Sunteți pe pagina 1din 70

CUPRINS

CAPITOLUL 1...................................................................................................
ASPECTE GENERALE....................................................................................
1.1. Scurt istoric..............................................................................................
1.2. Criminalitatea organizat.........................................................................
1.3. Procesul de splare a banilor murdari....................................................
CAPITOLUL 2.................................................................................................
INFRACIUNEA DE SPLARE A BANILOR.............................................
2.1. Infraciunea de splare a banilor incriminat n art. 23 al legii
656/2002........................................................................................................
2.2. Infraciunea prevzut la art. 24 din legea 656/2002.............................
CAPITOLUL 3.................................................................................................
MODUS OPERANDI......................................................................................
3.1. Modaliti de splare a banilor...............................................................
3.1.1. Splarea banilor prin intermediul bncilor, cu ajutorul
societilor comerciale, de regul fantom.........................................
3.1.2. Splarea de bani prin intermediul caselor de schimb valutar.
....................................................................................................................
3.1.3. Splarea banilor obinui cu cri de credit false, prin
intermediul unor baruri i restaurante..................................................
3.1.4. Splarea banilor prin intermediul cazinourilor .........................
3.1.5. Splarea banilor prin diferite sisteme de transfer sau
transmitere................................................................................................
3.1.6. Splarea banilor prin companii de asigurri...............................
3.1.7. nelciuni comise prin intermediul internetului i splarea
banilor.......................................................................................................
3.1.8. Conexiunea dintre splarea banilor i terorismului....................
3.2. Studiu de caz..........................................................................................
CAPITOLUL 4.................................................................................................
INSTITUII IMPLICATE N PREVENIREA I COMBATEREA
SPLRII BANILOR.....................................................................................
4.1. Cadrul general al combaterii fenomenului de splare a banilor.............
4.2. Entitile raportoare prevzute la art.8 din legea 656/2002 i
obligaiile instituite n sarcina acestora.........................................................
4.2.1. Care sunt entitile raportoare prevzute de Legea 656/2002.
....................................................................................................................
4.2.2. Obligaiile instituite de lege n sarcina entitilor raportoare
....................................................................................................................
1

4.3. Sancionarea nendeplinirii de ctre entitile prevzute la articolul 8,


a obligaiilor stabilite de lege........................................................................
4.4. Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor.............
4.4.1. Organizarea i funcionarea Oficiului Naional de Prevenire
i Sancionare a Splrii Banilor.............................................................
4.4.2. Atribuiile stabilite prin lege..........................................................
BIBLIOGRAFIE..............................................................................................
LEGISLAIE:...............................................................................................
PUBLICAII.................................................................................................
CURSURI, TRATATE MONOGRAFII........................................................

CAPITOLUL 1.
ASPECTE GENERALE
1.1. Scurt istoric
Tumultoasa i misterioasa istorie a splrii banilor a prins rdcini
ntr-o epoc in care rigorile normelor morale erau mpinse pn la paroxism
ntr-o euant tentativ de a rezista strlucirii ademenitoare, a ceea ce in
literatura popular este cunoscut drept ochiul dracului.
Fenomenul de splare a banilor precum i fenomenul de evitare a
impozitelor i actele de evaziune fiscal au fost ntr-o simbioz inseparabil
de-a lungul istoriei. Cu toate, evaziunea fiscal si splarea banilor
mprtesc aceleai tehnici i chiar se sprijin reciproc, este important de
neles c, din punct de vedere opional, ele sunt procese complet distincte.
n general, evaziunea fiscal implic sustragerea veniturilor dobndite pe
cale legal sau chiar ascunderea lor(dac, spre exemplu, este vorba de bani
lichizi) sau mascarea lor (prin declararea lor ntr-o categorie neimpozabil).
n ambele situaii, venitul legal devine ilegal. Splarea banilor este opusul
acestui procedeu, in sensul c, n aceast situaie, banii n cauz au
provenien ilegal, dar prin manopera de splare li se d o aparen legal,
iar folosirea lor fiind apoi impozitat de stat.1
Putem vorbi de un prim caz de evitare a taxelor i impozitelor
atunci cnd vechea cetate a ATENEI a impus o tax de 20% asupra
importurilor i exporturilor, fapt care i-a determinat pe comercianii greci i
fenicieni s fac un ocol de 20 mile pentru a evita plata acestor impozite.2
Mai apoi n secolul XV, OLANDA era un nfloritor centru comercial
internaional, n care existau foarte puine restricii sau taxe asupra
schimburilor monetare interne i externe. Drept urmare comercianii
englezi preferau s-i vnd lna in OLANDA, dect n ANGLIA unde
trebuiau s plteasc taxe i impozite ridicate.3
Un prim caz de splare a banilor l putem consemna in epoca
medieval, cnd, condamnat de BISERICA CATOLIC, camta era
considerat un pcat, o crim de gravitate similar traficului de droguri din
ziua de astzi. Negustorii i cmtarii au anticipat tehnicile moderne de
ascundere, transferare i splare a banilor nct atunci cnd negociau
mprumuturi pe termen lung, umflau artificial rata de schimb, suficient
ct s acopere i plata dobnzilor, pretinznd c acestea sunt un fel de
recompens pentru riscul asumat4.
1 Ion Pitulescu Consideraii referitoare la infraciunea de splare a banilor- Revista Dreptul, nr8/2002, pag 147.
2 Costic Voicu Spalarea Banilor Murdari , Ed. SYLVI, 1999, Bucureti, pag. 172.
3 Costic Voicu Op. cit., pag. 172.
4 De vzut de pe internet.

Chiar dac termenul de splare a banilor nu era atunci cunoscut,


se poate aprecia c atta timp ct a existat aceast nevoie de a masca
anumite transferuri financiare, fenomenul s-a produs la aceast dat. Tot n
acea perioad, cmtarii i negustorii mai recurgeau la o tehnic de
ascundere a dobnzilor interzise, dovedind o ingeniozitate ieit din comun.
Astfel, ei priveau dobnda ca pe o penalizare pentru ntrzierile survenite n
returnarea sumelor mprumutate in baza unor acorduri stabilite cu clienii
lor. De asemenea cmtarii considerau dobnzile ca profituri reale, prin
utilizarea a ceea ce n prezent se cheam firm-fantom. Capitalul era
mprumutat unei companii, apoi retras sub form de profit, i nu de
dobnd la mprumut, dei in realitate, nu se realizase nici un fel de profit.
Toate aceste trucuri prin care se urmrea nelarea BISERICII
CATOLICE au n prezent echivalent in redutabile tehnici de splare a
banilor. Tehnicile primare de splare au evoluat odat cu timpul, ducnd
la ceea ce muli cred c este o invenie a epocii moderne:
PARADISURILE FISCALE. Veridicitatea celor scrise anterior o putem
deduce din primul fenomen de evitare a taxelor, prezentat mai sus. Simplu
fapt al ocolirii, fcute de ctre comercianii greci i fenicieni pentru a nu
plti taxa de 20% asupra importurilor i exporturilor impus de vechea
cetate a Atenei, a fcut ca micile insule vecine s devin paradisurile
fiscale ale comerului liber de taxe vamale i impozite, precum i puncte
de penetraie clandestin de bunuri la Atena.5
n secolul XVII, opernd ntre Europa i America, piraii au fost i ei
printre primii utilizatori ai paradisurilor fiscale , care nu erau altceva
dect locurile(in special, insule) in care i depozitau averile i bunurile
confiscate. Apruse chiar o competiie intre statele mediteraneene n
atragerea averilor pirailor, folosite uneori si drept moned de schimb
pentru ntoarcerea lor acas. Datele istorice de la acea vreme, ne arat c un
eveniment produs n 1612 poate fi considerat fr nici un dubiu, primul
caz de amnistie a profiturilor ilegale cnd Anglia oferea pirailor care-i
abandonau meseria, libertatea deplin dar mai ales dreptul de a-i pstra
banii.6 Idee de actualitate, care a fost aplicat i n zilele noastre de unele
state contemporane n lupta cu traficanii de droguri.
Cineva spunea: ca s cunoti bine lucrurile, trebuie s le cunoti
detaliile; i cum detaliile sunt aproape infinite, cunotinele noastre rmn
superficiale i imperfecte7. Splarea banilor este i va rmne un fenomen
complex si dinamic de o diversitate foarte mare, att n domeniul public,
ct si n cel privat, manifestndu-se att activ, ct si pasiv dar totodat un
fenomen prea puin cunoscut de oamenii obinuii. Aceast infraciune
5 Costic Voicu SPALAREA BANILOR MURDARI, Ed. SYLVI, 1999, Bucureti, pag. 172.
6 De pe internet.
7 La Rochefoucauld Maxime i reflecii, Ed. Minerva, 1972,Bucureti, pag 32.

apare ca fiind una fr victime i lipsit de implicaiile emoionale ale


infraciunilor cu violen sau ale celor de furt. Discreia care nconjoar
acest gen de infraciuni constituie, de fapt, una din dificultile majore
ntmpinate de anchetatori.
n materia splrii banilor, istoria arat c bazele acestui fenomen
complex au fost puse cu multe secole n urm, ceea ce a urmat fiind mai
mult o adaptare modern a unei "piese clasice". Confiscarea averilor n
cazul n care acestea aveau origine criminal este un exemplu n acest sens;
legile moderne ce faciliteaz aceste operaiuni avndu-i rdcinile n
tradiiile britanice n domeniul dreptului cutumiar. Iniial majoritatea
confiscrilor erau pedepse aplicate mai degrab din motive politice dect
economice, ca i n societatea modern, ele fiind de multe ori determinate
de dorina de a spori averea Coroanei.
Cu timpul temuii pirai s-au metamorfozat in gangsterii nceputului
de secol XX. Prohibiia specific acelei perioade a hrnit multe figuri din
lumea interlop a nceputului de secol. Gangsterii ncasau n aceea perioad
sume uriae din prostituie, jocuri de noroc i comercializarea buturilor
alcoolice. Regele Chicagoului, celebrul ALPHONSE CAPONE, a rmas
n istorie ca fondatorul unei organizaii criminale ce rula anual 100 de
milioane de dolari. Era deci, necesar justificarea acestor venituri iar una
dintre metodele folosite a fost achiziionarea unor afaceri legale i
amestecarea ctigurilor acestora cu cele provenind din afacerile nelegale.
Lanurile de magazine care ofereau servicii de splare a hainelor au fost
preferate, ntruct se obineau cantiti mari de numerar, un avantaj
incontestabil pentru AL CAPONE.8
De aici s-a nscut i expresia splare de bani folosit ulterior
pentru a defini toate operaiunile ilegale prin care se obineau bani negrii.
Aceast origine puin romanat este contestat de ali autori, considernduse c termenul splarea banilor arat, de fapt, n ce const activitatea pe
care o denumete: banii obinui din surse nelegale, sau murdari ,sunt
trecui printr-o serie de tranzacii, sau splai, astfel nct s apar ca
provenind dintr-o surs legal, sau curai.
n ciuda eforturilor depuse la acea vreme, nici CAPONE, nici acoliii
si nu au putut fi dovedii c splau bani. Dup ndelungi ncercri,
autoritile americane au trebuit s se mulumeasc cu infraciunea de
evaziune fiscal, singura sub care au putut s fie arestai celebrii mafioi.
Condamnarea lui AL CAPONE, n octombrie 1931, pare s fi fost
punctul de referin care a dus la apariia fenomenului splrii banilor.
Polonezul MAIER SUCHOWLJANSCHI- americanizat ca- MEYER
LANSKY, considerat geniul financiar al crimei organizate din New York
(cunoscut i sub porecla de contabilul mafiei) a fost foarte afectat de
8 Cristina Adochiei, Iulia Adochiei Splarea banilor, REVISTA DE DREPT PENAL, nr. 1, 2003, pag 94.

condamnarea lui CAPONE i a decis s nu aib aceiai soart. Aliana sa cu


personaje faimoase din clanurile mafiote, conduse de evrei i italieni, (unul
din prietenii si apropiai, n afar de CAPONE, a fost i renumitul
BUGSY- cel care a nfiinat imperiul jocurilor de noroc din LAS VEGAS) a
pus bazele crimei organizate din S.U.A. pentru 5 decenii la rnd. Dup
puin timp de la condamnarea lui CAPONE, MEYER a descoperit
avantajele conturilor cu parol numeric din bncile elveiene rspndind
astfel milioane de dolari n conturi bancare din ntreaga lume pentru
splarea banilor murdari9. El a fost printre primii pionieri ai
parteneriatului stat- privat, nelegnd c pentru a exista, crima organizat
trebuie s lucreze n cooperare cu oficiali guvernamentali flexibili.
Considerat "sfntul patron" al afacerilor de splare de bani, LANSKY a
murit in 1983 ca un adevrat "erou": nu a fcut nici o zi de nchisoare
pentru milioanele de dolari splate n numele Mafiei i a nvins statul
american n toate procesele de evaziune fiscal ce i-au fost intentate.
LANSKY este considerat a fi unul dintre cei mai influeni spltori
de bani din toate timpurile, lui fiindu-i atribuit prima metod propriuzis de splare a banilor, denumit returnarea mprumutului, care
nseamn c sumele de bani provenite din afaceri dubioase puteau fi
deghizate ca mprumuturi acordate de ngduitoarele bnci strine.10
Experii n splarea banilor nu au reuit s desclceasc nici acum
toate iele mecanismelor sofisticate folosite de LANSKY. Unele- precum
cele din Cuba si Bahamas- nu au fost niciodat detectate, astfel c s-a ajuns
la concluzia c, cel mai probabil, o parte din bani nu s-au ntors niciodat n
economia american.
Sunt relevante n acest context afirmaiile fcute de GIOVANNI
FALCONE, celebrul judector italian, asasinat de Mafia la 23 mai
1992:Mafia constituie o lume logic, mai raional i mai implacabil
dect STATUL. Mafia este o articulaie a puterii, o metafor a puterii, dar i
o patologie a puterii. Mafia este un sistem economic, o component
obligatorie a sistemului economic global. Mafia se dezvolt datorit
statului i i adapteaz comportamentul n funcie de acesta.11
Expresia splarea banilor a fost ns efectiv folosit mult mai trziu,
prima apariie fiind semnalat ntr-un ziar din 1973, tot din Statele Unite, n
cuprinsul unui articol care relata despre afacerea WATERGATE. Dup
acest moment expresia s-a rspndit n majoritatea limbilor, fiind folosit
pe toate meridianele.12
Infraciunea de splare a banilor a intrat n atenia autoritilor mai
9 Cristina Adochiei, Iulia Adochiei Splarea banilor, Revistade Drept Penal, nr. 1, 2003, pag. 94.
10 Cristina Adochiei, Iulia Adochiei Splarea banilor Revista de Drept Penal, nr. 1, 2003, pag. 94.
11 Costic Voicu Splarea Banilor Murdari, Ed. Sylvi, 1999, Bucureti, pag. 17.
12 Cristina Adochiei, Iulia Adochiei Splarea banilor Revista de Drept Penal, nr. 1, 2003, pag. 94.

ales n anii 1980,cnd a ocupat un loc de frunte in agenda politic a multor


state europene. Este cunoscut faptul c reciclarea sumelor provenite din
infraciuni are o evident influen asupra creterii recrudescenei crimei
organizate, iar combaterea splrii banilor este unul dintre cele mai
eficiente mijloace de lupt mpotriva acestei forme de activitate
infracional.
Punctul de referin in procesul de reglementare pe plan internaional
a concepiei de lupt mpotriva splrii banilor provenii din activiti
criminale l constituie CONVENIA NAIUNILOR UNITE, adoptat la
19.12.1988 la Viena, care a definit pentru prima dat termenul de splare a
banilor, dar care a prevzut ca infraciune generatoare doar traficul de
droguri.13
Principala surs de ngrijorare a fost creterea nivelului de
profesionalism n domeniul crimei organizate. Investigatorii au realizat
faptul c infractorii utilizeaz mijloace i metode din ce n ce mai avansate
pentru atingerea scopurilor lor i au descoperit c s-au dezvoltat noi forme
de infracionalitate prin intermediul calculatorului, evoluii la care
investigatorii nu au ntotdeauna rspunsuri gata pregtite.
Investigaiile financiare sunt relativ recente n majoritatea statelor
completnd i funcionnd n direct interaciune cu metodele i tehnicile
de investigare tradiionale. Oricum, practicienii n domeniu s-au plns c
msurile de combatere a splrii banilor n vigoare au o eficien restrns
i c, n general, efectele eforturilor de combatere a splrii banilor au fost
relativ dezamgitoare pn n prezent.14 Mai mult, specialitii din multe ri
au constat lipsa de resurse i expertiz, in special la nivel judiciar, i c n
multe cazuri, att de-a lungul timpului ct i n cazurile recente, a fost
dificil identificarea legturii faptice ntre tranzacia suspect i
infraciunea generatoare de bani murdari, care n cele mai multe cazuri a
fost comis n strintate. Splarea banilor este deseori, n esen, o
infraciune care se extinde peste graniele naionale ale statelor . De aceea,
statele europene au contientizat faptul c este necesar o cooperare intens
la nivel internaional n vederea combaterii acestui fenomen.
Dup 1989, tranziia ctre o economie de pia i deschiderea
granielor Romniei a dus la o cretere spectaculoas a circulaiei
transfrontaliere de mrfuri, persoane i capital, rezultnd n acelai timp
ntr-o cretere serioas a diferitelor tipuri de activiti infracionale. 15
Infracionalitatea n floare i ctigurile de pe urma ei a fcut ca splarea
13 Consideraii de la Pantea
14 Preedinte Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor- Ioan Melinescu.
15 Petre Paul Fudulu, Adrian Baboi, Lucian Liviu Albu, Elena Simionova, Codru Vrabie, Dominique Jaques (expert UE)
Romnia i Msurile Pentru Combaterea Criminalitii Economico-Financiare , Institutul European din Romnia, PreAccession Impact Studies, Bucureti, 2003,pag 47.

de bani o noiune relativ necunoscut n economia romneasc nainte de


1989.
Analiznd evoluia criminalitii economico-financiare n societatea
noastr, n perioada anilor 1990 pn n prezent, se poate concluziona c sau extins i s-au agravat actele de corupie, de contraband, de evaziune
fiscal, nelciuni n domeniul financiar-bancar i nu n ultimul rnd
activitile ilicite intitulate generic de splare a banilor.16
Doru Bulata, membru in Oficiul de Prevenire si Combatere a
Splrii Banilor din Romnia, declara recent c "tendinele sunt axate pe
nelciune n domeniul financiar-bancar, contraband" si alte activiti
ilicite, derulate prin firme-fantom. Cifrele oficiale arat c n 2000 sumele
implicate n circuitul splrilor de bani se ridicau la 800 de milioane de
dolari, iar in 2001 la circa 700 de milioane de euro.

1.2. Criminalitatea organizat


Definirea noiunii de crim organizat i mai ales delimitarea
acesteia n structura de ansamblu a criminalitii, au constituit i constituie
obiectul a numeroase studii.
Preocuprile multiple pentru explicarea acestui fenomen sunt
justificate de necesitatea de a cunoate dimensiunile i implicaiile sale n
societate i, pe aceast baz, s se poat stabili aciunile i msurile cele
mai eficiente de prevenire i contracarare, att pe plan legislativ, ct i n
cel al structurilor judiciare, cu precdere ale poliiei.
ncercrile de a defini crima organizat, de a-i explica implicaiile
sunt determinate i de faptul c cetenii n general, dar i organismele
statului i chiar mass-media percep greit structurile, scopurile i mai ales
modurile n care se manifest acest flagel social.
n concepia specialitilor din rile unde crima organizat are
rdcini adnci i se manifest permanent n viaa cotidian a societii,
aceasta este definit prin existena unor grupuri infracionale organizate n
ideea nfptuirii unor activiti ilegale, conspirate, avnd drept principal
scop obinerea de profituri ilicite la cote deosebit de ridicate17.
Arsenalul complex al acestor grupuri de infractori cuprinde, n
diferite proporii, folosirea violenei, antajul, escrocarea forei de munc,
traficul de droguri, jocurile de noroc, camta, rpirea de persoane,
prostituia, contrafacerea i plasarea mijloacelor de plat false, contrabanda,
16 Comisia Comunitii Europene- ntre 1990 i 2000 nivelul infracionalitii a crescut de mai mult de patru ori.- Raportul
Periodic pe 2001 asupra Progresului Romniei ctre Aderare,Bruxelles,13.11.2001.
17 art. 2, legea 39/2003, privind prevenirea i combaterea criminalitii organizate

evaziunea fiscal, coruperea oficialitilor publice i chiar aciuni aparent


legale, dar cu urmri delictuoase, toate acestea n scopul acumulrii unor
venituri substaniale pe care, apoi, dup ce au fost reciclate, le canalizeaz
n reluarea activitii infracionale, la niveluri superioare, cu un grad de
pericol social mai ridicat, inclusiv pentru a penetra i controla organismele
puterii i administraiei statului.
La nceputul mileniului III, dup mai multe decenii de acumulri i
transformri, marile regiuni dezvoltate ale lumii construiesc cadrul social,
economic, cultural i politic al unei noi civilizaii. n acelai timp, mai mult
ca oricnd, lumea de astzi este confruntat cu un inamic nou, crima
strategic, care este o combinaie profund ilegal de crim organizat,
trafic de droguri i terorism, cu o ntindere i un coninut larg ce amenin
grav puterea legitim a statelor.
Exponenii acestor activiti criminale i-au creat propriul lor
imperiu fr granie, speculnd cu tenacitate i imaginaie diabolic orice
disfuncie din interiorul statelor, fie ele bogate sau srace. La nivel planetar
se apreciaz c se realizeaz, anual, afaceri ilicite al cror produs financiar
depete 800 miliarde dolari18.
n ceea ce privete pericolul social deosebit al crimei organizate, nu
este de neglijat faptul c organizaiile mafiote sunt mai bine dotate din
punct de vedere tehnic, mai abile i mai rafinate n aciunile lor ilegale
dect structurile de lupt mpotriva lor.
Dei este afectat orice societate, sub diverse forme n funcie de
tradiii, condiii economice i politice specifice i de tipul de activitate
implicat - crima organizat, traficul de droguri i terorismul reprezint
grave ameninri mai ales la securitatea democraiilor n formare din
Europa Central i de Est i implicit Romnia.
Conjunctura internaional n care se manifest din plin aceste grave
fenomene a surprins nepregtite noile democraii din Europa Central i de
Est. Tranziia la economia de pia a demarat n majoritatea statelor de la
zero, vidul legislativ ori insuficiena cadrului juridic precum i criza de
autoritate a instituiilor statului de drept au constituit cauze care au
favorizat apariia i proliferarea crimei organizate, au condus la crearea i
dezvoltarea unor economii subterane, la exacerbarea marii violene,
subminnd puterea statului i ncrederea unor ceteni n capacitatea
acestuia de a-i proteja.
Deschiderea frontierelor n regiune i relaxarea controalelor vamale
au constituit alte condiii favorizante pentru creterea criminalitii.
Grupurile de infractori, din ce n ce mai organizate, cu articulaii n
gruprile de tip mafiot din Europa i din alte zone ale lumii, au prosperat
din plin din activitile de contraband, trafic de persoane, trafic de
18 Informare G.A.F.I. 2002

