Studiu de caz

Produse și servicii bancare

Cecul -Instrument de plată
 Cuprins

Prezentare generală și legislația română privind cecul;

Avantajele utilizării cecului;

Mențiuni obligatorii ale cecului;

Circuitul cecului;

Clasificarea cecurilor;

Tipuri de cecuri;

Girul și avalul;

Plata cecului;

Studiu de caz privind completarea cecurilor;

Concluzii;

Bibliografie.
 Prezentare generală și legislația română privind cecul

Cecul este un instrument de plată, fără numerar, ce reprezintă un

ordin scris de clientul băncii prin care cere acesteia să plătească o
anumită sumă fie lui, fie altei persoane sau firme, specificate sau nu.
Clientul emitent trebuie să aibă, la bancă, disponibil bănesc într-un
cont care trebuie să fie cert, exigibil și lichid, înainte de emiterea
cecului.

Acest instrument pune în legătură trei persoane:

- Trăgătorul, cel care emite cecul;

- Trasul, cel care platește cecul(o bancă);

- Beneficiarul, cel care încasează suma.

În baza disponibilului din cont, banca va elibera clientului formulare

de cecuri în alb pe care acesta le completează,le semnează și le predă
beneficiarului spre încasare. Banca este obligată să plătească cecul la
vedere.

Cecurile pot fi nominative sau la purtător.

Fiind un instrument de plată pe suport de hârtie, cecul este

instrument de plată fără numerar considerat costisitor de procesat și
decontat de aceea, pentru reducerea costurilor și a timpului de
procesare, se recurge la dematerializarea sa prin procesare electronică
(trunchiere).

La cec trasul nu poate fi decât o bancă și presupune existența unui

cont bancar, pentru trăgător, care trebuie să aibă cel puțin valoarea
sumei înscrise pe cec și să fie lichid, cert, exigibil și disponibil.

Legislația aplicabilă operațiunilor prin cec:

- Lg.nr.59/1934,modificată prin Lg.83/1994;

- O.U.G.nr.38/2008,privind cecul;

-Norma B.N.R.nr.7/1994;

-Norma B.N.R.nr.9/1994;

-Norma B.N.R.nr.4/2008.
 Avantajele utilizării cecului

Cecul prezintă avantaje atât pentru trăgător cât și pentru beneficiar.

Avantajele pentru trăgător :

- Constituie criteriu de bonitare în relațiile economice noi prin lipsa

incidentelor de plată;

- Permite obținerea de marfă/servicii fără a efectua plata în avans sau

în momentul livrării/execuției;

- Gestiunea lichidităților poate fi asigurată dupa emiterea cecului

și până la momentul plății ;

- Este singura operațiune bancară efectuată, inițierea plății efective

aparținând beneficiarului.

Avantaje pentru beneficiar:

- Constituie criteriu de bonitare în relațiile noi;

- Permite remiterea spre încasare;

- Poate solicita termen minim de plată;

- Cecul poate fi girat;

- Poate exercita dreptul de regres.

 Mențiuni obligatorii ale cecului

Pentru a fi valabil cecul trebuie sa conțină următoarele mențiuni

obligatorii :

- Denumirea de "CEC" trecută în titlul formularului;

- Ordinul necondiționat de a plătii o anumită sumă de bani

beneficiarului;

- Numele celui care trebuie să plătească (trasul);

- Precizarea locului unde plata trebuie făcută;

- Precizarea locului si a datei emiterii cecului;

- Semnătura celui care emite cecul (trăgătorul);

- Numele trăgătorului;

- Codul trăgătorului (CUI/CNP).

Pentru completarea cecului se va folosii stilou sau pix de culoare

albastră sau neagră sau dactilografierea.
Sursă:https://www.librabank.ro/instrumente_de_debit

Sursă:https://www.tehnoelectric.ro/page/model-.html
 Circuitul cecului

Până la încasarea efectivă, cecul parcurge următoarele etape:

- Eliberarea de către bancă a carnetului de cecuri,pentru trăgător, în

baza contului bancar;

- Trăgătorul cumpără mărfuri/servicii de la viitorul beneficiar;

- Trăgătorul trage cecul asupra băncii sale;

- Trăgătorul remite cecul beneficiarului;

- Beneficiarul remite cecul către banca sa pentru încasare;

- Banca beneficiarului prezintă cecul la banca trăgătorului;

- Banca trăgătorului verifică contul clientului său,achită cecul și

stinge astfel creanța trăgătorului.

