Sunteți pe pagina 1din 21

PLAN DE AFACERI

1.Titlul proiectului
Agentia de turism SC SPA TRAVEL SRL

2. Date de identificare, misiunea si obiectivele


2.1.Date De Identificare
Denumirea firmei: S.C. SPA TRAVEL S.R.L.
Sediul: Suceava
Domeniul de activitate: Activitati ale agentiilor turistice cod CAEN 7911;
Forma de organizare: Societate cu Raspundere Limitata Debutant;
Actionarul principal: Rusu Laura
2.2.Misiunea
Fiindca omul traieste intr-o lume alerta in care stresul ii este cel mai fidel
insotitor, este important sa reuseasca sa-si creeze timp si pentru o vacanta, pentru a
scapa din rutina care-l inconjoara.
Desi simplu la prima vedere, alegerea unui concediu reprezinta un proces
destul de complex. Astfel, pe langa cea mai potrivita destinatie de calatorie pentru el
si familia sa, turistul este pus in fata faptului de a decide modalitatea de transport,
tipul de cazare, masa si toate celelalte elemente care intregesc un concediu.
Aici intervine rolul agentiei de turism, respectiv acela de a simplifica procesul
de cumparare si de a oferi consiliere clientilor sai. Agentia de turism cunoaste cel
mai bine piata si iti poate oferi mai multe informatii ajutatoare. Acesta este si scopul
infiintarii agentiei - SPA TRAVEL.

Agentia doreste diversificarea activitatii si fidelizarea clientilor, oferind servicii


de calitate. Mesajul pe care agentia doreste sa-l transmita clientilor este unul de
dispozitie si relaxare. Pentru a exprima mai bine misiunea, agentia foloseste
expresia: Cu noi gasiti timp, relaxare, satisfacerea asteptarilor dvs. oferind valoare
banilor cheltuiti.
2.3.Obiective
Desi in prezent exista pe piata numeroase agentii de turism, concurenta fiind
bine reprezentata, incepand de la agenii de mari dimensiuni, care concep i
comercializeaz programe turistice variate, pn la cele mici i foarte mici,oricand
pot intra pe piata noi agentii de turism. Astfel,am decis infiintarea unei agentii de
turism care va incerca sa satisfaca un numar mare de clienti,in functie de tipologia
fiecaruia.
Proiectul noastru are drept scop de a oferi clientilor servicii profesionale de
turism, oferind cea mai buna valoare pentru banii cheltuiti, pentru care agentia:
-

va selecta cu atentie hotelurile, salile de conferinta si programele turistice;

va gasi cel mai bun raport pret/calitate;

va organiza excursii interne si externe pentru mai multe piete.


Toate eforturile ageniei vor fi canalizate ctre realizarea satisfaciei clienilor,

singura baz pe care activitatea companiei poate crete ntr-un mediu competitiv.
Una din responsabilitatile agentiei este de a

promova produse noi,

diversificate, total diferite de tendinele pieei actuale, produse specializate, cu ceva


n plus, produse care se axeaz pe ceea ce-i dorete fiecare persoan de la
propria vacan.
Obiective pe termen scurt
pregatirea documentatiei necesare pentru obtinerea licentei de turism si
brevetul;
inchirierea unui spatiu pentru birouri ;
crearea unui numar de 7 locuri de munca;
cresterea numarului de colaboratori;
mediatizarea agentiei;
3

patrunderea, afirmarea pe piata.


Obiective pe tremen lung
cresterea cifrei de afaceri cu cel putin 15% in primii doi ani de activitate;
cresterea profitului cu cel putin 10% in primul an;
atragerea unui numar cat mai mare de clienti, impunerea pe piata locala
ca furnizorilor de servicii turistice de renume;
includerea in oferta a unor destinatii noi;
valorificarea avantajelor detinute in cadrul pietei turistice;
fidelizarea clientilor, prin ofertele sale si promptitudinea serviciilor;
diversificarea produselor turistice oferite;
motivarea si specializarea personalului;
gradul de acoperire a pietii de 50%

