Sunteți pe pagina 1din 80

MINISTERUL EDUCAIEI AL REPUBLICII MOLDOVA UNIVERSITATEA DE STAT ALECU RUSSO DIN BALI FACULTATEA DE DREPT CATEDRA DE DREPT PUBLIC

Referat

SPLAREA BANILOR ASPECTE DE DREPT COMPARAT


Conductor tiinific: studenta Rusu Vitalie, Conf. univ., dr. grupa SP11M Vladca Marina Executor:

Bli - 2013

ADNOTAIE Fiecare crim are specificul su, fapt ce o difereniaz de alte aciuni ilegale stipulate n Codul Penal. O asemenea distincie este necesar din raiuni diverse, infraciunea de splare a banilor, de exemplu, nu este posibil fr o crim primar care precede actul de legalizare a veniturilor ilegale. Potrivit legislaiei naionale splarea banilor nseamn legalizarea profiturilor ilegale. Procesul transformrii banilor murdari n bani legali este urmat de anumite etape. Fiecare din aceste etape are un rol esenial n procesul svririi infraciunii. Astfel, actele internaionale, legislaiile naionale i doctrina trateaz diferit aceast ntrebare.

CUPRINS Introducere......................................................................................................................................4 Capitolul II. Analiza juridic a componenei de infraciune prevzute la art. 243 CP RM7 1. Obiectul juridic al infraciunii splarea banilor..........................................................................7 2. Latura obiectiv a componenei de infraciune splarea banilor................................................15 2.1. Etapele procesului de splarea banilor ......................................................................................17 3. Latura subiectiv a componenei de infraciune splarea banilor...............................................19 4. Subiectul splrii banilor............................................................................................................19 5. Circumstanele agravante ale infraciunii splarea banilor.........................................................20 Capitolul I. Conceptul de splare a banilor prin prisma reglementrilor internaionale...............................................24 1. Aspecte juridice privind noiunea splarea banilor la nivel internaional.................................24 2. Prevederile juridico-penale privind splarea banilor n legislaiile altor state ...........................33 3. Particularitile reglementrii splrii banilor n legislaiile centrelor off-shore (paradisuri fiscale) ...............................................................................................................................................58 Capitolul III. Delimitarea splrii banilor de infraciunile adiacente......................................................63 ncheiere ...........................................................................................................................................71 Bibliografia ......................................................................................................................................75 Anexe.................................................................................................................................................77

Introducere
Bani murdari o noiune pe ct de inovatoare, pe att de neclar. n principal, acetia sunt utilizai de ctre organizaiile criminale, fie de ctre ali subieci, ca o modalitate de obinere a unor venituri i de neplat a impozitelor. Este dificil a depista banii murdari, din considerentul c acetia mbrac diferite forme, iar fora distrugtoare a circuitului banilor murdari o constituie fapta numit splarea banilor.nsi noiunea splarea banilor este relativ recent n vocabularul juridic, dar necesitatea de a ascunde natura sau existena unor venituri criminale sau, cel puin, dubioase apare deja n secolul al XX-lea. Splarea banilor include metode i procedee ce permit obinerea n urma activitii ilegale a unor mijloace bneti sau a altor bunuri i tinuirea, deghizarea originii lor, fie acordarea unui aspect aparent legal sursei acestora. Fapta n cauz devine una dintre cele mai rspndite tipuri de infraciuni economice, att n plan naional, ct i internaional.Banii murdari distrug businessul onest, corup instituiile statului, constituie un mediu favorabil dezvoltrii corupiei i criminalitii organizate, punnd astfel n pericol ntregul sistem economic al statului. Actualitatea temei investigate i gradul de studiere a acesteia Cu toate c numeroase legislaii strine nu incrimineaz n prezent splarea banilor, nu ncape ndoial c, pe plan mondial, actuala tendin este de a fi sancionat penal asemenea activitate, motivele fiind multiple i variate. Unul dintre acestea ar fi c nu este suficient de a-i prinde i a-i condamna pe infractori, lsnd neatinse profiturile ilegale, acestea constituind att motivul comiterii infraciunii generatoare de bani, ct i mijlocul prin care se comit alte infraciuni. Este clar c, n trecut, cei care comiteau infraciuni erau pedepsii, dar cei care justificau originea veniturilor din ele i asigurau astfel profitul din infraciune rmneau nepedepsii, fapt ce nu era echitabil. Necesitatea elaborrii unor norme juridice incriminatoare ale activitii ce ine de splarea banilor este determinat de consecinele nefaste care o succed, printre acestea: sporirea volumului economiei tenebre; fortificarea poziiilor gruprilor criminale n sectorul economiei tenebre, precum i de absena msurilor unice focusate spre a preveni utilizarea sferelor de activitate economic pentru a legaliza veniturile i, nu n ultimul rnd, de necesitatea de a racorda legislaiile naionale la prevederile actelor internaionale, n special, ale statelor-pri la conveniile internaionale ce vizeaz splarea banilor. Schemele clasice privind splarea capitalurilor includ n sine utilizarea operaiilor cu mijloace bneti, n primul rnd, abuzul de serviciile bncii i ale altor instituii financiare, operaiuni cu bunurile mobile i imobile, jocurile de noroc etc. Actualmente, cele mai rspndite tehnici n baza crora are loc splarea banilor se practic prin utilizarea instituiilor din zonele off-shore, a reelei Internet, prin transferul de bani de pe un cont pe altul. 5

Fr o incriminare legal naional i, ndeosebi, fr o coordonare a legislaiei statelor elaborate n acest sens sau fr o aciune global a acestora, autoritile i serviciile nsrcinate cu prevenirea, incriminarea i sancionarea acestei activiti nu ar putea duce o lupt eficient contra celor care o promoveaz i nu s-ar putea asigura stabilitatea circuitului economic. Concomitent, stoparea splrii capitalurilor ar constitui i o modalitate de lupt cu alte fapte de genul coruperii, terorismului, traficului cu droguri, crimelor financiare, a cror comitere este facilitat prin aciunea splrii.Sofisticarea tehnicilor i a domeniilor care nsoesc globalizarea financiar necesit o reconsolidare a normelor i a obligaiilor deontologice din societate. Incriminarea i sancionarea penal a splrii banilor sunt prevzute nu doar pentru tragerea la rspundere a tuturor categoriilor de participani la actele criminale, dar i n scopul impunerii unor sanciuni mai severe celor ce comit infraciunile primare, adic cele generatoare de bani murdari. De altfel, unul dintre pilonii oricrui stat, n special ai celui de drept, l constituie sistemul su economic, pe de o parte, i libertile fundamentale ale omului, pe de alta. Credibilitatea celor care formeaz statul se fundamenteaz pe asigurarea unor reglementri legale i pe implementarea lor n practic. Prin prisma acestor aspecte, un alt motiv ce a determinat necesitatea de a incrimina splarea banilor l-au constituit unele prevederi constituionale, conform crora statul trebuie s asigure libertatea comerului i activitii de ntreprinztor, protecia concurenei loiale, crearea unui cadru favorabil valorificrii tuturor factorilor de producie; protejarea intereselor naionale n activitatea economic, financiar i valutar (art.126 alin.(2) al Constituiei Republicii Moldova). Pericolul ce planeaz asupra sistemului economic al statului n cazul splrii banilor este amplificat i de faptul c splarea banilor a devenit o infraciune internaional. Fiind conceput drept o infraciune economic, prevenirea i combaterea faptelor splarea banilor este astzi o preocupare a tuturor naiunilor civilizate. Gndirea politic i cea juridic au condamnat ntotdeauna asemenea activiti ilegale, dar anume dificultatea de a demonstra efectele nocive ale splrii banilor a constituit unul dintre motivele incriminrii ntrziate a acestei activiti ilicite, ndeosebi pe plan intern, unde s-au fcut i mai nainte ncercri de a stabili unele msuri coercitive mpotriva acestei activiti. ns, aceste msuri purtau, de regul, un caracter pur declarativ. De aceea, introducerea n legea penal a unei norme penale privind splarea banilor constituie un pas binevenit, fiind menit s ntmpine i s stopeze acest gen de infraciuni. Din cele sus-menionate rezult ca incontestabil faptul c subiectul tratat este actual i important att n plan social, ct, ndeosebi, juridic, cu att mai mult cu ct din cauza complexitii splrii banilor i a tehnicilor cu care se opereaz acestea nu sunt cunoscute organelor antiinfracionale, fapt ce creeaz dificulti n calificarea acesteia. Subiectul n discuie aproape c nu e studiat n doctrina penal a Republicii Moldova. Dac aspectele de ordin criminologic, procesual pot fi stabilite n baza studiilor doctrinarilor romni, rui, 6