autoturisme i armament i, nu n ultimul rnd, de pe urma traficului


ilegal de narcotice.
Fa de aceste realiti, comunitatea internaional caut cu febrilitate
remediile necesare. Din acordurile i conveniile internaionale, respectiv
Convenia Naiunilor Unite de la Viena (1988) mpotriva traficului ilicit
de stupefiante i substane psihotrope, Convenia cu privire la splarea
banilor, cercetarea, sechestrarea i confiscarea profiturilor rezultate din
infraciuni (Strasbourg-1990), Acordul i Convenia de la Schenghen
(1985; 1990), precum i din Directiva Comunitii Europene
(Luxembourg 1991) rezult c problematica ridicat de crima organizat
trebuie soluionat n for, n special prin mijloacele legii penale.
Regiunea Central European, unde se afl i ara noastr, este expus
n mod particular actului crimei organizate, att din considerente de ordin
geografic, ct i din motivaii de ordin politic. n Romnia, pn n prezent,
crima organizat nu s-a manifestat la intensitatea i amploarea existent n
rile vestice sau limitrofe i nici nu au proliferat organizaii criminale de
un tip deosebit. Cu toate acestea, sunt creai factorii socio-economici i
criminologici propice i chiar stimuleni pentru crima organizat intern,
existnd tendine evidente de racordare rapid a acesteia la procesul de
globalizare i internaionalizare a organizaiilor criminale cu care se
confrunt statele lumii, de la Triadele chinezeti i Yakuza japonez,
pn la mafiile clasice din America i Sicilia, dar i cele din Rusia,
Cecenia, Uzbekistan sau Gruzia.
Totodat, se dein date c asemenea organizaii criminale i trimit
emisarii i caut legturi n rndul infractorilor dar i al oamenilor de
afaceri din Romnia i acioneaz pe linia organizrii i internaionalizrii
actelor de contraband, a traficului de droguri, prostituie, proxenetism,
traficului de autoturisme, penetrarea sistemului financiar-bancar n vederea
splrii banilor provenii din activiti ilegale.
Nu se poate vorbi de crim organizat fr a se face referire la
splarea banilor murdari, mijlocul prin care organizaiile de tip mafiot dau
aparen legal profiturilor obinute din activiti ilegale, pentru a se folosi
apoi, nestingherii, de aceti bani, pentru a-i reinvesti n dezvoltarea
activitilor care i-au produs.19
1.3. Procesul de splare a banilor murdari
n practic nu exist o singur metod de splare a banilor. Metodele
pot varia de la cumprarea i vinderea unui obiect de lux -o main, o
bijuterie, etc, -pn la trecerea banilor printr-o reea complex,
19 Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor Manual de instruire privind combaterea splrii
banilor,2002,pag.5

10

internaional, de afaceri legale i companii scoic companii care exist


n primul rnd numai ca entiti legale, fr s desfoare activiti de
afaceri precum societile comerciale20.
Iniial, n cazul traficului de droguri sau altor infraciuni cum ar fi
contrabanda, furtul, antajul, etc, fondurile rezultate iau n mod curent
forma banilor lichizi care trebuie s intre printr-o metod oarecare n
sistemul financiar.
Astfel, operaiunile bancare tradiionale de constituire a depozitelor,
precum i sistemele de transfer a banilor i creditare ofer un mecanism
vital pentru splarea banilor, mai ales n faza iniial de introducere a
numerarului n sistemul bancar.
Dei sunt folosite o varietate de metode, practic procesul de splare a
banilor se realizeaz n trei etape, care pot cuprinde numeroase tranzacii
efectuate de spltorii de bani, tranzacii care sunt de natur s alerteze
instituiile financiare asupra activitilor criminale, respectiv:
Prima etap -plasarea banilor- const n scparea la propriu, de
numerar, n ndeprtarea fizic a veniturilor iniiale derivate din activitatea
ilegal21. Const n convertirea din numerar ntr-un alt mijloc de plat, care
presupune o siguran mai mare n desfurarea schimburilor comerciale, i
care, n acelai timp, ascunde identitatea persoanei. Plasarea numerarului
sau convertirea se face prin toate mijloacele posibile, dar cu predilecie n:
instituii financiare tradiionale, societi comerciale, ndeosebi cu profil
de desfacere a mrfurilor cu amnuntul22.
Instituiile financiare tradiionale desemneaz acele instituii care
desfoar, pe plan naional, activiti de natur financiar bancar, pentru
deservirea clienilor lor. Acestea pot fi bncile comerciale, bncile de
investiii, unitile CEC, cooperativele de credit i altele, toate aflate mai
mult sau mai puin, sub controlul i ndrumarea unei bnci centrale sau
naionale.
Instituiile financiar-bancare tradiionale pot fi utilizate n splarea
banilor numai cu condiia ca infractorii n cauz s-i formeze complici n
cadrul unitii respective, de la casieri i pn la membrii n conducerea
instituiei, cu ajutorul crora pot recurge la un complex de operaiuni, ntre
care:
- depunerea sumelor n cauz pentru achiziionarea altor
instrumente de plat, cum ar fi cecurile la purttor, libretele de economii
nenominale sau dup serii, n subdiviziuni de valori mici, pentru care nu
20 Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii banilor Manual de instruire privind combaterea splrii
banilor,2002,pag.6
21 Revista Dreptul, nr.12 din 2002, Despre splarea produsului infraciunilor-dr. Valerica Dabu i Sorin Ctinean
22 Costic Voicu Splarea Banilor Murdari, Ed. Sylvi, 1999, Bucureti

11

exist obligativitatea nregistrrii la bnci sau la casele de schimb valutar;


- fragmentarea operaiunilor i a sumelor aferente acestora.
Majoritatea statelor au instituit prin legea splrii banilor, o sum minim
limit, pn la care nu este obligatorie raportarea lor sau sesizarea
organelor de control. De exemplu, n SUA, orice tranzacie a crei valoare
depete 10.000 de dolari, trebuie comunicat organelor de control sau de
supraveghere a activitii bancare, iar n Europa, inclusiv n Romnia, suma
limit este de 10.000 Euro. Pentru a eluda aceste reglementri i pentru a
nltura riscul de a fi cercetai cu privire la proveniena sumelor aferente
tranzaciilor bancare, complicii din bnci ai infractorilor fragmenteaz
tranzacia, respectiv dac valoarea acesteia este de 80.000 Euro (dolari),
acetia o nlocuiesc, de exemplu, cu zece operaiuni a cte 8.000 Euro sau
dolari sau echivalentul n alt moned, n felul acesta fiind evitate
obligativitatea raportrii i a controlului asupra tranzaciei;
- transferul electronic al fondurilor este operaiunea bancar cea mai
modern, prin care sumele n numerar sunt transferate de la o banc la alta
i pot fi retrase sau utilizate de ndat n alte operaiuni, astfel c, n cteva
momente sau cel mult minute, ele i pot pierde originea sau proveniena
iniial.
Trebuie precizat c n splarea banilor prin operaiuni financiarbancare este absolut necesar complicitatea unor funcionari bancari
-casieri, contabili, efi de servicii, directori, etc.-, n ultima vreme
practicndu-se chiar controlul unor uniti bancare de ctre organizaiile
criminale, prin cumprarea pachetului majoritar de aciuni sau prin
infiltrarea unor persoane de ncredere n conducerea sau consiliile de
administraie ale acestora.
Instituiile financiare netradiionale sunt acelea care desfoar
activiti sau furnizeaz servicii similare celor bancare i prin care
infractorii pot spla foarte uor sumele de bani provenite din activiti
ilicite. Cele mai importante dintre aceste instituii sunt:
- casele de schimb valutar, mari sau mici, amplasate n toate zonele,
de la frontier, pn la marile orae i care, prin schimburile monetare de
tot felul, pot asigura o faad legitim pentru banii murdari;
- tranzaciile la burs;
- societi comerciale care tranzacioneaz vnzarea-cumprarea de
metale i pietre preioase ori obiecte de art. Sumele mari de bani
provenite din infraciuni se pot spla prin achiziionarea unor asemenea
bunuri de valoare, care ulterior pot fi valorificate;
- amalgamarea fondurilor licite cu cele ilicite. Multe reele ale
crimei organizate nfiineaz societi comerciale de faad, precum baruri,
restaurante, hoteluri, automate pentru desfacerea unor produse de sezon
etc., care sunt folosite nu att pentru beneficiile aduse, ct pentru a
introduce n ele banii murdari i, prin evidenierea lor ca provenii din
12

aceste uniti comerciale, li se atribuie o aparen de legalitate;


- achiziionarea unor bunuri de lux, de valoare foarte mare, aa cum
sunt automobilele, yahturile, elicopterele, vilele, cabanele i alte bunuri
imobiliare. Banii murdari investii n aceste bunuri sunt camuflai, n bun
parte prin nscrierea n actele de vnzare-cumprare a unor sume foarte
mici n raport cu valoarea real a tranzaciilor.
- cazinourile, casele de jocuri de noroc, casele de pariuri la curse
sau pariuri sportive reprezint un mijloc excelent de reciclare a fondurilor,
deosebit de cutat de infractori, pentru c la ora actual ele reprezint o
real industrie larg acceptat n toate cercurile i n toate statele. Jocurile de
noroc, fiind activiti ce se desfoar n numerar, ofer cu uurin practici
ilegale de amalgamare a sumelor de provenien licit, din desfurarea
normal a jocurilor de noroc, cu cele provenite din infraciuni, oferind
participanilor obscuritate deplin i anonimat sigur.
- exportul ilegal sau pur i simplu scoaterea ilegal peste frontier
a sumelor n valut, provenite din infraciune.
A doua etap -stratificarea- reprezint procesul de micare a
fondurilor ntre diferite conturi, pentru a le ascunde originea. Aceast
stratificare const n separarea veniturilor ilicite de sursa lor prin crearea
unor straturi complexe de tranzacii financiare proiectate pentru a nela
organele de control i pentru a asigura anonimatul.23
Odat plasate n diferite conturi, convertite n cecuri de cltorie,
scrisori de credit, obligaiuni, aciuni, librete de economii la purttor etc.,
sumele ce reprezint bani murdari sunt tot mai greu de detectat, uneori
probarea acestor ilegaliti devenind imposibil. La fel, bunurile materiale
sau imobile cumprate n numerar, pot fi apoi revndute, donate fictiv,
nchiriate, transformate etc., pierzndu-se n acest fel caracterul ilicit al
sumelor cu care au fost achiziionate.
n ceea ce privete cea de-a treia etap a procesului de splare a
banilor -integrarea-, putem spune c ea const n micarea fondurilor
splate prin intermediul organizaiilor legale; altfel spus n furnizarea unei
legaliti aparente bogiei acumulate n mod ilegal.
Ca metode de integrare menionm:
- bunurile imobiliare pot fi achiziionate sub forma unei afaceri
falimentare pentru a crea iluzia c profiturile din surse ilicite ar fi, n
realitate, veniturile afacerii repuse pe picioare.
- companiile de faad i mprumuturile fictive - prin folosirea de
companii de faad sau companii scoic, de regul ncorporate ntr-o ar cu
legi care garanteaz secretul corporativ, o intreprindere criminal i poate
23 Revista Dreptul, nr.12 din 2002, Despre splarea produsului infraciunilor-dr. Valerica Dabu i Sorin Ctinean

13

automprumuta propriile profituri provenite din splarea banilor, prin


tranzacii aparent legitime; ntreprinderea i poate plti singur dobnda la
mprumut i, n acelai timp, s prezinte dobnda drept cheltuial pentru
activitatea economic, reducndu-i astfel impozitul pe profit.
- complicitatea bncilor strine - prin participarea unor salariai bine
plasai la schemele de mprumuturi fictive, reciclatorul de bani poate obine
un mprumut aparent legitim, cnd n realitate mprumutul a fost garantat
cu profiturile ilicite;
- facturile de import-export false - aceast schem presupune
supraevaluarea valorilor declarate n documentele de intrare, astfel nct s
justifice fondurile ulterior depuse n banc i/sau supraevaluarea
exporturilor n
scopul de a justifica fondurile primite n strintate.24
n cazul n care procesul de stratificare are succes, schemele de
integrare vor aeza rezultatele splrii la loc, n economie, n aa fel nct
ele vor intra n sistemul financiar, aprnd ca fonduri normale i curate
de afaceri.
Cei trei pai de baz - cele trei etape expuse mai sus - se pot constitui
n faze separate i distincte. Pot aprea, ns, i simultan sau, mai obinuit,
se pot suprapune. Felul n care sunt folosii aceti pai de baz depinde de
mecanismele de splare avute la dispoziie i de cerinele organizaiilor
criminale.25
i totui n cadrul procesului de splare a banilor s-au identificat
anumite puncte vulnerabile, puncte dificil de evitat de ctre cel care spal
banii i, n consecin, uor de recunoscut, respectiv:
- intrarea numerarului n sistemul financiar;
- trecerea numerarului peste frontiere;
- transferurile n cadrul i dinspre sistemul financiar

24 Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii banilor Manual de instruire privind combaterea splrii
banilor,2002,pag.6
25 Revista Dreptul, nr.12 din 2002, Despre splarea produsului infraciunilor-dr. Valerica Dabu i Sorin Ctinean

14

CAPITOLUL 2
INFRACIUNEA DE SPLARE A BANILOR
2.1. Infraciunea de splare a banilor incriminat n art. 23 al legii
656/2002
n art.23 al Legii 656/2002, infraciunea de splare a banilor este
incriminat n patru variante.

CONCEPT
PRIMA VARIANT.
Este prevzut n art.23,alin.1,lit.a i const n schimbarea sau
transferul de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea unei
infraciuni n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor
bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din
care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau
executarea pedepsei.
Obiectul juridic generic al infraciunii prevzut n aceast variant
este comun tuturor celorlalte variante cuprinse n art.23 prin care se
incrimineaz splarea banilor.
n doctrin au existat unele disensiuni cu privire la definirea
obiectului juridic generic al infraciunii de splare a banilor. Astfel,
obiectul juridic generic al infraciunii incriminat n aceast variant l
reprezint relaiile sociale prin ocrotirea crora este aprat circulaia
corect a banilor i operaiunilor financiar-bancare.26
Cu toate acestea exist mai multe opinii n doctrin conform crora
definirea astfel a obiectului juridic generic ar fi incomplet. n afar de
relaiile referitoare la circulaia monetar i a operaiilor financiar-bancare
se mai au n vedere i alte relaii sociale cum sunt cele referitoare la
aprarea altor valori corporale sau necorporale, mobile sau imobile precum
i la actele juridice sau documentele care apr i atest proprietatea
acestora, produs al anumitor infraciuni.
O alt opinie vehiculat n doctrin ar fi aceia c obiectul juridic al
acestor infraciuni este acela studiat la infraciunile de corupie i deinere a
armelor i muniiilor, substane stupefiante, contrabanda, comerul cu
esuturi i organe, etc.27
Consider c aceast opinie este total eronat deoarece infraciunea de
splare de bani ca i infraciunile de tinuire i favorizare sunt infraciuni
distincte de infraciunile prin care s-a obinut produsul infraciunii.
26 I. Poian, I. Lascu Incriminarea penal a unor fapte de splare a banilor, revista Dreptul, nr.5/1999, pag.11
27 I. Poian, I. Lacu, op. cit, pag.12.

15

n acest sens, V. Dongoroz, arat c: Tinuirea de lucruri i


ajutorarea infractorilor dup svrirea infraciunii (favorizarea
infractorilor) sunt infraciuni de sine stttoare, avnd numai un raport de
conexitate cu infraciunile din care provin lucrurile tinuite sau la care au
luat parte infractorii favorizai. Nu avem de a face, deci cu un concurs
subsequens, ci cu un delictum subsequens.28
Putem concluziona c OBIECTUL JURIDIC GENERIC al
infraciunilor prevzute la art.23 din Lega 656/2002 l constituie relaiile
sociale prin care statul apr circuitul legal(financiar, bancar, economic,
comercial i civil), prevenind i combtnd circuitul ilegal al bunurilor,
produs al unor infraciuni grave prevzute de lege, prin instituirea unor
obligaii ale anumitor persoane fizice i juridice de a sesiza operaiunile cu
astfel de bunuri, de a se abine de la efectuarea unor acte i fapte juridice
legate de produsul infraciunii sau de a favoriza autorii ori participanii la
infraciunile principale.29
Obiectul juridic generic al infraciunilor prevzute la art.23 din
Legea 656/2002 este subsecvent obiectului juridic generic al infraciunilor
principale, adic al acelor infraciuni grave prin care s-a obinut produsul
ce urmeaz a fi splat. Ca urmare constatarea infraciunilor de splare a
produsului infracional se poate face numai concomitent sau ulterior
constatrii infraciunilor principale al cror produs se spal.
Sub acest aspect putem observa c pentru infraciunea de splare de
bani incriminat n prima variant, condamnarea nu se poate face dect n
urmtoarele situaii:
-condamnarea concomitent, adic att pentru cel puin una din
infraciunile prin care se realizeaz sau din care provine produsul
infraciunii, concomitent cu una din modalitile de splare a banilor din
celelalte variante.
-condamnarea ulterioar, pentru infraciunile reglementate de art.23,
numai dac exist cel puin n prim instan o condamnare pentru o
infraciune prin care se realizeaz sau din care provine produsul infraciunii
care s-a splat.
Condamnarea pentru o fapt ce intr sub incidena art.23 este
posibil i cnd produsul provine dintr-o infraciune care intr sub incidena
acestei legi, chiar dac rspunderea penal pentru infraciunea respectiv a

28 V Dongoroz, Drept Penal, Bucureti, 2000, Editura Societii Tempus i Asociaia Romn de tiine Penale, pag.397.
29. Valerica Dabu, Sorin Ctinenu, Noua Lege pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor(Legea 656/2002) i Convenia
Naiunilor Unite mpotriva criminalitii transnaionale organizate, revista Dreptul, nr.6/2003, pag.36
29

16

fost nlturat prin amnistie30, prescripie31, n cazul decesului sau


reabilitrii autorului.
Condamnarea poate surveni i atunci cnd autorul infraciunii din
care provine produsul infraciunii este necunoscut dar autorul infraciunii
de splare a tiut c banii provin dintr-o infraciune.
Obiectul juridic special, de asemenea comun la infraciunile
incriminate n art.23 i art.24 din Legea 656/2002 este cel care rezid din
titlul legii, ct i din reglementrile pe care le cuprinde i const n relaii
sociale prin ocrotirea crora se apr proveniena licit a banilor i
circulaia corect a acestora n operaiunile financiar-bancare.
Se poate observa c obiectul juridic special este unul complex
cuprinznd pe lng relaiile referitoare la circulaia monetar i
operaiunile financiar-bancare i relaii privind operaiunile i transferurile
de valori, operaiunile de credit, vnzare-cumprare, schimb valutar, etc.
Obiectul material este nsi bunul asupra cruia este ndreptat
infraciunea astfel incriminat(valori, bani, bunuri, etc.)32
Cu alte cuvinte obiectul material al infraciunii reglementat n art.23
l poate constitui venitul ilicit obinut din svrirea de activiti ilegale.
Spre exemplu, banii obinui din corupie sau trafic de droguri. Dar aceti
bani pot constitui ulterior i obiectul material al infraciunii de splare de
bani, cnd acetia se reinvestesc ntr-o afacere aparent legal.
Specific infraciunii de splare de bani este aceast activitate de
schimbare, cumprare ori revindere, fcut cu tiin i n mod repetat
pentru a ascunde originea real a banilor sau bunurilor.
Banii pot fi att n lei ct i n valut.
Bunurile pot fi corporale sau necorporale, mobile sau imobile.
Este corporal acel bun care are o existen material vizibil care
poate fi perceput prin simurile noastre (un tablou, un obiect electronic, o
main etc.).
Este incorporal valoarea economic care are o existen ideal,
abstract i care poate forma obiectul unui raport juridic (oper literar,
dreptul de autor etc.).
Bunuri imobile sunt acelea care au o aezare fix i care deci nu pot
fi mutate dintr-un loc n altul, fr a-i pierde valoarea economic (o cas,
un teren, un pod).
Bunurile mobile sunt toate celelalte lucruri care pot fi mutate sau
30 Amnistia nu nltur caracterul penal al faptei, fapta fiind infraciune, chiar dac autorului acesteia i s-a nlturat rspunderea
penal ca urmare a amnistierii. art. 44-51 din Codul penal, cnd infraciunea primar, nemaiexistnd atunci nici fapta de splare a
produsului acestora nu mai poate constitui infraciunea prevzut la art.23.
31 Idem i n cazul prescripiei, decesului sau reabilitrii, nu este schimbat caracterul obiectului faptei de produs al unei
infraciuni. Situaia este diferit n cazul nlturrii caracterului penal al faptei
32 Ioan Lascu, Splarea banilor-actualitate, realitate social i incriminare, revista Dreptul, nr.6/2003, pag13.

