $298,065 $336,924 $341,287
Excedent brut $562,635 $531,876 $535,613
Excedent brut % 65.37% 61.22% 61.08%
Cheltuieli de exploatare
Cheltuieli de îngrijire
Salarizare interimară $221,520 $223,000 $255,000
Alimente $16,800 $18,000 $20,000
Produse de cură țenie $1,200 $1,200 $1,300
Alte cheltuieli de îngrijire $0 $0 $0
Total cheltuieli de îngrijire $239,520 $242,200 $276,300
Îngrijire % 27.83% 27.88% 31.51%
Cheltuieli administrative
Salarizare administrativă $98,400 $99,000 $100,000
Alte nume de cont de cheltuieli $0 $0 $0
Amortizare $1,200 $1,500 $1,800
Impozite pe proprietate $12,000 $13,000 $14,000
Utilită ţi $24,000 $25,000 $26,000
Asigurare $14,400 $15,000 $15,000
Impozite pe salarii $82,717 $86,925 $92,325
Întreținerea terenurilor și a clă dirilor $4,800 $5,000 $5,000
Alt $0 $0 $0
Total cheltuieli administrative $237,517 $245,425 $254,125
Administrativ % 27.60% 28.25% 28.98%
Cheltuieli de strâ ngere de fonduri:
Strâ ngere de fonduri Salarizare $14,400 $15,000 $15,500
Brosuri, Marketing $800 $1,000 $500
Cheltuieli de strâ ngere de fonduri $0 $0 $0
Total cheltuieli de strâ ngere de fonduri $15,200 $16,000 $16,000
Strâ ngere de fonduri % 1.77% 1.84% 1.82%
Total cheltuieli de exploatare $492,237 $503,625 $546,425
Excedent înainte de dobâ nzi și
$70,398 $28,251 ($10,812)
impozite
EBITDA $71,598 $29,751 ($9,012)
Cheltuieli cu dobâ nzile $20,479 $17,200 $13,450
Impozite suportate $0 $0 $0
Excedent net $49,919 $11,051 ($24,262)
Excedent net/finanțare 5.80% 1.27% -2.77%

7.4 Analiza rentabilității

Urmă torul tabel de analiză a rentabilită ții arată că , cu cheltuielile noastre operaționale prognozate,
inclusiv personalul, trebuie să deservim 13 rezidenți pentru a acoperi costurile. Planifică m să atingem
acest obiectiv destul de conservator pâ nă în a doua lună de operațiuni (a se vedea prognoza
rezidenților, de mai sus).

19
Analiza rentabilită ții
Rentabilitatea lunară a unită ților 13
Rentabilitatea lunară a veniturilor $45,001
Ipoteze:
Venitul mediu pe unitate $3,527.46
Costul variabil mediu pe unitate $312.05
Cost fix lunar estimat $41,020

7.5 Fluxul de numerar proiectat

Urmează fluxul nostru de numerar proiectat. O notă specială sunt planurile de a vinde două hectare
din spate la capă tul sudic îndepă rtat al proprietă ții în iulie dezvoltatorilor locali care ne-au abordat
despre planificarea a două reședințe mari, unifamiliale. (Schițele dezvoltatorilor incluse în anexă .)
De asemenea, de remarcat sunt planurile viitoare de strâ ngere de fonduri: Cu ajutorul ofițerului nostru
de dezvoltare, planifică m campanii de strâ ngere de fonduri în anii doi și trei de 35,000 USD și,
respectiv, 40,000 USD. Aceste fonduri vor contribui la plă țile noastre prognozate pentru împrumuturile
pe termen lung, deoarece intenționă m să plă tim principalul înainte de termen.
Obiectivele noastre proiectate de strâ ngere de fonduri și cheltuielile anticipate sunt conservatoare,
incluzâ nd doar o creștere modestă așteptată a veniturilor rezidenților în anii doi și trei; totuși, chiar și
la aceste niveluri, planul nostru menține un sold de numerar să nă tos și pozitiv pe tot parcursul.

