Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
TEMA:
Absolvent: Coordonatori:
2004
CUPRINS
INTRODUCERE
2.1.CARTEA DE CREDIT
2.2.CECUL
INTRODUCERE
IN TURISM
CECUL
In tara noastra, Legea cecului dateaza din anul 1934.Dupa primul razboi mondial s-a
incercat unificarea legislativa a diferitelor norme de drept din diferite tari de catre
Comitetul Economic de pe langa Liga Natiunilor (1928) elaborandu-se un proiect
unificat de norne privind utilizarea cecului.Aceste reglementari au ramas cu caracter
orientativ,in toate tarile respectandu-se notiunile,elemente de baza, regimul practic de
folosire fiind insa determinat de legislatia specifica fiecarei tari.Legea din 1934 ,adoptata
intara noastra, este realizata in materie dupa cea elvetiana care la randul ei cuprinde
clauze preluate din proiectul unificat elaborat de Liga Natiunilor in 1928.
Potrivit acestei reglementari, prin continutul si forma sa, cecul reprezinta un ordin scris,
neconditionat dat unei banci(pe un formular tipizat), de a plati in favoarea unor
persoane fizice sau juridice o suma de bani.
Partile implicate in plata prin cec sunt :
- trasul,intotdeauna este o banca,banca la care tragatorul are cont deschis sau banca, ce
urmeaza sa efectueze plata;
- beneficiarul este persoana fizica sau juridica indicata de tragator in favoarea careia
banca urmeaza a efectua plata, tragatorul putandu-se indica pe el insusi in cazul in care
necesita bani lichizi.
Desi apar trei persoane,ca si in cazul cambiei, mecanismul utilizarii cecului se deosebeste
fundamental de aceasta astfel:
- locul si data emiterii cecului (ziua, luna, anul), cecul fara data considerandu-se emis
anterior termenului de prezentare;
- daca se indica mai multe localitati, prima localitate indicata este socotita loc al platii;
- daca nu se da nici o indicatie privind locul platii, se socoteste locul platii sediul central
al trasului (bancii);
- daca nu se indica locul emiterii, se considera loc al emiterii localitatea indicata langa
numele tragatorului (emitentului).
Orice titlu care nu respecta aceste prevederi este considerat ordin de plata si este tratat
ca atare.de precizat ca, potrivit legilor din S.U.A., mentiunea de cec in cuprinsul textului
nu e obligatorie, fiind suficient ordinul neconditionat dat bancii de a plati osuma.
Deoarece, cecul este un instrument de plata, in textul sau nu se stabileste scadenta, fiind
platibil la vedere.Orice scadenta trecuta in text se socoteste nescrisa. Cu toate acestea
cecurile trebuie prezentate laplata intr-un interval de la data emiterii de regula foarte
scurt. Intervalul maxim de prezentare a cecului la plata difera de la tara la tara si de
locul platii. Astfel, pentru tarile din Europa Occidentala, beneficiarii cecurilor care au
domiciliul in aceste tari, trebuie sa le prezinte in 8 zile de la data emiterii;cele emise in
aceste tari dar platibile la banci situate in tari din Europa trebuie prezentate in termen
de 20 de zile, iar pe alte continente in 70 de zile (cecuri emise in Europa si platibile in
spatii geografice riverane Marii Mediterane sau invers sunt socotite emise in aceeasi
parte a lumii).
In general, termenul de prezentare spre plta nu poate depasi sase luni. Foarte rar, plata
cecurilor peste aceste termene se poate face cu acordul prealabil al bancii.