17

transportate din loc n loc fr a pierde valoarea economic (o carte, o


main, o statuie).
n legtur cu banii sau valorile - ca obiect material al acestor
infraciuni - putem spune c nu orice ban sau valoare reprezint obiectul
infraciunii de splare de bani, ci numai acele valori sau bani care provin
din svrirea unei alte infraciuni.
Astfel, atunci cnd cu bun tiin se schimb, se transfer, se
cumpr sau se revinde obiectul concret al infraciunii principale, n mod
repetat, pentru a-i ascunde originea, infraciunea de splare de bani
subzist, iar bunurile vor avea acelai regim juridic penal.
Putem concluziona, c nu constituie produs al infraciunii principale
i ca urmare nici al infraciunilor prevzute de art.23, urmtoarele categorii:
-bunurile care au servit la svrirea infraciunii, deoarece nu sunt
produs al infraciunii, n aceast categorie fiind: instrumentele spargerii,
autovehiculul sau calculatorul proprietate personal folosit la svrirea
infraciunii principale etc;
-bunurile care sunt produs al altor infraciuni dect cele considerate
infraciuni principale, cum ar fi al infraciunilor pentru care pedeapsa
maxim nu depete 4 ani(de pild infraciunea prevzut la art.213,
art.246, art.281 din Codul penal).33
-bunurile produs al unei infraciuni principale, svrit n alt ar
unde fapta respectiv nu este incriminat ca infraciune.
Subiectul, de regul subiectul activ nemijlocit(autor) al infraciunii
de splare de bani reglementat de art.23, att n prima variant ct i n
celelalte variante este necircumstaniat, adic poate fi orice persoan fizic
responsabil penal, legiuitorul nu cere ca subiectul activ s aib o calitate
special.
Doctrina i practica judiciar, n special doctrina criminologic,
recunosc o anumit calificare necesar a subiectului activ al infraciunii
de splare a banilor, derivat din caracteristica acestei infraciuni de a fi
circumscris fenomenului de criminalitate a gulerelor albe. Cei care
comit astfel de fapte sunt acei infractori rafinai, care ocup funcii
importante att n poziiile de conducere la nivel central n cadrul unor
societi strategice, ct i n aparatul legislativ sau executiv al rii
respective.34
Subiectul pasiv al infraciunii reglementate de art.23 n prima
variant ct i n celelalte, poate fi statul, n ntregul su, ale crui interese
sunt puse n pericol prin faptele incriminate, precum i anumite persoane
fizice, organele de stat, instituii bancare sau alte persoane juridice, care
33 Art.213-abuzul de ncredere; art.246-abuzul n serviciu contra intereselor persoanelor; art.281-exercitarea fr drept a unei
profesii;
34 Gheorghe Nistoreanu, Costic Pun, Criminologie, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2000

18

sufer sau pot suferi de pe urma svririi infraciunii.


Coninutul constitutiv.
Latura obiectiv, trebuie menionat de la nceput c a suferit modificri
fa de reglementarea din Legea21/1999. S-a renunat a cuprinde n
coninutul infraciunii de splare de bani, infraciunea mijloc, adic
infraciunea primar care se svrete pentru realizarea infraciunii scop,
splarea de bani.
Deci infraciunile svrite n variate domenii au fost scoase din
coninutul laturii obiective, rmnnd incriminate doar infraciunile
specifice de splare de bani. Infraciunile mijloc (falsuri, contraband,
nerespectarea regimului armelor i muniiilor, traficul de stupefiante etc.)
au rmas reglementate prin Codul penal i Legi speciale.
Elementul material al laturii obiective a infraciunii prevzute de
art.23, n prima variant l constituie schimbarea sau transferul de bunuri,
separat sau mpreun, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite
al acesteia.
Elementul material al laturii obiective se realizeaz prin aciuni sau
inaciuni cum ar fi: schimbarea, transferul, ascunderea sau disimularea.
Infraciunea fiind cu un coninut alternativ se poate realiza cnd s-a
comis oricare dintre aciunile incriminate. Nu este necesar realizarea
cumulativ a tuturor acestor aciuni fiind suficient svrirea doar a uneia
din ele. Cerina esenial a legii fiind ca aceste aciuni s se fac n scopul
i cu tiina c provin din svrirea unei infraciuni.
De asemeni trebuie menionat faptul, c fa de reglementarea iniial
din Legea 21/1999, legiuitorul a venit cu o completare incriminnd fapta de
schimbare de bunuri atunci cnd se face n scopul ajutrii persoanei n
cauz de a se sustrage de la urmrirea, judecat sau executarea pedepsei.
n spiritul acestei Legi 656/2002 a infraciunii incriminat n prima
variant art.23, distingem:
-un prim sens al schimbrii bunului ar fi acela de transformare
fizic adic de a schimba prima nfiare, pstrnd de regul valoarea
intrinsec a obiectului; adic nlturarea acelor trsturi reale ale obiectului
care in de modul ilegal de obinere a acestuia i nlocuirea cu alte trsturi
care s creeze aparena de origine i/sau dobndire licit. De pild
schimbarea culorii, seriei i numrului de nmatriculare al autoturismelor
noi furate cu seriile, culorile i numerele de nmatriculare ale unor
autoturisme accidentate sau uzate cumprate legal.35
- un alt sens al schimbrii bunului ar fi acela de a nlocui lucrul
produs al infraciunii cu un lucru deinut legal de o alt persoan. Schimbul
bunului poate fi la valoare echivalent sau la valori diferite dup cum
infractorul are interesul s justifice sau s ascund. De pild, schimbarea
35 V. Dabu, S. Ctineanu, op. cit, pag.37.

19

aciunilor anonime, a obligaiilor, a titlurilor de plat, a certificatelor la


purttor, furate, care pot fi urmrite dup serie, numr cu altele
asemntoare n circuitul legal.
Schimbarea bunului poate s mbrace i forma unor acte juridice
sub semntur privat sau chiar autentificat fr a se nltura caracterul
ilegal al operaiunii.
De pild, o persoan are un miliard de lei produs prin infraciunea
principal i procedeaz la splarea acestuia prin schimbare , efectund
dou operaii de specul imobiliar astfel: cumpr o proprietate avnd
valoarea real de 2 miliarde de lei, cu preul de un miliard consemnat n
contractul de vnzare-cumprare autentificat; infractorul pltete
vnztorului pe lng miliardul consemnat n actul de vnzare-cumprare i
miliardul pe care vrea s-l spele, astfel c vnztorul i primete preul real
de 2 miliarde pe imobilul n cauz; infractorul pstreaz bunul o perioad
de timp necesar efecturii unor amenajri i mbuntiri investind un
miliard de lei; dup aceasta infractorul revinde imobilul la un cumprtor
de bun credin cu suma de 3 miliarde de lei. Prin aceast operaiune
infractorul justific legal proveniena cu ultimul act de vnzare-cumprare
autentic suma de 3 miliarde de lei n care este inclus i miliardul splat.36
Transferul de bunuri n scopul ascunderii al disimulrii originii
ilicite a acestora este o alt modalitate a elementului material al laturii
obiective a infraciunii prevzute de art.23, pct.1, lit.a din Legea 656/2002.
Cea mai simpl form a transferului de bunuri este cea de mutare a
bunului dintr-un loc unde s-ar deduce uor proveniena ilicit, ntr-un loc
unde bunul ar avea o aparen de provenien legal, urmrindu-se aceasta.
De asemenea transferul de bunuri mai poate semnifica:

operaiunea de deplasare a capitalului sub diferite forme de


la o ar la alta sau de la un agent economic la altul, cu sau fr aparen
legal(deplasare efectiv sau scriptic ori electronic). Astfel, pentru
scoaterea din ar a unor sume obinute prin nelciune n sistemul bancar
se efectueaz o plat n avans de marf sau o plat pentru o marf
supraevaluat vndut de un agent economic aflat sub controlul celui care
transfer(agent care ulterior intr n faliment i nu mai expediaz marfa).
O astfel de deplasare de capital se mai poate face prin asociere, fuziune cu
o firm falimentat intenionat, aflat tot sub controlul celui care transfer;
pli pentru consultan, asisten de specialitate, etc, constituirea de
depozite n ar din sume mai mici de 10.000 euro i apoi plata unor cecuri
n strintate, pentru care nu mai exist obligaia formal a raportrii
transferului respectiv;

deplasri de valut prin cumprarea de obligaii, titluri de


credit, cesiune de crean cu pre subevaluat;
36 V. Dabu, S. Ctineanu, op. cit, pag.38.

20


deplasri de valut prin cumprri i revnzri speculative de
aciuni la burs;

deplasri de valut prin creditare, mprumut fr garanii i


care evident nu se mai restituie agentului care este tot sub controlului celui
care transfer;

unele transferuri de fonduri interbancare37 prin sistemul


Western-Union;

transferabilitatea
creditului
documentar
(transferabil)
concretizat n dreptul beneficiarului de a cere ca acesta s fie deschis la o
alt banc dect cea stabilit de pri;

folosirea ilegal a diferitelor forme de decontri interne sau


internaionale inclusiv de societi fantom prin: cecuri, acreditive,
dispoziii de plat, dispoziii de ncasare;

transfer de fonduri prin intermediul biletului de ordin sau


cambiei, instrumente care nu au la baz raporturi juridice fundamentale;

transfer cu pli fictive fcut prin carduri.


Scopul schimbrii sau transferului de bunuri, produs al infraciunii
principale trebuie s fie ascunderea sau disimularea origini ilicite. Acest
scop trebuie s poat fi dedus din circumstanele de fapt obiective, att ale
producerii bunului ct i ale schimbrii sau transferului efectiv al acestuia.
Ceea ce nseamn c doar acele operaii de schimb sau transfer care conin
elemente de fapt obiective din care rezult scopul ascunderii sau disimulrii
originii ilicite constituie elementul material al laturii obiective a infraciunii
prevzute la art.23 n prima variant.
Deci, condiiile eseniale, ale elementului material al acestei variante,
sunt:
S fie comis n scopul ascunderii sau disimulrii provenienei
ilicite a bunurilor;
Bunurile s provin din comiterea unei infraciuni i nu a unei
contravenii sau orice alt act ilicit;
Scop alternativ, adic fapta s fie comis n scopul de a ajuta
pe cel care a comis infraciunea s se sustrag de la urmrire, judecat sau
executare.
Urmarea socialmente periculoas o constituie rezultatul schimbrii
sau transferului de bunuri, respectiv o aparen de origine licit a bunului
care n realitate este produsul infraciunii principale.
Observm c legea nu pretinde ca prin aceste operaii s fie necesar
obinerea unui profit pentru sine sau pentru altul, fiind suficient crearea
unei stri aparente credibile de origine licit a bunului care n realitate este
37 Transferul de fonduri interbancare este iniiat de o banc i se ncheie prin decontarea final a sumei, n momentul i n forma
hotrte n cadrul unui sistem interbancar de transfer de fonduri pentru nregistrarea n conturile agentului de decontare.

21

produsul infraciunii.38
Raportul de cauzalitate se poate defini astfel, infraciunea de
splare a banilor subzist atunci cnd exist legtura de cauzalitate ntre
aciunea de schimbare sau transfer de bunuri rezultate din infraciuni i
urmarea imediat despre care am vorbit mai sus.39
Latura subiectiv a acestei infraciuni o constituie intenia direct
calificat prin scop care presupune ntrunirea urmtoarelor elemente
cumulative:
-cunoaterea c obiectul splrii corporal sau necorporal este
produs al infraciunii principale;
-motivul, imboldul rezultat din dorina de a folosi bunul produs al
infraciunii, direct sau indirect, fr riscul de a fi descoperit;
-scopul, s fie ascunderea sau disimularea originii ilicite a produsului
infraciunii principale, precum i de a ajuta persoana acre a svrit
infraciunea principal s se sustrag de la urmrirea penal, judecat sau
executarea pedepsei.
Astfel definit, latura subiectiv a infraciunii de splare de bani o
deosebete de infraciunea de tinuire i favorizarea infractorului,
prevzute n art.221 i art.264 Cod penal. n consecin, persoana care cu
intenie direct ajut n orice mod la svrirea infraciunii de splare a
produsului infraciunii, este complice, indiferent dac este interesat sau
dezinteresat, deoarece el ncalc o obligaie prevzut de legiuitor pentru
prevenirea i combaterea a unor asemenea fapte, nclcare care presupune
c complicele a urmrit mpreun cu autorul, scopul ilegal.
Forme. Modaliti. Sanciuni.
Forme-actele pregtitoare, dei posibile sunt lsate n afara
incriminrii de ctre legiuitor.
Tentativa este posibil att n cadrul acestei variante, ct i n cadrul
celorlalte variante i se pedepsete.
Modaliti-infraciunea prevzut la art.23 n aceast prim variant
se poate svri prin urmtoarele modaliti, respectiv schimbarea sau
transferul de bunuri, ascunderea sau disimularea adevratei naturi a acestor
bunuri.
Sanciuni-infraciunea de splare de bani incriminat n art.23,
alin.1, lit.a din Legea 656/2002, se pedepsete cu nchisoare de la 3-12ani.
De asemenea, n cazul svririi acestei infraciuni se va dispune
conform art.118 Cod penal privind confiscarea bunurilor care fac obiectul
38 V. Dabu, S. Ctineanu, op. cit, pag.39.
39 C. Voicu, G. tefania, A. Camelia Voicu, op. cit, pag. 213.

22

infraciunii, iar dac bunurile care fac obiectul infraciunii prevzute la


art.23 nu se gsesc, se va confisca echivalentul lor n bani sau bunurile
dobndite n locul acestora. Pentru a se asigura aducerea la ndeplinire a
confiscrii bunurilor se pot lua msurile asigurtorii prevzute de Codul de
procedur penal.40
A DOUA VARIANT.
Este incriminat n art.23, alin.1, lit.b i const n: "ascunderea sau
disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a circulaiei sau a
proprietii bunurilor ori a dreptului asupra acestora, cunoscnd c
bunurile provin din svrirea de infraciuni.
Cu privire la obiectul juridic generic putem spune c nu sunt
deosebiri fa de obiectul juridic generic al primei variante.
Obiectul juridic specific
Exist anumite deosebiri fa de prima variant. Astfel, dac n
cadrul primei variante se vizau doar obiectele materiale n cadrul acestei
variante se vizeaz i bunurile imateriale care pot fi dreptul de proprietate
sau orice alte drepturi produs al infraciunii.
n consecin obiectul specific al acestei variante l poate constitui:
dreptul de proprietate, dreptul de uzufruct, dreptul de superficie, dreptul de
crean, dreptul de folosin, dreptul de autor, etc.41
Sintagma proprietii bunurilor folosit de legiuitor n acest
aliniat de ctre legiuitor face referire la dreptul de proprietate 42 asupra
bunului i nu la bun ca obiect al proprietii.
Obiectul material
Pe lng discuiile purtate anterior pentru obiectul material din prima
variant, putem spune c obiectul material al infraciunii de splare a
banilor incriminat n aceast variant l pot constitui i actele juridice sau
documentele care atest un titlu ori un drept cu privire la acesta.
Consider c mai pot constitui obiect material al acestei infraciuni i
schimbarea aciunilor, obligaiilor, titlurilor de valoare sau de plat,
certificatelor la purttor furate i nlocuite cu altele asemntoare i aflate
n circuitul legal. Schimbarea unei valori se poate face i prin intermediul
unor acte juridice n cazul unor operaiuni aparent legale i care sunt menite
a ascunde sau disimula operaiunile ilicite.
Subiectul.
Dup cum am mai precizat subiect activ al infraciunii poate fi orice
40 Art.25 din Legea 656/2002.
41 V. Dabu, S. Ctineanu, op. cit, pag.40.
42 A se vedea C. Hamangiu Tratat de drept civil-vol.I n care se prevede c Sunt corporale, bunurile care au o existen
material. Sunt incorporale, bunurile constituite din elemente abstracte, adic drepturile.

23

persoan fizic responsabil penal care, fie a svrit, fie a participat la


svrirea infraciunii.
Subiectul pasiv (a se vedea discuia purtat la prima variant) poate fi
statul, organele statului, instituiile bancare, orice persoan fizic sau
juridic care poate fi prejudiciat prin svrirea infraciunii.
Coninutul constitutiv.
Latura obiectiv a modalitii prevzute la art.23, alin.1, lit.b are
dou forme:
-ascunderea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei,
a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora,
cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni;
-disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei,
a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora,
cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni.
Elementul material constituie activitatea de ascundere sau
disimulare a adevratei naturi a bunurilor incorporale. Astfel ascunderea
sau disimularea n accepiunea dat de art.23, alin.1, lit.b nu se refer(dup
cum am mai precizat) la bunul corporal, bun cu existen material, ci la:
-drepturile asupra bunului material produs al infraciunii
principale.
-alte drepturi(bunuri incorporale) produs nemijlocit al
infraciunii principale.
Ascunderea i disimularea vizeaz natura juridic a provenienei, a
siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a
drepturilor asupra acestora.
Sintagma adevratei naturi poate avea dou sensuri:
-un prim sens ar fi acela de apartenen legal a dreptului n cauz la
subiectul care a fost deposedat prin infraciunea primar, adic o
-ascundere sau disimulare a titlului prii vtmate.
-al doilea sens ar fi modul de dobndire prin infraciunea principal a
dreptului respectiv.43
Prin disimulare44 trebuie s nelegem c activitatea de splare a
dreptului n cauz s-a fcut prin ascunderea caracterului ilicit al
producerii prin infraciune i nlocuirea trsturilor ilegale cu trsturi
false sau adevrate care dau aparen de o nou natur(origine) legal.
Activitatea de ascundere, disimulare s fie de natur a face nesesizabil,
neperceptibil n mod obinuit originea ilicit a dreptului prin crearea unei
situaii, stri, probate de apartenena legal, veridic.
Ascunderea dreptului presupune introducerea ilegal a dreptului
43 V. Dabu, S. Ctineanu, op. cit, pag41.
44 Conform DEX, Editura Univers Enciclopedic, Bucureti, 1996, pag.308, disimulare- aciunea de a disimula i rezultatul ei;
camuflare; mascare.

24

produs al infraciunii principale ntr-un alt drept cu aspect legal, splnduse astfel primul drept de caracterul su ilicit.
Prin provenien a dreptului n cauz se nelege locul ca sistem de
relaii i raporturi juridice din care vine sau provine acesta. De pild, unei
sume obinute prin antaj i se d aspectul restituirii unei sume mprumutate
care pe o perioad mare, evident fictiv, a produs dobnd.
Potrivit DEX prin cuvntul situa se nelege a ocupa un anumit loc
ntr-o anumit ordine, ierarhie, a aeza ntr-un anumit loc, a indica,
desemna locul cuiva. Iar prin situare se nelege aciunea de a situa i
rezultatul ei. Astfel, potrivit legii ascunderea sau disimularea adevratei
naturi a siturii bunului incorporal constituie elementul material al laturii
obiective a infraciunii sub aceast form.
Se tie c potrivit art.1909 Cod civil, lucrurile mictoare se prescriu
prin faptul posesiunii lor fr s fie trebuin de vreo curgere de timp. Drept
urmare, drepturile de crean incorporate n aciuni la purttor, cecuri la
purttor, titluri negociabile la purttor, etc, li se poate schimba adevrata
situare-posesie ca implicit asupra proprietii. De pild, cumprarea
biletelor ctigtoare la loto, bingo de ctre fptuitor pentru a justifica banii
produs al infraciunii cu suma ctigat ca urmare a predrii n numele
su a biletului.45
Cu privire la circulaia bunurilor incorporale trebuie s nelegem
trecerea scriptic, sub form juridic a dreptului n cauz de la o persoan
la alta. Trecerile se fac, fie cu folosirea unor persoane cu identiti false ca
mai apoi s fie una, dou treceri(vnzri-cumprri) reale pn la fptuitor,
fie prin unul sau mai muli intermediari ai acestuia.
Prin aceste treceri succesive care pot fi acte juridice ncheiate sub
form autentic sau acte sub semntur privat(cumprri-vnzri,
cesionri, mprumut cu garanie n condiiile nerestituirii i valorificrii
garaniei) se nltur acele trsturi ale dreptului n cauz(apartenen,
pre nepltit, modalitate de obinere) care in de modul ilegal de dobndire
a acestuia i nlocuirea cu alte trsturi care s creeze aparena de origine
sau dobndire legal.46
Urmarea imediat.
Ascunderea sau disimularea s aib n vedere nu bunul n
materialitatea sa, ci dreptul asupra acestora, ducnd la o ascundere sau
disimulare juridic prin care se schimb natura juridic real, adevrat a
provenienei bunului n cauz.
Raportul de cauzalitate.
Subzist n legtura ce exist ntre aciunea de ascundere sau
45 V. Dabu, S. Ctineanu, op. cit, pag41.
46 V. Dabu, S. Ctineanu, op. cit, pag42.

25

disimulare i schimbarea aparenelor de origine i/sau dobndire a


bunului.
Latura subiectiv.
Referitor la forma vinoviei cu care se svrete infraciunea de
splare a banilor, dup cum am mai precizat anterior, aceasta este: intenie
direct calificat prin scop.
Forme. Modaliti. Sanciuni.
Forme.
Tentativa este posibil i la aceast variant, ea fiind dealtfel i
pedepsit. Consumarea infraciunii survine n momentul efecturii
aciunilor incriminate n text.
Modaliti.
Infraciunea prevzut n art.23, alin.1, lit.b se poate svri prin
ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a
dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurile ori a drepturilor asupra
acestora.
Sanciuni.
Infraciunea astfel incriminat n aceast variant se pedepsete cu
nchisoare de la 3-12ani cu aplicarea corelativ a dispoziiilor cuprinse n
art.25 din aceiai lege.
A TREIA VARIANT
Este prevzut n art.23, alin.1, lit.c, const n dobndirea,
deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din
svrirea de infraciuni".
Discuiile cu privire la Obiectul juridic generic i specific sunt
similare cu cele purtate la primele dou variante.
Obiectul material l reprezint nsui bunurile se dobndesc, dein
sau se folosesc cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni.
Subiectul .
Subiectul activ poate fi orice persoan ce are capacitate de
rspundere penal.47Totui o calificare indirect se desprinde din faptul
folosirii bunurilor, cunoscnd c acestea provin din svrirea unor
infraciuni. Aceast calificare indirect este aceea de posesor de rea
credin.
Coninutul constitutiv.
Latura obiectiv.
Elementul material vizeaz faptele svrite de cel care particip la
splarea produsului infraciunii, dobndind, deinnd sau folosind bunul de
la fptuitorul infraciunii principale sau un intermediar, tiind c bunul
47 A se vedea i discuiile anterioare privitoare la subiectul activ i subiectul pasiv.