20
Flux de numerar pro forma
Anul 1 Anul 2 Anul 3
Numerar primit
Numerar din operațiuni
Finanțare în numerar $645,525 $651,600 $657,675
Numerar din creanțe $173,236 $216,805 $218,830
Subtotal Numerar din operațiuni $818,761 $868,405 $876,505
Numerar suplimentar primit
Taxa pe vâ nză ri, TVA, HST / GST primite $0 $0 $0
Împrumuturi curente noi $5,000 $0 $0
Alte pasive noi (fă ră dobâ ndă ) $0 $0 $0
Noi datorii pe termen lung $0 $0 $0
Vâ nză ri de alte active circulante $0 $0 $0
Vâ nză ri de active pe termen lung $25,000 $0 $0
Investiție nouă primită $0 $35,000 $40,000
Subtotal numerar primit $848,761 $903,405 $916,505
Cheltuielile Anul 1 Anul 2 Anul 3
Cheltuieli din operațiuni
Cheltuieli în numerar $551,445 $579,500 $615,500
Plata facturilor $237,601 $277,935 $283,575
Subtotal cheltuit pentru operațiuni $789,046 $857,435 $899,075
Bani suplimentari cheltuiți
Taxa pe vâ nză ri, TVA, HST / GST plă tite $0 $0 $0
Rambursarea principalului împrumutului
$5,500 $0 $0
curent
Alte pasive Rambursarea principalului $0 $0 $0
Datorii pe termen lung Rambursarea
$25,000 $35,000 $40,000
principalului
Achiziționați alte active circulante $0 $0 $0
Achiziționați active pe termen lung $0 $0 $0
Dividende $0 $0 $0
Subtotal numerar cheltuit $819,546 $892,435 $939,075
Flux de numerar net $29,215 $10,970 ($22,570)
Soldul de numerar $107,215 $118,186 $95,616

7.6 Bilanțul prognozat

Bilanțul nostru arată o valoare netă ridicată continuă , reflectâ nd valoarea proprietă ții, facilită ții și
activelor noastre medicale și de comunicații.

Bilanțul pro forma

Anul 1 Anul 2 Anul 3
Active
Active circulante
Numerar $107,215 $118,186 $95,616
Conturi de încasat $41,939 $42,334 $42,729
Inventar $8,100 $9,513 $9,711
Alte active circulante $31,000 $31,000 $31,000
Total active circulante $188,254 $201,033 $179,055
Active pe termen lung
Active pe termen lung $725,000 $725,000 $725,000
Deprecierea acumulată $1,200 $2,700 $4,500
Total active pe termen lung $723,800 $722,300 $720,500

21
Total active
Pasive și capital
Datorii curente
Plată
Împrumuturi curente
Alte datorii curente
Subtotal datorii curente
Datorii pe termen lung
Total pasive
Capital vă rsat
Excedent/deficit acumulat
Excedent/Deficit
Capitalul total
Total pasive și capital
Valoarea netă
$912,054 $923,333 $899,555
Anul 1 Anul 2 Anul 3
$22,635 $22,863 $23,347
$4,500 $4,500 $4,500
$0 $0 $0
$27,135 $27,363 $27,847
$185,000 $150,000 $110,000
$212,135 $177,363 $137,847
$699,150 $734,150 $774,150
($49,150) $769 $11,820
$49,919 $11,051 ($24,262)
$699,919 $745,970 $761,708
$912,054 $923,333 $899,555
$699,919 $745,970 $761,708

