CUPRINS

ARGUMENT..2

CAPITOLUL I - CONCEPTUL DE CEC

1.1 Definitie..4 1.2 Prile cecului:...5 1.3 Elementele eseniale ale cecului..........................................................................6 CAPITOLUL II CATEGORII DE CECURI 2.1 Clasificarea cecurilor.........................................................................................9 2.2 Cecurile electronice.....13 2.3 Modele de cecuri..14

CAPITOLUL III CIRCUITUL CECULUI 3.1 Scurt istoric despre circuitul cecului..16 3.2 Etapele procesrii prin compensare a cecului...18 3.3 Circuitul Cecului Anex....26 3.4 Circuitul local al cecului28 3.5 Circuitul intrajudeean al cecului....28 3.6 Circuitul national al cecului..30 CONCLUZII.....32 BIBLIOGRAFIE..36

ARGUMENT

Denumirea cec a aprut n Anglia medieval. Istoricii atribuie lui Thomas Gresham meritul de a fi introdus n 1557 primul cec bancar, care la sfritul secolului XVII funciona ca i cecul actual.17 Strmoii cecului modern au o vrst mult mai mare, fiind folosii de egipteni, apoi de greci. n perioada postbelic a avut loc o dezvoltare puternic a cecului, dar dup 1990 fenomenul a marcat o tendin de descretere determinat de concurena altor instrumente de plat mai puin costisitoare: viramentul bancar i cardul. Cecul este un titlu de credit care cuprinde un ordin(al tragtorului) dat (tras)asupra unei banci (la care trgatorul deine fonduri de care poate dispune), de a plati o sum de bani unei tere persoane(benefeciarul purttorul titlului). Conform Legii nr.59/1934 asupra cecului,modificat prin Legea nr.83/1994,pct.4: Cecul este un instrument de plat care pune in legtura n procesul crerii sale trei persoane:trgatorul,trasul i beneficiarul.Instrumentul este creat de tragator care,n baza unui disponibil constituit n prealabil la o societate bancar,d ordin necondiionat acesteia,care se afla n pozitie de tras,s plteasc la prezentare ,o sum determinat unei tere persoane sau nsui trgtorului emitent aflat n poziie de beneficiar. Astfel cele trei persoane care sunt puse in legatura prin cec fac toate operaiile legate de acest instrument: 1. Trgtorul-este persoana care creeaz instrumentul(emite cecul),el fiind titularul contului bancar. 2. Trasul este ntotdeauna banca la care trgatorul are un cont bancar deschis.Trasul va plati cecul prezentat numai dac tragtorul are disponibil suficient n contul su. 3. Beneficiarul este persoana care va primi banii.Aceast persoan poate sa fie o ter persoan sau nsui trgatorul. La cec,trasul nu poate fi dect o banc i presupune existena la tras(la banc) a unei acoperiri,adic fonduri necesare pentru a se putea face faa plailor(aceasta acoperire sau proviziune putnd proveni dintr-un depozit bancar ,o deschidere de credit .Aceasta trebuie sa fie de valoare cel puin egal cu cea a cecului,i sa fie lichid,cert,exigibil si disponibil(s nu existe un impediment de ordin juridic ori material pentru efectuarea plii) Pentru a fi valabil cecul trebuie s conin urmtoarele meniuni obigatorii: 1. Denumirea de cec trecut n nsui textul titlului i exprimarea n limba ntrebuinat pentru redactarea acestui titlu; 2. Ordinul necondiionat de a plati o anumit sum de bani; 3. Numele celui care trebuie s plteasca (tras); 4. Artarea locului unde plata trebuie facut; 5. Artarea datei i a locului emiterii; 6. Semntura celui care emite cecul (trgtorului) Consecinele nerespectrii cerinelor legale privind meniunile obligatorii ale cecului:Titlul cruia i lipsete una dintre meniunile amintite nu va fi socotit cec,afar de 2

cazurile cnd legea dispune altfel .n absena meniunii privind locul plaii sau locul emiterii cecului,legea ofer anumite remedii ,pentru savgardarea valabilitaii titlului,si anume este socotit loc de plat-locul artat lnga numele trasului.n lipsa acestora ,sau a oricror alte artari ,cecul este pltit la locul unde trasul are principalul su stabiliment.

CAPITOLUL I CONCEPTUL DE CEC

1.1 Definiie: Cecul1 reprezint, n general, un ordin necondiionat dat n scris de ctre o persoan (titularul unui cont creditor deschis la banca respectiv) unei alte persoane care trebuie s fie o banc, semnat de ctre persoana care a dat ordinul i solicitnd bncii s plteasc la cerere o anumit sum de bani fie la ordinul titularului de cont, fie la ordinul unui ter, fie la ordinul purttorului. Etimologia cuvntului CEC este controversat. O prim ipotez ar fi urmatoarea: Regii Angliei obinuiau s-i plteasc furnizorii prin Tezaurul Public (Court of Exchequer), predndu-le nscrisuri denumite iniial bills of scaccario ,iar mai trziu bills of exchequer. Termenul exchequer provine de la cuvertur cu ptrele, ca o tabl de ah (chequered cloth) care era pus pe masa pe care se efectuau calcule contabile. Alt ipotez spune c substantivul cec deriv din verbul to check, n sensul de a verifica. Oricare ar fi etimologia denumirii sale actuale, cecul bancar modern are ca stramo cecul emis de bancherii Egiptului ptolemeic, urmat apoi de cecul utilizat de bancherii Greciei antice. Isocrate (436-338) in Trapezitica recomand folosirea cecului de cltorie, artnd exemplul lui Stratocles, cetean atenian care a vrut s evite riscul deplasrii numerarului cu ocazia voiajului sau la Pont, a pltit o sum unui bancher atenian, fiul lui Sapaios din Pont. n schimbul sumei pltite, bancherul atenian i-a eliberat un cec de cltorie. Ajungnd cu bine la Pont i prezentnd acel nscris lui Sapaios tatl, acest bancher i-a pltit suma nscris pe cec. De la cecul lui Stratocles i pn la cecul imagine informatizat s-a produs o evolu ie care acoper dou milenii. Cecul se afl printre cele mai vechi instrumente de plat fr numerar, cu extindere preponderent n unele ri. n multe din aceste ri, reglementarea utilizrii cecului a fost multilateral legiferat, reflectnd n general practici i experiene variate. n prezent, sistemele de pli prin cec au devenit deosebit de eficiente n multe ri, dat cu introducerea i extinderea procedeelor de dematerializare i de prelucrare prin transferarea imaginii cecurilor.

n sec. XX cecul a fost nlocuit treptat de ordinul de plat, iar n anul 2006 cecul reprezenta peste 10% din plile interne n Canada, 5% n SUA, 3% n Japonia, 3% n Frana i 6% n Romnia. Pe plan internaional, cecul a fost reglementat n anul 1928 de Comitetul Economic de pe lng Liga Naiunilor Unite de la Geneva care a elaborat un set de Norme privind folosirea cecului ce au constituit cadrul general juridic i tehnic n decontrile internaionale i interne. 2 1.2 Prile cecului: - persoana care trage cecul se numete trgtor; - banca prin care se trage cecul se numete banca tras sau banc pltitoare; - persoana asupra creia cecul tras este pltibil se numete tras sau beneficiar; - n cazul n care trgtorul trage un cec pltibil n favoarea sa, atunci trgtorul i trasul sunt una i aceeai persoan. n momentul prezentrii la ghieul bncii a unui cec, casierul trebuie s verifice urmtoarele elemente: - Dac data este corect: Este cecul post-datat sau expirat? - Post-datat: nseamn c cecul a fost prezentat la banc naintea datei specificate pe cec. - Expirat: nseamn c cecul a fost prezentat la banc dup ase luni de la data nscris pe el. n ambele situaii cecul nu se poate ncasa. - Trasul (beneficiarul): n cazul n care cecul este barat sau barat pentru un anumit cont, atunci astfel de instruciuni trebuie implementate. Coninutul instrumentului: n cazul n care exist diferene ntre suma nscris n cuvinte i suma nscris n cifre, suma pltibil este cea menionat n cuvinte. Oricum, banca este mputernicit s returneze
3

cecul neonorat pe care s nscrie cuvintele i cifrele diferite. Banca pltitoare are dreptul s - Semntura trgtorului:

solicite clientului su s-i completeze cecul cu termeni clari i coreci.

