Ministerul Educației al Republicii Moldova

Universitatea de Stat din Moldova

Facultatea Științe Economice

Departamentul “Finanțe și Bănci”

REFERAT

Anul III Grupa FB1902

La disciplina Bazele asigurărilor și reasigurărilor

Tema: “Particularitățile asigurărilor Casco și condiții de asigurări auto prin

leasing”

Coordonator științific: Gherjavca Svetlana

Chişinău, 2022
 Cuprins

INTRODUCERE.............................................................................................................................................3
CAPITOLUL 1. APARIȚIA ASIGURĂRILOR CASCO……………………………...............................4
CAPITOLUL 2. CONTRACTUL DE ASIGURARE CASCO ..................................................................5
2.1 Noțiuni introductive............................................................................................................................5
2.2 Riscurile acoperite prin asigurare.....................................................................................................6
2.3 Franșiza................................................................................................................................................7
2.4 Măsuri întreprinse pentru soluționarea cazului asigurat................................................................8
2.5 Reglementarea asigurărilor Casco....................................................................................................8
CAPITOLUL 3. CONDIȚII DE ASIGURĂRI AUTO PRIN LEASING .................................................9
3.1 Contract de leasing automobil............................................................................................................9
3.2 Model Contract de leasing automobil...............................................................................................10
CONCLUZII..................................................................................................................................................11
BIBLIOGRAFIE...........................................................................................................................................12
ANEXE...........................................................................................................................................................13

2
 Introducere

Actualitatea și importanța temei rezidă din faptul că traim intr-o lume plina de evenimente, de
schimbari care se petrec cu o repeziciune de neimaginat, luandu-ne de multe ori pe neasteptate. Astfel,
viața fiecaruia dintre noi, viața cotidiană se schimbă continuu si este marcata de o multitudine de
evenimente de cele mai multe ori imprevizibile, unele bune altele de nedorit, în care, omul trebuie sa se
adapteze la noile conditii aflate permanent in miscare si transpunere, sa-si protejeze mai bine avutul si sa-
si adapteze asipiratiile la noile posibilitati. In avutul unei familii intra si autoturismul sau orice
autovehicul aflat in proprietate (tractor, camion, autospeciala, motoscuter, motocicleta, etc.) Împotriva
acestor evenimente neașteptate, oamenii trebuie să întreprindă măsuri pentru evitarea acestora.

Scopul acestei lucrări este de a descoperi importanța asigurărilor și de a relata principalele

caracteristici și particularități ale asigurărilor CASCO, avataje și dezavantajele lor precum și condițiile de
asigurări auto prin leasing.

Obiectul studiului îl constituie asigurările CASCO și condițiile de asigurări auto prin leasing.

Subiectul studiului este format din noțiuni teoretice privind asigurările CASCO, principiile de care
ține cont, contractul de asigurare, riscuri acoperite, precum și contractul de leasing auto.

Metodologia de cercetare utilizată la redactarea acestui studiu este formată din: deducția,
observarea, clasificarea, analiza și sinteza. Pornind de la informația generală despre asigurarile CASCO,
legea cu privire la asigurarile obligatorii auto au fost analizate atât informația din literatura de specialitate
cât și anumite surse web și date statistice prezentate de CNAM.

Importanța practică: Cunoașterea importanței asigurărilor obligatorii auto de acordare a

despagubirii asiguratilor pentru acoperirea pagubelor produse de riscurile cuprinse in asigurare, dand
posibilitatea reconstituirii bunurilor distruse, asigurand astfel continuitatea procesului de productie. În
acest context, un aspect important este că asigurarile influenteaza pozitiv balanta de plati a tarii si
contribuie la extinderea relatiilor economice internationale atunci cand societatile de asigurari, pe langa
asigurarile directe mai efectueaza si operatii de reasigurare.
Unele pericole sunt independente de vointa omului care au caracter obiectiv, de aceea le mai numim si
pericole naturale, dar sunt si pericole legate de comportamentul uman care au caracter subiectiv.
Cunoasterea acestor pericole permite omului sa ia masuri preventive, adica de a se asigura sau sa ia
masuri asiguratorii pentru a evita sau limita distrugerile provocate de aceste pericole. În practica
internationala a asigurarilor ele sunt denumite generic catastrofe/calamitati naturale si
catastrofe/calamitati tehnice sau accidente.

Cuvinte-cheie: asigurarile CASCO, contract de asigurare, program unic, asigurat, persoana

asigurata, asiguratorul, venit, cheltuieli, riscuri, leasing, franșiză, despăgubirie, etc.