7.7 Rapoarte standard

Tabelul Ratios care urmează arată modul în care diferă în structura activelor și veniturilor față de alte
facilită ți de îngrijire continuă .
Analiza raportului
Profilul
Anul 1 Anul 2 Anul 3
industriei
Creșterea finanță rii 0.00% 0.94% 0.93% 1.62%
Procent din totalul activelor
Conturi de încasat 4.60% 4.58% 4.75% 14.37%
Inventar 0.89% 1.03% 1.08% 0.55%
Alte active circulante 3.40% 3.36% 3.45% 36.74%
Total active circulante 20.64% 21.77% 19.90% 51.66%
Active pe termen lung 79.36% 78.23% 80.10% 48.34%
Total active 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Datorii curente 2.98% 2.96% 3.10% 20.58%
Datorii pe termen lung 20.28% 16.25% 12.23% 28.02%
Total pasive 23.26% 19.21% 15.32% 48.60%
Valoarea netă 76.74% 80.79% 84.68% 51.40%
Procent din finanțare
Finanţare 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Excedent brut 65.37% 61.22% 61.08% 100.00%
Cheltuieli de vâ nzare, generale și administrative 59.57% 59.95% 63.85% 80.78%
Cheltuieli de publicitate 1.95% 2.07% 2.28% 0.39%
Excedent înainte de dobâ nzi și impozite 8.18% 3.25% -1.23% 2.77%
Rapoarte principale
Curent 6.94 7.35 6.43 1.61
Repede 6.64 7.00 6.08 1.20
Datoria totală la activele totale 23.26% 19.21% 15.32% 54.58%
Rentabilitatea înainte de impozitare a valorii
7.13% 1.48% -3.19% 5.88%
nete
Rentabilitatea activelor înainte de impozitare 5.47% 1.20% -2.70% 12.94%
Rapoarte suplimentare Anul 1 Anul 2 Anul 3
Marja excedentului net 5.80% 1.27% -2.77% n.a
Rentabilitatea capitalurilor proprii 7.13% 1.48% -3.19% n.a
Rapoarte de activitate
Cifra de afaceri a conturilor de încasat 5.13 5.13 5.13 n.a

22
Zile de colectare 57 71 71 n.a
Cifra de afaceri a stocurilor 11.82 10.15 9.50 n.a
Conturi de plă tit Cifra de afaceri 11.50 12.17 12.17 n.a
Zile de plată 27 30 30 n.a
Cifra de afaceri totală a activelor 0.94 0.94 0.97 n.a
Ratele datoriei
Datoria la valoarea netă 0.30 0.24 0.18 n.a
Liab. actual la Liab. 0.13 0.15 0.20 n.a
Indicatori de lichiditate
Capital circulant net $161,119 $173,670 $151,208 n.a
Acoperirea dobâ nzii 3.44 1.64 -0.80 n.a
Rapoarte suplimentare
De la active la finanțare 1.06 1.06 1.03 n.a
Datorii circulante/Total active 3% 3% 3% n.a
Acid Test 5.09 5.45 4.55 n.a
Finanțare/Valoare netă 1.23 1.16 1.15 n.a
Plata dividendelor 0.00 0.00 0.00 n.a

23
8. Apendice
Previziuni de finanțare
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Unită ţi
Rezidenți principali pentru
0% 8 10 10 12 12 14 14 14 14 14 14 14
viață asistată
Rezidenți Medicare - Unitate
de îngrijire medicală 0% 3 4 4 6 8 9 10 10 10 10 10 10
calificată
Alt 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total unită ți 11 14 14 18 20 23 24 24 24 24 24 24
Prețuri unitare Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Rezidenți principali pentru
$3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00
viață asistată
Rezidenți Medicare - Unitate
de îngrijire medicală $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00 $4,050.00
calificată
Alt $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Finanţare
Rezidenți principali pentru
$25,600 $32,000 $32,000 $38,400 $38,400 $44,800 $44,800 $44,800 $44,800 $44,800 $44,800 $44,800
viață asistată
Rezidenți Medicare - Unitate
de îngrijire medicală $12,150 $16,200 $16,200 $24,300 $32,400 $36,450 $40,500 $40,500 $40,500 $40,500 $40,500 $40,500
calificată
Alt $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Finanțare totală $37,750 $48,200 $48,200 $62,700 $70,800 $81,250 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300
Costuri unitare directe Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Rezidenți principali pentru
0.00% $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
viață asistată
Rezidenți Medicare - Unitate
de îngrijire medicală 20.00% $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00 $810.00
calificată
Alt 20.00% $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Costul direct al finanță rii
Rezidenți principali pentru
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
viață asistată
Rezidenți Medicare - Unitate
de îngrijire medicală $2,430 $3,240 $3,240 $4,860 $6,480 $7,290 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100
calificată
Alt $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal Costul direct al
$2,430 $3,240 $3,240 $4,860 $6,480 $7,290 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100
finanță rii