francezi, englezi etc., aspectul juridico-penal al splrii banilor, adic aspectul material, este insuficient tratat. Baza metodologic a cercetrii o formeaz studierea tezelor doctrinare ,metoda comparativ,studierea normelor de blanchet i a celor de trimitere,metoda istoric,metoda logic. Scopul lucrrii de fa se exprim n elaborarea concepiei teoretice de soluionare a problemei privind splarea banilor, n elaborarea unor recomandri de aplicare a art.243 CP, n determinarea esenei juridice a infraciunilor legate de splarea banilor i a coninutului lor juridico-penal, precum i n formularea recomandrilor ce ar permite a stabili n deplintate semnele obligatorii i elemenetele constitutive ale componenei respective de infraciune. ntru atingerea scopului preconizat, n calitate de finaliti imediate au fost stabilite urmtoarele sarcini: 1. interpretarea termenilor de aciuni, bunuri sau venituri, determinarea originii sau provenienei acestora n contextul splrii banilor din orice fapte ilegale sau doar din cele penalmente condamnabile, cu att mai mult c actele internaionale las la discreia statelor-pri precizarea acestor noiuni; 2. stabilirea modalitilor laturii obiective a splrii banilor i a scopului ca semn al laturii subiective, deoarece supunnd dispoziia art.243 CP interpretrii gramaticale, pe de o parte, precum i interpretrii sistemice, pe de alta, se ajunge la soluii diferite. n acest sens, urmeaz a fi stabilit coninutul noiunii nsi de legalizare; 3. 4. specificarea metodelor de realizare a aciunilor de legalizare; determinarea momentului consumrii infraciunii splarea banilor, mai ales inndu-se

cont de faptul c elementul material al acesteia se desfoar n trei etape succesive, dar nu obligatorii n realizare; 5. studiul comparativ al infraciunii splarea banilor, adic evidenierea particularitilor juridico-penale ale acestei infraciuni prin prisma legislaiilor penale ale altor state, cu att mai mult c aceast infraciune a fost preluat din alte sisteme de drept, n special din cel de common law. Din atare considerente, preluarea acestei componene de infraciune ar solicita, nti de toate, o readaptare la exigenele sistemului de drept intern al Republicii Moldova care este dirijat de anumite principii individuale; 6. 7. studierea concepiilor tiinifice ale doctrinarilor att naionali, ct, ndeosebi, strini; or, determinarea locului normei ce vizeaz splarea banilor n cadrul sistemului penal naional anume doctrina ncearc s elucideze unele probleme i s sugereze soluii de rezolvare a acestora; i a coraportului cu alte norme penale. Art.243 CP are multe tangene cu alte dispoziii penale, fapt ce impune necesitatea delimitrii lor.

Capitolul I. Analiza juridic a componenei de infraciune prevzute la art. 243 CP RM 1. Obiectul juridic al infraciunii splarea banilor Noiunea de spalare a banilor este definit n articolul 3 al Legii nr.633-XV cu privire la prevenirea i combaterea spalarii banilor(MO nr.139-140 din 15.11.2001) prin aciuni premeditate, orientate fie spre atribuirea unui aspect legal sursei i provenienei mijloacelor bneti, a bunurilor sau a veniturilor obinute ilicit n urma svririi infraciunilor, fie spre tinuirea, deghizarea (camuflarea) sau denaturarea informaiei privind natura, originea, micarea, plasarea sau apartenena acestor mijloace bneti, bunuri sau venituri, despre care persoana tie c constituie venituri provenite din activitate infracional, fie spre dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri de care se tie c provin din svrirea unei infraciuni, fie spre participarea la orice asociere, nelegere, complicitate prin ajutor sau sfaturi n vederea comiterii aciunilor n cauz. a) Obiectul juridic special al infraciunii n cauz l reprezint relaiile sociale privitoare la sursa i proveniena licit, precum i circulaia corect n operaiunile financiare a mijloacelor bneti, a bunurilor sau a veniturilor1. Deci, obiectul juridic special al infraciunii date este complex i const n relaiile sociale de ordin patrimonial care sunt lezate prin splarea banilor, alturi de relaiile sociale referitoare la nfptuirea justiiei2. b) Obiectul material. Delictul de splarea banilor are ca obiect material bunurile schimbate, transferate ori antrenate n svrirea infraciunii3. De fapt, splarea presupune un proces de conferire a unui caracter legal veniturilor obinute pe ci ilegale. Deci, splarea banilor totdeauna presupune dou fapte, adic se legalizeaz veniturile obinute ca urmare a unei fapte ilegale svrite anterior splrii 4. Apare ntrebarea: Ce sunt atunci veniturile ilegale i anume care mijloace bneti sau valori ilegale cad sub incidena art.243 CP RM (nr.985XV din 18 aprilie 2002)? Anume acestea, adic mijloacele bneti i alte valori ilegale constituie obiectul material al splrii banilor. Legea Republicii Moldova nr.633-XV din 15 noiembrie 2001 cu privire la prevenirea i combaterea splrii banilor evideniaz c noiunea de valori ilegale include de fapt bunurile sau veniturile obinute ilicit.
1
2 3

Brnz, Sergiu i al. Drept penal. Partea special. Vol. II. Ch.:Cartier, 2005, 457 pag.

Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe. Drept penal. Partea special. Ediia a 3-a. Bucureti: Ed.ALL BECK, 2005, Idem. 4 Mutu, Maria. Chestiuni discutabile n privina obiectului material al splrii banilor. // Revista naional de drept: publ. periodic t.-practic, 2003, N3, pag. 44.

Prin mijloace bneti urmeaz a se nelege att moneda naional, leul, ce constituie mijloc de plat pe ntreg teritoriul Republicii Moldova, ct i orice alt valut strin. Veniturile obinute ilicit sunt mijloace financiare n moned naional sau strin, bunuri, drepturi patrimoniale, obiecte ale proprietii intelectuale, obiecte ale proprietii de alt natur, prevzute de legislaia civil... (art.3 Legea nr.633-XV). Bunuri sunt orice categorii de valori materiale sau nemateriale mobiliare sau imobiliare, precum i alte acte juridice sau afte documente care certific dreptul de proprietate asupra acestora (art.3 Legea nr.633-XV). La prima vedere s-ar prea de prisos evidenierea noiunii de venit ilicit ca obiect material, deoarece acestea e ceea ce revine cuiva din prestarea unei activiti, din investirea unei sume de bani, din exploatarea unei proprieti; beneficiu, adic venitul este un bun material, deci se include n nsui noiunea de bunuri. Dar, innd cont de faptul c se legalizeaz nu oricare bunuri, ci doar acelea ce constituie un profit obinut pe ci ilegale, noiunea de venit este, deci, acceptabil, ea, ntr-un oarecare fel, innd s explice noiunea de bun. De altfel, este criticabil i noiunea de bun definit n Legea nr.633-XV. Definind bunul ca valoare, riscm s ajungem la interpretri eronate uneori. Noiunea n cauz trebuie s fie conceput n sensul art.282 CC RM(nr.1107-XV din 6 iunie 2002), adic toate lucrurile susceptibile aproprierii individuale sau colective i drepturile patrimoniale. Lucrurile sunt obiectele corporale n raport cu care pot exista drepturi i obligaii civile. Dreptul patrimonial, ns, este un drept subiectiv care are un coninut economic, coninut ce poate fi evaluat n bani (drepturi reale i de crean). E cert faptul, c lucrurile reprezint obiectul material al splrii banilor5. Dar pot fi drepturile patrimoniale obiect material? La acest capitol muli doctrinari i pun ntrebarea, dac nu e prea larg noiunea de drept patrimonial pentru obiectul material al splrii banilor? Astfel, V.Aliev consider injust noiunea de bun n cazul de fa, deoarece astfel se includ i drepturile succesorale i drepturile proprietii intelectuale care sunt drepturi patrimoniale. Legea nr.633-XV, ns, expres le prevede ca fiind obiect material. Convenia privind splarea banilor, depistarea, sechestrarea i confiscarea veniturilor provenite din activitatea infracional, ncheiat la Strasbourg la 8 noiembrie 1990 (ratificat de Republica Moldova prin Legea 914-XV din 15 martie 2002 i intrat n vigoare la 28 martie 2002) definete n art.1 (b) prin bun unul de orice natur, fie corporal sau incorporai, mobil sau imobil, precum i actele juridice sau documentele care atest un titlu sau un drept asupra bunului. CP al Franei n art.324-1 stabilete c bunurile i veniturile sunt obiectul material. Art.261 CP al Germaniei, prevede ca obiect material pe lng lucruri i toate valorile patrimoniale, n general, chiar i dac statutul juridic i natura acestora mai trziu va fi schimbat. Obiectul ma5

