Studiu de caz

Cecul - Instrument de plată

 CUPRINS

Prezentare generală și legislația română privind cecul;

Avantajele utilizării cecului;
Mențiuni obligatorii ale cecului;
Circuitul cecului;
Clasificarea cecurilor;
Tipuri de cecuri;
Girul și avalul;
Plata cecului;
Studiu de caz privind completarea cecurilor;
Concluzii;
Bibliografie.
 Prezentare generală și legislația română privind cecul

Cecul este un instrument de plată, fără numerar, ce reprezintă un ordin scris de clientul băncii prin care
cere acesteia să plătească o anumită sumă fie lui, fie altei persoane sau firme, specificate sau nu. Clientul
emitent trebuie să aibă, la bancă, disponibil bănesc într-un cont care trebuie să fie cert, exigibil și lichid,
înainte de emiterea cecului.
Acest instrument pune în legătură trei persoane:
• Trăgătorul, cel care emite cecul;
• Trasul, cel care platește cecul(o bancă);
• Beneficiarul, cel care încasează suma.
În baza disponibilului din cont, banca va elibera clientului formulare de cecuri în alb pe care acesta le
completează,le semnează și le predă beneficiarului spre încasare. Banca este obligată să plătească cecul la
vedere. Cecurile pot fi nominative sau la purtător.
Fiind un instrument de plată pe suport de hârtie, cecul este instrument de plată fără numerar considerat
costisitor de procesat și decontat de aceea, pentru reducerea costurilor și a timpului de procesare, se
recurge la dematerializarea sa prin procesare electronică (trunchiere).
La cec trasul nu poate fi decât o bancă și presupune existența unui cont bancar, pentru trăgător, care
trebuie să aibă cel puțin valoarea sumei înscrise pe cec și să fie lichid, cert, exigibil și disponibil.
Legislația aplicabilă operațiunilor prin cec:
• Lg.nr.59/1934,modificată prin Lg.83/1994;
• O.U.G.nr.38/2008,privind cecul;
-Norma B.N.R.nr.7/1994;
-Norma B.N.R.nr.9/1994;
-Norma B.N.R.nr.4/2008.
 Avantajele utilizării cecului

Cecul prezintă avantaje atât pentru trăgător cât și pentru beneficiar.

Avantajele pentru trăgător :
•Constituie criteriu de bonitare în relațiile economice noi prin lipsa incidentelor de plată;
•Permite obținerea de marfă/servicii fără a efectua plata în avans sau în momentul livrării/execuției;
•Gestiunea lichidităților poate fi asigurată dupa emiterea cecului și până la momentul plății ;
•Este singura operațiune bancară efectuată, inițierea plății efective aparținând beneficiarului.
Avantaje pentru beneficiar:
•Constituie criteriu de bonitare în relațiile noi;
•Permite remiterea spre încasare;
•Poate solicita termen minim de plată;
•Cecul poate fi girat;
•Poate exercita dreptul de regres.
 Mențiuni obligatorii ale cecului

Pentru a fi valabil cecul trebuie sa conțină următoarele mențiuni obligatorii :

•Denumirea de "CEC" trecută în titlul formularului;
•Ordinul necondiționat de a plătii o anumită sumă de bani beneficiarului;
•Numele celui care trebuie să plătească (trasul);
•Precizarea locului unde plata trebuie făcută;
•Precizarea locului si a datei emiterii cecului;
•Semnătura celui care emite cecul (trăgătorul);
•Numele trăgătorului;
•Codul trăgătorului (CUI/CNP).
Pentru completarea cecului se va folosii stilou sau pix de culoare albastră sau neagră sau dactilografierea.
Sursă:https://www.tehnoelectric.ro/page/model-.html
 Circuitul cecului

Până la încasarea efectivă, cecul parcurge următoarele etape:

•Eliberarea de către bancă a carnetului de cecuri,pentru trăgător, în baza contului bancar;
•Trăgătorul cumpără mărfuri/servicii de la viitorul beneficiar;
•Trăgătorul trage cecul asupra băncii sale;
•Trăgătorul remite cecul beneficiarului;
•Beneficiarul remite cecul către banca sa pentru încasare;
•Banca beneficiarului prezintă cecul la banca trăgătorului;
•Banca trăgătorului verifică contul clientului său,achită cecul și stinge astfel creanța trăgătorului.
Stingerea creanței se realizează prin procesul de compensare dintre banca trăgătorului și cea a
beneficiarului.
 Clasificarea cecurilor

Conform Normei tehnice a B.N.R.nr.4/2008 cecurile pot fi:

•Cecul certificat,care reprezintă un cec obișnuit și având aplicat pe el, de către instituția de credit trasă,
o ștampilă cu mențiunea "CERTIFICAT"care atestă valabilitatea contului bancar al trăgătorului;