Planul de personal

24
 Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Personal medical/clinic
Medical Director 100% $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500 $5,500
LPNs - Full-time 35-40 ore, noapte 200% $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750 $9,750
LPN-uri - leagă n schimb, 30 ore, zi 100% $0 $0 $0 $0 $0 $4,875 $4,875 $4,875 $4,875 $4,875 $4,875 $4,875
Subtotal $15,250 $15,250 $15,250 $15,250 $15,250 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125
Personal de îngrijire
Asistenți vâ rstnici 600% $15,600 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720
Alt $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal $15,600 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720
Personal administrativ
Medicare Liason / Specialist în
100% $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800 $2,800
facturare
Director Financiar 100% $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400 $5,400
Janice Ruthers - Part-time Marketing 100% $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200
Personal de strâ ngere de fonduri
Responsabil de dezvoltare - part-time 100% $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200
Nume sau titlu sau grup $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Nume sau titlu sau grup $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200
Total oameni 13 13 13 13 13 14 14 14 14 14 14 14
Salarizare totală $40,250 $43,370 $43,370 $43,370 $43,370 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245

Excedent și deficit
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Finanţare $37,750 $48,200 $48,200 $62,700 $70,800 $81,250 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300
Direct Cost $2,430 $3,240 $3,240 $4,860 $6,480 $7,290 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100
Salarizare medicală /clinică $15,250 $15,250 $15,250 $15,250 $15,250 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125 $20,125
Echipamente medicale
$400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400
nereutilizabile
#NAME? $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Costul direct total $18,080 $18,890 $18,890 $20,510 $22,130 $27,815 $28,625 $28,625 $28,625 $28,625 $28,625 $28,625
Excedent brut $19,670 $29,310 $29,310 $42,190 $48,670 $53,435 $56,675 $56,675 $56,675 $56,675 $56,675 $56,675
Excedent brut % 52.11% 60.81% 60.81% 67.29% 68.74% 65.77% 66.44% 66.44% 66.44% 66.44% 66.44% 66.44%
Cheltuieli de exploatare
Cheltuieli de îngrijire
Salarizare interimară $15,600 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720 $18,720
Alimente $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400 $1,400
Produse de cură țenie $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100
Alte cheltuieli de îngrijire $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total cheltuieli de îngrijire $17,100 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220 $20,220

