Universitatea „Ovidius”

Facultatea de Științe Economice

Specializarea Economia Comerțului Turismului și Serviciilor

ANALIZA PRIVIND
PROFITABILITATEA ÎN CADRUL
BĂNCII BRD
Coordonator:
Prof. univ. dr. Munteanu Irena 
 Masterand: Pîntea Daniela
 
Constanța, 2020
 SCURT ISTORIC
BRD - Groupe Société Générale (Banca Română pentru Dezvoltare) este o
bancă românească deținută de grupul financiar francez Société Générale în
proporție de 58,32%.

Istoria ei începe în 1990 când Banca Romana pentru Dezvoltare se

constituie ca banca comerciala, sub forma de societate pe actiuni.

În 1998 Société Générale cumpara un pachet de actiuni care-i permite sa

devina proprietara a 51% din capitalul majorat al BRD.

În 2004 Société Générale cumpara pachetul rezidual de actiuni detinut de

statul roman in capitalul BRD, participatia sa crescand astfel de la 51% la
58,32%.
 PRODUSE ȘI SERVICII
1. Operațiuni curente
6. Conturi de economii – economii pentrucopii,
Cont curent economii pentru adolescenți.
Pachete de cont curent – Card Start Ron, Card Start Euro, 7. Depozite – progresso, la termen pe tranșe.
Card de zi cu zi, Card Gold Ron, Card Gold Euro, Card 8. MyBRD – My BRD Net, My BRD Mobile App,
Platinum, Card Like, Card Senior. SMS banking, MyBRD Contact
Descoperit autorizat de cont 9. Credit de investiții
2. Carduri – credit, debit, pentru tineri, premium 10. Factoring și scontare
11. Fonduri de investiții
3.Transferuri – plați facturi și utilități, transferuri naționale
și internaționale. 12. Piețe de capital
13. Custodie și depozitare
4. 3D Secure - cel mai înalt standard de securizare a
tranzacțiilor pe internet 14. Agricultură- subvenții APIIA, credite pentru
echipamente sau teren, protecție pentru culture sau
5. Credite – de nevoi personale, imobiliare, pentru studii, de animale, credit companie agricolă, credite sezoniere.
refinanțare, pentru tratamente medicale.
În 2020, BRD a primit, pentru a patra oară, din partea publicaţiei
premiul ”Best Trade Finance Bank in Romania”. Distincţia confirmă importanţa pe care BRD o acordă calităţii
serviciilor şi produselor de trade finance, fie ele clasice (acreditive, scrisori de garanţie, incasso) sau “tailor-made”,

BRD Groupe Société Générale a primit premiul pentru „Best Foreign Exchange Provider” în România. Banca
mama a BRD, Societe Generale, a primit titlul de „Best FX Provider” pentru cei mai buni furnizori de lichiditate pe
pietele valutare locale si internationale, pentru diversitatea si calitatea produselor si serviciilor oferite de BRD
clientilor pe piata valutara: solutii personalizate de acoperire a riscurilor, acces la aplicatia inovatoare de e-trading
Anyma FX, preturi competitive pentru tranzactiile curente.

Premiul Best Subcustodian Bank in Romania, 2017. În ultimii 21 de ani, banca a investit în sisteme informatice
de custodie performante şi personal specializat, devenind cel mai mare custode local. BRD a implementat
sistemul online SGSS Gallery (online custody) utilizat de Societe Generale Securities Services în relaţia cu
clienţii săi. Prin utilizarea acestui instrument, clienţii îşi pot vedea situaţia tranzacţiilor şi a portofoliului în timp
real

În 2017 BRD a obținut trofeului Cea Mai Prietenoasă Bancă pentru Tineri

În 2017, revista americană Global Finance a anunţat clasamentul celor mai sigure bănci din lume.
 POZIȚIA DE PIAȚĂ
14.5

14.1
14

13.5
13.4
13.2
13
12.87 12.8
12.6
12.5 12.5

12.1
12 11.99 11.9

11.5
11.3
11 11
2016 2017 2018 2019

Active Credite Depozite

BRD cu cota de piață de 11,99% se află pe locul 3 în topul băncilor din România fiind
întrecută de BCR și de BT, care se află pe locul întâi cu o cotă de piață de 16,48% .