Ibidem, pag.45.

terial n legislaia penal a Germaniei constituie nu doar mijloacele bneti, dar i orice alt obiect patrimonial. Prin termenul obiect patrimonial se subneleg lucrurile i drepturile, n special bunurile mobile i imobile, metale preioase i pietre scumpe, loturi de pmnt i drepturile reale asupra acestora, banii lichizi i moneda scriptual, titluri de valoare i dreptul de crean etc6. Din cele enunate concluzionm c obiectul material al splrii banilor l constituie mijloacele bneti naionale i valuta strin, bunurile mobile i imobile, drepturile patrimoniale, lucrrile i serviciile, rezultatele activitii intelectuale, inclusiv drepturile exclusive asupra acestora, alte obiecte ale drepturilor civile acumulate ilegal . ntrebarea este, dac se includ totui n noiunea de bun toate obiectele dreptului civil (lucrri, servicii, informaia, rezultatele activitii intelectuale i drepturile exclusive asupra acestora, drepturile nepatrimoniale). n acest sens, n opinia autorului rus I.Kamnin, oricare obiect al drepturilor civile, obinut n urma activitii infracionale, trebuie privit n calitate de obiect al legalizrii n cazul utilizrii lui n vederea svririi unor operaii financiare i altor acte. De exemplu: art.259 CP RM prevede rspunderea penal pentru fapta de acces ilegal la informaia computerizat. n cazul dat obiect material al infraciunii l constituie informaia computerizat. Astfel, n cazul sustragerii unei informaii de acest gen care prezint un secret comercial sau bancar, adic dispune de o anumit valoare comercial, pot fi aplicate i operaiuni n vederea legalizrii sursei de obinere a acesteia. i n acest caz fapta va fi calificat n baza art.259 i 243 CP RM7. n ce privete drepturile de autor i alte drepturi conexe, CP le-a decriminalizat, astfel nct ele nu mai constituie obiectul proteciei vreunei norme de drept penal, n schimb, orice apropriere a acestor drepturi svrit n afara limitelor legale, care, uneori, poate prezenta un interes comercial, adic material, poate fi supus unor metode sau operaiuni n vederea legalizrii apartenenei lor 8. n acest caz rspunderea va surveni conform art.243 CP. Referitor la lucrri i servicii, acestea ntotdeauna se exprim ntr-un rezultat material, obiect sau lucru. Acesta din urm, de asemenea, constituie obiectul material al splrii banilor. De altfel, obiectele materiale enumerate pot fi obinute pe ci ilegale att n Republica Moldova, ct i n afara hotarelor ei cu condiia c ulterior au fost legalizate (splate) pe teritoriul Republicii Moldova, indiferent dac legislaia statului strin respectiv incrimineaz sau nu splarea. Conform raportului explicativ al Conveniei cu privire la splare, depistarea, reinerea i confiscarea produselor crimei, se ncearc a rspunde la ntrebarea dac expresia avantaj economic implic necesitatea ca cheltuielile necesare pentru realizarea profitului (de exemplu: preul de cumprare al stupefiantelor) s fie deduse din profitul brut. Comitetul de experi a menionat, c legislaiile naionale sunt foarte diferite n aceast privin; exist diferene chiar n interiorul aceluiai sistem
6 7

Idem. Idem. 8 Idem.

10

de drept conform categoriilor de infraciuni. Experii ns au estimat c diferenele ntre Pri, n ceea ce privete legislaiile naionale sau practicile juridice n aceast privin, nu ar trebui s fie invocate ca un obstacol n pedepsirea actelor. O alt problem foarte discutat n privina obiectului material al splrii banilor const n faptul dac acesta trebuie s fie doar sursa infraciunilor (ale faptelor penale) sau a oricror nclcri ilegale: contravenii administrative, delicte civile, infraciuni, nclcri de ordin fiscal sau bancar9. Norma art.243 CP prevede mijloace bneti sau alte valori dobndite cu bun tiin pe cale ilegal. Adic, dac o s facem o interpretare gramatical, atunci urmeaz a se nelege toate bunurile obinute ca urmare a oricror nclcri legale i nu doar cele de ordin penal. Etimologic vorbind, noiunea de ilegal semnific nu doar ceea ce nu e conform legii, ci i ceea ce contravine, nu e n concordan cu legea, normele, regulile. Acest sens este cel mai amplu, dac-l atribuim obiectului material al splrii banilor. Din start, ns, trebuie de menionat c caracterul ilegal se refer doar la prima fapt, cea prealabil splrii propriu-zise i acestora, deoarece cea de-a doua fapt trebuie s conin operaiuni pe deplin legale, n caz contrar splarea nu i-ar mai atinge scopul. Dup cum menioneaz autorul rus V.Mihailov, analiza practicii existente n Federaia Rus demonstreaz c n calitate de nclcri de baz prin care se obine venitul ce urmeaz a fi legalizat, apar abuzurile n cazul privatizrii i a deinerii aciunilor, sustrageri, abuz de serviciu, luri de mit, contrabanda, eschivarea de la plata impozitelor i a taxelor vamale, circuitul ilicit al bunurilor interzise, mrfurilor, produciei, activitate bancar i de antreprenoriat ilegal, operaiuni ilicite cu hrtii de valoare, folosina ilegal a resurselor naturale, activitatea de asigurare ilicit etc 10. Datele statistice mrturisesc c mai mult de 2/3 din cazuri (aproximativ 70%) din toate dosarele penale intentate n baza articolului ce prevede splarea de bani, venitul a fost obinut ca urmare a nclcrilor administrative i a delictelor civile . Un exemplu elocvent este oferit n monografia sub redacia autorului V.Mihailov. Directorul general al unei societi pe aciuni, ce se ocup de dobndirea crbunelui, J., a creat un ir de ntreprinderi intermediare. Una din ele era condus de soia sa. Crbunele, obinut de mineri, se vindea n detrimentul minerilor, dar cu o bun dobnd pentru intermediari. Aceasta i-a permis lui J., fr a nclca CP, s-i extind suprafaa de teren n ora, s-i construiasc cas n Soci, nscriind-o pe numele tatlui su, iar vila cu o valoare de 500 mii $ pe numele unei rude, care primea pentru aceasta 50 $ pe lun; s-i cumpere vil n Spania. n acest context veniturile lui J. au fost obinute ca urmare a nclcrii normelor administrative i civile i nu a celor penale . Dar sensul larg al noiunii de venituri ilegale este criticat de mai muli doctrinari.
9 10

Idem. Ibidem, pag.46.

11

Pentru elucidarea problemei date, trebuie de pornit de la interpretrile conveniilor internaionale. Prima Convenie care a prevzut noiunea de splare a unor venituri ilegale este Convenia ONU privind lupta contra circuitului ilegal al mijloacelor narcotice i a substanelor psihotrope din 19 decembrie 1988 de la Viena (art.1 p) al Conveniei stabilete c venituri constituie orice proprietate, primit sau obinut direct sau indirect n rezultatul svririi nclcrilor prevzute de art.3, alin.1 (adic veniturile obinute n urma circuitului ilegal al mijloace-lor narcotice i psihotrope). Art.3 menioneaz, c fiecare parte va lua msuri n vederea recunoaterii drept infraciuni penale, n conformitate cu legea lor, faptele pe care le prevede n subpunctele acestui articol. Adic faptele n cauz pot s nu fie infraciuni 11, dar rmne deja la latitudinea statelor de a le ncrimina sau nu n Codurile lor penale. i aceasta e pe deplin justificat, cci n Olanda, de exemplu, producerea i comercializarea mijloacelor narcotice constituie temei al rspunderii administrative i nu penale . La momentul semnrii Conveniei de la Viena, statele considerau c doar veniturile obinute ca urmare a narcobusinessului pot fi supuse splrii. Astzi, pe lng aceste venituri se adaug i cele obinute ca urmare a traficului de arme, a persoanelor, a sustragerilor, a evaziunii fiscale. Iat de ce s-a impus necesitatea adoptrii Conveniei privind splarea banilor, depistarea, sechestrarea i confiscarea veniturilor provenite din activitatea infracional, care a lrgit categoria obiectului material al splrii banilor, n sensul prezentei Convenii, expresia venituri provenite din activitatea infracional desemneaz orice avantaj economic provenit din infraciuni penale. Adic, iniial, Convenia stabilete c fapta sau infraciunea principal la splarea banilor desemneaz orice infraciune penal, n urma creia veniturile provenite din activitatea infracional sunt generate (art.1 (e)). n schimb art.6 alin.1 stipuleaz ca fiecare Parte adopt msuri legislative i altele, considerate necesare pentru a conferi caracterul de infraciune penal conform dreptului internaional. n continuare se enumera faptele care ar trebui incriminate penal. Adic Comisia recomand ca cea de-a doua fapt la splarea banilor s fie ridicat la rang de infraciune penal. n schimb, aceeai Convenie care stabilea c prima fapt este infraciune, n art.6 alin. 2(a) stabilete: faptul c, infraciunea principal ine sau nu de competena jurisdiciei penale a Prii, nu se ia n consideraie, n acelai timp, Convenia recunoaste infraciunea de splare a banilor i n cazul provenienei bunurilor din alte fapte dect infraciunea, iar caracterul penal al faptei este o facultate pentru prile semnatare, i nu o obligaie. Statele pot s stabileasc rspunderea penal n cazul splrii banilor doar dac fapta iniial este o infraciune penal, dar pot i s nu o fac, n virtutea faptului c ele sunt suverane. Raportul explicativ al Conveniei privind splarea banilor, depistarea, sechestrarea i confiscarea veniturilor provenite din activitatea infracional, totui, nu clarific problema n cauz. n textul su se subliniaz c comitetul a ales de bunvoie s vorbeasc despre infraciuni penale pentru a fi clar c cmpul de aplicare al Conveniei este limitat la activiti
11

Idem.