Sursă:http://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/19271
•Cecul barat,care reprezintă un cec obișnuit și care are imprimat pe el două linii paralele înclinate spre
dreaptă, plasate diagonal pe cec și mai îngroșate;

•Cecul barat special, care reprezintă cecul barat și are înscrisă, între cele două linii paralele, denumirea
sau inițialele băncii care urmează să încaseze plata;
•Cecul circular, reprezintă un cec obișnuit și care prezintă pe fața recto 7 zone , delimitate prin linii
gorase , necesare completării cu diferite date;

•Cecul de călătorie,care are o formă specială având pe verso titlul "CEC DE CĂLĂTORIE" și este
folosit doar în acest scop.
 Tipuri de cecuri

Din punct de vedere al modului în care este indicat beneficiarul, cecurile pot fi :
•Cecuri nominative,când este specificat numele beneficiarului și clauza "nu la ordin", iar cecul achitat
doar celui specificat;
•Cecuri la ordin, când este specificat numele beneficiarului și clauza "la ordin" ceea ce permite
beneficiarului să transmită încasarea cecului altei persoane/firme prin gir;
•Cecuri la purtător,când este specificată clauza"plătiți purtătorului " sau când la rubrica "plătiți lui... "
nu se
Completează nimic iar plata se face celui care prezintă cecul la încasare.
Din punct de vedere al modului de încasare,cecurile pot fi:
•Cecul nebarat, care se poate plătii în numerar sau în cont bancar;
•Cecul barat, care se poate plătii doar în cont, fie unei bănci specificate între cele două bare (barat
special) fie în contul unei singure bănci ( barat general);
•Cecul certificat, care reprezintă orice cec pe care banca , care deține contul trăgătorului facem
ențiunea"CERTIFICAT"ceea ce atestă existența disponibilului pentru efectuarea plății;
•Cecul de călătorie, care are valoare fixă și este cumpărat de clienți în vederea achitării cheltuielilor
de călătorie, înlocuind numerarul.
Din punct de vedere al părților implicate în derularea plăților, cecurile pot fi :
•Cecul bancar (circular), care este tras de bancă asupra sa sau a altei bănci în favoarea unui
beneficiar indicat de ordonator. Acest cec este plătibil la vedere în termen de 30 de zile de la emitere.
•Cecul personal,care este tras de trăgător asupra băncii unde are contul personal, în favoarea unui
beneficiar.
•Cecul de călătorie,care presupune achitarea lui prealabilă, de către beneficiar, la o bancă și poate
cere plata lui oricărei sucursale a acesteia , în timpul călătoriei.
 Girul și avalul

Girul - este un act juridic prin care posesorul cecului, numit girant, transmite altei
persoane/firme, numite giratar , printr-o declarație scrisă și semnată pe cec, toate drepturile
izvorâte din cec. Dacă în cec este stipulată mențiunea"nulaordin"acesta nu poate fi transmis
prin gir, dar poate fi transmis prin cesiune de creanță.
Girul trebuie să aibă loc înainte ascadenței cecului și se bazează pe raporturile juridice dintre
girant și giratar. Girul trebuie să
respecte cerințele juridice ale dreptului comun, să fie necondiționat și să privească întreaga
suma menționată pe cec. Mențiunea pentru circulația cecului prin gir se face pe verso cecului și
se numește "andosare"dar se poate face și pe fața cecului cu mențiunea clară a operațiunii
juridice efectuate și semnată de către girant. În cazul mai multor giranți aceștia pot fi înscriși
pe un adaos la cec denumit "allonge".
Dacă girantul pune pe cec doar semnătura sa olografă sau beneficiarul nu este menționat,
girul este valabil fiind calificat"gir în alb" care are același efect ca girul la purtător fiind un act
translativ de drepturi, de garanție și legalitate.
Girul în alb poate fi completat cu numele deținătorului sau a altei persoane/firme sau cecul
poate fi girat din nou în alb sau la ordin
 Avalul-este o garanție pe care o persoană/firmă, numită avalist, o dă pentru a garanta
obligația prin cec, direct sau pe cale de regres (persoană avalizată). Avalistul poate fi o terță
persoană/firmă sau un semnatar al cecului.
Avalizatul este trăgătorul, trasul acceptant sau girantul.Plata unui cec poate fi garantată prin
aval pentru întreaga sumă sau parțial.
Avalul se dă pe cec sau pe adaos, se exprimă prin formula"pentru aval" și se semnează de
către avalist. Avalul va arăta persoana/firma garantată iar în lipsa acestei prevederi se va
considera că este dat pentru trăgător.
Avalistul își asumă obligațiile persoanei/firmei garantate,iar în
caz că aceasta nu plătește obligațiile asumate prin cec avalistul va fi obligat la plata sumei
garantate. În acest caz avalistul dobândește dreptul de recuperare a sumei plătite de la cel
garantat.
 Plata cecului