Tipuri de cecuri
Din punct de vedere al modului in care este indicat beneficiarul, deci cel ce urmeaza sa
incaseze suma, cecurile pot fi:
- nominative, atunci cand in text este mentionat numele beneficiarului, iar cecul este
achitat numai acestuia. Precizarea caracterului nominativ se faceprin suprimarea
cuvintelor “transmisibil”, “platibil primului beneficiar” sau taierea din textul cecului (in
cauza ca e imprimat) a mentiunii “la ordin”. De regula, se utilizeaza formula “Platiti
firmei ....”, “Platiti domnului....”.Aceste cecuri nu pot fi transmiseprin gir , ci doar prin
cesiune;
- la ordin, atunci cand este mentionat numele beneficiarului si clauza “la ordin”. Aceasta
mentiune permite primului beneficiar sa il transmitaprin gir altei persoane. In lipsa
acestei mentiuni cecul se considera “la ordin”. Formularea poate fi : ”Platiti la ordinul
firmei ....”, “platiti la ordinul...” etc…
- la purtator, atunci cand in textul inscrisului este mentiunea expresa “la purtator”,
“platiti purtatorului” sau cand la rubrica “platiti lui....” nu se completeaza nimic. Acest
cec este platibil oricui il prezinta;de aici dezavantajul in cazul furtului.
Beneficiarul cecului poate fi o terta persoana, fizica, juridica sau o alta banca fata de
care tragatorul are o datorie, sau dupa cum s-a amintit, tragatorul insusi, in cazul in
care doreste sa retraga nimerar din propriul sau cont bancar.
Cecul poate circula pri gir (andosare), astfel ca drepturile banesti ale persoanei indicate
in textul inscrisului pot fi transmise de beneficiar altei persoane. Girarea sau andosarea
poate fi in alb,prin simpla semnatura a beneficiarului sau nominativa, prin indicarea
expresa a persoanei pentru care s-a girat (gir plin), bineinteles si semnatura.Girarea
trebuie sa fie neconditionata. Orice conditionare se socoteste nescrisa.Girarea se da pe
cec sau pe alonja si se dateaza.(In caz de neplata, girul nedatat se considera dat inaintea
protestului, bineinteles, daca nu exista probe contrare).In cazul cecului nominativ
transmiterea se poate face doarprin cesiune, nu si prin gir.
In principiu, plata cecului se face in numerar la ghiseele bancii trase. Cu toate acestea, la
solicitarea beneficiarului cecului, valoarea lui poate fi trecuta direct intr-un cont bancar.
Plata in cont bancar o poate face banca platitoare(trasa) sau o alta banca indicata de
beneficiara.
cecul nebarat se poate plati in numerar sau in cont, fara nici o restrictie, potrivit
solicitarii beneficiarului. Acestea se mai numesc si cecuri albe sau deschise. A nu se
confunda cu expresia “cec in alb” care semnifica un cec fara indicarea sumei de
tragator, beneficiarul urmand sa o completeze cand incaseaza cecul.
cecul barat are un semn de demarcare specific: doua linii paralele intr-un colt al
inscrisului (Crossed ceque). Cecurile barate sunt utilizate numai pentru plata intr-un
cont bancar al beneficiarului, neputand fi platite in numerar. De altfel, cele doua linii
paralele sunt semnul distinctiv ca plata se face numi in cont. Bararea poate fi:
- generala, cand intre cele doua linii nu este facuta nici o mentiune “Co” sau “Banque”,
ceea ce inseamna ca banca nu poate plati cecul decat unei banci sau client al sau si pot
circula prin andosare, suma fiind virata in contul ultimului beneficiar;
- speciala, cand intre cele doua bare se inscrie denumirea bancii unde se afla contul
beneficiarului si deci unde se va face plata in mod exclusiv.Se distinge bararea speciala
simpla cand intre bare este scris numele unei banci.Acest tip de cec nu este transmisibil;
ca urmare, plata se face de banca indicata intre bare numai in contul beneficiarului
indicat pe cec;barare speciala conditionata, care in fond este o varianta a bararii simple,
respectiv intre cele doua bare se trece mentiunea “nenegociabil”.
Plata se face de banca in contul indicat pe cec; acest tip de cec nu poate fi transmis prin
girare.
Banii sunt virati dintr-un cont in altul, iar cecurilesunt trimise prin posta.Bararea se
poate face atat de tragator, cel ce emite cecul, cat si de beneficiar, cel ce il incaseaza.
Mecanismul platilor prin cec, desi in esenta ramine acelasi, prezinta particularitati in
functie de tipul de cec si partile angajate in derularea platii.