3. Mediul afacerii
O etapa deosebit de importanta in luarea deciziei initierii unei afaceri o
reprezinta studierea si documentarea cu privire la mediul in care aceasata si-ar
putea desfasura activitatea, respectiv macromediul si micromediul.
3.1 Analiza macromediului
Macromediul agentiei de turism reuneste acei factori care nu pot fi controlati
de intreprindere si care constituie climatul general in care acesta isi desfasoara
activitatea.
Factori
economici
Factori
sociali

Factori
tehnologici
Macromediul

Factori
politici

Factori
demografic
i

Figur 1: Factorii macromediului

Factori economici
Veniturile potentialilor consumatori;
Evolutia preturilor;
Deprecierea leului, cursul valutar general;
Rata somajului;
Nivelul PIB-ului;
Inflatia;
Solicitarile de credit si ratele dobanzilor etc.
Factori tehnologici
Ritmul progresului tehnic;
Accesul la informare.
Factori demografici
Cresterea natalitatii;
Varsta populatiei;
Nivelul de instruire a populatiei;
Cresterea ratei divortului;
Factori politici
Taxele vamale;
Obtinerea vizelor;
Tarifele locale si zonale.
Factori sociali
5

Mass-media;
Valorile culturale;
Obiceiuri si traditii;
Religia.

3.2 Analiza micromediului

Micromediul societatii de turism cuprinde factori care actioneaza direct


asupra acesteia influentadu-i activitatea, factorii asupra carora intreprinderea poate
avea control sau influenta.

Furnizori

Prestatorii
de servicii

Clienti
Micromediul

Furnizorii
fortei de
munca

Concurent
a

Figur 2 Factorii micromediului

Obiectivul de activitate al agentiei de turism este oferirea si vanzarea de


servicii turistice, servicii furnizate de prestatorii detinatori de baza materiala

-hoteluri, restaurante, unitati de transport, unitati de tratament balneo-climaterice,


etc.
Pentru organizarea serviciilor prezentate pe piata, directorul agentiei de
turism va incheia contracte sau conventii cu diversi furnizori de servicii hotiliere
(hoteluri, vile, casute, pensiuni, baze de tratament din tara si strainatate) si solicita
cat mai multe informatii despre conditiile si tarifele practicate pentru serviciile oferite.
Agentia de turism SPA TRAVEL are in vedere colaborarea cu furnizori de
renume precum: ATLASIB, LUFTHANSA, CFR (servicii de transport), ORANGE,
COSMOTE(servicii de telefonie mobile), LIDANA( servicii de papetarie) etc.
Publicul tinta al agentiei de turism, cu potential de a devein client, este
compus din persoane cu varste cuprinse intre 16 si 75 de ani .

4. Descrierea afacerii
4.1. Etapele si documentele necesare infiintarii agentiilor de turism
Agentia de turism SPA TRAVEL este o societate comerciala specializata in
vanzarea produselor turistice, constituita pe baza legii nr. 31/1990 privind societatile
comerciale, republicata.
7

Pentru infiintarea agentii de turism au fost necesare parcurgerea urmatoarelor


etape:
1) Intocmirea contractului de societate si statutul;
2) Autentificarea contractului de societate si al statutului;
3) Autorizarea de functionare a agentiei de turism;
4)Publicarea in Monitorul Oficial;
5) Inmatricularea in Registrul Comertului a agentiei de turism;
6) Inregistrarea in Registrul Directiei Generale a Finantelor Publice;
7) Deschiderea conturilor la banca.
Agentia este autorizata si acreditata de ministerele de specialitate si de catre
Directia Generala de Autorizare si Control din cadrul Ministerului Turismului, care
acorda licenta de functionare pentru agentie si brevetul de turism pentru
conducatorul de specialitate al agentiei.