25
Îngrijire % 45.30% 41.95% 41.95% 32.25% 28.56% 24.89% 23.70% 23.70% 23.70% 23.70% 23.70% 23.70%
Cheltuieli administrative
Salarizare administrativă $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200 $8,200
Alte nume de cont de
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
cheltuieli
Amortizare $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100
Impozite pe proprietate $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000
Utilită ţi $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000
Asigurare $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200
Impozite pe salarii 15% $6,038 $6,506 $6,506 $6,506 $6,506 $7,237 $7,237 $7,237 $7,237 $7,237 $7,237 $7,237
Întreținerea terenurilor și a
15% $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400
clă dirilor
Alt $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total cheltuieli
$18,938 $19,406 $19,406 $19,406 $19,406 $20,137 $20,137 $20,137 $20,137 $20,137 $20,137 $20,137
administrative
Administrativ % 50.17% 40.26% 40.26% 30.95% 27.41% 24.78% 23.61% 23.61% 23.61% 23.61% 23.61% 23.61%
Cheltuieli de strâ ngere de
fonduri:
Strâ ngere de fonduri
$1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200
Salarizare
Brosuri, Marketing $800 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cheltuieli de strâ ngere de
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
fonduri
Total cheltuieli de strâ ngere
$2,000 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200 $1,200
de fonduri
Strâ ngere de fonduri % 5.30% 2.49% 2.49% 1.91% 1.69% 1.48% 1.41% 1.41% 1.41% 1.41% 1.41% 1.41%
Total cheltuieli de exploatare $38,038 $40,826 $40,826 $40,826 $40,826 $41,557 $41,557 $41,557 $41,557 $41,557 $41,557 $41,557
Excedent înainte de dobâ nzi
($18,368) ($11,516) ($11,516) $1,365 $7,845 $11,878 $15,118 $15,118 $15,118 $15,118 $15,118 $15,118
și impozite
EBITDA ($18,268) ($11,416) ($11,416) $1,465 $7,945 $11,978 $15,218 $15,218 $15,218 $15,218 $15,218 $15,218
Cheltuieli cu dobâ nzile $1,821 $1,808 $1,792 $1,775 $1,750 $1,725 $1,696 $1,671 $1,646 $1,621 $1,596 $1,579
Impozite suportate $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Excedent net ($20,188) ($13,324) ($13,307) ($411) $6,095 $10,153 $13,422 $13,447 $13,472 $13,497 $13,522 $13,539
Excedent net/finanțare -53.48% -27.64% -27.61% -0.65% 8.61% 12.50% 15.74% 15.76% 15.79% 15.82% 15.85% 15.87%

Flux de numerar pro forma

Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Numerar primit
Numerar din operațiuni
Finanțare în numerar $28,313 $36,150 $36,150 $47,025 $53,100 $60,938 $63,975 $63,975 $63,975 $63,975 $63,975 $63,975
Numerar din creanțe $0 $315 $9,525 $12,050 $12,171 $15,743 $17,787 $20,346 $21,325 $21,325 $21,325 $21,325
Subtotal Numerar din operațiuni $28,313 $36,465 $45,675 $59,075 $65,271 $76,680 $81,762 $84,321 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300
Numerar suplimentar primit

26
Taxa pe vâ nză ri, TVA, HST / GST primite 0.00% $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Împrumuturi curente noi $5,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Alte pasive noi (fă ră dobâ ndă ) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Noi datorii pe termen lung $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Vâ nză ri de alte active circulante $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Vâ nză ri de active pe termen lung $0 $0 $0 $0 $0 $0 $25,000 $0 $0 $0 $0 $0
Investiție nouă primită $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal numerar primit $33,313 $36,465 $45,675 $59,075 $65,271 $76,680 $106,762 $84,321 $85,300 $85,300 $85,300 $85,300
Cheltuielile Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Cheltuieli din operațiuni
Cheltuieli în numerar $40,250 $43,370 $43,370 $43,370 $43,370 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245 $48,245
Plata facturilor $505 $15,244 $17,734 $18,145 $21,314 $22,879 $23,588 $24,315 $23,507 $23,482 $23,457 $23,432
Subtotal cheltuit pentru operațiuni $40,755 $58,614 $61,104 $61,515 $64,684 $71,124 $71,833 $72,560 $71,752 $71,727 $71,702 $71,677
Bani suplimentari cheltuiți
Taxa pe vâ nză ri, TVA, HST / GST plă tite $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Rambursarea principalului împrumutului curent $500 $500 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $500 $0 $0 $0 $0 $0
Alte pasive Rambursarea principalului $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Datorii pe termen lung Rambursarea
$1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $2,000 $2,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $2,000
principalului
Achiziționați alte active circulante $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Achiziționați active pe termen lung $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Dividende $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal numerar cheltuit $42,255 $60,114 $63,104 $63,515 $67,684 $74,124 $75,333 $75,560 $74,752 $74,727 $74,702 $73,677
Flux de numerar net ($8,943) ($23,649) ($17,430) ($4,440) ($2,413) $2,556 $31,429 $8,761 $10,548 $10,573 $10,598 $11,623
Soldul de numerar $69,057 $45,408 $27,978 $23,539 $21,126 $23,682 $55,111 $63,873 $74,421 $84,994 $95,592 $107,215

