PARADISURILE FISCALE- STUDIU1 FISCAL PARADISE Conf. univ. dr.

Nadia Cerasela Aniei Facultatea de Drept, Universitatea Petre Andrei din Iai Abstract: The article deals with the various definitions given to the concept of fiscal paradise in specialty literature and expands on the following models of fiscal paradises: ALDERNEY, ANDORRA, BELGIUM, CYPRUS, SWITZERLAND, GIBRALTAR, GUERNSEY, JERSEY, MANS ISLAND, LIECHTENSTEIN, LUXEMBOURG, MADEIRA ISLANDS, MALTA, MONACO, and SAN MARINO and the following models of tax havens outside Europe: ANGUILLA, ANTIGUA AND BARBUDA, NETHERLANDS ANTILLES, ARUBA, BAHAMAS, BARBADOS, DELAWARE, BERMUDA, CAYMAN ISLANDS, BRITISH VIRGIN ISLANDS, COOK ISLANDS, MAURITIUS, PANAMA, SINGAPORE. Key words: financial haven, international finance center, taxes, taxpayer. Rezumat: Articolul trateaz diferite definiii date conceptului de paradis fiscal n literatura de specialitate i deschide spre urmtoarele modele de paradis fiscal: ALDERNEY, ANDORRA, BELGIA, CIPRU, ELVEIA, GIBRALTAR, GUERNSEY, JERSEY, INSULA MAN, LIECHTENSTEIN, LUXEMBOURG, INSULELE MADEIRA, MALTA, MONACO i SAN MARINO i urmtoarele modele de paradisuri fiscale din afara Europei: ANGUILLA, ANTIGUA i BARBUDA, ANTILELE OLANDEZE, ARUBA, BAHAMAS, BARBADOS, DELAWARE, INSULELE BERMUDE, INSULELE CAYMAN, INSULELE VIRGINE BRITANICE, INSULELE COOK, MAURITIUS, PANAMA i SINGAPORE. Cuvinte cheie: paradis fiscal, centru internaional financiar, impozite, contribuabil . 1. CONSIDERAII GENERALE CU PRIVIRE LA PARADISURILE FISCALE I ACTIVITILE OFFSHORE 1.1. CONCEPTUL, NATEREA I EVOLUIA PARADISURILOR FISCALE 1.1.1. NOIUNEA DE PARADIS FISCAL Orice contribuabil este tentat s plteasc impozite i taxe ct mai mici sau s nu plteasc nici un fel de impozit. Pentru a profita de astfel de slbiciune uman, de-a lungul timpului au existat teritorii care au creat o legislaie de atragere a fondurilor financiare, acordndu -se faciliti deosebite, dintre care cea mai important o constituie scutirea de impozite ori nivelul acestora extrem de redus. Aceste teritorii sunt denumite n literatura fiscal paradisuri fiscale.2 Termenul de paradis fiscal este preluat din limba englez, de la cuvntul tax-haven, care nseamn refugiu, port fiscal.3 n literatura de specialitate (juridic i economic) exist puine i timide ncercri de definire a paradisurilor fiscale. Potrivit Raportului Gordon, publicat n 1983 de Ministerul Finanelor din Frana, paradisul fiscal reprezint orice ar care este considerat ca atare i care se vrea astfel. Roger Brunet constat c se numete paradis fiscal un teritoriu n care persoanele fizice sau societile au impresia de a fi mai puin impuse dect altundeva.4 Paradisul fiscal poate fi definit ca fiind spaiul geografic (reprezentat de teritoriul unei ri sau numai de o parte a teritoriului unui stat) n interiorul cruia se acord numeroase i felurite faciliti fiscale: nu se percep impozite (ori acestea sunt constituite n cote reduse i privesc numai unele categorii restrns e de venituri sau

Mentionez c acest studiu reprezint o colecie a mai multor articole sustinute la conferine i publicate sau aflate n curs de publicare. De asemenea, exist i un articol din acest studiu care se afla n curs de publicare n Revista Jurnalul de studii juridice nr. 1-2/2011. 2 Lcria Grigorie, Fiscalitate, controverse i soluii, Editura Irecson, Bucureti, 2007, p. 9. 3 Imaginea creat este a omului de afaceri comparat cu un marinar care i caut refugiul. El traverseaz marea legislaiilor fiscale i furtunile sale, ajungnd apoi n paradisul fiscal, care este portul. 4 Buziernescu Radu, Evaziunea fiscal intern i internaional, Editura Universitaria, Craiova, 2007, p. 112.

27

bunuri), se asigur la un nivel ridicat secretul bancar, este stimulat dezvoltarea activitilor comerciale i transferul beneficiilor, nu exist restricii n privina schimburilor valutare etc .5 1.1.2. NATEREA I EVOLUIA PARADISURILOR FISCALE Ideea scutirii fiscale nu este deloc nou. Istoricii amintesc de neleptul Platon, care folosea o campanie non-profit pentru a-i finana celebra-i Universitate, n Grecia antic. Tot n aceast perioad, micile insule vecine cu Atena, stocau mrfurile aduse pe mare sau care plecau pe mare pentru a evita impozitul de 2 % asupra importurilor respectiv exporturilor, perceput de cetate. n perioada de nflorire a Imperiului Roman insula greceasc Delos era folosit de romanii nstrii pentru a evita n mod legal plata de dri impozite i alte taxe prevzute de legislaia latin. Britania roman folosea la nceputul mileniului societi pe care astzi le-am numi offshore. n timpul evului mediu, proprietarii de pmnt impuneau taxe abuzive sau nenumrate restricii i limitri fiscale. Se gseau ns destule modaliti de a eluda fiscalitatea ridicat prin aa numitele trusturi. Scopul acestora erau i de a pstra intact proprietatea familial sau de a proteja tranzaciile comerciale, ns acest e nlesniri erau doar apanajul celor ct de ct nstrii. ntre secolele al XVI-lea i XVIII-lea, Flandra a fost primul paradis fiscal. Dup cel de-al doilea rzboi mondial, numrul i importana paradisurilor fiscale crete datorit avantajelor pe care le ofer: impozite mici (sau chiar zero) pe venit, secretul operaiunilor bancare i rapiditatea acestora , evitarea dublei impuneri6. Un fenomen interesant s-a putut observa ntr-un anumit col al lumii. Imperiul Britanic era pe cale s se prbueasc (creterea sarcinilor fiscale a adus prejudiciu att persoanelor fizice ct i companiilor). Din ce n ce mai multe colonii i teritorii independente de imperiu i revendicau autonomia i independena. Acestea, odat cu dobndirea independenei de Londra pierd imensele sume cu care imperiul a susinut aceste zone. Autonomia acestor teritorii a implicat i organe legislative i executive proprii i politic fiscal proprie. Cu alte cuvinte autonomia nseamn legi proprii i regim propriu de impozitare. Aceste noi state independente trebuiau s gseasc metode prin care s atrag capital, suplinind finanarea britanic pierdut o dat cu dobndirea autonomiei. Aa s -au format zonele cu fiscalitate redus cunoscute sub denumirea de paradisuri fiscale. Dintre factorii care au contribuit la apariia i dezvoltarea paradisurilor fiscale se numr: scderea ncrederii n instituiile financiare locale, nencrederea n ageniile guvernamentale i nevoia de intimitate. 7 1.2. CARACTERISTICILE I AVANTAJELE UTILIZRII PARADISURILOR FISCALE 1.2.1. CARACTERISTICILE PARADISURILOR FISCALE Paradisurile fiscale prezint anumite caracteristici8 predominante: a) Impozite reduse. Majoritatea rilor considerate paradisuri fiscale fie nu impun nici un impozit pe venituri sau impun impozite doar asupra unor categorii de venituri, fie impun un impozit redus, n comparaie cu impozitele impuse de rile de origine ale celor care folosesc paradisurile fiscale respective. Multe dintre paradisurile fiscale din regiunea Caraibelor sunt ri mici, mai puin dezvoltate, ai cror locuitori sunt, n general sraci. Proporia redus a populaiei cu un venit superior nivelului de subzisten ar putea face ca un sistem de taxare s nu fie satisfctor. De aceea guvernele acestor teritorii au considerat mai eficient s-i procure resursele finanrii cheltuielilor publice n alt mod dect cel al impozitelor. Asemenea venituri se realizeaz din taxele de autentificare, de nmatriculare i rennoire a firmelor nfiinate n asemenea teritorii. Se creeaz, de asemenea, noi locuri de munc n domeniul consultanei financiare i juridice, se dezvolt serviciile de telecomunicaii i turism etc. b) Secretul bancar. Dac n general secretul bancar este greu de penetrat n orice legislaie, totui, cele mai multe ri din lume nu protejeaz aceste informaii n cazul unei anchete solicitate de un guvern strin, mai ales cnd aceste anchete au la baz un tratat bilateral sau multilateral de asisten juridic.
5

Minea tefan, Costa Flavius, Cosmis, Fiscalitatea n Europa la nceputul mileniului III , Editura Rosetti, Bucureti, 2006, p. 274. 6 Kiss L. Gyrgy, Vradi Laszl, David Jonathan Cooper , Planificare fiscal 2000, Editura Napoca Star, ClujNapoca, 2000, p. 12. 7 Idem, op.cit., p. 17 8 Lacria Grigorie, op.cit., p. 16.

28

n schimb rile paradisuri fiscale refuz s divulge secretul bancar i comercial, chiar i atunci cnd este vorba despre comiterea unei grave nclcri a legilor unei alte ri. Paradisurile fiscale ofer reguli restrictive de secret sau confidenialitate persoanelor care efectueaz afaceri, n special cu bncile. Gradul de secret i amploarea restriciilor variaz de la ar la ar. Multe susin o discreie ntre evaziunea fiscal i alte infraciuni, coopernd cnd este vorba de investigarea cazurilor infracionale din sfera taxelor, dar refuznd s coopereze n cazurile de evaziune fiscal. n altele gradul de confidenialitate este direct corelat cu tipul de licen sau autorizaie de funcionare; c) Importana relativ a activitii bancare. n cele mai multe ri paradisuri fiscale urmeaz o politic de ncurajare a activitii bancare din strintate. Acest lucru se face prin introducerea unei distincii ntre activitatea bancar a locuitorilor rii respective i aceea a cetenilor strini. n general, activitatea cetenilor strini nu este supus unor cerine n ceea ce privete rezerva de fonduri i nu este supus contractelor exercitate asupra schimburilor valutare sau altor controale. Paradisurile fiscale prosper n mare msur datorit prezenei bncilor strine. Activitatea financiar genereaz venituri sub forma onorariilor i a unor simbolice impozite asupra instituiilor financiare. Activitile financiare creeaz o infrastructur care poate fi folosit att de companiile legitime, ct i de infractori, pentru a -i ascunde fondurile ilicite. n comparaie cu comerul exterior, depunerile bancare din strintate n jurisdiciile paradisurilor fiscale sunt considerabil mai mari, dect conturile bancare strine n bncile care nu sunt paradisuri fiscale. Unele din cele mai mari bnci strine au filiale n ri paradisuri fiscale. Ele i -au stabilit aceste sedii pentru a participa la piaa eurodolarului, acceptnd depuneri de la strini i mprumutnd sume clienilor strini. d) Mijloace de comunicaie moderne. Cele mai multe din rile considerate paradisuri fiscale posed excelente instalaii de comunicare, ndeosebi servicii de telefonie, cablu, telex, care le leag de cele mai importante ri din care provin fondurile depuse sau spre care se ndreapt fluxurile financiare. Progresele realizate de utilizarea calculatoarelor electronice i a internetului n efectuarea decontrilor bancare au fcut din bncile situate n paradisurile fiscale o i mai mare atracie. De asemenea, servicii aeriene sunt puse la punct i creeaz legturi, cu principalele aeroporturi din rile bine dezvoltate din punct de vedere econimic. e) Lipsa controlului asupra monedei. Multe paradisuri fiscale exercit un sistem de control cu dubl moned care face deosebire ntre reziden i nereziden i ntre moneda local i moneda strin. Regula general este aceea c fac obiectul controlului monetar i valutar numai locuitorii din ara paradis fiscal, nu i cetenii nerezideni. Totui n ce privete moneda local i strinii trebuie s respecte restriciile impuse localnicilor. O companie creat ntr -o ar paradis fiscal care are ca proprietar un nerezident i care i desfoar activitatea comercial n afara paradisului fiscal este considerat ca entitate cu regim referitor la controlul asupra schimburilor valutare. f) Publicitatea promoional . Cele mai multe paradisuri fiscale i desfoar publicitatea pe aceast tem, datorit avantajelor pe care le prezint atragerea investiiilor strine. Multe din asemenea ri organizeaz seminarii internaionale, iar reprezentanii lor oficiali colaboreaz la ntocmirea de articole care laud virtuile rii lor ca paradis fiscal. Multe dintre rile paradisuri fiscale vd activitatea financiar o surs de venituri relativ stabil i caut s o promoveze activ. Paradisurile fiscale favorizeaz interesele acelor investitori interesai s-i recicleze banii i care nu vor s plteasc impozite pe profituri sau venituri. Toate aceste caracteristici, contribuie la crearea unui cadru propice dezvoltrii operaiilor economice cu s au fr motivaie fiscal, singura condiie fiind compatibilitatea cu legislaia acestor entiti teritoriale. 1.2.2. AVANTAJELE UTILIZRII PARADISURILOR FISCALE Principalele avantaje9 ale paradisurilor fiscale decurg din faptul c: unele ri nu percep nici un impozit pe venituri, pe plus-valorile de capital, pe avere; alte ri au stabilit o percepere de impozit pe venituri aferente unei baze teritoriale: dac beneficiile nu i au sursa pe teritoriul statului respectiv, nu exist impozit; alte ri au nc rate sczute de impozitare;

Busiernescu, Radu, Evaziunea fiscal intern i internaional op. cit, p. 115

29

 anumite ri ofer avantaje specifice pentru tipuri specifice de societi (de exemp lu holdinguri societi scutite etc.) Scopul utilizrii paradisurilor fiscale este simplu: s plteti mai puin i s ctigi mai mult. Persoanele fizice sunt interesate de utilizarea paradisurilor fiscale din dou motive: pe de o parte, pentru a profita de politicile guvernamentale din aceste ri, avnd ca obiect dezvoltarea anumitor activiti, iar pe de alt parte, caut rile unde impozitarea este foarte sczut, respectiv nul, sau unde s -au stabilit acorduri cu rile cu o impozitare puternic, care ofer posibilitatea unor reduceri pentru impozitele pltite n prima ar. Persoanele juridice, la rndul lor, utilizeaz paradisurile fiscale din urmtoarele motive:10 anumite paradisuri fiscale impoziteaz beneficiile n anul urmtor realizrii lor, impozitul fiind calculat pe ansamblul beneficiilor naionale i strine. Aceasta permite ntreprinderilor care au filiale n strintate s ntrzie impozitarea; paradisurile fiscale sunt adesea folosite pentru a efectua tranzacii de brevete, mrci i procedee de fabricaie; nfiinarea unui filiale ntr -un paradis fiscal permite o mai mare suplee i o discreie mrit n gestiune; o filial n cadrul unui paradis fiscal poate fi utilizat de o ntreprindere ca punct de cumprare pentru propriile mrfuri. Acestea din urm sunt revndute uzinelor din strintate profitndu -se de remizele obinuite fr a pierde beneficiul vnzrii; cumprarea de material la preul pieei locale printr-o filial implantat ntr-un paradis fiscal permite realizarea de beneficii neimpozabile; companiile de asigurri captive sunt utilizate de firme multinaionale pentru a devenit propriul lor asigurator, datorit costurilor substaniale ale asigurrilor, precum i datorit caracterului neasigurabil al unora dintre activitile lor. Compania de asigurri captiv poate deveni totodat un mijloc de finanare al investiiilor firmei mam; bncile captive sunt organisme create pentru necesitile proprii ale unui grup de indivizi. Acestea au statut de banc non rezident i pot efectua operaiuni de orice natur, cu excepia celor care implic rezideni din rile n care acestea sunt instalai; constituirea unui trust este uurat n mare parte pentru persoanele originare dintr -o ar guvernat prin British Common Law; paradisurile fiscale abund n juriti, bancheri i contabili extrem de competeni. Un aspect important este c un paradis fiscal poate fi avantajos pentru o persoan fizic i fr nici un interes pentru o persoan juridic sau prezint avantaj pentru persoana juridic i dezavantaj pentru persoana fizic.11 Adevrul este c nu exist un paradis fiscal perfect sau cel mai bun, pentru c ntr -o astfel de situaie toi investitorii se vor npusti n acel teritoriu, iar celelalte paradisuri fiscale ar disprea. 1.3. COMPANIILE OFFSHORE N PARADISURILE FISCALE 1.3.1. NOIUNEA DE COMPANIE OFFSHORE n ultimii ani, controversatul termen paradis fiscal s-a transformat n mult mai preiosul centru financiar offshore12, i aceasta datorit instrumentului principal utilizat n desfurarea afacerilor n cadrul paradisului fiscal, reprezentat de societatea offshore.
10

Dauphin, C. Ghidul cu adevrat practic al paradisurilor fiscale, op. cit, p. 25, aguna, Dan, Tratat de drept financiar i fiscal, Edit. All Beck, Bucureti, 2001, p. 653-654 11 De exemplu, principatul Monaco este un veritabil paradis juridic fiscal pentru persoanele fizice, pentru c nu are stabilit nici un fel de impozit asupra veniturilor. n schimb, nu este avantajos pentru societile ce i -ar fi stabilit sediul aici, pentru c acetia ar fi fost obligai s plteasc un impozit de 35 % asupra beneficiului obinut, dac mai mult de 25% din acesta este realizat n afara principatului. Pe de alt parte, insula Jersey este unul din cele mai avantajoase paradisuri fiscale pentru societile comerciale i nerezidente care sunt constituite acolo, pentru c, n baza unui abonament de 300 lire pe an, ele nu trebuie s declare nici un beneficiu sau s in evidena contabil. ns pentru o persoan fizic, situaia este mai puin favorabil, pentru ca impozitul asupra veniturilor este de 20% 12 Bia, Cristian, Costea Ionu, Capot Mihaela, Dncu Bogdan , Utilizarea paradisurilor fiscale - ntre evaziunea fiscal legal i frauda fiscal, Editura B-T Publishing House, Bucureti, 2005, p. 35.

30

n limbajul englez comun offshore nseamn dincolo de rm. n limbajul economic de specialitate termenul desemneaz activiti n afara granielor naionale ale statului n care sunt rezidente. O companie offshore13,este o societate nregistrat ntr-o ar sau ntr-un teritoriu dependent al unei ri cu legislaie autonom, dar care nu desfoar activiti economice pe teritoriul respectiv.14 Teoretic, companii offshore se pot nfiina n orice ar din lume, dar nu peste tot se pot obine i avantaje fiscale. Or, tocmai facilitile oferite de teritoriile paradisuri fiscale sunt cele care atrag nfiinarea i funcionarea unor asemenea companii. Aceste teritorii ofer companiilor offshore un statut fiscal generos n raport cu firmele care lucreaz n interior, caracterizat printr-o impozitare redus sau inexistent. Societatea sau compania offshore este un instrument financiar utilizat pentru planificarea i evitarea impozitelor, pentru creterea profitabilitii afacerii, pentru participarea (ca acionar sau asociat) la managementul afacerii, cu deplin libertate a micrii resurselor financiare i n deplin anonimat al proprietarului. 1.3.2. TIPURI DE SOCIETI OFFSHORE I SCOPUL CONSTITUIRII ACESTORA Companiile offshore sunt nfiinate n scopul realizrii urmtoarelor operaiuni: tranzacii comerciale n strintate; investiii prin intermediul unei companii offshore; nregistrri de nave i aeronave; achiziionarea de proprieti; formarea de companii holding; nfiinarea de societi de asigurare; nfiinarea de bnci; din motive de reputaie; pentru a amplasa averea personal ntr-un mediu sigur; protecia bunurilor. Scopul constituirii unei companii offshore, extrem de diversificat, reprezint totodat unul din cele mai importante aspecte legate de nfiinarea societii, ntruct, n contextul mondializrii schimburilor, se consider c o ntreprindere care ignor paradisul fiscal se condamn la non -competivitate. Prin aceasta, compania offshore va trebui s fie n msur nainte de toate s-i cunoasc cu adevrat interesele. Domeniile principale n care acioneaz societile offshore sunt: serviciile bancare, asigurrile, comerul (export-import), managementul, coordonarea de investiii, construciile -montaj, recrutarea de personal, serviciile de trezorerie. Hainele juridice pe care le pot mbrca entitile offshore sunt variate, ele particularizndu -se n funcie de obiectul de activitate al viitoarei companii, mai exact de genul de afaceri care va fi derulat prin aceasta. Teoria economic distinge mai multe tipuri15 de societi offshore situate n paradisurile fiscale, astfel: Societile comerciale offshore acestea sunt folosite pentru a reduce profiturile societilor mam situate n zone cu fiscalitate ridicat. Companii offshore de investiii n unele teritorii paradisuri fiscale, autoritile pot oferi faciliti fiscale ntreprinztorilor care investesc n domenii particulare. Scopul acordrii acestor faciliti est: dezvoltarea unor zone, atragerea de capitaluri i tehnologii, reechilibrarea balanei comerciale, fixarea forei de munc susceptibil de emigrare; Companii offshore de credit calitatea de proprietar al unei companii offshore de credit confer posibiliti minimiznd taxele pentru creditele acordate i fondurile mprumutate, i de a mbunti serviciile financiare i de credit oferite clienilor; Holding-ul offshore este utilizat pentru finanarea activitii filialelor sale, aflate sub diverse jurisdicii oferindu-le posibilitatea unor reduceri a impozitelor aferente dobnzii pentru creditele acordate de compania mam. n acest caz, holding-ul se constituie ntr-o zon offshore, unde nu va plti alte impozite. Profitul realizat prin aceast metod poate fi folosit pentru finanarea unor activiti, efectuate de holding, sau pentru reinvestirea acestuia n alte scopuri. Bncile offshore bncile captive sunt bncile care lucreaz sub acoperirea altor bnci. Dup modelul societilor captive de asigurare, un grup important i poate nfiina o banc proprie, localizat

13 14

Ibidem, Buziunescu, Radu, ,,Evaziunea intern i internaional, op. cit, p. 153. 15 Ibidem, p. 164.

31

ntr-un paradis fiscal, i care s funcioneze ntr-un regim offshore. Banca poate avea ca activitate principal gestiunea central a trezoreriei ansamblului grupului. Companii captive strine de asigurri16 - companiile captive de asigurri sunt definite drept companii deinute sau controlate de o alt ntreprindere, al crei obiect este, n primul rnd, acoperirea necesarului de asigurri este supus unor condiii mai restrictive, chiar i n paradisurile fiscale, fiind necesar obinerea unei licene, precum i asigurarea unui capital minim destul de important. Toate aceste companii ofer o serie de faciliti: o companie offshore nregistrat ntr -un paradis fiscal fiind singura entitate economic cu o gam larg de utilizri care sunt stabilite n mod concret de ctre proprietarii i directorii a cror responsabilitate const n evaluarea avantajelor i dezavantajelor companiilor offshore. 17 1.3.3. AVANTAJELE OFERITE DE COMPANIILE OFFSHORE Avantajele oferite de companiile offshore nregistrate n paradisurile fiscale sunt 18: Anonimitate i confidenialitate; Suport taxe reduse i ajut la o mai bun planificare internaional a taxelor; Lipsa controalelor valutare; Opereaz ntr-un sistem economic i politic stabil; Opereaz ntr-un sistem bancar bine organizat i dezvoltat; Posibilitatea diversificrii obiectivului de activitate fr nici o restricie; Regulamente lejere; Posibilitatea de expansiune mult mai bun. a) Anonimatul i confidenialitatea Anonimatul19 i confidenialitatea sunt invocate ca principale avantaje ale companiilor offshore, dup taxele sczute sau chiar lipsa acestora. Angajatorii sunt obligai prin jurmnt s pstreze secrete numele beneficiarilor nerezideni. Doar datele generale sunt prezentate din cnd n cnd pentru a informa guvernul i publicul cu privire la evoluia n ac est domeniu. n funcie de dorina beneficiarului companiei, identitatea acestuia poate fi cunoscut doar de cei cu care lucreaz n mod direct, cum ar fi directorul general i adjunctul. b) Suport taxe reduse i ajut la o mai bun planificare internaional a taxelor. n jurisdiciile care nu percep taxe (taxe pe venit, TVA, taxe pe salarii, taxe pe dividende, taxe municipale, taxe pe drumuri, taxe imobiliare etc.), cum ar fi Bahamas, Gibraltar, o companie nregistrat nu pltete nici un fel de tax. Dac se ia n considerare o jurisdicie cu taxe sczute, se percepe taxa pe profitul companiei ; o jurisdicie cu astfel de taxe este Ciprul, unde se aplic o tax de 4,25% pe profitul brut. 20 Nu exist limite n ceea ce privete aceste cheltuieli dect bunul sim. Mai mult, salariile nu sunt taxabile. Totui, alte jurisdicii, de exemplu Insula Man, impun o tax fix oricrei companii, indiferent de profiturile sau pierderile acestuia. n ceea ce privete planificarea internaional a taxelor, companiile internaionale folosesc entitile offshore pentru a-i dirija profiturile ctre acestea i pentru a -i desfura activitatea astfel nct s plteasc ct mai puine taxe. Existena unor tratate de evitare a dublei impuneri internaionale mpreun cu taxele sczute ofer posibiliti imense pentru planificarea taxelor. c) Lipsa controalelor valutare Muli oameni de afaceri ncearc s evite stabilirea unei baze strine acolo unde exist controale valutare sau sunt intenionat complicate formaliti ce privesc aceste operaiuni.

16 17

Aproximativ 85% din totalul societilor captive sunt situate n rile ce ofer faciliti fiscale. Buziernescu Radu, Drcea Raluca, Burnea Ramona, Paradisurile fiscale ntre teorie i practic, n Finane, Bnci, Asigurri, nr. 12, decembrie 2006. 18 Lcria, Grigorie, ,,Fiscalitate controverse i solutii, op. cit., p. 58 i urmtoarele. 19 Pe plan mondial peste 95% din deintorii de companii offshore folosesc o structur de anonimat, restul prefernd o structur deschis. 20 Profitul brut este calculat prin scderea din venit a tuturor cheltuielilor fcute de o companie pentru desfurarea afacerilor. Acesta include costul bunurilor vndute, salariile, cheltuielile de cltorie, cazare i protocol, taxe profesionale, comisioane etc.