12

delincvente. Deci, nu este necesar s se defineasc termenul infraciune. Dimpotriv, apare o alt ntrebare: ce nseamn activiti delincvente? Prin delincven se subnelege fenomenul social care const n svrirea de delicte . Noiunea de delict ns nu este o categorie a dreptului penal al Republicii Moldova. Acelai lucru este prevzut i de Directiva Uniunii Europene (UE) 91/ 308 privind prevenirea utilizrii sistemei financiare n scopul splrii banilor, adoptat la 10 iunie 1991. Directiva constituie un act obligatoriu pentru statele membre ale Uniunii Europene. Alin.2 art.1 al acesteia stabilete c activitatea infractoric constituie faptele enumerate n art.3(a) pct.1 al Conveniei de ia Viena i orice alte fapte, recunoscute infraciuni pe teritoriul statelor membre ale Uniunii Europene. Este de menionat i Convenia penal privind corupia (Strasbourg, 27 august, 1999) care, n art.13 stipuleaz c fiecare Parte adopt msuri legislative i alte msuri care se dovedesc necesare pentru a stabili drept infraciune penal n conformitate cu dreptul su intern, actele menionate n Convenia CE cu privire la splarea, depistarea, sechestrarea i confiscarea produselor crimei.... Convenia n cauz subnelege prin splare, deghizarea originii ilicite a produselor rezultnd din comiterea unei infraciuni principale. n principiu, orice infraciune (de exemplu: frauda, terorismul, traficul de bunuri furate, cu arme, corupia, etc.) poate genera produse care vor trebui s fie splate printr-o reciclare ulterioar n afaceri legale. Considerm c interpretarea Conveniei trebuie s fie extinctiv, n sensul c oricare venit obinut ilegal, deci, ca urmare i a altor acte dect infraciunea, sunt obiectul material al splrii, cu att mai mult c Convenia face o recomandare statelor de a incrimina penal faptele ce aduc profit. n plan regional, Legea-model privind prevenirea legalizrii (splarea) veniturilor obinute pe cale ilegal, adoptat de Asambleea Interdepartamental a CSI, deja utilizeaz sensul larg al obiectului material al splrii banilor, adic venitul obinut cu bun-tiin pe cale ilegal este obinut n urma actelor ce contravin exigenelor legislaiei statului (art.2 p.2). Printre cele 40 de recomandri ale Forelor de nsrcinare a Aciunilor Financiare prin splarea banilor, se menioneaz c Fiecare ar va trebui s determine care crime serioase vor fi desemnate drept infraciuni bazate pe splarea banilor (art.14), adic din nou se las la discreia statelor stabilirea sursei venitului ilegal. Dispoziia art. 243 C.P. indic direct c mijloacele bneti, bunurile sau alte venituri pe care dorete s le legalizeze fptuitorul sunt cu bun-tiin obinute ilicit n urma svririi infraciunilor. De aceea obinerea acestora n urma contraveniilor administrative, tranzaciilor civile ilegale sau a altor mbogiri nentemeiate ce nu constituie o infraciune, dup unii autori, nu pot fi socotite obiecte materiale ale infraciunii de splare a banilor. Aceste obiecte pot fi obinute n urma svririi unor infraciuni ca: nsuirea bunurilor proprietarului, contraband, banditism, punerea ilegal n circulaie a substanelor narcotice i psihotrope, a armelor, desfurarea ilegal a 13

activitii de ntreprinztor, proxenetismul, rspndirea materialelor pornografice, coruperea, eschivarea de la plata impozitelor, falsificarea monedelor i a altor valori, nclcarea regulilor de creditare etc. n aceste cazuri svrirea uneia din aceste infraciuni va intra n concurs cu infraciunea de splare a banilor12. Fcnd o concluzie asupra prevederilor actelor internaionale menionate trebuie de subliniat c rspunderea penal survine nu pentru existena unor venituri obinute ilegal, ci pentru legalizarea unor astfel de venituri, adic pentru interdicia de a le introduce n circuitul civil 13. Deci, nu trebuie de confundat, rspunderea penal pentru splarea banilor este reglementat doar de normele penale i nu de normele administrative, civile, dei sursele legalizrii veniturilor pot fi att infraciunile, ct i delictele civile, contraveniile administrative sau fiscale etc. Convenia contra criminalitii organizate transnaionale referitor la splarea banilor fondeaz ca nclcare primar orice infraciune sau oricare alt nclcare ce a adus venituri, splarea crora creeaz componena de infraciune. i legislaiile naionale ale statelor n mod diferit trateaz problema sursei obiectului material al legalizrii banilor. De exemplu: legislaia penal a unor state stabilete ca fiind infraciune, splarea veniturilor obinute din oricare activitate ilegal (Rusia, Kazahstan, SUA), sau doar din infraciune (Belarusi, Polonia, Frana); sau din infraciuni doar a faptelor exhaustiv prevzute de lege (Germania) . De fapt, cea din urm variant, reglementat n Germania, dup cum se evideniaz i n doctrin, constituie o reducere esenial a principiilor Uniunii Europene, iar pe de alt parte ar contribui la crearea golurilor n legislaie, care vor fi utilizate de lumea interlop. Acest fapt este recunoscut i de Declaraia de la Paris contra splrii banilor (Declaraia final a Confederaiei Parlamentelor Uniunii Europene contra splrii banilor din 8 februarie 2002), care iniiaz necesitatea mobilizrii parlamentelor europene din considerentul c splarea banilor poate utiliza lacunele sau carenele tuturor sistemelor financiare, bancare sau comerciale. Cu toate acestea, opinia precum c sursa splrii banilor poate proveni din orice activitate ilegal a fost expus criticilor, potrivit crora veniturile ilegale trebuie s provin doar din fapte penale, adic infraciuni. De exemplu: profesorul rus V.Comisarov subliniaz c legile penale ale Belorusiei, Letoniei ca i ale Germaniei restrng sfera veniturilor obinute doar din infraciuni, ceea ce este just14. Ali doctrinari rui ca: A. Naumov, Iu. Demidov, A. Jalinski susin c venitul trebuie s fie obinut doar ca urmare a infraciunii. Principiul roman non bis in idem trebuie s stea la baza tuturor fazelor procesului penal. Adic, dac s-ar urmri conceptul larg al sursei venitului ilegal al splrii
12

Borodac,Alexandru,op.cit.,pag. 352. , . .; . . () , : // : , : - , 1999, 6, 47 . 14 Mutu, Maria. Chestiuni discutabile n privina obiectului material al splrii banilor. // Revista naional de drept: publ. periodic t.-practic, 2003, N3, pag. 48.
13

