CAPITOLUL I BANCA, ORGANIZARE !

I FUNC"IONARE
#.#. Conceptul de banc$ %i func&iile acesteia n economia de pia&$
O banc! se define"te ca o firm! care mobilizeaz! mijloace b!ne"ti disponibile, finan#eaz! "i crediteaz! persoanele fizice "i juridice, organizeaz! "i efectueaz! decont!rile "i pl!#ile n cadrul economiei na#ionale "i n rela#iile cu celelalte state, n scopul ob#inerii unui profit. De aici, desprindem un caracter complex al rolului pe care-l are banca n economie, att din punctul de vedere al serviciilor pe care le efectueaz!, ct "i din punctul de vedere al rela#iilor n spa#iul geografic. Func#iile unei b!nci pot fi urm!toarele : ! Func&ia de depozit care permite b!ncii efectuarea de opera#iuni de depozit la vedere "i la termen, cu numerar "i cu titluri, constnd n atragerea resurselor b!ne"ti de la persoane fizice "i juridice pentru p!strarea "i folosirea lor. De asemenea func#ia aceasta const! "i n efectuarea de opera#iuni de depozitare "i de trezorerie pentru obiecte de valoare aflate n proprietatea persoanelor fizice "i juridice. ! Func&ia de investi&ii se define"te prin : #ar! "i str!in!tate; - participarea n calitate de ac#ionar la nfiin#area unor firme (fie ele bancare sau nebancare) n #ar! sau str!in!tate; - achizi#ionarea unor active financiare n nume propriu.
1

- acordarea de credite n lei "i n valut! persoanelor fizice "i juridice din

! Func&ia comercial$ se caracterizeaz! prin : - realizarea de ncas!ri "i pl!#i (n lei "i n valut!) generate de diverse activit!#i (vnzarea bunurilor la import sau export, prest!ri servicii, turism intern "i interna#ional), opera#iuni cu caracter financiar, necomercial "i alte opera#iuni legate de ncas!ri "i pl!#i ntre persoane fizice "i juridice din #ar! "i str!in!tate; - cump!rarea "i vinderea din #ar! "i str!in!tate de valut! "i efecte de comer# exprimate n lei "i n valut!; - efectuarea opera#iunilor de scontare "i rescontare a efectelor de comer#; - efectuarea opera#iunilor de schimb valutar "i a celor de arbitraje pe pie#ele monetare interna#ionale, pe cont propriu sau n numele clien#ilor; - participarea la tranzac#ii externe financiare de pl!#i "i de credit, ncheierea cu b!nci "i institu#ii financiare str!ine de angajamente "i conven#ii de pl!#i; - cump!rarea "i vinderea n #ar! "i str!in!tate de metale pre#ioase, aur, monede; - emiterea de efecte de comer# : bilete la ordin, cambii sau trate, cecuri n favoarea unor beneficiari din #ar! "i str!in!tate; - efectuarea unor opera#iuni de vnzare-cump!rare "i a altor opera#iuni cu titluri emise de stat; - prestarea unor servicii bancare, de expertiz! tehnic!, economic! "i financiar! a diferitelor propiecte. Acord! consultan#! "i asisten#! n probleme de gestiune financiar! "i evaluare. - organizarea lans!rii de obliga#iuni, asigurarea mobiliz!rii mprumuturilor prin emisiunea de obliga#iuni, garantarea emisiunii "i plasarea obliga#iunilor pe pia#a secundar!.