BRD pierde clienti deoarece este cea mai scumpă bancă din România
 CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE (mii lei)
  2016 2017 2018 2019
Venituri din dobânzi și similare 1.689.231. 1.734.967 2.020.458 2.184.513
Cheltuieli cu dobânzile și similare (130.611) (207.735) (151.126) (161.000)
Venituri nete din dobanzi 1.481.496 1.604.356 1.869.332 2.023.513
Venituri din comisioane, net 737.021 726.290 759.301 759.301
Câștiguri din diferențe de curs 178.700 358.540 288.837 274.408
Câștiguri/(Pierderi) din instrumente financiare derivate și titluri de tranzacție 72.774 (102.476) 3.882 12.027
Câștiguri din active financiare disponibile pentru vânzare 131.318 9.328 10.145 22.610
Câștiguri din asociați 16.939 19.059 17.590 9.146
Alte venituri 15.924 26.402 31.829 61.229
Venituri operaționale 2.634.172 2.641.499 2.980.916 3.170.138
Cheltuieli cu personalul (643.091) (690.936) (715.700) (770.260)
Amortizarea și deprecierea imobilizărilor corporale și necorporale (124.561) (134.053) (131.384) (221.176)
Contribuția la Fondul de Garantare a Depozitelor și la Fondul de Rezoluție (65.139) (70.750) (35.026) (72.211)
Alte cheltuieli operaționale (476.886) (491.829) (517.530) (516.735)
Total cheltuieli operaționale (1.309.677) (1387.568) (1.399.639) (1.580.382)
Profit operațional, net 1.324.495 1.253.931 1.581277 1.589.756
Costul net al riscului 461.176 375.687 246.276 223.861
Profit brut (înainte de impozitul pe profit) 863.319 1.629.618 1.827.553 1.813.617
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent (157.783) (257.314) (288.546) (295.763)
Venitul din impozitul pe profit amânat 22.745 8.080 6.982 10.669
Total impozit pe profit (135.038) (249.234) (281.564) (285.094)
Profitul perioadei financiare 728.281 1.380.384 1.545.989 1.528.523
 Evoluția veniturilor și a cheltuielilor
3500000

3170138
3000000 2980916

2634172 2641499
2500000

2000000

1580382
1500000
1387568 1399639
1309677

1000000

500000

0
12/31/2016 12/31/2017 12/31/2018 12/31/2019

Venituri Cheltuieli
 STRUCTURA VENITURILOR

2%
9%

Venituri din dobânzi și

similare
25% Venituri din comisioane
Câștiguri din instrumente
financiare derivate și titluri de
tranzacție
65% Alte venituri
  2016 2017 2018 2019
Venituri din dobânzi și similare 1.689.231 1.734.967 2.184.513 2.020.458
Dobânzi pentru credite 1.389.680 1.403.219 1.613.547 1.705.281
Dobânzi pentru depozite la bănci 11.328 11.813 38.449 53.216
Dobânzi pentru active financiare evaluate prin alte elemente ale rezultatului global - - 411.986 358.278
Dobanzi privind instrumentele de acoperire 6.457 5.675 14.048 10.184

Venituri din comisioane, net 737.021 726.290 759.301 767.205

Servicii bancare 627.793 621.327 646.003 659.569
Comisioane de administrare 107.353 112.290 114.042 112.313
Pachete de tranzacții 50.777 49.043 49.884 49.943
Transferuri bancare 129.068 110.197 108.138 108.504
Retrageri 67.351 63.982 62.322 70.455
Operațiuni cu carduri 202.191 203.918 222.581 231.860

Brokeraj și custodie 25.587 30.689 33.134 36.944

Alte servicii 45.466 51.208 55.904 49.552
Activitate de creditare 76.484 75.413 79.799 76.842
Extrabilanțier 32.744 29.550 33.499 30.792
Câștiguri/(Pierderi) din instrumente financiare derivate și titluri de tranzacție 72.774 (102.476) 288.837 274.408

Reevaluarea poziției de schimb - - (37.016) (11.773)

Operațiuni de schimb Spot - - 210.334 186.387
Câștig din instrumente deținute pentru tranzacționare 13.394 10.142 18.520 42.494