14

banilor, atunci, n concepia autorilor, aceeai persoan ar fi tras la o dubl rspundere: penal, pe de o parte, i pe de alta civila sau administrativ etc. pentru aceeai fapt. Referindu-se la aceeai situaie, autorul S. Maximov consider c n cazul acceptrii oricrei activiti ilegale, alta dect infraciunea, ar trebui expus infraciunea ce prevede rspunderea pentru dobndirea sau comercializarea bunurilor despre care se tie c au fost obinute pe cale ilegal. Nu putem fi de acord cu aceast din urm opinie, din considerentul c deosebirea infraciunii de splare de bani, se face nu dup sursa venitului dobndit, ci dup scop15. Dac la splarea banilor, aceasta este de a ascunde natura adevrat a venitului, subiectul intenionnd din start s exercite modalitile ilegale de splare, atunci la dobndirea i comercializarea venitului ilegal, subiectul nu urmrete deghizarea naturii venitului ilegal, deoarece scopul su este de a obine un ctig material independent de faptul dac este sau nu legalizat sursa venitului. A.Jalinski subliniaz necesitatea subnelegerii prin venit ilegal anume acela obinut ca urmare a infraciunilor, deoarece n caz contrar, n baza alin.2, art.14 CP al FR (sau alin.2, art.14 CP RM) incriminarea faptei de splare va fi ilegal n virtutea lipsei gradului de pericol social. n fine, analiznd opiniile doctrinale anterioare, inem s concluzionm c venitul ilegal trebuie de interpretat n sens larg, adic att cel obinut din infraciuni, ct i din delicte civile, contravenii administrative, nclcri fiscale etc. Aceasta din urmtoarele considerente: componena infraciunii splarea banilor este una formal i, deci, este dificil a determina gradul pericolului su social, de aceea, nu consider justificat n acest caz trimiterea la art.14 alin.2 CPRM; principiul neatragerii la rspundere de dou ori pentru aceeai fapt nu poate fi imputat, din considerentul c el se refer doar la dreptul penal. Astfel, n cazul comiterii unei infraciuni nu se exclude posibilitatea atragerii i la rspunderea prevzut de normele dreptului muncii (concedierea angajatului) sau civil, n acelai proces penal persoana poate fi subiect i al aciunii civile naintate etc. Acesta este un fapt normal, deoarece astfel se evideniaz coeziunea dintre ramurile i normele sistemului de drept, asigurndu-se astfel echitatea social; actele internaionale, enumerate mai sus, las la latitudinea prilor semnatare de a decide incriminarea penal a faptelor de obinere a veniturilor ilegale enumerate n nsui textul conveniilor respective. Dar aceasta este doar o recomandare i neincriminarea nu semnific lipsa rspunderii pentru fapt. Uneori, obinerea unor venituri ca urmare a unor operaiuni financiare sau contracte civile neprevzute de legea penal, pot fi fabuloase n raport cu veniturile obinute n urma unei activiti infracionale. n acest caz, nu ar trebui pedepsite faptele n cauz? Nu considerm c aceste fapte ar fi lipsite de pericol social n comparaie cu o infraciune. 2. Latura obiectiv a componenei de infraciune splarea banilor
15

Idem.

15

Latura obiectiv a splrii banilor este realizat prin svrirea unor aciuni orientate spre conferirea unui aspect legal sursei i provenienei mijloacelor bneti, a bunurilor sau a veniturilor obinute ilicit n urma infraciunilor, fie spre tinuirea, mascarea sau denaturarea informaiei privind natura, originea, micarea, plasarea sau apartenena acestor mijloace bneti, bunuri sau venituri, despre care persoana tie c provin din activitate infracional; obinerea, posesia sau utilizarea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea unei infraciuni, participarea la orice asociere, nelegere, complicitatea prin ajutor sau sfaturi n vederea comiterii aciunilor n cauz. Prin Legea de modificare i completare a Codului penal din 31 iulie 2003, dispoziia art. 243 CP. a devenit identic cu noiunea de splare a banilor definit la art. 3 al Legii cu privire la prevenirea i combaterea splrii banilor nr. 633-XV din15 noiembrie 2001. Svrirea infraciunii de splare a banilor, aa cum arat legiuitorul, se poate realiza prin comiterea a cel puin uneia din urmtoarele patru forme de aciuni prejudiciabile alternative: 1. Conferirea unui aspect legal sursei i provenienei mijloacelor bneti, a bunurilor sau a veniturilor obinute ilicit n urma svririi infraciunilor. 2. Tinuirea, mascarea sau denaturarea informaiei privind natura, originea, micarea, plasarea sau apartenena acestor mijloace bneti, bunuri sau venituri, despre care persoana tie c provin din activitate infracional. 3. Dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea unei infraciuni. 4. Participarea la orice asociere, nelegere, complicitatea prin ajutor sau sfaturi n vederea comiterii aciunilor n cauz. Prin conferirea unui aspect legal sursei i provenienei mijloa celor bneti, ca o prim modalitate de realizare a infraciunii de splare a banilor, se presupun tranzaciile i alte aciuni financiare ale fptuitorilor cu mijloace bneti sau bunuri obinute n urma svririi infraciunilor, prin intermediul bncilor sau altor instituii financiare, burselor de valori, fondurilor de investiie, cazinouri sau alte localuri pentru jocuri de noroc, instituii care organizeaz loterii, mandatelor potale, avnd drept scop legalizarea acestor mijloace prin transmiterea dreptului de proprietate de la o persoan la alta16. Pentru ca conferirea unui aspect legal sursei i provenienei mijloacelor bneti, a bunurilor sau a veniturilor obinute ilicit s constituie infraciune trebuie ca autorul s cunoasc faptul c bunurile provin din svrirea unei infraciuni17. n a doua modalitate, infraciunea n cauz este realizat prin tinuirea, mascarea sau denaturarea informaiei viznd natura mijloacelor bneti, care const din diferite fapte concrete de introducere
16 17

Borodac,Alexandru,op.cit.pag. 353. Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe. Drept penal. Partea special. Ediia a 3-a. Bucureti: Ed.ALL BECK, 2005, pag.270.

16

n unele documente oficiale (facturi, contracte, documente de transport etc.) de informaii false privind natura, originea, micarea, plasarea sau apartenena mijloacelor bneti, bunurilor sau veniturile provenite din activitate infracional18. n fond, modalitatea de fa a aciunii de splare a banilor se deosebete de modalitatea precedent numai prin faptul c se influeneaz direct asupra documentelor sau actelor juridice care vizeaz entiti incorporale (mijloace bneti fr numerar, bunuri incorporale sau venituri neavnd o existen corporal, obinute ilicit n urma svririi infraciunilor), i nu entiti corporale, ca n cazul modalitii precedente19. Tinuind adevrata provenien a bunului, autorul creeaz aparena adevratului proprietar, fiindu-i astfel mai uor s vnd bunul sau s-l scoat din sfera sa patrimonial prin alte modaliti, descoperirea autorului infraciunii, a locaiei bunului i remiterea acestuia adevratului proprietar devenind foarte dificil de fcut. n cazul svririi aciunilor de ascundere a provenienei, naturii, siturii, dispoziiei, circulaiei sau a proprietii bunurilor sau a drepturilor asupra acestora, autorul trebuie s cunoasc faptul c bunurile provin din svrirea unor infraciuni20. De asemenea, legea cere ca schimbarea sau transferul s se fac cu un anumit scop, respectiv pentru a ascunde sau camufla originea ilicit a bunurilor sau pentru a ajuta persoana care a svrit infraciunea s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei. A treia form de realizare a infraciunii de splare a banilor este realizat prin dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri provenite din svrirea unei infraciuni. Dobndirea presupune primirea, cptarea, procurarea unui bun de provenien infracional dinainte nepromis infractorului sau altei persoane care deine aceste bunuri. Aceast form a infraciunii de splare a banilor trebuie delimitat de infraciunea de dobndire sau comercializare a bunurilor despre care se tie c au fost obinute pe cale criminal. Prima este comis n scopul legalizrii acestor bunuri, iar a doua n scopul de a realiza un profit ilegal. Nu are importan dac bunul e dobndit prin cumprare, donaie, schimb sau alte modaliti. Dac dobnditorul cunotea proveniena ilicit a bunului, se va reine n sarcina lui svrirea delictului o splare a banilor21. Posesiunea const n stpnirea activ a bunurilor din punct de vedere fizic i economic, iar utilizarea cuprinde folosirea eficient a bunurilor, despre care persoana tie c provin din activitate criminal.

18

19
20 21

Borodac,Alexandru,op.cit.,pag. 353. Brnz, Sergiu i al., op. cit., pag. 458. Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe., op. cit., pag. 270. Borodac,Alexandru,op.cit.,pag. 353.