2 3

Semntura trebuie i ea verificat pentru ca banca s fie sigur c semntura de pe cec corespunde cu cea din specimenul de semnturi pstrat cu grij de banc. Semntura este una genuin. - Girarea : Girarea instrumentului reprezint operaiunea prin care se transmit, o dat cu remiterea i toate drepturile rezultate din cec. Girarea reprezint o meniune fcut pe verso-ul cecului n favoarea oricui, inclusiv n favoarea trgtorului. Noul beneficiar poate, la rndul su, s gireze cecul. n literatura de specialitate englezeasc, sunt cunoscute dou tipuri de girare: 1. Girarea n alb: n cazul n care nu este indicat nici o persoan la girare. O astfel de girare n alb poate transforma ordinul cecului ntr-un cec la purttor; 2. Girarea special: este cazul n care cel care gireaz cecul specific i persoana n favoarea creia este girat cecul. 1.3 Elementele eseniale ale cecului: Din punct de vedere juridic, cecul (ca de altfel i cambia i biletul la ordin) este prezumat ca un act scris, deoarece numai pe un asemenea act pot fi scrise elementele sale obligatorii etc., iar formularul trebuie completat n ntregime prin dactolagrafiere, cu stiloul sau pixul cu cerneal albastr sau neagr. Ca i n cazul celorlalte dou efecte de comer (cambia i biletul la ordin), valabilitatea cecului este condiionat de existena n mod obligatoriu n cuprinsul textului, a urmtoarelor elemente eseniale: a. Denumirea de cec nscris n nsui textul titlului . Aceast denumire trebuie inserat n textul nscrisului pentru a atrage atenia asupra semnificaiei juridice a nscrisului. Legea cere ca denumirea s fie exprimat n limba folosit pentru redactarea nscrisului. Lipsa denumirii atrage nulitatea titlului. b. Ordinul necondiionat de a plti o sum determinat . nscrisul trebuie s cuprind ordinul trgtorului adresat trasului (bncii) de a plti beneficiarului suma de bani menionat n titlu. Ordinul trebuie s fie necondiionat i s priveasc o sum de bani determinat. Suma de bani trebuie menionat n cifre cu indicarea monedei n care se face plata. Potrivit legii, n nscris nu poate fi menionat dobnda. Orice stipulaie n acest sens se socotete nescris (art. 7 din Legea 59/1934)i. c. Numele celui care trebuie s plteasc (tras). nscrisul trebuie s arate pe cel care, n calitate de tras, va trebui s plteasc suma de bani menionat n titlu. Aa cum am artat, 6

calitatea de tras o poate avea numai o societate bancar. Deci, n nscris va fi menionat denumirea (firma) societii bancare pltitoare a cecului. Aceast meniune este evident, ntruct bncile comerciale care dau carnete de cecuri persoanelor fizice sau juridice care i au deschise conturile curente la ele, i tipresc n mod vizibil pe formularele de cec denumirea firmei bncii i adresa. Cu toate c, n principiu, un cec nu poate fi tras dect asupra unei bnci, totui un cec tras i pltibil n strintate rmne valabil ca cec, chiar dac trasul nu este o banc. (art. 3 alin. 1 din Legea 59/1934)ii. d. Locul unde trebuie fcut plata. nscrisul trebuie s indice locul unde trasul va face plata. n absena unei atare meniuni, locul plii va fi locul menionat lng denumirea trasului. Dac lng denumirea trasului se menioneaz mai multe locuri, cecul este pltibil la primul loc artat. Dac n nscris nu este menionat nici un asemenea loc, cecul este pltibil la locul unde trasul are principalul centru de activitate. e. Data i locul emiterii cecului. nscrisul trebuie s cuprind ziua, luna i anul emiterii, precum i locul unde a fost emis cecul. Dac nscrisul nu menioneaz locul emiterii, legea consider c cecul a fost semnat la locul artat lng numele trgtorului. Indicarea locului i datei emisiunii permit calcularea de ctre tras a termenului de prezentarela plat, termen dup expirarea cruia posesorul decade din drepturile sale de regres. Totodat, permite (dac este cazul, ulterior) constatarea capacitii legale a trgtorului n momentul semnrii cecului. Data emiterii trebuie s fie unic, cert i posibil (de exemplu: 28 sau 29 februarie n anii biseci i niciodat 30 ori 31 februarie, 31 aprilie etc). f. Semntura trgtorului . Semntura va trebui s fie scris de mn de ctre trgtor. Ea trebuie s cuprind numele i prenumele sau firma trgtorului. Legea consider ca valabil i semntura n care prenumele este prescurtat sau artat numai prin iniiale. (art. 11 din Legea 59/1934)iii. Din cele artate, rezult c cecul nu cuprinde dou dintre meniunile obligatorii ale cambiei. Astfel, legea nu cere indicarea n nscris a numelui i prenumelui beneficiarului cecului. Aceast meniune are caracter facultativ, iar nu obligatoriu. Cecul nominativ la ordin arat persoana beneficiarului, pe cnd cecul fr meniune privind persoana beneficiarului este considerat cec la purttoriv.

Apoi, cecul nu cuprinde scadena obligaiei de plat. Acest lucru se explic prin faptul c, potrivit legii, cecul este pltibil la vedere, adic la prezentarea titlului. De aici rezult i funcia cecului de instrument de plat, cu excluderea funciei de instrument de credit. Dei pe formularele de cec este prevzut aplicarea tampilei, lipsa acesteia nu afecteaz valabilitatea cecului.

CAPITOLUL II CATEGORII DE CECURI

2.1 Clasificarea cecurilor Din punct de vedere al beneficiarului cecului, acesta poate fi:

Cec nominativ, care se pltete numai unei anumite persoane, cu sau fr clauza la ordin. Acest tip de cec are meniuni fcute de trgtor: cec nominativ; cec netransmisibil; cec pltibil numai primului beneficiar. Cecul nominativ cu clauza nu la ordin nu poate fi transmis prin gir, ci numai pe calea cesiunii ordinare. Cecul emis cu clauza netransmisibil, pus de ctre tras la cererea clientului sau de ctre un girant, nu poate fi pltit dect primitorului sau; la cererea acestuia, poate fi creditat n contul sau curent. Primitorul nu poate gira cecul dect unei societi bancare pentru ncasare. Aceast nu-l poate gira mai departe. Cec la purttor, care se pltete fie persoanei desemnate de beneficiar, fie purttorului instrumentului. Pe acest cec la emitere nu se indic expres numele beneficiarului sau poart men iunea la purtator, ceea ce nseamn c va fi pltit posesorului/purttorului lui. Cecul la purttor se transmite prin simpl remitere a titlului de la un purttor la altul. Din punct de vedere al modului n care poate fi ncasat cecul:

Cec barat, denumirea este data de cele dou linii paralele, verticale sau oblice nscrise de posesorul cecului, oriunde pe suprafaa acestuia. Aceast nseamn c beneficiarul va trebui s recurg la serviciile unei bnci pentru ncasarea sumei nscrise pe cec, ncasarea sumei n numerar direct de la banc trgtorului nefiind posibil. Bararea poate fi:

generala, daca nu prezinta nici o mentiune intre cele doua linii; speciala, daca intre cele doua linii este mentionata denumirea unei bancii.

Cecurile pot fi barate n momentul emiterii sau n cursul circulaiei (de ctre oricare din posesorii lor ulteriori). Bararea general poate fi transformat n barare barare special, opera iunea invers fiind interzis. Cecul nebarat se poate pli n numerar sau n cont, fr nici o restricie, potrivit solicitrii beneficiarului. Cecul certificat este un cec obinuit care poate fi barat sau nebarat care se achita la prezentare, pe care banc (trasul) confirm existena disponibilului necesar efecturii pltii. n acest caz, cel care a emis cecul (trgtorul) nu mai poate retrage din contul sau sum certificata pn la expirarea perioadei de prezentare.