26

dobndit provine din infraciunea principal.


Se impun a fi fcute ns anumite precizri:
-aciunea de dobndire desemneaz fapta unei persoane de a deine
cu orice titlu un bun din categoria celor precizate de Legea 656/2002(numai
acele bunuri prin care se contribuie la splarea produsului infraciunii)
cunoscnd c acestea provin din svrirea unei infraciuni.
-sintagma svrirea unei infraciuni face referire doar la
infraciunea principal prin care s-a obinut sau se obine ilicit, produsul ce
va face ulterior obiectul splrii.
-deinerea sau folosirea desemneaz fapta unei persoane de a se
bucura de un, de a-l folosi, de a-l ntrebuina i de a-l exploata pe o
perioad determinat sau nedeterminat, temporar sau continuu, dac
persoana n cauz cunoate c acel bun provine din svrirea unei
infraciuni.
Latura subiectiv a infraciunii incriminate n cea de a treia
variant, const n vinovie sub forma inteniei directe, deoarece subiectul
activ nfptuiete aciunile concrete de dobndire, deinere sau folosire a
unui bun, cunoscnd c bunurile provin din svrirea unei infraciuni.
n doctrina juridic a fost ridicat problema conform creia ar fi
posibil la ceast variant si intenia indirect, adic folosirea acestor
bunuri fr a avea ca scop splarea de bani.
Consider neviabil aceast problem deoarece textul de lege
precizeaz clar cunoscnd c acestea provin din svrirea unei
infraciuni.
Forme. Modaliti. Sanciuni.
Forme.
La fel ca i la celelalte variante, tentativa este posibil i se
pedepsete.
Modalitile de svrire a infraciunii prevzute la art.23, alin.1,
lit.c constau n dobndirea, deinerea sau folosirea bunului de la fptuitorul
infraciunii principale sau chiar intermediar, tiind c bunul dobndit
provine din infraciunea principal, contribuind astfel la splarea
produsului infraciunii.
Sanciuni. i pentru aceast variant pedeapsa este nchisoare de la
3-12 ani cu aplicarea corelativ a dispoziiilor art.25.
A PATRA VARIANT.
Era incriminat n art.23, alin.2 constnd n "asocierea sau iniierea
unei asocieri, aderarea ori sprijinirea, sub orice form, a unei astfel de
asocieri, n scopul svririi infraciunii de splare a banilor."48
48 Textul de incriminare a fost abrogat expres prin art. 34 din Legea nr. 39/2003 privind prevenirea i combaterea criminalitii
organizate, publicat n M. Of. nr. 50/2003.

27

2.2. Infraciunea prevzut la art. 24 din legea 656/2002

CONCEPT
PRIMA VARIANT
Infraciunea prevzut la art.24, alin.1 i 3, incrimineaz fapta de
nerespectare a obligaiilor prevzute n art.18, adic:
-de a nu transmite informaiile primite n timpul activitii dect n
condiiile legii(alin.1)
Aceast obligaie se menine i dup ncetarea funciei, pe o durat
de 5 ani. Dac n timpul exercitrii funciei, ori n termen de pn la 5 ani
dup ncetarea activitii, transmite informaiile primite n realizarea
atribuiilor n cadrul Oficiului, intervine rspunderea penal;
- se incrimineaz i fapta de a folosi n scop personal de
ctre salariaii Oficiului i a persoanelor indicate n mod expres n art. 8 a
informaiilor primite, att n timpul activitii ct i dup ncetarea
acesteia(alin.3)
Aadar nerespectarea de ctre personalul Oficiului a obligaiilor
prevzute la alin.1 i 3 constituie de sine stttoare.
Obiectul juridic special l constituie relaiile sociale care asigur
protecia informaiilor primite de ctre Oficiul Naional de Prevenire i
Combatere a Splrii Banilor.49
Obiectul material al acestei infraciuni i constituie informaiile pe
care personalul oficiului le-a primit n timpul activitii. Informaiile se
refer, n concret, la date, aspecte, mprejurri, stri de fapt i situaii
constatate i care sunt cuprinse (materializate) n documentele, rapoartele,
comunicrile ori sesizrile pe care oficiul le primete de la persoanele
juridice i fizice, prevzute la art. 8 din lege, precum i cele pe care oficiul
le transmite organelor abilitate s efectueze investigaii i cercetri n
cazurile respective.
Subiectul.
Subiectul activ al acestei infraciuni este un subiect calificat, el
trebuind s aib calitatea de angajat al oficiului, indiferent de funcia pe
care o ocup n structura organizatoric i funcional a oficiului.
O precizare se impune a fi fcut cu referire la coautoratul acestei
infraciuni. Astfel, coautorul trebuie s aib calitatea de personal al
oficiului, pentru a se realiza coautoratul.
Dac coautorul nu are calitatea de nu are calitatea necesar nu mai
putem vorbi de coautorat, forma participaiei poate fi instigarea sau
complicitatea.
Subiectul pasiv al infraciunii reglementat n aceast variant este
49 C. Voicu, G. tefania, A. Camelia Voicu, op. cit, pag.216

28

similar cu cel corespunztor art.23, i anume statul, n ntregul su, ale


crui interese sunt puse n pericol prin faptele incriminate, ct i anumite
persoane fizice sau juridice care sufer sau pot suferi prin svrirea
infraciunii.
Coninutul constitutiv.
Latura obiectiv.
Elementul material al infraciunii const n:
- transmiterea de ctre personalul oficiului a informaiilor
primite n cadrul activitilor curente pe care le desfoar ca angajat,
precum i n urmtorii cinci ani dup ncetarea calitii de angajat. Aciunea
de transmitere nseamn comunicare, prin orice mijloace, ctre persoane
fizice i juridice, care nu sunt ndreptite s le cunoasc, a informaiilor pe
care angajaii oficiului le-au primit n exercitarea atribuiilor de serviciu.
Transmiterea se poate realiza prin diverse mijloace: telefonic, predarea
fizic a unor acte originale sau copii ale acestora, informarea verbal a unor
persoane etc.
Latura subiectiv const n vinovie sub forma inteniei directe sau
indirecte.
- folosirea n scop personal, de ctre angajaii Oficiului, a
informaiilor primite n timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia,
desemneaz fapta de a utiliza, de a exploata aceste informaii n interesul
personal al angajatului Oficiului. Termenul de "scop personal" nseamn
interese materiale i financiare personale, rzbunarea fa de o persoan,
antajarea unei persoane etc.
Urmarea imediat const n faptul c informaiile primite n cadrul
Oficiului au fost transmise ilegal unor categorii de persoane care nu erau
ndreptite s le cunoasc, situaii care sunt de natur a compromite
demersurile Oficiului de identificare a cazurilor de splare a banilor i de
sesizare a organelor abilitate de lege s investigheze i s cerceteze aceste
cazuri. Tot o urmare imediat o constituie i folosirea n scop personal a
informaiilor, situaie care are drept efect imediat imposibilitatea exploatrii
oficiale a informaiilor respective i sesizrii Parchetului General de pe
lng Curtea Suprem de Justiie abilitat s hotrasc asupra msurilor de
investigare i cercetare specifice.
Legtura de cauzalitate se realizeaz ori de cte ori demersurile
Oficiului de identificare a cazurilor de splare de bani i sesizarea
organelor abilitate de lege s investigheze aceste cazuri sunt ngreunate sau
nu se realizeaz ca urmare a transmiterii informaiilor ctre persoane
neautorizate sau cnd folosirea n scop personal nu face altceva dect s
duc la imposibilitatea fructificrii informaiilor respective.
Forme. Modaliti. Sanciuni.
Forme forma culpei nu este cunoscut la aceast variant a
infraciunii.
29

Modaliti
Putem spune c infraciunea incriminat de art.24 prima variant se
realizeaz prin mai multe modaliti.
Modalitatea principal prin care se svrete aceast fapt este o
aciune material -transmiterea.
Pe lng acestea cred c mai sunt i alte modaliti prin care se poate
realiza aceast infraciune, mai ales cnd informaiile sunt folosite n scop
personal-tinuire sau ascundere a informaiilor care vor servi scopului
personal.
Sanciuni.
Infraciunea prevzut la art.24 n prima variant se pedepsete cu
nchisoare de la 2-7 ani.
A DOUA VARIANT a infraciunii prevzut la art.24, alin.2,
incrimineaz nerespectarea obligaiilor prevzute la art.18, alin.2
- de a nu transmite, n afara condiiilor prevzute de legi,
informaiile deinute n legtur cu splarea banilor i de a nu avertiza
clienii cu privire la sesizarea Oficiului. Este vorba de persoanele prevzute
n art. 8 din lege adic: personalul bncilor, instituiilor financiare si de
credit, persoane fizice i juridice care acord asisten juridic, notarial,
contabil, ageni imobiliari, persoanele cu atribuii n procesul de
privatizare etc. Dac una dintre persoanele delimitate expres de lege
transmit informaii altor persoane fizice sau juridice dect celor abilitate de
lege sau avertizeaz clienii cu privire la splarea de bani atunci sunt
realizate elementele infraciunii de mai sus.
Obiectul juridic special al acestei infraciuni l constituie relaiile
sociale care asigur protecia informaiilor deinute de ctre persoanele
prevzute la art. 8 i de salariaii acestora n legtur cu splarea banilor,
precum i de protecie a sesizrilor transmise oficiului.
Obiectul material l constituie informaiile privitoare la splarea
banilor, precum i sesizrile transmise oficiului.50
Subiectul.
Subiectul activ este un subiect calificat, ele trebuind s fac parte din
persoanele prevzute la art.8 sau dintre salariaii acestora, indiferent de
funcia pe care o ndeplinete. Discuia privitoare la coautorat este similar
cu cea purtat anterior, coautorul trebuie s aib aceiai calitate ca i
autorul, n caz contrar el dobndind calitatea de complice sau instigator.
Subiectul pasiv este similar cu subiectul pasiv al celorlalte variante
ale infraciunii.
Coninutul constitutiv.
50 C. Voicu, G. tefania, A. Camelia Voicu, op. cit, pag.217.

30

Latura obiectiv.
Elementul material al laturii obiective const n:
transmiterea de informaii n legtur cu splarea banilor, n
afara condiiilor prevzute de lege;
avertizarea clienilor cu privire la sesizarea oficiului;
folosirea n scop personal a informaiilor primite n timpul
activitii, ct i dup ncetarea acesteia.
Latura subiectiv a infraciunii const n vinovie sub forma
inteniei directe sau indirecte. Subiectul activ are reprezentarea c transmite
sau folosete n interes personal informaii primite n cadrul activitii sale
profesionale i c aceste fapte sunt de natur s creeze un pericol pentru
buna funcionare a Oficiului, abilitat s previn i s combat fenomenul de
splare a banilor.
Pentru existenta infraciunii n ipoteza transmiterii informaiilor nu
prezint relevan mobilul sau scopul urmrit de infractor.
Urmarea imediat.
Informaiile primite sau la care au acces cu ocazia desfurrii
profesiei sunt transmise unor persoane neautorizate, astfel c informaii
importante sau vitale ajung la destinatari neautorizai.
Legtura de cauzalitate, se realizeaz atunci cnd prin transmiterea
informaiilor sau avertizarea clienilor, aciunile Oficiului sunt ngreunate
sau chiar dejucate.
Forme. Modaliti. Sanciuni.
Forme. Tentativa nu se pedepsete
Modaliti.
Infraciunea prevzut la art.24 n a doua variant se poate svrii
de asemenea prin mai multe modaliti.
O prim modalitate const ntr-un act material de transmitere a
informaiilor cu care aceste persoane intr n contact n cadru exercitrii
funciilor pe care le dein.
O alt modalitate se realizeaz prin avertizarea clienilor cu care
lucreaz c sunt sub lupa Oficiului.
Sanciuni.
Aceast variant a infraciunii prevzut la art.24 se pedepsete cu
nchisoare de la 2-7 ani.

CAPITOLUL 3.
MODUS OPERANDI
31

3.1. Modaliti de splare a banilor


Acestea au fost desprinse din analiza i documentarea informrilor
primite de O.N.P.C.S.P. prin Parchetul de pe lng Curtea Suprem de
Justiie, de ctre organele de poliie.
Activitatea de splare a banilor murdari este deosebit de complex,
implicnd numeroase instituii din diferite ri, i cu precdere instituii
bancare, metode i mecanisme de splare a banilor ingenios concepute de
adevrai specialiti i nu n ultimul rnd coruperea, nu de puine ori a unor
nali funcionari.
Putem afirma c splarea banilor nchide practic cercul infracional
care ncepe cu svrirea unei fapte incriminate de legea penal, continu
cu deinerea produsului financiar i se finalizeaz cu splarea acestuia. Este
deci un ciclu care ncepe cu o infraciune i se finalizeaz cu o infraciune.
Distincia ntre natura procesului de splare a banilor i natura unora din
elementele sale constitutive const n punerea accentului pe diferena dintre
ascunderea existenei banilor murdari i deghizarea naturii lor.
Fr ndoial, splarea banilor reprezint un complex de activiti,
procedee, metode i tehnici dintre cele mai rafinate.51
Cazurile cercetate de organele de poliie au pus n eviden faptul c
marile afaceri ilegale generatoare de imense fonduri financiare sunt
derulate de grupuri de persoane bine organizate care dispun de posibiliti
practic nelimitate de a corupe funcionari i persoane din structurile
financiar-bancare, de control vamal sau din alte instituii dintre cele
menionate de art.8 al Legii 656/2002.
Totodat, din analiza i documentarea informrilor primite de la
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor prin
Parchetul de pe lng Curtea Suprem de Justiie, de organele de cercetare
ale Poliiei s-au desprins mai multe metode i mijloace folosite de infractori
n diferite scheme de splare a banilor, care demonstreaz c acetia sunt
buni cunosctori ai sistemului financiar-bancar sub aspectul organizrii i
funcionabilitii, ct i a legislaiei specifice domeniului economicofinanciar, dintre care amintim:

3.1.1. Splarea banilor prin intermediul bncilor, cu ajutorul


societilor comerciale, de regul fantom
1).Vnzri fictive de imobile prin intermediul firmelor fantom i
rambursri ilegale de TVA.

51

Ioan Lascu, Splarea banilor-actualitate, realitate social i incriminare, revista Dreptul, nr.6/2003,
pag. 16
32

Circuitul financiar ce st la baza acestei metode este urmtorul:


Firma numrul 1, la care este asociat majoritar ceteanul romn
A, a vndut un imobil firmei numrul 2, al crei asociat unic este soia sa
B, cu suma de 1,9 miliarde lei.
Ulterior, firma numrul 2 a vndut imobilul firmei fantom
numrul 3, asociat unic fiind ceteanul irakian C, care acioneaz sub
acoperirea unui paaport fals, cu suma de 2,3 miliarde lei. Tranzacia s-a
ncheiat prin invocarea unui contract inexistent.
La rndul su, firma numrul 3 a vndut imobilul cu suma de 25 miliarde
lei, firmei nr.4, la care este asociat unic D, fiul lui A i lui B, patronii
firmelor nr. 1 i nr. 2.
Pentru a face dovada realitii vnzrii-cumprrii imobilului n
vederea rambursrii TVA-ului aferent n sum de 4,7 miliarde lei, directorul
firmei nr.1, E, n calitate de persoan fizic, a depus n numerar n contul
firmei sale nr.5, suma de 25 miliarde lei, facturnd n fals n numele
acesteia, mrfuri cumprate de la firma nr.4.
Circuitul fictiv al banilor a continuat prin transferarea de ctre firma nr.4 n
contul firmei fantoma nr.3, a sumei de 29,5 miliarde lei cu titlu de
contravaloare marf, de unde a fost retras n numerar.
Cenzorul firmei nr.1 este nsui eful administraiei financiare locale pe a
crei raz teritorial i au sediile firmele nr.4 i nr.5.
Efectund succesiv acte de vnzare-cumprare a imobilului i transferuri
bancare formale, prin implicarea unui cetean arab cu paaport fals i a
unei firme fantom, n numele acestora s-a obinut rambursarea ilegal a
4,7 miliarde lei de la bugetul statului.
Analiznd cele prezentate mai sus, concluzionm c firmele
fantom i operaiunile cu numerar efectuate n conturile acestora se
regsesc n majoritatea cazurilor de rambursare ilegal de TVA.
Totodat, n multe cazuri de acest fel, sunt implicai i funcionari publici.
2) nsuirea, n mod ilegal, de la bugetul statului a taxei pe valoare
adugat prin supraevaluarea preurilor unor mrfuri exportate sau
care, n realitate nu au fost exportate folosindu-se n acest sens de mai
multe firme fantom.
Aceast metod a avut la baz un circuit financiar care poate fi
rezumat astfel: o firm din strintate a alimentat contul unei societi
romneti care efectua operaiuni de comer exterior, cu sume reprezentnd
contravaloare marf, iar aceasta din urm a schimbat valuta n lei, aceste
sume n lei au fost transferate, de cele mai multe ori n aceeai zi , n contul
unei firme fantom, cu titlu de plat achiziie mrfuri pe care le-a
exportat; firma fantom a transferat la rndul ei sumele de bani altei
firme fantom, tot cu titlu de contravaloare marf; aceast a doua firm
33

fantom a schimbat suma primit, din lei n valut, respectiv USD, pe


care a transferat-o n strintate prin metoda plii n avans a unor produse
ce urmau a se importa ulterior.
Prin acest circuit, participanii au urmrit i au realizat un triplu scop:
-fraudarea bugetului statului prin rambursarea taxei pe valoarea adugat
aferent unor exporturi ale cror preuri au fost supraevaluate, deoarece
preul achitat de firma fantom a productorului era de 40 de ori mai mic;
pe de alt parte, dei firma fantom a colectat TVA aferent mrfurilor
supraevaluate i a realizat profit, acestea nu au fost pltite niciodat de la
bugetul de stat;
-dei sumele aferente exporturilor au fost repatriate, ele au fost transferate
n strintate prin intermediul celor dou firme fantom ca plat n avans
a unor produse care nu s-au mai importat niciodat i nici avansul nu s-a
mai repatriat.
Practic, prin circuitul realizat s-au creat condiiile aparent legale de
repatriere a valutei aferente exportului, n baza creia s-au recuperat de la
bugetul statului mari sume de bani cu titlul de TVA de rambursat, firmele
respective suportnd doar plata comisioanelor bancare i eventual
preteniile funcionarilor care dup o verificare superficial au aprobat
cererea de restituire i de plat.52
3) Splarea banilor provenii din contracte de subnchiriere
fictive urmate de transferuri externe.
Astfel, o societate pe aciuni X S.A. a nchiriat un spaiu comercial
unei societi cu rspundere limitat Y S.R.L., pentru o sum total de 44
miliarde lei, respectiv 1.700.000 USD, care i-a fost transferat imediat n
cont.
Societatea Y S.R.L. a ncheiat ulterior, pentru aceeai perioad de
timp un contract de subnchiriere fictiv cu societatea Z S.R.L.
n baza contractului de subnchiriere, societatea Y S.R.L a ncasat
de la societatea Z S.R.L., n contul su deschis la o banc din Romnia,
suma total de 110.530.000 lei, respectiv 4.100.000 USD, suma fiind
provenit din evaziune fiscal.
Din suma astfel primit, o parte respectiv 1.200.000 USD este
transferat cu titlu contravaloare marf n contul societii fantom N
S.R.L., iar o alt parte respectiv 1.400.000 USD este transferat cu titlu
contravaloare marf n contul societii fantom M S.R.L.
n final, societatea M S.R.L. a transferat ntr-un cont deschis la o
banc din Hong-Kong suma primit, cu motivaia import cu plata n
52

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor, Ed. All Beck, Bucureti,
2003, pag. 195
34

avans utilaj, iar societatea N S.R.L. a transferat cu aceeai motivaie


suma primit ntr-un cont deschis la o banc din Gibraltar.
Importurile cu plata n avans nu au mai fost onorate, iar valuta nu a
mai fost repatriat.
Analiznd acest circuit, putem concluziona referitor la contractele de
subnchiriere c acestea pot fi folosite ca un mijloc eficient de deghizare a
provenienei sumelor obinute din infraciune.
De asemenea, folosirea unor documente i motivaii fictive n faa
organelor bancare a asigurat succesul transferrii ilegale n strintate a
sumelor deinute din infraciuni. Organele abilitate efectueaz cu dificultate
controlul activitii firmelor fantom ncurajnd evaziunea fiscal, iar
lacunele legislaiei financiar-bancare favorizeaz transferurile valutare
externe n condiii ilegale.53
4) nfiinarea de societi comerciale fantom, n vederea
crerii unei verigi necesare derulrii de fluxuri financiare care s
disimuleze natura ilicit a ctigurilor obinute de ctre o reea de
societi comerciale implicate n activitatea de splare a banilor.
Mai muli ceteni strini din Romnia n scop turistic. Fiecare dintre
aceti ceteni devine asociat unic al unei societi.
Contul acestor societi este creditat n principal de persoane juridice
implicate n activitatea de splare a banilor.
Sumele transferate de aceste persoane juridice sunt retrase n
numerar de ctre ceteni strini, n aceleai zile n care conturile au fost
creditate. De altfel, debitarea conturilor acestor societi fantom are loc
numai prin retragere de numerar. Aceste societi nu desfoar nici o
activitate comercial, fiind nfiinate n vederea splrii banilor. O parte din
retragerile de numerar sunt efectuate cnd cetenii strini nu figureaz c
se afl n ara noastr.
De regul, conturile persoanelor juridice care au alimentat contul
societii fantom sunt ale unor societi ce au fcut obiectul informrilor
transmise Parchetului sau care au avut legturi comerciale sau financiare cu
astfel de persoane juridice.
5) Transferarea ilegal n strintate a banilor obinui din
contraband i evaziune fiscal prin intermediul unor firme
fantom.
Circuitul prin care se realizeaz splarea de bani n acest caz este
urmtorul: n perioade succesive de aproximativ 3-6 luni, un grup format
53