32

Companiile offshore nu sunt supuse controalelor valutare de nici un fel, ele pot primi fonduri fie n cash, fie sub alt form, n orice tip de valut i de asemenea pot face pli ctre orice persoan n orice ar, sau pot face retrageri de fonduri fr nici o explicaie sau documente cerute de banc. Astfel, compania opereaz ntr -un sistem bancar nerestrictiv. Companiile offshore pot menine conturi n orice tip de valut, sub form de conturi curente, conturi cu preaviz, sau depuneri la termen fix, iar dobnzile sunt similare cu cele practicate la nivel internaional. Fondurile din aceste conturi pot fi transferate n strintate fr nici un fel de restricie i fr solicitarea unor documente sau a unor permise. d) Opereaz ntr-un sistem economic i politic stabil. Orice om de afaceri, orice investitor i dorete s i desfoare activitatea ntr -o ar ce are aceste caracteristici. Nimeni nu dorete s i vad banii pierdui din cauza schimbrii guvernelor, sistemului de guvernare sau din cauza instabilitii economice ce poate aduce cu ea inflaie, regresie economic i multe alte probleme. Unul din cele mai mari avantaje ale Ciprului ca centru offshore este stabilitatea economic i politic ntr -o regiune vulnerabil. Rzboiul civil din Liban i-a conferit Ciprului primul avantaj n 1970, urmat de Rzboiul din Golf din 1990 i colapsul Iugoslaviei. Multe companii care au venit pentru un refugiu temporar au rmas atunci cnd au vzut c aceast ar le ofer mai mult de att. e) Opereaz ntru-un sistem bancar bine organizat i dezvoltat. Aceasta este una din prioritile pe care orice centru financiar offshore le are de ndeplinit. La aceasta au contribuit i marile bnci ale lumii ce i -au stabilit centre de operare n aceste zone i au rid icat astfel standardul de desfurare al acestei activiti. Avnd n vedere modul n care se desfoar afacerile astzi este de neconceput ca un centru financiar offshore s nu aib un sistem bancar bine dezvoltat. f) Posibilitatea diversificrii obiectului de activitate fr nici o restricie. Centrele financiare offshore permit n mod frecvent diversificarea obiectului de activitate al unei companii, operaie care nu este posibil n ara de origine a investitorului. Companii cu impuneri i restricii dureroase n ara lor de origine pot gsi nenumrate soluii comerciale n centre offshore, scpnd astfel de multe din probleme. Trebuie menionat i faptul c formalitile de diversificare a activitii unei companii sunt ndeplinite fr prea mult birocraie. g) Regulamente lejere. Frica de regulamente excesive este o atracie major spre acest domeniu i este motivul pentru care nregistrarea de bnci, societi de asigurri sau societi de transport maritime a devenit un pilon important al industriei offshore. Un mare val de instrumente financiare se deplaseaz spre domeniul offshore pentru acelai motiv. Acest val include fonduri de investiii nchise, instrumente de plat, comerul cu Eurodolari. h) Posibilitatea de expansiune mult mai bun. Marile corporaii vd centrele offshore ca pe ceva indispensabil pentru expansiunea lor pe noi piee la costuri competitive. De exemplu, centrele financiare offshore domin cteva activiti internaionale cum ar fi: shippingul, transportul aerian, domeniul financiar i al societilor de asigurri captive. n ultimul timp au fost nregistrate aproximativ un milion de companii offshore n toat lumea, iar multe din corporaiile de pe piaa mondial opereaz cu aceste centre (IBM i Microsoft n Dublin, Orient Express i Ame rican Airlines n Bermude, GE i CNN n Cipru). n concluzie, firmele offshore se constituie ntr-un instrument legal de lucru n optimizarea din punct de vedere fiscal i al siguranei afacerii. 1.3.4. LEGITIMITATEA OPERAIUNILOR OFFSHORE N PARADISURILE FISCALE Particularitatea esenial a entitilor offshore const n evitarea prin mijloace legale a obligaiilor fiscale. Prin urmare, aceast sustragere nu se poate confrunta cu noiunea de evaziune fiscal. Sub acest aspect, Dicionarul de economie al celebrei reviste The Economist definea evaziunea fiscal astfel21: neplata obligaiei fiscale a unei persoane fizice sau juridice ctre stat prin metode frauduloase, ca de exemplu, nedeclararea profitului, micorarea valorii reale a profitului prin creterea cheltuielilor sau diminuarea venitului prin fals sau uz de fals, nregistrarea la organele fiscale a balanelor i a bilanurilor contabile false, bancruta etc. Pe de alt parte, potrivit aceluiai dicionar, evitarea legal a sarcinilor fiscale ( evaziunea fiscal legal) reprezint structurarea activitilor financiare n conformitate cu legea n scopul minimalizrii obligaiei fiscale. nfiinarea i activitatea companiilor offshore sunt, prin urmare, operaiuni legale de evitare a fiscului, iar regimul fiscal de non-impozitare este garantat prin lege i nu este rezultatul unor mainaiuni frauduloase, aa cum
21

http://facultate.regielive.ro/proiecte/finane/paradisurile_fiscale

33

se consider n general. De altfel, marile firme de contabilitate i-au dezvoltat propriile departamente ce se ocup exclusiv de operaiuni n paradisurile fiscale pentru clienii lor interesai. Dei impresia general este c paradisurile fiscale se ocup n primul rnd de splarea banilor de orice provenien fr a adresa ntrebri stnjenitoare clienilor lor, de fapt, n centrele offshore respectabile, regulamentele sunt mai dure dect n statele dezvoltate. Sub acest aspect, trebuie relevat c majoritatea guvernelor din statele offshore supravegheaz cu mare atenie activitatea bncilor liceniate n teritoriu i aprob cu exigen maxim crearea de noi instituii financiare. Falimentul din 1991 al Bncii de Credit i Comer Internaional, i alte evenimente, au constituit mprejurri ce au determinat nsprirea supravegherii activitilor offshore n vederea identificrii potenialilor escroci financiari. Totui, creterea interesului pentru companiile offshore a fost direct proporional cu accelerarea ratei criminalitii economice. Paradisurile fiscale, prin facilitile puse la dispoziia clienilor lor, reprezint pentru majoritatea es crocilor financiari, adevrate oaze de albire a banilor provenii din diverse activiti prohibite de lege. n acest context, companiile offshore au reprezentat un adevrat magnet nu numai pentru persoanele dornice s-i protejeze beneficiile de fiscalitatea ridicat, dar i pentru cele care sperau s-i rotunjeasc substanial veniturile prin muamalizarea profiturilor ilegale sau pe seama naivitii unora. Utilizarea firmelor offshore, a facilitilor financiare, bancare i fiscale din paradisurile fi scale constituie o practic internaional curent i nu ntotdeauna lipsit de riscuri. Organismele internaionale ncearc s previn utilizarea paradisurilor fiscale ca baze ale activitilor criminale, dar i migraia evident a contribuabililor i a instituiilor financiare importante22. 2. PARADISURILE FISCALE N EUROPA O Europ fiscal sau social nu exist, de aceea, disponibilitile pe aceast tem variaz foarte mult, pe de o parte de la o ar la alta, iar pe de alt parte chiar la nivelul Uniunii Europene. O explicaie ar fi aceea c n chiar interiorul Uniunii Europene s-au nmulit paradisurile fiscale, situaie care, - prezentnd un pericol potenial pentru viitorul Comunitii produce dificulti guvernanilor. n vederea nlturr ii acestui pericol se ntreprind msuri severe: verificarea sever a dublei reedine a contribuabilului, revederea clauzelor privind: schimbul de informaii, a clauzelor de asisten privind recuperarea datoriilor reciproce etc. 2.1. ALDERNEY. Alderney reprezint un grup de mici insule situate n Canalul Mnecii, n imediata apropiere a coastelor franceze (chiar la intrarea n Golful Saint Malo). n prezent, grupul de insule are un organism legislativ propriu (cu puteri limitate) i autoriti administrative care controleaz bugetul local23. Alderney se supune, n general, legislaiei britanice care, ns, este ndulcit de unele legi cutumiare i de anumite hotrri ale parlamentului local. Astfel, n ultimii ani, au fost adoptate i puse n aplicare o serie de legi prin care se recunoate statutul (privilegiat sub aspectul facilitilor fiscale) al companiilor exceptate (1995), administrarea afacerilor i conducerea companiilor (2000). n Alderney se percepe exclusiv un impozit pe venit de pn la 30% (a tt pentru persoanele fizice ct i pentru persoanele juridice). Societile comerciale exceptate (care se pot constitui i numai cu un singur acionar) pltesc o tax de nmatriculare de 100 lire sterline. n ceea ce privete sistemul financiar bancar, n Alderney funcioneaz o schem de compensare a depuntorilor (la care instituiile financiare pot adera dac vor) n conformitate cu care bncile se sincronizeaz garantnd clienilor n cazul cnd una dintre ele ar avea probleme meninerea n proporii mulumitoare a depunerilor efectuate.

S = 15 km, Populaie = aprox. 2400 locuitori

22 23

Bia Cristian, Costea Ionu, Capot Mihaela, Dancu Bogdan, op. cit., p. 150. Minea tefan, Mircea Costa, Flavius Cosmin, op.cit., pag. 281

34

2.2 ANDORRA. Andorra, situat pe o vale pierdut ntre zidurile muntoase ale Pirineilor, la grania dintre Frana i Spania, cu capitala la Andorra la Vella este cunoscut de turiti ca un loc de tranzit n care se pot face cumprturi la preuri mult mai mici dect n alte pri, datorit faptului c nu se percep taxe vamale, accize etc. n Andorra, profitul, dividendele sau veniturile nu sunt impozitate. De asemenea, ctigurile de capital nu sunt impozitate. Impozitele pltite de o societate sunt legate de asigurrile de sntate i protecia social i sunt de 13% la salariul angajatului i de 5% pltit de angajat24. Bncile din Andorra duc o politic conservatoare i nregistreaz rate de solvabilitate ridicate. Pentru a preveni splarea banilor, n 1995, guvernul andorran a introdus Legea protejrii secretului bancar i prevenirii splri banilor sau a bunurilor provenite din activiti ilegale. Andorr a constituie, pentru moment, loc de atracie n special pentru persoanele fizice bogate i mai puin pentru entitile juridice offshore care nu pot deine controlul absolut al afacerilor. Pentru acest motiv, Andorra este preferat pentru nfiinarea, de ctre persoane fizice bogate, de trusturi ce beneficiaz de impozitare zero. Poziia sa ntre dou mari puteri ale Europei i infrastructura bine pus la punct sunt aspecte ce ar putea atrage muli investitori dornici s -i stabileasc afacerile aici. Tocmai de aceea, guvernul din Andorra studiaz posibilitatea de a deveni paradis fiscal al companiilor offshore, prin impozitarea cu cote minime a profiturilor acestora. De asemenea, se are n vedere ncheierea de tratate de evitare a dublei impuneri cu anumite state.

S = 468 km, Populaie = aprox. 84 484 locuitori 2.3. BELGIA. Belgia este un trm al contrastelor. Aparent divizat datorit disputei dintre flamanzi i valoni, ea totui unit, stabil i prosper. Belgia i -a dezvoltat un sistem fiscal difereniat, care este atractiv (n sensul c prezint numeroase caracteristici offshore) pentru nerezideni. Astfel, n Belgia se practic pe scar larg sistemul conturilor anonime, mai cu seam pentru societile multinaionale, de asemenea, este stimulat dezvoltarea industriei bazat pe nalta tehnologie, societile inovatoare beneficiind de scutire de la plata impozitului pe profit pe o perioad de 10 ani25.

S = 30.528 km, Populaie = aprox. 10,5 milioane locuitori 2.4. CIPRU. Cipru, cu capitala la Nicosia, este o tnr neutr a Uniunii Europene, foarte cunoscut pentru turismul mediteranean (situat n largul coastelor libaneze i turceti, la rscruce ntre Europa, Africa i Orient). Cipru este perfect situat pentru a oferi perspective largi iniierii i dezvoltrii operaiunilor de comer internaional, mai cu seam a activitilor offshore. Sub aspectul fiscalitii, se nfieaz ca un adevrat paradis mai ales pentru
24 25

Bia Cristian, Costea Ionu, Capot Mihaela, Dncu Adrian, op.cit., pag. 370 Ibidem, pag. 283

35

nerezideni: salariaii strini sunt impui numai pentru jumtate din veniturile obinute. Cipru este ara cu cea mai extins reea a tratatelor privind eliminarea dublei impuneri.

S = 9 253 km, Populaie = aprox. 1 088 503 locuitori 2.5. ELVEIA. Elveia este statul european relativ redus, ca ntindere geografic cunoscut prin: neutralitatea politic, frumuseea peisajelor montane, industria ceasornicelor de mare precizie i serviciile bancare impecabile. n ceea ce privete fiscalitatea, este de reinut faptul c impozitarea ven iturilor se face n conformitate cu reglementrile locale i cu prevederile numeroaselor tratate pentru evitarea dublei impuneri. Factori precum reglementrile stricte asupra secretului bancar, aprecierea continu a francului elveian, tradiia acestei r i n ceea ce privete neutralitatea, stabilitatea economic, au contribuit la creterea atractivitii Elveiei pentru investitorii strini. Elveia nu este o jurisdicie offshore propriu-zis, este totui o jurisdicie cu un nivel redus al fiscalitii, oferind investitorilor internaionali i societilor multinaionale posibilitatea obinerii unor reduceri semnificative ale cheltuielilor fiscale.

S = 41 285 km, Populaie = aprox. 7 750 600 locuitori 2.6. GIBRALTAR. Gibraltar, aflat sub dominaia britanic nc de la nceputul secolului al XVIII-lea, a constituit mult vreme un obiect de dispute ntre naiunile europene (mai cu seam ntre Marea Britanie i Spania). n ultimii cincizeci de ani, ns, locul i-a pierdut din importana strategic pe care o avea n trecut, dar cu toate acestea, Gibraltar rmne o zon de interes, datorit poziiei sale geografice, mai cu seam pentru Marea Britanie care urma s-i pstreze influena asupra unui teritoriu care continu s reprezinte o baz important pentru marina sa. ntrnd n rndul paradisurilor fiscale, Gibraltar manifest un interes deosebit din partea investitorilor. Pentru a depi handicapul economic dobndit n cei 16 ani de izolare de Spania, Gibraltar a fost nevoit s introduc m suri revoluionare n legislaia sa; cea mai important dintre aceste msuri este acordarea perioadei de 25 ani de scutire de la plata impozitelor pentru companiile offshore 26. Confidenialitatea afacerilor i secretul bancar sunt garantate prin lege, ceea ce explic faptul c pe o suprafa de numai 6,5 km. 2 a Gibraltarului i desfoar activitatea aproape toate marile bnci din Europa i America, depozitele adpostite n conturile acestora depind cu mult 6 miliarde de dolari. n acest moment, aceast ar este una din destinaiile preferate de investitori pentru a -i domicilia afacerile i, totodat, pentru ntlniri i conferine.

26

Numrul de societi nregistrate n Gibraltar depete pe cel al lo cuitorilor.

36

S= 6,5 km, Populaie = aprox. 27 921 locuitori 2.7. GUERNSEY. Guernsey, insul n Marea Mnecii 27, mai mic i cu o cale de acces mai dificil, este mai puin favorizat de soart, pentru c fiind cea mai ndeprtat de rmul mrii nu a fost destul de intens vizitat de turiti i, din acest motiv (lipsa de bani) nu s -a putut dezvolta rapid din punct de vedere economic. Guernsey s-a replicat i a nceput s ofere din ce n ce mai multe servicii financiare permanente i atractive. Persoanele fizice i ntreprinderile rezidente n Guernsey pltesc un impozit pe venit, respectiv pe beneficii de numai 20% n condiiile n care nu exist alte forme de impunere. Sistemul financiar-bancar funcioneaz la cote nalte, n Guernsey i desfoar activitatea, profitabil, peste 60 de bnci. Facilitile fiscale nu sunt printre cele mai atractive, ns mediul afacerilor stabil i existena serviciilor financiare dintre cele mai complexe fac din Guernsey o destinaie dorit de muli investitori.

S = 78 km, Populaie = aprox. 61 811 locuitori 2.8. JERSEY. Jersey, este tot o insul situat n Marea Mnecii28, aproape de partea normand a Rivierei Franceze, dar care se afl sub autoritatea Coroanei britanice. Ea are statutul de membru asociat al Uniunii Europene. Majoritatea bncilor europene importante i au cte un stabiliment pe insul. Accesul i instal area pe insula Jersey sunt permise oricrui posesor al unui paaport eliberat de un stat membru al Comunitii Europene. Pentru a deveni rezident, ns, este necesar dobndirea unei proprieti sau nchirierea unei locuine. n ultimii 50 de ani, pe insul Jersey veniturile persoanelor fizice i beneficiile societilor s-au impus (i se impun n continuare) cu 20%. Acolo nu se impoziteaz ctigurile din capital, nu este cunoscut taxa pe valoare adugat (sunt instituite numai cteva impozite absolut rezonabile, ca i cuantum care vizeaz unele produse, precum: carburanii, alcoolul, tutunul etc.). Stabilitatea politic, alturi de sistemul redus de taxe i reputaia sa internaional de important centru financiar fac din statul Jersey o destinaie atractiv pentru investiiile strine. Sectorul bancar, cel al fondurilor de investiii, precum i trusturile sunt, n mod particular, mai dezvoltate i beneficiaz de o infrastructur financiar i de o consultan puternic. Insula rmne n continuare destinaia favorit a societilor comerciale i holding care activeaz n UE, ns aceasta trebuie s se conformeze cerinelor UE u OECD.

27

Este a doua ca mrime dintre insulele Canalului Mnecii i are form triunghiular. Situat la 130 km de Marea Britanie i 48 km de Norvegia, insula se ntinde pe 65 km2. 28 Jersey este cea mai mare i mai sudic dintre insulele Canalului, avnd o suprafa total de 116 km2

37

S = 116 km, Populaie = aprox. 91 084 locuitori 2.9. INSULA MAN. Insula Man este situat n centrul Mrii Irlandeze, ntre Marea Britanie i Irlanda. Naiunea cu cea mai veche structur parlamentar, datnd de acum 1000 ani, se bucur de o economie naional de succes, cu sectoare financiare, bancare i de asigurri bine reglementate 29. n insul sunt nregistrate aproximativ 33.000 de societi offshore, iar pe lng acestea, nc 21.500 de alte firme. n ianuarie 2002, Insula Man a devenit unul din primele centre financiare din lume care a reglementat ageniile responsabile cu nregistrarea i administrarea companiilor offshore. De sistemul financiar-bancar de pe insul beneficiaz, mai cu seam, cetenii britanici i, n general, rezidenii statelor din Commonwealth. n privina nivelului taxelor, Insula Man este o zon cu taxe foarte mici pentru sectorul privat, de fapt, majoritatea egale cu zero. n domeniile bancar i asigurri se percepe un mic impozit, dar n alte domenii nu exist deloc impozite pentru companii. Exist doar impozite pltite de angajai. n general, insula se impune ca fiind o jurisdicie bine reglementat, responsabil i puternic din punct de vedere financiar. De asemenea, insula a fost calificat ca situndu-se n fruntea jurisdiciilor care fac eforturi pentru prevenirea splrii banilor30.

S = 572 km, Populaie = aprox. 76 538 locuitori 2.10. LIECHTENSTEIN. Principatul Liechtenstein, cu capitala la Saduz, este situat n Europa central, la grania dintre Austria i Elveia. Din anul 1993 principatul a devenit membru asociat al Spaiului Economic European; mpreun cu Elveia, Liechtenstein formeaz o unitate monetar i vamal, ceea ce permite ambelor state s i regleze problemele bugetare i fiscale prin acordul direct al celor dou guverne. Sistemul bancar este foarte bine dezvoltat, n special n ceea ce privete sectorul privat, principalele puncte forte fiind: sistemul relaxat, legislaia foarte flexibil i reguli stricte n ceea ce privete secretul bancar. De asemenea, regimul fiscal moderat, dar specializat, precum i formele variate i flexibile disponibile societilor scutite care desfoar activiti pe teritoriul rii sunt foarte favorabile dezvoltrii societii offshore. n iunie 2000, Liechtenstein -ul a fost calificat de FATF ca fiind un paradis fiscal non-cooperant i inclus pe lista neagr a OECD alturi de alte 18 jurisdicii. Ca urmare a eforturilor depuse pentru revizuirea legislaiei i respectarea celor 30 de recomandri formulate de FATF,

29 30

Buziernescu Radu, op.cit., pag. 126-127 Bia Cristian, Costea Ionu, Capot Mihaela, Dncu Adrian, op.cit., pag.471

38

n anul 2002, Liechtenstein-ul a fost scos de pe lista neagr alturi de alte 3 jurisdicii; Insula C ayman, Bahamas, Panama31.

S = 160,4 km, Populaie = aprox. 35 322 locuitori 2.11. LUXEMBOURG. Luxembourg, situat ntre hotarele Franei, Belgiei, Germaniei este considerat paradis al paradisurilor32. Sintagma i se potrivete Luxembourg -ului, ntruct ea are deplin acoperire: n primul rnd, n Constituia luxemburghez este nscris principiul secretului bancar (locul 6 mondial n lumea finanelor internaionale), apoi pentru c n Luxembourg se nregistreaz cea mai sczut rat a omajului d in Europa continental i, n fine, nu este cunoscut aici inflaia. Regimul fiscal, calitatea de neutru a UE, infrastructura modern i reeaua vast de tratate ncheiate pentru evitarea dublei impuneri, fac din Luxembourg o ofert foarte atractiv pentru diferitele tipuri de societi de tip offshore. n prezent, Luxembourg -ul se gsete ntr-o situaie foarte delicat, confruntndu-se pe de o parte cu atacurile UE/OECD, i de pe alt parte cu dependena sa fa de sectorul offshore.

S = 2 586 km, Populaie = aprox. 468 571 locuitori 2.12. INSULELE MADEIRA. Madeira, un grup de insule situat n Oceanul Atlantic ntre Africa i Insulele Azore sunt, de la 1976, insule care au dobndit o oarecare autonomie local. Odat cu aderarea Portugaliei la UE i Insulele Madeira au devenit teritoriu comunitar. n ceea ce privete fiscalitatea, insulele ofer o serie de faciliti: societi comerciale nfiinate pe insule beneficiaz de un privilegiu fiscal garantat pn la finele anului 2011, n sensul c profitul realizat a fost scutit de impozit. Madeira nu este un paradis fiscal cu legislaie i proceduri create s protejeze secretul afacerii. Centrul financiar a fost construit beneficiind de aprobarea Comunitii Europene, iar stimulentele fiscale au fost structurate n aa fel nct Madeira s nu fie perceput ca un paradis fiscal negativ. n general, Madeira atrage companii care doresc s aib acces pe piaa unic a UE i care sunt pregtite s fac fa prevederilor emise la Bruxelles i Lisabona. Gradul de supraveghere este foarte ridicat, fiind de fapt acelai care se aplic i societilor rezidente n Portugalia. Madeira este un centru financiar offshore scump, acesta este utilizat de grupuri internaionale mari care urmresc s consulte avocai i consultani specializai foarte competeni naintea implementrii structurilor. De asemenea, investiiile masive n telecomunicaii fac din acestea un sector foarte bine dezvoltat, iar alturi de pregtirea profesional ridicat a forei de munc i de beneficiile care rezult din vasta reea de tratate ncheiate pentru evitarea dublei impuneri, Madeira constituie un membru financiar offshore foarte atractiv33.

31 32

Bia Cristian, Costea Ionu, Capot Mihaela, Dncu Adrian, op.cit., pag.516 Minea tefan, Mircea Costa, Flavius Cosmin, op.cit., pag.289 33 Idem, pag. 531

39

S = 828 km, Populaie = aprox. 245 806 locuitori 2.13. MALTA. Malta, stat mic situat n Marea Mediteran, la sud de Sicilia, n largul coastelor Libiei, este membru al UE din 2004. Este o ar cu un sistem fiscal destul de mpovrtor, ns exist i regiuni unde cotele impozitelor sunt reduse, acestea adresndu-se att persoanelor fizice ct i celor juridice. Malta dispune de o infrastructur i servicii profesionale pentru afaceri cu un grad rezonabil de sofisticare. Sectoarele n care i desfoar activitatea offshore sunt sectorul bancar, managementul fondurilor mutuale, trusturi, transporturi i holdinguri. Regimul fiscal nu este unul relaxat, ns Malta deine cteva avantaje competiionale: poziia sa geografic, porturile foarte bine dotate, infrastructura foarte bine dezvoltat, numr mare de tratate pentru evitarea dublei impuneri i mediul de afaceri la nivel european.

S = 316 km, Populaie = aprox. 402 668 locuitori 2.14. MONACO. Principatul Monaco, stat naional independent, este situat pe Riviera francez, lng Italia. Este considerat cu adevrat paradisul paradisurilor fiscale, fiind mai mult dect atrgtor, ntruct acolo nu exist practic impozite directe. Se percepe n schimb o tax (TVA) care este armonizat cu Frana. Jumtate din activitile desfurate n principat au ca obiect: bnci, asigurri i alte prestri de servicii34. Bncile private se dezvolt continuu, datorit numrului ridicat de persoane bogate care se stabilesc aici. n Monaco nu exist activitate offshore n sensul propriu-zis. Spre deosebire de celelalte jurisdicii offshore, activitile care beneficiaz de un regim fiscal favorabil sunt acelea a cror cifr de afaceri provine n proporie de peste 75% de pe piaa intern. n general, regimul fiscal este determinat de domeniul de activitate i nu de tipul de societate folosit.

S = 1,95 km, Populaie = aprox. 32 671 locuitori

34

Idem, pag. 291

40

2.15. SAN MARINO. San Marino, stat minuscul, situat n nord-estul Peninsulei Italice, unde formeaz o enclav. Entitatea statal a fost atestat nc din anul 301, dar a nceput s se dezvolte din s ec. IX, n jurul mnstirii cu acelai nume. Economia Republicii San Marino este dominat de servicii (n cadrul crora pe primul loc se situeaz serviciile turistice). Un loc important l deine i sectorul financiar -bancar aflat ntr-o continu cretere, graie unei legislaii fiscale favorizatoare. n materia legislaiei fiscale reine atenia faptul c San Marino a semnat acordul privind schimbul de informaii ntre autoritile naionale i se supune regulilor comunitare relative la armonizarea impozitelor indirecte35.

S= 61,2 km, Populaie = aprox. 29 973 locuitori 3. PARADISURILE FISCALE DIN AFARA EUROPEI Europa, este serios concurat n materie de paradisuri fiscale de Arhipelagul Caraibelor care se ntinde aproximativ din sudul Floridei pn n nord-vestul Americii Latine i este alctuit din cteva sute de insule (mari, mici, locuite, deertice etc.) dintre care cele mai importante sunt: Anquilla, Antigua-Barbuda, Aruba, Bahamas, Barbados, Belize, Bermude, Insulele Virgine Britanice, Insulele Cayman, Antilele Olandeze, Panama. Alturi de acestea, sunt de reinut i cteva locuri mirifice de mare interes din punct de vedere a facilitilor fiscale din zona Asia - Pacific, Insula Mauritius, Malaysia, Singapore. Toate aceste teritorii de o frumusee extraordinar i beneficiind de o clim dulce (foarte potrivit pentru petrecerea vacanelor) se constituie i n adevrate paradisuri fiscale datorit mprejurrii c acolo se afl, n diverse forme, nenumrate faciliti fiscale (de la absena total a impozitului pe venit i profit i pn la posibilitatea de a crea, cu uurin , dar n condiii de siguran, stabilimente bancare i alte instituii financiare). Reprezint, totodat, locuri sau zone de mare interes i pentru deintorii de fonduri sau investitorii europeni care caut spaii de manevr mai departe i mai discrete. 3.1. ANGUILLA. Anguilla, insul situat la cca. 250 km de Porto Rico, aflat sub dominaia Coroanei britanice, se caracterizeaz printr-o legislaie care favorizeaz iniierea i dezvoltarea afacerilor att prin permisivitatea reglementrilor privind constituirea de societi comerciale, ct i existena unui regim fiscal foarte blnd. n ceea ce privete regimul fiscal, nu se percep impozite directe, ci n umai taxe indirecte (care au niveluri simbolice). n Anguilla este garantat timp de 50 de ani scutirea de la plata oricrei taxe ; n cazul companiilor de asigurri perioada este de 25 ani. n prezent, politica fiscal nu prevede nici un fel de tax asupra veniturilor sau profiturilor, iar acest aspect, mpreun cu cele anterior menionate, fac din An guilla locul aproape ideal pentru investitorii offshore.