3
 CAPITOLUL 1. APARIȚIA ASIGURĂRILOR CASCO

Primele relevate în statute de asigurare au apărut în Europa încă în Evul Mediu, care s-au
specializat anume pe asigurările transporturilor maritime, deoarece anume acest fel de transportare era
considerat cel mai periculos. Deseori, nava și mărfurile aparțineau diferitor persoane. De aceea se asigura
aparte mărfurile – CARGO, și aparte nava – CASCO (în traducere directă – bordul navei). Procesul de
asigurare în Evul Mediu și actual diferă complet. Există o anumită procedură, care presupunea că
comerciantul înainte de a pleca în deplasare lua o anumită sumă de bani. În cazul cand comerciantul
ajungea la destinație în siguranță și fără daune – el întorcea suma înapoi și în plus achita și un procent în
calitate de remunerare.
Dacă comerciantul nu ajungea în port, se considera că s-a întamplat o nenorocire în timpul
deplasării, respectiv, nu mai avea cine să întoarcă banii. În procesul evoluției, aceste statute de asigurare
treptat s-au transformat în companii de asigurare.
CASCO este o asigurare facultativă ce acoperă daunele aduse propriului autovehicul. Astfel, dacă
polița de asigurare RCA despăgubește daunele produse terțelor persoane, atunci CASCO despăgubește
asiguratul, indiferent cine este vinovat de accident. CASCO acoperă atat daunele produse prin accidente,
acțiunile răufăcătoare ale terțelor persoane, calamități naturale, cat și ca urmare a furtului
autovehiculului, părților componente sau pieselor acestuia. Astefl, în cazul existenței unui risc crescut de
furt al automobilului dvs, CASCO poate fi o soluție de minimizare a eventualelor pagube. Deși, CASCO
presupune asigurarea autovehiculului, majoritatea companiilor oferă posibilitatea asigurării
echipamentului suplimentar, precum și a vieții, și a sănătății conducătorului auto, și a pasagerilor săi.
La contractarea unei asigurări CASCO, companiile oferă diverse tipuri de avantaje, cum ar fi
evacuator în caz de accident, asistență nonstop sau mașină la schimb pe durata reparației propriului
autoturism. În dependență de contractului încheiat, CASCO poate oferi protecție atat în Republica
Moldova, cat și peste hotarele ei (Europa, Turcia și CSI). Pe langă riscurile standard acoperite, CASCO
poate fi personalizat cu acoperiri și servicii suplimentare, în funcție de preferințe și necesități.

În calitate de obiecte de asigurare CASCO pot fi:

-Autovehicule destinate transporturilor de personae: autoturisme, autobuze, motociclete;
-Autovehicule destinate transporturilir de bunuri: autocamioane, autofurgoane, autocisterne;
-Autovehicule specile;
-Autovehicule pentru gospodăria comunală (stropitori, mărturătoare, gunuiere);
-Autovehicule pentru stingerea incediilor;
-Autosanitare;
-Autocamioane, autovehicule pentru explorări geologice, hidtrotehnice;
-Romorci care sunt trase de un autovehicul dintre cele menționate mai sus;
-Tractoare și altele;

Nu pot fi obiecte ale asigurării:

-Autovehicule la care lipsește numărul caroseriei și al motorului;
-Autovehicule cu deteriorări ale geamurilor, cu avariei sau corozie evidentă a detaliilor caroseriei.

Condițiile de aigurare CASCO variază de la o comapanie la alta, atat în ceea ce privește riscurile
asigurate, riscurile excluse, valoarea franșizei, cat și în ceea ce privește primele de asigurare și condițiile
de plată a acestora. Spre deosebire de RCA, prima de asigurare pentru CASCO este mult mai mare.
Asiguratorul initial colectează și analizează toate informațiile necesare, iar ulterior emite o ofertă.

4
 CAPITOLUL 2. CONTRACTUL DE ASIGURARE CASCO
2.1 Noțiuni introductive
Polița de asigurare se incheie în baza declarațiile asiguratului din cererea-chestionar, numai după
efectuarea de către reprezentantul asiguratorului o inspecție de risc a autovehiculului (constatarea stării
autovehiculului la încheierea asigurării).
Cererea-chestionar, raportul de inspecție al autovehiculului, împreună cu anexele la polița, clauzele
și orice alte declarații făcute în scris de asigurat, fac parte integrate din poliță. La încheierea poliței de
asigurare, solicitantul trebuie să prezinte actele originale ale autovehiculului: certificatul de înmatriculare
și cartea de identitate, în cazul autovehiculelor noi, achiziționate direct de la producători, polița se poate
încheia și în baza factorii de cumpărare și a autorizației provizorii de circulație.
Asigurarea se consideră încheiată prin emiterea de către asigurator a poliței de asigurare și plata
primei de asigurare, respective a primei rate de prima, de către asigurat și este valabilă exclusive pentru
autovehiculele și riscurile specificate în poliță.