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor, Ed. All Beck, Bucureti,
2003, pag.196
35

din mai muli ceteni strini care s-au asociat n vederea svririi de
infraciuni, au constituit n Romnia 51 de firme fantom n numele
crora au comercializat mrfuri de contraband, neevideniate n
contabilitate, cu valori cuprinse ntre 50 i 700 de miliarde lei.
Sumele de bani astfel obinute, care totalizeaz 3.434 miliarde lei, au
fost rulate prin conturile bancare ale firmelor implicate, deschise la diferite
bnci romneti, prin intermediul crora au fost schimbate n dolari S.U.A.
n scopul ascunderii provenienei banilor, autorii au efectuat sute de
operaiuni bancare, de creditare i debitare a conturilor firmelor implicate,
uneori chiar ntre conturile aceleiai firme, deschise la diferite bnci, pentru
a face extrem de dificil reconstituirea fluxurilor financiare.
Transferurile bancare n conturile firmelor fantom evazioniste sau efectuat succesiv cu convertirea pe piaa bancar a sute de miliarde de
lei n valut, obinnd n acest mod 64,1 milioane USD.
Astfel, ntreaga sum de 64,1 milioane USD a fost transferat de
ctre cetenii strini din conturile deschise la bnci din Romnia n
conturile unor bnci din mai multe ri strine, cu titlu de import marf cu
plata n avans, n baza unor contracte de comer exterior false, privind
importul unor mrfuri care au rmas neonorate.
n acest caz, un singur cetean strin, n perioada 1991-1999, a
nfiinat n Romnia, n calitate de asociat unic, 23 de societi comerciale
n forma juridic de societate cu rspundere limitat, contrar prevederilor
art.14 alin.1 din Legea 31/1990 privind societile comerciale, majoritatea
dovedindu-se a fi firme fantom.
nmatricularea ilegal a mai multor societi comerciale n forma
juridic de societate cu rspundere limitat n numele unei singure persoane
fizice, s-a efectuat pe fondul unor grave lacune n procedurile de lucru ale
Oficiului Naional al Registrului Comerului care nu prevd verificri n
baza proprie de date, prealabile nmatriculrii.54
Funcionarii financiar-fiscali nu in evidena societilor comerciale
care funcioneaz pe raza de competen teritorial, nu controleaz i nu
coopereaz cu Garda Financiar, Poliia Economico-Financiar, i Direcia
Strini i pe probleme de Migrri pentru a stabili legalitatea funcionrii lor
i corectitudinea plii obligaiilor fiscale la bugetul statului, precum i
oportunitatea ederii n Romnia a asociailor strini.
Toate transferurile de valut n strintate, cu titlu de import marf
cu plata n avans se efectueaz ca urmare a lacunelor existente n sistemul
legislativ din sectorul financiar bancar.
6) Producia ilegal de alcool urmat de splarea banilor
obinui din vnzare.
54

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Op. cit., pag.189
36

Un cetean de origine arab a nfiinat o societate cu rspundere


limitat al crei obiect de activitate l constituie fabricarea produselor de
panificaie i patiserie.
n contradicie cu obiectul de activitate declarat, societatea a produs
i vndut n mod ilegal alcool n valoare total de 1 milion de dolari. Din
aceast sum, n numele societii sale, ceteanul arab a depus n numerar
la banc suma total de 400.000 USD, din care 250.000 USD cu titlu
creditare firm.
Ulterior, ceteanul arab retrage n numerar suma total de 200.000
USD, din care 150.000 USD sunt retrai cu titlul restituire credit asociat,
iar 50.000 USD cu titlul pli persoane fizice; achiziii produse agricole.
n baza unor contracte de comer exterior false, din contul societii
ali 200.000 USD sunt transferai la extern n Turcia i Liban cu titlul de
import marf cu plata n avans.
Dup efectuarea acestor activiti ilegale ceteanul arab prsete
ara n mod fraudulos.
Importurile cu plata n avans nu au mai fost onorate, iar valuta
aferent acestora nu a mai fost repatriat.
Astfel, lipsa unui control riguros asupra fabricaiei alcoolului i a
modului de evideniere n contabilitatea firmei a nlesnit asociatului unic
sustragerea, n numele societii, a sumei totale de 400.000 USD.
De altfel i legislaia bancar privind operaiunile de comer exterior
efectuate de persoanele fizice faciliteaz transferuri deghizate de valut n
strintate.55
Considerm c perfecionarea sistemului de control asupra
activitilor de fabricaie i comercializare a alcoolului, precum i a
legislaiei privind transferurile valutare externe efectuate de persoane fizice
i juridice ar diminua astfel de ilegaliti.
7) Splarea de mari sume de bani prin metoda creditrii firmelor
proprii de ctre administratori, urmat de restituire credit asociat i
schimbarea n valut.
Un asemenea circuit este foarte uor de realizat de ctre
administratori ai unor firme din industria alcoolului, din domeniul
comerului exterior sau cei din domeniul pieei de capital, care prin
operaiuni de evaziune fiscal, contraband i respectiv speculaii pe piaa
de capital, obin mari sume de bani cu care crediteaz firmele pe care le
controleaz, ulterior retrgndu-le sub form de restituire de credit.
Aceste sume sunt schimbate n valut n aceeai zi i mai apoi sunt
utilizate pentru cumprarea de cecuri de cltorie emise de bnci din
strintate, care sunt pltibile numai la banca emitent i, dei conform
Regulamentului valutar, astfel de efecte de comer intr n categoria
55

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Op. cit, pag.190
37

numerarului i, n consecin, suma care depete 10.000 Euro trebuie


consemnat la organele vamale i nu este transferabil, aceste cecuri sunt
scoase ilegal din ar.
8) Debitarea conturilor curente aparinnd societii comerciale
de ctre administratorii sau reprezentanii unor firme, prin ntocmirea
unor contracte de credit fictive i transferarea n conturile personale
ale lichidailor societilor, operaiuni urmate de vinderea societilor
comerciale unor ceteni strini.
Astfel, un cetean romn din Bacu, administrator la o societate
comercial cu rspundere limitat, avnd sediul n Craiova, n complicitate
cu mai muli ceteni romni din Craiova, n perioada 1999-2000, prin
ntocmirea de contracte de credit fictive i transferarea unor sume mari de
bani din contul societii n conturile personale, au falimentat, n mod
intenionat, societatea, pe care au vndut-o unui cetean strin.
Totodat, n cursul anului 2000, administratorul nu a nregistrat n
evidena contabil a societii facturi fiscale de cumprare i vnzare marf,
sustrgndu-se de la plata impozitelor i taxelor datorate bugetului de stat,
valoarea total a prejudiciului ridicndu-se la 15,8 miliarde lei.
9) Credite bancare obinute prin nelciune, multiplicarea
operaiunilor de creditare i debitare a conturilor prin circuitele
financiar-bancare n scopul ascunderii provenienei.
Patronul unei firme a obinut succesiv de la o banc cu capital de stat
mai multe credite n lei sau valut n valoare total de peste 9 miliarde lei,
pentru a efectua acte de comer.
Deturnnd scopul pentru care banii au fost obinui, dup ce valuta a
fost schimbat n lei, ntreaga sum a fost transferat n 23 de conturi ale
firmei proprii i ale firmei soiei sale, deschise la mai multe bnci din
Bucureti i din provincie.
Banii au fost apoi retrai din conturi n numerar i folosii la
cumprarea de aciuni n nume personal, la o societate de investiii
financiare, reuind astfel albirea lor.56
Banca creditoare i ulterior Agenia de Valorificare a Activelor
Bancare nu au avut posibilitatea s recupereze contravaloarea creditelor,
ntruct garaniile constituite sunt cu mult sub valoarea acestora.
10) Cesionarea fictiv a unor firme cu datorii la bugetul statului
n scop de nelciune i splare a banilor.
56

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor, Ed. All Beck, Bucureti,
2003, pag.193
38

Cinci ceteni romni asociai la o firm cu activitate n domeniul


fabricrii i comercializrii alcoolului i buturilor alcoolice, n prima parte
a anului 2000, au cesionat-o unui cetean arab. Conform actului de
cesiune, ceteanul arab a preluat datoriile firmei la bugetul statului n sum
de 10 miliarde lei, asumndu-i responsabilitile de achitare a lor.
Ulterior cesionrii, sediul firmei a fost schimbat la o adres fictiv
din alt localitate i a desfurat acelai gen de operaiuni comerciale
clandestine care, potrivit operaiunilor bancare desfurate pe cont, numai
n perioada 20.03-31.07.2000, nsumeaz peste 65 miliarde lei. ntreaga
sum a fost retras din cont, n numerar.
Astfel, cesionarea fictiv s-a soldat cu nencasarea datoriilor la
bugetul statului n sum de 10 miliarde lei. De asemenea, efectuarea de acte
de comer cu alcool n condiii de clandestinitate, dup cesionarea firmei, a
cauzat alte pagube bugetului de stat, n sum de peste 25 miliarde lei, prin
neplata TVA i accizelor aferente.
Retragerea n numerar, din contul bancar a 65 miliarde lei, a creat
posibiliti de splare a acestei sume prin reinvestire.
Ca o concluzie, apreciem c n marea majoritate a cazurilor,
cesionarea firmelor cu datorii la bugetul statului, de regul n favoarea unor
ceteni strini, se face cu scopul de a eluda aceast obligaie.57
Suntem de prere c meniunile privind cesionarea firmelor ar trebui
s se fac de ctre judectorul delegat la Oficiul Naional al Registrului
Comerului, numai la prezentarea de ctre prile implicate, a adeverinei
emise de administraia financiar competent, privind achitarea integral a
obligaiilor fiscale la bugetul statului.
11) Achiziionarea de ctre administratorii unei firme, de regul
societi pe aciuni, a unor active supraevaluate de fondurile obinute
prin bancrut frauduloas, urmat de recuperarea diferenei de pre a
activului respectiv.
Aceast schem este uzitat n cadrul societilor comerciale
privatizate ai cror noi acionari, n genere salariai, nu au fora s achite
ratele, conform contractului de vnzare-cumprare, recurgnd la vnzarea
activelor.
n acest moment, intr n circuit o ter persoan care se dovedete a
fi interpus de o alt firm care cumpr activul la valoarea real, dup care
l vinde firmei care l-a interpus, la o valoare mult mai mare, aa nct
aceasta din urm firm intr n pierdere ca urmare a nelegerii ntre
participanii la respectiva schem.
57

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Op.cit, pag. 191
39

12) Splarea banilor prin conturi deschise sub o identitate fals.


Un cetean strin, folosindu-se de un paaport fals, a deschis un
cont valutar la sucursala unei bnci din Bucureti, n vederea alimentrii. n
aceeai zi, contul a fost alimentat cu suma de 976.000 Euro care a fost
transferat de la o banc aflat ntr-o ar vest-european, fr a se da
explicaii cu privire la scopul plii.
Intr-o perioada de numai cinci zile, ntreaga suma a fost convertit n
diferite valute i 6,1 miliarde lei, sume care au fost retrase n totalitate, n
numerar de ctre titularul contului.
Ulterior, o parte din aceste nume s-au regsit n depunerile efectuate
n numerar, n conturile unor firme fantom, patronate de ceteni arabi,
care au fost analizate anterior n legtur cu rambursri ilegale de TVA i
transferuri valutare ilicite n strintate.
Ancheta poliiei a stabilit ca ceteanul strin a acionat n Romnia
pentru realizarea intereselor unui grup de ceteni arabi, sub o identitate
fals, la deschiderea contului, la convertirea sumei de 976.000 Euro n alte
valute i la retragerea lor in numerar.
Cu toate ca ceteanul strin a fost reinut i apoi arestat, valuta nu a
putut fi confiscat, scpnd msurilor asiguratorii.
Astfel de cazuri pun n eviden carenele existente n cooperarea
interna i internaional a instituiilor cu sarcini n domeniul combaterii
crimei organizate, al corupiei i splrii banilor.58

3.1.2. Splarea de bani prin intermediul caselor de schimb


valutar.
Sume n valut, deosebit de mari, sunt splate la ghieele caselor de
schimb valutar.
Circuitul unei astfel de scheme de splare a banilor se poate realiza
fr dificultate:
ntr-o perioad de numai 10 zile, 20 de persoane au schimbat n mod
repetat, la ghieul unei case de schimb valutar, suma de aproximativ 1
milion USD n sume fragmentate sub echivalentul a 10.000 Euro.
Analiza bancnotelor de valut a pus n eviden faptul c peste
jumtate din acestea aveau serii consecutive, fapt ce demonstra c suma
face obiectul unei singure tranzacii.
Studiul acestui caz a condus la concluzia c activitatea grupului a
fost coordonat de ctre un cunoscut om de afaceri din domeniul fabricrii
i comercializrii alcoolului.
Prin fragmentarea sumelor de valut convertite n lei sub nivelul a
58

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Op. cit., pag. 194
40

10.000 Euro, s-a reuit schimbarea a aproximativ 1 milion USD i implicit,


eludarea obligaiei de raportare a operaiunilor ce depesc pragul de
10.000 Euro, prevzute de Legea 656/2002.
Astfel, casele de schimb valutar sunt folosite intens de ctre
spltorii de bani pentru albirea sumelor obinute n mod fraudulos.

3.1.3. Splarea banilor obinui cu cri de credit false, prin


intermediul unor baruri i restaurante.
n numai 45 de zile, cinci uniti de tipul baruri i restaurante, ai
cror patroni se regsesc n diferite combinaii de asociere la fiecare dintre
ele, au folosit un numr de 13 carduri ale clienilor lor cu titlu de
contravaloare a consumaiilor efectuate de grupuri de turiti.
n legtur cu aceste carduri i plile efectuate, bncile strine au
cerut lmuriri ca urmare a contestaiilor primite de la posesori.
Analiza activitii celor cinci uniti comerciale implicate, a pus n
evidena c n tot cursul anului nu au nregistrat n evidenele contabile
activiti comerciale de nivelul sumelor ncasate n numai 45 de zile n baza
celor 13 carduri. Totodat, o parte dintre asociaii celor cinci societi
comerciale sunt cercetai de poliie pentru proxenetism.
Astfel, n baza crilor de credit falsificate, reprezentanii celor cinci
uniti comerciale au ncasat ilegal suma de aproximativ 1,5 miliarde lei,
pentru presupuse servicii prestate. Dei sumele de bani au fost ncasate, ele
nu au fost evideniate n contabilitate, n scopul sustragerii de la plata
obligaiilor fiscale.
n concluzie, grupuri de infractori internaionali falsific crile de
credit furate n strintate i reuesc, cu complicitatea unor patroni de
baruri i restaurante, cunoscui proxenei, s le ncaseze ilegal.59

3.1.4. Splarea banilor prin intermediul cazinourilor .


Lumea jocurilor de noroc este n mod tradiional o lume nchis, ea
putnd deveni unul din sectoarele privilegiate ale splrii fondurilor.60
Cazinourile sunt vulnerabile la manipularea lor de ctre spltorii de
bani datorit rapiditii i intensitii numerarului folosit la jocurile de
noroc. Spltorul de bani cumpr jetoane pentru a juca. Inevitabil, el
pierde un procentaj din fonduri, dar acesta l reprezint preul pe care el
este pregtit s-l plteasc pentru a-i spla banii. La sfritul serii,
spltorul i ridic banii n numerar, din jetoanele rmase i astfel plata va
prea ca provenind dintr-o sursa licit - de la cazino.
59

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor, Ed. All Beck, Bucureti,
2003, pag. 195
60
Costic Voicu Splarea Banilor Murdari, Ed. Sylvi, 1999, Bucureti, pag. 108
41

O problem major o constituie cazinourile on-line pe internet. n


perioada actual, cazinourile tind s fie reglementate strict, prin
identificarea juctorilor. Totui, site-urile de cazinouri on-line pe internet
poate c nu sunt utilizate, n mod regulat, crescnd oportunitile pentru
spltorii de bani de a transfera banii de pe o carte de credit ntr-un alt cont
prin intermediul site-ului. n plus, multe site-uri de cazinouri on-line pe
internet au sediile n centre off-shore i orice eviden nregistrat care ar
putea fi util n urmrirea penal va fi mai greu de obinut.
O alt variant const n achiziionarea de chipsuri folosind sume de
bani rezultai din activiti infracionale din sfera crimei organizate, dup
care se vor folosi o parte din acestea pentru a paria, restul fiind restituit la
solicitarea juctorului sub form de ctig rezultat din cazinou i transferat
ntr-un cont bancar.61

3.1.5. Splarea banilor prin diferite sisteme de transfer sau


transmitere.
1).Traficul internaional de droguri i splarea banilor prin
sistemele electronice de transferuri rapide de numerar.
Un cetean roman -X- suspectat de autoritile romne pentru
trafic de droguri, a primit la o banc din Bucureti, suma de 10.000 USD,
prin sistemul electronic de transmitere rapid a numerarului administrat de
Western Union Financial Service din S.U.A. Aceasta suma i-a fost
transferat de ctre un cetean strin din Dubai.
Verificrile efectuate la Centrul European al Western Union, au
stabilit alte 9 transferuri electronice rapide, totaliznd peste 108.000 USD,
efectuate ntre 6 ceteni romni i strini, din Romnia, Anglia, Emiratele
Arabe Unite i Turkmenistan.
Pentru a face dificil identificarea membrilor grupului de traficani,
acetia au racolat un funcionar bancar, salariat al bncii care opera n
Romnia, n calitate de agent Western Union, pe numele cruia au efectuat
unele din transferurile valutare rapide n numerar la care ne-am referit,
respectiv suma de 19.499 USD.
De menionat c toate aceste transferuri au fost fracionate sub limita
sumei de 10.000 Euro, pentru a se evita raportarea la Oficiu.
Suma total de aproximativ 108.000 USD a fost transmis n
numerar cu rapiditate prin sistemul electronic Western Union i ncasat cu
uurin de ctre membrii grupului i complicii lor. Cercetrile efectuate au
stabilit c aceste sume reprezentau contravaloarea drogurilor comercializate
de ceteanul romn X.
61 Lucaci Iosif, Marin Robert, Criminalitatea informatic, Ed. Fed Print Bucureti 2004, pag. 45

42

De altfel, sistemele electronice rapide de transmitere a numerarului


se dovedesc a fi un mijloc eficient la ndemna traficanilor de droguri, de
autoturisme furate, proxeneilor, pentru splarea banilor obinui din
activiti criminale, etc.
2) Crima organizat, traficul de armament i droguri i splarea
banilor
O component esenial a crimei organizate este faza de
internaionalizare62 a afacerilor ilegale desfurate. Astfel beneficiind de o
for financiar remarcabil grupurile crimei organizate au realizat o dotare
material i logistic de ultim or, care le permite contacte rapide i
eficiente cu parteneri de afaceri din toate zonele lumii.
In spea urmtoare va fi reflectat o mic parte a acestei componente
internaionale a crimei organizate.
Doi ceteni A i B-, de origine macedonean, respectiv austriac,
au fost semnalai autoritilor romne ca fiind implicai n aciuni de crim
organizat care vizau traficul de droguri i de armament pe teritoriul
Germaniei, Austriei i Macedoniei, aciuni a cror finalitate, potrivit
cercetrilor, erau n Romnia.
Concret, acetia depuneau n numerar sume importante de bani
provenii din traficul de armament i droguri, n conturile personale
deschise de acetia la o banc din Austria.
Ceteanul austriac ordona ulterior transferul sumelor n dou conturi
deschise la o banc din Romnia, titulari fiind doi ceteni romni, C i D,
care retrgeau banii n numerar i-i nmnau ceteanului macedonean. Pe
de alt parte, ceteanul macedonean ordona transferul sumelor din contul
din Austria ntr-un alt cont personal deschis de el la o banc din Bulgaria,
pentru ca ulterior sumele s fie transferate n contul ceteanului romn C,
cu titlul nceperea unei afaceri-producie de mobil.
n urma cooperrii dintre instituiile din Romnia, respectiv Bulgaria,
ceteanul romn C i ceteanul macedonean A au fost arestai.
Astfel, prin crearea unor circuite complexe care vizeaz ascunderea
provenienei si destinaiei banilor obinui din infraciuni, grupuri de
infractori profesionalizai care au legturi infracionale n strintate
reuesc penetrarea sistemului bancar romnesc. Sumele de bani astfel
obinute sunt retrase cu succes sub protecia secretului bancar.
Fondurile obinute n urma unor activiti ilicite sunt transferate n
conturile unor persoane din alte ri, cu scopul de a fi investite n activiti
economice, n vederea albirii lor.
3.Sisteme alternative de transmitere a banilor ( Hawala ) 63
62

Costic Voicu Splarea Banilor Murdari, Ed. Sylvi, 1999, Bucureti, pag. 21

63 Reprezint un cuvnt de origine arab, fiind utilizat n rile de religie musulman, n transcriere fiind Hawallah i nsemnnd

43

Acest sistem este utilizat n aproape tot Orientul Mijlociu de mult


vreme i se bazeaz pe ncredere, precum i pe asigurarea anonimatului,
deoarece nu toate operaiunile se realizeaz pe hrtie. Utilizatorii unui
astfel de sistem transmit banii peste granie fr a-i transfera n mod fizic.
n fapt, principala caracteristic a Hawala este compensarea,
deoarece persoanele implicate sunt asigurate c n contul respectiv se vor
depune bani sau, n alte cazuri, se transmit bunuri, ce vor fi returnai printro tranzacie reversibil viitoare.
Cu acest sistem, banii in numerar sunt depozitai printr-un agent Hawala
-care adesea este proprietarul unui magazin sau al unei mici afaceri-, care,
la rndul su, aranjeaz ca o sum egal s fie colectat la un dealer Hawala
din alt ar. Persoana care primete, n final, banii, folosete o dovad
scris sau o parol pentru a demonstra c este persoana ndreptit s
primeasc banii. Nu exist o circulaie n mod fizic a capitalului ntre
dealerii Hawala n nici o tranzacie i nu exist, de obicei, nregistrri
scrise privind tranzacia. Dealerii Hawala compenseaz conturile ntre ei
per total o dat sau de mai multe ori pe an.
Sistemul Hawala reprezint un important mijloc de colectare a
fondurilor care apoi sunt utilizate pentru finanarea terorismului.64
Aceste sisteme informale sau alternative de transmitere a banilor nu
sunt reglementate n toate rile.