4.2 Descrierea serviciilor


Agentia SPA TRAVEL este un tour-operator roman, a carui scop este oferirea
de servicii de inalta calitate in domeniul calatoriilor si al transportului aerian, atat
pentru turisti individuali sau grupuri cat si pentru oameni de afaceri sau corporatii.
Se adreseaza tuturor categoriilor de varsta cu o gama diversificata de programe
turistice atat in tara cat si in strainatate. Inalta calificare a personalului propus spre
angajare , precum si experienta acumulata in domeniul ticketingului si turismului va
contribui la asigurarea derularii cu succes a programelor turistice pe care
intentioneaza a le promova. Va oferi cea mai buna oportunitate de a experimenta noi
aventuri, de a va indeplini visele, calatorind in cele mai diferite destinatii.
SPA TRAVEL va oferi servicii complete, la standarde de calitate internationala si
anume:

turism intern si international, bazat pe pachete prestabilite sau create la


cererea clientilor, individual sau de grup;
rezervari la hoteluri si pensiuni in tara si strainatate;
programe de week-end si de sarbatori;
inchirieri autocare si microbuse;
vanzari bilete autocar pentru diferite destinatii europene;
rent a car;
vanzari bilete avion pentru orice destinatie, ruta si companie aeriana care
opereaza in Romania;
organizari de conferinte, simpozioane si targuri in tara si strainatate;
bilete de odihna si tratament in zone montane si balneare din tara si
strainatate;
agroturism;
la cerere va organiza programe speciale culturale si religioase atat in tara ,
cat si in strainatate;
pachete turistice complexe, sub forma de sejururi sau circuite, care
integreaza cazari, mese, transport aerian sau terestru cu autocare, respectiv
microbuse, transferuri;
turism specializat: golf, pescuit, safari, luna de miere, exotice, croaziere etc;
Unul din serviciile oeferite de agentie consta in consilierea clientilor in vederea
alegerii sejurului potrivit precum si furnizarea de solutii optime din punct de vedere al
calitatii serviciilor la un pret avantajos. Satisfacerea cerintelor turistilor prin
dezvoltarea unor relatii de durata, bazate pe incredere, cu clientii nostri, atat
persoane fizice, cat si companii este definit ca si obiectiv de functionare a agentiei.
Scopul declarat este asigurarea de servicii turistice de cea mai buna calitate din
punct de vedere al eficientei, standardelor profesionale si excelentei in activitatea de
turism.

4.3.Personalul Agentiei de turism


Numarul de angajati preconizati in Organigrama de functionare este de 7 din care:

1 Administrator

1 Asistent Manager

3 Agent de Turism

2 Agent de Ticketing
Administrator
Administrator
Asociat
Asociatunic
unic

Asistent
manager

Agent de
turism

Agent de
turism

Agent de
turism

Agent de
ticking

Agent de
ticking

Figur 3 Organigrama societatii

10

5. Planul de marketing

5.1Piata
Judetul Suceava este piata de referinta pe care va activa agentia de turism,
aici avandu-si sediul. Cu toate acestea, prin prezenta in mediul online, dorim sa ne
adresam si clientilor din alta arie geografica nationala cat si internationala.
Publicul tinta al agentiei noastre este alcatuit din 3 categorii:
in primul rand agentia se raporteaza la tinerii cu varsta cuprinsa intre
16-33 ani care solicita o gama mai diversificata de servicii;

in al doilea rand se adreseaza persoanelor cu varsta cuprinsa intre


33-55 de ani care poseda venituri peste medie dar si timp liber mai
putin, manifestandu-si interesul pentru vacante exotice si destinatii
inedite

cea de-a treia categorie este formata din persoanle trecute de varsta
de 55 de ani, persoane care nu mai activeaza in campul muncii, care
dispun de venituri peste medie, dispuse a investi mai ales in turismul
religios, precum si in pachetele de relaxare, de lunga durata.
5.2. Concurenta
Agentia de turism urmeaza a-si desfasura activitatea pe o piata in care
activeaza alte 27 de agentii de turim si tour operatori, la un nivel de populatie de
aproximativ 700.000 locuitori, conform recensamantului realizat la nivel de an 2011,
distribuiti in numar de 250.000 in zona urbana, respectiv 450.000 in zona rurala.
Pachetele oferite de catre acestea includ majoritar destinatii devenite intr-o
oarecare masura clasice, legate de turismul din sezon, montan sau in zona
litoralului, in tarile cu traditie in a fi vizitate de sarbatori si exploateaza intr-o maniera
redusa posibilitatile legate de a vizita zone mai indepartate, considerate exotice.