S = 102 km, Populaie = aprox. 13 477 locuitori

35

Ibidem, pag. 235

41

3.2. ANTIGUA I BARBUDA. Antigua i Barbuda sunt dou insule situate la cca. 420 km S-E de Porto Rico. Contra unor taxe modice, companiile internaionale i pot instala i dezvolta activiti profitabile ntruct legislaia este foarte permisiv; nu se percep taxe locale i nici TVA, dar impozi tul pe profit este de 40% (n condiiile n care pot fi obinute o serie de faciliti fiscale pe perioade de timp determinate) 36. Sistemul financiarbancar se afl n plin dezvoltare. Prezentnd un grad sporit de confidenialitate, practicnd tarife reduse i dovedindu-i o destul de mare flexibilitate (n materie legislativ) i nelegere fa de exilaii fiscali, Antigua i Barbuda reprezint unul din cele mai atractive paradisuri fiscale (mai cu seam pentru vecinii americani).

S = 442 km, Populaie = aprox. 67 448 locuitori 3.3. ANTILELE OLANDEZE. Antilele Olandeze, alctuite din cinci insule (Curacao, Bonaire, Saint Martin, Saint Eustache i Saba) sunt supuse Coroanei olandeze i beneficiaz de o anumit autonomie. Companiile offshore sunt taxate n funcie de activitatea desfurat cu un impozit anual cuprins ntre 2 -6% din profitul brut. Antilele Olandeze au reputaie de centru financiar offshore specializat prezentnd interes mai cu seam pentru afacerile din domeniul finanelor, altor servicii bancare, asigurri etc. Administrarea fondurilor de investiii reprezint genul de activitate cel mai profitabil n acest paradis fiscal 37.

S = 800 km, Populaie = aprox. 192 866 locuitori 3.4. ARUBA. Aruba este situat la N de Venezuela. Aici se percep impozite ale cror cuantumi pot ajunge la sume impresionante. n baza unei reglementri din 1956, Aruba beneficiaz de posibilitatea crerii unei zone libere n care nu exist nici un fel de constrngeri. Ca i celelalte insule olandeze, Aruba are n temeiul unei convenii fiscale, anumite relaii privilegiate cu Olanda, ai crui rezideni pot beneficia de o serie de faciliti fiscale.

36 37

Ibidem, pag. 485 Idem, pag. 485

42

S = 193 km, Populaie = aprox. 71 891 locuitori 3.5. BAHAMAS. Bahamas, arhipelag cuprinznd peste 700 de insule i cca. 2000 insulie ocup SE coastelor Floridei. Companiile care activeaz n Bahamas sunt exonerate de la orice impozit pe venit sau profit pe o durat de 20 de ani. Societile captive de asigurri i reasigurri (care sunt autorizate s funcioneze n Bahamas, avnd un regim privilegiat constnd ntr-o exonerare de la plata oricrui impozit pe o perioad de 15 ani de la data nmatriculrii) datoreaz o tax anual de 2500 dolari. Bahamas, considerat un paradis fiscal pur, se afl n topul jurisdiciilor offshore, cu servicii financiare de calitate i cu legislaie ce permite o mare libertate de micare a investitorilor. Presiunile fcute n ultimii ani de organizaiile internaionale de monitorizare a activitii paradisurilor fiscale i de lupt mpotriva splrii banilor murdari i a criminalitii financiare au dus la modificri ale legislaiei Bahamas-ului i la armonizarea acesteia cu noile cerine. Secretul bancar i cel al identitii proprietarilor de firme offshore nu mai sunt att de stricte. Aceste msuri au fcut ca FATF s considere Bahamas o jurisdicie sigur pentru investitori i s o retrag din lista neagr a paradisurilor fiscale. Ca o concluzie, Bahamas este o locaie destinat tuturor genurilor de investitori cu infrastructura bine pus la punct, cu servicii financiar bancare foarte dezvoltate i, nu n ultimul rnd, o destinaie turistic foarte cutat.

S= 13 940 km, Populaie = aprox. 301 790 locuitori 3.6. BARBADOS. Barbados, insula cea mai estic din zona Caraibelor, situat la NE de Venezuela, este o veche colonie britanic. Mediul afacerilor n Barbados este stabil i bine organizat, oferind o gam larg de servicii profesionale i un sector financiar n cretere n ultimii ani. Telecomunicaiile sunt, de asemenea, dezvoltate i moderne. Sistemul legislativ este flexibil i liberal i reglementeaz o gam larg de tipuri de companii ce pot fi nfiinate. Fiscalitatea sectorului offshore este foarte relaxat, ns destul de ridicat pentru companiile ce activeaz local. Sistemul informatic beneficiaz n ultima perioad de o mare susinere din partea guvernului Barbados, fiind o jurisdicie atrgtoare pentru comerul electronic. Barbados, dei este o jurisdicie offshore, cu servicii financiare de calitate i cu legislaie stabil nu se poate considera un centru financiar important pe plan mondial. Cu toate acestea, ultimii ani au marcat o cretere considerabil a sectorului bancar al asigurrilor, companiilor strine de vnzri i armatorilor.

43

S = 430 km, Populaie = aprox. 276 607 locuitori 3.7. BELIZE. Belize, stat situat pe coasta caraibian a Americii Centrale, face parte din Commonwealth. Cu o legislaie de o pronunat inspiraie britanic, noul stat independent (din 1981) i-a deschis porile pentru companiile offshore din necesitatea de a-i redresa economia (prbuit dup plecarea garnizoanei britanice din teritoriu). n anul 1990 a fost adoptat n Belize o reglementare special privind dreptul de acces i limitele derulrii activitilor companiilor internaionale, mprejurare care a determinat creterea - n perioada imediat urmtoare - a numrului de investitori cu aproape 100 pe lun 38. Urmare reformei fiscale din 1998, n Belize salariile care depesc valoarea anual de 10.000 dolari sunt impozitate progresiv prin aplicarea unor cote procentuale cuprinse ntre 25-45%. n locul taxei pe valoare adugat, a fost introdus un impozit pe vnzri de 8% care, ns, nu se aplic produselor alimentare de baz, anumitor produse farmaceutice, furnizrii de energie etc. Impozitul pe profit este de 25%, alturi de care se percepe o tax comercial al crei nivel difer n funcie de valoarea anual a cifrei de afaceri. Belize este un centru offshore ce dispune de legislaie permisiv, infrastructur bine pus la punct i fiscalitate redus. Pentru investitorii strini exist un program de acordare de faciliti pe termen lung, ntre 5 -25 i 25 ani. Zonele libere asigur o mare libertate de micare companiilor de comer sau producie nsoite de fiscalitate minim39.

S = 22 966 km, Populaie = aprox. 333 200 locuitori 3.8. DELAWARE. Delaware, stat micu situat pe coasta de est a Statelor Unite ale Americii, la jumtatea distanei dintre Washington i New York, este recunoscut ca i capital mondial a corporaiilor. Legislaia privind constituirea i funcionarea societilor comerciale este extrem de permisiv: este asigurat libertatea deplin a organizrii i conducerii companiilor, nu exist limitri cu privire la mrimea capitalului sau la felul i numrul aciunilor emise, nu exist restricii cu privire la cetenia proprietarilor sau acionarilor companiilor etc. Potrivit Constituiei statului Delaware, sunt exceptate de la impozitare companiile offshore (care desfoar activiti n afara statului i nu sunt proprietatea cetenilor si). Condiiile - uor de ndeplinit - pentru ca o companie ncorporat n Delaware s nu plteasc impozite sunt urmtoarele: s fie nregistrat legal, s achite o tax anual

38 39

Bia Cristian, Costea Ionu, Capot Mihaela, Dncu Bogdan, op.cit., pag.402 Minea tefan Mircea, Costa Flavius Cosmin, op.cit., pag.488

44

de 50 dolari; acionarii i administratorii s nu fie rezideni ai Statelor Unite ale Americii; compania s nu fac afaceri pe teritoriul statului american40.

S = 6 452 km, Populaie = aprox.783 600 locuitori 3.9. INSULELE BERMUDE. Insulele Bermude, arhipelag formnd o colonie britanic (cu un anumit grad de autonomie), este situat n Oceanul Atlantic, la 1000 km. de coastele statului Carolina de Nord. Datorit apropierii sale de Statele Unite ale Americii, relaiile econo mice s-au dezvoltat, mai degrab, cu statul federal american dect cu Regatul Unit al Marii Britanii. Persoanele fizice i societile comerciale n Insulele Bermude nu datoreaz impozite pe venit i, respectiv, pe profit pn n anul 2016. Proprietile i mobiliare sunt impozitate gradual de la 015%, dar nu exist impozite pe venit i pe profit. Sistemul financiar bancar este solid; dei, numrul bncilor care acioneaz n teritorii nu este impresionant, Bursa de Aciuni din Insulele Bermude este foarte cunoscut, acolo fiind cotate peste 35 de fonduri mutuale importante i cteva firme foarte cunoscute. Insulele Bermude se constituie ntr-o jurisdicie offshore adresat investitorilor mari cu afaceri curate crora le poate oferi toat gama de servicii financiar-bancare de care au nevoie, precum i siguran i ncredere. Politica guvernamental a fost de natur s descurajeze activitile de splare a banilor sau alte ilegaliti, aducnd Bermudei o poziie de top n rndul centrelor financiare ale lumii cu legislaie clar i bine pus la punct. mbinnd aceast poziie cu cea de destinaie turistic de excepie, concluzionm c Insulele Bermude sunt o locaie offshore de inegalat.

S = 53,3 km, Populaie = aprox. 65 773 locuitori 3.10. INSULELE CAYMAN. Insulele Cayman, situate n vestul Arhipelagului Caraibe, la mai puin de 1000 km distan de Florida, au statutul de colonie britanic. Paradoxal sau nu, dei sunt supuse legislaiei britanice, Insulele Cayman cunosc o via nfloritoare i ofer nivelul cel mai ridicat din zon, n condiiile n care pe acele meleaguri nu sunt cunoscute impozitele directe i nici controlul schimburilor valutare. Singurele forme de impozitare n vigoare vizeaz transferul proprietilor bunurilor (7,5%) i ipotec (1%). Fiind unul din cele mai importante centre financiare offshore, Insulele Cayman reprezint locul unde sunt nregistrate mai mult de 400 societi captive de asigurri i peste 600 de bnci offshore a cror activitate este intens.
40

Ibidem , pag.327

45

S = 260 km, Populaie = aprox. 45 017 locuitori 3.11. INSULELE VIRGINE BRITANICE. Insulele Virgine Britanice constituie o colonie britanic (alctuit din aproape 60 de insule grupate n jurul celei mai mari dintre ele Tortola) i fac parte din arhipelagul Antilele Mici alturi de alte insule aparinnd SUA. Industria serviciilor financiare a cunoscut n ultimii ani un real succes n Insulele Virgine Britanice fiind nregistrate peste 400.000 de firme cu o medie pe an de 50.000 de noi companii. Investitorii sunt atrai aici de stabilitatea economico-politic, legislaia flexibil, gradul nalt de confidenialitate, buna reputaie etc. Cele mai cutate activiti offshore sunt cele de trust, management, fonduri mutuale i asigurri captive. Sectorul bancar nu se bucur de ncurajare, fiind slab reprezentat, n fapt, acest lucru reprezint o form de lupt mpotriva splrii banilor.

S= 153 km, Populaie = aprox. 22 016 locuitori 3.12. INSULELE COOK. Insulele Cook reprezint un grup rspndit de insule n sudul Pacificului, undeva la jumtatea distanei ntre Hawai i Noua Zeeland. Apariia sectorului offshore a fost trzie, primele reglementri fiind remarcate n anii 1981 - 1982 i, n ciuda micilor sale dimensiuni, constituie al doilea contribu abil dup turism pentru guvernul din Insulele Cook. Comunitatea de afaceri din Noua Zeeland s -a bucurat n mod deosebit de apariia acestui paradis fiscal, deopotriv cu cea din Australia, mai ales datorit relaiilor strnse dintre aceste comuniti. Insulele Cook au reuit s se fac remarcate pe plan mondial n special pentru politica de trust care protejeaz proprietarii n faa creditorilor.

S = 240 km, Populaie = aprox. 19 569 locuitori 3.13. MAURITIUS. Mauritius, stat insular, situat n Oceanul Indian, la cca. 900 km de Madagascar, i-a dobndit independena n 1968, dar a rmas n Commonwealth. Legislaia hibrid rezultat al unui amestec de norme juridice anglo-saxone i napoleoniene ofer, n materie de fiscalitate, o atracie deosebit: nu exist

46

impozite pe profit, dividende, dobnzi, creteri de capital, succesiuni etc. Persoanele fizice rezidente ns sunt supuse plii unor impozite normale, rezonabile (de pn la 30%). n Mauritius nu exist TVA, dar se practic un impozit pe vnzri de 8%. Insula se bucur de o poziie geografic foarte bun (situat ntre Asia, Africa i India), precum i alte avantaje competiionale precum: infrastructur modern de afaceri i comunicaii, economie dinamic, stimulente acordate de guvern i reea vast de tratate pentru evitarea dublei impunere. Datorit acestei reele de tratate ncheiate cu multe dintre statele din regiune, Mauritius este frecvent folosit ca baz pentru firme care doresc s nfiineze un holding, o societate de investiii sau o subsidiar comercial. Investiii majore au fost fcute n dezvoltarea reelei de telecomunicaii, existnd un interes major pentru dezvoltarea comerului electronic. Mauritius se nscrie ntre cele mai mari centre financiare, oferind loc de desfur are mai multor servicii bancare ale unor renumite instituii de profil, arhicunoscute pe plan mondial, precum i numeroaselor fonduri de investiii ori companii de asigurri.

S = 2 040 km, Populaie = aprox. 1 220 000 locuitori 3.14. PANAMA. Republica Panama, este situat n America Central ntre Marea Caraibe i Oceanul Pacific. Pentru mult lume, Panama nseamn doar comer maritim i Canalul Panama. ntr -adevr, n Panama comerul maritim este o industrie nfloritoare de proporii, ns exist i un numr mare de bnci, Panama acionnd ca un centru regional bancar pentru sudul Americii. De asemenea, sectorul asigurrilor captive a cunoscut i el o continu dezvoltare, iar bursa depune eforturi pentru ncurajarea fondurilor mutuale. Poziia sa strategic, existena Canalului Panama, a Zonei Comerciale Libere i atitudinea fiscal prietenoas fa de activitile offshore au favorizat atragerea societilor care desfoar activiti de comer, marketing i distribuie. De asemenea, exist premisele i implicarea autoritilor pentru dezvoltarea comerului electronic.

S = 75 517 km, Populaie = aprox. 3 283 959 locuitori 3.15. SINGAPORE. Singapore, stat insular constituit n jurul insulei omonime, desprit de Peninsula Malaca prin strmtoarea Johore i nconjurat de alte 54 de insule mici, fost colonie britanic, a devenit republic parlamentar n anul 1959. Avnd un sistem juridic de inspiraie britanic, Singapore a acordat treptat avantaje fiscale tot mai mari oricror investitori pn cnd i-a asigurat un nivel economic satisfctor, dup care - n ultimii

47

ani - i-a rafinat legislaia oferind subsidii i faciliti fiscale numai investitorilor serioi i puternici 41. n prezent, n Singapore, fiscalitatea este complex, ea apropiindu-se de cea din rile occidentale; persoanele fizice datoreaz un impozit pe venit diferit: rezidenii pltesc ntre 2 i 28%, iar nerezidenii ntre 15 i 27%. Impozitul pe profit este de 26%. Taxa pe valoare adugat este un impozit aproa pe simbolic, ea se pltete conform unei cote unice de 3%. Sistemul financiar bancar este foarte bine dezvoltat, ca de altfel i cel al afacerilor comerciale. Pentru viitor se preconizeaz adoptarea unor reglementri care s reformeze n domeniul finan ciar bancar i care s asigure alte faciliti fiscale investiilor care se vor realiza n domeniile: bancar, al asigurrilor i al fondurilor de investiii. n fine, n Singapore funcioneaz o puternic burs de aciuni i instrumente derivate, care ocup unul dintre primele locuri n lume n ceea ce privete tranzaciile i capitalizarea bursier 42.

S= 704 km, Populaie = aprox. 4 326 000 locuitori CONCLUZII La simpla auzire a cuvntului paradis fiscal ne imaginm locuri populate de miliardari care i petrec cea mai mare parte a timpului pe plaj, lungii pe un ezlong sau ntr -un hamac agat de doi cocotieri, cu un pahar la ndemn. Averea lor, n mod evident inepuizabil, este ascuns ntr -o banc elveian sub un numr de cont. Fiecare i furete astfel scenariul viselor sale...43 Realitatea este c paradisurile fiscale nu sunt situate toate la tropice, ci sunt rspndite pe cele cinci continente i nu sunt refugiul exclusiv al celor mai bogai. Majoritatea celor care obin pro fituri n aceste locuri dispun de o avere modest pe care doresc s o dezvolte i s o pstreze. n epoca avionului i a internetului, orice individ care deine cteva bunuri resimte ntr-adevr nevoia de a proteja ceea ce posed. n contextul mondializrii schimburilor, o ntreprindere care ignor paradisurile fiscale se condamn prin aceasta la non-competivitate. Denumirea de paradis fiscal, folosit ntr-un domeniu larg n ultimii 20 ani, tinde din ce n ce mai mult s fie nlocuit prin acela de paradis financiar sau de centru financiar internaional sau mai nou de centru financiar offshore. n aceste mici ri, n marea majoritate insulare, se poate alege domeniul fiscal, locul de instalare a bazei de lucru, se poate tri aici, se pot ctiga bani sau se poate obine cetenia i se adreseaz fie persoanelor fizice, fie persoanelor juridice, fie ambelor n acelai timp. Statele considerate ca fiind paradisuri fiscale constituie un refugiu pentru toate tipurile de societi cu scopul de a permite beneficiarilor s reduc i respectiv chiar s suprime n totalitate taxele la care sunt supui n deplin legalitate i de o manier practic imposibil de controlat de ctre serviciile fiscale din ara de origine. n lume exist aproximativ 60 de paradisuri fiscale. Unele, dup ce au disprut, aa cum e cazul Libanului, renasc din propria cenu. Altele, aa cum este Elveia, sunt pe cale de dispariie sau au disprut de curnd, cum este Hong-Kong-ul. Concomitent, n alte locuri se nasc paradisuri noi.

41

n present, se acord faciliti fiscale notabile (precum scutirea de la plata impozitelor) numai investitorilor care aduc fonduri ce depesc valoarea de 5 miliarde dolari. 42 Minea tefan Mircea, Costa Flavius Cosmin, op.cit., pag.491-492 43 Duphin, C., Ghidul cu adevrat practic al paradisurilor fiscale, Grupul de edituri Tribuna, Braov, 1999, p. 11.

48

Subiect fierbinte prin excelen, paradisurile fiscale sunt uneori la o btaie de puc i binecunoscute de turiti: Andorra, seducnd odat n plus, Austria este vestit pentru secretul su bancar, fr a uita de Monaco sau Gibraltar. Altele sunt totodat adevrate paradisuri de vacan: Caraibele cuprind un numr mare de state cu o fiscalitate privilegiat, insulele Caiman posed o banc pentru cei 60 locuitori, iar insulele Cook i fac s viseze pe bancheri. Paradisurile fiscale exist. Ele pot fi utilizate pentru a realiza profituri mari, pentru protecia banilor i pentru a scpa de taxele numeroase. n zilele noastre, cele mai bune posibiliti de investire se gsesc dincolo de propriile frontiere, n cadrul numeroaselor piee strine.

49

TAX HAVENS OUTSIDE EUROPE PhD Reader Nadia Cerasela Anitei The University of Petre Andrei from Iasi, Faculty of Law ABSTRACT The article shows how the concept of tax haven is defined in the literature and presents the following models of tax havens outside Europe: ANGUILLA, ANTIGUA AND BARBUDA, NETHERLANDS ANTILLES, ARUBA, BAHAMAS, BARBADOS, DELAWARE, BERMUDA, CAYMAN ISLANDS, BRITISH VIRGIN ISLANDS, COOK ISLANDS, MAURITIUS, PANAMA, SINGAPORE. Key words: financial haven, international finance center, taxes, taxpayer. 1. INTRODUCTORY CONSIDERATIONS The term "tax haven" is borrowed from English, from the word "tax-haven", which means "refuge", "port tax".1 In the literature (legal and economic) are very few timid attempts of defining "tax havens". According to the Gordon Report, published in 1983 by the Ministry of Finance of France, "tax haven" is "any country which is regarded as such and which wants this" . Roger Brown notes that "a tax haven is a territory where individuals or companies have the impression of being taxed less than anywhere else".2 "Tax haven" can be defined as the geographic area (representing the territory of a country or only one part of the territory of a state) in which the many and various tax incentives are granted: no taxes are imposed (or the taxes are very reduced and concern only certain restricted categories of income and assets), the banking secrecy is ensured- at a high level, the development of commercial activities and transfer of benefits is stimulated, there are no restrictions on currency exchange, etc.3 Europe is in a serious competition - in terms of "tax havens" with the Caribbean Archipelago which is located south of Florida and North-West of Latin America and consists of hundreds of islands (large, small, inhabited, desert areas, etc.) of which the most important are: Anguilla, Antigua-Barbuda, Aruba, Bahamas, Barbados, Belize, Bermuda, British Virgin Islands, Cayman Islands, Netherlands Antilles, Panama. In addition to these, we will mention some other "wonderful places" of great interest in terms of tax incentives from the Asia-Pacific area, Mauritius, Malaysia, Singapore. All these territories of an extraordinary beauty and having a mild climate (very suitable for spending holidays) are also true tax havens because, there, there are, in various forms, many tax breaks (from a total absence of tax on income and profit until the possibility to create, easily - but safely, bank establishments and other financial institutions). These are places or areas of great interest to money holders and European investors seeking faraway and more discreet places for business. 2. MODELS OF TAX HAVENS OUTSIDE EUROPE 2.1. ANGUILLA Anguilla, an island located 250 km.2 east of Puerto Rico, under the domination of the British Crown, is characterized by a legislation which promotes the initiation and development of business both by means of permissive regulations regarding the establishment of companies and by means of the very existence of a gentle tax system. Regarding the tax system, no direct taxes are levied, but only indirect taxes (which have symbolic levels). In Anguilla tax exemption is guaranteed for a period of 50 years, while for insurance companies there is a 25 year period. Currently, the fiscal policy does not provide any tax on income or profits, and this aspect, together with those previously mentioned, make Anguilla the ideal place for offshore investors.

The image created is that of a business man compared to a sailor who seeks refuge. He crosses the "sea" of tax laws and its "storm", then reaching the tax haven, which is the port. 2 Buziernescu Radu, Evaziunea fiscal intern i internaional (Local and International Tax Evasion) , Universitaria Publishing House, Craiova, 2007, p. 112; Nadia, Cerasela Ani ei, Consideraii generale cu privire la paradisurile fiscale i activitile offshore (General considerations on tax havens and offshore activities) article to be published in the volume of International Conference Trends and perspectives of the development of law in the context of globalization, December 16-17, 2010. 3 Minea tefan, Costa Flavius, Cosmis, Fiscalitatea n Europa la nceputul mileniului III (Taxation in Europe at the Beginning of the 3rd Millenium, Rosetti Publishing House, Bucharest, 2006, p. 27.

50

S = 102 km, Population = about 13 477 inhabitants 2.2. ANTIGUA AND BARBUDA Antigua and Barbuda are two islands situated 420 km. south-east of Puerto Rico. For modest fees, the international companies can set up and develop profitable activities because law is very permissive there; no local fees or VAT are levied, but the income tax is 40% (provided that a series of tax incentives can be obtained for preset periods of time)4. The banking system is growing. Having a high degree of confidentiality, practicing a low-cost policy and proving a big enough flexibility (in terms of laws) and understanding for the "tax exiles", Antigua and Barbuda is one of the most attractive tax havens (especially for the American neighbors).

S = 442 km, Population = about 67 448 inhabitants 2.3. NETHERLANDS ANTILLES The Netherlands Antilles consists of five islands (Curacao, Bonaire, Saint Martin, Saint Eustache and Saba), being subject to Dutch Crown, but enjoying a degree of autonomy. Offshore companies are taxed on the basis of their activity with an annual tax within 2-6% of the gross profit. The Netherlands Antilles is known as a specialized offshore financial center appealing especially to financial business and other banking services, insurances etc. The investment funds management is the most profitable type of activity in this tax haven 5.

S= 800 km, Population = about 192 866 inhabitants

4 5

Ibidem, p. 485 Idem, p. 485

51

2.4. ARUBA Aruba is located north of Venezuela. Here the levied taxes can reach impressive levels. Under a provision from 1956, Aruba has benefited from the possibility of the creating a free zone with no constraints. Like other Dutch islands, Aruba is under a tax convention, and based on this convention it has some special relationship with the Netherlands, whose residents may receive some tax relief.

S = 193 km, Population = about 71 891 inhabitants 2.5. THE BAHAMAS The Bahamas, an archipelago comprising over 700 islands and about 2000 islands is located on the South-Eastern coasts of Florida. The companies operating in the Bahamas are relieved from taxation on income or profit for a period of 20 years. Captive insurance and reinsurance companies (which are licensed to operate in the Bahamas, having a favorable regime consisting of an exemption from paying any tax for a period of 15 years from the date of registration) owe an annual fee of $ 2,500. The Bahamas, considered a pure tax haven, is in the top of offshore jurisdictions, with quality financial services and legislation that gives the investors greater freedom of movement. The pressure made in the past few years by the international organizations monitoring the activity of tax havens and fighting against money laundering and financial crime led to changes in the legislation of the Bahamas and to its need of consistency with the new requirements. Bank secrecy and the identity of owners of offshore companies are not as strict. These measures made FATF consider the Bahamas as a jurisdiction safe for investors and withdraw it from the blacklist of tax havens. In conclusion, the Bahamas is a place for all types of investors with a well-established infrastructure, with highly developed banking and financial services, and last but not least, a highly popular tourist destination.

S= 13 940 km, Population = about 301 790 inhabitants 2.6. BARBADOS Barbados, the easternmost island in the Caribbean, located North East of Venezuela, is an old British colony. The business environment in Barbados is stable and well organized, offering a wide range of professional services and a growing financial sector in recent years. Telecommunications are also developed and modern. The legislative system is flexible and liberal, bringing under regulation a wide range of types of companies that can be established. The taxation in the offshore sector is very relaxed, but high enough for the local companies. The computer system has benefited lately from a great support from the Government of Barbados, being an attractive jurisdiction for the electronic commerce. Although it is an offshore jurisdiction with quality financial services and stable legislation Barbados cannot be considered an important financial center in the world. However, in the recent years a considerable increase has been seen in the banking insurance field, foreign sales companies and ship owners.

52

S = 430 km, Population = about 276 607 inhabitants 2.7. BELIZE Belize, the state located on the Caribbean coast of Central America, is part of the Commonwealth. With a legislation strongly inspired by the British one, the newly independent state (since 1981) opened its doors to offshore companies from the need to redress the economy (which collapsed after the leaving of the British garrison from the territory). In 1990 Belize adopted a special regulation concerning the right of access and the limitations of carrying out of the activities of international companies, a situation which led to an increase - in the period immediately following of the number of investors with nearly 100 per month 6. After the 1998 tax reform, in Belize the salaries which exceeded the annual value of $ 10,000 were taxed progressively by applying percentage rates between 25-45%. Instead of the value added tax, a sales tax of 8% was introduced but which, however, did not apply to basic food products, to certain pharmaceutical products, to energy supply, etc. The income tax is 25%, in addition to which a commercial tax whose level varies according to the annual value of the turnover is levied. Belize is an offshore center which has permissive legislation, well established infrastructure and low taxation. For the foreign investors there is a program granting long-term facilities, for a period between 5 - 25 and of 25 years. Free zones ensure freedom of movement for trade or production companies accompanied by minimum taxation7.