17

Alturi de dobndire mai sunt incriminate i faptele de deinere sau folosire a bunurilor, dar tot cu condiia ca persoana care le deine sau folosete s cunoasc faptul c ele provin din svrirea de infraciuni22. Dac originea ilicit a bunurilor nu este cunoscut, atunci nu se va reine delictul de splare a banilor. i, n sfrit, ultima modalitate de realizare a infraciunii de splare a banilor const n participarea la orice asociere, nelegere sau complicitate n vederea svririi uneia din primele trei forme de aciune. Participarea la o asociere, nelegere sau complicitate nseamn c infraciunea de splare a banilor este realizat printr-o participaie (art. 41 C.P.), iar fptuitorii se asociaz la aceast participaie n calitate de coautori sau complici (art. 42 C.P.)23. Dac originea ilicit a bunurilor nu este cunoscut, atunci nu se va reine delictul de splare a banilor24. Infraciunea de splare a banilor are o componen de infraciune formal i se consider consumat o dat cu efectuarea unei operaii financiare sau a unei tranzacii, fie din momentul ncheierii unei tranzacii25. Urmarea imediat. n cazul infraciunii de splare a banilor, urmarea imediat const n trecerea bunului ce provine dintr-o fapt prevzut de legea penal n alt sfer patrimonial pentru a se ascunde proveniena lui ilicit i pentru a se crea o aparen de legalitate26. Legtura de cauzalitate dintre aciune i consecine rezult, n principiu, din nsi materialitatea faptei27. 2.1 Etapele procesului de splarea banilor

ETAPELE SPLRII DE BANI

22 23

Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe., op. cit., pag. 270. Borodac,Alexandru,op.cit.,pag. 354. 24 Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe., op. cit., pag. 271. 25 Borodac,Alexandru,op.cit.,pag. 26 Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe., op. cit., pag. 271. 27 Idem.

18

1)Plasarea-Procesul prin intermediul cruia o persoan plaseaz banii obinui din sursele criminale n sistemul financiar bancar,n scopul ndeprtrii masei bneti de sursa ilicit. Exemplu: -Plasarea numerarului obinut din infraciuni n conturi bancare deinute de infractori sau de interpui; -Constituirea unor depozite la termen cu sume mici de bani obinute n urma vnzrii unei cantitai de droguri.

2)Stratificarea-Procesul prin intermediul cruia o persoan sau mai multe persoane efectueaz o serie de tranzacii financiarbancare,utiliznsce banii ce provin din surse criminale(toate lipsite de un sens economic) pentru a face imposibil stabilirea unei legturi a banilor cu provenien ilicit. Exemplu: -Creditri i debitri repetate prin diverse conturi bancare; -transferuri prin swift periodice avnd ca justificri avans import marfa, plata factura pro-forma,contracte de consultan,etc.care nu se justific cu profilul economic al clientului.

3)Integrarea-Momentul n care banii splai sunt introdui n economia real cu un scop economic determinat.Aceast etap implic reintroducerea fondurilor obinute ilegal n economia legal.Fondurile par a fi curate i pot fi supuse impozitrii.Infractorul poate dispune de aceste fonduri fr a fi suspectat de splare de bani. Exemplu : -Achiziionarea unui bun mobil sau imobil din banii obinui din ncasri n urma unor exporturi fictive. -Plata pentru diverse studii n strintate.

3. Latura subiectiv a componenei de infraciune splarea banilor


19

Latura subiectiv a infraciunii este caracterizat numai prin intenie direct28. ns, dup unii autori, elementul subiectiv const n intenie direct sau indirect29. Intenia direct presupune inclusiv cunoaterea de ctre fptuitor c foloasele ilicite provin din svrirea unei infraciuni. Motivele infraciunii se exprim, de cele mai dese ori, n interesul material30. De asemenea, infraciunea n cauz are un scop special. n cele ce urmeaz, n aceeai consecutivitate n care, la analiza laturii obiective, au fost prezentate modalitile aciunii de splare a banilor, vor fi nfiate formele sub care apare scopul special la fiecare din aceste modaliti. a) b) c) scopul atribuirii unui aspect legal sursei i provenienei mijloacelor bneti, a bunurilor sau a scopul tinuirii, camuflrii sau denaturrii informaiei privind natura, originea, micarea, scopul introducerii n circuitul legal a bunurilor care provin din svrirea unei infraciuni; veniturilor obinute ilicit n urma svririi infraciunilor; plasarea sau apartenena acestor mijloace bneti, bunuri sau venituri; d) scopul realizrii modalitilor de la lit. a)-c), sub care se prezint fapta prejudiciabil31.

4. Subiectul splrii banilor


a) Subiectul activ al delictului de splare a banilor poate fi orice persoan fizic care rspunde penal. Subiectul activ poate fi i o persoan juridic care desfoar activitate de ntreprinztor. Aceasta va rspunde penal dac fapta a fost svrit n numele sau n interesul persoanei juridice, de ctre organele sau reprezentanii acesteia32. Participaia este posibil sub oricare din formele sale. b) Subiectul pasiv. n cazul delictului de splare a banilor, subiectul pasiv este persoana fizic sau juridic privat sau public fa de care s-a svrit fapta prevzut de legea penal din care provine bunul material al infraciunii n discuie33. Subiecii care pot fi implicai n aceast operaiune se identific din urmtoarele categorii: - subiecii clasici, respectiv traficanii de droguri i participanii la infraciunile ce reprezint crima organizat tradiional; - escrocii, cu predilecie cei care practic adevrate strategii de fraudare a bncilor sau a altor instituii financiare; - manipulatorii frauduloi de burs;
28 29

Borodac,Alexandru,op.cit.,pag. ; Macari, Ivan., op.cit., pag.247. Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe., op. cit., pag. 271. 30 Brnz, Sergiu i al.,op. cit., pag. 459.
31 32

Idem. Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe., op. cit., pag. 269. 33 Idem.

20

cei care falimenteaz ilegal societile comerciale, sustrgnd fonduri bneti pe care le

transform sau transfer n alte locuri, n vederea sustragerii de la impozite i taxe, ori de la obligaiile ce le revin fa de creditori; - cei care efectueaz pli ilegale pentru obinerea de contracte sau licene; - cei care mituiesc funcionarii publici; - cei care i aduc contribuii ilegale la campaniile electorale, pentru ocuparea unor funcii importante n aparatul administrativ, judectoresc sau legislativ, ori pentru obinerea unor avantaje politice. n ultima perioad, splarea banilor murdari este practicat la scar larg de noi categorii de participani, ntre care se detaeaz antajitii, rpitorii de persoane, sprgtorii de bnci, contrabanditii i evazionitii fiscali i, nu n ultimul rnd, teroritii i spionii34. Forme. Delictul de splare a banilor este susceptibil de acte pregtitoare, ct i de tentativ. Dac actele pregtitoare nu se pedepsesc, tentativa n schimb este incriminat 35. Consumarea infraciunii are loc n momentul executrii oricreia dintre aciunile specifice: schimbarea, transferul, ascunderea, camuflarea, dobndirea, deinerea sau folosirea, fptuitorul cunoscnd proveniena acelui bun. Splarea banilor poate aprea i sub forma infraciunii continuate atunci cnd ea vizeaz un complex de bunuri provenite din aceeai fapta prevzut de legea penal sau din diferite fapte sau n varianta n care transferul de bunuri presupune mai multe activiti ce pot fi executate la diferite intervale de timp cu aceeai rezoluie infracional36. n astfel de cazuri, infraciunea cunoate i un moment al epuizrii, i anume o dat cu efectuarea ultimului act din componena activitii fptuitorului, iar pedepsirea acesteia se va face prin raportarea la acest moment. Modaliti. Infraciunea de splare a banilor se prezint sub forma mai multor modaliti normative: schimbarea, transferul, ascunderea, mascarea, dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, fptuitorul cunoscnd proveniena acelui bun. Acestor modaliti normative pot s le corespund numeroase modaliti de fapt37.

5. Circumstanele agravante ale infraciunii splarea banilor


Componena de infraciune cu circumstane agravante include semnele componenei de baz la care se adaug i semnele ce agraveaz rspunderea penal. n ele legiuitorul indic circumstanele care agraveaz considerabil pericolul social al infraciunii comise. n literatura de
34
35 36

Pitulescu, Ion. Consideraii referitoare la infraciunea de splare a banilor. // Dreptul, 2002, N8, pag. 147.

Boroi, Alexandru; Nistoreanu, Gheoghe., op. cit., pag. 271. Idem. 37 Idem.