11

5.3. Analiza de pret


Stabilirea tarifelor practicate pentru produsele turistice se face diferit la nivelul
celor trei subactivitati:

excursii interne;

excursii externe;

odihna si tratament.

Calculul tarifului practicat

se face pe baza unei analize de pret care se

structureaza pe:
determinarea cheltuielilor directe, in care se includ cheltuieli cu
transportul, cazarea, alimentatia ofertata, cheltuielile de natura culturala,
cheltuielile legate de prezenta unui ghid;
calculul valorii totale a cheltuielilor indirecte: total cheltuieli directe x %
comision (cuprins intre 5 -30%);
determinarea valorii TVAului: valoarea comisionului x % cota TVA
(conform legislatiei in vigoare - in prezent 24%);
determinarea pretului total de vanzare se stanbileste prin adunarea la
totalul cheltuielilor directe a valorii comisionului, TVA-ului.
Pretul de vanzare rezultat va fi inscris pe programul turistic pe care il va primi
turistul la inscrierea in sejur.
In vederea stabilirii preturilor pachetelor livrate clientilor, agentia de turism va
avea in vedere urmatoarele criterii, care sa vina in intampinarea tuturor cerintelor
pietei:

localitatea de destinatie;

ruta de parcurs;

mijlocul/mijloacele de transport utilizat/utilizate, caracteristicile si categoria


acestuia/acestora;

tipul unitatilor de cazare, adresele si categoriile de clasificare a acestora;

serviciile de masa oferite si categoria de clasificare a unitatilor de alimentatie;

durata programului, cu indicarea datei sosirii si plecarii;

12

informatii generale privind regimul pasapoartelor si al vizelor, precum si al


asigurarilor de sanatate necesare pentru calatorie si sejur;

cuantumul avansului, daca este cazul, precum si termenul pentru achitarea


restului de plata;

numarul minim de persoane necesar pentru realizarea programului si


termenul limita pentru informarea turistului, in caz de anulare a calatoriei
turistice;

posibilitati de incheiere a unor asigurari facultative pentru asistenta in caz de


boala, accidente si altele asemenea;

durata pentru care opereaza oferta turistica.

5.4.Ofertele agentiei
5.4.1.Oferta de excursii externe
Principalele pachete de servicii care sunt organizate si comercializate pe piata
turistica romaneasca sunt excursiile externe. In organizarea de excursii externe
agentia de turism colaboreaza cu mari tour-operatori de pe piata externa precum:

Franta-Nouvelles Frontiers

Grecia-Heroina Travell, Image Holliday

Cipru-New Maraton

Italia-Appian Line

Ungaria-Ibutz.

.Principalele destinatii turistice care au fost solicitate pe piata romaneasca in


cursul anului 2011 au fost Turcia, Grecia, Spania.
Sejur MARMARIS-Turcia
Discount mini-circuit cu sejur MARMARIS cu plecare in 30.08.12 (Shopping
Istanbul, Bonus Excursie Efes)
1.Hotel Selen 370 euro/pers
2.Hotel Viva Club 380 euro/pers
13

3.Hotel Mersoy Exclusive 390 euro/pers


Pretul include :
- transport cu autocar clasificat pentru curse internationale
- 2 nopti cazare + Mic Dejun la Istambul
- 4 nopti cazare + All inclusive in Marmaris
- 1 noapte cazare + Mic Dejun la Canakkale
- Excursie la Efes
- Asistenta turistica pe perioada sejurului
- Insotitor de grup din/spre Romania.
5.4.2.Oferta de excursii interne
In realizarea pachetelor de servicii interne, spre deosebire de politica care se
aplica in cazul excursiilor externe, agentia va incheia contrcacte directe cu prestatorii
de servicii turistice.
Ofertele turistice interne includ:

Litoralul romanesc;

Statiunele balneo-climaterice;

Statiunele montane;

Orase(tururi de orase);

Delta dunarii.