S = 22 966 km, Population = about 333 200 inhabitants 2.8. DELAWARE Delaware, a small state located on the east coast of the United States of America, halfway between Washington and New York, is recognized as the world capital of corporations. The legislation on the establishment and operation of companies is extremely permissive: full freedom of organization and management of the companies is ensured, no limitation on the amount of capital or of the kind and number of shares issued, there are no restrictions on the nationality of owners or shareholders of the companies etc. Under the Constitution of Delaware, the offshore companies (operating outside the state and which are not the property of its citizens) are exempt from tax. The conditions - easily to meet - for a company incorporated in Delaware not to pay taxes are: to be legally registered, to pay a $ 50 annual fee, the shareholders and managers should not be residents of the United States of America; the company should not do business on the American territory8.

6 7

Bia Cristian, Costea Ionu, Capot Mihaela, Dncu Bogdan, op. cit., p. 402. Minea tefan Mircea, Costa Flavius Cosmin, op. cit., p. 488 8 Ibidem, p. 327

53

S = 6 452 km, Population = about 783 600 inhabitants 2.9. THE BERMUDAS The Bermudas, an archipelago representing a British colony (with a certain degree of autonomy), is located in the Atlantic Ocean at 1000 km from North Carolina coast. Due to its proximity to the United States of America, the economic relations have developed most of all with the American federal state rather than with the United Kingdom of Great Britain. Individuals and companies in Bermuda do not owe income taxes or corporate taxes, until 2016. Real estate properties are taxed progressively from 0-15%, but there no taxes on income or profit. The financial and banking system is solid; although the number of banks operating in the territories is not impressive, the Bermuda Stock Market is well known, there being listed over 35 major mutual funds and some well-known companies. Bermuda is an offshore jurisdiction for big investors who make clean business and to whom it can provide the full range of banking and financial services they need, as well as safety and trust. The government policy has discouraged the activities such as money laundering or other illegal business, placing Bermuda in a top position among the world's financial centers with a clear and well-established legislation. Combining this position with that of an exceptional tourist destination, we conclude that Bermuda is an unmatched offshore location.

S = 53,3 km, Population = about 65 773 inhabitants 2.10. THE CAYMAN ISLANDS The Cayman Islands, located west of the Caribbean archipelago, less than 1000 km. from Florida have the status of British colony. Paradoxically or not, although subject to British law, the Cayman Islands experience a flourishing life and offer the highest level in the area, given that - on those lands - there are no direct taxes or exchange controls. The only form of taxation in force aims at the transfer of goods (7.5%) and mortgage (1%). As one of the most important financial centers offshore, Cayman Islands is the place where there are registered more than 400 captive insurance companies and over 600 offshore banks whose activity is very intense.

S = 260 km Population = about 45 017 inhabitants

54

2.11. THE BRITISH VIRGIN INSLANDS The British Virgin Islands is a British colony (made up of nearly 60 islands gathered around the largest of them - Tortola) and is part of the Lesser Antilles archipelago along with other islands belonging to the U.S. The financial services industry has experienced in recent years a huge success in the British Virgin Islands, over 400,000 firms with an annual average of 50,000 of new companies, being registered. Investors are attracted here by the political and economic stability, by the flexible legislation, by the high degree of confidentiality, by the good reputation etc. The most popular offshore activities are the trust activities, management, mutual funds and captive insurance. The banking sector does not enjoy encouragement, being poorly represented, in fact, this is a form of fighting against money laundering.

S= 153 km, Population = about 22 016 inhabitants 2.12. THE COOK ISLANDS The Cook Islands is a widespread group of islands in the South Pacific, somewhere midway between Nawaem and New Zealand. The emergence of the offshore sector was late, the first rules being observed in the years 1981 - 1982, and despite its small size, it is the second contributor after tourism for the Cook Islands Government. The business community in New Zealand particularly enjoyed the emergence of this tax haven, along with that of Australia, mainly due to the close relations between these communities. The Cook Islands has managed to make itself noticed in the world especially due to the trust policy that protects the owners from the creditors.

S = 240 km, Population = about 19 569 inhabitants 2.13. MAURITIUS Mauritius, a state island located in the Indian Ocean, approximately 900 km east of Madagascar, has gained independence in 1968, but remained in the Commonwealth. The hybrid legislation - the result of a mixture of Anglo-Saxon and Napoleonic legal rules - offers, in terms of taxation, a special attraction: no taxes on profit, dividends, interest, capital gains, inheritance etc. The resident individuals are subject to payment of normal, reasonable taxes (up to 30%). In Mauritius there is no VAT, but a sales tax of 8% is applied. The island enjoys an excellent geographical location (situated between Asia, Africa and India), as well as other competitive advantages such as: modern business and communications infrastructure, dynamic economy, incentives provided by government and an extensive network of treaties for the avoidance of double taxation. Due to this network of treaties signed with many countries in the region, Mauritius is frequently used as a headquarters for companies wishing to establish a holding, an investment company or a commercial subsidiary. Major investments were made in the development of the telecommunications network, having a major interest for the development of electronic commerce. Mauritius is part of the largest financial centers, providing a place of activity for many banking services of famous institutions in the field, well known worldwide, as well as for numerous investment funds or insurance companies.

55

S = 2 040 km, Population = about 1 220 000 inhabitants 2.14. PANAMA Panama is located in Central America between the Caribbean Sea and the Pacific Ocean. For many people, Panama is just about sea trade and the Panama Canal. Indeed, in Panama the maritime trade is a flourishing major industry, but there is also a large number of banks, Panama acting as a regional banking center for South America. Also, the captive insurance sector has also been continually developed, while the stock market makes efforts to encourage mutual funds. Its strategic position, the existence of the Panama Canal, the Free Trade Area and the friendly taxation attitude to offshore activities have attracted companies engaged in trading, marketing and distribution. Also, there are premises and authority support for the development of electronic commerce.

S = 75 517 km, Population = about 3 283 959 inhabitants 2.15. SINGAPORE Singapore, a state island built around the homonymous island, separated from the Malacca Peninsula through the Strait of Johor and surrounded by 54 other small islands, a former British colony, became a parliamentary republic in 1959. Having a British-inspired legal system, Singapore has gradually granted increasing tax advantages to any investors until it secured a satisfactory economic level, after which in the past few years Singapore has refined its law system providing subsidies and tax breaks only to serious and powerful investors9. Currently, in Singapore, taxation is complex, approaching that of the Western countries; individuals owe a different income tax: the residents pay between 2 and 28%, while the non-residents from 15 to 27%. Income tax is 26%. The value added tax is an almost symbolic tax, it is charged under a single rate of 3%. The financial banking system, as well as the commercial business system, is very well developed. For the future Singapore is expected to adopt regulations to reform the financial-banking system able to ensure other fiscal incentives for the investments that will be made in banking, insurance and investment funds. Finally, in Singapore operates a strong stock and derivative instruments market, which occupies one of the first places in the world in terms of transactions and market capitalization 10.

Currently, significant tax relief is granted (such as exemption from taxes) only to investors who provide funds over 5 billion dollars. 10 Minea tefan Mircea, Costa Flavius Cosmin, op.cit., p. 491-492

56

S= 704 km, Population = about 4 326 000 inhabitants CONCLUSIONS In these small countries, most of them situated on islands, one can choose the tax base, the installation site, one can live here, one can earn money or obtain citizenship and they address either to individuals or to legal persons or to both at the same time. The states regarded as tax havens are a refuge for all types of companies allowing the beneficiaries to reduce and even to entirely suppress taxation within the law in a manner virtually impossible to control by the tax services in the country of origin. Tax havens exist. They can be used to achieve high profit, for money protection or to get rid of the numerous taxes. Nowadays, the best investment opportunities are beyond our own borders, within the many foreign markets.

57

DEFINIRE STATISTICO-CRIMINOLOGIC A CONCEPTELOR DE TENDIN I FLUCTUAIE Dr. Octavian BEJAN, Analist n domeniul informaiei strategice, Serviciul de Poliie al mun. Gatineau (Canada) Rsum Dans larticle sont prsentes les dfinitions statistico-criminologiques des concepts de la tendance et fluctuation. Les concepts proposs ont t labors sur la base de plusieurs recherches empiriques, en utilisant la mthode statistique, corrobores par les mthodes thoriques. De mme, sont prsentes les modalits de manifestation des tendances et fluctuations, ainsi que leurs interactions. On souligne le caractre indispensable de lapplication de ces concepts dans lanalyse statistico -criminologique temporelle. Rezumat n articol sunt prezentate definiii statistico -criminologice ale conceptelor tendinei i fluctuaiei. Conceptele propuse au fost elaborate pe baza mai multor cercetri ntreprinse, folosind metoda statistic, coroborate prin metode teoretice. La fel sunt prez entate modalitile de manifestare a tendinelor i fluctuaiilor, precum i interaciunile lor. Se subliniaz caracterul indispensabil i aplicarea acestor concepte n analiza statistico-criminologic temporal. Analiza statistico-criminologic s-a afirmat deja drept un element indispensabil pentru activitatea anticrim. Criminologul are acum sarcina de a lrgi aria ei de aplicare n activitatea practic i de a contribui la dezvoltarea ei metodologic. Sperm c rezultatele cercetrilor noastre, prezent ate n acest articol, vor constitui un obol la realizarea sarcinii din urm. Potrivit cercetrilor noastre empirice, bazate pe metoda statistic, exist dou modaliti de evoluie a criminalitii (unor tipuri de crime sau tipuri de criminalitate): tendin i fluctuaie. Tendina reprezint o diminuare, o sporire sau o stabilitate durabil a criminalitii, determinat de aciunea unor factori relativ constani, ale cror efecte (sporire, diminuare sau stabilitate a criminalitii) se manifest pe termen mediu i lung. Vom exemplifica definiia noastr printr -o serie de cazuri reale, selectate din statistica criminologic canadian, respectnd exigenele de confidenialitate legale. Tendina de diminuare const n reducerea progresiv a numrului de crime i poate fi observat n cazul evoluiei numrului de furturi de vehicule nregistrate n anii 2004 -2010 n unul dintre municipiile din Canada (Tabela 1, Graficul 1). Tabela 1: Numrul furturilor de vehicule nregistrate n anii 2004-2010 Anul 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Numrul furturilor de vehicule 814 744 723 722 631 493 465 Graficul 1: Evoluia furturilor de vehicule nregistrate n anii 2004-2010

n cazul invocat putem vorbi despre o tendin perfect de descretere, deoarece ea nu a fost ntrerupt de nici o fluctuaie. Tendina de sporire const n creterea progresiv a numrului de crime i poate fi observat n cazul crimelor contra administrrii justiiei nregistrate n perioada anilor 2002 -2009 n unul dintre municipiile din Canada (Tabela 2, Graficul 2).

58

Tabela 2: Numrul crimelor contra administrrii justiiei nregistrate n anii 2002 -2009 Anul Crime contra justiiei 2002 707 2003 531 2004 531 2005 2006 2007 2008 646 1109 1583 1360 2009 1513

Graficul 2: Evoluia crimelor contra administrrii justiiei nregistrate n anii 2002 -2009

Tendina de stabilitate const ntr-o meninere la relativ acelai nivel a criminalitii. Stabilitatea este relativ, deoarece numrul crimelor nu este identic n fiecare an (sau alt perioad de referin), ci crete i descrete nesemnificativ, revenind permanent la relativ acelai nivel. Un exemplu de stabilitate l observm n evoluia criminalitii nregistrate ntr -un municipiu din Canada n cursul anilor 2002-2009 (Tabela 3, Graficul 3). Tabela 3: Numrul crimelor nregistrate n anii 2002-2009 (cu excepia celor ce in de circulaia rutier) Anul 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Numrul de crime 14417 14259 14336 14514 14602 14981 14575 14485 Graficul 3: Evoluia criminalitii nregistrate n anii 2002-2009

Ceea ce ne permite s distingem tendina de stabilitate de fluctuaie este faptul c nivelul criminalitii de la nceputul perioadei supuse analizei este aproximativ acelai cu cel de la sfritul ei, n cazul nos tru este vorba despre anii 2002 i 2009. De menionat, n aceast ordine de idei, c nceputul perioadei este ntotdeauna anul (luna etc.) cel mai ndeprtat, n timp, de prezent, iar sfritul l constituie anul (luna etc.) cel mai apropiat, n timp, de prezent. Cursul tendinei poate fi influenat de factori determinani att pasageri, ct i relativ constani. n cazul n care intervin factori determinani pasageri, se produce o deviere (atenuare, accentuare sau suprimare) de durat scurt sau medie de la linia tendinei, iar n cazul n care intervin factori determinani constani, se produce o accentuare sau atenuare a tendinei pe termen mediu sau lung. Vorbim despre naterea unei noi tendine sau schimbarea tendinei n situaia n care se produce o modificare a sensului ei (sporire, diminuare sau stabilitate). De exemplu, dac o tendin de descretere a criminalitii este suprimat de factori criminogeni constani i puternici, astfel nct se produce o sporire a criminalitii pe termen mediu sau lung, atunci putem vorbi despre o schimbare a tendinei sau despre naterea unei noi tendine a criminalitii.

59

n unele condiii, tendina poate fi confundat cu fluctuaia, cum este n cazul n care se nate o tendin de diminuare a criminalitii, ca urmare a intrrii n aciune a unor factori determinani constani, ns intervin, n scurt timp, factori criminogeni constani i puternici, care determin o nou tendin, de sporire a criminalitii, astfel nct se creeaz impresia c acea diminuare de scurt durat a fost nu o tendin (potenial), ci o fluctuaie. Fluctuaia reprezint o diminuare, o stabilitate sau o sporire pasager a criminalitii, determinat de aciunea unor factori suficient de puternici pentru a se face observabili, dar ale cror efecte (sporire, diminuare sau stabilitate a criminalitii) se manifest pe termen scurt sau mediu . Calificm o fluctuaie ca fiind pe termen scurt n cazul n care o raportm la o tendin a criminalitii pe termen mediu sau lung i ca fiind pe termen mediu n cazul n care o raportm la o tendin pe termen lung. Vom ilustra cele spuse prin exemplul fluctuaiei ce a intervenit n cursul tendinei de descretere a numrului furturilor din i de pe autovehicule nregistrate ntr-un municipiu din Canada n perioada anilor 2002-2009 (Tabela 4, Graficul 4). Tabela 4: Numrul furturilor din i de pe autovehicule nregistrate n anii 2002 -2009 Anul 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Numrul de furturi 1889 1633 1554 1337 1214 1311 1337 1067

Graficul 4: Evoluia furturilor din i de pe autovehicule nregistrate n anii 2002 -2009

Ceea ce distinge fluctuaia de tendin este manifestarea ei de scurt durat. Dup cum putem vedea din datele statistice prezentate, fluctuaia s-a manifestat n anii 2007-2008, fr a-i schimba cursul, cci numrul din anul ce precede naterea fluctuaiei (2006) este mai mare dect cel ce a urmat fluctuaiei (2009), n timp ce descreterea numrului de crime privind furturile din i de pe vehicule este progresiv n anii ce nu au fost marcai de fluctuaie (2002-2006 i 2009). Fluctuaiile pot atenua, accentua sau suprima, pe termen scurt sau mediu, tendina criminalitii, n funcie de natura i puterea factorilor determinani. De exemplu: (1) dac tendina criminalitii este de sporire anual cu aproximativ 2%, iar fluctuaia este de aproximativ 1% i contravine acestei tendine (adic factorii pasageri defavorizeaz criminalitatea), atunci va rezulta o atenuare de aproximativ 1% a tendinei criminalitii, ceea ce nseamn c ntr-un an se va observa o sporire cu numai aproximativ 1%, dei n ultimii trei ani ea era de aproximativ 2%; (2) dac tendina criminalitii este de sporire anual cu aproximativ 2%, iar fluctuaia este de aproximativ 1% i consun cu aceasta (adic factorii pasageri favorizeaz criminalitatea), atunci va surveni o accentuare de aproximativ 1% a tendinei criminalitii, ceea ce nseamn c ntr -un an se va observa o sporire a criminalitii cu aproximativ 3%, dei n ultimii trei ani ea era de aproximativ 2%; (3) dac tendina criminalitii este de sporire anual cu aproximativ 2%, iar fluctuaia este de aproximativ 3% i contravine acestei tendine (adic factorii pasageri defavorizeaz criminalitatea), atunci se va produce o scdere cu aproximativ 1% a tendinei criminalitii, ceea ce nseamn c ntr -un an se va constata o diminuare a criminalitii cu aproximativ 1%, dei n ultimii trei ani ea era de sporire cu aproximativ 2%. Examinnd natura celor dou modaliti de evoluie a criminalitii (tendina i fluctuaia), constatm o trstur comun, i anume: ambele sunt subordonate unor regulariti.

60

Considerm c tendina i fluctuaia constituie concepte fundamentale n analiza statisticocriminologic, a cror aplicare este indispensabil la analiza modificrilor temporale ale criminalitii (unor tipuri de crime sau de criminalitate). n opinia noastr, conceptele de tendin i fluctuaie pot fi, de asemenea, aplicate cu succes, ntr -o serie de cazuri, la explicarea schimbrilor survenite n criminalitate. Bunoar, unul dintre criteriile de stabilire a legturii de determinare dintre dou fenomene const n stabilirea anterioritii fenomenului presupus a fi determinant. Aceasta permite criminologului s compare momentul naterii tendinei sau a fluctuaiei cu cel al factorului considerat determinant n raport cu aceast tendin sau fluctuaie. Aceste concepte sunt indispensabile i pentru efectuarea prognozelor criminologice prin metoda extrapolrii. Pe de o parte, ele permit delimitarea perioadei n care aciunea factorului (factorilor) ce determin tendina nu este alterat de ali factori (care formeaz fluctuaiile), pentru a putea astfel determina cu mai mult exactitate evoluia criminalitii. Pe de alt parte, ele dau posibilitatea de a determina probabilitatea prognozei criminologice, n temeiul frecvenei fluctuaiilor. Potrivit raionamentelor noastre, este posibil ca aciunea factorilor ce determin fluctuaiile s se caracterizeze, cel puin n anumite cazuri, prin regularitate, ceea ce nseamn posibilitatea efecturii de prognoze criminologice, n temeiul fluctuaiilor. Constatrile prezentate sunt confirmate de toate cercetrile noastre consacrate acestui subiect (de ordinul zecilor), dar ateptm cu interes i testrile ei de ctre ali criminologi.

GATINEAU - CANADA

61

PROFILING-UL PERSONALITII CRIMINALE I A MEDIULUI CRIMINOGEN Isac Elena - Loreta INTRODUCERE Motivaia alegerii temei Prin tema abordat n cadrul lucrrii Profiling-ul personalitii criminale i a mediului criminogen miam propus s punctez importana pe care o poate avea includerea profiling -ului n cultura asistentului social i a ofierului de probaiune. De-a lungul celor ase capitole am realizat o abordare antropologic i epistemologic a profiling-ului criminal, punctnd domeniile n care este utilizat aceasta tehnic, cunotinele pe care trebuie s le posede un specialist n profiling, dar i dimensiunea tiinific a acestei teme. Lucrarea este structurat n trei pri, cuprinznd o prim parte ce trateaz profiling -ul criminal, o a doua parte n care am evideniat importana utilizrii profiling-ului geografic pentru determinarea mediilor criminogene i o a treia parte, care prezint analiza filmului Tcerea mieilor (The silence of the lambs). n prima parte a lucrrii am punctat aspectele teoretice ale profiling -ului criminal, realiznd delimitrile conceptuale ale termenilor: profiling criminal, profiling geografic, victim, crime n serie, istoric ul acestei metode, cunotinele pe care trebuie s le posede un profiler, precum i aria de aplicabilitate a acestei tehnici. n cadrul capitolului care abordeaz problematica ariei de aplicabilitate a profiling -ului criminal, am ales patru tipuri de agresori care pot fi identificai utiliznd aceast metod: criminalii n serie, pedofilii, violatorii i teroritii. Cea de-a doua parte a lucrrii surprinde ntr-o perspectiv modern i inedit o metod de identificare a criminalilor n funcie de zona n care comit infraciunile, i anume, profiling-ul geografic. n cea de-a treia parte am identificat prin analiza filmului Tcerea mieilor, o parte din noiunile teoretice surprinse n primele dou pri ale lucrrii. Factorii economici, sociali, politici, demografici, culturali stau la baza criminalitii ca fenomen social. Fenomenul criminogen a luat amploare att pe plan intern, ct i pe plan internaional, i tocmai de aceea trebuie gsite noi metode de identificare a infractorilor i a mediului crimino gen. Profiling-ul personalitii criminalului i a mediului criminogen reprezint o metod inovatoare care, pe lng scopul principal de a identifica agresorul i locul unei posibile infraciuni, are i rolul de a preveni fenomenul criminalitii. Orice crim are ca element principal unul sau mai muli criminali. n momentul n care aceste acte criminale au autori necunoscui, trebuie identificate metode noi de soluionare a acestor cazuri. Infraciunile, de orice natur, fiind comise de fiine umane, au o natur subiectiv. Scopul lucrrii, prin tema pe care am decis s o abordez este acela de a ncerca s evideniez c natura subiectiv a unei crime poate fi identificat cu ajutorul profiling-ului. Dei este o metod foarte utilizat n state precum Marea Britanie, Frana, Canada, S.U.A., Polonia, pentru autoritile romne, tema are un caracter inedit, cunotinele despre aceasta fiind minimale. n S.U.A., n cadrul F.B.I., exist un departament special care se ocup de identificarea criminalilor utiliz nd profiling-ul criminal i profiling-ul geografic. n Romnia, tehnica este cunoscut mai mult prin intermediul serialelor de televiziune care au ca subiect profiling-ul personalitii criminale. Autoritile romne sunt nc reticente n ceea ce prive te utilizarea acestei tehnici pentru soluionarea omorurilor, a jafurilor, a spargerilor sau a violurilor cu autori necunoscui. Psihologi criminaliti exist n ara noastr, ns ntr-un numr relativ redus i insuficient pregtii. Este o meserie nc la nceput de drum, care presupune o activitate ndelungat de identificare, cercetare, analiz a datelor privind crima comis, locul crimei, victima sau victimele, modul de operare al criminalului (modus operandi), motivaia crimei etc. Este important ca un asistent social i n mod special un specialist n probaiune s aib o cultur a profiling-ului criminal. n scopul realizrii unei lupte eficiente mpotriva criminalitii, autoritile abilitate cu identificarea i combaterea acestui fenomen, trebuie s fie deschise la aplicarea unor metode noi de identificare a criminalilor. ns, nainte de a ncepe selectarea msurilor de lupt eficient mpotriva criminalitii, este necesar s nelegem care sunt cauzele care determin un individ s comit o crim. Mecanismul cauzelor i condiiilor criminalitii n societatea noastr este studiat ns, ndeosebi, prin prisma delincventului, a structurii social -psihologice, a diferitelor trsturi ale personalitii i comportamentului acestuia. Aadar, pentru prevenirea i combaterea eficient a criminalitii, este foarte important s se exploreze toate posibilitile determinate de comportamentul i personalitatea infractorului, de relaiile sale cu victimele, de modul su de operare etc. Cunoaterea motivaiilor care stau la baza unei crime este important nu numai pentru prevenirea acestora, dar i pentru soluionarea corect i pentru individualizarea pedepselor. Cercetarea elaborat a personalitii criminalului, a motivaiei comiterii crimei, a criteriilor n baza crora i alege victimele, a relaiilor

62

pe care le are cu acestea, permit stabilirea circumstanelor n care s -a petrecut crima, precum i rolurile pe care le-au avut, att victima, ct i infractorul. Consider c i n Romnia este nevoie de mai muli specialiti care s nceap lupta mpotriva infracionalitii, nelegnd mai nti comportamentul criminal i motivele care determin un individ s comit infraciuni de orice natur. CAPITOLUL 1 Delimitri conceptuale Definirea termenului de criminal profiling Termenul de criminal profiling poate fi definit ca o tehnic de identificare a trsturilor de personalitate, pattern-urilor comportamentali, parametrilor geografici i demografici, particularitilor biologice ale unui criminal pe baza analizei caracteristicilor crimei comise. n identificarea caracteristicilor de personalitate ale criminalului se va ine cont de analiza cmpului infracional, a datelor statistice ale faptelor similare, a persoanelor celor mai predispuse la a fi victime ale unui act criminal. Trsturile i aciunile expuse ntr-un act criminal sunt apreciate i interpretate pentru a se realiza predicii cu privire la caracteristicile individului care a comis crima. Mai exact, este vorba de a deduce i de a intui n tr-un mod tiinific, portretul psihologic al individului, pornind de la analiza ansamblului de informaii obinute de la locul crimei. n concepia lui Vernon Geberth profilul psihologic este o ncercare elevat de a furniza anchetatorilor informaii specifice despre un autor necunoscut ce a comis o infraciune dat, proces bazat pe cercetarea atent a locului faptei, victimologie i teoriile psihologice cunoscute."1 Din pcate, termenul de criminal profiling este neles n moduri diferite. Profiling -ul poate fi considerat o parte component sau o activitate specific investigaiei psihologice, dar nu poate fi confundat cu aceasta. n timp ce investigaia psihologic se refer la dimensiunea extins a aplicrii cercetrii psihologice i la principiile de rezolvare a crimei, profiling-ul are o dimensiune specific, bazndu-se n special pe analiza caracteristicilor crimei. Fenomenul criminogen ctig n realism i n pertinen, criminalul avnd nenumrate surse de informare i posibiliti de disimulare a actului criminal. n mod fundamental, funcia profiling -ului este aceea de a nelege i de a examina trsturile de personalitate i comportamentul criminal, avnd ca scop indicarea unei posibile persoane responsabile de actul criminal. Definirea termenului de geografic profiling Termenul de geografic profiling se refer la o metod de investigaie penal care analizeaz locaii dintr-o serie de crime, avnd ca scop identificarea reedinei criminalului sau a urmtoarei zone n care acesta va aciona2. Baza profiling-ului geografic o reprezint legtura dintre ansamblul de informaii referitoare la locul crimei i identificarea teritoriilor din care sunt selectate cu predilecie victimele. Definirea termenului de crime n serie Crimele n serie sunt acele acte criminale care se petrec cu o frecven mai mare sau mai mic, adeseori crescnd ca numr, dup o perioad de timp ce poate nsemna chiar ani de zile. Ele continu pn cnd asasinul este prins, sau pn cnd moare, sau, la rndul su, este ucis.3 Definirea termenului de victim Termenul de victimdefinete o persoan uman care sufer, direct sau indirect, consecinele fizice, materiale sau morale ale unei aciuni sau inaciuni criminale.4 CAPITOLUL 2 Istoricul profiling-ului Profiling-ul criminal nu a fost inventat de FBI. Istoria prezint numeroase cazuri, n care anumii criminali au fost identificai pe baza caracteristicilor crimelor comise. Contrar mass-mediei, care susine c profiling-ul reprezint un concept nou i revoluionar, aceast modalitate de a identifica un criminal pe baza caracteristicilor comportamentale este specific rasei umane, fascinat de clasificarea i interpretarea fenomenului criminalitii.