Certificarea unui cec poate fi cerut unitii bncii de ctre trgtorul emitent sau de unul dintre posesorii ulteriori, beneficiari ai cecului. Acest lucru este solicitat n scris. O data cu certificarea cecului, unitatea bncii rezerv sum ntr-un cont deschis pe numele trgtorului din care, aceast poate fi retras numai la cererea scris a trgtorului i, dup expirarea termenului de prezentare al cecului certificat. Cecul circular este emis de o banc asupra altei bnci sau asupra subunitilor sale. Este un titlu de credit la ordin, pltibil la vedere, n termen de 30 de zile de la emitere. Prin cecul circular, societatea bancar emitent se oblig definitiv a efectu plat cecului respectiv n favoarea beneficiarului care este i clientul sau. Surs de fonduri din care societatea bancar efectueaz plat, o constituie disponibilul n prealabil constituit de beneficiarul cecului circular, clientul sau. Cecul de cltorie este un cec cu valori fixe, imprimate pe nscris, odat cu tiprirea acestuia. Aceste cecuri sunt emise de bnci sau de instituii specializate autorizate i vndute clienilor pentru a putea nlocui banii lichizi necesari ntr-o cltorie Plat cecului de cltorie este condiionat de identificarea dintre semntura persoanei care a primit cecul (posesorul) i semntura persoanei care l ncaseaz. De fapt, posesorul depune o prima semntura pe cec, n momentul n care l cumpr, n prezena funcionarului bancar de la ghi eul bncii, iar a dou n momentul ncasrii, n prezen a funcionarului bancar de la ghi eul bncii sau n momentul efecturii unei pli n prezena beneficiarului. n cazul unui cec de cltorie, succesiunea operaiunilor este urmtoarea: a. trgtorul vinde cecurile unei persoane, denumit posesor;

b. n momentul cumprrii cecurilor, posesorul nscrie o prima semntura pe fiecare cec n parte, n fa trgtorului; c. posesorul cecurilor de cltorie le remite altei persoane n schimbul ob inerii unor bunuri, servicii sau chiar unui numerar. Aceast persoan este denumit beneficiar; d. n momentul remiterii cecurilor ctre beneficiar, posesorul nscrie o a dou semntura n fa acestuia. Identitatea perfect ntre cele dou semnturi confirm legalitatea cecului respectiv; e. beneficiarul ncaseaz contravaloarea cecurilor de cltorie de la societatea bancar tras unde i are deschis contul trgtorul. n cazul cecului de cltorie, trgtorul poate fi una i aceeai persoan cu trasul. n caz contrar, cele dou persoane au relaii de cont. Cecul n alb este cecul care cuprinde numai semntura trgtorului, iar uneori i o parte din meniunile cerute de formularul cecului. Meniunile care lipsesc trebuie s fie completate n momentul prezentrii cecului la plat de ctre posesor.

10

Unitile bncii nu vor primi pentru plat cecuri n alb necompletate sau n legtur cu care le-a fost notificat de ctre trgtor c au fost completate n mod abuziv, chiar dac acestea au fost prezentate la plat de posesori de bun credina. Cecul pltibil n cont. Trgtorul, c i posesorul unui cec, poate interzice plat n numerar, nsernd transversal pe fa cecului cuvintele platibil n cont, numai pentru virament sau alt expresie echivalent. n funcie de prile angajate n derulare, cecurile se pot clasifica: a) Cecuri personale Cecul personal este cecul tras de o persoan fizic sau juridic (trgtor) asupra unei bnci (tras) n favoarea altei persoane fizice sau juridice (beneficiar) a trgtorul fiind titularul unui cont personal. b) Cecuri bancare Cecul bancar este cecul tras de o banc, din ordinul unui ter, asupra s sau asuprea unei alte bnci, n favoarea unei persoane fizice sau juridice indicat de ordonator. c) Cecuri potale Au utilizare mai ales n localitile unde nu exist uniti ale bncilor. Acest tip de cec nu poate fi transmis prin gir. n funcie de momentul pltii ctre beneficiar, cecurile pot fi:

a. Cecuri ce se pltesc la prezentare: - cecurile de cltorie care se pltesc la ghieele bncii. b. Cecuri cu plat ulterioar, dup ncasarea acestora de la banc pltitoare: - cecurile personale, cecurile bancare; - cecurile de cltorie cedate unei alte persoane i al crei nume trebuie nscris pe cec la rubric pay this cheque to the order of; - cecurile money order a sunt cecuri care au menionat pe ele international money order sau monei order. C orice cec are serie, data de emitere, nume beneficiar, sum n cifre i litere. Se andoseaz pe verso de beneficiarul sumei. Toate cecurile money order au limit de sum care nu poate fi depit. - cecurile guvernamentale (emise de autoritile canadiene) a aceste cecuri au c element de siguran n colul din stnga sus c sigl o frunz de arar de culoare roie, ncadrat de dou dreptunghiuri de culoare roie. Imediat lng sigl este scris, n limb englez i francez Government of Canada. Pe verso cecului apare meniunea Government of Canada. - cecurile de trezorerie a (emise de Trezoreria SUA): cecuri ce au acoperirea trezoreriei SUA i au imprimate cuvintele United States Treasury. 2.2 Posibilitile de transmitere a cecului: 11

simpl remitere a n cazul cecului la purttor, care n momentul emiterii nu indic expres beneficiarul sau poart meniunea la purtator. Acest cec poate fi pltit fie persoanei desemnate c beneficiar, fie deintorului cecului.

- cesiunea de crean a atunci cnd cecul este emis pe numele unei anumite persoane (nominativ) i conine meniunea nu la ordin, n acest caz numai persoan nominalizat poate s l ncaseze. Acest cec poate fi transmisibil numai prin cesiunea de drept comun. Cesiunea de crean de drept comun este un mijloc specific de transmitere a obliga iilor constnd n acordul de voina (contractual) prin care creditorul numit cedent transmite n mod voluntar , cu titlu oneros sau cu titlu gratuit, dreptul sau de crean unei alte persoane numit cesionar care va deveni astfel creditor n locul sau i care va ncas de la debitor crean crea. girul a operaiunea prin care se transmit o data cu remiterea i toate drepturile ce

rezult din cec, printr-o declaraie scris i subscris pe instrument. Meniunile privind circulaia unui cec cu gir se fac de regul pe spatele cecului, ceea ce face c operaia de girare s poarte denumirea de andosare. Este transmisibil prin gir numai cecul stipulat pltibil unei anumite persoane (nominativ) cu sau fr clauza impus de la ordin. Riscul i controlul operaiunilor de plat efectuate pe baz de cec Operaiunile cu cecuri prezint urmtoarele riscuri: prezentarea spre ncasare a unor cecuri false, furate, pierdute, a unor cecuri care prezentarea spre ncasare, a unor cecuri care prezint anumite vicii de form, a a imposibilitatea evalurii solvabilitii trgtorului; riscul legislativ, n sensul c, regimul juridic aplicabil cecurilor este cel din ara poart andosamente false, a unor cecuri contrafcute; dup cum sunt ele definite n instruciunile de lucru;

unde are sediul banc nsrcinat cu plat acestuia; exist astfel riscul c, dup ncasarea cecurilor de la banc pltitoare, aceast s poat anula plat cecului, chiar i dup ce acesta a fost pltit beneficiarului. cecurile de cltorie sunt asimilate numerarului, fiind necesar pstrarea n aceleai condiii de siguran. n derularea operaiunilor pe baz de cec, pentru minimizarea riscului pe care l comport acest gen de operaiuni, personalul implicat: va urmri c cecurile de cltorie primite n regim de consigna ie s fie depozitate va verific corect ntocmire a documentelor privind opera iunile cu cecuri, n deplin siguran n tezaur, c i numerarul; reflectarea corect a acestora n contabilitate i perceperea corect a comisioanelor i spezelor conform tarifelor n vigoare;