Se disting:
-- cecuri primite de beneficiar direct de la tragator, dar pentru a caror incasare este
necesara transmiterea lor la banca trasa si numai dupa primirea acoperirii acestora se
efectueaza plata catre beneficiarul indicat ;
se numesc si cecuri personale
-- cecuri trase de banci asupra altor banci; denumite cecuri bancare, din ordinul unui
tragator (de exemplu, importator) in favoarea unui beneficiar (de exemplu, exportator);
de calatorie.
Cecul personal. In masura in care un inscris cuprinde toate elementele esentiale ale unui
cec, asa cum sunt ele stipulate in Legea cecului, inscrisul respectiv este denumit cec (la
fel, de altfel, ca si in cazul cambiei si biletului la ordin). Ca urmare, in practica
internationala apar, in principiu, doua situatii :
--fie bancile, in baza disponibilului in cont, tiparesc astfel de inscrisuri si le dau clientilor
lor; acestea sunt cecuri in alb, din punct de vedere al sumei si beneficiarului ;
--fie firmele isi tiparesc singure formulare tipizate de cecuri pe care le utilizeaza pentru
efectuarea unor plati .
Mecanismul derularii unei plati prin cec personal contine urmatoarele etape :
-- banca beneficirului cecului preia cecul si il remite la incasare la banca trasa, care
contra cecului primit va trimite bani.
-- dupa primirea banilor, banca beneficiarului ii plateste acestuia suma inscrisa pe cec.
Cecul bancar este cecul tras de o banca, din ordinul unui tert-ordonator, asupra altei
banci, in favoarea unei persoane fizice sau juridice indicate de ordonator.
Mecanismul derularii platii prin cec bancar consta in :
-- banca tragatoare trage un cec asupra bancii indicate (banca beneficiarului, banca
trasa) si simultan :
Dintre toate tipurile de cec, cecurile de calatorie au cunoscut cea mai mare diversificare.
Astfel, cecurile de calatorie au inceput sa fie tiparite si vandute clientilor lor, nu numai
de banci, ci si de companii de transport, de turism, etc.Ceasta diversificare a cecurilor
de calatorie si cresterea, in acelasi timp, a fraudelor legate de circulatia lor, au condus la
preocuparea privind uniformizarea acestora.Cu ocazia Conferintei Internationale
pentru Ratonalizarea Operatiunilor Interbancare (Bruxelles, 1961) s-a convenit un
model tip de cec de voiaj pe care asociatiile profesionale din 15 state europene l-au
adoptat.
Un alt tip de cec de calatorie sun cecurile VISA. Utilizarea acestora este de data relativ
recenta, iar aparitia lor este rezultatul ,pe de o parte, al concurentei unor banci
americane si engeze fata de Eurocecuri, iar pe de alta parte, al tendintei manifestate pe
plan international de uniformizare (tipizare) a cecurilor de calatorie.Asemanatoare in
principiu Eurocecurilor, cecurile VISA se particularizeaza prin aceea ca sunt garantate
de posesorul lor cu sumele acestuia existente in conturile bancii care le-a eliberat. Ca
atare, beneficiarul cind primeste carnetul de cecuri VISA nu il achita in totalitate (asa
cum se intampla in cazul celorlalte cecuri de calatorie), ci diferenta neachitata este
preluata din contul sau cand cecurile sunt primite de banca emitenta de la bancile
platitoare. Aceasta facilitate (deoarece banii stau in contul beneficiarului si deci aduc
dobanda) a determinat cresterea rapida a utilizarii ceccurilor VISA pe plan
international.
Indiferent de modul procurarii unui cec de calatorie (direct sau indirect), operatiunea in
sine este, in esenta, o operatiune de cumparare :
contra unei sume de bani (in numerar sau in cont) se cumpara in valoare echivalenta un
numar dorit de cecuri de calatorie, de anumite valori (5,10,100 unitati monetare) si in
valuta convertibila dorita (dolar S.U.A. , marca germana, florin olandez,etc.).
Cecul de calatorie astfel obtinut poate fi utilitat direct ca mijloc de plata (inlocuind banii
lichizi), deoarece in majoritatea tarilor dezvoltate, aceste cecuri sunt acceptate ca atare,
pentru achitarea taxelor de aeroport, vama cat si prin transformarea lor in bani lichizi
la ghiseele bancilor sau agentiilor din diferite tari.