1 2

http://ro.wikipedia.org/wiki/Criminal_profiling Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pag. 19 3 Tnsescu, I., Manual de criminologie. Craiova: INS, 1997, pag .113 4 Idem 3, pag. 115

63

Unul dintre cele mai vechi exemple de identificare a criminalului pe baza analizei comportamentului su vine de la Homer , care n opera sa Iliada, descrie personajul Thersities ca fiind un om urt i deformat, a crei personalitate indic predispoziii criminale. Un alt caz celebru n care a fost utilizat aceast metod de identificare a caracteristicilor criminalului este cel al lui Jack Spintectorul. Confruntat cu o serie de crime sadice, aparent aleatorii, n care victime erau doar femei din regiunea Whitechapel, Divizia de Investigaii Criminale a Poliiei din Londra a solicitat asistena medicului Thomas Bond pentru a soluiona aceste cazuri. Poliia londonez consider c Dr. Bond, pe baza aptitudinilor sale profesionale i de expertiz clinic, ar putea oferi unele sugestii cu privire la persoana s au persoanele responsabile de crimele comise n regiunea Whitechapel. Pe baza informaiilor culese de la locul crimelor, analiznd cadavrele, victimele i posibilele legturi dintre ele, Dr. Bond a concluzionat urmtoarele5: ... n fiecare caz de mutilare a fost implicat o persoan care nu are niciun fel de cunotine anatomice n opinia mea, autorul crimelor nu posed nici mcar cunotinele tehnice ale unui mcelar sau ale unei persoane obinuit s taie animale moarte. Aceast persoan este supus periodic unor atacuri de violen fizic i sexual ... criminalul poate s fie o persoan inofensiv, linistit, probabil de vrst mijlocie, ngrijit i mbrcat onorabil. Este solitar i excentric n obiceiurile sale, un om fr o ocupaie stabil, cu venituri mici... Un alt exemplu notabil de criminal profiling este cel al lui Adolph Hitler. n 1943, Biroul de Servicii Strategice (actual CIA) a apelat la doctorul Walter Langer cu scopul de a realiza o evaluare psihologic a lui Adolph Hitler. Dei profilul liderului nazist nu a fost realizat n contextul tradiional al investigaiei criminale, deoarece nu erau suficiente dovezi pentru a-l numi pe Hitler un criminal notoriu, totui, evaluarea a ncercat s surprind pattern-urile comportamentale, surprinznd ceea ce urmrete aceast tehnic n prezent. Una dintre ntrebrile puse de Dr. Langer pacientului su s -a referit la felul n care ar reaciona dac ntr -una dintre confruntrile sale ar fi nfrnt. Dr. Langer a nominalizat o serie de poteniale reacii, ns rspunsul dat de Hitler l-a determinat s concluzioneze c pacientul su mai degrab s-ar sinucide dect s fie capturat sau judecat pentru aciunile sale. Sfritul lui Hitler, n 1945, a dovedit c predicia doctorului Langer a fost corect. Se poate spune c unul dintre primii cercettori care a realizat studii n domeniul profiling -ului criminal a fost chiar Cesare Lombroso. El a reuit s disting, prin studiile realizate, anumite stigmate ale omului criminal: sinusuri frontale foarte ndeprtate, pomei i flci voluminoase, orbite mari i deprtate, asimetria feei i a deschiderilor nazale etc. n teoria lombrosian comportamentul criminal este determinat de o anormalitate biologic. n prezent, profiling-ul personalitii criminale i a mediului criminogen este o tehnic utilizat de poliia din numeroase ri europene i Statele Unite ale Americii. Aceast tehnic este utilizat att pentru identificarea omuciderilor n serie, ct i pentru alte infraciuni: violuri, acte de pedofilie, incendieri, tlhrii, spargeri, atacuri teroriste. CAPITOLUL 3 Formarea unui specialist n profiling Pinizzotto i Finkel au realizat numeroase studii pentru a evalua competena persoanelor abilitate s realizeze portretul psihologic al unui criminal. 6 Cei doi cercettori au punctat faptul c un specialist n profiling trebuie s dein cunotine n psihologie, criminologie, victimologie, sociologie, trebuie s fie un bun anchetator i s contientizeze importana lucrului n echip. Profiling -ul criminal devine o tehnic mult mai eficient dac se pune accent pe munca n echip i pe pluridisciplinaritatea analizei criminale. Toi specialitii care coopereaz n rezolvarea unui caz trebuie s-i confrunte punctele de vedere n timp real pentru a fi luate n calcul toate opiniile, indiferent c sunt asemntoare sau total opuse. Investigarea i nelegerea unui anumit act criminal presupun o serie de aptitudini indispensabile unui specialist n profiling. Potrivit lui Gross (1924), un profiler trebuie s posede urmtoarele caliti: un mod de via activ; un grad ridicat de putere de auto-negare; bun capacitate de organizare a ideilor; bun educaie i un mod agreabil de a aborda o problem; acuratee i precizie n descoperirea faptelor i a cauzelo r lor; obiectivitate n interpretarea faptelor; bun capacitate de speculare a faptelor; predispoziie pentru interpretarea cu atenie a faptelor;
5

Kocsis N. Richard (2006), Criminal Profiling. Principles and Practice, Humana Press, Totowa New Jersey, pg. 14 6 Pinizzotto A., Finkel N., Criminal Personality Profiling: An outcome and process study, Law and Human Behavior, 2004, pg. 32-40

64

 cunoatere temeinic a naturii umane (incluznd victimele, martorii, criminalii i experii care se ocup de rezolvarea cazului); cunotine solide n domeniul tiinelor socio-umane. Kirk (1974) susine cele afirmate de Gross, ns completeaz punctnd importana cunoaterii i interpretrii dovezilor de la locul crimei. Dei cunoaterea tiinific i pr ecizia acestor elemente sunt indispensabile pentru a depista criminalii, ele nu sunt i suficiente. ntreaga investigaie criminal are legtur cu oameni, cu lucruri i cu faptele comise de aceti oameni. Doar oamenii comit crime, ns n mod evident ele sunt comise cu ajutorul unor lucruri. Investigaia criminal trebuie s aib o abordare dual: trebuie s se axeze pe oameni i pe aciunile care au dus la svrirea respectivului act criminal. 7 n realizarea profilului unui criminal, un specialist n profiling trebuie s respecte anumite etape: I. Elemente de profiling: Analiza scenei crimei; Analiza elementelor rezultate n urma anchetei; Analiza profilului victimologic specific; II. Clasificri criminologice (metoda inductiv): Tipologia autorului actului criminal; Factorii temporali i spaiali; Gradul de risc al victimei; Gradul de periculozitate al criminalului; Clasificarea crimelor realizat de poliie; Modele universitare internaionale pentru identificarea autorului unui act criminal; III. Evaluarea crimelor (metoda deductiv): Semntura psihologic i modul n care s-a operat; Poziia corpului i reconstituirea actului criminal; Confruntarea metodelor inductive cu cele deductive; IV. Realizarea profilului criminalului (sintez personalizat): Vrsta i sexul autorului actului criminal; Particulariti ale caracterului criminalului; Situaia familiar i relaiile sentimentale; Viaa sexual, nivelul de educaie i stagiul militar; Antecedentele penale i elementele semnificative din viaa sa; Identificarea altor criminali cu un mod de operare asemntor; Profilul psihologic al criminalului (cu titlu indicativ). 8 Constituirea profilului unui criminal nu se bazeaz doar pe opinia personal a unui individ. Modelul tiinific care s permit structurarea i confruntarea informaiilor referitoare la caz este deosebit de important n realizarea portretului criminalului. Fiecare etap face obiectul unei analize aprofundate, bazate pe experiene practice i cunotine teoretice. Este esenial ca profiler-ul s aib la dispoziie un material ct mai cuprinztor privind toate detaliile comiterii crimei: date de la locul faptei, mprejurrile n care a avut loc crima, circumstanele i evenimentele din timpul comiterii crimei. Sunt foarte importante informaiile despre victim i trecutul su: locuina victimei, locul de munc, obiceiuri, temeri, stare fizic i psihic, trecutul infracional, relaiile familiale, hobby -uri, comportament social. De asemenea, au o mare relevan datele criminalis tice: raportul autopsiei, fotografii ale cadavrului i ale locului n care s-a petrecut crima, timpul i cauza decesului, arma folosit, schie de la locul faptei etc. Profiler-ul va studia aceste informaii, innd ns seama i de rapoartele poliiei. Datele i fotografiile pot dezvlui informaii semnificative privind nivelul de risc al victimei, starea emoional a autorului, gradul de dificultate al crimei. Trebuie neles faptul c analiza psihologic a profilului criminalului, nu trebuie confundat sau folosit pentru a nlocui ancheta n respectivele cazuri. Aceast tehnic poate fi considerat o parte component a anchetei, dar n nici un caz nu o poate substitui. Specialitii n profiling pot folosi aceast tehnic ca pe un instrument important n anchetarea unui caz, ns nu pot rezolva ntotdeauna actele criminale cu autori necunoscui. Un profiler de succes trebuie s posede cunotine n discipline ca: tiine comportamentale, patologie, tehnici de interviu i interogare, crimele sexuale etc. Trebuie s cunoasc noiunile teoretice de baz i, atunci cnd este cazul s tie s le aplice.9
7

Turvey E. Brent, Criminal Profiling. An introduction to behavioral evidence analysis , Academic Press, 2008, Ediia a III-a, pg. 84-85 8 Montet, Laurent, Profileurs. Spcialisation ou professionnalisation?, Presses Universitaires de France, 2001, pg. 50-51 9 www.criminalprofiling.ch

65

CAPITOLUL 4 Profiling-ul criminal, ntre tiin i art Contribuiile pe care specialitii n profiling le au n ceea ce privete identificarea autorului unei crime depesc imaginaia criminalilor. Cunoscui ndeosebi datorit serialelor care au ca tem soluionarea crimelor cu autor necunoscut, profiler-ii sunt, n realitate, experi ai comportamentului criminal capabili s ofere sperane familiilor victimelor care nu au reuit s afle motivele i autorii crimelor comise. Profiling-ul nglobeaz tehnicile i instrumentele tiinelor comportamentale n practica investigaiei criminale, combinnd psihologia cu criminalistica, devenind o modalitate modern care se folosete de indicii i dovezi gsite la locul crimei pentru a schia portretul autorului unui act criminal. Analiza amnunit a informaiilor de la locul faptei, folosete la deducerea caracteristicilor fizice i comportamentale ale ucigaului. Baza profiling-ului este reprezentat de nelegerea principiilor tiinelor comportamentale cum sunt psihologia, sociologia, criminologia i tiinele politice. Profiling-ul este deosebit de util n investigarea crimelor n serie, dei rmne mai mult o art dect o tiin. Dei prelevarea informaiilor despre crim i victim ine mai mult de domeniul tiinific, modul n care sunt mbinate toate aceste informaii ine mai mult de capacitatea i experiena specialistului. Construirea profilului unui individ care a comis o crim este asemenea unui puzzle: el deine informaii despre crim, victim, detalii temporale i spaiale referitoare la crim, dar trebuie s tie s mbine toate aceste informaii pentru a rezulta profilul criminalului. Un aspect important care include profiling-ul n zona de disciplin cu caracter tiinific se refer la interpretarea informaiilor cu privire la natura crimei i a personalitii criminalului. Inteligena criminal, inteligena tactic, inteligena strategic i operaional sunt termeni care surprind natura tiinific a acestei tehnici. Cunoaterea sistemului de inteligen criminal poate reprezenta o surs de stopare a fenomenului criminalitii. Acest sistem se refer la culegerea informaiilor despre o persoan suspect sau cunoscut c ar avea activiti infracionale i la concluziile rezultate n urma interpretrii acestor informaii. 10 Prin natura sa, inteligena criminal este o form de cunoatere, care cuprinde, pe lng selectarea informaiilor necesare efecturii profilului unui criminal i capacitatea de a analiza aceste informaii. Inteligena tactic are legtur cu activitatea de investigare a cazului. Nume de strzi cu un risc crescut al criminalitii, antecedentele penale ale unor indivizi, preurile drogurilor i locurile n care acestea sunt comercializate, sunt elemente specifice inteligenei tactice. n general aceste informaii sunt utilizate pe termen scurt i pentru cazuri mai puin complicate. Inteligena operaional detaliaz pattern-uri comportamentale, modus operandi i specificul indivizilor care comit crime. Este folosit mai ales n cadrul grupurilor de criminalitate organizat, a teroritilor etc. Nu se bazeaz pe analiza faptei n sine, ci pe modul n care acioneaz persoana sau gru pul de indivizi care comite fapta. Termenul de inteligen strategic se refer la analiza scopului i a caracteristicilor actelor criminale, contribuind la elaborarea unor strategii n combaterea fenomenelor criminale: activiti de prevenire i control , stopare a fenomenului sau nlocuirea sa cu un fenomen cu un grad mai redus de periculozitate, toate acestea pentru a diminua impactul acestor fenomene asupra societii. 11 Capacitatea unei analize obiective i logice a crimei, reprezint o caracteristic esenial a unui profiler de succes. Profiling-ul criminal este mai mult art dect tiin, tocmai pentru c n vederea schirii profilului criminalului se face apel la componenta uman, la capacitatea specialistului n profiling de a avea o gndire analitic, fr s fie considerat un clarvztorcare se bazeaz doar pe propria intuiie. ntr -adevr, el face apel la imaginaie pentru a reproduce mprejurrile i aciunile derulate de fptuitor, pentru a oferi autoritilor care se ocup de anchet, filmul crimei n dinamica sa 12. Profiler-ul trebuie s i imagineze profilul fptuitorului, determinnd prin analiza datelor obinute de la locul crimei, amprenta psihocomportamental a criminalului. Investigarea tiinific a cazului trebuie s surprind informaii care s ofere rspunsuri la urmtoarele ntrebri privind comiterea unei crime: 1. Ce s-a petrecut la locul faptei i care sunt motivele crimei? sens juridic ncadrarea juridic a faptei (viol, omor, suicid); sens psihologic (satisfacie sexual, suprimarea vieii, nsuirea bunului, rzbunare, premeditare, jaf, interes material etc.). 2. Omorul s-a comis pe locul unde s-a gsit cadavrul?
10

Grover Maurice Godwin, Criminal psychology and forensic technology: a colaborative approach to effective profiling, CRC Press, New York, pg. 65 11 Grover Maurice Godwin, Criminal psychology and forensic technology: a colaborative approach to effective profiling, CRC Press, New York, pg. 65-66 12 T. Butoi, I. Teodora Butoi, Psihologie judiciar curs universitar, Bucureti, Editura Fundaiei Romnia de Mine, 2003, pg. 310

66

 sens criminalistic (interpretarea urmelor traseologice i dinamice). 3. Cine este cel ucis? sens juridic; sens criminalistic (identitatea victimei). 4. Cnd a fost comis crima? sens criminalistic (verificarea eventualului alibi); sens medico-legal (modificri cadaverice etc.). 5. n ce fel s-a comis crima? sens juridic; sens psihologic (sub aspectul laturii subiective: intenie, culp, legitim aprare etc.). 6. Criminalul a luat msuri pentru ascunderea omorului i n ce constau aceste msuri? sens psihologic (profilul psihologic al autorului, experiena infracional, duplicitatea, inteligena, simularea etc.). 7. Crima a fost comis de o singur persoan sau de mai multe? sens juridic (autorat, coautorat, complicitate etc.); sens medico-legal (numrul i felul leziunilor, raportul de cauzalitate leziune -arma de aprare sau atac, rezistena victimei, dinamica i dispunerea leziunilor etc.). 8. Care sunt cile de acces ale criminalilor n cmpul faptei, n ce mod au prsit cmpul faptei, ct timp au rmas acolo i ce aciuni au svrit? sens criminalistic (interpretri dinamice i traseologice); sens psihologic (sigurana, precipitarea, logica comportamentelor n derularea scenei crimei). 9. Cine este fptuitorul? sens juridic (stabilirea rspunderii i a pedepsei); sens criminalistic (identificarea autorului). 10. Care sunt experienele pozitive i limitele investigaiei tiinifice desprinse din soluionarea cauzei? sens juridic; sens criminalistic; sens psihologic (interpretarea modului de operare; ex: dac este vorba de un criminal n serie). 13 Baza profiling-ului criminal este reprezentat de nelegerea deplin a principiilor curente ale tiinelor comportamentale, cum ar fi sociologia, criminologia sau tiinele politice. O alt component important n realizarea unui portret psihocomportamental al unui criminal o r eprezint o bun examinare a scenei crimei, intervievarea martorilor i a victimei, dac este cazul. Dimensiunea tiinific a profiling-ului criminal i a mediului criminogen trebuie nsoit de capacitatea profiler-ului de a reuni toate aceste detalii, pentru a realiza portretul criminalului. Aceast aptitudine poate fi considerat o art, fiind dublat de foarte multe ori de o latur subiectiv a interpretrii. CAPITOLUL 5 Aria de aplicabilitate a profiling-ului Plecnd de la principiul c un anumit tip de comportament definete personalitatea unui individ i c o infraciune, printre altele, poate fi considerat un tip de comportament, criminal, profiling -ul se poate aplica n orice arie a criminalitii. Este total greit afirmaia conform creia aria de competen a profiling-ului se limiteaz doar la criminalii n serie. Cazurile criminalilor n serie, prezint, fr ndoial un interes pedagogic, n msura n care acetia comit crime extrem de grave i au un impact puternic asupra societii. n p rincipiu profiling-ul se poate aplica n cazul a numeroase infraciuni, fie c sunt cazuri izolate sau se repet. n mod clar, principiul pe care se bazeaz aceast tehnic este acela de a trata faptele n primul rnd din punctul de vedere al dimensiunii psihologice sau fantasmagorice i apoi din punctul de vedere al cauzei clasice (cauza crimei comise cu un anumit scop, cauza crimei pasionale sau a crimei comise din rzbunare). n concluzie, profiling-ul criminal este folosit, n general pentru crime, n serie sau nu, actele grave de violen i tentativele de crim, actele sadice sau perverse, pn la tortur i barbarie, crimele care respect anumite ritualuri, spargerile, n serie sau nu, lurile de ostatici, violenele asupra copiilor i dispariiile de copii, jafurile i excrocheriile, terorismul, cazurile de corupie n sistemul public sau privat, actele de criminalitate informatic. Cnd motivaia unei crime i identitatea celui care a comis -o rmn necunoscute, este foarte greu s se rspund la anumite ntrebri eseniale: cine?, ce?, cnd?, unde?, n ce fel? sau din ce cauz. Fr aceste rspunsuri, opinia public rmne cu sentimentul c poliia nu i -a ndeplinit obligaiile i c n orice moment, criminalul poate comite o alt crim.

13

Idem 12, pg. 318-319

67

De-a lungul timpului au fost concepute mai multe metode prin care se urmreau identificarea autorilor unor crime. Profesionitii i cercettorii angajai n lupta mpotriva crimei au ncercat s analizeze actele criminale i, implicit, autorii lor, elabornd clasificri ale tipurilor de criminali. n Crime Clasification Manual, Douglass, Bourges i Ressler (1992) prezint o gam vast de informaii bazate pe conceptul identificrii autorului unui act criminal. Criminalii sunt clasificai n aa fel nct criteriile selectate devin cele mai semnificative metode de identificare. Astfel, dorina de a ucide (lust killing) determin comiterea o crimelor sexuale. n acelai fel, o crim rezultat n urma unui conflict de afaceri (business disput) este considerat a fi comis cu scopul de a deine o anumit putere sau din lcomie. Dei aceste tipologii au o valoare descriptiv, ele nu sunt suficiente pentru a le oferi anchetatorilor elementele eseniale pentru a putea fi evaluat scena unei crime. De exemplu, lcomia este considerat a fi principalul mobil al unei crime comise asupra unei femei. Dac aceast femeie ar fi fost agresat fizic, njunghiat i lsat ntr -o poziie sexual degradant, acestui tip de crim nu i s-ar fi putut stabili cu exactitate mobilul/scopul.14 Aceste criterii generale pot fi utilizate n numeroase circumstane, dar sunt mult prea statice i nu demonstreaz dect ceea ce deja este evident. Nu relev scopul ascuns al crimei sau inteniile autorului. Scopul profiling-ului criminal sau al profiling-ului psihologic, cum mai este numit de unii cercettori, este s determine elementele cheie ale unei crime, factorii comportamentali care au legtur cu autorul crimei, pentru ca, la final, anchetatorul s poat mbunti analiza faptelor, a interogatoriilor, direcia pe care trebuie s o urmeze ancheta i persoanele care trebuie reinute ca i suspeci. 1. Profiling-ul n identificarea criminalilor n serie Pentru a putea discuta despre profiling criminal n cazul crimelor n serie, este necesar s nelegem la ce se refer mai exact termenul de crime n serie. Exist specialiti care consider c o prim caracteristic a crimelor n serie se refer la numrul de victime implicate. Numrul minim de victime implicate ntr -o crim n serie a reprezentat subiectul unor dezbateri privind conceptualizarea acestui tip de crim. n literatura empiric privind crimele n serie exist o mare diversitate de informaii cu privire la numrul minim de victime implicate ntr -o crim n serie. Cercettorii de la Institutul Naional de Justiie din America de Nord concluzioneaz faptul c o crim n serie implic dou sau mai multe crime. FBI-ul n definirea crimelor n serie, fie c se refer la omoruri, violuri sau incendieri premeditate, numrul minim de victime trebuie s fie de trei. Partea raional pentru oricare criteriu de ordin cantitativ, de obicei, nu este foarte explicit, n ciuda faptului c n cazul ipotezelor emise de FBI, criteriul este, dup cte s -ar putea presupune, bazat pe experiena n investigaii. Oricum, exist dificulti substaniale, att de ordin conceptual, ct i de ordin practic, n ceea ce privete ncercarea de a defini crimele n serie, ntr-un mod complet, incluznd att victimele, ct i agresorii. O definire a termenului de crime n serie realizat exclusiv n termenii victimelor agresate este insuficient pentru a diferenia aceste crime de alte tipuri care includ mai multe agresiuni. nainte de anul 1980, nu exista un termen specific pentru a clasifica crimele n serie. Acestea erau grupa te mpreun cu alte tipuri de crime care implicau un numr mai mare de victime i formau crimele n mas (mass murder). Potrivit cercettorilor F.B.I., crimele n serie se disting de celelalte tipuri de crime, prin faptul c sunt ucise trei sau mai multe persoane, cu o pauz ntre fiecare crim. Pe de alt parte, n definirea crimelor n serie, un rol major l au factorii psihologici. Prin identificarea mecanismelor individuale, de ordin psihologic, inserate n crimele n serie, nu numai c actul agresi v n sine poate fi mai bine neles, dar i manifestrile generice ale crimelor n serie capt o explicaie. Psihopatia, narcisismul, sadismul, tendinele fantasmagorice i disociative, comportamentul compulsiv, sunt elemente caracteristice crimelor n serie. Crimele n serie pot fi definite ca fiind agresiuni n care modul de a victimiza abund n elemente de ordin psihologic. Modul de victimizare poate deveni evident analiznd cu atenie elementele de la locul crimei, opiniile martorilor cu privire la agresiunile comise, sau ntr-o msur mai puin posibil, analiznd spusele persoanei care a comis actul criminal. n cazul crimelor n serie, elementele proprii modului n care o persoan a fost victimizat reprezint de fapt expresii comportamentale ale p sihopatiei, narcisismului, sadismului, specifice agresorului. Identificarea unui criminal n serie reprezint una dintre cele mai mari provocri pentru investigatori. Victimele fiind alese din rndul necunoscuilor, crimele n serie par a fi, de cele mai multe ori fr motiv, ntmpltoare, fr s ofere prea multe detalii cu privire la motivul i identitatea ucigaului. n identificarea autorului care a comis o crim n serie, un specialist n profiling criminal trebuie s in cont de particularitile acestui tip de crim: - mutilarea postmortem a corpului (scoaterea organelor, eliminarea anumitor membre, canibalismul);
14

Montet, Laurent, Profileurs. Spcialisation ou professionnalisation?, Presses Universitaires de France, 2001, pg. 101

68

- poziia corpului, care poate fi dramatic sau stilizat n mod intenionat; - molestarea sexual a victimei; - activiti necrofilice cu corpul victimei sau cu diferite pri ale corpului; - tortur antemortem a victimei; - colectarea anumitor pri din corpul victimei i pstrarea acestora ca suvenir. 15 Literatura de specialitate n materie de crime n serie ne ofer numeroase informaii cu p rivire la comportamentul individului care comite actul criminal. Un exemplu n acest sens este modelul propus de F.B.I.: o paralel ntre un criminal organizat (the organized nonsocial) i unul dezorganizat (the disorganized asocial). Cel organizat manifest o indiferen total fa de interesele i bunstarea societii i d dovad de o atitudine iresponsabil i egoist. Dei nu i place compania oamenilor, nu i evit. n schimb, este capabil s se comporte ntr-un mod ireproabil pn cnd reuete s manipuleze victimele i s comit crima. De cele mai multe ori este motivat de sadismul sexual prin care caut s i umileasc victimele. i planific crimele pn la cel mai mic detaliu, avnd grij s nu lase niciun element material la locul crimei. Acest tip de agresor locuiete la o distan considerabil fa de locul crimei i de multe ori cltorete foarte des tocmai pentru a -i urmri victimele. Criminalul dezorganizat prezint o aversiune fa de societate. Prefer propria sa companie, manifestnd dificulti n ceea ce privete interacionarea cu cei din jur. De aceea de cele mai multe ori se simte singur i respins. Acioneaz ntr-un mod impulsiv i de cele mai multe ori las la locul crimelor suficiente urme pentru a putea fi descoperit. Motivat, n cele mai multe cazuri, de dorina sexual, obiectivul su este agresiunea. Impulsurile sexuale i cele agresive nu sunt prea bine difereniate i de cele mai multe ori se afl ntr-o strns legtur. Aceste dou tipuri de agresiune sunt, n general, proporionale cu dorinele criminalului. Criminalul dezorganizat comite crimele n apropierea locuinei proprii sau a locului de munc, unde se simte mai n siguran i are convingerea c nu va fi suspectat. Diferenele caracteristicilor de profil ale criminalilor organizai i dezorganizai: Sursa: FBI, 1985, preluat din Smerick, Thomas, New York City Police Department . Office of the deputy commissioner of legal matters legal bureau, A constitutional law film series, University of Louisvile Criminal organizat Inteligent Abil din punct de vedere social Are pregtire profesional Apt sexual De obicei primul nscut n familie Disciplin variabil n copilrie Capabil s i controleze emoiile n momentul comiterii crimei Consum de alcool sau de substane stupefiante Cstorit Comite crima la o distan considerabil de locuina sa sau de locul de munc Este interesat de mersul anchetei i urmrete n mass media evoluia cazului Posibil s prseasc oraul dup comiterea crimei Criminal dezorganizat Inteligen sub medie Asocial Munc necalificat; lipsa unui loc de munc stabil Imatur din punct de vedere sexual Printre ultimii n ordinea naterii Copilrie dominat de severitate i disciplinitate Stare depresiv n momentul comiterii crimei Consum moderat de alcool sau alte droguri Necstorit, de cele mai multe ori locuiete singur sau cu unul dintre prini Crima este svrit n apropierea locuinei personale Prezint un interes minim fa de impactul crimei comise de el asupra societii i, implicit asupra mass mediei Dup comiterea crimei, nu apar schimbri majore n modul su de via

Modul n care este poziionat trupul victimelor poate fi un indicator al tipului de criminal care a comis crima. Criminalul dezorganizat va lsa trupul la locul crimei i cu toate c locul n care s -a petrecut crima poate fi i un loc public, deschis, acesta nu va avea nicio intenie s ascund cadavrul. Pe de alt parte, criminalul organizat comite crima ntr-o locaie ndeprtat sau izolat, iar mai trziu poate transporta cadavrul ntr-o zon n care probabil va fi descoperit. Dei nu exist nicio intenie din partea sa de a fi identificat, criminalul organizat este fascinat de publicitatea legat de descoperirea cadavrelor i de impactul pe care crimele sale l au asupra societii. Diferene ntre crimele comise de un criminal organizat i unul dezorganizat:

15

Smerick, Thomas, New York City Police Department. Office of the deputy commissioner of legal matters legal bureau, A constitutional law film series, University of Louisvile

69

Sursa: FBI, 1985, preluat din Smerick, Thomas, New York City Police Department. Office of the deputy commissioner of legal matters legal bureau, A constitutional law film series, University of Louisvile Criminal organizat Crim planificat Victima nu este cunoscut de agresor Personalizeaz victima, mutilnd-o i pstrnd anumite suveniruri ca de exemplu membre ale corpului victimei, buci de piele etc. Conversaie controlat de agresor Locul crimei reflect controlul deinut de agresor asupra victimei Crim caracterizat prin sadism sexual Cadavrul este ascuns Lipsa armelor sau a altor indicii cu privire la identitatea agresorului Criminal dezorganizat Crim spontan Victim cunoscut de agresor Nu pstreaz niciun lucru care ar putea s i aminteasc de victim Conversaie minimal ntre victim i agresor Locul crimei este ales ntmpltor i exist numeroase indicii despre agresor Crima are o motivaie sexual, ns aceast sexualitate se manifest n special dup ce victima este ucis Cadavrul este lsat la vedere, pentru a fi descoperit La locul crimei exist numeroase indicii despre agresor i motivaia comiterii crimei