Contractul de asigurare auto CASCO este un contract prin care o parte (asiguratul) se obligă să
plătească celeilalte părți (asigurator) o primă de asigurare, iar asiguratorul își asumă obligația să plătească
asiguratului la apariția riscului asigurat, exprimat în dauna autovehiculului asiguratorului despăgubirea de
asigurare în valoarea și în termenul prevăzut în contract.

Contractului de asigurare auto CASCO îi sunt caracteristice următoarele aspect:

-Caracter oneros, real, bilateral (sinalagmatic) și aleatoriu;
-Obiectul material este un autovehicol;
-Se caracterizează prin propriile riscuri asigurate;

Asigurarea CASCO este cea mai frecvent utilizată ăn asigurările non-viață. Pe cat este deuzuală,
pe atat de puțin cunoscută în detaliu. Ea prezintă cea mai raspandită asigurare dintre toate categoriile de
asigurări facultative. În calitate de subiecți (contractanți) ai asigurării CASCO pot fi considerate:

a)Persoanele fizice, care au atins varsta de 18 ani în cazul asigurării autombilelor, și varsta de 16 ani – în
cazul asigurării mijloacelor de transport moto;
b)Orice persoană juridică;
c)Persoane fizice și juridice, care activează pe teritoriul Republicii Moldova (ambasade, consulate,
reprezentanțe, corespondenți, reprezentanți ai organizațiilor internaționale, întreprinderi mixte);
d)Persoane fără cetățenie, care locuiesc permanent în Republica Moldova, atunci cand:
-Autovehiculul este proprietatea lor;
-Autovehiculul este luat în arendă ăn baza contractului de arendă;
-Dispun de o procură vizată notarial cu dreptul de a deține și a utiliza autovehiculul dat.

Validitatea asigurării încheiate cu:

a)Persoane fizice se extinde numai asupra asiguratului, soțului (soției lui) sau persoanei care deține din
partea asiguratului o procură vizată notarial, însă nu mai mult decat o persoană;
b)Persoane juridice se extinde pentru orice persoană, care este angajată în serviciul asiguratului și
conduce autovehicolul cu autorizarea în scris a acestuia.

Prețul unei polite de asigurare CASCO poate varia în fucție de:

I. Caracteristicile autovehiculului
1.Modelul etc.;
2.Vechimea mijlocului de transport;
3.Valoarea de piață;
4.Marca.

5
II. Obțiunile și clauzele contractuale
1. Riscurile asigurate – mai multe riscuri, un preț mai mare;
2. Prezența/absența frașizei și cuantumul acesteia – cu cat este mai mare frașiza, cu atat prima de
asigurare se micșorează;
3. Varsta, stagiul și numărul persoanelor admise la conducere – cu cat varsta și stagiul sunt mai mari, cu
atat mai mare va fi prima de asigurare;
4. Termenul de asigurare- dacă durata este mai mica de un an, de regulă, nu este mai avantajos
excluzandu-se anumite facilități care sunt prezentate în asigurarea contractată pe un an;
5. Plata integrală sau în rate – de obicei, achitarea integral diminuează din prețul asigurării;
6. Istoricul șoferului – cu cat mai responsabil este conducătorul auto, cu atat prima va fi mai mica. Se pot
oferi reduceri conducătorilor auto prudenți și fără dosare de daune sau cu puține antecedente;
7. Extinderea teritorială – cu cat teritoriul acoperit va fi mai mare, respective și cuantumul primei va
crește;

Trebuie menționat că anumite companii de asigurări acoperă diverse riscuri doar că și clauze
speciale, pentru care se plătește o sumă suplimentară, ceea ce face ca suma inițială pentru asigurare să
pară mică – datorită faptului că nu s-au inclus unele riscuri cum ar fi: reparația la dealer, asigurarea
echipamentului suplimentar etc. De aceea, înainte de a încheia o asigurare CASCO, trebuie să vă
informați în privința riscurilor neacoperite de aceasta. Toate drepturile și obligațiile părților se găsesc în
contractual de asigurare CASCO încheiat. Astfel, este extrem de importantă citirea cu atenție a clauzelor
contractuale și în special a celor referitoare la riscurile acoperite, excluderi (riscuri neacoperite), valoarea
frașizei și felul ei, procedurile de avizare și lichidare a daunei.