12

va verific cu atenie cecurile prezentate la ncasare de ctre clien i, astfel c

acestea s nu prezinte vicii de form; se va verific, de asemenea i listele cecurilor declarate c fiind furate, pierdute, etc., primite periodic din partea Centralei; va semnala urgent Inspeciei Generale toate operaiunile cu cecuri n valut care dau natere la suspiciuni, indiferent de valoarea acestora. 2.2 Cecurile electronice Cecurile electronice sunt folosite cel mai mult n SUA, unde plile prin cec urmeaz imediat dup plile cu bani lichizi i se afl naintea plilor prin card, reprezentnd circa 60% din toate plile fr bani lichizi. n anul fiscal 2002-2003 n SUA s-au scris 43 de miliarde de cecuri pentru o valoare total cumulat de 39,9 trilioane de dolari, iar circa 20% din toate tranzaciile prin Internet ale SUA s-au bazat pe cecuri. Costul de procesare a unei tranzacii bazat pe cec n SUA poate fi jumtate din costul procesrii unei tranzacii cu card. Cecul electronic este un document electronic ce conine aceleai cmpuri ca un cec pe hrtie, la care este posibil (dar nu obligatorie) adugarea unei semnturi digitale a pltitorului i, la momentul ncasrii, eventual i a semnturii digitale a pltitului. Cecurile electronice sunt utilizate n special n plile din Comer pentru obinerea de bunuri i servicii dar i pentru a face transferul de fonduri ntre persoane. Atunci cnd se platete cu cecul electronic prin Internet, pltitorul citete datele de pe carnetul lui de cecuri pe hrtie i le introduce n formularul afiat de navigator, apsnd apoi pe un buton care comand o plat. Autorizarea plii prin Cecul electronic nu se face de obicei n timp real, cum se face in cazul plii prin carduri, n principal datorit specificului sistemului bancar actual american, ci dureaz ntre o zi i cteva zile, iar transferul efectiv al fondurilor ntre banca care a emis cecul cumprtorului i banca comercial care a admis plata prin cec, dureaz de regul intre dou si cinci zile. Comerciantul livreaz bunurile numai dup primirea (de regul prin mesaj electronic) confirmrii c a fost pltit (dac nu cumva i asum riscul de a nu primi banii, n cazul n care trimite bunurile nainte de a primi aceast confirmare). Exist mai muli intermediari americani de servicii de plat prin Cecuri electronice care ofer comercianilor pe Internet posibilitatea de a accepta i pli prin Cecuri electronice, cum ar fi ACHcheck (Online Check Processing Solution), PayByCheck sau Troy .Aceti procesatori folosesc sistemul ACH pentru transferul final de fonduri, genernd pe baza Cecului electronic o tranzacie ACH de credit n favoarea bncii comerciantului, fondul fiind preluat din contul de cec al pltitorului, aflat n banca sa, n numele creia procesatorul (acionnd ca un iniiator) a generat tranzacia ACH de credit. 13

2.3 Modele de cecuri Cec circular

14

i ii

Cec de caltorie

iii

iv

Cec n alb

CAPITOLUL III CIRCUITUL CECULUI

3.1 Scurt istoric despre circuitul cecului Dup primul rzboi mondial, pe plan internaional s-a ncercat unificarea legislativ a normelor de drept din diferite ri de ctre Comitetul Economic de pe lng Lig Naiunilor (1928), elabornduse un proiect unificat de norme privind utilizarea cecului. La acesta s-a adugat Conventia cuprinznd legea uniform asupra cecului (Geneva, 19 Martie 1931) i Conventia menit s reglementeze unele conflicte de legi n materie de CEC (Geneva, 19 Martie1931). Aceste reglementri au rmas cu caracter orientativ, n toate rile respectndu-se no iunile, elementele de baz, regimul practic de folosire fiind ns determinat de legisla ia specific fiecrei ri. Astfel n ara noastr Legea nr. 59/34 asupra cecului este realizat dup legea elve iana n materie a Romnia fiind semnatar a conveniilor de la Geneva din 1931- care la rndul ei cuprinde clauzele preluate din proiectul unificat elaborat de Lig Naiunilor n 1928. Reglementrile din 1934 au fost modificate att din punct de vedere tehnic a bancar, ct i din punct de vedere juridic, prin Legea nr. 83 asupra cecului, din octombrie 1994. n afar celor dou legi mai sus menionate, n Romnia, la baz unei bune funcionari a cecului barat stau i urmtoarele norme emise de Banc Naional: normele cadrul nr. 7/94 privind comerul fcut de societi bancare i celelalte societ i de credit cu cecuri;

Astfel, fiecare persoan cunoscndu-i drepturile i ndatoririle de la nceput poate efectu toate operaiunile legate de acest instrument, n nume propriu (trgtorul emite cecul > trasul l plte te > posesorul (beneficiarul) l ncaseaz). Din punct de vedere comercial, trgtorul este cumprtorul sau beneficiarul prestrii unui serviciu (debitorul), trasul este banc ce urmeaz s plteasc sum nscris pe cec, beneficiarul avnd rolul de vnztor.

normele tehnice nr. 9/94 privind cecul Regulamentul Bncii Naionale nr 10/94 privind compensarea multilateral a pl ilor intrabancare fr numerar pe suport hrtie. Conform punctului 4 din Legea 59/34, cecul este instrument de plat prin care persoan numit trgtor (emitentul cecului), da ordin unui tras (ntotdeauna n cazul cecului acesta este o banc, unde trgtorul are deschis un cont) s plteasc n favoarea unei ter e persoane a beneficiar a o sum de bani de care trgtorul dispune n momentul respectiv.

Pentru a putea fi considerat un nscris valid din punct de vedere juridic, cecul trebuie completat conform articolul I din Legea 59/34 asupra cecului.

Astfel, cele 7 elemente obligatorii ale cecului, trebuiesc scrise n cele 8 zone (anexa I), astfel: n zon 1 va figur denumirea i/sau sigl societii bancare strase, aceast fiind cea care va pune la dispoziia clientului sau carneele de cecuri.

Acestea vor avea seria i numrul cecului pretiparite. Pentru acordarea carnetelor de cecuri clien ii sunt selectai, ei nefiind acceptai de banc fr un contract prealabil. Acest lucru, este realizat cu ajutorul CIP-ului (Central Incidentelor de Pli). Dac respectivul client figureaz c ru platnic, banc l va refuz, neavnd nevoie de astfel de clieni; Zon 2 cuprinde denumirea de CEC n partea de sus, i ordinul necondiionat de plat pentru o sum de bani determinat, nscris pe cec n litere; Cea de-a 3-a zon va fi cea unde va fi menionat locul pltii a localitatea unde va avea loc plat; Data i locul emiterii, scrise alturat, vor fi completate n zon 4. Data trebuie s fie posibil, cert i unic; Sum n cifre i moned, vor fi trecute n zon 5. Sum n cifre trebuie s corespund cu sum n litere scris n zon 2; Zon 6 este completat cu datele de identificare ale trgtorului. Persoanele juridice vor meniona n aceast zon numele conform celui nregistrat la Registrul Comer ului, iar

persoanele fizice numele i prenumele, aa cum sunt nscrise n BI. Emitentul este obligat s semneze cecul numai cu pixul sau cu stiloul cu cerneal de culoare albastr sau neagr. Nu este acceptat aplicarea unei tampile care s cuprind datele cerute, semntura trebuind s fie autografa. Nerespectarea acestei cerine duce la anularea cecului; Zonele 7 i 8 sunt reprezentate de o band alb care conine date, citirea acestora urmnd a se face cu un dispozitiv de citire. Sunt situate n partea inferioar a cecului;

Zon 7 va cuprinde: a) numrul contului beneficiarului; b) unitatea societii bancare unde acesta are deschis contul c) codul acestuia Aceste spaii vor fi completate de beneficiar;

Zon 8 va cuprinde: a) numrul contului trgtorului b) codul unitii bncii trase Aceste date sunt pretiparite n momentul n care trgtorul primete carnetul de cecuri de la unitatea bancar al crui client este. Circuitul cecului

1. eliberarea carnetului de cecuri de ctre banc clientului ei (trgtorul) 2. trgtorul cecului cumpr mrfurile de la vnztor (beneficiarul cecului) i 3. trage cecul asupra bncii X (banca cumprtorului / trasul); 4. trgtorul remite beneficiarului cecul tras asupra Bncii X; 5. beneficiarul remite cecul la banca sa pentru ncasare; 6. banca beneficiarului (Banca Y) prezint cecul la Banca X; 7. Banca X achit cecul i stinge creana.