Sejur Mamaia
Hotel Ambasador ***
5 nopti cazare-145 Ron /noapte (2 pers)
Pretul include:
-mic dejun inclus

Vacanta la munte Caras Severin


Hotel Poiana Marului***
130 ron/noapte ( 2 pers)
Pretul include:
-mic dejun inclus

14

6. Analiza SWOT

Analiza SWOT reprezint evaluarea posibilitilor reale ale firmei turistice n


procesul su de activitate, cu prile sale tari i slabe, oportuniti i constrngeri.
Abrevierea SWOT provine de la cuvintele engleze:

STRENGTHS - PUNCTE FORTE


WEAKNESSES - PUNCTE SLABE
OPPORTUNITY- OPORTUNITATE, PRILEJ, OCAZIE
THREATS- RISCURI (AMENINRI)
Analiza avantajelor, dezavantajelor, oportunitatilor si pericolelor permite
descrierea si urmarirea dinamicii intreprinderii.
Astfel agentia are o diversificatie in promovarea produselor si serviciilor
turistice, adica oferta este bine defenita si introdusa in piata turistica pentru a-si
creea o cerere cit mai mare.
Promovarea ofertelor si sconturilor creaza un potential destul de mare de
clienti, dar concurenta persista si astfel pentru a nu da faliment firma concureaza pe
piata turistica micsorindu-si preturile la calitatea si comfort inalt.
Pentru a fi in circuitul turistic firma are nevoie de a-si mari spatiu pentru
desfasurarea activitatii si de a-si crea ceva unic, un plan de sine statator.

PUNCTE FORTE

PUNCTE SLABE

1. Existena resurselor financiare necesare;


2. Existena
unei
lupte
concurenionale
profesionale;
3. Cunoasterea segmenului de clienti caroara se
adreseaza;
4. Utilizarea deplin a inovailor tehnologice i de

1.Potential de vanzare limitat de sezon


2.Dificultatea de a ocupa o nisa de piata stabila
3.Control limitat asupra canalului de comunicare
cu publicul tinta

15

marketing;
5 Personal specializat in domeniul turistic;
6. Avantaje de cost;
7. Informarea permanenta a clientilor prin
intermediul unui site pus la dispozitia acestora;
8. Diversitatea serviciilor si a pietii turistice
ofertate;
9. Accesibilitate pentru client prin amplasarea
sediului intr-o zona centrala;
10. Un management performant;
11. Contracte avantajoase cu furnizori si
colaboratori;
12. Necesitatea de produse i servicii turistice pe
pia.
13.Cresterea eforturilor de particularizare a
ofertei;
14.Cresterea atractivitatii ofertei
OPORTUNITATI
1. Deservirea unei noi categorii de consumatori;
2. Cucerirea unor noi piee de desfacere;
3. Diversificarea gamei de produse i servicii
turistice;
4. Disponibilitate de produse turistice la un cost
redus;
5.
Eliminarea barierelor comerciale pe pieele
turistice strine atractive;
6. Legislaie turistic adecvat cerinelor pieei
turistice;
7. Faciliti fiscale;
8. Respectarea standardelor de calitate a
produselor i serviciilor turistice v avantageaz.

RISCURI
1. Ptrunderea pe pia a unui concurent
puternic;
2. Creterea vnzrilor produselor turistice
substituibile;
3. Micorarea ritmului de cretere a pieei;
4. Schimbrile nefavorabile al cursului valutar;
5 Schimbari demografice
6. Stagnare economic;
7. Puterea de cumprare a consumatorilor este
sczut;
8. Introducerea din partea statului a unor condiii,
care necesit un efort financiar suplimentar.
9.Modificarea sau diversificarea brusca a
cerintelor clientilor;