21

specialitate aa componene sunt numite calificate. Art.243 CP include urmtoarele circumstane agravante: (2) Aceleai aciuni svrite: b) de dou sau mai multe persoane; c) cu folosirea situaiei de serviciu se pedepsesc cu amend n mrime de la 2000 la 5000 uniti convenionale sau cu nchisoare de la 4 la 7 ani. (3) Aciunile prevzute la alin.(1) sau (2), svrite: a) de un grup criminal organizat sau de o organizaie criminal; b) n proporii deosebit de mari, se pedepsesc cu nchisoare de la 5 la 10 ani. Introducerea agravantelor pentru fapta splarea banilor are drept menire curmarea actelor infracionale care sporesc periculozitatea. Splarea banilor svrit de dou sau mai multe persoane. Agravanta n cauz trebuie neleas n sensul art.44 CP RM, conform cruia infraciunea se consider svrit cu participaie simpl, dac la svrirea ei au participat n comun, n calitate de coautori, dou sau mai multe persoane, fiecare realiznd latura obiectiv a infraciunii. Adic, operaiunile de legalizare a veniturilor ilegale urmeaz a fi executate de ctre mai multe persoane cu condiia c ele ndeplinesc rolul de autori. Se consider autor persoana care svrete n mod nemijlocit fapta prevzut de legea penal, precum i persoana care a svrit infraciunea prin intermediul persoanelor care nu sunt pasibile de rspundere penal din cauza vrstei, iresponsabilitii sau din alte cauze prevzute de Codul penal al Republicii Moldova (art.42 alin.(2) CP RM). Prevederile de la alin.(2) lit.b) art.243 al Codului penal pot fi interpretate i n sensul participaiei complexe, adic infraciunea svrit cu participarea persoanelor n calitate de organizator, instigator sau complice cu condiia s existe cel puin doi autori. Vorbind despre instituia participaiei, adic a svririi splrii banilor de dou sau mai multe persoane, se impun dou condiii: a) participarea mai multor persoane; b) participarea lor comun. Existena calificativului dou sau mai multe persoane se exprim n aceea c: a) faptele participanilor sunt interdependente; b) fiecare participant tinde spre atingerea rezultatului criminal; c) faptele fiecruia sunt n legtur cauzal cu consecinele infractorice. La alin.(2) lit.c) art.243 CP RM este prevzut agravanta cu folosirea situaiei de serviciu. La categoria persoanei care folosete situaia de serviciu se atribuie nu doar persoana cu funcie de 22

rspundere. Noiunea situaia de serviciu este mai larg dect funcia de rspundere. Ea include nu doar exercitarea unor atribuii de serviciu, dar i oricare alte posibiliti care sunt puse la dispoziia subiectului n vederea exercitrii de ctre acesta a obligaiunilor profesionale. La acesta se atribuie, de exemplu, angajatul unei instituii bancare care, folosindu-se de mputernicirile sale, comite legalizarea capitalurilor. Dar acest caz nu trebuie confundat cu complicitatea la splarea banilor a aceluiai angajat bancar, care urmeaz a fi calificat potrivit alin.(l) sau alin.(2) lit.b) art.243 al Codului penal; n cazul complicitii angajatul nu va comite nemijlocit latura obiectiv a componenei, ci doar va nlesni sau va ajut comiterea acesteia de ctre autor. Deci, prin folosirea situaiei de serviciu se nelege comiterea splrii de bani de ctre: a) persoana cu funcie de rspundere creia, ntr-o ntreprindere, instituie, organizaie de stat sau administraie public local ori ntr-o subdiviziune a lor, i se acord, permanent sau provizoriu, prin stipularea legii, prin numire, alegere sau n virtutea unei nsrcinri, anumite drepturi i obligaii n vederea exercitrii funciilor autoritii publice sau a aciunilor administrative de dispoziie ori organizatorico-economice (art.123 CP RM). Acestei categorii i sunt specifice urmtoarele elemente: funcia de conducere; obligaia de a asigura calitatea lucrului altor persoane, atribuiile de putere; b) persoana care gestioneaz o organizaie comercial, obteasc sau alt organizaie nestatal, creia, n organizaia indicat sau ntr-o subdiviziune a acesteia, i se acord, permanent sau provizoriu, prin numire, alegere sau n virtutea unei nsrcinri, anumite drepturi i obligaii n vederea exercitrii funciilor sau aciunilor administrative de dispoziie ori organizatoricoeconomice; c) angajatul (funcionarul) unei instituii sau organizaii care nu deine funcii de conducere. Esenial este ca subiectul s se fi folosit de facultile pe care i le ofer funcia deinut. Persoana care particip la operaiunile de splare a banilor, pe lng persoana care efectueaz aceleai operaiuni, dar cu folosirea situaiei de serviciu, poart rspundere mpreun cu aceasta potrivit alin. (2) lit.c) art.243 al Codului penal, adic circumstana agravant se va extinde i asupra ei, cu condiia c ea cunotea calitatea subiectului. Cele stipulate la alin.(3) lit.a) art.243 CP RM - de un grup criminal organizat sau de o organizaie criminal urmeaz a fi interpretate prin trimitere la art.46,47 CP RM, conform cruia: Grupul criminal organizat este o reuniune stabil de persoane care s-au organizat n prealabil pentru a comite una sau mai multe infraciuni. (1) Se consider organizaie (asociaie) criminal o reuniune de grupuri criminale organizate ntr-o comunitate stabil, a crei activitate se ntemeiaz pe diviziune, ntre membrii organizaiei i structurile ei, a funciilor de administrare, asigurare i executare a inteniilor criminale ale 23

organizaiei n scopul de a influena activitatea economic i de alt natur a persoanelor fizice i juridice sau de a o controla, n alte forme, n vederea obinerii de avantaje i realizrii de interese economice, financiare sau politice. (2) Infraciunea se consider svrit de o organizaie criminal dac a fost comis de un membru al acesteia n interesul ei sau de o persoan care nu este membru al organizaiei respective, la nsrcinarea acesteia. O ultim agravant prevzut de alin.(3) art.243 al Codului Penal este cea de la lit.b)- n proporii deosebit de mari, Aceasta urmeaz a fi neleas n sensul art.126 din Codul penal, i anume: (1) Se consider proporii deosebit de mari, proporii mari valoarea bunurilor sustrase, dobndite, primite, fabricate, distruse, utilizate, transportate, pstrate, comercializate, trecute peste frontiera vamal, valoarea pagubei pricinuite de o persoan sau de un grup de persoane, care, la momentul svririi infraciunii, depete 5.000 i, respectiv 2.500 uniti convenionale de amend. (2) Caracterul considerabil sau esenial al daunei cauzate se stabilete lundu-se n considerare valoarea, cantitatea i nsemntatea bunurilor pentru victim, starea material i venitul acesteia, existena persoanelor ntreinute, alte circumstane care influeneaz esenial asupra strii materiale a victimei, iar n cazul prejudicierii drepturilor i intereselor ocrotite de lege gradul lezrii drepturilor i libertilor fundamentale ale omului.

Capitolul II Conceptul de splare a banilor prin prisma reglementrilor internaionale 1. Aspecte juridice privind noiunea splarea banilor la nivel internaional 24

Criminalii sunt micai de profit i ei au nevoie s-i spele banii obinui ilicit astfel nct s par c ei provin din surse legitime. Splnd banii ei risc a fi detectai de ctre echipele de consolidare pentru crimele comise ntru obinerea profiturilor sale, iar n rile care dispun de legislaie privind splarea banilor ei risc s fie persecutai pentru infraciuni de splare a banilor. Criminalii manipuleaz sisteme financiare n toat lumea pentru a efectua un spectru larg de activiti ilicite. Inactivitatea n rile cu legislaie mpotriva splrii banilor poate eroda integritatea instituiilor financiare naionale i globale. Istoria a demonstrat n repetate rnduri c stabilitatea politic, democraia i pieele libere depind de sisteme financiare i comerciale solvabile, stabile i oneste. Structurile criminale sunt determinate s utilizeze toate mijloacele existente pentru a distruge sistemele comerciale ce constituie baza comerului legitim. Pe msura dezvoltrii capacitii economice a crimei organizate are loc corupia instituiilor democratice i subminarea antreprenoriatului. Splarea banilor se consider la etapa actual ca o dilem n afaceri cu toate formele de crim organizat internaional, deoarece acumulrile financiare nseamn putere38. Venitul enorm obinut prin diferite ci de structurile criminale prin aciuni ilicite nu poate fi calculat. Cu toate acestea, el constituie baza financiar pentru dezvoltarea n continuare a structurilor criminale care utilizeaz activ sectorul legal al economiei pentru pstrarea i mrirea veniturilor sale. Din acest punct de vedere banii murdari, fiind inclui n circulaia naional (internaional) financiar i de producie, ncalc ordinea de drept i de funcionare normal a subiecilor activi ai economiei. n legtur cu studierea cilor eficiente de combatere, splarea banilor murdari capt att un interes practic, ct i teoretic. ntruct reglementarea articolului 243 Cod penal al Republicii Moldova este recent, aplicarea acestuia ntlnete dificulti din cauza lipsei interpretrii din partea utilizatorilor practici. Cazuri de tragere la rspundere penal n baza acestui articol practic lipsesc, ceea ce nu corespunde realitii faptice. Aceeai situaie este i n cazul Romniei, situaie care va continua i atunci cnd va fi pus n aplicare noul Cod penal, unde, n articolul 268, este stipulat rspunderea penal pentru splarea banilor. Pentru nelegerea esenei procesului de legalizare i a pericolului social este necesar de a desfura noiunea de splare a banilor murdari, format n practica internaional, dreptul penal internaional i n teoria dreptului penal al Republicii Moldova, Romniei, precum i al altor ri. Doar studierea sub toate aspectele a procesului menionat va permite de a aprecia, n msur egal, nivelul social periculos al aciunii ilicite date. Interesul privind problema splrii banilor a aprut demult i a nceput o dat cu
38

Vezi: Raportul seminarului Msuri contra splrii banilor i prevederi pentru combaterea crimelor financiare i economice, Chiinu, 1999.