3.2 Etapele procesrii prin compensare a cecului 1. n baza unui disponibil constituit la banca sa, trgtorul primete de la aceasta un carnet de cecuri;

2. ntre trgtor n poziie de cumprtor i beneficiar n poziie de vnztor se ncheie un contract avnd ca obiect active transferate; 3. Trgtorul emite cecul prin care d ordin bncii sale s plteasc la prezentare posesorului su, suma de bani nscris pe cec; 4. Beneficiarul cecului l remite spre ncasare bncii sale; 5. n cadrul edinei de verificare a instrumentelor de plat de debit, banca beneficiarului prezint bncii trase cecul spre verificarea disponibilului din contul trgtorului i pentru acceptarea plii; 6. Trasul verific disponibilul i, n cazul acceptrii, debiteaz contul trgtorului. Banca tras comunic bncii beneficiarului informaiile privind acceptarea la plat a cecului; 7. Banca beneficiarului introduce scriptic cecul n compensare; 8. Dup procesarea cecului prin compensare, banca beneficiarului crediteaz contul clientului su cu suma nscris pe cec; 9. Creana beneficiarului asupra pltitorului se stinge Circuitul plilor de mare valoare Pornete de la clientul pltitor pn la clientul beneficiar avnd urmtorul traseu: client pltitor; unitatea bancar unde i are deschis contul clientul pltitor; sucursala BNR din judeul unde se afl clientul pltitor; centrala BNR unde, att centrala bncii pltitorului, ct i centrala bncii beneficiarului au conturi curente deschise; centrala societii bancare pltitoare; centrala societii bancare beneficiare; unitatea bancar a clientului beneficiar

Fiind un instrument de plat la vedere, cecul nu poate fi acceptat, conform articolului 4 din Legea 59/34 asupra cecului, ns poate fi certificat. Astfel beneficiarul are confirmarea trasului c trgtorul are n cont disponibilul necesar pltii i c plat poate avea loc la simpl prezentare. Certificarea unui cec poate fi cerut de: trgtor, nainte de a-l da la plat; beneficiar, nainte de a se prezena la plat.

Dac cecul a fost certificat, trasul are obligaia s asigure beneficiarului sum respectiv, iar trgtorul s refuze alte pli ce duc la micorarea disponibilului necesar.

Astfel c, n caz de neplata, trasul este obligat s despgubeasc beneficiarul a posesorul cecului a care a suferit o daun. Instrumentul de plat de debit este instrumentul de plat, care circul de la unitatea bancar a beneficiarului ctre unitatea bancar a trgtorului, rezultatul fiind debitarea contului pltitorului i creditarea contului beneficiarului.

Instrumentele de plat procesabile prin compensare multilateral sunt, conform Regulamentului 10/94, ordinul de plat i cecul barat. Tot Regulamentul 10/94 a fost cel care a impus pentru cecul barat patru reguli obligatorii: cecul barat este numai instrument de plat; cecul barat este decontat numai prin intermediul caselor de compensai n cazul plilor interbancare; cecul barat este pltit numai de titularul de cont curent deschis la societatea bancar; transferul debitului presupune c iniierea decontrii se face de ctre beneficiar prin banc sa

. Participanii pui n legtur sunt n numr de trei dac, trgtorul i beneficiarul au conturi curente deschise la: - aceeai societate bancar -aceeai unitate bancar -uniti bancare diferite care aparin aceleiai societi bancare. Dac este vorba de o plat interbancar, participanii vor fi n nr. de 5.

Cecul barat nu este acceptat n compensare dect nsoit de un borderou de ncasare a cecurilor, completat n prealabil de beneficiar. Acesta trebuie s completeze borderourile de ncasare a cecurilor.

(n cazul persoanelor fizice, este suficienta semnatura fara tampila beneficiarului). Dup completarea borderoului de beneficiar, se confirm data punerii la unitatea bancar prin aplicarea tampilei de ghieu. Borderoul este completat n trei exemplare care au urmtoarea destinaie: beneficiarul pstreaz primul exemplar unitatea bancar iniiatoare al doilea exemplar

al treilea exemplar este prezentat n cadrul edinei de compensare de unitatea bancar prezentatoare unitii bancare primitoare, el rmnnd dup ncheierea edinei la unitatea bancar prezentatoare. nu au fost completate toate rubricile sunt modificri sau adugri nu sunt nsoite de borderouri de ncasare a cecurilor, agenii de compensare ai unitii bancare primitoare pot exclude cecurile din compensare.

Dac :

edina de compensare, are loc n fiecare zi lucrtoare n 2 etape, ntre orele 10-11.30. Pn la or 10, cnd ncepe edina de compensare, are loc pregtirea edinei de compensare. Instrumentele de plat sunt grupate de ctre unitile bancare iniiatoare (prezentatoare) pe unit i bancare destinatoare (primitoare) i, n cadrul acestora, pe instrumente de plat de debit, de credit, n pachete de maxim 100 de buci, pachete introduse n plicuri special sigilate. Fiecare pachet este nsoit, n mod obligatoriu, de o band de control totalizatoare a sumelor nscrise pe instrumentele pe care le conine.

Totalul fiecrei benzi de control, este preluat ntr-o Dispoziie Centralizatoare de ncasare. Acestea se emit n numr de 4 (la CEC), avnd acelai coninut dar destinaii i culori diferite, i anume: exemplarul 4 a vernil a este pstrat de unitatea prezentatoare; exemplarul 3 a roz a este remis unitii bancare primitoare, fr a fi introdus n compensare (n edina de verificare) exemplarul 2 aroz a este remis n ziua compensrii Unitii bancare primitoare; exemplarul 1 a alb a este remis inspectorului de compensare al BNR, n cadrul edinei de compensare.

La aceast dispoziie se anexeaz lista cecurilor amnate la compensare, remis de unitatea bancar primitoare n edina de compensare precedent. Dispoziiile centralizatoare sunt obligatoriu dactilografiate. Pe baz acestor dispoziii, unitatea bancar prezentatoare, completeaz cte un Borderou al Dispoziiilor Centralizatoare de ncasare pentru fiecare unitate bancar primitoare. Acesta trebuie ntocmit n trei exemplare, avnd aceeai destinaie cu dispozi iile centralizatoare de ncasare, i anume: unitatea bancar prezentatoare

unitatea bancar primitoare, n cadrul edinei de compensare inspectoratului de compensare, n timpul edinei de compensare

Instrumentele de plat sunt analizate de unitile bancare primitoare (destinatare) i apoi acceptate sau refuzate. Cecul poate fi acceptat parial de unitatea bancar destinatar, n limit disponibilului existent n comtul trgtorului. Refuzul parial al unui cec se poate face de unitatea bancar destinatar, doar din motivul inexistenei n ziua respectiv a unui disponibil suficient n contul pltitorului. El poate fi fcut doar pentru diferen dintre sum menionat n cec i disponibilul existent n contul pltitorului. Cecurile pot fi refuzate la plat, dac: nu sunt completate corespunztor conin modificri, adugiri, diferite condiionri nu sunt nsoite de borderouri de ncasare pachetul conine cecuri a cror unitate bancar destinatar nu este cea la care a ajuns clientul pltitor nu are n cont disponibilul necesar. Refuzul de plat are loc n ziua compensrii, deoarece ele au fost prezentate anterior n vederea verificrii. Numrul maxim de refuzuri la plat este 100. Fiecare cec refuzat, va fi nso it de un formular de justificare a refuzului, completat fr abrevieri. Completat ntr-un singur exemplar, el este remis mpreun cu instrumentul de plat refuzat unit ii bancare iniiatoare. Dac refuzul este parial, formularul de justificare a refuzului va fi completat n 2 exemplare. Unul rmne la unitatea bancar primitoare, al doilea este remis unitii bancare iniiatoare. Att formularele de justificare a refuzului ct i cecul vor avea men ionate sum acceptat la plat n cifre i litere, certificate prin semntura i tampil aplicat pe cec, de agentul de compensare al unitii bancare primitoare. Formularele vor fi nsoite de o band de control centralizatoare a sumelor nscrise pe cecurile refuzate. Refuzul va fi ntocmit n 3 exemplare, cu urmtoarele destinaii: exemplarul 1 aalb a inspectorului de compensare n cadrul edinei de compensare; exemplarul 2 a roz a unitii bancare primitoare n cadrul edinei de compensare; exemplarul 3 a vernil a este pstrat de unitatea bancar iniiatoare a refuzului. Compensarea cecurilor poate fi amnat de unitatea bancar primitoare n cazul n care nu dispune de datele necesare acceptrii sau refuzrii lor. n acest caz ele vor fi penalizate. Unitatea bancar primitoare poate apela la aceast procedura maxim 3 zile lucrtoare, n a patra ea avnd obliga ia de a accept sau refuz respectivul cec. Pe baz refuzurilor unitatea bancar prezentatoare, completeaz cte un borderou al refuzurilor la plat pentru fiecare unitate bancar primitoare. Acesta va fi ntocmit n trei exemplare.