Cele mai des, ofertele speciale se referă la:

-Anumite mărci și modele de autovehicule;
-Autovehicule noi;
-Conducătorii auto cu/fără experință;
-Proprietarii de autovehicule scumpe sau la mana a doua;
-Autovehicule luate în credit/leasing sau care se află în gaj la bancă;
-Autovehicule cu dispozitive antifurt specifice etc.

2.2 Riscurile acoperite prin asigurare

Riscurile supuse asigurării sunt grupate în felul următor:

a) Avarieri sau distrugeri provocate de riscurile cu caracter natural: trăsnet, furtună, uragan,
cutremur de pămant, inundație, grindină, prăbușire sau alunecare de teren, avalanșe de zăpadă,
incediu, precum și de efecte indirecte ale acestora.
b) Ciocniri, loviri sau izbiri cu alte vehicole sau cu alte corpuri mobile sau imobile aflate înafara sau
în interiorul autovehiculului asigurat, căderi (în prăpastie, în apă, din cauza ruperii podului),
căderea pe autovehicul a unor corpuri ca: copaci, blocuri de gheață, de zăpadă, bolovani,
răsturnări.
c) Furtul autovehicolului, al unor părți componente; pagube de orice fel produse autovehicolului ca
urmare a furtului sau a tentativei de furt al autovehicolului, precum și în urma acțiunilor
premeditate ale altor persoane.

Toate riscurile descrise mai sus sunt prezentate prin următoarece cinci varinate de asigurare:

Variante I. (CASCO deplin):

Pentru toate riscurile prevăzute la punctele a), b), c), inclusiv spargerea geamurilor, cauzată de pietre
zburate de subroțile altui autovehicol;
6
 Varianta II. (CASCO parțial):
Numai pentru riscurile prevăzute la punctual b), cu excepția spargerea geamurilor, cauzată de pietre
zburate de subroțile altui autovehicol;

Varianta III. (CASCO parțial):

Pentru riscurile prevăzute la punctele a) și b), inclusiv spargerea geamurile, în urma acțiunilor directe
sau indirecte ale riscurilor prevăzute la punctul a), cu excepția spargerea geamurilor, cauzată de pietre
zburate de subroțile altui autovehicul.

Varianta IV. (CASCO parțial):

Pentru riscurile prevăzute la punctul a), inclusiv spargerea geamurilor, în urma acțiunilor directe sau
indirecte ale riscurilor prevăzute la punctul a), cu excepția spargerea geamurilor, cauzată de pietre
zburate de subroțile altui autovehicul.

Varianta V. (asigurarea de tranzit):

Se aplică numai pentru persoanele juridice, care practică vanzări de autovehicule în calitate de dealeri
ai uzinelor producătoare sau ai caselor de comerț. Se încheie pentru perioada demanare a
autovehiculului de la 3 pana la 30 de zile.

Conform condițiilor de asigurare specială, în calitate de obiect al asigurării poate fi și:

a)Utilajul suplimentar și accesoriile autovehiculelor instalate care nu fac parte din completarea lui
conform instrucției uzinei producătoare. Costul total al utilajului suplimentar și al accesoriilor asigurate
nu poate depăși 20% din suma asigurată autovehiculului.
b)Aspectul commercial al autoturismelor. Asigurarea pierderii aspectului commercial se efectuează
numai pentru autoturisme, autobuze și microbuze cu excepția mijloacelor de transport de acest tip care
sunt în exportare de mai mult de 5 ani, căror caroserie a fost vopsită, acelor cu urme de accident, precum
și a celor cu semen de distrugere corozivă;
c)Șoferul și pasagerii contra accidentelor.