Instrumente financiare derivate - - 96.998 57.300

Câștig/(Pierdere) din derivative pe rata dobânzii (2.355) (4.318) 9.573 16.273

Câștig/(Pierdere) din swapuri pe curs de schimb și dobândă 44.387 (99.568) 27.891 27.867
Câștig pe contracte forward pe curs de schimb 10.554 (14.695) 56.112 7.150
Câștig din operațiuni pe curs de schimb 4.137 4.215 3.817 6.366
Câștig/(Pierdere) din instrumente de acoperire (1.144) (1.358) (1.060) (755)
Altele 4.258 3.286 666 399
Alte venituri din activitatea bancară 11.158 24.603 31.829 61.229
Venituri din dividente 11.158 24.603 34.244 31.942
Câștiguri din cedarea investițiilor - - - 43.344
 CALITATEA PORTOFOLIULUI DE CREDITE
Rata creditelor neperformate (%)
Rata creditelor neperformate (%)
12
10 10.5
8
6.8
6
4.6
4
3.1
2
0
2016 2017 2018 2019

Gradul de acoperire cu provizioane a creditelor neperformante a ramas solid, atingand 74,0% la finalul
lunii decembrie 2019 (fata de 74,2% la finalul lunii decembrie 2018, 74,2% în 2017 și 76,6% în 2016 )

Costul riscului a inregistrat reluari nete de 204 milioane RON in 2019 in comparatie cu 230 milioane RON in
2018, datorita unei performante solide a activitatii de recuperare, unor indemnizatii exceptionale din asigurari
 INDICATORII DE PROFITABILITATE

  2016 2017 2018 2019 Evoluție

19/16
Venit net bancar 2.634 2,641 3,115 3,270 + 24 %
Cheltuieli operationale (1.310) (1,388) (1.489) (1.677) + 28 %
Rezultat brut operational 1.324 1,254 1.626 1.593 + 20 %
Costul net al riscului 461 376 230 204 - 55 %
Profitul/Pierderea exercitiului financiar 728 1.380 1.563 1.499 + 105 %
           
Raport cost/venit 49,7 % 52,5 % 47,8 % 51,3 % + 1,6 pts
ROE (rentabilitatea financiară: 11,8 % 20,6 % 21,5 % 19,1 % + 7,3 pts
profit net/ capital propriu)
ROA (rentabilitatea economică: 1,43 % 2,58 % 2,85 % 2,73 % + 1,3 pts
profit net/active)
Efectul de pârghie (active/capital 7,95 % 7,61 % 7,38 % 7,07 % - 0,88 pts
propriu)
Rata profitului net ( profit/venit ) 27,6 % 52,26 % 50,17 % 45,84 % + 18,24 pts
 BIBLIOGRAFIE:

1. ww.brd.ro / rezultate finaciare : Situatii financiare consolidate individuale preliminare 2019, 2018, 2017, 2016;
2. Raportul administratorilor asupra situațiilor financiare individuale și consolidate 2019, 2018, 2017, 2016.
3. Bugetul de Venituri și Cheltuieli pe anul 2020, 2019, 2018, 2017.
4. https://www.brd.ro/doua-premii-internationale-importante-pentru-activitatea-de-custodie-brd-groupe-societe-generale
5. https://www.brd.ro/stiri/brd-castigat-premiul-global-finance-best-fx-provider-pentru-piata-romaneasca
6. https://www.brd.ro/brd-continua-traditia-si-isi-pastreaza-pozitia-de-lider-al-pietei-romanesti-de-factoring
7. https://www.brd.ro/global-finance%20-pentru-cel-de-al-patrulea-consecutiv-brd-este-cea-mai-sigura-banca-din-romania
8. Bancheru.ro, BRD pierde clienti si cota de piata, in ciuda profitului foarte mare, articol disponibil online la adresa:
https://www.bancherul.ro/stire.php?id_stire=18570&titlu=stiri-bancare/%20http:/%20http:/brd-pierde-clienti-si-cota-de-piata,
-in-ciuda-profitului-foarte-mare
9. Evaluarea profitabilităţii activităţii bancare, material disponibil online la adresa:
https://www.ase.ro/upcpr/profesori/976/IC%202%20Indicatori_profitabilitate.pdf