Ultima operaiune ce are loc n vederea pregtirii operaiunii de compensare este completarea Formularului de Compensare. Pe baz borderourilor dispoziiilor centralizatoare de ncasat se va complet rubric a Sume de ncasat a, iar pe baz formularului de refuz la plat, rubric aSume de pltit refuzate. n partea a dou a edinei de compensare, ce are loc ntre orele 11.00 a 11.30, se realizeaz schimbul reciproc de plicuri coninnd refuzurile aferente cecurilor, care au fost prezentate anterior i care sunt compensate n cadrul edinei respective. Agenii de compensare desigileaz plicurile i verific dac: unitatea bancar pe care o reprezint este destinatar de drept a refuzului; numrul de cecuri refuzate este corect; totalurile de pe benzile de control al refuzurilor este corect. Inspectorul de compensare preia de la ageni totalurile sumelor de pltit refuzate i oldurile din formularele din compensare, nscriindu-le n formularul de compensare centralizator. Totalul general al sumelor de ncasat refuzate i totalul oldurilor debitoare s fie identic cu totalul oldurilor creditoare. Dup ncheierea compensrii multilaterale, ntre orele 11.30 a 12.00 are loc edina de verificare a instrumentelor ce vor fi compensate n ziua urmtoare. Deci:

Formularul de compensare se ntocmete n 2 exemplare (alb, vernil).Primul i revine inspectorului de compensare la sfritul edinei de compensare i al doilea este pstrat de unitatea bancar iniiatoare.

Dup finalizarea formularului de compensare, agenii de compensare se ndreapt spre sal de compensare cu plicuri coninnd: pachete cu cecuri borderourile dispoziiilor centralizatoare de ncasat refuzul i formularul de compensare La or 10 ncepe prima parte a edinei, ntre agen i, de compnsare a tuturor unit ilor bancare care particip la edina se realizeaz schimbul reciproc de plicuri ce conin pacheele cu cecuri i borderourile. Fiecare agent le desigileaz i verific: dac unitatea bancar pe care o reprezint este primitoarea de drept a cecurilor; numrul instrumentelor de plat pe care le conine fiecare pachet; totalul benzilor de control al pachetelor; sumele preluate n borderourile dispoziiilor centralizatoare de ncasare i totalurile acestora; Inspectorul de compensare preia de la fiecare agent totalurile obinute prin adunarea sumelor de ncasat i sumele de pltit, nscriindu-le n Formularul de Compensare Centralizator. Pentru c prima parte a edinei de compensare s se ncheie este obligatoriu c cele 2 totaluri generale s fie identice.

3.3 Circuitul Cecului Anex

Circuitele cecului

Exist 5 circuite pe care s le urmeze cecul, n func ie de localit ile n care i au sediul banc pltitorului i respectiv, banc beneficiarului sumei specificat n instrumentul de plat. Este foarte important c angajaii bncii s examineze atent cecurile cnd le sunt prezentate, pentru a se asigur c acestea conin toate elementele obligatorii i c au fost corect completate, deoarece omiterea anumitor aspecte ar putea pune banc ntr-o situaie de risc dac ar exist probleme la ncasarea acestuia. 3.4 Circuitul 1 Circuitul local al cecului Circuitul local se folosete atunci cnd clientul beneficiar i clientul pltitor au conturi deschise la uniti bancare situate n reedina de jude i care apar in unor societi bancare diferite. Operaiunile din acest circuit se efectueaz, cu respectarea termenelor obligatorii, astfel: 1.a.Clientul beneficiar remite cecul unitii bancare la care are deschis cont curent; b.Unitatea bancar iniiatoare completeaz cecul, la rubric Compensabil la a cu numele judeului n care sunt situate cele dou uniti bancare; 2.Unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare) prezint cecurile unitii bancare destinatare (primitoare), fr a le introduce n compensare, la sucursal TransFonD din judeul respectiv; 3.Unitatea bancar destinatar debiteaz contul clientului pltitor cu sum aferent cecurilor acceptate; 4.a.Unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare) introduce scriptic n compensare cecurile la sucursal TransFonD din judeul respectiv; b.Unitatea bancar destinatar (primitoare) accept sau refuz, prin compensare, la sucursal TransFonD din judeul respectiv, cecurile prezentate anterior de unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare); 5.Unitatea bancar iniiatoare crediteza contul clientului beneficiar cu sum aferent cecului acceptat de ctre unitatea bancar destinatar.
3.5

Circuitul 2 Circuitul intrajudeean al cecului

n cel de-al doilea circuit al decontrii cecurilor clientul beneficiar i clientul pltitor au conturi curente deschise la uniti bancare situate n acelai jude i care aparin unor societ i bancare diferite. Operaiunile din acest circuit se efectueaz, cu respectarea termenelor obligatorii, astfel: 1. a.Clientul beneficiar remite cecul unitii bancare la care are descis cont curent; b.Unitatea bancar iniiatoare completeza cecul, la rubric Compensabil laa cu numele judeului n care sunt situate cele dou uniti bancare; 2. Unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare) prezint cecurile unitii bancare destinatare (primitoare), fr a le introduce n compensare la sucursal TransFonD din judeul respectiv; 3. Unitatea bancar destinatar, dup verificarea cecurilor, debiteaz contul clientului pltitor cu sum aferent cecurilor acceptate; 4. a. Unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare) introduce scriptic n compensare cecurile la sucursal TransFonD din judeul respectiv; b. Unitatea bancar destinatar (primitoare) accept sau refuz prin compensare, la sucursal TransFonD din judeul respectiv, cecurile prezentate anterior de unitatea bancar

iniiatoare (prezentatoare); 5. Unitatea bancar iniiatoare crediteaz contul clientului beneficiar cu sum aferent cecului acceptat de ctre unitatea bancar destinatar. Circuitul 3 Circuitul interjudeean al cecului (Varianta I) Se ncadreaz n acest circuit clientul beneficiar i clientul pltitor care au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care apar in unor societ i bancare diferite;societatea bancar iniiatoare dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie. Operaiunile din acest circuit se efectueaz, cu respectarea termenelor i intervalelor obligatorii, astfel: 1. a.Clientul beneficiar remite cecul unitii bancare la care are deschis cont curent; b. Unitatea bancar iniiatoare completeza cecul, la rubric Compensabil laa cu numele judeului de destinaie; 2. Unitatea bancar iniiatoare trimite cecul prin reea intrabancara, unitaatii bancare prezentatoare (din judeul de destinaie); 3. Unitatea bancar prezentatoare prezint cecurile unitii bancare destinatare (primitoare) fr a le introduce n compensare la sucursal TransFonD din judeul de destinaie; 4. Unitatea bancar destinatar, dup verificarea cecurilor, debiteaz contul clientului pltitor cu sum aferent cecurilor acceptate; 5. a.Unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare) introduce scriptic n compensare cecurile la sucursal TransFonD din judeul de destinaie; b.Unitatea bancar destinatar (primitoare) accept sau refuz prin compensare, la sucursal TransFonD din judeul de destinaie, cecurile prezentate anterior de unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare); 6. Unitatea bancar prezentatoare (din judeul de destinaie) transmite unit ii bancare ini iatoare (din judeul de iniiere) date privind cecurile acceptate la compensarea de ctre unitatea bancar destinatar 7. Unitatea bancar iniiatoare crediteaz contul clientului beneficiar cu sum aferent cecului acceptat de ctre unitatea bancar destinatar.