Ce riscuri nu sunt acoperite de CARSO:

-Autovehiculul asigurat este exploatat cu raportul de examinare tehnică expirat;
-Mijlocul de transport este exploatat cu încălcarea prevederilor Regulamentului Circulației Rutiere, cu
referire la nedotarea autovehiculului pe timp de iarnă cu anvelope destinate cenducerii pe anotimpul rece,
în perioada decembrie – martie inclusiv;
-Neinformarea asiguratorului în scris timp de 48 de ore din momentul producerii accidentului, în cazul
deteriorării mijlocului de transport și 24 de ore în cazul furtului mijlocului de transport;
-La momentul furtului mijlocului de transport, certificatul de înmatriculare și cheile se aflau în
interiorul/habitaclul acestuia;
-Eploatarea vehiculului în afara teritoriului de acțiune a contractului;
-Mijlocul de transport este condus de o persoană neadmisă la conducerea vehiculului conform
contractului de asigurare;
-Autoturismul asigurat este condus de o persoană fără permis de conducere valabil pentru categoria
respectivă ori cu permisul de conducere retras/anulat sau avea suspendat dreptul de a conduce;
-Conducătorul vehiculului asigurat a condus în stare de ebrietate alcoolică sau sub influența
stupefinațelor/substanțelor narcotice, sau s-a eschivat de la examenul medical de constatare a acestor
stări.

2.3 Franșiza

Franșiza este partea din daună suportată de asigurat. Adică, este acea parte din valoarea fiecărei
daune pe care o suportă proprietarul mașinii și nu asiguratorul.
7
 Cuantumul franșizei este diferit și variază de la o companie de asigurări la alta. Aceasta poate fi
aplicată ca:
-Sumă fixă (se scade acceași sumă la fiecare daună în parte. Este avantajos pentru cei care nu doresc să
achite o sumă mare în caz de daune majore. Neavantajos – pentru cazurile de daună mică);
-Procent din suma asigurată (ex: o mașină asigurată de 10.000 de euro, cu o franșiză de 1% din suma
asigurată (100 de euro), în cazul unei avarii a cărei reparație costă 500 de euro, asiguratorul va achita 400
de euro, iar proprietarul 100 de euro. La a doua avarie, de 100 de euro, asiguratorul nu va plăti nimic, iar
proprietarul va plăti toți cei 100 de euro);
-Procent din valoarea fiecărei daune (ex: o mașină asigurată la 10.000 de euro cu o franșiză de 1% din
valoareai daunei, în cazul unei avarii a cărei reparații costă 500 de euro, asiguratorul va plăti 495 de euro
și proprietarul 5 euro. La a doua avarie, de 100 de euro, asiguratorul va plăti 99 de euro și proprietarul 1
euro).

Astfel, în dependență de felul franșizei, trebuie să fim foarte atenți ce selectați, există diferențe
foarte mari între sumele datorate de fiecare dintre părți, nefiind similar un procent din valoarea daunei cu
un procent din suma asigurată. Felul și mărimea franșizei influențează direct și costul asigurării. În cazul
în care polița de asigurare nu are inclusă franșiza, atunci primele de asigurare sunt mai scumpe și invers.
Franșiza are un rol de responsabilizare și nu de taxă suplimentară. Ea dă posibilitatea de a economisi
șoferilor responsabili, care nu sunt predispuși la accidente minore. Însă dacă șoferul nu este experimentat
și vrea să obțină despăgubiri chiar și pentru cele mai mici daune, atunci este de preferat contractarea unei
asigurări fără franșiză.

2.4 Măsuri întreprinse pentru soluționarea cazului asigurat

La survenirea cazului asigurat:

-Întreprindeți toate măsurile necesare pentru salvarea autovehicului și pentru eliminarea cauzelor care ar
putea produce daune suplimentare;
-Sesizați organele competente (poliția, pompieri etc.) pentru obținerea ulterioară a documentelor
doveditoare ale producerii accidentului;
-Dacă de producerea accidentului se face vinovată o terță persoană, faceți o copie de pe asigurarea
acestuia;
-Notificați în scris compania de asigurări în decurs de 24 de ore (cu excepția zilelor de odihnă și de
sărbătoare), la producerea cazurilor de furt total sau parțial și în decurs de 48 de ore pentru cazurile de
daună parțială sau totală;
-Pezentați companiei de asigurări în decurs de 3 zile lucrătoare de la data accidentului, autovehiculul
deteriorat, în vederea regularizării cazului asigurat sau permiteți reprezentatului comapniei de asigurări
efectuarea inspecției la locul aflării autoturismului.