7. Planul financiar
7. 1. Costuri
Costurile implicate, raportat la numarul de agentii de turism care functioneaza
in momentul de fata in tara, respectiv 2.470 si la nivelul la care se tranzactioneaza
pe piata serviciile turistice, argumenteaza in favoarea unei astfel de investitii.
Unul din costurile implicate este obtinerea licentii de turism, pentru care se
intocmeste un dosar care se depune la Asociatia Nationala a Agentiilor de Turism
din Romania care impilca cheltuieli aproximative de 50 de euro, respectiv 230 RON,
la cursul euro de 4.5885 din data de 01.08.2012, la care se adauga cheltuielele de
constituire a unei societatii care ajung la 150 de euro, respectiv 688 RON.
16

O alta cheltuiala o reprezinta inchirierea unui spatiu. Chiria se situeaza in jur


de 300 euro, respectiv 1377 RON lunar, deoarece sediul trebuie sa fie amplasat intro cladire in stare buna, la parter, intro zona centrala si sa aiba o suprafata de peste
50 mp.
Pentru evitarea unui faliment trebuie incheiata o asigurare in valoare de
50.000 de euro. Suma pe care o va plati societatii de asigurari poate fi de 150-200
de euro/an, in functie de gradul de protectie asumat.
Deoarece resursa umana este o componenta importanta in dezvoltarea
afacerii, trebuie luate in calcul si costurile cu forta de munca. Raportat la salariile
platite in acest moment in tara noastra, am considerat o cheltuiala medie pe angajat
de 450 euro inclusiv contributiile la bugetul statului. In primile 5 luni ale primului an
de functionare, personalul planificat bugetat va fi de :
1.Administrator-1
2.Asistent manager-1
3.Agent de turism-1
4.Agent ticketing-1
Numarul de personal pentru prima perioada a anului va fi raportat la nivelul
de activitate al agentiei, urmand ca acesta sa creasaca progresiv la 7 angajati
incepand cu luna a sasea, crestere reflectata de marirea volumului de lucru.
Contributii lunare retinute de la angajati

Salarii brute
Contrib.
individuala
pensii
Contrib.
individuala
sanatate
Contrib.
individuala
somaj

Administrator
1671

Asistent
manager
1086

3 Agent turism
3*1378=4134

2 Agent
ticketing
2*1231=2462

Total
9353

175

114

3*145=435

2*129=258

982

92

60

3*76=228

2*68=136

516

3*7=21

2*6=12

46

Impozit salarii

196

107

3*150=450

2*128=256

1009

Salarii nete

1200

800

3*1000=3000

2*900=1800

6800

17

Contributii lunare datorate de angajator:


CAS unitate: = 1945 ron
Somaj unitate: = 47 ron
Sanatate unitate: = 486 ron
Fd. Garantare: = 23 ron
0.85% CCI = 80 ron
Fd. Risc: = 18 ron
Datorita faptului ca agentia este o societate comerciala cu raspundere limitata
Debutant, conform Art.5, lit. c) din OUG 6/2011 pentru stimularea nfiinrii i
dezvoltrii microntreprinderilor de ctre ntreprinztorii tineri publicata in Monitorul
Oficial 103 din 09 Februarie 2011, va avea urmatoarea facilitate: scutirea de la
plata contributiilor de asigurari sociale datorate de angajatori, potrivit legii, pentru
veniturile aferente timpului lucrat de cel mult 4 salariati, angajati pe perioada
nedeterminata.
Astfel prin forma de organizare, respectiv SRL-D si beneficiile oferite de statul
roman prin OUG 6/2011 CAS unitate este de 982 ron,

realizandu-se astfel o

economie lunara de 419 ron.


Asadar costurile cu platile la bugetul de stat vor fi de: 5152 ron
Costurile cu salariile angajatilor: 6800 ron
Astfel pentru o echipa formata din 7 persoane, cheltuielile cu salariile vor fi de
11952 lei/luna.
In urma calculelor facute cheltuielile anuale cu utilitatile si mijloace mobile au
fost aproximate in jurul valorii de 1500 euro/an.