2-in posesia cecului, beneficiarul se prezinta la banci sau agentii din diferite tari si
contra cecului primeste suma echivalenta in valuta indicata pe cec sau, dupa doronta in
moneda locala, la cursul zilei din tara respectiva.Cu acest prilej, pe fiecare cec da a doua
semnatura care este confruntata de lucratorul de la ghiseu cu prima si cu cea de pe actul
de identitate, pasaport.
3- cu cecul poate achita direct, de exemplu intr-un aeroport, taxa pentru depasirea
greutatii de bagaje.
4- atat bancile, unde cecul a fost schimbat pe bani lichizi, cat si institutiile, la care s-au
achitat diferite obligatii direct sau prin cec, remit cecurile la incasare institutiei
emitente.
5-in baza cecurilor primite, banca, agentia emitenta transmite contravaloarea cecurilor
primite.
De retinut este faptul ca in cazul in care posesorul unui cec de calatorie sau a unui cec
bancar doreste sa efectueze o plata catre o persoana fizica sau juridica romana o poate
efectua astfel :
-- in cazul cecului bancar in andoseaza pe verso cu inscrierea unui text de genul “platiti
la ordinul lui...” (numele beneficiarului) si il semneza pe verso
Desi cecurile au capatat o larga utilizare ataa pe plan national cat si international
dezvoltarea utilizarii lor este restrictionata de doi factori :
2—riscul pierderii sau furtului, care in cazul cecului la purtator sau prin
frauda(semnaturi false) in cazul altor cecuri permite incasarea lui de o alta persoana.
Pentru evitarea emiterii cecurilor fara provizon, pe plan national, in diferite tari au fost
adoptate masuri severe ca : pedeapsa cu inchisoarea, plata unor amenzi ridicate, plata
unor sume suplimentare de catre tragatorul beneficiarului, dupa cum tot mai multe tari
adopta masuri care sa preintampine astfel de cazuri. De exemplu, eliberare cecurilor
(valoric) de catre banci clientilor lor se face in limita sumelor existente in cont, care apoi
sut blocate.Ca o particularitate semnalam ca in S.U.A. si Suedia emiterea cecurilor fara
provizion nu constituie fapt ilicit, emitentii fiind doar amendati simbolic.
De aceea, o tot mai larga utilizare o au cecurile a caror plata nu se face decat prin
prezentarea cartii de garantie (Eurocec, cec VISA,etc), iar bancile emitente difuzeaza
specimenele de cecuri, atentionand bancile platitoare asupra amanuntelor de
identificare, bacile platitoare neprimind la schimb cecuri ale caror specimene nu le
poseda.
CARTEA DE CREDIT
Este paradoxal, dar utilizarea cartilor de credit de catre client influenteza situatia
financiara a unitatii care accepta acesta forma de plata si nu este in beneficiul clientului,
ci a emitentului cartii de credit.
Cardurile sub forma de credit card(cartile de credit) au aparut pentru prima oara in
SUA, iar intentia a fost de a oferi clientilor un instrument de plata cu circulatie la nivel
national, care sa permita depasirea restrictiilor din acest domeniu, impuse de Legea
Bancara Federala a SUA.
De atunci, cardurile in diferite variante au inceput sa fie utilizate tot mai mult in tarile
cu economie dezvoltata, devenind in scurt timp unul dintre cele mai raspandite si
utilizate servicii bancare.
Desi cardurile au inceput sa fie folosite in tarile vest- europene inca din anii ’60, abia
dupa anii ’80 s-a extins utilizarea lor.
Cardurile au aparut pentru prima oara in SUA, iar ulterior au cunoscut o larga
raspandire si in spatiul vest- european; pe plan international ele sau impus cu
terminologia din limba engleza. Este demn de mentionat ca termenul de card este
utilizat, potrivit reglementarilor Bancii Nationale si conform practicii internationale
pentru a descrie, in general, aceste instrumente de plata. In limba romana se folosesc
avand acelasi inteles si denumirile de cartela de plata sau cate de plata.