Pentru obținerea despăgubirii sunt necesare următoarele acte:

-Contracul de asigurare (polița de asigurare) însoțit de bonul fiscal sau alt document ce atestă achitarea
asigurării;
-Certificatul eliberat de organele competente, ce confirm producerea cazului asigurat;
-Copia certificatului de înmatriculare a autoturismului; copia raportului de examinare tehnică periodică a
autoturismului; copia permisului de conducere al persoanei care conducea vehiculul la momentul
producerii evenimentului asigurat, iar în cazul persoanelor juridice și copia foii de parcurs sau procurii;
-Ordonanța de începere, suspendare sau încetare a urmării penale (după caz), care se prezintă în cazul
producerii riscurilor asigurate prin acțiuni ilicite ale terților persoane;
-Ordonanța de recunoaștere a asiguratului în calitate de parte civilă (parte vătămată), după caz;
8
 -Copii ale proceselor – verbale de constatare a contravențiilor administrative, în cazul accidentelor de
circulație, însoțite de copiile rapoartelor de expertiză medical, schema accidentului de circulație,
explicațiile participanților depuse la dosarul contravențional;
-Copia poliței de asigurare obligatory de răspundere civilă auto a persoanei responsabile de producerea
pagubei (în cazul accidentelor de circulație).

3. CONDIȚII DE ASIGURĂRI AUTO PRIN LEASING

3.1 Contract de leasing automobile

Cumpararea unei masini in leasing este o solutie des folosita, la care apeleaza atat persoanele fizice cat
si companiile. In prezent, existe doua forme principale de leasing: financiar si operational.
Leasingul financiar: este forma cel mai des intalnita. Aceste finantari se aseamana cu un credit
bancar. Clientul (denumit si locatar) isi achizitioneaza masina prin intermediul unui imprumut, pe care il
ramburseaza apoi in rate.
Pe perioada contractului, proprietarul masinii este firma de leasing, urmand ca abia la finalul contractului,
clientul sa devina proprietar. Riscurile si beneficiile aferente dreptului de proprietate trec insa asupra
utilizatorului inca din momentul semnarii contractului.
Leasingul operational : este o solutie mai putin utilizata. Aceast tip de contract se aseamana cu unul
de închiriere. De aceea, rata lunara, denumita chirie nu se va calcula tinând cont de o rata a dobanzii (asa
cum se intampla la credite), ci in functie de gradul de depreciere a masinii pe perioada contractului si de
marja de profit a companiei de leasing.
In cazul leasingului operational, clientul nu va deveni proprietarul masinii la finalul contractului. Daca
doreste să cumpere masina, el va trebuie sa negocieze un pret la expirarea contractului cu firma de leasing, ca
si cum ar achizitiona masina direct de pe piata second-hand.

LEASING OPERATIONAL

Avantaje:

-Este metoda de finantare a utilizarii unui bun pe o durata determinate.

-Practic, se realizeaza, de regula, pe termen scurt, ceea ce este avantajos în cazul bunurilor care se uzeaza
foarte repede – de exemplu echipamentele tehnologice. Astfel, firma poate sa renunte la ele imediat ce nu
îi mai sunt necesare, fara a se încarca cu valoarea ramasa a acestora.
-Recomandat companiilor cu o flota bogata în echipamente, pentru ca elimina o mare parte din riscurile si
nesiguranta gestionarii acestora. Astfel, ofera oportunitatea externalizarii serviciilor de mentenanta si a
gestionarii costurilor legate de administrarea parcului auto.
-Compania de leasing se ocupa de toate responsabilitatile aferente autovehiculului dat în folosinta,
respectiv plata taxelor si a asigurarilor, reparatiile, întretinerea sau chiar schimbarea anvelopelor.
-Managerii au posibilitatea sa se concentreze mai mult pe obiectul principal de activitate al firmei, sa
cunoasca cu exactitate cash-flow-ul si gradul de performanta financiara.
-Produsul este înregistrat ca mijloc fix în contabilitatea firmei de leasing, valoarea ratei de leasing fiind în
totalitate cheltuiala deductibila pentru utilizator. Rata lunara este compusa din amortizare si beneficiul
companiei de leasing.
-Birocratie redusa si, ca atare, o încarcare mult diminuata a departamentelor de contabilitate.
-La finalul contractului, utilizatorul poate alege sa-l prelungeasca.
-Avansul nu este obligatoriu, iar valoarea acestuia, precum si durata perioadei de finantare sunt flexibile.
-Leasingul operational nu intra în calculul gradului de îndatorare.
9
 Dezavantaje:

- La finele contractului de leasing, utilizatorul este obligat sa înapoieze bunul.

- Comparativ cu un credit auto, rata creste în cazul leasingului, pentru ca înglobeaza si costurile de
asigurare.
- Rata lunara poate fi mai mare decât în cazul leasingului financiar, pentru ca avansul nu este
obligatoriu.
- Desi societatile finantatoare asigura serviciile de management a flotei auto, ele nu sunt gratuite.