Cele mai multe studii ntreprinse n domeniul crimelor n serie au evideniat faptul c sexualitatea reprezint o parte integrant a actului criminal n serie. Pe lng agresivitatea sexual, puterea i controlul sunt cele care i determin pe indivizi s comit crime. Ceea ce reiese foarte clar att din agresivitate, sexualitate sau sadism, este dimensiunea afectiv sau pasional care domin crimele n serie. Comportamentul agresorului n timpul crimei este analizat n funcie de aspectele subiective ale relaiilor interpersonale dintre victim i agresor. O alt dimensiune de care trebuie s inem cont n realizarea profilului unui criminal n serie se refer la eventualele traume suferite n copilrie sau adolescen. ntr -un context psihologic dat, reprezentarea mental a unui individ, este impregnat de anumite sentimente, care transform starea de spirit a agresorului ntr-una rezistent, dar care nu se bazeaz neaprat pe realitate.16 Modelul de clasificare a crimelor n serie nu surprinde n mod direct dinamica interioar a agresorilor, ci mai degrab se axeaz pe factorii psihosociali i pe legtura victim -agresor. Realizarea profilului autorului unei crime n serie presupune analiza probelor gsite la locurile crimelor, a trupurilor victimelor, dac au fost mutilate i modul n care mutilarea a fost realizat, arma utilizat, cauza morii, poziia corpurilor i orice alt informaie legat de victim. Profiler -ul caut indicii pentru a contura personalitatea individului responsabil de comiterea crimelor n serie. n realizarea profilului autorului actului criminal, este de preferat ca specialistul n profiling s aib acces la scena crimei fr s perturbe ancheta. El trebuie s aib acces la rapoartele de investigaie, la rezultatele autopsi ilor, la fotografiile detaliate ale cadavrelor, ale locurilor n care au avut loc crimele i ale zonelor nconjurtoare, trebuie s cunoasc locurile frecventate de victime, relaiile dintre ele i legtura lor cu criminalul. Crimele n serie aparin categoriei infraciunilor rmase cu autor necunoscut i dat fiind natura violent i cu caracter repetitiv a crimei, este foarte important ca aceti criminali s fie identificai ct mai repede posibil. 2. Profiling-ul n identificarea pedofililor I. Abuzul asupra copiilor Copiii abuzai fizic i emoional manifest anumite caracteristici comportamentale. Multe dintre acestea sunt specifice tuturor copiilor ntr-un moment sau altul, dar atunci cnd apar ntr-un numr destul de mare i au un impact foarte puternic asupra personalitii copilului, pot fi primele semne ale unui abuz. n afar de faptul c aceste reacii ale copilului sunt semne ale unui abuz, ele pot reprezenta i modaliti de autoaprare. n urma abuzului, copilul simte nevoia s creeze anumite mecanisme de supravieuire n ceea ce privete relaiile cu prinii, colegii, prietenii etc. De cele mai multe ori, aceste trsturi comportamentale devin un mod de a acionaal copilului abuzat, utilizat n mod special pentru a face fa agresiunilor de orice natur ale celor din jur. Toi copiii sunt poteniale victime ale abuzurilor din cauza vulnerabilitii lor. De cele mai multe ori, copiii abuzai prezint trsturi comportamentale comune: le este team s creeze legturi cu cei din jurul su, sunt retrai i de cele mai multe ori nervoi, lipsii de afeciune, uneori agresivi i hiperactivi, alteori detaai de tot ce i nconjoar. Pot avea comaruri, pot prezenta o team de a se ntoarce n mediul familial, fie c abuzul a fost comis n famili e sau nu, sau pot manifesta un comportament deviant: furturi, tlhrii, prostituie. Din punct de vedere fizic, un copil
16

Montet, Laurent, Profileurs. Spcialisation ou professionnalisation?, Presses Universitaires de France, 2001, pg. 260-261

70

abuzat poate prezenta contuzii, arsuri, infecii urinare (n special la copiii cu vrste cuprinse ntre 2 -10 ani), boli venerice, dureri de stomac, stri de vom etc. II. Trsturi comportamentale specifice copiilor abuzai Exist patru categorii de trsturi comportamentale specifice copiilor abuzai: 1. Copil excesiv de supus, pasiv, fr s solicite prea mult atenie din partea celor din jur, dornic s evite orice posibil confruntare cu prinii. n cazul unui abuz sever, copilul poate refuza orice contact cu prinii. 2. Copil extrem de agresiv, cu un comportament deviant. Aceste trsturi pot fi specifice copilului incontient de abuzul la care este supus. 3. Copil cu trsturi comportamentale extrem de adaptive, ca rspuns la nevoile nerezolvate ale prinilor. Exist copii care, n urma comportamentului imatur al prinilor tind s devin, ntr -un mod cu totul necorespunztor, aduli i responsabili. 4. Copiii care sunt obligai s i cenzureze orice form de manifestare a energiei i cresc ntr -un mediu mult prea protectiv, tind s manifeste carene n ceea ce privete regulile privind igiena, abilitile motorii, capacitatea de a socializa i dificulti n ceea ce privete dezvoltarea limbajului. 17 Abuzurile asupra copiilor au consecine deosebit de grave, att din punctul de vedere al dezvoltrii fizice i emoionale a copilului, ct i din punctul de vedere al impactului pe care l au asupra societii n general. Ele pot fi comise att de persoane apropiate copilului (prini, prieteni, colegi, profesori etc. ) sau de persoane necunoscute. n cazul abuzurilor sexuale asupra copiilor, 80% dintre autori, au fost ei nii vi ctime ale abuzului n copilrie. III. Abuzul copilului n mediul familial: incestul Potrivit Codului Penal Romn, articolul 203, incestul se refer la: raportul sexual ntre rude n linie direct sau ntre frai i surori, pedepsit cu nchisoare de la 2 la 7 ani.18 Incestul este un delict sexual, dificil de raportat i de dovedit. Se svrete cu intenie direct, se consum n momentul ncercrii sau realizrii propriu-zise a raportului sexual i poate mbrca forma unei infraciuni svrite pe parcursul unei perioade ndelungate de timp. Incestul trebuie tratat separat de celelalte forme de abuz asupra copiilor. Este o form de abuz care debuteaz n copilrie prin atingeri i gesturi de afeciune neobinuite pentru relaia printe -copil. Urmeaz cea de-a doua etap cu atingeri mult mai serioase, molestare, sex oral, masturbare mutual. n general, n aceast etap, victima are o vrst cuprins ntre 6 i 11 ani. Cea de -a treia etapa are loc cnd victima are deja ntre 1113 ani i const n actul sexual propriu-zis. Etapa final, ntlnit n adolescen este caracterizat prin acceptarea tacit a relaiei printe-copil abuzat.19 n general, incestul se petrece ntr-un mediu familial extins (5-6 membri), n care membrii nu i cunosc foarte bine rolurile n cadrul familiei. Din punct de vedere social familia este izolat, iar ntre prini exist o numeroase nenelegeri. De obicei, incestul este denunat de unul dintre membrii familiei sau chiar de victim. IV. Caracteristicile comportamentale ale unui pedofil Termenul de pedofil se refer la o persoan care din punct de vedere social i sexual, nu poate interaciona dect cu copiii. De cele mai multe ori un pedofil are o preferina sexual uor de identificat pentru copii i frecventeaz locuri care i atrag. Poate lucra sau poate fi voluntar ntr-un loc n care se afl n contact permanent cu copiii, tocmai pentru c interacioneaz mult mai bine cu acetia dect cu adulii. Acord o atenie neobinuit unui copil aflat n compania sa, privindu-l pe furi i acordnd o atenie deosebit organelor genitale ale copilului. n general, i fotografiaz victimele, colecioneaz materiale avnd ca tem pornografia infantil, pe care le utilizeaz pentru a se autosatisface sau pentru a reduce inhibiiile victimelor. De asemenea, folosete substane stupefiante sau cadouri pentru a-i putea atrage victimele. n momentul n care contientizeaz trauma pe care a suferit-o copilul n urma abuzului, ncearc s reprime rul comis. O persoan care a comis un abuz sexual asupra unui copil vorbete despre acesta aa cum un adult vorbete despre persoana iubit. De obicei nu este implicat n relaii sexuale cu alte persoane de vrsta sa, ns exist cazuri n care abuzatorul poate fi implicat ntr -o cstorie de protecie. Interacioneaz foarte puin cu adulii, cu excepia altor pedofili i de cele mai multe ori se folosete de copii pentru a atrage ali copii. Nu este o persoan violent i de-a lungul vieii a avut destul de puine probleme legale. De obicei a fost la rndul su
17

Smerick, Thomas, New York City Police Department. Office of the deputy commissioner of legal matters legal bureau, A constitutional law film series, University of Louisvile 18 www.legenet.indaco.ro 19 New York City Police Department. Office of the deputy commissioner of legal matters legal bureau, A constitutional law film series, University of Louisvile

71

molestat sexual n copilrie. Este suficient de inteligent s recunoasc faptul c are o problema i nelege severitatea ei. V. Identificarea pedofililor De cele mai multe ori pentru a putea identifica un individ care a abuzat un copil, este necesar ca specialistul n profiling s intervieveze victima. Intervievarea copiilor privind abuzurile de orice natur, emoional, fizic sau sexual, este o procedur deosebit de complicat. Este dificil s l determini pe copil s vorbeasc despre trauma prin care a trecut i, de foarte multe ori, este dificil s nelegi ce vrea s spun copilul de fapt. ns atunci cnd trebuie identificate toate informaiile cu privire la un abuz asupra unui copil intervievarea victimei este una dintre cele mai importante etape de urmat. Cnd specialistul trebuie s l ntrebe pe copil despre relaiile sexuale cu adultul care l -a abuzat, aceste ntrebri pot insinua o lips de loialitate a copilului fa de prini, etichetarea copilului de ctre cei din jur, sentimentul c el este principalul vinovat pentru ce s-a ntmplat, ideea de dezgust i vinovie. n momentul n care victime ale abuzurilor sexuale sunt copiii, specialitii trebuie s formuleze ntrebrile ntr-un mod total diferit fa de cele aplicate adulilor. Se ntmpl ca, de multe ori, aceast etap, n care copilul trebuie s i aminteasc tot ce i s -a ntmplat, s fie mult mai dureroas dect abuzul n sine. Specialistul n profiling trebuie s obin informaii cu privire la abuzator fr s i strneasc victimei teama sau sentimentul c ceea ce s-a ntmplat a fost un lucru ru. Trebuie s determine mai nti rolul pe care l a avut copilul, i apoi, cu ntrebri de clarificare s afle cum s-a petrecut abuzul propriu-zis, dac a avut loc contactul sexual i relaia copilului cu agresorul. n realizarea interviului este important vrsta copilului. Tot pentru identificarea agresorului se vor analiza i certificatele medico-legale, rapoartele de autopsie, n cazul n care victima a fost ucis , rapoartele de investigaie, vor fi intervievai prinii, profesorii, prietenii copilului, medicul care l -a examinat, vecinii, familia extins (dac este cazul). Pentru a obine informaii ct mai concludente din partea copilului, specialistul n profil ing poate apela la diverse tehnici de interviu care s l ajute s realizeze un raport de comunicare favorabil. Acestea pot fi desene, cri de colorat, telefoane de jucrie, ppui etc. Ppuile Anatomically Correct Dolls reprezint nite instrumente care l pot ajuta pe copil s explice mai bine ce s-a ntmplat i modul n care a fost abuzat. Nu trebuie utilizate la fiecare interviu i este important ca pentru nceput intervievatorul s empatizeze cu copilul, s l lase s exploreze ppuile i s i explice c aceste ppui nu sunt doar jucrii, ci au rolul de a-l ajuta pe el s descrie ct mai bine ce s-a ntmplat. Orice gest pe care copilul l realizeaz cu ajutorul ppuii este important. Copilul trebuie ndemnat s demonstreze i s povesteasc felul n care a fost abuzat, prin intermediul ppuilor. 20 n funcie de vrsta copilului, de diagnosticul medical, de gravitatea traumei, specialistul n profiling care trebuie s identifice abuzatorul poate apela la orice tehnici care l-ar putea ajuta s realizeze o relaie ct mai deschis ntre el i copilul abuzat. De cele mai multe ori abuzurile asupra copiilor sunt faptele care au cel mai mare impact asupra societii. n Romnia, cazurile de abuz sexual asupra copiilor rmn de cele mai multe ori ner ezolvate din cauza lipsei de probe, a viciilor de procedur sau, pur i simplu, din cauza lipsei de interes din partea prinilor sau a celor care descoper faptul c un copil este abuzat sexual. Comunitatea din care fac parte copiii abuzai sexual nu este suficient de receptiv la schimbrile care intervin n comportamentul acestora, iar lipsa de comunicare i determin pe prini s ignore nevoile speciale ale acestora. Abuzul are consecine deosebit de grave, n special asupra copiilor, dar tot abuzul de multe ori degenereaz n ceretorie, prostituie, trafic de fiine umane, pornografie etc. Societatea este cea care exercit presiuni asupra individului, care se transform n frustrri cu consecine asupra vieii sociale. Abuzul asupra copiilor reprezint de fapt, o consecin a unor frustrri de ordin social, pe care individul le-a trit sau le triete. 3. Profiling-ul n identificarea violatorilor Din punct de vedere legal exist numeroase definiii date violului. Potrivit Codului Penal romn din 28.06.2004, violul reprezint: actul sexual, de orice natur, cu o persoan de acelai sex sau de sex diferit, prin constrngerea acesteia sau profitnd de imposibilitatea ei de a se apra ori de a -i exprima voina i se pedepsete cu nchisoare stricta de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi.21

20

Smerick, Thomas, New York City Police Department. Office of the deputy commissioner of legal matters legal bureau, A constitutional law film series, University of Louisvile 21 www.legenet.indaco.ro

72

Violul reprezint forarea unei persoane de ctre alt persoan de a ntreine relaii sexuale nedorite. 22 n unele state termenul de viol a fost nlocuit cu cel de molestare sexuali include i penetrarea anal a unei persoane, fie c este de sex feminin sau masculin. Este important de subliniat faptul c violul mai mult dect contactul sexual propriu -zis, nseamn furie, control i violen. Sexul nu este dect un instrument utilizat pentru manipularea i umilirea victimei. n majoritatea statelor, prin viol se nelege un raport sexual vaginal forat, raporturile sexuale de alt fel sau introducerea unor obiecte n vaginul femeii fiind cel mult considerate a fi "hruire sexual", chiar dac victima a fost, prin aceste fapte, la fel de umilit i traumatizat ca i n cazul unui raport sexual "normal". n plus, victima ntmpin greuti atunci cnd trebuie s dovedeasc c a avut loc un viol, atunci cnd nu exist leziuni majore sau atunci cnd l cunoate pe agresor. Unul dintre cei mai importani factori care determin comportamentul deviant al unui individ este mediul n care acesta se nate. Mediul familial, ncepnd din copilrie i adolescen, este un element deosebit de important n dobndirea unor atitudini i comportamente violente. Expunerea unor modele parentale nepotrivite, ca de exemplu, violena fizic, sexual, abuz emoional, abuz de alcool i substane psihoactive, i creeaz copilului grave probleme emoionale i sociale. n plus, copiii care sunt victime ale abuzurilor de orice natur din partea prinilor, la maturitate vor manifesta acelai tip de comportament ca cel al prinilor. Cei mai muli dintre violatori au fost abuzai sexual n copilrie. Nu toi violatorii prezint aceleai caracteristici comportamentale, aceleai motivaii sau aceleai tehnici de agresare a victimei. Potrivit lui Ronald i Steven Holmes cei mai muli dintre violatori sunt tineri, avnd sub 25 de ani, provin din familii cu posibiliti materiale reduse, i pot aparine unor grupuri de minoriti, ajungnd de cele mai multe ori s i aleag victimele din rndul acestor grupuri. De cele mai multe ori au fost abuzai n copilrie sau n adolescen i sunt marcai de incapacitatea de a avea legturi cu f emei. De obicei violatorii nu sunt narmai. Cei mai muli dintre ei i plnuiesc din timp violul i au antecedente n ceea ce privete actele de violen. Statisticile arat c 80% dintre violuri sunt comise de persoane cunoscute victimei. 23 n crearea profilului psihologic al violatorului, unul dintre cele mai importante roluri l joac victima. n special n cazul violurilor, discuia dintre victima i agresor, gesturile, sunt foarte importante pentru identificarea autorului. n studiile lor despre profiling-ul criminal n identificarea violatorilor, Canter i Heritage susin c una dintre motivaiile principale pentru care o persoan comite un viol este aceea de a -i umili victima i de a o trata ca pe un obiect impersonal. O alta contribuie important identificat de cei doi se refer la anumite modele comportamentale specifice agresorilor sexuali. Un prim model comportamental se refer la instinctul de intimitate al agresorului, dorina acestuia de a stabili relaii de intimitate cu victima. Cel de -al doilea model se refer la sexualitatea agresorului i la caracteristicile relaiilor sexuale avute cu victima, acest model fiind un element crucial al violului. Un al treilea model se refer la violena actului n sine i la inerenta team de violen pe care agresorul reuete s i-o provoace victimei.24 Canter i Heritage puncteaz i caracterul impersonal al tratamentului aplicat victimei de ctre agresor, dar i comportamentele asociate cu aciuni criminale, care nu au fost deschise n scop sexual. Au fost identificate patru tipologii principale de violatori: 1. Tipologia violatorului care recurge la viol pentru a-si reconfirma puterea (Power Reassurance) agresorii care se ncadreaz n aceast tipologie sunt cei mai puini violeni. Este cunoscut ca i violatorul gentelmancare dorete s se ndrgosteasc de victima sa. Are o ncredere sczut n sine, este un individ linitit, nepstor, cu un nivel redus de educaie i un loc de munc care nu l satisface. De obicei provine dintr -o familie dezorganizat i a fost crescut doar de mam. Este o persoan singuratic, nu are prieteni i se consider inferioar celor din jur. n relaia cu victima este amabil, politicos, atent i consider c aceasta se bucur de viol. i urmrete victima i o va ataca la ea acas, n momentul n care va fi singur sau n compania unui copil. Paradoxal, acest tip de violator este unul dezinteresat, din punct de vedere verbal i sexual. Nu i dorete s rneasc victima, ci i imagineaz c are o relaie cu aceasta i sunt la o ntlnire. n general contactul sexual este doar vaginal, dar exist i cazuri cnd acest tip de violator poate fi impotent. De cele mai multe ori, nu exista un singur contact sexual, victima urmnd s fie abuzat repetitiv. Aceast tipologie este cea mai simpl i cea mai uor de identificat. Motivaia violului este cea sexual, precum i dorina violatorului de a-i mbunti stima de sine prin abuzarea unei persoane care nu se poate apra. 2. Tipologia violatorului asertoric / ngmfat (Power Assertive) acest tip de agresor eman un puternic sentiment de superioritate i dorina de a domina. El comite violul doar pentru a dovedi c este capabil.
22 23

www.wikipedia.org Ronald M. Holmes, Stephen T. Holmes, Profiling Violent Crimes. An Investigative Tool , SAGE Publications, 1996, pg. 98-102 24 Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. Principles and Practice, Humana Press, Totowa, New Jersey, 2006, pg. 111

73

Pentru el, violul reprezint o modalitate de a-i valida masculinitatea. Trecutul su psihosocial include numeroase probleme familiale i multiple divoruri. Lucreaz probabil ntr -un domeniu specific sexului masculin i i identific persoanele-int n baruri sau n alte locuri publice. Va apela la violena fizic i verbal, dei nu manifest dorina de a-i ucide victima, iar actul sexual nu se va rezuma doar la contact vaginal. Dup acest asalt nu va mai lua legtura cu respectiva victim. 3. Tipologia violatorului dominat de ur i furie (Anger -Retaliatory) acest tip de individ are ca scop rnirea tuturor femeilor, considerndu -le vinovate pentru toate nedreptile la care a fost suspus de-a lungul vieii. Ura i furia sa sunt sentimente care scap de sub control i i dorete s pedepseasc, s rneasc i s degradeze persoanele de sex feminin. Trecutul su psihosocial include abuzuri repetate din partea a cel puin unuia dintre prini. Este foarte masculin, cu o conformaie atletic, iar n general lucreaz ntr -un domeniu dominat de sport sau brbai. Poate fi cstorit, dar ntreine relaii i cu alte femei. Atacurile sale sunt foarte violente i prea puin chibzuite. Va apela la violena verbal, fizic i sexual, cu intenia de a -i umili victima sau chiar de a o ucide. De cele mai multe ori, victima prezint leziuni fizice i genitale. Acest tip de violator este deosebit de periculos. 4. Tipologia violatorului sadic (Anger Excitation/Sadistic Rapist) este cel mai periculos tip de violator. De cele mai multe ori acesta ajunge s i ucid victima, nu nainte de a o maltrata i tortura. Aceasta este singura cale de a obine satisfacia sexual. n general, provine dintr -o familie dezorganizat i a fost abuzat sexual de unul dintre prini. n copilrie a fost agresiv i a manifestat tendine sexuale mult prea devreme. Ca adult, este cstorit, are vrsta cuprins ntre 30-39 de ani, aparine unei clase sociale de mijloc i locuiete ntr -o zon cu risc redus de criminalitate. Este inteligent, educat, fr antecedente penale. Acest tip de violator i plnuiete atacurile pn la cele mai mici detalii i este foarte rar identificat. De obicei i sechestreaz victimele n locuri greu de gsit, violndu -le i torturndu-le sptmni ntregi. Le va mrturisi acestora ce planuri are, tocmai pentru a le spori frica. Teama victimei fa de el este un sentiment care l excit. Pentru el, agresarea victimei este un adevrat ritual. Totul trebuie s mearg conform planului: rpirea, tortura, violul, crima i tergerea urmelor care ar putea duce la identificarea sa. 25 Violul este un fenomen deosebit de violent care afecteaz societatea din punct de vedere psihologic, economic, social. Are un impact deosebit de puternic asupra indivizilor implicai, avnd consecine de natur fizic i psihologic, att pe termen scurt, ct i pe termen lung. Din punct de vedere sociologic, violul reprezint o grav problem pentru c umilete i degradeaz fiina uman. Consecinele acestui fenomen sunt deosebit de importante, ntruct nepedepsirea unei astfel de fapte pune n pericol pentru viitor libertatea sexual, integritatea fizic i psihic, sntatea sau chiar viaa unui numr mare de persoane. Astzi, violul este unul din actele de violen cu cea mai mare gravitate social i se pedepsete cu nchisoare pe o perioad mai mare sau mai mic, n funcie de gravitatea violului svrit. Ca o particularitate distinct a legislaiei din Romnia, amintim c violul nu se pedepsete dac, nainte ca hotrrea de sancionare s fi rmas definitiv, autorul violului o ia n cstorie pe victima viol ului respectiv. De asemenea, tentativa de viol, adic ncercarea neizbutit de comitere efectiv a violului, nu se sancioneaz la noi n ar i n alte cteva state. Violul reprezint cea mai ntlnit metod de victimizare a femeii, iar indivizii care comit aceast fapt o percep ca fiind generatoare de plceri, fr a manifesta vreun sentiment de culpabilitate. 4. Profiling-ul n identificarea teroritilor 1. Definirea terorismului Terorismul se refer la utilizarea violenei n scopuri sociale sau politice de ctre indivizi, grupuri organizate sau state. Spre deosebire de celelalte forme de violen, terorismul provoac team, teroare sau chiar panic n rndul populaiei i afecteaz persoane inocente sau "necombatante". Prin terorism se urmrete ctigarea de concesii, obinerea publicitii maxime pentru o anumit cauz, provocarea represiunii, distrugerea ordinii sociale sau destabilizarea instituional, ntrirea obedienei fa de anumite grupuri de interese etc.26 Biroul Federal de Investigaii (F.B.I.) definete terorismul ca fiind: utilizarea ilegal a forei sau a actelor de violen, mpotriva persoanelor sau a unor bunuri, avnd scopul de a intimida sau a constrnge un guvern, populaia civil sau orice segment al societii, n promovarea propriilor obiective politice sau sociale. 27

25

Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. Principles and Practice, Humana Press, Totowa, New Jersey, 2006, pg. 134 26 Marshall, Gordon, Dicionar de sociologie, Universul Enciclopedic, pg. 605 27 Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. International Theory, Research and Practice, Humana Press, Totowa, New Jersey, 2007, pg. 176

74

Discuiile despre definiia terorismului nasc ntotdeauna controverse. Acest fenomen poate reprezenta un amalgam de imagini (ostatici, arme, victime etc.), difuzate n exces de mass-media, cu scopul de a influena i manipula societatea. Terorismul are i o dimensiune moral, care de multe ori este mult mai intens dect ceea ce mijloacele mass-media doresc s arate. Terorismul nseamn violen i crim, nevoie de control politic, economic, social, psihologic, pentru c organizaiile care recurg la aceast form de violen au scopuri, pretenii i preocupri infinite. Este un termen generic n care domin cteva tehnici specifice: deturnri de avioane, luri de ostatici, atentate cu bombe, crime politice etc. 2. Profiling-ul n contextul terorismului n mod tradiional, profiling-ul criminal a fost utilizat pentru a identifica criminalii care prezint anumite disfuncii de ordin psihologic, demonstrate prin intermediul crimelor comise. De aceea ar fi destul de dificil s relaionm aceast tehnic cu identificarea persoanei care comite atacul terorist. Ne vom opri la utilizarea profiling-ului pentru a identifica procesul prin care un individ aparent normal devine terorist. 28 De asemenea, este evident c fenomenul terorismului este prezent pe tot globul i este dificil s poate fi explicat doar din punct de vedere psihologic sau etichetndu-i pe cei care fac apel la aceste tehnici. Pentru a nelege acest fenomen, este necesar s ne concentrm pe psihologia individual i pe procesul de formare a individului care ajunge s fie implicat n grupri teroriste, aciunile i credinele sale 29 Pentru a nelege mai bine cum funcioneaz acest proces, vom folosi Diagrama 1 care descrie natura sistemic a acestuia. Dup cum se poate vedea n aceast diagram, fiecare dintre cei trei zimi care se ntreptrund, reprezint un proces sistemic parcurs de la nivelul macro al societii, prin intermediul nivelului grupului intermediar, pn la nivelul micro individual . De asemenea, exista opt factori (etape sau faze ale procesului), care descriu ntreptrunderea a numeroase modele care sunt asociate cu acest fenomen. 30
Intensificarea psihologice creierului componentei splarea

Componenta psihologic credina n dreptate i cauz i n utilizarea violenei pentru a face dreptate

Radicalizarea convingerilor individului

Violena utilizat n legitim aprare (societatea trebuie s accepte utilizarea violenei ca o metod de autoaprare a individului)

Luarea deciziei de a se altura i a se supune unui grup terorist

Perceperea nedreptii etnie, naionalism, rasism, srcie, religie

Violena component cultural (utilizarea violenei este vzut ca o soluie)

Nerespectarea sistemului politic i a diplomaiei - incapacitatea de a aduce soluii corecte i echitabile pentru a rezolva problema nedreptilor comise n societate

Imaginea nr. 1 preluat din Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. International Theory, Research and Practice, Humana Press, Totowa, New Jersey, 2007, pg. 176
28

Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. International Theory, Research and Practice , Humana Press, Totowa, New Jersey, 2007, pg. 176 29 Idem 28, pg. 176 30 Idem 28, pg. 176- 177

75

1. Contextul macro (sistemul politic i socio-cultural) Contientizarea nedreptii la care sunt supui indivizii n societate; Dimensiunea cultural a violenei; Nerespectarea sistemelor politice i a diplomaiei; Violena utilizat ca metod de autoaprare; 2. Contextul micro (sistemul individual psihologic) Identificarea psihologic a potenialului terorist; Intensificarea componentei psihologice i a convingerilor individul ui-int; 3. Contextul intermediar (sistemul grupului organizaional) Radicalizarea convingerilor; Decizia individului de a se altura unei grupri teroriste. Cei patru factori ai nivelului macro pun n micare un proces de aprare a individului n fa a factorilor de natur politic, social i cultural care l determin s apeleze la violen pentru a face dreptate. 31 Practic pentru a realiza un profil al potenialului individ capabil s se alture unei grupri teroriste trebuie s se in cont att de contextul macro, reprezentat de societate pe toate cele 3 planuri, economic, social i cultural, dar i de contextul micro, adic de dimensiunea psihologic a individului, de capacitatea sa de a -i radicaliza convingerile i de a apela la violen pentru a-i apra propriile cauze. Oamenii care se altur unor grupuri teroriste provin dintr -o sfer foarte larg de culturi, naionaliti, religii, au cauze ideologice de cele mai multe ori diferite de cele ale restului societii i concepii proprii desp re noiunile de dreptate, cauz sau adevr. Cele mai multe teorii despre profilul unui terorist se bazeaz pe presupunerea c acest individ are o personalitate anormal cu caracteristici identificabile n domeniul psihologiei. ns de cele mai mult e ori aceste presupuneri sunt total eronate. Sunt mult mai importante caracteristicile grupului terorist, profilul acestuia, precum i criteriile pe care membrii grupului le utilizeaz n momentul n care decid cooptarea altor indivizi. Edgar OBallance, jurnalist i cercettor britanic, specializat n relaii internaionale i probleme de aprare sugereaz urmtoarele caracteristici ale unui terorist: dedicarea, incluznd o supunere absolut fa de liderul micrii, curaj personal, lipsa regretelor sau a remucrilor, chiar dac printre victime s -ar numra i persoane inocente, femei sau copii; un grad ridicat de inteligen, pentru c un terorist trebuie s adune i s analizeze informaii, s realizeze i s implementeze planuri complexe, un grad cresc ut de adaptabilitate la orice tip de situaie, s aib o educaie rezonabil, i s poat vorbi cel puin o limb de circulaie internaional. 32 3. Profiling-ul geografic al atacurilor teroriste Profiling-ul geografic nu reprezint o metod de rezolvare a crimelor sau a atacurilor teroriste, ns n foarte multe cazuri este o metod de anchet cu rezultate considerabile. Dei aceast tehnic este utilizat n special pentru identificarea criminalilor n serie, ea poate fi implementat cu succes i n cazul atacurilor teroriste, ns n anumite condiii. Ca i metod de identificare a criminalilor, profiling-ul geografic are la baz cinci ipoteze: aplicarea metodei pentru stabilirea portretului individului care a comis o serie de crime care prezint aceleai caracteristici; crimele trebuie asociate aceluiai infractor; individul care a comis crimele nu poate depi aria sa de atac; distribuia persoanelor int trebuie s fie uniform n perimetrul zonei de atac a criminalului; criminalul nu trebuie s i mute punctele-int (zona din care i alege victimele) sau s acioneze din mai multe astfel de zone.33 n cazul atacurilor teroriste, este posibil ca unele dintre aceste ipoteze s nu poat fi regsite. De exemplu, exist teroriti care pentru a -i finaliza atacurile, sunt nevoii s cltoreasc dintr-o ar n alta. n acest caz, a aplica profiling-ul geografic reprezint o aciune inutil. Un profil geografic le poate permite forelor de poliie s selecteze anumite zone n care s desfoare aciuni de supraveghere, s prioritizeze suspecii pe baza unor coduri, s sistematizeze prelevarea probelor de ADN i aa mai departe34. Toate aceste procedee au aplicabilitate i n cazul terorismului i rezultatele obinute n urma aplicrii lor pot duce i la aciuni de prevenire a acestui fenomen.