Stingerea creanței se realizează prin procesul de compensare dintre

banca trăgătorului și cea a beneficiarului.
 Clasificarea cecurilor

Conform Normei tehnice a B.N.R.nr.4/2008 cecurile pot fi:

- Cecul certificat,care reprezintă un cec obișnuit și având aplicat pe

el, de către instituția de credit trasă, o ștampilă cu mențiunea
"CERTIFICAT"care atestă valabilitatea contului bancar al
trăgătorului;

Sursă:http://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/19271
- Cecul barat,care reprezintă un cec obișnuit și care are imprimat pe
el două linii paralele înclinate spre dreaptă, plasate diagonal pe cec și
mai îngroșate;

- Cecul barat special, care reprezintă cecul barat și are înscrisă, între
cele două linii paralele, denumirea sau inițialele băncii care urmează
să încaseze plata;
- Cecul circular, reprezintă un cec obișnuit și care prezintă pe fața
recto 7 zone , delimitate prin linii gorase , necesare completării cu
diferite date;

- Cecul de călătorie,care are o formă specială având pe verso titlul

"CEC DE CĂLĂTORIE" și este folosit doar în acest scop.
 Tipuri de cecuri

Din punct de vedere al modului în care este indicat beneficiarul,

cecurile pot fi :

a) Cecuri nominative,când este specificat numele beneficiarului

și clauza "nu la ordin", iar cecul achitat doar celui specificat;
b) Cecuri la ordin, când este specificat numele beneficiarului și
clauza "la ordin" ceea ce permite beneficiarului să transmită
încasarea cecului altei persoane/firme prin gir;
c) Cecuri la purtător,când este specificată clauza"plătiți
purtătorului " sau când la rubrica "plătiți lui... " nu se
Completează nimic iar plata se face celui care prezintă cecul la
încasare.

Din punct de vedere al modului de încasare,cecurile pot fi:

a) Cecul nebarat, care se poate plătii în numerar sau în cont

bancar;
b) Cecul barat, care se poate plătii doar în cont, fie unei bănci
specificate între cele două bare (barat special) fie în contul unei
singure bănci ( barat general);
c) Cecul certificat, care reprezintă orice cec pe care banca , care
deține contul trăgătorului facem ențiunea"CERTIFICAT"ceea
ce atestă existența disponibilului pentru efectuarea plății;
 d) Cecul de călătorie, care are valoare fixă și este cumpărat de
clienți în vederea achitării cheltuielilor de călătorie, înlocuind
numerarul.

Din punct de vedere al părților implicate în derularea plăților,

cecurile pot fi :

a) Cecul bancar (circular), care este tras de bancă asupra sa sau a

altei bănci în favoarea unui beneficiar indicat de ordonator.
Acest cec este plătibil la vedere în termen de 30 de zile de la
emitere.
b) Cecul personal,care este tras de trăgător asupra băncii unde are
contul personal, în favoarea unui beneficiar.
c) Cecul de călătorie,care presupune achitarea lui prealabilă, de
către beneficiar, la o bancă și poate cere plata lui oricărei
sucursale a acesteia , în timpul călătoriei.
 Girul și avalul

Girul - este un act juridic prin care posesorul cecului, numit

girant, transmite altei persoane/firme, numite giratar , printr-o
declarație scrisă și semnată pe cec, toate drepturile izvorâte din cec.
Dacă în cec este stipulată mențiunea"nulaordin"acesta nu poate fi
transmis prin gir, dar poate fi transmis prin cesiune de creanță.

Girul trebuie să aibă loc înainte ascadenței cecului și se bazează

pe raporturile juridice dintre girant și giratar. Girul trebuie să
respecte cerințele juridice ale dreptului comun, să fie necondiționat
și să privească întreaga suma menționată pe cec. Mențiunea pentru
circulația cecului prin gir se face pe verso cecului și se numește
"andosare"dar se poate face și pe fața cecului cu mențiunea clară a
operațiunii juridice efectuate și semnată de către girant. În cazul
mai multor giranți aceștia pot fi înscriși pe un adaos la cec denumit
"allonge".

Dacă girantul pune pe cec doar semnătura sa olografă sau

Beneficiarul nu este menționat, girul este valabil fiind calificat"gir
în alb" care are același efect ca girul la purtător fiind un act
translativ de drepturi, de garanție și legalitate.

Girul în alb poate fi completat cu numele deținătorului sau a altei

persoane/firme sau cecul poate fi girat din nou în alb sau la ordin.
 Avalul-este o garanție pe care o persoană/firmă, numită avalist, o
dă pentru a garanta obligația prin cec, direct sau pe cale de regres
(persoană avalizată). Avalistul poate fi o terță persoană/firmă sau
un semnatar al cecului.

Avalizatul este trăgătorul, trasul acceptant sau girantul.Plata unui

cec poate fi garantată prin aval pentru întreaga sumă sau parțial.

Avalul se dă pe cec sau pe adaos, se exprimă prin formula"pentru

aval" și se semnează de către avalist. Avalul va arăta
persoana/firma garantată iar în lipsa acestei prevederi se va
considera că este dat pentru trăgător.