LEASING FINANCIAR

Avantaje:

- Utilizatorul devine proprietarul bunului la sfârsitul perioadei de contractare.

- Este, în general, o metoda de finantare a achizitiei unui bun recomandata companiilor mici,
datorita avantajului adus de rata reziduala, a carui nivel flexibil are ca efect diminuarea ratelor
lunare.
- Vama, înmatricularea, asigurarea se realizeaza de catre firma de leasing.
- Valoarea avansului si durata perioadei de finantare sunt flexibile.
- În cazul leasingului financiar, rata lunara este compusa din principal, dobânda si TVA. Bunurile
ce fac obiectul contractului de leasing se înregistreaza ca mijloace fixe în contabilitatea
utilizatorului, acesta deducând cheltuielile cu amortizarea lor si pe cele cu dobânda.

Dezavantaje:

- Riscurile utilizarii bunului trec în grija utilizatorului.

- Avansul este obligatoriu.
- Comparativ cu un credit auto, rata creste în cazul leasingului, pentru ca înglobeaza si costurile de
asigurare.
- Cheltuielile legate de întretinerea bunului cad în sarcina utilizatorului.
- Desi societatile finantatoare asigura serviciile de logistica, ele nu sunt gratuite.

10
 Concluzie

In urma analizei efectuate in referat as putea afirma cu certitudine ca asigurarile in Republica Moldova
sunt o ramura creatoare de valoare adaugata,creatoare de noi locuri de munca, sunt o ramura participanta
la oferta de capital de imprumut pe piata financiara, sunt un factor de reducere a incertitudinii economice
si un mijloc de reluare a activitatii intrerupte temporar. Piaţa de asigurări a Republicii Moldova îşi
desfăşoară o activitate eficientă obţinând un profit considerabil companiile de asigurări cu rezerve de
asigurări până la 10 milioane de lei.
Lumea se schimbă și o dată cu ea asigurările. Pentru a se adopta mediului înconjurător, sectorul de
asigurări trebuie să propună noi măsuri pentru o mai bună adaptare la cerințele pieței, cu atat mai mult în
condițiile în care incerditudinea își face tot mai des apariția. Viața noastră este amenințată de multe
riscuri, unele mai mari, altele mai mici, care ne afectează capacitatea de muncă sau chiar viața. Unele
dintre riscuri sunt evenimente probabile, ele ne pot afecta sau nu, dar există riscul de deces, care este o
certitudine, întrebarea este doar cand se va întampla.
CASCO este o asigurare auto facultativă ce acoperă daunele aduse PROPRIULUI autovehicul.
Astfel, dacă poliţa de asigurare RCA despăgubeşte daunele produse terţelor persoane, atunci CASCO
despăgubeşte ASIGURATUL, indiferent cine este vinovat de accident.
Un alt argument al utilitatii asigurarilor este oferit de prezenta acestora la o scara foarte mare în
Occident, unde exista o adevarata cultura. Marea majoritate a oamenilor au în tarile vestice tot felul de
asigurari, nu doar auto, ci si de viata, de sanatate, de protejare a bunurilor, deoarece oameni vor sa îsi
puna proprietatile la adapost de diferite riscuri, dar si pentru ca sunt foarte interesati de viitorul lor si al
celor din jurul lor. De aceea asigurarile sunt un instrument foarte bun pentru crearea unui viitor lipsit de
griji si sigur.Ei nu au stat pasivi, resemnându-se în fata catastrofelor, ci din contra au cautat sa se apere,
sa se fereasca, sa prevada, sa previna si sa diminueze pierderile de vieti si pagubele materiale. Astfel, în
timp a aparut necesitatea existentei unor anumite forme de protectie care s-au concretizat în asigurari.
Niciodata nu a fost mai necesar ca astazi sa intelegem ca trebuie sa punem sub protectie autovehiculul
personal. Protectia acestuia ocupa un rol important in viata fiecaruia si asigurarea bunului (vehiculului) iti
ofera liniste, incredere si optimism. Este garantia unei vieti cu mai putine griji, te protejeaza in cazul
aparitiei unor evenimente neasteptate.
Viata este plina de imprejurari asupra carora nu putem actiona direct. Nu este nimic de facut, ele
exista. Ceea ce putem face insa, este sa fim precauti, preventivi.