Ca suport fizic, cardul este realizat din material plastic, comparabil ca forma si
dimensiune cu o carte de vizita, avand inglobate componente electronice specialr pentru
decodificarea diferitelor tipuri de operatiuni pentru care a fost conceput: in principal,
accesul detinatorului la contul sau bancar si efectuarea electronica a platii, de unde si
denumirea de “moneda electronica” sau “bani electronici”.
In tarile dezvoltate, publicul poate alege dintre mai multe tipuri de carduri, care sunt
puse la dispozitia lor fie de banci, fie de diferite institutii si organizatii.
5. carduri multifuntionale
B. dupa emitent:
1. carti bancare
Cardul de credit indica faptul ca detinatorului i-a fost deschisa o linie de credit care ii
permite sa achizitioneze bunuri, servicii si/sau sa ridice numerar, in limita unui plafon
stabilit in prealabil.
Emiterea unui card de credit se face in baza unui cont bancar deschis in acest scop. Asa
cum rezulta si din denumirea sa, particularitatea credit cardului consta in faptul ca
permite titularului sa efectueze plati chiar daca acesta nu are disponibilitati in contul
sau bancar.
In contractul care s-a incheiat intre client si banca este prevazut si un plafon-limita(linia
de creditare), in cadrul caruia banca va acorda creditul.
Credit cardul este emis in asa fel incat partile detinatorului acestuia sa opteze pentru
una din urmatoarele variante:
Optiunea pentru una sau alta din variantele de mai sus poate fi luata si in urma
consultarii unei situatii lunare, respectiv situatia debitelor, pe care titularii credit
cardurilor o primesc la sfarsitul fiecarei luni. Aceasta situatie lunara cuprinde in
general informatii referitoare la :
- soldul la zi;
Retinem faptul ca, in ideea descurajarii limitei creditului acordat, banca sau institutia
emitenta a acestuia va percepe o dobanda penalizatoare mai mare decat in conditiile
unui credit obisnuit.
Asadar, dispunand de carti de credit, titularii acestora pot efectua plati la toate
magazinele care accepta acest instrument de plata, fapt ce presupune dotarea
corespunzatoare a comerciantului cu dispozitive speciale, capabile sa decodifice
informatiile cuprinse in banda magnetica a cardului si, in acelasi timp, sa le transmita
mai departe.
In esenta, store cardurile sunt o varianta a cartilor de credit, deci si modul lor de
utilizare este asemanator acestora: lunar, se intocmeste situatia debitelor so astfel
clientii au posibilitatea de a opta, la sfarsitul fiecarei luni, pentru achitarea intregii
datorii sau numai a unui procent din acesta. Exista insa si magazine care emit carduri
de tip charge card si, drept urmare, la sfarsitul lunii trebuie achitata intreaga datorie.
Debit cardul permite ca desinatorului sa-i fie debitata, din contul sau, in mod direct,
contravaloarea bunurilor sau serviciilor achizitionate si/sau a numerarului retras cu
ajutorul disribuitoarelor automate de numerar.
Particularitatea pe care o are cartea de debit vis-a-vis de cea de credit consta in faptul ca
titularul poate efectua plati sau retrage numerar doar in limita disponibilitatilor din
contul sau, insa avand grija ca intotdeauna sa ramana in cont o suma-limita pana la care
se pot efectua operatiunile enumerate.
De exmplu, in contextul in care suma minima necesara pentru deschiderea unui cont de
debit card este 5.000 dolari SUA, titularul acestuia va putea retrage cash sau efectua
plati de cel mult 4.000 dolari SUA, fiind obligatorie existenta permanenta in cont a unui
plafon de 1.000 dolari SUA. Asadar, tranzactiile de plata sau retragerile de numerar se
concretizeaza doar atunci cand contul de card este alimentat cu disponibilitati suficiente.
Precizam ca atunci cand un debit card poate fi utilizat doar pebtru retrageri de
numerar, el devine ceea ce se numeste cash card(card de numerar).
Cartea de garantare a cecului garanteaza suma de plata inscrisa pe cec, care are
acoperire in contul personal al detinatorului.