#.2. Organizarea %i func&ionarea unei b$nci

B!ncile "i desf!"oar! activitatea, din punct de vedere organizatoric, n condi#ii asem!n!toare cu cele ale unei societ!#i comerciale pe ac#iuni, iar sub aspectul func#ional sunt necesare re#inerea ctorva particularit!#i. Organizatoric, conducerea, administrarea "i controlul b!ncii sunt la fel ca la societ!#ile pe ac#iuni. Astfel ele dispun de un for suprem de conducere (adunara general!), de structuri care i asigur! gestiunea curent! (pre"edinte, consiliu de administra#ie, comitet de direc#ie), de organe proprii de control (comisie de cenzori "i controlul intern al b!ncii). n Romnia, structura organizatoric!, conduccerea "i administrarea societ!#ilor bancare se stabilesc prin statute proprii conform art. 24 din Legea nr. 58/1998 (privind activitatea bancar!), iar nfiin#area comitetului de risc, a comitetului de administrare a activelor "i pasivelor, a comitetului de credite sunt obligatorii. Func#ional ns!, b!ncile, conform art. 38 din legea mai sus men#ionat!, trebuie s! se supun! n activitatea lor reglement!rilor emise de Banca Na#ional! a Romniei n vederea aplic!rii politicii monetare, de credit, valutare, de pl!#i, de asigurare a pruden#ei bancare "i de supraveghere a societ!#ilor bancare, cu toate c! ele au independen#! total! n elaborarea propriului management. Ca persoane juridice romne, b!ncile pot func#iona numai pe baza autoriza#iei emis! de B.N.R. Cererea de autorizare se nainteaz! B.N.R. "i trebuie s! fie nso#it! de o documenta#ie care s! cuprind! referiri cu privire la: calificarea "i experien#a profesional! a conduc!torilor b!ncii;

 nivelul minim al capitalului social subscris (100 miliarde lei), care trebuie v!rsat, n form! b!neasc!, n totalitate, la momentul constituirii; studiul de fezabilitate al b!ncii; ac#ionarii semnificativi "i ac#ionarii b!ncii; structura ac#ionariatului; sediul b!ncii; auditorul independent (conf. art. 61 din Legea nr. 58/1998). Totodat!, B.N.R., prin func#iile de ndrumare "i control, de constituire "i func#ionare, include "i transformarea "i lichidarea societ!#ilor comerciale bancare romne"ti, ct "i a sucursalelor "i reprezentan#elor n Romnia ale b!ncilor din str!in!tate. B!ncile (societ!#i bancare), n desf!"urarea activit!#ii "i pot deschide sucursale "i agen#ii cu respectarea procedurilor corespunz!toare. De asemenea, este obligatorie nregistrarea b!ncii ca societate bancar! n Registrul societ!#ilor bancare care este #inut la sediul B.N.R. Ac#iunile emise de aceste societ!#i nu pot fi dect nominative conform normelor legale. Conform art.3 din Legea nr58/1998 "i a standardelor interna#ionale, filialele din Romnia ale unei societ!#i bancare sunt considerate persoame juridice, iar sucursalele sunt considerate reprezentante ale societ!#ilor bancare. Deci, filiala posed! pe de o parte, un patrimoniu propriu delimitat n ansamblul patrimoniului societ!#ii bancare, iar pe de alt! parte, are eprsonalitate juridic! proprie. Sucursala, se nfiin#eaz! "i organizeaz! la ini#iativa b!ncii din fondurile proprii carei afecteaz! capitalul necesar, dar ea nu are personalitate juridic! de sine st!t!toare.

Spre deosebire de filial!, sucursala are o dubl! subordonare fa#! de banc!: dependent! din punct de vedere economic pe de o parte "i dependent! din punct de vedere juridic pe de alt! parte. Sucursala poate ncheia contracte cu ter#e persoane n numele b!ncii, n calitate de mandatar, sau n nume propriu, n calitate de comisionar. Tot din ini#iativa b!ncii se pot nfiin#a "i organiza agen#ii, care exercit! atribu#ii fie de mandatar, fie de comisionar.