31

Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. International Theory, Research and Practice , Humana Press, Totowa, New Jersey, 2007, pg. 177-178 32 www.antitero.ro 33 Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. International Theory, Research and Practice , Humana Press, Totowa, New Jersey, 2007, pg. 192-193 34 Idem 33, pg. 201

76

Cunoscnd psihologia teroristului, structurile specializate pot s ntreprind msuri de combatere a terorismului. nsa acest profil nu este relevant doar pentru autoritile angrenate n lupta mpotriva teroritilor, ci i pentru gruprile teroriste, n momentul n care decid s recruteze ali indivizi. CAPITOLUL 6 Profiling-ul geografic i importana sa n identificarea criminalilor 1. Abordare teoretic Profiling-ul geografic reprezint un sistem de management al informaiilor i o metod de investigare care evalueaz locaiile crimelor n serie, pentru a determina zona de reedin a autorului sau locul n care acesta va aciona din nou. Aceasta metod este legat de numele lui Kim Rossmo, care pe parcursu l studiilor doctorale a iniiat cercetri n acest domeniu. Sub ndrumarea profesorilor Paul i Patricia Brentingham, a dezvoltat un model teoretic de analiz a crimei, care se axa pe determinarea locului n care era cel mai probabil ca o crim s aib loc, bazndu-se pe reedina autorului, pe locul de munc sau pe locurile n care acesta obinuia s i petreac timpul liber. Acest model susine faptul c orice persoan are un spaiu de activitate (activity space) asociat cu zona n care locuiete, lucreaz i i petrece timpul liber i, de asemenea, acest spaiu de activitate produce un model perceptibil de desfurare a aciunii. O persoan care comite unul sau mai multe acte criminale, trebuie s cunoasc zona geografic din care i alege victimele; n momentul n care modul n care acesta acioneaz se intersecteaz cu particularitile zonei geografice n care se petrece crima, ntr-o mare msur se pot stabili coordonatele locului n care va fi comis urmtoarea crim. O perioad ndelungat de timp, studiile n domeniul criminologiei s-au axat doar pe analiza comportamental a autorului unei crime i, uneori, pe relaia victim -agresor. Au fost ignorate informaiile despre celelalte componente ale crimei: victima sau victimele, legislaia n ace st domeniu sau locul n care s-a petrecut crima. De cele mai multe ori, identificarea autorilor n cazul crimelor n serie, a violurilor sau a delictelor obinuite, sufer din cauza faptului c elementele principale care compun dinamica acestui fenomen, nu sunt intens analizate i dezbtute. n consecin, autoritile abilitate s se ocupe de aceste cazuri sunt tot timpul n urm cu o serie de informaii i se vd incapabile s lucreze pentru rezolvarea cazurilor i pentru prevenirea acestui fenomen. Locul unei crime poate fi colul unei strzi, o intersecie, un bar, sau orice loc public sau izolat de societate. Pentru Eck i Weisburd, scala cea mai redus n ceea ce privete locul n care se poate petrece o crim este reprezentat de o cas, un magazin, o parcare sau un chioc de ziare. Aceste locuri exemplificate sunt localizate din punct de vedere latitudinal i longitudinal, analiza lor genernd teorii cu privire la legturile existente ntre actele criminale i locurile n care acestea se petrec.35 n acelai sens, Block i Block insist n studiile lor pe distincia dintre locurile cu puncte fierbini (hot spots) i zonele care conin aceste locuri, cum ar fi cartiere, zonele periferice ale cartierelor, zonele n care exist conflicte ntre anumite grupuri de interese etc.36 Cercettorii din acest domeniu au abordat tema criminalitii axndu -se n analizele efectuate, i pe elementele de ordin operaional, comportamental, perceptual, social, psihologic, cultural i geografic. Analiza microcriminal examineaz particularitile actului criminal precum i legturile cu alte acte care au avut un modus operandi asemntor sau caracteristicile specifice care ar putea influena evoluia anchetei. Pe msur ce sunt analizate chiar i cele mai insignifiante detalii, soluionarea cazului devine din ce n ce mai specializat. Dar ctig n posibilitatea de a contribui la lupta concret mpotriva fenomenului criminalitii. Pentru a reui s nelegem legtura dintre actul criminal propriu -zis i locul n care acesta s-a petrecut, este necesar s realizm o descompunere a datelor caracteristice celor mai importante spaii n care se petrec actele criminale. Aceast form de descompunere poate avea o legtur cu izolarea elementelor de stopare a actelor criminale i a elementelor de facilitare a producerii acestora. Crima reprezint un fenomen complex care implic o component legal, unul sau mai muli autori, o victim sau mai multe i un loc n care s-a petrecut actul criminal. Variaiile nivelului de criminalitate sunt mai mult sau mai puin dependente de importana acestor patru poli: - legea, aplicat ntr-o msur mai mic sau mai mare, de cele mai multe ori incriminatorie; - autorul, mai mult sau mai puin motivat sau experimentat; - inta sau victima, mai mult sau mai puin protejat, vulnerabil sau prevenit;
35

Eck i Weisburd, Crime places in crime theory. Crime Prevention Studies, Monsey, New York, Criminal Justice Press, 1995, pg. 28-29 36 Block i Block, Space, Place and crime. HotSpot areas and hot places of liquor related crimes. Crime Prevention Studies, Monsey, New York, Criminal Justice Press, 1995, pg. 65

77

- locul crimei, n general un punct ntr-un spaiu, care constituie intersecia n timp a trei dimensiuni precedente i care poate fi, de asemenea, mai accesibil sau mai puin accesibil. 37 Profiling-ul geografic const n mbinarea tehnicilor geografice tiinifice de ordin cantitativ cu componentele calitative ale crimei pentru a crea o hart mental a atacatorului. Harta mental este de fapt imaginea memorat a mediului nconjurtor. Este constituit din elemente utile i remarcabile: locuina, birou, locuri de petrecere a timpului liber, reeaua de transport etc. Sunt imagini de care o persoan are nevoie zi de zi, alimentate i de multiple surse senzoriale. Noiunea spaiului este oarecum subiectiv. Harta mental este reprezentarea unei forme spaiale sau nconjurtoare pe care omul o poart n sufletul su. Aceast reprezentare reflect preferinele sau refuzul fa de ceea ce ne arat respectiva imagine. Exist cercettori care susin c imaginea pe care fiecare dintre noi o are asupra mediului n care triete, rezult din caracteristicile subiective pe care le avem pentru fiecare loc n parte. Percepia noastr asupra mediului nconjurtor se formeaz din imagini ierarhizate pe diferite scale, n funcie de importana lor n viaa noastr. Comparaia ntre imaginea real, imaginea memorat i interesul pe care l avem fa de un anumit loc, constituie, de fapt, imaginea sintetic pe care o considerm a fi real. Exist o legtur evident ntre infraciuni i mediul nconjurtor. ns nu toate infraciunile mbrieaz acelai model geografic. Ele sunt comise totui ntr-o zon cheie n care autorul se simte n siguran i se simte suficient de ncreztor cunoscnd respectiva zon. De cele mai multe ori, activitile unui criminal nu difer foarte mult fa de cele ale unei victime. Frecventeaz cam aceleai locuri: coala, supermarket, parc, alte locuri de petrecere a timpului liber, iar activitatea sa infracional nu i ocup dect o mic parte din timp. Autorul unei crime este ocupat s realizeze traseul zilnic al victimei sale pentru a putea gsi momentul i locul potrivit pentru a putea aciona. Construcia mental a unui teritoriu criminal difer n funcie de centrul su de interes. C riminalul este preocupat de gsirea persoanelor int i de evaluarea riscurilor n cazul n care i va ataca victima. Una dintre cele mai elementare tehnici de profiling geografic se numete Criminal Geografic Targeting (CGT) i reprezint un sistem computerizat n care datele spaiale i temporale privind crima comis sunt analizate pentru a realiza un model tridimensional cunoscut sub denumirea de suprafa periculoas. 38Aceast suprafa periculoas conine coduri de probabilitate de diverse culori i nlimi, care n momentul n care sunt suprapuse pe o harta care cuprinde zonele n care a fost comis o serie de crime, poate indica reedina autorului sau zona n care i desfoar activitatea. Aceast metod, dup cum puncta i Rossmo este deosebit de util poliiei, care innd cont de aceste hri, poate identifica autorii cazurilor care au rmas nerezolvate i pot lupta pentru combaterea fenomenului criminalitii chiar i n zonele de risc maxim. Profiling-ul geografic nu neglijeaz studiul contextului legal. Dar scopul acestei metode este acela de a determina geometria actelor criminale pentru a putea nelege dinamica acestora, n mod independent de componenta legal. ns scopul acestei tehnici nu se rezum doar la a descrie distribuia crimelor. Se ncearc, prin folosirea acestei tehnici s se construiasc anumite modele analitice n vederea utilizrii lor de ctre autoritile abilitate s se ocupe de identificarea autorilor unor crime, precum i pentru combaterea fenomenului criminalitii. Pentru criminologia mediului (environmental criminology), actul criminal nu este aleatoriu. Nu este nici omogen n spaiu i nici continuu n timp. n privina dimensiunii geografice, crima reprezint un fenomen variabil. Obiectivul acestei dimensiuni este acela de a identifica aa numitele zone fierbini sau hotspot i s le uneasc cu contextul fizic pentru a putea explica variaiile fenomenului criminogen pe un anumit teritoriu. Termenul de hotspot se refer de fapt, la nite instrumente de analiz utilizate pentru a explica preponderena fenomenului criminal n special n anumite zone. Urmtoarea imagine prezint componentele mediului infracional nconjurtor i relaia unui potenial criminal cu una sau mai multe astfel de componente. Imaginea este relevant pentru studiul criminologiei mediului (environmental criminology).

37

Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 62 38 http://www.articlesbase.com/education-articles/the-role-of-geographic-profiling-in-serial-violent-crimeinvestigation-103370.html

78

STRUCTUR SOCIO-ECONOMIC Demografie, geografie, industrializare, urbanizare, protecie social, educaie, instituii

Mod de via, activiti de rutin Timp liber, serviciu, cumprturi, reedin

Mediu Fizic Locaii urbane, tipuri de locuri de socializare, tehnologie, comunicaie, vehicule Teorii criminologice clasice

INFLUENE ALE SUBCULTURII Control social Deficit de afeciune

Structura oportunitilor criminale

LIPSA SUPERVIZRII Libertate de micare Criminali incontrolabili

SS

Victime Femei nensoite Necunoscui Toxicomani

Obiective Autovehicule Bnci Activitti comerciale

Catalizatori Arme Autovehicule Droguri Alcool

INFORMATIE

POTENIALI CRIMINALI Motivaii

Imaginea nr. 2 preluat din Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg.74 Potrivit lui Rossmo un hotspot reprezint un punct circumscris, coninnd un numr disproporionat de incidente; acest loc este, n general, unul restrns (un apartament, intersecia unor strzi, o adres sau un grup de adrese apropriate).39 Cercetrile cu privire la identificarea aa -numitelor hotspot au nceput nc din anii 1980, cnd Sherman i Spelman identific legturi ntre o zon fierbintei comportamentul indivizilor care o populeaz40. Procedura era cunoscut: iniiere, cretere, specializare, persistare, declin, deplasare, sfrit. n studiile efectuate despre violena domestic, Sherman concluzioneaz c o viitoare crim poate fi de ase ori mai previzibil dac se ine cont de locul n care este posibil s aib loc i nu de persoana care o va comite. Aceast concluzie este valabil pentru incidentele care se petrec ntr-un loc fix. Este cazul actelor de violen conjugal i a spargerilor, pentru c n aceste cazuri, inta este de cele mai multe ori, captiv.
39 40

Rossmo, Geographic Profiling, New York, CRC Press, 2000 Spelman William, Criminal careers of public places. Crime prevention studies, New York Monsey, Criminal Justice Press, 1995; Sherman Lauwrence, HotSpots of crime and criminal careers places, New York Monsey, Criminal Justice Press, 1995.

PERCEPIE

79

Exist trei tipuri de hotspotsgenerate de influenele mediului nconjurtor: 1. O serie de incidente petrecute ntr -un anumit loc sau la mai multe adrese apropiate: evenimentele petrecute n aceste zone sunt, dup toate probabilitile, legate de existena colilor, a unor locuri publice, parcuri, staii ale mijloacelor de transport n comun etc. n aceste locuri persoanele int sunt mai numeroase i mai vulnerabile spre a fi victimizate. 2. O concentrare de crime pe un plan longitudinal (exemplu : o strad): frecvena i intensitatea lor pot fi raportate la urbanism. Aceasta form de hotspot este asociat cu criminalitatea legat de spargerile de autovehicule i furturi. 3. O serie de crime care au loc n anumite zone ale unor cartiere: n acest caz poate fi vorba despre mai multe concentrri de locuri asemenea celor descrise la punctul 1 sau poate fi vorba despre anumite cauze specifice respectivului cartier, cum ar fi conflicte ntre anumite grupuri etc. 41

Imaginea nr. 3 preluat din Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 161 Totodat, este necesar s se analizeze natura temporal a hotspot - ului. Trebuie s se fac o difereniere ntre hotspot- urile cronice, repetitive, endemice i cele a cror intensitate este efemer. Pentru acestea din urm, concentrarea numrului de incidente crete i coboar rapid, fr s persiste n timp. Este vorba aici mai mult despre un fenomen accidental. Geometria crimei n spaiu sugereaz ideea c spaiul i ritmul de via modeleaz evoluia actului criminal. Ea ncearc s stabileasc modele pentru a rezolva crimele cu autori necunoscui precum i pentru a stopa fenomenul criminalitii, pornind de la urmtoarele ntrebri: sunt actele criminale mai concentrate n cartiere care prezint caracteristici sociale particulare? exist vreo legtur ntre crime i mediul urban? comiterea unei crime are vreo legtur cu anumite intervale orare ce corespund unor modele de comportament social? Profiling-ul geografic nclin spre o analiz uor subiectiv a crimei, cutnd s explice de ce un criminal alege un anumit loc pentru a comite crima, i nu un altul, de ce decide s comit crima ntr -un anumit interval temporar i , nu n ultimul rnd, care sunt criteriile n funcie de care este aleas victima. n analiza particularitilor unui act criminal, este important locul n care acesta s -a petrecut. De cele mai multe ori, pentru determinarea acestuia i a legturilor dintre anumite crime ca re s-au petrecut n aceeai zon, sunt importante anumite instrumente matematice, precum i cartografierea contextului n care a avut loc crima. Metoda de identificare a spaiului n care s-a petrecut o crim este format din trei etape. Prima se refer la cercetarea modului n care crima este distribuit n spaiu, cum a fost concentrat i punctul n care s -a nregistrat nivelul maxim i final de concentrare. Cea de-a doua etap cuprinde studierea caracteristicilor sociale i fizice ale locurilor n care s-au petrecut incidentele. Etapa final surprinde estimarea efectului de proximitate.42
41

Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 158-163 42 Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 66-67

80

Din punct de vedere criminologic, exist trei posibiliti pentru a studia alegerea locului n care a fost comis o crim: 1. Metoda bazat pe distana i tensiunea teritorial. Implic o metod de a calcula distana dintre domiciliul autorului i locul n care s-a petrecut crima, bazndu-se pe principiul c numrul de incidente variaz n funcie de aceast distan. 2. Studierea locului n care a avut loc crima, a victimelor i a eventualei legturi dintre victim i agresor. 3. Modelul de interpretare a fluxului de criminali din dou perspective. Aceast metod este inspirat din modelul gravitaional descoperit de Newton despre interaciunea spaial dintre dou mase. Astfel, n acest caz, masele sunt definite ca fiind factorii care genereaz deprtarea criminalului de locuina sa (masa 1) i factorii care sporesc atractivitatea maselor de destinaie (masa 2, care n acest caz poate fi locul n care criminalul i identific inta).43 2. Abordare tiinific: modele utilizate 1. Analiza temporal i spaial a crimei (Spatial and temporal analysis of crime STAC) cuprinde o descriere prin trasarea computerizat a unor cercuri de -a lungul locurilor sensibile. Procedura este simpl. O gril virtual este poziionat deasupra unui ora. Fiecare celul se compune dintr -un punct central (nodal) care are ca scop constituirea unei raze de cercetare a incidentelor, asemenea unui radar. Utilizatorul determin raza cer cului de cercetare a zonei. Punctele nodale sunt spaiate la o distan egal cu jumtatea lungimii razei pentru a nu pierde niciun indiciu. Astfel, sunt numrate incidentele coninute de fiecare cerc apoi sunt ierarhic clasificate. Imediat este creat o nou gril pornind de la puncte nodale noi spaiate de jumtate din dimensiunea razei grilei precedente. Aceeai metod de calcul este copiat pentru cea de-a doua gril. A doua list este clasat i unit cu prima list rezultat. Cercul care cuprinde numrul cel mai mare de evenimente este de fapt un hotspot.

Imagine nr. 4 preluat din Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 258 2. Model geografic de cercetare criminal de baz Considernd domiciliul autorului unei crime ca i punct de plecare al parcursului su criminal, apoi aplicnd principiul c o persoan care va comite o crim va parcurge o anumit distan pentru a o comite, iar aceast distan este limitat de numrul de oportuniti disponibile, i ntr-un final introducnd acest raport ntre
43

Idem 42, pg. 123

81

ctig i efort, vom reui s realizm un prim model geografic de cercetare criminal. Practic, acest model de tip concentric formeaz inele n jurul unui punct central. Exist mai multe supoziii care ghideaz construcia acestui model. Prima se refer la repartizarea prea puin uniform a intelor. A doua este c autorul nu dispune dect de un singur punct de fixare. Cea de-a treia caracteristic este format dintr -o pung de cteva incidente petrecute n zona n care domiciliaz autorul crimei. Totui, apropierea este o noiune abstract. Ea nu furnizeaz informaii cu privire la msurarea distanei reale dintre domiciliul autorului i locul n care s -a petrecut crima. n studiile sale, Turner remarc existena unei zone neutre, o zon de protecie, situat n jurul locuinei criminalului.44 Cantitatea de incidente descrete ncepnd cu vrful curbei pn cnd atinge zona cea mai apropiat de locuina agresorului.

i incidente d - distan

baza curb de incidente

zone de cutri

Imagine nr. 5 preluat din Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 195 2. Model geografic de cercetare criminal complex n mod probabil, primul model geografic de cercetare criminal nu este att de utilizat ca modelul geografic de cercetare criminal complex. Acest model pornete de la premisa c marea majoritate a criminalilor au moduri de via i comportamente geografice identice cu cele ale restului populaiei. Este logic s deducem c un anumit tip de comportament geografic al unui criminal corespunde mai mult sau mai puin unui comportament al clasei medii. Criminalii sunt persoane active, cu o ocupaie, o familie i preocupri aparent normale. Cei tineri merg la coal, unii dintre ei manifest un comportament asocial, alii ns se integreaz perfect n mediul colar. Ca i restul membrilor societii, folosesc transportul n comun sau mainile personale i frecventeaz aceleai locuri de petrecere a timpului liber. Pentru o distribuie uniform a victimelor i pentru o obinerea parial a datelor despre acestea, criminalii vor aciona n vecintatea locuinelor personale sau n apropierea locurilor publice, frecventate att de victim, ct i de agresor. Un alt loc n care agresorul i poate surprinde victima este traseul pe care victima l utilizeaz cel mai des: locuin - loc de munc, locuin - coal etc.45

44 45

Turner, Delinquency and distance, New York, John Wiley, 1969 Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 198

82

Baz Buffer

Destinatie

Zona de concentrare a incidentelor Incidente Zona potentiala de incidente situata n afara traseului

Destinatie

Imagine nr. 4 preluat din Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg. 197 Astfel, calcularea coordonatelor locului crimei stabilete traseul pe care l -a parcurs criminalul n momentul comiterii crimei, inndu-se ns seama de tipul de infraciune, de barierele de natur fizic care ar fi putut s afecteze traseul criminalului i de simbolistica peisajului. Barierele fizice sunt, de cele mai multe ori, naturale i uor de evaluat. Barierele de ordin psihologic deriv din comportamentul individului. Ca i victimele, i agresorii i pot modifica traseul pentru a evita o situaie de risc. De exemplu, i pot modifica traseul pentru a nu se ntlni cu membrii unei bande adverse sau pentru a nu traversa un loc supravegheat de poliie.46 Potrivit lui Batty, comportamentul omului are legtur cu mobilitatea sa. Comportamentul spaial uman nu est pur i simplu determinat de preferinele sale, de intenii sau de dorine, ci mai ales de structura geometric a spaiului n care vieuiete mpreun cu toate incertitudinile i influenele sale personale47 Mediul fizic, psihic, social i instituional interfereaz cu o anumit imprevizibilitate a naturii umane. Toate influenele la care este supus natura uman, influeneaz mediul su de via. Batty a realizat un model generic aplicabil actelor criminale petrecute pe traseele cele mai utilizate de o persoan-int. n analiza sa, el ine cont de punctul de plecare i poziia din care a plecat, poziia n care a ajuns victima, efectul poziiei geometrice, efectul impactului social, efectul atraciei sociale. 48 Stilul unui criminal, modul su de operare, fie c este vorba de un individ care i planific fapta pn la cel mai mic detaliu, fie c este vorba de unul care acioneaz ghidat de spontaneitate i oportuniti, este influenat de mobilitatea sa i de procesul de selecie al teritoriului de unde i va alege victima. Profiling-ul geografic, ca i profiling-ul personalitii criminale, reprezint doar o parte component din ancheta efectuat de poliie pentru soluionarea cazurilor de crime n serie, violuri, atacuri teroriste, spargeri, tlhrii, etc. Dac n cazul profiling-ului criminal problema central se refer la individul care a comis fapta, n cazul profiling-ului geografic se ncearc identificarea locului n care va fi comis o nou infraciune.