Avalistul își asumă obligațiile persoanei/firmei garantate,iar în

caz că aceasta nu plătește obligațiile asumate prin cec avalistul va fi
obligat la plata sumei garantate. În acest caz avalistul dobândește
dreptul de recuperare a sumei plătite de la cel garantat.
 Plata cecului

Cecul emis și plătibil în România trebuie prezentat la plată în

termen de 15zile de la data emiterii subsancțiunea refuzuluila
plată.

Cecul emis în statele europene trebuie prezentat la plată în

România în termen de 30 de zile de la emitere. Cecul emis în alte
zone geografice trebuie prezentat la plată în România în termen de
70 de zile de la emitere.

Cecul poate fi plătit în numerar sau în cont atunci când transversal

pe fața cecului se menționează de către trăgător sau beneficiar
expresiile "plătibil în cont" sau "numai pentru virament".

Dacă pe cec există clauza"netransmisibil"acesta nu poate fi plătit

altei persoane/firme în afara celei specificate.

Pentru plată cecul se prezintă în original ,pe suporthârtie sau prin

trunchiere. Trunchierea este procedeul prin care banca procesează
cecul pe suport electronic. Procesarea pe suport electronic
presupune reproducerea imaginii cecului în format electronic și
transmiterea informațiilor electronic către banca plătitoare.Cecurile
alterate nu sunt acceptate la plata prin trunchiere.

Emiterea unui cec în lipsa fondurilor necesare atrage refuzul la

plată a cecului și răspunderea civilă și penală pentru trăgător.
 Cecurile pierdute, furate sau distruse pot fi anulate prin procedura
de amortizare care constă în anularea cecurilor pe cale
judecătorească.

Incidentele de plată cu cecuri sunt înscrise în"Centrala

Incidentelor de Plăți (CIP)" sau în "Fișierul Național Al
Persoanelor Cu Risc (FNPR)".

Dacă trasul (banca) refuză plata, beneficiarul nu poate acționa

direct contra băncii, ci are numai acțiune de regres contra
trăgătorului și eventualilor giranți. Pentru conservarea acțiunilor de
regres, cecul trebuie prezentat la plată în termen legal și refuzul de
plată al trasului să fie consemnat prin protest sau printr-o declarație
a trasului, scrisă și datată pe cec, din care să rezulte refuzul de
plată.

Cecul are valoare de titlu executoriu pentru capital și accesorii.

Acțiunea în regres a posesorului cecului împotriva giranților și a
celorlalți obligați de regres se prescrie în termen de 6 luni de la data
expirării termenului de prezentare la plată a cecului.

Potrivit legii, posesorul cecului păstrează drepturile sale

Împotriva trăgătorului chiar dacă cecul nu a fost prezentat la
plată în termen sau nu s-a facut protestul pentru neplată, cu
respectarea termenului de prescripție legal.
 Studiu de caz privind completarea cecurilor

Modalitatea de completare și prezentare la decontarea cecurilor

în cazul persoanelor juridice :

- Completarea se va face cu majuscule, cu pix sau cerneală,

albastră sau neagră, sau prin dactilografiere.

- Suma în litere se va completa cu litere mici de mână.

- Se înscrie denumirea trăgătorului și codul IBAN.

- Adresa trăgătorului nu este necesară.

- Cecul se semnează olograf.

- Nu este necesară ștampila trăgătorului.

- Se înscrie locul de plată.

- În cazul debitului emis în valută se va înscrie la sfârșitul sumei în

litere sintagma"RON",palta făcându-se în lei la cursul B.N.R.din
ziua decontării.

- În cazul girului se va înscrie denumirea și codul IBAN al

giratarului și se va semna de către girant cu menționarea
datei operațiunii.

- Cecul se prezintă la decontat în termen de 15 zile de la emitere.

 Concluzii

Cecul rămâne un instrument util de plată, fiind destul de sigur în

relațiile economice, atât timp cât folosirea sa nu este denaturată.

Folosirea cecurilor în alb sau postdatate, folosite des în România,

a dus la comiterea de înșelăciuni și fraude cu consecințe negative
pentru firme și economie.

Băncile se confruntă, în privința cecului cu probleme privind

necompletarea tuturor elementelor obligatorii, prezentarea la plată
după expirarea termenului legal, postdatarea cecurilor precum și
folosirea ilegală a cecurilor ca mijloc de garanție.

Cu toate că trendul de folosire a cecului este descendent totuși

acest instrument de plată se va folosii și în viitor cu condiția să fie
utilizat conform creerii sale, ca instrument de plată și nu ca titlu de
credit.
 Bibliografie

1. https://www.librabank.ro/instrumente_de_debit

2. https://www.tehnoelectric.ro/page/model-.html

3.http://www.universitateaeuropeanadragan.ro/images/
imguploads/cursuri_biblioteca_virtuala/fse/
tehnici_si_operatiuni_bancare.pdf

4.http://www.rasfoiesc.com/business/economie/comert/
Cecul28.php

5. https://legeaz.net/dictionar-juridic/cecul

6. Lg.59/1934 actualizată, a cecului