#.3. Organigrama (structura organizatoric$) unei b$nci

Structura organizatoric! sau orginigrama este o reprezentare grafic! a activit!#ilor pe care banca le desf!"oar!. Practica cunoa"te dou! tipuri de organigrame: una ierarhic! "i alta func#ional!. nivelurilor Organigrama ierarhic$ ne d! o structur! de ansamblu a b!ncii, unde ierarhice. Organigrama respectiv! d! posibilitatea izol!rii sunt eviden#iate subdiviziunile organizatorice "i raporturile dintre ele, num!rul responsabilit!#ilor prin identificarea factorilor de decizie "i a modului de transmitere a deciziilor "i ne poate ar!ta o imagine de ansamblu asupra func#ion!rii "i dimensiunii b!ncii (a se vedea fi"a al!turat!). astfel: Organigrama func&ional$ ne d! posibilitatea identific!rii activit!#ii b!ncii "i nivelurile ierarhice de exercitare a acestor acrivit!#i, care pot fi grupate

 activitatea de exploatare, care se realizeaz!, n principal prin unita#ile sale teritoriale ale b!ncii, asigurnd rela#iile directe cu clientela.Scopul acestei activit!#i este de a vinde produse "i servicii clien#ilor b!ncii. activitatea de produc#ie trateaz! opera#iile ini#iate de exploatare: eviden#a conturilor clien#ilor, calculul dobnzilor, comisoanelor. activitatea de asistare, secondeaz! exploatarea. Ea vizeaz!: probleme de personal "i resursele materiale; acord! asisten#! de specialitate (marketing, juridic, rela#ii externe, pie#e de capital); acord! asisten#! tehnic! (trezorerie, inginerie financiar!). O posibil! organigram! func#ional! a unei b!nci poate ar!ta n felul urm!tor:

Nivele ierarhice

Pre"edinte Direc#ii Departamente Compartimente Unit!#i teritorilale Altele

Asistare Produc#ie Exploatare Activit!#i

Att organigrama ierarhic! ct "i cea func#ional! permit reprezentarea grafic! a organiz!rii activit!#ilor unei b!nci. ntr-o structur! organizatoric!, centrala ocup! un loc aparte, ea fiind centrul vital al b!ncii, datorit! rolului "i func#iilor pe care le de#ine n cadrul b!ncii. Printre func#iile exercitate de central! amintim: - elaboreaz! strategia de dezvoltare a b!ncii; - stabile"te politica de creditare, dezvoltare n #ar! "i str!in!tate sau de fuziune "i achizi#ii; - efectueaz! studii de marketing; - acord! servici de consultan#!, audit; - organizeaz! ac#iuni de preg!tire a cadrelor; - ini#iaz! colabor!ri cu b!nci din #ar! "i str!in!tate; - asigur! lichidit!#i "i fonduri de creditare unit!#ilor subordonate ( sucursale, agen#ii); - stabile"te nivelul dobnzilor "i comisioanelor; - stabile"te plafoane de credite pentru unit!#ile subordonate; - contacteaz! mprumuturi "i plasamente pe pia#a interbancar!; - asigur! echilibrul ntre resurse "i plasamente; - elaboreaz! norme pentru fiecare activitate "i serviciu n parte (decont!ri, opera#iuni de casa, ncas!ri "i pl!#i, creditare, etc.) - angajeaz!, promoveaz!, concediaz! personalul de conducere din unit!#ile subordonate; ntre central! "i unit!#ile teritoriale (sucursale, agen#ii), se stabilesc rela#ii de subordonare, reprezentnd un atribut determinant al managementului centralei n desf!"urarea tuturor activit!#ilor n teritoriu.

#.4. Structura organizatoric$ a sucursalei %i agen&iei unei b$nci

Sucursalele "i agen#iile ca unit!#i subordonate centralei, ac#ioneaz! n teritoriu ca reprezentante ale acesteia, aplicnd politica "i strategia centralei b!ncii. Structura organizatoric! cuprinde compartimente care asigur! desf!"urarea activit!#ii la nivelul teritoriului unde ele ac#ionez!. Conducerea acestor unit!#i este asigurat! de director, director adjunct, "ef agen#ie, contabil "ef "i comitetul de credite constituit din cadrele de conducere ale unit!#ii. Vom prezenta mai jos o posibil! organigram! a unei sucursale sau agen#ii:

Director Comitet de credite

Director adjunct

Contabil "ef

Serv. credite

Serv. de urmarire a crean#elor b!ncii

Serv. juridic

Serv. personal administrativ

Serv.

Serv.

Serv. tic

contab. casierie informa-