Bilanțul pro forma

Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12
Solduri de
Active
pornire
Active circulante
Numerar $78,000 $69,057 $45,408 $27,978 $23,539 $21,126 $23,682 $55,111 $63,873 $74,421 $84,994 $95,592 $107,215
Conturi de încasat $0 $9,438 $21,173 $23,698 $27,323 $32,853 $37,423 $40,960 $41,939 $41,939 $41,939 $41,939 $41,939
Inventar $6,000 $3,570 $3,240 $3,240 $4,860 $6,480 $7,290 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100 $8,100
Alte active circulante $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000 $31,000
Total active circulante $115,000 $113,065 $100,821 $85,917 $86,722 $91,458 $99,394 $135,171 $144,912 $155,460 $166,033 $176,631 $188,254
Active pe termen lung
Active pe termen lung $750,000 $750,000 $750,000 $750,000 $750,000 $750,000 $750,000 $725,000 $725,000 $725,000 $725,000 $725,000 $725,000
Deprecierea acumulată $0 $100 $200 $300 $400 $500 $600 $700 $800 $900 $1,000 $1,100 $1,200
Total active pe termen lung $750,000 $749,900 $749,800 $749,700 $749,600 $749,500 $749,400 $724,300 $724,200 $724,100 $724,000 $723,900 $723,800
Total active $865,000 $862,965 $850,621 $835,617 $836,322 $840,958 $848,794 $859,471 $869,112 $879,560 $890,033 $900,531 $912,054
Pasive și capital Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12

27
Datorii curente
Plată $0 $14,653 $17,133 $17,436 $20,552 $22,094 $22,776 $23,531 $22,724 $22,700 $22,676 $22,651 $22,635
Împrumuturi curente $5,000 $9,500 $9,000 $8,000 $7,000 $6,000 $5,000 $4,500 $4,500 $4,500 $4,500 $4,500 $4,500
Alte datorii curente $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal datorii curente $5,000 $24,153 $26,133 $25,436 $27,552 $28,094 $27,776 $28,031 $27,224 $27,200 $27,176 $27,151 $27,135
Datorii pe termen lung $210,000 $209,000 $208,000 $207,000 $206,000 $204,000 $202,000 $199,000 $196,000 $193,000 $190,000 $187,000 $185,000
Total pasive $215,000 $233,153 $234,133 $232,436 $233,552 $232,094 $229,776 $227,031 $223,224 $220,200 $217,176 $214,151 $212,135
Capital vă rsat $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150 $699,150
Excedent/deficit acumulat ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150) ($49,150)
Excedent/Deficit $0 ($20,188) ($33,512) ($46,819) ($47,230) ($41,135) ($30,982) ($17,560) ($4,112) $9,360 $22,858 $36,380 $49,919
Capitalul total $650,000 $629,812 $616,488 $603,181 $602,770 $608,865 $619,018 $632,440 $645,888 $659,360 $672,858 $686,380 $699,919
Total pasive și capital $865,000 $862,965 $850,621 $835,617 $836,322 $840,958 $848,794 $859,471 $869,112 $879,560 $890,033 $900,531 $912,054
Valoarea netă $650,000 $629,812 $616,488 $603,181 $602,770 $608,865 $619,018 $632,440 $645,888 $659,360 $672,858 $686,380 $699,919

28