Circuitul 4 Circuitul interjudeean al cecului (Varianta II) n cazul circuitului nr. 4, clientul beneficiar i clientul pltitor au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite;societatea bancar iniiatoare nu dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie, iar societatea bancar destinatar dispune de o unitate n judeul de iniiere. Operaiunile din acest circuit se efectueaz, cu respectarea termenelor i intervalelor obligatorii, astfel:

1. a.Clientul beneficiar remite cecul unitii bancare la care are deschis cont curent; b.Unitatea bancar iniiatoare completeza cecul, la rubric Compensabil laa cu numele judeului de iniiere; 2. Unitatea bancar prezentatoare prezint cecurile unitii bancare destinatare (primitoare) fr a le introduce n compensare la sucursal TransFonD din judeul respectiv; 3. Unitatea bancar iniiatoare trimite cecul prin reea intrabancara, unitii bancare destinatare (din judeul de destinaie); 4. Unitatea bancar destinatar dup verificarea cecurilor debiteaz contul clientului pltitor cu sum aferent cecurilor acceptate; 5. Unitatea bancar destinatar transmite unitii bancare primitoare (din judeul de iniiere), date privind cecurile care urmeaz a fi acceptate la compensare; 6. a.Unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare) introduce scriptic n compensare cecurile la sucursal TransFonD din judeul de iniiere; b.Unitatea bancar primitoare accept la compensare cecurile prezentate anterior de unitatea bancar iniiatoare (prezentatoare); 7. Unitatea bancar iniiatoare crediteaz contul clientului beneficiar cu sum aferent cecului acceptat de ctre unitatea bancar destinatar. 3.6 Circuitul 5 Circuitul naional al cecului Acest circuit este mai rar ntlnit ntruct majoritatea societ ilor bancare au uniti teritoriale care opereaz n acelai jude. n cazul acestui circuit clientul beneficiar i clientul pltitor au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite; societatea bancar iniiatoare nu dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie i societatea bancar destinatar nu dispune de o unitate bancar n judeul de iniiere. Operaiunile din acest circuit se efectueaz, cu respectarea termenelor i intervalelor obligatorii, astfel: 1. a.Clientul beneficiar remite cecul unitii bancare la care are deschis cont curent; b.Unitatea bancar iniiatoare completeza cecul, la rubric Compensabil laa prin nscrierea cuvintelor Centrala TransFonD; 2. Unitatea bancar iniiatoare trimite cecul prin reea intrabancara, Centralei societii bancare prezentatoare, cnd aceast i are sediul n Bucureti (dac sediul Centralei sau nici o unitate bancar nu se afl n Bucureti, OP vor fi decontate prin sistemul OIS al TransFonD); 3. Central societii bancare prezentatoare prezint cecurile Centralei societ ii bancare primitoare, fr a le introduce n compensare la Central TransFonD; 4. Central societii bancare primitoare trimite cecul prin reea intrabancara, unit ii bancare destinatare (din judeul de destinaie); 5. Unitatea bancar destinatar dup verificarea cecurilor debiteaz contul clientului pltitor cu sum aferent cecurilor acceptate; 6. Unitatea bancar destinatar transmite Centralei societii bancare primitoare, n cazul n care aceast i are sediul n Bucureti, date privind cecurile acceptate la compensare; 7. a.Central societii bancare prezentatoare introduce scriptic n compensare cecurile la Central TransFonD; b. Central societii bancare primitoare accept la compensare cecurile prezentate anterior de Central societii bancare prezentatoare; 8. Central societii bancare prezentatoare transmite unitii bancare iniiatoare date privind cecurile acceptate la compensare de ctre unitatea bancar destinatar; 9. Unitatea bancar iniiatoare crediteza contul clientului beneficiar cu sum aferent cecului acceptat de ctre unitatea bancar destinatar.

Durat de timp necesar unei societi bancare pentru a credita contul beneficiarului unui cec este mai mare dect n cazul OP pentru c cecurile sunt considerate, nc, de societ ile bancare c fiind mijloace de plat riscante care impun costuri administrative sporite n vederea evitrii fraudelor, determinate de operaiunile de verificare a disponibilitilor i a autenticit ii instrumentelor de plat.

CONCLUZII
Cambia, biletul la ordin i cecul sunt utilizate ca instrumente de plat i de credit pentru c: - iau natere prin emiterea i introducerea lor n circuitul activitii comerciale i bancare; ele dau voie posesorilor lor s-i realizeze la scaden drepturile literale i autonome menionate n cuprinsul lor;

- dei se poate aprecia c pot circula ca o moned, c au o valoare ca i moneda i pot fi schimbate pe monede (bancnote) prin ncasare, scontare, nescontare sau cesiune, titlurile de credit se difereniaz de moned prin trsturile lor specifice, n sensul c: sunt titluri negociabile, sunt transmisibile cu respectarea normelor prevzute n legislaiile naionale i n dreptul comercial internaional; au valoare n lei sau n valut determinat i nu aproximativ ori variabil; reprezint o crean n numerar cauzat de un act de comer sau prestaie de serviciu (provizion) i urmeaz a fi pltit la un anumit termen etc. Titlurile de credit ajut la ndeplinirea unei obligaii bneti ca i biletele de banc, avnd fa de acestea avantajul evitrii unei deplasri de numerar. Titlurile de credit pot fi cedate, fie n deplin proprietate, fie n gaj pentru a se obine credit, adic o sum de bani, nainte de scadena plii. De exemplu, banca poate accepta o cambie nainte de mplinirea termenului menionat n cuprinsul titlului, pltind posesorului suma prevzut n titlu minus taxa scontului. La rndul ei, banca l poate ceda altei bnci prin rescontare sau poate plti cu el o datorie proprie. n acest fel titlul de credit mobilizeaz o crean bneasc, fiind deci instrument de credit. Aadar, din considerentele expuse mai nainte dar i datorit faptului c mijloacele tradiionale de plat moneda, valuta i aurul nu mai fac fa lichiditii unor angajamente de plat n volum mereu crescnd, corespunztor creterii volumului schimburilor economice interne i internaionale, s-a ajuns ca utilizarea titlurilor de credit, ca instrumente de plat i de credit, n relaiile de comer intern i exterior s aib un rol mult mai important. Aceste aspecte confer o deosebit nsemntate cunoaterii problemelor teoretice de baz i n special a practicilor referitoare la instrumentele de plat i de credit. Cu toate acestea, evoluiile recente din rile dezvoltate subliniaz scderea masiv a rolului cecului ca instrument de plat. n ultimul deceniu, dar mai ales n anii 2007-2011 a sczut substanial partea cecului n cadrul plilor fr numerar ca numr de instrumente emise i ca valoare reprezentat. n fapt, aceste fenomene se petrec n competiia care se deruleaz ntre cec i alte instrumente de plat, care se dovedesc a fi preferate de utilizatori i, implicit, de mediul bancar. n epoca de glorie, pn la nceputul anilor 90, cecul s-a afirmat, deopotriv: - ca instrument de plat ntre firme; - ca instrument de plat preferat de ctre titularii de cont persoane fizice. Odat cu trecerea timpului, cele dou categorii de utilizatori i-au modificat preferinele. Astfel, firmele s-au orientat treptat ctre transferurile de credit form sigur i rapid de plat. n consecin a crescut numrul instrumentelor de plat emise i, implicit, valorile medii ale acestora. n ce privete titularii de cont persoane fizice, acetia au fost cucerii de facilitile specifice oferite de carduri, inclusiv cele ce implic beneficierea de credite.

La rndul lor furnizorii de mrfuri i servicii au susinut total sistemul cardurilor care le asigur ncasri operative i riscuri restrnse n comparaie cu cecul. Aa se face c prin concordana deplin a participanilor la sistemul de pli de detaliu, instrumentul de referin pentru plile de valori mici a devenit cardul, descrescnd substanial rolul cecului. Aa cum vedem, ntr-o epoc n care se pune pre pe operativitate n efectuarea plilor, pe corectitudine, stabilitate i responsabilitate n efectuarea plilor de ctre pltitor, n condiiile n care tehnologiile care se dezvolt sprijin alte instrumente, cecul, care reprezint optimul unei alte etape cu alte motivri ale participanilor i cu alte intercondiionri tehnologice, este sortit unei restrngeri severe, diferit n fiecare ar european. Bunurile obinute de productori sunt destinate pentru satisfacerea nevoiailor. Prin schimb, aceste bunuri trec, prin intermediul banilor, de la productor la consumatori. Varietatea bunurilor care fac obiectul circulaiei (bunuri mobile, imobile, corporale i incorporale) determin mai multe forme juridice cu ajutorul carora se obine circulaia. Alt form juridic modern a mersului bunurilor o alctuiete circulaia nscrisurilor (titlurilor) care anexeaz anumite valori patrimoniale. Aceste valori circul prin emiterea nscrisurilor (titlurilor) care le reprezint: de exemplu, aciunile i obligaiunile emise de societile pe aciuni, cambia, cecul, conosamentul etc. Ca s se desemneze titlurile ce ncorporeaz anumite valori patrimoniale este folosit noiunea generic de titluri de credit sau titluri de valoare. Titlurile comerciale de valoare au urmtoarele caracteristici: -caracter constitutiv, adic dreptul este incorporat n titlu i n consecin dreptul poate fi exercitat numai n temeiul nscrisului; -caracter formal, adic el trebuie s mbrace forma determinat de lege i s cuprind elementele care i sunt proprii; -caracter literal, adic ntinderea i natura dreptului, ca i obligaia corelativ dreptului, sunt determinate exclusive de meniunile cuprinse n nscris; nscrisul confer un drept autonom: dreptul i obligaia corelative nscute din titlu sunt independente fa de actul juridic din care decurg, iar n cazul transmiterii titlului, dobnditorul are un drept autonom care este independent de dreptul transmitorului. Cele 2 funciuni principale ale cecului : a). instrument de retragere de fonduri din soldul creditor al propriului cont bancar; b). instrument de plat cu moneda scriptural. n unele cazuri, cecul este folosit i ca instrument de credit, n sensul c trgtorul sau beneficiarul pot obine, prin el, un credit pe termen foarte scurt n una dintre urmtoarele modaliti:

a) cecul se emite la o dat cnd provizionul nu este constituit dar se constituie pn n ziua prezentarii cecului la ncasare; n acest interval de timp, beneficiarul acord credit trgtorului, ca i n cazul unei cambii; b) cecul este predat de ctre beneficiar bncii sale sau pentru scont sau pentru ncasare; n ambele situaii banca crediteaz imediat contul remitentului cu suma corespunztoare fr a mai atepta ncasarea la tras, acordnd astfel credit. Avantajele cecului : Pentru posesor (trgtor sau beneficiar) avantajul const n evitarea deinerii i mnuirii banilor, iar pentru fisc avantajul const n posibilitatea controlului plilor. Din aceast cauz reglementarile legale cu privire la utilizarea cecului au avut ca urmare dezvoltarea puternic a acestui mod de executare a obligaiei de plat n perioada postbelic, dar dup 1990 fenomenul marcheaz o tendin de descretere datorit concurenei altor instrumente de plat mai puin costisitoare: viramentul bancar i cardurile de pli. Dezavantajele majore ale cecului sunt: incertitudinea plaii (datorit emiterii cecurilor fr acoperire) i costul ridicat al prelucrrii fa de costul transferurilor electronice, Cecul se aseamn cu cambia n privina celor trei protagoniti: trgtor, tras, beneficiar. Deosebiri ntre cec i cambia: cecul nu poate fi tras dect asupra unei bnci, potrivit art. 3 al.1 al Legii 59/1934 modificat;cecul este ntotdeauna pltit numai la vedere. Faptul c trasul (spre deosebire de cambia) nu poate fi dect o banc a alimentat opinia n doctrin c cecul poate fi considerat o cambia tras la vedere asupra unei bnci. n calitate de tras poate fi desemnat numai o societate bancar. Legea prevede ns c cecul tras i pltibil n strintate este valabil ca cec, chiar dac trasul nu este o societate bancar (art. 3 din lege).

Bibliografie
Cri, manuale, tratate : 1. Cezar Basno, Nicolae Dardac, Sisteme de pli, compensri i decontri, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2003 2. Stanciu D. Crpenaru, Drept comercial romn, ediia 5, Editura All Beck, Bucureti, 2004 3 .Vasile Cocri, Dan Chirlean, Tehnica operaiunilor bancare, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2006 4 . Alexandru iclea, Corneliu Brsan, Societile comerciale de la A la Z, vol. 2, Casa de Editur i Pres ansa SRL, Bucureti, 1999 5. Ovidiu Cpn, Drept comercial, Editura All Beck, Bucureti, 2001 6. Stanciu Crpenaru, Drept comercial romn , Editura All, Bucureti, 1996 7. Mariana Diaconescu, Bnci. Sisteme de pli. Riscuri, Editura Economic, Bucureti, 1999

8. Mariana Negru, Mijloace i modaliti de plat internaionale , Editura Academiei, Bucureti, 1996 9. Vasile Svoiu, Banca Central i sisteme de pli, de interes naional, Editura Enciclopedic, Bucureti, 1998 10. Matei Ion Viorel, Instrumente de plat i credit, sinteze curs anul 3 FB, 2012 11. Basno Cesar, Dardac Nicolae, Operaiuni bancare - instrumente i tehnici de plat, Bucureti, Editura Didactic i Pedagogic,1996 12. Ionescu Lucian C. coordonator, Bncile i operaiunile bancare, Bucureti, Editura Economic,1996 13. Tudorache Dumitru, Prjol Toader, Moned, bnci, credit, Editura Universitar, Bucuresti, 2005 14. Eugenia Florescu, Regimul juridic al titlurilor de credit i al valorilor mobiliare,Editura Rosetti,Bucuresti,2005 15. Ligia Georgescu Golosoiu, Mijloace, modaliti i instrumente de plat , Editura A.S.E.,Bucuresti, 2002 16. Paul Bran i Ionela Costic, Relaii financiare i monetare internationale , Editura Economica,Bucuresti,1995 17.Elena Bojesteanu, Relaii monetar-financiare internationale, EdituraA.S.E.,Bucuresti,2010 18. Faghi Mdlina, Acreditivul documentar - modalitate de plat bancar international, EdituraWalters Kluwer,Bucuresti,2007 19. Vasile Lavinia, Anghelache Gabriela, Cerine i opiuni n managementul riscurilor financiar-valutare, Editura A.S.E.,Bucuresti ,2006 20. Tnase Gabriel, Lungu Ion, Sisteme informatice pentru tranzacii interbancare, Editura A.S.E.,Bucuresti ,2006 21.Ion Rosu si Claudia Baicu,, Relaii monetar financiare internationale, Editura Fundatiei Romania de Maine,Bucuresti ,2006

Legislaie folosit: -PUBLICAT N: MONITORUL OFICIAL NR. 323 din 14 octombrie 1994; -PUBLICAT N: MONITORUL OFICIAL NR. 287 din 14 octombrie 1994; - art.14 din Legea nr.42/1934; -art.3 din Legea nr.58/1934;

-Curtea de Casaie secia III,decizia nr.758/1928 n, Practica judiciar comercial, vol. I, Editura Lumina, Bucureti 1991, p.123-124; -MONITORUL OFICIAL,nr.292 din 14 octombrie,1994,autorizarea contractarii creditelor externe; - BNR, Reglementri privind cambia i biletul la ordin, 1994, p. 51; Site-uri internet folosite: -http://legeaz.net/spete-drept-comercial/contestatie-la-executare-titulul-executoriu15665-2012; -http://legeaz.net/dictionar-juridic/anularea-biletului-la-ordin-cambiei-cecului; -http://www.bcr.ro/ro/corporate/companii/trade-finance/avalizare-cambii-bileteordin; -http://www.efin.ro/garantii_bancare/aval/ghid_biletul_la_ordin_avalizat.html; -http://www.cdep.ro/pls/legis/legis_pck.htp_act_text?idt=8794; http://avocata.wordpress.com/2009/10/01/biletul-la-ordin-avantaje/; -http://www.efin.ro/risco/bilet-la-ordin.html; -http://avocata.wordpress.com/; -http://legestart.ro/biletul-la-ordin-este-titlu-executoriu/; -http://www.sca-burlacu.ro/2010/10/10/fila-cec-sau-biletul-la-ordin-o-garantie-aplatii/; -http://legeaz.net/dictionar-juridic/bilet-la-ordin; - http://www.conta.ro/forum/topic/45654-biletul-la-ordin/; - http://www.contzilla.ro/2009/03/monografie-contabila-plati-op-bilet-la-ordinnumerar/; -http://legeaz.net/legea-58-1934-cambiei-biletului-la-ordin/; -http://www.ecto.ro/bilet-la-ordin/; -http://www.euroavocatura.ro/dictionar/1043/Bilet_la_ordin; -http://www.financiarul.ro/2008/10/31/noile-cecuri-si-bilete-la-ordin; -http://ro.wikipedia.org/wiki/Bilet_la_ordin; -http://www.rubinian.com/dictionar_detalii.php?