3.1.6. Splarea banilor prin companii de asigurri


Folosirea companiilor de asigurri n schemele de reciclare a banilor
este un domeniu relativ nou pentru instituiile de aplicare a legii i se tiu
prea puine despre dimensiunile aplicrii lor.65
1) Contractantul (A) semneaz o poli de asigurare de via, numind
ase beneficiari diferii, astfel nct la data scadenei, plata fiecrui
beneficiar poate fi solicitat n numerar - fracionarea sumei este fcut n
scopul de a evita obligaia de raportare.
2) Un client semneaz o poli de asigurare cu o singur prim
pentru o sum important, de exemplu 100.000 de Euro, cu plata primei
printr-un transfer din strintate (A). Cu toate c data scadenei poliei este
stabilit, de exemplu la 10 ani, clientul cere restituirea in avans, acceptnd
clauza de penalizare, solicitnd ca suma care i se cuvine s fie pltit cu un
transferul de bani sau informaii ntre dou persoane prin intermediul unei a treia
64 Vezi cap. 3.1.8. Finanarea Terorismului
65 C. Voicu -Op. cit., pag. 52

44

cec sau printr-un transfer ntr-un cont la banc (B) - scopul acestei
tranzacii fiind de a crea o aparen a legitimitii fondurilor A.
3) Unui client i se acord un mprumut garantat de o poli de
asigurare de via. Plata primei este fcut periodic, cu bani murdari, astfel
nct pragul obligaiei de raportare nu este niciodat atins - in acest caz
suspect este folosirea numerarului n locul altor modaliti de plat care
pot fi urmrite, ct i suma, care este ntotdeauna inferioar (la limita)
pragului impus de obligaia de raportare.

3.1.7. nelciuni comise prin intermediul internetului i


splarea banilor
O banc raporteaz faptul c o persoan fizic, cetean romn,
primete bani n contul personal prin transferuri valutare de la extern, de la
persoane fizice strine, prin sistemul rapid de transmitere a banilor Western
Union.
Persoana fizic se recomand pe internet ca fiind dealer n vnzarea
de echipamente de calcul, oferind la vnzare aceste produse la un pre
foarte bun, sub oferta altor comerciani de astfel de produse.
Dup virarea prin transfer valutar extern a contravalorii mrfurilor
comandate n contul specificat de persoana fizic, conform instruciunilor
primite prin e-mail, persoana retrgea imediat n numerar sumele primite.
n acest fel, persoana a primit suma total de 89.000 USD, de la
ceteni din America, China, Japonia i Germania.
Echipamentele de calcul promise nu au mai fost niciodat livrate,
dei conform acelorai instruciuni, mrfurile urmau s soseasc prin DHL,
n 2-3 zile la destinatar.
Dup ce au reuit s nele mai multe astfel de persoane, n urma
verificrii pe internet a site-ului, a persoanei fizice, a numrului de cont, a
numelui i adresei persoanei juridice, s-a constatat c aceste date nu mai
apar, site-ul disprnd.
Folosirea calitii mincinoase de dealer echipamente de calcul cu
prilejul prezentrii ofertei pe internet a indus n eroare persoanele fizice
strine care au virat contravaloarea mrfii comandate, n contul persoanei
fizice.
n prezent, persoana fizic a fost arestat, iar produsele infraciunii
confiscate.
Sumele n valut au fost retrase din contul personal, fr a se verifica
de ctre banc dac persoana fizic i-a nelat pe clieni nendeplinindu-i
promisiunea de expediere a aparaturii electronice comandate prin serviciul
de internet.
Activitatea de nelare a clienilor virtuali prin internet putea fi
prevenit dac banca solicita persoanei care a deschis contul personal s-i
45

dovedeasc prin acte expedierea mrfurilor pentru care primise valuta n


cont.
Reciclarea banilor prin intermediul internetului se poate realiza cu
ajutorul mijloacelor electronice de plat, modalitate ce se desfoar n trei
etape. Mai nti banii sunt plasai n sistemul bancar virtual, dup care sunt
transferai prin mai multe conturi i n final sunt reintrodui n sistemul
legal66 (o banc obinuit).

3.1.8. Conexiunea dintre splarea banilor i terorismului


Finanarea terorismului este diferit de clasica splare a banilor. n
cazul splrii banilor, veniturile activitii ilicite sunt splate sau stratificate
n mijloace care le fac s par legale, iar scopul final este, de obicei
ctigarea unor cantiti mai mari de bani. Prin finanarea terorismului,
sursa de fonduri sau de finanare este adesea legitim, iar scopul final nu
este neaprat atragerea de mai multe fonduri, de obicei nu au scopuri
financiare.
Cu toate acestea, exist similitudini n modul n care crima
organizat internaional i organizaiile teroriste transfer banii sau cum
ncearc s-i ascund proveniena fondurilor. Gruprile teroriste
internaionale au nevoie de bani pentru a atrage, a sprijini i a-i pstra pe
cei din lumea ntreag care ader la ceste grupri, precum i pentru a-i
asigura loialitatea altor grupri care au scopuri comune. Astfel, exist o
necesitate de a crea scheme pentru atragerea, colectarea i distribuirea
banilor forelor operative pregtite pentru atacuri teroriste. n acest mod se
poate explica necesitatea de circulaie a banilor care fac fondurile
teroriste vulnerabile la depistarea i investigaia financiar, metode
eseniale pentru combaterea finanrii terorismului.
Pentru a da o privire de ansamblu asupra principalelor surse de
finanare i asupra mijloacelor utilizate n circulaia capitalurilor pe care
organizaiile teroriste le utilizeaz n sprijinirea reelelor sale, putem
sublinia faptul c persoanele investigate pentru comiterea unor activiti
teroriste au efectuat operaiuni de transmitere a banilor prin sistemele
alternative rspndite n toat lumea. Adesea fondurile au fost transferate n
strintate prin intermediul acelor reele alternative de transfer a banilor
fiind colectate de ctre cetenii strini de naionaliti specifice, rezideni
n cteva ri implicate n lupta mpotriva terorismului.
Pentru astfel de entiti, operarea prin intermediul sistemului bancar a dus
la dezvoltarea activitii lor pe plan internaional.
n alte cazuri, persoanele fizice, n majoritate de naionalitate indian
au efectuat pli n numerar n diferite ri, implicnd sume mari de bani i
care au fost direcionate spre acelai cont. Fondurile colectate erau apoi
66 Lucaci Iosif, Marin Robert, Criminalitatea informatic, Ed. Fed Print Bucureti 2004, pag. 45.

46

transferate n Asia sau n S.U.A.


Dar cel mai comun instrument, folosit n special de organizaia AlQaida, n vederea sprijinirii gruprii sale teroriste, este reprezentat de
sistemul informal de circulaie a banilor, aa-numitul sistem Hawala,
despre care am vorbit anterior.
Lupta mpotriva finanrii terorismului face i obiectul preocuprilor
GAFI, care susinnd o sesiune special la Washington, n octombrie 2001,
a decis s-i extind mandatul n acest sens. Astfel, GAFI a adoptat 8
Recomandri n vederea stoprii organizaiilor teroriste n obinerea i
transferul fondurilor pentru activitile lor criminale. Asemenea
recomandri reprezint noile standarde internaionale de lupt mpotriva
terorismului. Ele interzic rilor folosirea sistemelor alternative de
transmitere a banilor, cum ar fi Hawala, precum i a altor sisteme bancare
informale sau subterane.
n completare, GAFI a solicitat membrilor si s ntreasc msurile
de identificare a clienilor n cazul transferurilor electronice i s previn
donaiile caritabile de a fi utilizate n activitile de finanare a terorismului.
n acest sens, GAFI a invitat rile s ratifice Convenia O.N.U. privind
suprimarea finanrii terorismului i s implementeze Rezoluiile relevante
ale Consiliului de Securitate. n final, GAFI a chemat membrii s se
alinieze la noile standarde pn n luna iunie 2002, atenionnd c nsi
GAFI va lua msurile necesare mpotriva rilor care nu au adoptat msuri
mpotriva finanrii terorismului, eventual chiar cu suportarea unor
consecine economice.
Nu n cele din urm, GAFI a extins invitaia lumii ntregi s ia parte
la acest proces n aceleai condiii cu membrii GAFI, subliniind importana
cooperrii globale n acest domeniu.
n ceea ce privete ara noastr, prin adoptarea de ctre Guvernul
Romniei a Ordonanei de Urgen nr.159/2001 pentru prevenirea i
combaterea utilizrii sistemului financiar-bancar n scopul finanrii actelor
de terorism, s-au interzis operaiunile financiar bancare constnd n
operaiuni de cont curent i de cont de capital, inclusiv operaiunile de
schimb valutar efectuate pentru sau n contul persoanelor fizice sau juridice
prevzute n lista cuprinznd persoanele i/sau entitile identificate de
Comitetul nfiinat pentru urmrirea aplicrii Rezoluiei nr.1267/1999 a
Consiliului de Securitate al O.N.U.
De asemenea, Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii
Banilor este implicat activ n lupta mpotriva finanrii activitilor
teroriste, avnd obligaia ntocmirii i actualizrii unor liste cuprinznd
persoanele fizice i juridice suspecte de svrirea sau de finanarea actelor
de terorism.
n cadrul Comitetului Inter-ministerial pentru punerea n aplicare a
prevederilor Rezoluiei nr.1333/2000 a Consiliului de Securitate al O.N.U.
47

privind situaia din Afghanistan, a fost elaborat strategia naional de lupt


mpotriva terorismului, cu participarea activ a instituiilor centrale ale
statului, inclusiv a Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii
Banilor.
3.2. Studiu de caz
Activitatea de splare a banilor savrit de T.V. prin S.C. "IZVORUL"
S.R.L. Bacu.
S.C. Izvorul S.R.L. Bacu a fost nmatriculat la Oficiul
Registrului Comerului Bacu la data de 05.11.2002, avnd iniial ca
asociat unic i administrator pe M.P., iar la data de 28.01.2003 conform
actului adiional ncheiat ca urmare a cesiunii, numitul t. M. s devin
asociatul acestei societi.
Pn la data de 05.11.2002 S.C. Izvorul S.R.L. a fost nmatriculat
sub numrul 321/203/2002 n Dej, avnd ali asociai i administratori.
De nmatricularea acestei societi s-a ocupat numita I.L., care-l
cunotea pe M.P. prin intermediul numitului V.B., care o ajuta n derularea
unor activiti n cadrul societii sale Laura i de la care aflase c M.P.,
care era cumnat cu V.B., dorea s obin venituri din activiti cu produse
petroliere. M.P. avea cunotin c fr a se implica direct n operaiuni de
comercializare cu produse petroliere, fr a avea autocisterne, spaii de
depozitare sau staii de distribuie, S.C.Laura obinea diferite venituri
prin intermedierea unor operaiuni de comercializare produse petroliere.
n principal, n aceast perioad, I.L., ca asociat i administrator la
S.C.Laura Bucureti efectuase intermedieri cu produse petroliere la
societile frailor D.V. i D.L., respectiv S.C.Virgo S.R.L. i S.C. Lios
S.R.L. Buzu.
nc de la nceputul anului 2002, ntre T.V. i D.V. exist o relaie
comercial ce se derula prin intermediul S.C. Sfinxul S.R.L. i
S.C.Mioria S.R.L., care se aproviziona de la Rafinria Astra cu
motorin, dar documentele de nsoire erau ntocmite ca fiind CLU tip 1,
pentru c ulterior, n circuitul de substituire prin intervenia altor societi
comerciale coordonate de D.V., respectiv S.C.Univers S.R.L. Buzu,
S.C.Focus S.R.L., S.C.Laura S.R.L., etc., acelai produs fiind
nregistrat i facturat la S.C. Virgo S.R.L. ca fiind motorin cu taxa MTR
inclus n pre.
Deoarece pn n octombrie 2002 prin intermediul acestor societi,
T.V. livrase ctre S.C.Virgo cantiti importante de produse petroliere
substituite, a luat legtura cu D.V., cruia i-a solicitat s-i trimit o alt
societate, prin intermediul creia s efectueze lucrrile.
n acest context, a fost adus la Ploieti de I.L. numitul M.P. cu actele
48

de constituire i celelalte documente ale S.C. Izvorul S.R.L.


Conform unor nelegeri telefonice, la data de 22.11.2003, M.P. i
I.L., nsoii de V.B., s-au deplasat la sediul S.C.Sfinxul S.R.L. Ploieti
unde erau ateptai de T.V.. Simpla prezen a lui M.P. l-a convins pe T.V.
c are n faa sa o persoan lipsit de experien n domeniul afacerilor
petroliere, naiv, ceea ce de fapt i dorea, situaie n care i-a prezentat
acestuia c mpreun vor derula operaiuni importante de comercializare cu
produse petroliere n urma crora ambele pri vor avea de ctigat.
Deoarece pe I.L. o cunotea din perioada anterioar prin intermediul
afacerilor derulate cu S.C.Virgo S.R.L. discuiile referitoare la sumele de
bani ce urmau a fi ctigate prin substituirea combustibililor livrai prin
S.C.Izvorul S.R.L. s-au purtat numai ntre cei doi, M.P. avnd pentru
nceput numai sarcina de a-i preda lui T.V. actele de constituire a societii,
certificatul fiscal, tampila societii, facturier i chitanier semnate n alb,
iar dup deschiderea contului, cecuri i ordine de plat de asemenea
semnate n alb.
n aceeai zi, T., nsoit de S.A., le-a cerut celor doi s mearg la A.
Ploieti a B.C. Robank pentru a deschide contul S.C.Izvorul. Aici, ca
urmare a unei nelegeri anterioare, erau ateptai de I. S. ef al ageniei,
care, personal a completat documentele de deschidere a contului pentru
S.C.Izvorul.S.R.L. Cu aceast ocazie, I.S. a ntocmit documente din care
rezult c M.P. a ridicat din contul S.C. Izvorul suma de 41,2 miliarde lei,
ce fusese virat n contul Mioria ca reprezentnd avans plat marf.
n realitate, M.P. care intrase pentru prima dat n incinta unei bnci,
a avut reprezentarea c a fost pus s semneze numai documentele necesare
deschiderii unui cont al societii, la aceasta o contribuie important
avnd-o i I.S. care i-a cerut sa semneze fr a-i lsa posibilitatea studierii
acestora. De fapt, fr complicitatea funcionarului bancar, T. nu ar fi avut
posibilitatea s ridice din banc suma de 41,2 miliarde, iar n documentele
bancare s consemneze i s confirme c acesta sum a fost ridicat de
M.P.. Ingeniozitatea de care a dat dovad T. prin aceste operaiuni se
explic prin aceea c acesta dorea s creeze o speran de legalitate a
sumelor ilicite obinute din substituirea produselor petroliere, sume ce
urmau s aib un alt destinatar.
Din verificrile efectuate de Oficiul Naional de Prevenire i
Sancionare a Splrii Banilor a rezultat c la data de 22.11.2002 n contul
personal al lui T. deschis la Robank Ploieti a fost depus n numerar
suma de 41,2 miliarde lei, ce a fost transferat n aceeai zi n conturile
societilor comerciale unde acesta era asociat i administrator, respectiv
S.C.Sfinxul S.R.L. Ploieti 20,2 miliarde lei, i S.C.Mioria S.R.L.
21 miliarde lei. n aceeai zi, S.C. Sfinxul a transferat suma ncasat de la
T., respectiv cele 20,2 miliarde lei n contul S.C.Mioria S.R.L. care, la
rndul ei a transferat banii ncasai de la T., i de la S.C.Sfinxul, n total
49

41,2 miliarde, n contul S.C.Izvorul S.R.L..


Din documentele bancare a rezultat ca tot la 22.11.2002 suma de
41.2 miliarde a fost retras n numerar de mputernicitul S.C.Izvorul,
respectiv M.P.. n realitate, dup ce M.P. a fost condus la banc pentru a
semna documentele de deschidere a contului, i fr s aib cunotin de
documentele de ridicare a sumei de 41,2 miliarde lei, n cursul aceleiai zile
a revenit la sediul Ageniei Robank T. nsoit de S.A. i N.C. care au luat
suma de 41,2 miliarde lei ce se afla n trei saci bancari, pe care au
transportat-o la S.C. Sfinxul S.R.L. Ploieti din strada Trandafirilor nr.24
i inut sub cheie n baia apartamentului cu paza asigurat att pe timpul
zilei, ct i pe timpul nopii de ctre oamenii lui de ncredere. n acest timp,
T. a reuit transformarea unei pari mari din sum n USD pe care, aa cum
a afirmat acesta, i-a dat preedintelui S.C. Agroind S.R.L., L.I..
De menionat c dei prima deplasare la Ploieti a lui M.P. s-a
realizat pe 22.11.2002, dat la care apare ca fiind ncheiat contractul ntre
Rafinria Astra i S.C.Izvorul S.R.L., din actele ridicate de la T.V. a
rezultat c n perioada 08-12.11.2002 emisese facturi de livrare produse
petroliere n numele S.C. Mioria S.R.L. ctre S.C. Izvorul n valoare
de 7,1 miliarde lei.
n continuare, T., cu ajutorul lui I.S. a efectuat i alte operaiuni n
contul bancar al S.C. Izvorul, transfernd prin virament bancar la datele
de 13,21, i 27 dec.2002, n mod nejustificat, suma total de 26,7 miliarde
lei, cu specificarea contravaloare restituire mprumut societate, bani ce au
fost ridicai pe documente semnate de M.P. sau n fals de T.V.
Relevant n acest sens este modalitatea folosit de T.V. la ridicarea
din banc a sumei de 501.000 USD n numele lui M.P. i din contul
societii acestuia.
Astfel, sub pretextul rezolvrii unor probleme legate de blocarea
contului la S.C.Izvorul S.R.L., M.P. a fost contactat telefonic s se
prezinte la Ploieti pentru deblocarea contului. Aici, conform unei
nelegeri prezente cu eful Ageniei Robank Ploieti - I.S., M.P. a fost
condus de S. A. la agenia bancar unde deja erau ntocmite documentele n
numele acestuia pentru efectuarea unui schimb valutar a sumei de 16
miliarde lei.
Aceste documente au fost semnate cu uurin de M.P. fr a lua
cunotin de coninut, dup care acesta mpreun cu I.L. i V.B. a plecat
linitit la Piatra Neam, mulumit c a reuit deblocarea contului
societii.
n aceeai zi, I.S. s-a deplasat personal cu documentele semnate i
tampilate de M.P. pentru efectuarea schimbului valutar la Robank
Bucureti unde se cunotea de cteva zile de aceast operaiune i unde
exista provizia necesar n valut pentru a fi nmnat lui M.P. . n dupamiaza aceleiai zile, n jurul orelor 18,00, I.S. a ajuns la Agenia Robank
50

Ploieti cu suma de 500.000 USD, pe care i-a dat-o n fapt lui T.V., iar
chitana doveditoare a ridicrii sumei din banc a fost semnat n fals de
acesta.
Acelai procedeu l-a folosit T.V. i la ridicarea sumei de 10,2
miliarde lei din contul S.C.Izvorul, de aceast dat banii fiind ridicai n
lei.
Astfel, n perioada 21.11.-27.12.2002, prin manoperele dolosive
expuse mai sus, din care un rol important l-a avut ajutorul dat de eful
Ageniei Ploieti a Robank I. S.- T.V. a ridicat n numele lui M.P. din
contul societii acestuia suma total de 67,9 miliarde lei.
Se impune a fi punctat operaiunea bancar din 22.11.2002 ce este
specific unei fapte de splare a banilor. Cu privire la aceast fapt, aa
cum am precizat, artm c T.V. a obinut sume importante din
valorificarea produselor petroliere cu care s-a aprovizionat din Rafinria
Astra, cu documente false sau prin substituirea ulterioar a acestora.
n afar de aceste modaliti, T.V. s-a folosit i de alte metode pentru
a-i nsui bani din societile sale cu documente false, respectiv ridicarea
unor sume de bani cu titlul de procurare sau achiziie imobile, maini,
utilaje sau drept chirii, sume de care acesta a dispus pentru anumite
intervale de timp, dup care a ntocmit documente de reintrare a acestora n
circuitele financiare ale societii. A fost necesar folosirea unor astfel de
procedee pentru a se crea o speran de legalitate a sumelor obinute n mod
fraudulos de ctre T.V. n acest mod se explic depunerea sumei de 41,2
miliarde lei de ctre acesta n contul lui personal la data de 22.11.2002,
sum ce de fapt a intrat n posesia lui prin procedura menionat. Cu privire
la proveniena acestei sume, T.V. a precizat c a fost luat cu mprumut de
pe pia, fr a meniona vreo persoan sau societate de la care se
mprumutase.
n realitate, depunerea sumei de 41,2 miliarde lei n contul su
personal, creditarea societilor sale Mioria i Sfinxul, virarea
acesteia n contul S.C. Izvorul cu titlul de avans plat marf i ridicarea
aceleiai sume prin manopere dolosive n numele lui M.P., sum de care a
dispus ulterior, constituie o activitate specific unei operaiuni de splare de
bani, fapt reinut n sarcina lui T.V..
Tot n cursul lunii dec. 2002, T.V. s-a aprovizionat cu diferite
cantiti de motorin din Rafinria Astra cu documente de CLU ce au
fost ulterior valorificate prin intermediul societilor sale Mioria i
Sfinxul, pe diferite filiere ajungnd s fie distribuite n final tot ca
motorin.