18

Lista de achizitii si sursele de aprovizionare pentru activele ce fac obiectul


proiectului:
NR
CRT.
1

PRET
ACHIZITIE
-lei-

DENUMIRE PRODUS
Mobilier :
Front desck
Birouri operationale
Birou managerial
Dulap stocare documente
Fisete arhivare documente
Scaune receptie/asteptare
Mese prezentare
Aparatura si tehnica IT:
Laptop-uri
Multifunctionale(imprimanta,
scanner)
Telefon fix
Fax
Telefon
mobil(
inclus
abonament)
Sistem de supraveghere

in

Masina de serviciu
TOTAL GENERAL

NUMAR
UNITATI

VALOARE
-lei-

808
553
700
479
319
90
170

1
5
1
3
2
5
2

808
2765
700
1437
638
450
340

1650
599

7
2

11550
1198

80
579
0
779

3
1
7
1

240
579
0
779

32112

32112

38918

24008

Durata de amortizare a investitiei: 5 ani.


Un cost important aferent implementarii strategiei de marketing este costul cu
reclama si publicitatea, au fost propuse sume mai mari in primul an pentru
promovare, respectiv 7600 lei/an, urmand ca din al doilea an alocarea financiara
pentru publicitate sa scada, raportandu-se la impactul pe care promovarea in primul
an de desfasurare a activitatii l-a avut, si necesarul de acoperire mediatica a pieteti
in al doilea an.
Costuri de marketing 7600 lei/an
Produs
Reclama

Lei/an
3000
19

Participare la targuri
Brosuri
Total

Cheltuieli

Cheltuieli
pentru
obtinere
avize,
acorduri i
autorizaii
Cheltuieli
pentru

3600
1000
7600

Lunile

Luna

Luna

Luna

Luna

Luna

Lunile

Luna

1-5

10

11

12

230

230

6885

1377

1377

1377

1377

1377

1377

1377

16524

688,27

688,27

8700

11952

11952

11952

11952

11952

11952

11952

92364

3166,66

633,33

633,33

633,33

633,33

633,33

633,33

633,33

7600

7138

7138

14346

14346

2865

573

573

573

573

573

573

573

6876

1750

350

350

350

350

350

350

350

4200

1000

1000

1000

1000

4000

6500

6500

Total

constituire
Cheltuieli cu
C

inchirierea
unui spaiu
Cheltuieli cu

prime de
asigurare

F
G
H
I
J
K
L

Cheltuieli cu
salariile
Cheltuieli de
marketing
Procurare
mobilier
Aparatura si
tehnica IT
Utilitati
Alte
cheltuieli
Consumabile
Amenajari
interioare

20

Amortizare

2676

669

669

669

669

669

669

669

7359

55944,93

16554,33

15554,33

15554,33

16554,33

15554,33

16554,33

15554,33

167825
,27

autoturism
TOTAL

Veniturile estimate din vanzarea pachetelor turistice (n RON) sunt artate n


tabelul de mai jos:
LUNA
Venituri

1
7000

2
8000

3
10000

4
11000

5
13000

6
25000

7
30350

8
35000

9
15000

10
9000

11
8000

12
8000

Total an
179350

7.2 Previzionarea vanzarilor


ANUL

TRIMESTRUL I

TRIMESTRUL II

TRIMESTRUL III

TRIMESTUL IV

ANUL I
ANUL II

25000
30000

49000
59500

80350
90250

25000
32000

ANUL III

39350

65000

98000

43500

La previziunea vanzarilor s-au avut in vedere urmatoarele premize:


-

Pretul unui pachet mediu de servicii: 550 ;

In primii doi ani numarul predictionat de clienti va ramane constant: raportat la


piata locala;

In anul trei se are in vedere extinderea activitatii;

In anul 3 se are in vedere majorarea tarifului.

7.2 Previzionarea cheltuielilor


ANUL

TRIMESTRUL I

TRIMESTRUL II

TRIMESTRUL III

TRIMESTUL IV

ANUL I
ANUL II

24836
28500

47663
47.200

47663
85200

47663
28600

ANUL III

32300

51200

75600

37800

21

22