Asigurarea “CASCO” este una foarte importantă, pentru că:

Oricand iti poate sări in fața mașinii un animal si nenorocești bara si alte plastice pe dedesubt (minim 500
de euro).
Oricand iti gasesti masina boțită în parcare de un „as al volanului” (reparația costă între cateva mii de
lei).
Oricand iti poate sări o piatră în parbriz și trebuie sa-l schimbi ( cca 200 de euro).
RCA-ul e mai mult de forma. Multi au asigurari la firme care ofera cotații mici, dar care plătesc greu si
stai foarte mult timp cu masina in service.
Nimeni nu e perfect si oricand poate gresi. Faci un accident si apoi stai cu masina in garaj că nu ai de
unde sa plătești reparațiile.

Atat timp cat, suntem atenți la ofertele de pe piață, ne documentăm puțin, suntem atenți la ce
semnăm, nu ne păcălim si se poate obține o cotație rezonabilă.

11
 Bibliografie

Legislația
1. Constituția RM din 29 iulie 1994 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.1 din
18.08.1994);
2. Prevederile Codului Civil Nr.11107-XV din 06.06.2002;
3. Legea nr. 407-XVI din 21.12.2008 Cu privire la asigurări (Monitorul Oficila Nr. 47-49/213
din 06.04.2009);
4. LEGE nr. 414-XVI din 22.12.2000 Legea “Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere
civilă pentru pagube produse la autovehicule”;
5. LEGE nr. 1553-XVIII din 25.02.98 Legea “Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere
civilă a transporturilor față de călători”;
6. Hotărare cu privire la modul deducerii cheltuielilor legate de formarea rezervelor tehnice și
rezervelor matematice ale asiguratorului, nr. 483 din 04.05.1998
7. Hotărare cu privire la limitele cheltuielilor de asigurare ale agenților economici și persoanelor
fizice care practică activitatea de întreprinzător, premise ca deduceri de cheltuieli aferente
activității de întreprinzător pentru scopuri fiscal nr. 484 din 04.05.1998
8. Hotarare cu privire la condițiile de asigurare și metodologia temporară de calculare a tarifelor
de asigurare nr. 24 din 31.03.1997
9. Hotarare cu privire la Regulile de formare a rezervelor tehnice pe tipurile de asigurare în afară
de piață, nr. 43 din 26.03.2001
10. Hotărare cu privire la aprobarea și punerea în aplicare a grupelor suplimentare de conturi și
conturile de gradul I pentru contabilitatea financiară a organizațiilor de asigurare din
Republica Moldova, nr. 53 din 14.04.98
11. Hotărare privind criteriile de calificare ale administratorului unei companii de asigurare în
proces de insolvabilitate, nr. 61 din 25.07.2005
12. HOTĂRARE nr. 133 din 27.02.2012 Hotărarea Guvernului “Cu privire la aprobarea
conceptului tehnic al Sistemului informational automatizat de stat în domeniul asigurărilor
obligatorii de răspundere civilă pentru pagubele produse de autovehicule’’
13. HOTĂRARE nr. 13/1 din 03.04.2008 Hotărarea C.N.P.F. „Pentru aprobarea Regulamentului
cu privire la determinarea uzurii în cazul pagubelor produse de autovehicule”
14. HOTĂRARE nr. 50/8 din 30.11.2012 Hotărarea “Cu privire la procesarea electronica a
documntelor de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto”
15. HOTĂRARE nr. 22/3 din 29.04.2015 Hotărarea “Cu privire la aprobarea Regulamoentului
privind aplicarea sistemului bonus – malus la asigurarea obligatorie de răspundere civilă
pentru pagube produse de autovehicule (în redacție nouă)”
16. Regulamentul cu privire la determinarea uzurii în cazul pagubelor produse de autovehicule,
nr. 13/1 din 03.04.2011

Manuale, cărți, broșuri:

17. I. Văcărel, Fl. Bercea, “Asigurări și reasigurări”, București, 1992, p. 105-128
18. Gh. Bistriceanu, “Asigurări și reasigurări în Romania’’, București, 2008, p. 368-374
19. Violeta Ciurel, “Asigurări și reasigurări: abordări teoretice și practice internaționale”,
București, 2000, p. 34-36
20. ANGHELACHE, Constatin. Analiza actuarială în asigurări, București: Editura Economică,
2008, p.215

Surse electronice:
21. http://www.conso.ro/ghid/ghid-leasing-auto/cum-se-deruleaza-un-contract-de-leasing
22. http://www.leasing-auto.ro/Model-contract-leasing/leasing/46 accesat la 25.03.2022
23. https://rapidasig.md/despre-asigurari/casco accesat la 28.03.2022
24. https://intact.md/casco/ accesat la 28.03.2022
12
ANEXE

13