46

Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004, pg.199 47 Idem 46, pg. 199-200 48 Idem 46, pg. 201

83

CERCETARE APLICAT - Analiz de film TCEREA MIEILOR (The silence of the lambs) Tema cercetrii: Profiling-ul personalitii criminale i a mediului criminogen Obiective: aplicarea informaiilor prezentate n abordarea teoretic a lucrrii n analizarea portretului psihologic al personajului Buffalo Bill din thriller-ul Tcerea mieilor. Justificarea alegerii temei: motivul alegerii acestei teme este nevoia unui asistent social de a-i forma o cultur n ceea ce privete profiling-ul personalitii criminale i a mediilor criminogene. Infraciunile, fie c sunt ele omoruri, jafuri sau violuri, reprezint un fenomen cu o cretere alarmant, ce necesit gsirea unor metode inovative i eficiente pentru identificarea autorilor lor i pentru prevenirea sa. Este important s se neleag faptul c ntr-o societate cu un mediu criminogen n continu cretere, trebuie s se pun accent pe individul criminal, pe motivaiile sale, pe modul su de operare i pe criteriile n funcie de care i alege victimele. Dat fiind slaba aplicabilitate pn n prezent a acestei tehnici n ara noastr, cercetarea propriu -zis a temei nu a avut un fundament veridic. De aceea m-am axat n aceast parte a lucrrii pe elaborarea profilului psihocomportamental al unui personaj de film, considerat o capodoper n domeniul cinematografiei. Totodat, aceast parte a lucrrii cuprinde i analiza caracteristicilor unui profiler, identificat cu personajul feminin al filmului. Capitolul Formarea unui specialist n profiling i gsete aplicabilitatea n analiza personajului Clarice Starling. Pe parcursul analizei celor dou personaje, am ncercat s surprind latura de profiler a personajului Clarice Starling i felul n care ea reuete s analizeze toate informaiile necesare pentru a captura un criminal n serie. Tcerea mieilor The silence of the lambs Tcerea mieilor este un thriller psihologic, produs n anul 1991, n regia lui Jonathan Demme, inspirat din romanul cu acelai nume, scris de Thomas Harris. 49 Filmul care reprezint unul dintre cele mai de succes thrillere psihologice din istoria cinematografiei, s-a bucurat att de aprecierile criticilor de film, ct i de cele ale publicului. Comparat de foarte multe ori cu celebrul Psycho al lui Alfred Hitchcock, prin suspansul i impactul psihologic pe care l-a avut i l are n continuare asupra publicului, Tcerea mieilor este un film distins cu cinci premii Oscar. Filmul ne pune n contact cu intimitatea i tulburarea psihicului uman, ntr-un context n care crimele n serie se petrec ntr-un climat aparent normal, perfect descris de mass-media: practicile de purificare etnic, torturile la care sunt supui indivizii n anumite coluri ale lumii, abuzurile de orice natur mpotriva copiilor etc.50 Filmul prezint povestea lui Clarice Starling, o student care se pregtete s devin agent F.B.I. i a psihiatrului canibal, Hannibal Lecter. Titlul filmului este inspirat de laitmotivul comarurilor pe care Clarice le are. n copilrie, dup ce tatl su a fost ucis, Clarice a fost nevoit s locuiasc la ferma unchiului su, unde n fiecare noapte auzea ipetele mieilor care erau sacrificai n abatorul de la ferm. Ea dorete ca ipetele mieilor s nceteze i, tocmai de aceea, n adncul sufletului ei, consider c n momentul n care va reui s elucideze povestea victimelor ucise de criminalul Buffalo Bill, comarurile ei vor lua sfrit. Clarice Starling, personajul principal feminin al filmului, este nsrcinat c u rezolvarea unui caz criminalistic deosebit de grav: cazul Buffalo Bill. Pentru a nelege mai bine mecanismul din creierul unui criminal, Clarice este trimis la nchisoarea n care se afl Hannibal Lecter, pentru a discuta cu acesta despre Buffalo Bill. Lecter are cunotine despre acest caz, ns i va furniza agentei informaiile fragmentate i doar dup ce i va ctiga ncrederea. Tcerea mieilor surprinde ntr-un mod veridic drumul pe care Clarice Starling trebuie s l parcurg pentru a ctiga ncrederea lui Hannibal i pentru a obine informaiile de care are nevoie pentru a soluiona cazul cu care a fost nsrcinat. nceputul filmului ne-o prezint pe tnra Clarice Starling antrenndu-se n pdurea din apropierea Academiei la care este student. Antrenamentul fizic este dublat de rzboiul psihologic pe care l poart cu ea nsi. Clarice este chemat n biroul supraveghetorului su, agentul special Jack Crawford, care i propune
49 50

http://en.wikipedia.org/wiki/The_Silence_of_the_Lambs_(film) Pendergast, Tom, Pendergast, Sara, International dictionary of films and filmmakers, Editia a IV-a, St. James Press, pg. 1115-1116

84

ntlnirea dintre ea i psihiatrul Hannibal Lecter, aflat n nchisoare pentru o serie de crime i canibalism. Crawford este de prere c Lecter nu este strin de cazul la care ei lucreaz acum i se gndete c Starling este o femeie atractiv i de aceea Hannibal s-ar putea da de gol. Obiectivele agentei sunt acelea de a realiza profilul psihocomportamental al lui Hannibal i de a obine ct mai multe informaii despre Buffalo Bill: Crawford: Intervievm toi criminalii n serie care se afl n nchisoare pentru a realiza un profil psihologic al indivizilor care comit crime. Ne-ar putea fi de un real ajutor pentru cazurile nerezolvate. Cei mai muli au cooperat destul de bine. Te descurci la capitolul comunicare, te sperie criminalii, Clarice? Clarice: nc nu, domnule. Crawford: Vezi, cel pe care dorim cel mai mult s l intervievm refuz s colaboreze. A vrea ca tu s te duci astzi la nchisoare i s ncerci s discui cu el. Clarice: Cine este subiectul? Crawford: Psihiatrul, Hannibal Lecter. Clarice: Hannibal, Canibalul? Crawford: Nu m atept s comunice cu tine, dar trebuie s ncerci. Dac nu vrea s coopereze, vreau s mi raportezi exact cum arat, cum arat celula lui, desenele sale, ce anume deseneaz, absolut tot. 51 Crawford i d indicaii precise lui Clarice i i explic ct de important este s nu se lase influenat de Hannibal, pentru c acesta are o putere de manipulare foarte mare. Ea trebuie doar s l intervieveze i s obin ct mai multe informaii despre psihiatru i legtura sa cu Buffalo Bill. Unul dintre cele mai memorabile momente ale filmului este scena n care Clarice Starling l ntlnete pe Hannibal Lecter. Drumul prin nchisoarea aproape medieval, securizat, ntunecat surprinde prin imaginile prezentate tensiunea i emoia agentei. l ntlnete pe genialul, monstrul cri minal, nchis ntr-o celul cu un geam din sticla securizat, celul decorat de propriile sale desene reprezentnd scene din Europa, pe care Hannibal susine c le -a schiat doar din amintiri. Scena ntlnirii dintre cei doi, este filmat din perspectiva personajului feminin. Iniial Hannibal st n picioare, o privete insistent pe Clarice, i vorbete amenintor, dar n acelai timp suav i politicos, i cere actele pentru a se prezenta i, sigur pe el, o ndeamn pe neexperimentata Clarice s se apropi e ct mai mult de celula sa. Aceasta, temndu-se de el, i amintindu-i de sfaturile date de personalul nchisorii, l refuz.

Dialogul dintre cei doi este dominat de Hannibal, rspunsurile sale la ntrebrile lui Clarice sunt evazive i interpretabile. Nu poate fi vorba despre o confruntare ntre cei doi, ci mai mult de o ncercare a psihiatrului de a ptrunde n mintea agentei. Memorabile sunt i prim-planurile cu cei doi, de o parte i de alta a peretelui celulei. Clarice ncearc s dirijeze discuia ctre subiectul Buffalo Bill i crimele comise de acesta. Lecter i d foarte bine seama c motivul pentru care Crawford a trimis-o pe Clarice s l intervieveze este Buffalo Bill. Lecter: Ce biat neasculttor este (Crawford). tii de ce l-au numit Buffalo Bill? Spune-mi, te rog! Ziarele nu scriu despre asta.

51

Replici, The silence of the lambs

85

Clarice: Ei bine, a nceput ca o glum proast odat cu crima comis n Kansas. Au spus despre el c i place s jupoaie pielea victimei. Lecter: De ce crezi c le jupoaie pielea, agent Starling? ncnt-m cu perspicacitatea ta. Clarice: l excit. Foarte muli dintre criminalii n serie, pstreaz anumite trofee care au aparinut victimelor lor. Lecter: Eu nu am pstrat nimic. Clarice: Nu, tu le mncai52 Hannibal i permite lui Clarice s i aplice un chestionar pentru stabilirea caracteristicilor sale comportamentale, ns, dup cteva ntrebri, se simte jignit i refuz s i mai rspund. Pe de alt parte, psihiatrul manifest un real interes pentru Clarice, pentru traumele suferite n copilrie, pentru scopul ei de a rezolva cazul Buffalo Bill i tocmai de aceea el accept s i rspund la anumite ntrebri, cu condiia ca i Clarice s i povesteasc viaa sa. Vor mai urma i alte vizite pe care Clarice i le va face la nchisoare lui Lecter, i pe parcursul acestora, n ncercarea de a face portretul psihologic al lui Buffalo Bill, Clarice i dezvluie psihiatrului povestea mieilor i trauma pe care a suferit-o n copilrie odat cu moartea tatlui su. Astfel, indiciile pe care i le ofer psihiatrul cu privire la identitatea lui Buffalo Bill, o ajut pe aceasta s realizeze un portret psihologic al acestuia, ns devine din ce n ce mai apropiat fa de Hannibal. n partea teoretic a lucrrii am aprofundat caracteristicile crimelor n serie i paii pe care trebuie s i urmeze un specialist n profiling pentru a realiza portretul psihologic al unui criminal. Filmul Tcerea mieilor prezint un criminal, Buffalo Bill i un profiler, agentul F.B.I., Clarice Starling. Buffalo Bill este un criminal n serie, transsexual, care i alege victimele n funcie de anumite criterii. Trebuie s fie femei, singure, iar din punct de vedere fizic, trebuie s fie corpolente. El a ucis mai multe astfel de femei, la un interval de timp relativ scurt, de unde reiese faptul c este un criminal n serie. Crimele comise de el au anumite particulariti: femeile sunt mpucate, mutilate i apoi fiecare cadavru este aruncat ntr -un ru diferit; victimele sunt mutilate, pielea fiindu-le jupuit; atac n special n timpul nopii i are un plan bine stabilit de atac; pstreaz anumite suveniruri din partea victimelor, n acest caz fiind vorba de pielea lor; victimele sunt inute sechestrate timp de trei zile; nu exist semne de viol; mutilarea femeilor este realizat post-mortem. Dup modul su de operare, Buffalo Bill se ncadreaz n tipologia criminalului organizat. Nu i cunoate victimele, dar n momentul n care decide s atace are un plan foarte bine stabilit. Este o persoan inteligent, dar cu grave probleme psihice i emoionale. ntr -una dintre scenele filmului, Hannibal Lecter afirm despre Buffalo Bill c nu este transsexual, ns i place s se cread aa. Ucide fr un motiv anume, dorete s dein controlul asupra victimelor i s duc la bun sfrit planul su de a-i confeciona din pielea celor pe care le ucide, un costum de femeie. Comite crimele n locaii ndeprtate de locul n care i-a atacat victima, i transport cadavrul n locuri izolate, dar n care s poate fi gsit. n film, ne este prezentat cadavrul victimei gsit n lac, departe de locul n care fusese atacat. Starea mental a agresorului este marcat de anumite evenimente petrecute n copilrie sau adolescen, care la maturitate l vor determina s ucid. Buffalo Bill este marcat de dorina sa de a se fi nscut femeie. Factorii psihologici, sadismul, narcisismul sunt componente ale comportamentului deviant al criminalului. Chiar i modul n care sunt ucise femeile reprezint expresii comportamentale ale lui Buffalo Bill i ale motivaiei pentru care alege s ucid. n construirea portretului psihologic al lui Buffalo Bill, Clarice Starling ajutat de psihiatrul Hannibal Lecter reuete s uneasc toatele elementele cheie, izbutind ntr -un final s l ucid pe criminal i s salveze ultima femeie pe care o sechestrase. Clarice Starling d dovad nc de la nceputul filmului de acuratee i putere de speculare a faptelor, caracteristici eseniale ale unui profiler. Relevant n acest sens este scena n care Clarice discut cu Crawford despre portretul psihocomportamental pe care trebuie s i-l fac lui Lecter. Agenta bnuiete c motivul pentru care Crawford o trimite la nchisoarea unde se afl psihiatrul, nu este doar acela de a -l intervieva, ci i de a afla ct mai multe informaii despre legtura dintre Buffalo Bill i Hannibal. n ncercarea ei de a-l descoperi pe Buffalo Bill, Clarice analizeaz toate elementele rezultate n urma anchetei i realizeaz i un profil al potenialei victime, n funcie i de modul de operare al criminalului i tipologiile victimelor ucise pn n prezent. Urmeaz etapa n care Clarice apeleaz la metoda inductiv, constnd n consideraii criminologice ale crimelor comise: clasificarea crimelor comise, gradul de periculozitate al criminalului, gradul de risc al victimei, factorii temporali i spaiali care au favorizat producerea crimelor.
52

Replici, The silence of the lambs

86

n evaluarea crimelor comise, Clarice Starling analizeaz modul de operare al criminalului i particularitile crimelor comise de el. Filmul surprinde scena n care Clarice sesizeaz c unul dintre cadavrele gsite prezint un obiect n gat. Acel obiect este de fapt larva unui fluture, reieind de aici un alt indiciu important pentru prinderea agresorului. Semnificaia fluturelui i va fi dezvluit chiar de Hannibal Lecter, ntr -unul dintre dialogurile pe care le vor purta despre Buffalo Bill i traumele suferite de Clarice. Va continua jocul dintre cei doi: Clarice i va dezvlui doctorului detalii despre viaa ei, n timp ce acesta i va rspunde la ntrebrile legate de cazul Buffalo Bill: Lecter: Care e cea mai urt amintire din copilrie? Clarice: Moartea tatlui meu. Lecter: Povestete-mi despre asta i s nu m mini. Am s-mi dau seama. Clarice: A fost poliist n ora. ntr-o noapte a surprins doi hoi ieind dintr -o farmacie. L-au mpucat. Lecter: A fost ucis pe loc? Clarice: Nu, era un brbat puternic, a rezistat mai bine de o lun. Mama mea a murit cnd eram foarte mic, aa c atunci cnd tata a murit ntreaga mea lume s-a prbuit, am simit c am pierdut totul. Lecter: Eti foarte sincer, Clarice. Cred c ar fi fost interesant s te cunosc n particular. Clarice: Quid pro quo, e rndul tu s rspunzi, doctore. Lecter: Povestete-mi despre Miss Virginia de Vest, era o femeie corpolent? Clarice: Da. Toate erau aa. Lecter: Lat n olduri, voluminoas? Clarice: Da. Lecter: Ce altceva? Clarice: Avea un obiect introdus intenionat n gt. Acest lucru nu a fost fcut nc public, nu i tim nc semnificaia. Lecter: Era un fluture? Clarice: Da, o molie. De ce le pune acolo, doctore? Lecter: Semnificaia moliei este schimbarea. Din omid, n crisalid sau pup, din care iese o frumusee. Billy al nostru vrea s se schimbe de asemenea. Clarice: n literatura de specialitate nu exist niciun fel de corelaie ntre transsexualitate i violen. Transsexualii sunt foarte pasivi. Lecter: Istea fat. Eti foarte aproape de a-l prinde, i dai seama de asta? Clarice: Nu, spune-mi de ce? Lecter: Dup moartea tatlui tu, ai rmas orfan, ce s-a ntmplat cu tine? Nu cred c rspunsul se afl n perechea aceea de pantofi ieftini. Clarice: Am locuit cu verioara mamei mele i soul ei, la o ferma n Montana. Lecter: Era o ferm de vite? Clarice: Oi i cai. Lecter: Ct timp ai locuit acolo? Clarice: Dou luni. Lecter: De ce att de puin, Clarice? Clarice: Am fugit. Lecter: De ce Clarice? Fermierul a ncercat s profite de tine? Clarice: Nu, era un om decent. Quid pro quo, doctore. Lecter: Billy nu e un transsexual adevrat, dar el se crede astfel, ncearc s fie. Cred c ncearc s fie multe lucruri. Clarice: i spui c sunt foarte aproape de momentul n care l voi prinde. De ce ai spus asta, doctore? Lecter: Sunt trei centre de chirurgie pentru transsexuali: Johns Hopkin s, Universitatea din Minnesota i Columbus Medical Center. N-a fi surprins dac Billy a optat pentru o operaie de schimbare a sexului i a fost respins de una sau de toate clinicile. Clarice: Pe ce motiv ar fi putut fi respins? Lecter: Caut tulburri grave din copilrie, asociate cu violena. Billy al nostru nu s -a nscut criminal, Clarice. A devenit unul, dup muli ani de abuzuri sistematice. Billy i urte propria identitate i crede c asta l face transsexual. Dar patologia sa este de 1000 de ori mai slbatic i mai terifiant.53 Ajutat de Lecter, Clarice identific aspecte importante ale profilului lui Buffalo Bill, pe numele su real, Jamie Gumb. Astfel Clarice descoper c agresorul prefer femeile corpolente, singure, pe care le atac noapte a, sechestrndu-le o perioad de timp, apoi ucigndu -le i jupuindu-le pielea. Acesta este modul de operare al lui Buffalo Bill.
53

Replici, The silence of the lambs

87

Urmeaz ultima etap pe care Clarice o urmeaz i anume realizarea propriu -zis a portretului psihocomportamental al criminalului. ntrebat de Crawford care sunt observaiile pe care le are cu privire la Buffalo Bill, Clarice i rspunde: Clarice: Este vorba de un brbat, alb, de 30 -40 de ani. Criminalii n serie obinuiesc s vneze persoane din propriul grup etnic. Nu e un va gabond, are propria lui cas pe undeva, nu un apartament, ci o cas, pentru c are nevoie de intimitate n ceea ce face. E puternic i are autocontrolul unui brbat matur. Este precaut, meticulos i niciodat impulsiv. Nu se va opri niciodat, pentru c a nceput s i plac ce face i o face din ce n ce mai bine54 Ajutat de notaiile pe care Hannibal le face asupra cazului Buffalo Bill, Clarice descoper i alte detalii importante cu privire la relaia dintre Jamie Gumb i prima sa victim, Frederica B immel. Cei doi se cunoteau dinainte ca Frederica s fie ucis. Astfel, Starling decide s cltoreasc n oraul natal al Frederici unde descoper c aceasta era croitoreas i avea cteva schie identice cu bucile de piele pe care Buffalo Bill le desprindea de pe cadavrele victimelor sale. Descoper pentru ce i erau necesare criminalului bucile de piele ale victimelor, i discutnd cu prietenii Frederici despre aceasta, ajunge la casa n care locuia Jamie Gumb. Reuete s l ucid pe acesta i s o salveze pe fata pe care o inea sechestrat. n ncercarea sa de a realiza portretul lui Buffalo Bill, Clarice Starling, n investigaia pe care o realizeaz, abordeaz att individul i personalitatea sa, ct i aciunile n sine i mediul n care aces tea se petrec. ine cont de toate detaliile privind crimele comise, tie s interpreteze datele, tie s asculte, iar din discuiile cu psihiatrul preia tot ceea ce este relevant pentru elucidarea cazului. Clarice analizeaz tipologia victimelor, relaiile lor cu agresorul, locuina victimei, locul de munc, obiceiuri, temeri, stare fizic i psihic, trecutul infracional, relaiile familiale, hobby -uri, comportament social. De asemenea, analizeaz cadavrele victimelor, le fotografiaz, ine cont de rezultatele autopsiilor, analizeaz locurile n care au fost gsite cadavrele i posibila legtur dintre acestea etc. Pentru orice criminal n serie, motivul pentru care ucide, se afl adnc nrdcinat n psihicul su, tocmai de aceea, i Buffalo Bill ucide doar un anumit tip de femei. Comportamentul su i reflect personalitatea i tocmai acest lucru a dus la descoperirea sa. n investigaia realizat, Clarice a parcurs patru faze importante n aplicarea tehnicii de profiling criminal: 1. Faza antecedent: descoperirea scopului crimelor comise, a motivaiei criminalului; 2. Stabilirea modului de operare al criminalului ( modus operandi) i al modului n care i alege victimele; 3. Identificarea locului n care au avut loc crimele, precum i stabilirea eventualelor legturi dintre aceste locuri; 4. Analiza comportamentului criminalului dup comiterea actelor criminale: dac este sau nu interesat s urmreasc interesul mass-mediei sau mersul anchetei. n parcurgerea acestor etape, un rol esenial l -a avut psihiatrul Hannibal Lecter. Umanitatea acestui personaj este, n mod evident o problem central a filmului: dac l vedem pe Hannibal doar ca un simplu monstru, atunci filmul nu i atinge scopul, tot ce demonstreaz acest personaj pe parcursul filmului este ca nu vrea dect s fie vzut ca o fiin uman. 55

Aportul lui Lecter n realizarea profilului psihologic al lui Buffalo Bill este unul foarte important. El i explic lui Clarice laitmotivul fluturilor, ca i semntura crimelor comise, faptul c i dorete s se schimbe, s
54 55

Replica, The silence of the lambs Pendergast, Tom, Pendergast, Sara, International dictionary of films and filmmakers, Editia a IV-a, St. James Press, pg. 1115-1116

88

i schimbe trupul de brbat ntr -unul de femeie, explicndu-i problema aa-zisei sale transsexualiti. Cunotinele sale n domeniul psihologiei, psihiatriei, criminalisticii, i chiar faptul c el nsui este un criminal sunt puncte cheie ale schirii profilului psihologic i comportamental al lui Buffalo Bill. Att el, ct i Clarice sunt doi buni profileri pentru c reuesc s i imagineze inimaginabilul 56. Concluziile cercetrii aplicate: Dup cum a reieit din abordarea practic a lucrrii, profiling-ul criminal reprezint o tehnic eficient, avnd o veritabil amprent psihologic. Exerciiul de profiling poate deveni aproape cotidian, inclusiv pentru ofierul de probaiune, n momentul aplicrii acestei tehnici pe cazuistica de care dispune. Fora plastic a filmului proiecteaz personaje reale care pot fi repere de diagnoz pentru interpretarea cazurilor. CONCLUZII n ultimii ani metoda profiling-ului criminal a evoluat foarte mult tocmai datorit cercetril or efectuate n acest domeniu. Utilitatea acestei tehnici deriv din faptul c cercetarea se concentreaz att pe criminal, dar i pe victim, fiind foarte important de stabilit ce rol a avut fiecare n comiterea unei crime. Este cert c nu pot exista infraciuni fr victime i agresori. n anumite cazuri, victime ale infraciunilor pot fi anumite grupuri etnice, religioase, politice, instituii de stat, diverse organizaii etc. n toate aceste cazuri, exist unul sau mai muli agresori. Combaterea fenomenului infracional se poate realiza prin stabilirea motivaiilor pe care le are un individ n momentul n care decide s comit o crim, indiferent c acestea sunt de natur psihologic, social, politic etc. Comportamentul deviant al unui individ este influenat, ntr-o mare msur de societate, crimele devenind o modalitate de aprare sau de a face propria dreptate. Schimbul rapid de informaii i cunotine, bunuri, persoane, valori sau culturi, dar i inegalitile sociale, economice, politice etc. sporesc numrul fenomenelor deviante, genernd apariia unor noi tipuri de criminalitate i anomalii. Pentru toate aceste noi fenomene este necesar identificarea unor tehnici noi de soluionare i prevenire. Specialitii n profiling sunt capabili, prin nelegerea legturilor dintre locurile n care se petrec crimele, caracteristicile acestora, victimele i factorii temporali care determin comiterea unei crime, s dezvolte ipoteze importante cu privire la autorul unei crime i la motivul care l -a determinat s o comit. Scopul acestei lucrri este de a surprinde, ntr-un mod veridic i critic, aspectele psihosociale ale profiling-ului criminal i ale mediului criminogen. Profiling-ul criminal este o tehnic care se dovedete din ce n ce mai eficient, aproape comparabil cu amprenta genetic, iar pentru un ofier de probaiune, profiling -ul criminal furnizeaz elemente de predicie privind evoluia comportamentului indivizilor aflai n serviciul de probaiune, astfel nct i poate modula ct mai bine intervenia preventiv i de recuperare. Ambele tehnici sunt, putem spune, postmoderne, fiindu-i utile unui ofier de probaiune pentru a nelege impactul factorilor criminogeni i a mediului asupra indivizilor care manifest comportamente criminogene. Profiling-ul trebuie s devin parte component a curriculei unui asistent social, i n special unui ofier de probaiune, iar exersarea gndirii i a culturii de profiler conduc la formarea unui profesionist n adevratul sens al cuvntului. n ceea ce privete tehnica profiling-ului geografic, fundamentat pe criminologia mediului, aceasta se bazeaz pe grile, analize microsociale, modele explicative, fiindu -i util asistentului social pentru a putea nelege modul n care mediul poate influena un individ s comit o crim. BIBLIOGRAFIE 1. Akiyama, Y, Murder victimization: A statistical analysis. FBI Law Enforcement Bulletin, 1981 2. Besson, Jean-Luc, Les cartes du crime: questions judiciaires, Presses universitaires de France, Paris, 2004 3. Block i Block, Space, place and crime. HotSpot areas and hot places of liquor related crimes . Crime Prevention Studies, Monsey, New York, Criminal Justice Press, 1995 4. Brantingham et Brantingham, Criminality of place: Crime generators and crime attractors, European Journal on Criminal Policy and Research, 1995 5. Brantingham et Brantingham, Pattern in crime, New York, Mcmillan Press, 1984 6. Bullock, Urban homicide in theory and facts, Journal of criminal law, Criminology and Police Science, 1955
56

http://ajp.psychiatryonline.org

89

7. Cameron, D., & Frazer, E., The lust to kill. New York: New York University 8. Press, 1987 9. Douglas, J.E., Ressler, R.K., Burgess, A.W. & Hartman, Criminal profiling from crime scene analysis, Behav Sci La, 1986 10. Eck i Weisburd, Crime places in crime theory. Crime Prevention Studies, Monsey, New York, Criminal Justice Press, 1995 11. Goldsmith, McGuire, Mollenkopf, Ross, Analyzing Crime Patterns: Frontiers of practices, Sage Publications, 2000 12. Grover Maurice Godwin, Criminal psychology and forensic technology: a collaborative approach to effective profiling, CRC Press, New York 13. Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. International Theory, Research and Practice , Humana Press, Totowa, New Jersey, 2007 14. Kocsis, N. Richard, Criminal Profiling. Principles and Practice, Humana Press, Totowa New Jersey, 2006 15. Marshall, Gordon, Dicionar de sociologie, Universul Enciclopedic, pg. 605 16. Montet, Laurent, Profileurs. Spcialisation ou professionnalisation? , Presses Universitaires de France, 2001 17. Newton, M., Hunting humans: The encyclopedia of serial killers, Volume 1. 18. New York: Avon Books, 1990 19. Pendergast, Tom, Pendergast, Sara, International dictionary of films and filmmakers, Ediia a IV-a, St. James Press 20. Pinizzotto A., Finkel N., Criminal Personality Profiling: An outcome and process study , Law and Human Behavior, 2004 21. Reiss, The study of deviant behavior: Where the action is, Ohio Valley Sociologist, 1966 22. Ronald M. Holmes, Stephen T. Holmes, Profiling Violent Crimes. An Investigative Tool, SAGE Publications, 1996 23. Rossmo, Geographic Profiling, New York, CRC Press, 2000 24. Smerick, Thomas, New York City Police Department. Office of the deputy commissioner of legal matters legal bureau, A constitutional law film series, University of Louisvile 25. Sherman Lauwrence, HotSpots of crime and criminal careers places, New York Monsey, Criminal Justice Press, 1995 26. Spelman William, Criminal careers of public places. Crime prevention studies, New York Monsey, Criminal Justice Press, 1995; 27. Tnsescu, I. Manual de criminologie. Craiova, 1997 28. Turvey E. Brent, Criminal Profiling. An introduction to behavioral evidence analysis, Ediia a IIIa, Academic Press, 2008 29. T. Butoi, I. Teodora Butoi, Psihologie judiciar curs universitar, Bucureti, Editura Fundaiei Romnia de Mine, 2003 30. Turner, Delinquency and distance, New York, John Wiley, 1969 31. Wortley, Richard, Mazerolle, Lorraine, Environmental Criminology and Crime Analysis, 2008 32. www.wikipedia.org. Site-ul a fost consultat n data de 15 martie 2009. 33. www.criminalprofiling.ch. Site-ul a fost accesat n data de 23 mai 2009 i 01 iunie 2009. 34. www.legenet.indaco.ro. Site-ul a fost accesat n data de 10 decembrie 2008 i 4 mai 2009. 35. www.antitero.ro Site-ul a fost consultat n data de 02 iunie 2009. 36. www.articlesbase.com/education-articles/the-role-of-geographic-profiling-in-serial-violent-crimeinvestigation-103370.html. Site-ul a fost consultat n data 21 aprilie 2009. 37. www.fbi.gov. Site-ul a fost accesat n data de 10 martie 2009 i 03 iun ie 2009. 38. www.profiling.org. Site-ul a fost accesat n data de 16 februarie 2009. 39. www.geographicprofiling.com. Site-ul a fost accesat n data de 13 ianuarie 2009 i 08 mai 2009.

90