CARDUL MULTIFUNCTIONAL
Cardul multifunctional este orice debit card care are si alte functiuni ce il pot face
recunoscut ca mijloc de plata, precum:
SMART CARD
Cardurile care au fost prezentate pana acum fac parte din categoria cardurilor de
plastic (cu banda magnetica).
Toate aceste avantaje se lovesc insa de cheltuielile mari necesare pentru echiparea
punctelor de vantare cu aparate speciale, capabile sa accepte( ,,citeasca”) smart
cardurile.
CARTI BANCARE
Asa cum arata si denumirea, cartile bancare sunt emise de banci. Dupa anii *80,
numarul detinatorilor si volumul platilor reglate prin carti bancare au cunoscut o
crestere spectaculoasa. In tarile dezvoltate se poate vorbi de fenomenul numit
interbancalitate, ce vizeaza eforturile depuse de banci in vederea eliminarii efectelor
nedorite ale concurentei bancare, scopul urmarit fiind acela de a permite unui detinator
de card sa-si utilizeze cartea bancara la toate distribuitoarele de numerar, oricare ar fi
emitentul bancar al acesteia.
Cartile bancare se pot grupa pe mai multe niveluri distincte, in functie de posibilitatea
lor de utilizare, astfel:
Cartile private ale comerciantilor sunt de fapt store cardurile care au fost prezentate
anterior. Emitentii acestora sunt marile magazine, care pentru a invinge concurenta,
ataseaza cartilor private tot mai multe servicii care tin de cresterea imaginii firmei
respective, o data cu satisfacerea exigentelor clientilor, precum :
Aceste mari companii emitente de carduri cauta sa-si atraga clientii prin oferirea unor
servicii suplimentare(pe langa cele de plata a marfurilor si serviciilor-mai ales pe baza
de credit-si de retragere de numerar), precum: asigurarea contra pierderii sau furtului;
servicii de asistenta sociala; garantie de rezervare de locuri in cea mai mare parte a
lanturilor hoteliere internationale; asigurare in caz de deces, invaliditate; accident de
calatorie; asigurarea automata si gratuita a calatoriilor etc.
Cartile de credit in avantaj reciproc sunt emise de catre societati de servicii financiare
care au anumite protocoale comerciale cu institutii profesionale, sociale, religioase sau
non-profit (in general, institutii care au influenta asupra unui numar mare de persoane).
Cardurile emise de aceste institutii vor purta sigla societatilor emitente care, pe baza
protocoalelor incheiate, accepta ca o parte din profit sa fie donata institutiilor mai sus
amintite, in schimbul popularizarii pe care acestea le fac in randul membrilor lor pentru
cardurile respective.
Cartile de plata selective sunt acele carduri a caror folosire este limitata la o singura
categorie de bunuri si servicii, respectiv: cartele telefonice, carduri ale companiilor
petroliere; carduri de asigurare etc.
CARDURILE DE ABONAMENT
Cardurile de abonament sunt carti cu utilizare specifica si clientela limitata, emiterea lor
fiind facuta de companiile de transport aeriene si rutiere. Ele nu se substituie in
totalitate platii, fiind generatoare de reduceri si alte avantaje preferentiale pentru
detinatori: bilete gratuite, prioritate pe lista de acceptare si pe langa retelele hoteliere
etc.
CARDURILE DE IDENTIFICARE
Acestea sunt mai modeste prin utilizarile lor in raport cu ansamblul cartilor. Pot sa fie
destinate numai unei folosiri in scop de identificare a posesorului, emitentii lor fiind, in
general, firme care inchiriaza masini, agentii de turism, hoteluri, diverse cluburi si
organizatii profesionale.
La prezentare cartii, clientul este invitat de catre seful hotelului sau restaurantului sa
semneze un formular special pentru a verifica similitudinea semnaturii cu cea de pe
cartea ,,Diners”.
Acest formular este expediat centralei sau filialei ,,Diners Club”, care reglementeaza
plata serviciilor intr-un interval oarecare de timp, adaugand , printre altele, un comision
care poate sa atinga pana la 10% din valoarea debitului in favoarea “Diners Club”.