51

CAPITOLUL 4
INSTITUII IMPLICATE N PREVENIREA I COMBATEREA
SPLRII BANILOR
4.1. Cadrul general al combaterii fenomenului de splare a banilor
n ultimii ani a survenit o recunoatere din ce n ce mai mare a
faptului c este esenial s se lupte mpotriva crimei organizate, c
infractorii trebuie oprii, ori de cte ori este posibil, din a legitimiza
rezultatele activitilor lor criminale prin transformarea fondurilor din
murdare n fonduri curate.
Abilitatea de a spla rezultatele activitii criminale prin sistemul
financiar bancar este vital pentru succesul operaiilor criminale. Cei
implicai n astfel de activiti au nevoie s exploateze facilitile oferite de
sectorul financiar mondial dac vor s beneficieze de rezultatele
activitilor lor. Utilizarea, n scopul splrii banilor, a sistemelor financiar
bancare conduce la subminarea instituiilor financiare individuale i, n
final a ntregului sistem financiar bancar. n acelai timp, integritatea
crescut a sistemelor financiare mondiale i ndeprtarea barierelor puse n
52

faa micrii libere a capitalului au crescut uurina cu care banii negri pot
fi splai i complic procesul de urmrire.
Succesul i stabilitatea pe termen lung ale oricrei instituii
financiare depinde de atragerea i pstrarea fondurilor ctigate n mod
legitim.
Banii ctigai n mod fraudulos, au, invariabil, o natur tranzitorie.
Ei stric reputaia i descurajeaz pe investitorul cinstit. Instituia financiar
care se implic ntr-un scandal de splare a banilor va risca acuzarea n
instan i pierderea bunei reputaii pe pia, iar reputaia privind
integritatea este una din valorile cele mai importante ale unei instituii
financiare.
Ca i consecine negative la nivel macroeconomic datorate unui
fenomen de splare a banilor necontrolat, Fondul Monetar Internaional a
citat: schimbri inexplicabile a cererii de mas monetar, riscuri
prudeniale fa de stabilitatea sistemului bancar, efecte de contaminare fa
de tranzaciile financiare locale i creterea volatilitii fluxurilor
internaionale de capital i a ratei de schimb valutar datorat neanticiprii
realizrii transferurilor de bunuri peste grani.
Dac nu este controlat, procesul de splare a banilor poate submina
eforturile depuse pentru existena unor piee libere i competitive, i
afecteaz dezvoltarea unei economii sntoase.
ntr-o economie n care tehnologia avansat i globalizarea permit
transferul rapid de fonduri, necontrolarea splrii de bani imense poate
submina stabilitatea financiar. Mai mult, ntr-o ar cu o sntate
financiar precar, scoaterea a milioane i chiar miliarde de dolari anual din
procesul normal de cretere economic reprezint un real pericol.
Experiena infracional acumulat de reelele crimei organizate este
redutabil. n consecin se impune luarea de msuri ferme i colaborarea
strns a organelor i organismelor abilitate s lupte mpotriva acestora,
pentru prevenirea generalizrii fenomenului de splare a banilor. n caz
contrar, exist riscul, deloc neglijabil, ca banii splai s devin motorul
economiei i s-i impun propriile reguli, ceea ce nseamn de fapt
subminarea sau chiar desfiinarea autoritilor statale i domnia arbitrarului
de tip mafiot.
4.2. Entitile raportoare prevzute la art.8 din legea 656/2002 i
obligaiile instituite n sarcina acestora

4.2.1. Care sunt entitile raportoare prevzute de Legea


656/2002.
Potrivit articolului 8, intr sub incidena dispoziiilor Legii 656/2002,
urmtoarele persoane fizice i juridice:
53

a) bncile, sucursalele bncilor strine i instituiile de credit;


b) instituiile financiare, cum ar fi fonduri de investiii, societi de
depozitare de custodie, societi de valori mobiliare, fonduri de
pensii i alte asemenea fonduri care ndeplinesc operaiuni precum:
creditarea, incluznd printre altele, creditul de consum, creditul
ipotecar, factoring-ul, finanarea tranzaciilor comerciale, inclusiv
forfetarea, leasing-ul financiar, operaiuni de pli, emiterea i
administrarea unor mijloace de plat, cri de credit, cecuri de
cltorie i altele asemenea, acordarea sau asumarea de garanii i
subscrierea de angajamente, tranzacii pe cont propriu sau n numele
clienilor prin intermediul instrumentelor pieei monetare, cecuri,
ordine de plat, certificate de depozite, etc., schimb valutar, produse
financiare derivate, instrumente financiare legate de cursul valutar
ori de rata dobnzilor, valori mobiliare, participarea la emiterea de
aciuni i oferirea de servicii legate de aceste emisiuni, consultan
acordata ntreprinderilor n probleme de structur a capitalului,
strategia industrial, consultan i servicii n acest domeniu,
custodia i administrarea de portofolii i consultan n acest
domeniu, custodia i administrarea valorilor mobiliare;
c) societile de asigurri i reasigurri;
d) agenii economici care desfoar activiti de jocuri de noroc,
amanet, vnzri-cumprri de obiecte de art, metale i pietre
preioase, dealeri, turism, prestri de servicii i orice alte activiti
similare care implic punerea n circulaie a valorilor;
e) persoanele fizice i juridice care acord asisten de specialitate
juridic, material, contabil, financiar-bancar, cu respectarea
dispoziiilor legale privind secretul profesional;
f) persoanele cu atribuii n procesul de privatizare;
g) oficiile potale i persoanele juridice care presteaz servicii de
transmitere de bani, n lei sau valut;
h) agenii imobiliari;
i) trezoreria statului;
j) casele de schimb valutar;
k) orice alt persoan fizic sau juridic, pentru acte i fapte svrite n
afara sistemului financiar bancar.

4.2.2. Obligaiile instituite de lege n sarcina entitilor


raportoare
Se constat n cuprinsul acestui art. 8, o multitudine de persoane
fizice i juridice aflate pe scena afacerilor financiare, dar i n afara
sistemului financiar-bancar, ce trebuie s se supun reglementrilor
instituite de Legea 565/2002.
54

Considerm, de altfel, c Oficiului Naional de Prevenire i


Combatere a Splrii Banilor i incumb obligaia de a identifica i de a
lista toate persoanele fizice i juridice prevzute la art.8, persoane crora
trebuie s le comunice dispoziiile legii i obligaiile ce decurg din acestea,
n sarcina lor.67
Astfel, o prim obligaie stabilit de lege n sarcina persoanelor
prevzute la art.8 este obligaia de raportare a operaiunilor suspecte.
Potrivit art.3. alin.1 din Legea 656/2002, de ndat ce salariatul unei
persoane juridice sau una dintre persoanele prevzute la articolul 8 are
suspiciuni c o operaiune ce urmeaz s fie efectuat are ca scop splarea
banilor , va informa persoana desemnat potrivit art.14 alin.1, care, pe baza
unor indicii temeinice va sesiza imediat Oficiul Naional de Prevenire i
Combatere a Splrii Banilor, care va confirma primirea sesizrii, acesta,
dac consider necesar, poate dispune, motivat, suspendarea efecturii
operaiunii pe o perioad de 48 de ore.
Oficiul trebuie s comunice persoanelor menionate de art.8, n termen de
24 de ore, decizia de suspendare a efecturii operaiunii, ori, dup caz, de
Justiie; dac Oficiul nu a fcut comunicarea n acest termen de 24 de ore,
persoanele la care se refer art.8 vot putea efectua operaiunea.
O alt obligaie a persoanelor menionate de art.8 este aceea de
raportare a tuturor operaiunilor ce depesc echivalentul a 10.000
Euro.
Astfel, pentru operaiunile de depunere sau retragere de sume n
numerar, n lei sau valut, sume ce depesc echivalentul a 10.000 Euro,
indiferent dac tranzacia se realizeaz pe una sau mai multe operaiuni
legate ntre ele, personalul din structurile prevzute la art.8 va raporta
Oficiului n maximum 24 de ore de la data efecturii operaiunii.
Aceeai obligaie de raportare este prevzut i pentru transferurile
externe n i din conturi pentru sume a cror limit minim este
echivalentul n lei a 10.000 Euro.
Totodat, art.3, alin.8 precizeaz i anumite categorii de operaiuni
derulate prin trezoreria statului, care sunt exceptate de la obligaia de
raportare ctre Oficiu, dup cum urmeaz: eliberri de sume n numerar
privind drepturi salariale, plile efectuate de ctre instituiile publice,
ncasrile de impozite, taxe, contribuii i orice alte venituri bugetare de la
persoane fizice i juridice, inclusiv sumele n numerar depuse de ctre
instituiile publice, precum i transferurile externe n i din conturi.
Alt obligaie instituit de lege n sarcina persoanelor la care se
refer art.8 este aceea de raportare dup efectuarea tranzaciilor suspecte de
splare a banilor. Astfel, potrivit art.4, dac o persoan din cele prevzute la
art.8 are cunotin c o tranzacie pentru care a primit instruciuni s o
67

C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor, Ed. All Beck, Bucureti,
2003, pag.183
55

efectueze are ca scop splarea banilor i acesteia i este imposibil s o


efectueze sau, prin neefectuarea ei este posibil s zdrniceasc eforturile
de a se urmri beneficiarii operaiunii suspecte de splare a banilor,
instituia sau persoana n cauz va informa Oficiul imediat dup ce a
efectuat tranzacia, dar nu mai trziu de 24 de ore de la efectuarea acesteia.
n asemenea cazuri, n raportare se va preciza motivul pentru care nu s-a
putut transmite informaia despre tranzacie nainte ca aceasta s se fi
efectuat.
O alt obligaie ce incumb persoanelor de la art.8 este obligaia de
a furniza date necesare verificrii efectuate de Oficiu. Art.5 alin.1 din lege
recunoate Oficiului dreptul de a cere persoanelor prevzute la art.8, datele
i informaiile necesare ndeplinirii atribuiilor sale. Alin.2 al art.5 prevede
obligaia persoanelor menionate de art.8 de a transmite Oficiului datele i
informaiile solicitate n termen de 30 de zile de la data primirii cererii,
textul de lege preciznd, de asemenea faptul c secretul profesional la care
sunt inute persoanele prevzute la art. 8 nu este opozabil Oficiului.
Obligaia de identificare a clienilor reprezint o alt obligaie
important reinut n sarcina persoanelor prevzute la art.8. au obligaia s
stabileasc identitatea unor relaii de afaceri, deschiderea unor conturi sau
oferirea unor servicii. Totodat, aceast obligaie de identificare a clienilor
subzist i n cazul altor operaiuni dect cele menionate, a cror valoare
minim reprezint echivalentul n lei a 10.000 Euro, indiferent dac
tranzacia se desfoar prin una sau mai multe operaiuni legate ntre ele.
De asemenea, se va proceda la identificarea clienilor, potrivit
reglementrilor art.9, alin.3, de ndat ce exist o informaie c prin
operaiune se urmrete splarea banilor chiar dac valoarea operaiunii
este mai mic dect echivalentul n lei a 10.000 Euro.
Atunci cnd suma nu este cunoscut n momentul acceptrii
tranzaciei persoana fizic sau juridic din cele prevzute la art.8, obligat
s stabileasc identitatea clienilor, va proceda de ndat la identificarea
acestora cnd este informat despre valoarea tranzaciei i cnd a stabilit c
aceasta atinge echivalentul n lei a 10.000 Euro.
De asemenea, n cazul n care exist informaii c tranzacia nu se
desfoar n nume propriu, persoanele prevzute la art.8 vor lua msuri,
-n temeiul art.11 din Legea pentru prevenirea i sancionarea splrii
banilor- pentru a obine date referitoare la adevrata identitate a persoanei
n interesul ori n numele creia acioneaz aceti clieni, putnd solicita
aceste date de la
Oficiu.68

68 Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii banilor Manual de instruire privind combaterea splrii
banilor,2002,pag 23

56

Datele de identificare a clienilor vor cuprinde, n conformitate cu


art.10 din Legea 656/2002: n cazul persoanelor fizice datele de stare
civil menionate n documentele de identitate prevzute de lege, iar n
cazul persoanelor juridice datele menionate n documentele de
nmatriculare prevzute de lege, precum i dovada c persoana fizic ce
conduce tranzacia reprezint legal persoana juridic respectiv. n cazul
persoanelor juridice strine, la deschiderea de conturi bancare, vor fi
solicitate acele documente din care s rezulte identitatea firmei, sediul,
tipul de societate, locul nmatriculrii, mputernicirea special a celui care o
reprezint n tranzacie, precum i o traducere n limba romn a
documentelor autentificate de un birou al notarului public.
n conformitate cu reglementrile legale, cerinele de identificare nu
vor fi impuse societilor de asigurri i reasigurri menionate la art. 8, n
legtur cu poliele de asigurare de via dac prima de asigurare sau ratele
de plat anuale sunt mai mici sau egale cu echivalentul n lei al sumei de
1.000 Euro, ori prima unic de asigurare pltit este, n echivalent n lei,
pn la 2.500 Euro. Dac ratele de prim periodice sau sumele de plat
anuale sunt ori urmeaz s fie mrite n aa fel nct s depeasc limita
sumei de 1.000 euro, respectiv de 2.500 Euro, n echivalent n lei, se va
cere identificarea.
Un alt caz n care cerinele de identificare a clienilor nu sunt
obligatorii este acela al subscrierii polielor de asigurare emise de fondurile
de pensii, obinute n virtutea unui contract de munc sau datorit profesiei
asiguratului, cu condiia ca polia s nu poat fi rscumprat nainte de
scaden i s poat fi folosit ca li garanie sau colateral pentru obinerea
unui mprumut. De asemenea, cerinele de identificare a clienilor nu se
impun dac s-a stabilit c plata se va face prin debitarea unui cont deschis
pe numele clientului la o banc sau la o instituie pentru economii. n
cadrul acestei obligaii de identificare a clientului, persoanele fizice i
juridice prevzute n art.8 sunt inute s pstreze o copie a documentului
sau documentelor de identitate menionate anterior, pentru o perioad de 5
ani, ncepnd cu data cnd se ncheie relaia cu clientul. Legea oblig, de
asemenea, persoanele fizice i juridice prevzute de art.8 s pstreze ntr-o
form corespunztoare, pentru a putea fi folosite ca mijloace de prob n
justiie, evidena secundar sau operativ i nregistrri ale tuturor
tranzaciilor financiare care fac obiectul acestei legi pentru prevenirea i
sancionarea splrii banilor. Aceste evidene se pstreaz pentru o perioad
de 5 ani de la executarea fiecrei tranzacii, dup care vor fi predate pentru
arhivare Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor.
Alt obligaie ce incumb, potrivit legii persoanelor prevzute de
art.8 este obligaia privind desemnarea persoanelor cu responsabiliti
n aplicarea legii. Astfel, conform art.14, alin.1, persoanele juridice
menionate de art.8 vor desemna una sau chiar mai multe persoane care au
57

responsabiliti n aplicarea acestei legi privind prevenirea i sancionarea


splrii banilor, ale cror nume vor fi comunicate Oficiului, mpreun cu
natura i cu limitele responsabilitilor menionate. Potrivit alin.2 al art.14,
persoanele desemnate conform alin.1, rspund pentru ndeplinirea
sarcinilor stabilite.
O alt obligaie ce incumb, potrivit legii persoanelor prevzute de
art.8 este obligaia ntocmirii unui raport pentru fiecare tranzacie care
poate fi legat de splarea banilor. Articolul 15 din Legea 565 prevede c
peroanele desemnate din cadrul persoanelor juridice menionate de art.8, cu
responsabiliti n aplicarea acestei legi pentru prevenirea i sancionarea
splrii banilor, precum i persoanele menionate de art. 8 vor ntocmi
pentru fiecare tranzacie suspect un raport scris.
Acest raport se ntocmete pe suport hrtie A4, urmrindu-se redarea exact
a tuturor elementelor solicitate. Raportul cuprinde:
Capitolul I- identificarea persoanei care ntocmete raportul , cu trei
subcapitole: A,B, i C, din care se completeaz unul n funcie de forma de
organizare juridic a persoanei raportoare (A-persoan juridic; B-persoan
fizic autorizat; C-persoan fizic), celelalte dou subcapitole
necompletate eliminndu-se din textul raportului;
Capitolul II- date de identificare a clientului, de asemenea cu trei
subcapitole din care se completeaz unul n funcie de forma de organizare
juridic a clientului (A- persoan juridic romn; B- persoan juridic
strin; C- persoana fizic), celelalte dou subcapitole necompletate
eliminndu-se din textul raportului;
Capitolul III- date despre tranzacie, cu trei subcapitole, dup cum
urmeaz: n primul subcapitol - A - vor fi redate toate informaiile
referitoare la tranzacie, inclusiv datele cunoscute despre persoana cu care
persoana de la capitolul II a efectuat operaiunea; n al doilea subcapitol
B- vor fi detaliate evenimentele neobinuite, suspecte, prezentndu-se toate
informaiile, datele, probele deinute de raportor, inclusiv elemente de
legtur cu cazuri raportate anterior; iar n cel de-al treilea subcapitol Cva fi specificat numrul de pagini coninute de raport, eventualele anexe ale
raportului, urmnd a fi enumerate, paginate, iar n acest caz se va specifica
numrul total de pagini.
n cazul n care la ntocmirea raportului se vor constata elemente
particulare, detalii sau un mod de exprimare specific, necuprinse n forma
standard, form stabilit, potrivit legii, de ctre Oficiu, raportul se va
completa corespunztor, urmnd s fie nscrise i acele date.
Raportul va purta numele, semntura i tampila persoanei
autorizate.69
69 Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii banilor Manual de instruire privind combaterea splrii banilor,2002,
pag.15.

58

O alt obligaie a entitilor raportoare este aceea privind stabilirea


procedurilor i metodelor adecvate de control intern pentru prevenirea
splrii banilor - obligaie prevzut de art.16 din lege.
Este limpede faptul c pentru executarea tuturor acestor obligaii pe
care legea le prevede, persoanele fizice i juridice menionate de art.8
trebuie s-i dezvolte o veritabil strategie n cadrul creia se vor stabili
proceduri interne i metode de control i logistica necesar.
n acest sens, angajaii persoanelor prevzute la art.8 trebuie s fie
instruii pentru ca acetia s poat recunoate tranzaciile sau operaiunile
care pot fi legate de splarea banilor, precum i activitile pe care trebuie
s le desfoare imediat n cazul sesizrii unor asemenea situaii.
i n fine, o alt obligaie a persoanelor prevzute la art.8 i a
salariailor acestora este aceea de a nu transmite, n afara condiiilor
prevzute de lege, informaiile deinute n legtur cu splarea banilor
i de a nu avertiza clienii cu privire la sesizarea Oficiului. La art.18, alin. 3
din Legea 656/2002 se prevede c este interzis, de asemenea, folosirea n
scop personal de ctre salariaii Oficiului i ai persoanelor menionate de
art. 8 a informaiilor primite, att n timpul activitii, ct i dup ncetarea
acesteia. Persoanele menionate n cuprinsul art.8 vor putea transmite
Oficiului datele i informaiile solicitate de acesta, date i informaii despre
care au luat cunotin n ndeplinirea activitilor i atribuiunilor sale i
pentru care, potrivit legii, sunt obligate la pstrarea secretului. Secretul
profesional la care sunt inute persoanele de la aet.8 nu este opozabil
Oficiului numai. De asemenea secretul bancar i profesional, n cazul
infraciunilor de splare a banilor, nu sunt opozabile organelor de urmrire
penal dup nceperea, de ctre procuror, a urmririi penale i nici
instanelor de judecat.
4.3. Sancionarea nendeplinirii de ctre entitile prevzute la
articolul 8, a obligaiilor stabilite de lege
Stabilindu-se ndatoririle la care sunt inute persoanele de la art.8 n
exerciiul funciei s-a impus cu necesitate prevederea sanciunilor aplicabile
n caz de nendeplinire a acestora, ca msuri de coerciie.
Potrivit art.22 din Legea 656, constituie contravenie:
a) nerespectarea obligaiilor persoanelor de la art.8, obligaii prevzute la
art.3 alin.1 i 6, art.4 si 9;
b) nerespectarea obligaiilor prevzute la art.5 alin.2, art.11, art.13-15,
art.16 alin.1 i la art.17.
c)
sanciunea acestor contravenii este amenda, al crei cuantum difer,
astfel: pentru contraveniile prevzute la litera a, cuantumul amenzii
este cuprins ntre 20.000.000 lei i 100.000.000 lei, iar pentru cele
amintite la litera b, ntre 30.000.000 i 200.000.000 lei, cu meniunea
59

c aceste sanciuni contravenionale se aplic att persoanelor fizice, ct


i persoanelor juridice dintre cele prevzute la art.8.
Atribuia constatrii contraveniilor i a aplicrii amenzii revine,
potrivit legii, personalului desemnat din cadrul Oficiului i din cadrul
autoritilor cu atribuii de control financiar i de supraveghere prudenial
a persoanelor prevzute la art.8.
Aceste reglementri referitoare la sanciunile contravenionale se
completeaz cu prevederile O.G. nr.2/2001 privind regimul juridic al
contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea 180/2002,
cu modificrile ulterioare cu excepia articolelor 28 i 29.
Analiznd activitatea desfurat de entitile raportoare, pe baza
rapoartelor de tranzacii suspecte naintate de acestea, prezentm n
continuare evoluia numrului total de operaiuni n numerar mai mari de
10.000 Euro n perioada 1999-2002 i de asemenea evoluia sumelor mai
mari de 10.000 de euro tranzacionate n numerar n aceeai perioad.