Cecul emis și plătibil în România trebuie prezentat la plată în termen de 15zile de la data emiterii
subsancțiunea refuzuluila plată.
Cecul emis în statele europene trebuie prezentat la plată în România în termen de 30 de zile de la
emitere. Cecul emis în alte zone geografice trebuie prezentat la plată în România în termen de 70
de zile de la emitere.
Cecul poate fi plătit în numerar sau în cont atunci când transversal pe fața cecului se
menționează de către trăgător sau beneficiar expresiile "plătibil în cont" sau "numai pentru
virament".
Dacă pe cec există clauza"netransmisibil"acesta nu poate fi plătit altei persoane/firme în afara
celei specificate.
Pentru plată cecul se prezintă în original ,pe suporthârtie sau prin trunchiere. Trunchierea este
procedeul prin care banca procesează cecul pe suport electronic. Procesarea pe suport electronic
presupune reproducerea imaginii cecului în format electronic și transmiterea informațiilor
electronic către banca plătitoare.Cecurile alterate nu sunt acceptate la plata prin trunchiere.
Emiterea unui cec în lipsa fondurilor necesare atrage refuzul la plată a cecului și răspunderea
civilă și penală pentru trăgător.
 Cecurile pierdute, furate sau distruse pot fi anulate prin procedura de amortizare care constă în
anularea cecurilor pe cale judecătorească.
Incidentele de plată cu cecuri sunt înscrise în"Centrala Incidentelor de Plăți (CIP)" sau în "Fișierul
Național Al Persoanelor Cu Risc (FNPR)".
Dacă trasul (banca) refuză plata, beneficiarul nu poate acționa direct contra băncii, ci are numai
acțiune de regres contra trăgătorului și eventualilor giranți. Pentru conservarea acțiunilor de regres,
cecul trebuie prezentat la plată în termen legal și refuzul de plată al trasului să fie consemnat prin
protest sau printr-o declarație a trasului, scrisă și datată pe cec, din care să rezulte refuzul de plată.
Cecul are valoare de titlu executoriu pentru capital și accesorii. Acțiunea în regres a posesorului
cecului împotriva giranților și a celorlalți obligați de regres se prescrie în termen de 6 luni de la data
expirării termenului de prezentare la plată a cecului.
Potrivit legii, posesorul cecului păstrează drepturile sale
Împotriva trăgătorului chiar dacă cecul nu a fost prezentat la plată în termen sau nu s-a facut protestul
pentru neplată, cu respectarea termenului de prescripție legal.
 Studiu de caz privind completarea cecurilor

Modalitatea de completare și prezentare la decontarea cecurilor în cazul persoanelor juridice :

•Completarea se va face cu majuscule, cu pix sau cerneală, albastră sau neagră, sau prin
dactilografiere.
•Suma în litere se va completa cu litere mici de mână.
•Se înscrie denumirea trăgătorului și codul IBAN.
•Adresa trăgătorului nu este necesară.
•Cecul se semnează olograf.
•Nu este necesară ștampila trăgătorului.
•Se înscrie locul de plată.
•În cazul debitului emis în valută se va înscrie la sfârșitul sumei în litere sintagma"RON",palta
făcându-se în lei la cursul B.N.R.din ziua decontării.
•În cazul girului se va înscrie denumirea și codul IBAN al giratarului și se va semna de către girant cu
menționarea datei operațiunii.
•Cecul se prezintă la decontat în termen de 15 zile de la emitere.
 Concluzii

Cecul rămâne un instrument util de plată, fiind destul de sigur în relațiile economice, atât timp
cât folosirea sa nu este denaturată.
Folosirea cecurilor în alb sau postdatate, folosite des în România, a dus la comiterea de
înșelăciuni și fraude cu consecințe negative pentru firme și economie.
Băncile se confruntă, în privința cecului cu probleme privind necompletarea tuturor
elementelor obligatorii, prezentarea la plată după expirarea termenului legal, postdatarea
cecurilor precum și folosirea ilegală a cecurilor ca mijloc de garanție.
Cu toate că trendul de folosire a cecului este descendent totuși
acest instrument de plată se va folosii și în viitor cu condiția să fie utilizat conform creerii sale,
ca instrument de plată și nu ca titlu de credit.
 Bibliografie

•https://www.librabank.ro/instrumente_de_debit
•https://www.tehnoelectric.ro/page/model-.html
•http://www.universitateaeuropeanadragan.ro/images/imguploads/cursuri_bibliote
ca_virtuala/fse/tehnici_si_operatiuni_bancare.pdf
•http://www.rasfoiesc.com/business/economie/comert/Cecul28.php
•https://legeaz.net/dictionar-juridic/cecul
•Lg.59/1934 actualizată, a cecului