4.4. Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor

4.4.1. Organizarea i funcionarea Oficiului Naional de


Prevenire i Sancionare a Splrii Banilor.
n conformitate cu prevederile Legii 656 din decembrie 2002,
autoritile cu atribuii pe linia prevenirii i combaterii splrii banilor,
alturi de persoanele prevzute de art.8 din lege, al cror rol important este
recunoscut, sunt:
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor;
Parchetul de pe lng Curtea suprem de Justiie;
Organele specializate ale Poliiei, crora Parchetul de pe lng
nalta Curte de Casaie i Justiie Justiie le trimite spre
investigare i cercetare cazurile privitoare la operaiuni de splare
a banilor.
Pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, potrivit art.19 din
Legea 656/2002, funcioneaz Oficiul Naional de Prevenire i Combatere
a Splrii Banilor, Organ de specialitate cu personalitate juridic, aflat n
subordinea Guvernului Romniei, cu sediul n municipiul Bucureti.
Oficiul Naional de Prevenire i Sancionare a Splrii Banilor a fost
nfiinat n baza Legii 21/1999 pentru prevenirea i sancionarea splrii
banilor, lege care a fost abrogat prin Legea nr.656/decembrie 2002. Astfel
60

c n prezent, Oficiul cunoate ca reglementare legal Legea


656/2002.Totodat, exist i un Regulament de Organizare i Funcionare a
Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor i a
structurilor sale teritoriale, aprobat prin H.G. 479 din decembrie 2002.
Potrivit art.19 alin.2 din Legea 656/2002 i, de asemenea, articolului
2 alin.1 din Regulamentul de Organizare i Funcionare a Oficiului
Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, Oficiul, are ca
obiect de activitate prevenirea i combaterea splrii banilor, scop n care
primete, analizeaz, prelucreaz informaii i sesizeaz autoritile
abilitate prin lege, respectiv Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i
Justiie.
Rolul de prevenire a splrii banilor Oficiul l realizeaz,
potrivit competenelor, prin blocarea derulrii unor tranzacii despre care
exist indicii temeinice c ar face obiectul reciclrii banilor, iar sarcina de
combatere a splrii banilor presupune descoperirea unor fapte de splare a
banilor care s-au consumat i sesizarea Parchetului de pe lng nalta
Curte de Casaie i Justiie pentru instrumentarea respectivelor cauze, n
vederea tragerii la rspundere penal a fptuitorilor.
n vederea exercitrii atribuiilor sale, pentru atingerea scopului ce a
stat la baza constituirii sale, Oficiul are constituit un aparat propriu la nivel
central i teritorial. La nivel central, numrul maxim de posturi este de 120,
iar pentru structurile operative teritoriale este de 140.
Oficiul este format, potrivit art. 7.alin.1 din Regulamentul de
Organizare i Funcionare, din cte un reprezentant al Ministerului
Finanelor Publice, Ministerului Justiiei, Parchetului de pe lng nalta
Curte de Casaie i Justiie, Ministerului Administraiei i Internelor, Bncii
Naionale a Romniei, Asociaiei Naionale a Bncilor i Curii de Conturi,
numii n funcie prin hotrre a Guvernului pe o perioad de 5 ani.
Oficiul este condus de un preedinte cu rang de secretar de stat, care
are i calitatea de ordonator principal de credite, i care este numit de
Guvern i-n rndul membrilor Oficiului.
Rolul preedintelui Oficiului este unul important n organizarea i
funcionarea acestuia. Preedintele reprezint Oficiul n relaiile cu
autoritile legislative, judiciare i administrative, precum i organismele i
organizaiile internaionale. El reprezint Oficiul, ca persoan juridic, i l
angajeaz patrimonial n relaiile cu terii.
Preedintele Oficiului poate delega puteri de reprezentare i altor
membri ai Oficiului, cu precizarea c mandatul trebuie s menioneze
expres atribuiile delegate i durata exercitrii lor. El emite, de asemenea
ordine de angajare i ncetare a raporturilor de munc, aprob transferul i
aplic sanciunile disciplinare prevzute de lege pentru personalul angajat
al Oficiului.
Preedintele Oficiului conduce edinele plenului i totodat
controleaz aplicarea efectiv a deciziilor adoptate, dispunnd msurile
61

adecvate.
Plenul Oficiului, constituit din apte membrii reprezentantul
Ministerului Finanelor Publice, al Ministerului Justiiei, Parchetului de pe
lng nalta Curte de Casaie i Justiie, Ministerului Administraiei i
Internelor, Bncii Naionale a Romniei, Asociaiei Romne a Bncilor i
Curii de Conturi, ceea ce i d, de altfel, o not distinct fa de instituiile
similare din alte state, -este structura deliberativ i de decizie a Oficiului,
membrii plenului sunt numii n funcie pentru o perioad de cinci ani, prin
hotrre a Guvernului.
Pentru membrii plenului sunt prevzute de lege anumite interdicii i
incompatibiliti. Astfel le este interzis s fac parte din partide politice sau
s desfoare activiti publice cu caracter politic. De asemenea , funcia de
membru al plenului este incompatibil cu orice alt funcie public sau
privat, cu excepia funciilor didactice din nvmntul superior, iar n
cazul apariiei unui caz de incompatibilitate, membrilor plenului revenindule obligaia de a comunica ndat, n scris, despre aceasta, preedintelui
Oficiului.
O alt incompatibilitate prevzut de lege nu doar pentru calitatea de
membru al plenului, ci cu privire la ntregul personal angajat al Oficiului,
este aceea c nu poate ocupa nici un post i nu poate ndeplini vreo funcie
n cadrul nici uneia dintre persoanele juridice prevzute la art.8, n acelai
timp cu activitatea desfurat ca salariat al Oficiului.
n exercitarea atribuiilor sale, -prevede art.5 din Regulament-,
Plenul Oficiului adopt, cu majoritate de voturi, decizii care au caracter
obligatoriu pentru persoanele menionate la art.8 din Legea pentru
prevenirea i sancionarea splrii banilor.
Personalul angajat al Oficiului este format din experi, consilieri
juridici, refereni de specialitate i refereni.
n cadrul Oficiului, potrivit art.10 din Regulamentul de Organizare i
Funcionare a acestuia, funcioneaz urmtoarele direcii de specialitate:
a) Direcia general informatic, sintez i eviden operativ;
b) Direcia bnci, sucursale bnci strine, instituii de credit;
c) Direcia instituii financiare;
d) Direcia societi comerciale de asigurare i reasigurare;
e) Direcia ageni economici i persoane fizice;
f) Direcia cooperare i relaii internaionale;
g) Direcia juridic;
h) Direcia economic-administrativ;
i) Direcia operativ teritorial.
Prin decizie a Plenului Oficiului, n cadrul acestor direcii sunt
organizate servicii, birouri i compartimente.

62

4.4.2. Atribuiile stabilite prin lege.


Obiectul de activitate al acestui organism se realizeaz prin dou
modaliti prevzute de lege: prima modalitate se refer la faptul c Oficiul
primete, analizeaz i prelucreaz informaiile i datele referitoare la
activitatea de splare a banilor ce i sunt transmise de ctre persoanele
fizice i juridice menionate n art.8 din legea 652/2002; cea de-a doua
modalitate vizeaz activitile prin care Oficiul sesizeaz autoritile
abilitate de lege s investigheze i s cerceteze cazurile n care acesta a
stabilit indicii temeinice referitoare la operaiuni de splare a banilor.
Astfel, Legea 656 instituie n sarcina anumitor persoane pe care le
menioneaz expres n art.8, anumite obligaii pe linia prevenirii i
sancionrii splrii banilor, ntre care, deosebit de important este aceea de
a sesiza imediat Oficiul Naional de Prevenire i Sancionare a Splrii
Banilor, atunci cnd are suspiciuni c o operaiune ce urmeaz s fie
efectuat are ca scop splarea banilor. Corelativ cu acestea, sunt reinute n
sarcina Oficiului, potrivit Legii 656, anumite drepturi i ndatoriri.
n primul rnd, legea prevede c Oficiul va confirma primirea
sesizrii persoanelor menionate de art.8. n continuare, Oficiul poate
dispune, motivat, suspendarea pentru o perioad de 48 de ore, a operaiunii
suspecte, dac consider necesar o astfel de msur. De asemenea, dac
Oficiul consider c perioada de 48 de ore nu este suficient, poate ca,
nainte de expirarea acestui termen, s solicite, motivat, Parchetului de pe
lng }nalta Curte de Casaie i Justiie, prelungirea suspendrii efecturii
operaiunii, cu cel mult trei zile lucrtoare. Parchetul de pe lng nalta
Curte de Casaie i Justiie poate autoriza o singur dat prelungirea
solicitat de Oficiu, sau dac nu consider c solicitarea prelungirii
suspendrii ar avea temei, poate dispune ncetarea suspendrii operaiunii.
n privina deciziei de suspendare a efecturii operaiunii sau msurii de
prelungire a acesteia, legea prevede n sarcina Oficiului, obligaia de a le
comunica n termen de 24 de ore persoanelor menionate de art.8, care au
fcut sesizarea referitoare la operaiunea suspect ce s-a decis a fi
suspendat sau, dup caz, a crei suspendare s-a decis a fi prelungit.
Oficiul nu a fcut comunicarea n acest termen de 24 de ore,
persoanele la care se refer art.8 vor putea efectua operaiunea.
De asemenea, n vederea ndeplinirii sarcinilor instituite Oficiul cu
privire la prevenirea i combaterea splrii banilor, Legea prevede expres
dreptul Oficiului de a cere persoanelor menionate la art.8, precum i altor
instituii competente, toate datele i informaiile necesare; secretul
profesional la care sunt inute aceste persoane prevzute de art.8, nefiind
opozabil Oficiului. n acest sens, legea prevede obligaia persoanelor
menionate de art.8 de a transmite Oficiului datele i informaiile solicitate,
n termen de 30 de zile de la data primirii cererii, iar n sarcina Oficiului
63

este prevzut obligaia pstrrii confidenialitii n legtur cu sesizrile


primite.
Legea recunoate, de asemenea dreptul Oficiului, n ndeplinirea
ndatoririlor ce-i revin, de a face schimb de informaii, n baza
reciprocitii, cu instituii strine ce au funcii asemntoare i, obligaia
pstrrii secretului n condiii similare.
Procednd la analizarea i prelucrarea informaiilor primite, atunci
cnd constat existena unor indicii temeinice de splare a banilor, Oficiul
sesizeaz de ndat procurorul general al Parchetului de pe lng nalta
Curte de Casaie i Justiie, iar dac n urma analizrii i prelucrrii
informaiilor, nu constat indicii temeinice de splare a banilor, Oficiul va
pstra n evidenele sale aceste informaii. Dac n timp de 5 ani aceste
informaii nu sunt completate, ele vor fi clasate n cadrul Oficiului.
Totodat, primind sesizrile, dac apreciaz c informaiile sunt
insuficiente, parchetul de pe lng curtea Suprem de Justiie poate solicita,
motivat, Oficiului completarea acestora. Corelativ acestui drept recunoscut
de lege Parchetului de pe lng curtea suprem de Justiie n exercitarea
atribuiunilor sale, legea prevede obligaia Oficiului de a pune la dispoziie
Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie sau, dup caz,
Parchetului Naional Anticorupie, la solicitarea acestora, datele i
informaiile pe care le deine.
Trebuie s remarcm totui o inadverten n cuprinsul Legii
656/2002, ntre dispoziiile alin.1 art.6 i dispoziiile alin.5 al art.6. Astfel,
alin.1 prevede c atunci cnd constat existena unor indicii temeinice de
splare a banilor, Oficiul va transmite informaiile de ndat procurorului
general al Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie, n
timp ce alin.5 completeaz c Oficiul are obligaia de a pune la dispoziie
Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie sau, dup caz,
Parchetului Naional Anticorupie, la solicitarea acestora, datele i
informaiile pe care le-a obinut. Din moment ce obligaia Oficiului de a
raporta informaiile n legtur cu faptele de splare a banilor, atunci cnd
constat indicii temeinice, este, potrivit alin.1 al art.6, doar ctre procurorul
general al Parchetului de pe lng nalta Curte de casaie i Justiie, apare
ntrebarea care vor fi situaiile cnd Parchetul Naional Anticorupie va
putea solicita Oficiului date i informaii cu privire la fapte de splare a
banilor. Dar cum de foarte multe ori infraciunea de splare a banilor este
svrit n concurs de infraciuni de corupie, deducem c atunci cnd
cercetnd acte de corupie, Parchetul Naional Anticorupie are date sau
indicii c acestea ar fi fost comise pentru favorizarea splrii banilor, va
cere n vederea completrii informaiilor pe care le deine, noi informaii
Oficiului.
De fapt este important s se stabileasc dac infraciunea de splare a
banilor este svrit n legtur cu o fapt de corupie; n acest sens Legea
64

656 prevede c maximul special al pedepsei pentru infraciunea de splare


a banilor ce are la baz coruperea funcionarilor instituiilor prevzute la
art.8, se va majora cu 3 ani.
La cererea Oficiului, Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i
Justiie va comunica trimestrial stadiul de rezolvare a sesizrilor transmise.
Potrivit legii, Oficiul particip la programele speciale de instruire a
reprezentanilor persoanelor prevzute la art.8. De asemenea, oficiul poate
efectua verificri i controale comune cu autoritile cu atribuii de control
financiar, conform legii, i cu cele de supraveghere prudenial a
persoanelor prevzute la art.8, verificnd i controlnd modul de aplicare a
prevederilor Legii privind prevenirea i sancionarea splrii banilor.
O alt obligaie a personalului Oficiului este aceea de a nu transmite
informaiile n timpul activitii dect n condiiile legii, aceast obligaie
meninndu-se i dup ncetarea funciei, pe o durat de 5 ani. Totodat,
folosirea n scop personal de ctre salariaii Oficiului i ai persoanelor
prevzute la art.8 a informaiilor primite, att n timpul activitii, ct i
dup ncetarea acesteia, este interzis.
De altfel, Regulamentul de organizare i funcionare a Oficiului
Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor aprobat prin HG
479/2002 consacr ntreg capitolul II atribuiile date prin lege acestuia.
Astfel, articolul 4 al Regulamentului amintit prevede, mai sistematizat c
principalele atribuii pe care le exercit Oficiul pentru ndeplinirea
obiectului su de activitate urmtoarele:
- primete date i informaii de la persoanele fizice i juridice
menionate la art.8 din Legea pentru prevenirea i sancionarea splrii
banilor, referitoare la operaiuni i tranzacii efectuate n lei i/sau n valut;
- analizeaz i prelucreaz datele i informaiile primite;
- examineaz din proprie iniiativ cazurile care intr n sfera sa de
competen;
- solicit oricrei instituii competente furnizarea de date i
informaii necesare n vederea ndeplinirii obiectului su de activitate;
- colaboreaz cu Ministerul Finanelor Publice, Ministerul Justiiei,
Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie, Ministerul
Administraiei i Internelor, Serviciul Romn de Informaii, Serviciul de
Informaii Externe, Banca Naional a Romniei, Curtea de Conturi i
Asociaia Romn a Bncilor;
- coopereaz i promoveaz schimbul de informaii i de experiene
cu instituiile strine care au funcii asemntoare i cu instituiile
internaionale europene i regionale care au atribuii n domeniul
combaterii splrii banilor;
- emite, n condiiile legii, decizii de suspendarea efecturii
tranzaciilor;
65

- informeaz Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie


n cazurile prevzute de lege;
- constat contraveniile svrite n domeniul su de activitate i
aplic sanciunile stabilite de lege, prin persoane desemnate;
- urmrete aplicarea unitar a dispoziiilor legale din sfera sa de
activitate, prin emiterea de decizii;
- urmrete aplicarea efectiv a deciziilor proprii;
- face propuneri Guvernului i organelor administraiei centrale
pentru adoptarea de msuri n scopul prevenirii i combaterii splrii
banilor, avizeaz proiectele de acte normative care au legtur cu domeniul
su de activitate;
- organizeaz programe speciale de instruire a reprezentanilor
persoanelor juridice i fizice prevzute la art.8 din Legea privind prevenirea
i sancionarea splrii banilor ;
- ntocmete raport de activitate anual sau atunci cnd Guvernul
hotrte i realizeaz studii, analize i sinteze privind domeniul su de
activitate;
- preia i organizeaz arhivarea evidenei secundare sau operative i
nregistrrile tuturor tranzaciilor financiare ce fac obiectul Legii privind
prevenirea i sancionarea splrii banilor, mai vechi de 5 ani de la
executarea acestora;
- stabilete forma raportului scris pentru tranzaciile care pot fi legate
de splarea banilor;
- elaboreaz, negociaz i ncheie convenii, protocoale, nelegeri cu
instituii similare din alte ri, n limita mandatului dat de guvern;
- propune Guvernului nomenclatorul de funcii, condiiile de studii i
de vechime pentru ncadrarea i promovarea personalului propriu.
Desfurndu-i activitatea n limitele atribuiilor stabilite prin lege
i Regulament, prin identificarea a tot mai multe cazuri suspecte de splare
a banilor, specialitii Oficiului au adus o contribuie nsemnat pentru
eficientizarea luptei de combatere a acestui fenomen. n cele ce urmeaz,
vom prezenta evoluia numrului de cazuri suspecte de splare a banilor
identificate de specialitii Oficiului, ca urmare a analizei rapoartelor
privind operaiunile n numerar mai mari dect echivalentul a 10.000 euro
n perioada 1999-2002.
De asemenea, din totalul numrului de cazuri suspecte de splare a
banilor analizate n anul 2002 de Oficiu, 45% au fost identificate n urma
sesizrilor primite de la entitile raportoare, 27% n urma sesizrilor
primite de la instituiile de control financiar i supraveghere prudenial, iar
28% sunt cazuri identificate de specialitii Oficiului.2.

66

BIBLIOGRAFIE
LEGISLAIE:

Constituia Romniei din 1991.


Legea 39/2003 privind combaterea crimei organizate.
Legea 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor.
Legea 218/2002 privind organizarea i funcionarea Poliiei Romne.
Legea 503/2002 pentru aprobarea O.U.G. nr.43/2002 privind
Parchetul Naional Anticorupie.
Legea 682/2002 privind protecia martorilor.
Legea 623/2002 pentru ratificarea Conveniei internaionale privind
reprimarea finanrii terorismului, adoptat la New York n 1999.
Legea 182/2002 privind protecia informaiilor clasificate
Legea 169/2002 privind modificarea i completarea Codului penal,
Codului de procedur penal i a unor legi speciale.
Legea 565/2002 privind criminalitatea transnaional organizat.
67

H.G. 479/2002 pentru aprobarea Regulamentului de Organizare i


Funcionare a O.N.P.C.S.B.
Decizia 657/20.12.2002 privind forma i coninutul Raportului de
tranzacii suspecte pentru operaiunile mai mari de 10.000 de euro i
Raportului pentru transferuri externe n i din conturi mai mari de
10.000 euro.
Norma B.N.R. nr.3/2002 privind cunoaterea clientelei.
Legea 704/2001 privind asistena judiciar internaional n materie
penal.
O.U.G. 159/2001 pentru prevenirea i combaterea utilizrii
sistemului financiar bancar n scopul finanrii actelor de terorism.
Legea 143/2000 pentru combaterea traficului de stupefiante.
Legea 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea
faptelor de corupie.
Instruciunile C.N.V.M nr.9/1999 privind prevenirea i combaterea
splrii banilor.
Legea 54/1998 privind statutul B.N.R.
Legea 118/1992 pentru aderarea Romniei la Convenia asupra
substanelor psihotrope din 1971 i la Convenia asupra traficului
ilicit de stupefiante i substane psihotrope din 1998.
Legea 51/1991 privind sigurana Romniei.

PUBLICAII
RevistaControlul economico-financiar, nr.9/sept.1999 pag.38,
Splarea Banilor- dr.tefan Popa.
RevistaControlul economico-financiar, nr.2/febr.1999 pag.45
Paradisurile fiscale -Constantin Gioga.
Revista Dreptul nr.8/2002 Consideraii referitoare la
infraciunea de splare a banilor- dr. Ion Pitulescu
Revista Dreptul nr.12/2002 Despre splarea produsului
infraciunilor -dr.Valeric Dabu i Sorin Ctinean.
Revista de Drept Penal nr. 1/2002, p. 32.Sugestii pentru o
protecie judiciar a martorului n procesul penal Ion Gh.
Gorneanu
CURSURI, TRATATE MONOGRAFII

68

C. Voicu Splarea banilor murdari, Editura Sylvi, Bucureti,


1999
C. Voicu, F. Sandu, I. Dasclu Frauda n domeniul financiar bancar
i al pieei de capital, Editura Trei, Bucureti 1998
C. Voicu, I. Dasclu, E. Stan Investigarea infraciunilor digitale,
Ed. Argument, Bucureti 2001
C. Voicu, F. Sandu, Al. Boroi i I.Molnar Dreptul penal al
afacerilor, Editura Rosetti,2002
Damian Miclea Cunoaterea crimei organizate, Ed. Pygmalion,
2001
Nicolae Moldoveanu Criminalitatea economico-financiar n
societile comerciale, Ed. Global Print,
D.I.A.N. La lutte contre le blanchisment des capitaux en Suisse: Un
combat de faade
Guide des Examinateurs: elabore par le Comite European pour les
problemes criminels, Strasbourg, 13 nov.2002; Document de
reference pour mener a bien le processus devalution mutualle sous
legide des procedures convenues par le comite PC-R-EV.
Buletin de Informare i Documentare al MI 1995-2002
Buletin Informativ al Direciei Generale de Combatere a
Criminalitii Organizate. Asociaia Romn a Bncilor Ghid pentru
prevenirea splrii banilor, sector bancar, 2000.
Oficiul Naional de Prevenire i Sancionare a Splrii Banilor
Manual de instruire privind combaterea splrii banilor, 2002.
O.N.P.C.S.B. Ghidul de tranzacii suspecte, 2002
O.N.P.C.S.B. Raport de activitate 2002
O.N.P.C.S.B. Materiale prezentate la instruirea reprezentanilor
bncilor comerciale, 1999
Metodologia de investigare i de administrare a probelor n cauzele
de splare a banilor, din 23.04.2002
Costic Voicu, Georgeta Ungureanu, Adriana Voicu Investigarea
criminalitii financiar-bancare Ed. Polipress 2003
Mihai Apetrei, Drept procesual penal, Editura Oscar Print, Bucureti,
1998
Rodica Mihaela Stnoiu, n Vintil Dongoroz i colectiv, Explicaii
teoretice ale Codului de procedur penal romn, Partea general,
vol. I, Editura Academiei Romne, Bucureti, 1975
Alexandru iclea, Corneliu Birsan, Mircea Toma, Ghe. Botea, C-tin
Tufan, Florea Magureanu, Ghe. Stancu, Ioan Bindiu, Virgil Erdei,
Vasile Iancu Societile comerciale de la A la Z, vol. 2, Casa de
Editur i pres ANSA S.R.L Bucureti, 1999.
69

Carmen Silvia Paraschiv, Anca Lelia Lorincz, Mircea Damaschin,


Instituii de Drept Procesual Penal, Ed. Univers tiinific, Bucureti
2004
Lucaci Iosif, Marin Robert, Criminalitatea informatic, Ed. Fed Print
Bucureti 2004

70