25

rspndirea la nivel nalt a substanelor narcotice39. n acest context, n luna iulie 1989, la Paris, efii de state ai celor apte ri puternic industrializate i preedintele Comisiei Comunitii Europene, au convenit nfiinarea Grupului Operativ de Aciune Financiar (F.A.T.F.) sub preedinia Franei cu scopul de a declana lupta comun mpotriva splrii banilor. Alturi de participanii la aceast ntrunire la nalt nivel (SUA, Japonia, Germania, Frana, Marea Britanie, Italia, Canada i Comisia Comunitii Europene), alte opt ri (Suedia, Olanda, Belgia, Luxemburg, Elveia, Austria, Spania i Australia) au aderat la Grupul Operativ de Aciune Financiar, n intenia de a-i lrgi experiena i a putea fi exprimate punctele de vedere i concluziile desprinse din lupta mpotriva splrii banilor, la nivel naional i internaional. n perioada 1990-1998 grupul a desfurat multiple aciuni de analiz, toate fiind menite s fundamenteze un sistem unitar pentru prevenirea folosirii mecanismelor financiare naionale i internaionale n scopul splrii banilor. Acest demers al comunitii internaionale este motivat de faptul c, ntr-o frecven tot mai mare, instituiile financiare i de credit sunt folosite pentru splarea profiturilor rezultate din activiti criminale. Se apreciaz c prin astfel de operaiuni este afectat stabilitatea structurilor financiare care, astfel, pierd creditul publicului, nregistrndu-se prejudicii importante instituiilor economico-financiare. Iniiativa crerii Grupului Operativ de Aciune Financiar evideniaz preocuparea constant a organismelor internaionale pentru ntrirea i diversificarea aciunilor comune ale tuturor statelor, n aa fel nct nici un centru financiar s nu fie omis din strategia comun de lupt contra splrii banilor. Punctul de referin n procesul de reglementare pe plan internaional a concepiei de lupt contra traficului ilegal de stupefiante i, implicit, a splrii banilor provenii din activiti criminale, l constituie Convenia Organizaiei Naiunilor Unite (ONU) contra traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope, adoptat la 20 decembrie 1988 la Viena, la care este parte i Republica Moldova, care a definit pentru prima dat termenul de splare a banilor drept ...preocuparea de a disimula proveniena, natura, dispoziia, micarea sau proprietarul fondurilor provenite din trafic ilicit de stupefiante, nchiznd micarea sau convertibilitatea prin procedee electronice de transmitere, cu scopul de a da acestor fonduri aspectul c sunt rezultate din activiti legale40. Preocuparea ONU pentru edificarea strategiei internaionale de combatere a traficului i consumului ilicit de droguri i implicit de aciuni contra splrii banilor, a fost determinat de amploarea fr precedent pe care o cunoate n prezent acest fenomen pe plan mondial. Reglementrile Conveniei ONU de la Viena legate de splarea banilor conin dou
39

.., op. cit., pag. 3-6. Convenia ONU din 20.12.1988 de la Viena contra traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope // Tratate internaionale la care Republica Moldova este parte (1990-1998), Vol. VIII, Chiinu, Editura MOLDPRES, 1999, p. 147-214.
40

26

neajunsuri. n primul rnd, este limitat cercul aciunilor ilicite utilizate pentru splarea banilor i, n al doilea rnd, este evident prea mult exemplificare a nelesului de legalizare. Mai trziu, Convenia ncheiat la Strasbourg privind splarea banilor, depistarea, sechestrarea i confiscarea veniturilor provenite din activitatea infracional din 08.11.1990, ratificat prin Legea Republicii Moldova nr.914-XV din 15.03.2002 (Romnia a ratificat aceast Convenie prin Legea nr. 263 din 15.05.200241), a lrgit considerabil numrul aciunilor care constituie splare de bani. n conformitate cu articolul 6 al Conveniei de la Strasbourg Infraciuni de splare, fiecare Parte adopt msuri legislative i altele, considerate necesare pentru a conferi caracterul de infraciune penal conform dreptului intern, atunci cnd actul a fost comis la: - convertirea sau transferul bunurilor n cazul n care persoana care le livreaz tie c bunurile constituie venituri provenite din activitatea infracional, n scopul de a ascunde sau de a deghiza originea ilicit a bunurilor sau de a ajuta persoanele implicate n comiterea infraciunii principale de a se sustrage de la consecinele juridice ale acestor acte; - tinuirea sau deghizarea naturii sursei, poziiei, caracterului i micrii adevrate a proprietii (averii), despre care se tie c provine din activitatea infracional sau dintr-o participare la o astfel de activitate. Aceste reglementri din art.6 al Conveniei de la Strasbourg se deosebesc de cele din art.3 al Conveniei ONU din 1988 printr-o reglementare esenial ce privete aciunile ilegale de baz, care n Convenia de la Strasbourg poate fi orice aciuni, n urma creia au fost obinute veniturile ilicite, care pot constitui obiectul nclcrilor prevzute de art.6 al acestei Convenii i nu doar nclcrile legate de narcotice prevzute de Convenia de la Viena de la 1988. Consiliul Comunitii Europene, n Directiva nr. 91/308 din 10 iunie 1991, definete mai complet i mai realist noiunea de splare a banilor42. Totodat, alturat Conveniei de la Strasbourg, ea reglementeaz prevederi c statele sub rezerva principiilor constituionale i a conceptelor fundamentale ale sistemului lor juridic, vor considera drept penal pedepsibile urmtoarele aciuni43: - convertirea transferului de proprietate, cunoscnd c o astfel de proprietate deriv dintr-o activitate criminal sau dintr-o participare la o asemenea activitate, n scopul ascunderii sau deghizrii originii ilicite a proprietii, precum i ajutorul oferit oricrei persoane care este implicat n efectuarea unei activiti de acest gen, pentru a se sustrage de la consecinele legale ale aciunii sale;
41

Legea nr. 263 din 15.05.2002 privind ratificarea Conveniei cu privire la splarea banilor, depistarea, sechestrarea i confiscarea veniturilor provenite din activitatea infracional din 08.11.1990 // Monitorul Oficial al Romniei nr. 353/28.05.2002. 42 VOICU, Costic, op. cit., pag. 25. 43 .., , , - , 2002, .29-30.

27

- achiziia, posesia sau folosirea unei proprieti, cunoscnd la momentul primirii c o astfel de proprietate a devenit dintr-o activitate criminal sau dintr-o participare la o asemenea activitate; - participarea, asocierea i ncercarea de comitere a faptelor, complicitatea, tinuirea, nlesnirea i sftuirea privind nfptuirea oricrei aciuni menionate n paragrafele anterioare. n completarea acestei definiii, este util, pentru o imagine corect, prezentarea nelesului unor termeni. Astfel, noiunea de proprietate sau avere nseamn bunuri de orice fel, corporale sau necorporale, mobile sau imobile, fungibile sau nefungibile, documente sau titluri de valoare44. Termenul de activitate criminal reflect acele fapte incriminate n textul Conveniei de la Viena din anul 1988, referindu-se n special la urmtoarele: - producia, fabricaia, extracia, prepararea, oferta, punerea n vnzare, distribuirea, vnzarea, livrarea n orice condiii, expedierea n tranzit, transportul, importul asu exportul oricrui stupefiant asu oricrei substane psihotrope, nclcndu.se dispoziiile Conveniilor din 1961 i 1971; - cultivarea de canabis n scopul producerii de stupefiante, nclcndu-se dispoziiile Conveniei din 1961, inclusiv cum apare ea modificat ulterior; - deinerea sau cumprarea oricrui stupefiant sau substane psihotrope n scopul uneia dintre activitile enumerate la punctul 1; - fabricarea, transportul sau distribuirea de echipament material sau substane nscrise n tabelul I sau tabelul II despre care cel ce se ocup de aceste activiti tie c trebuie utilizate n, sau pentru cultura, producia sau fabricarea ilicit de stupefiante sau substane psihotrope i, prin urmare, orice alt activitate criminal indicat ca atare n prevederile acestei Directive de ctre fiecare stat membru. Definind mai complet att termenul de splare a banilor, ct i concepia de control asupra acestui fenomen, Directiva Consiliului Comunitii Europene evideniaz n mod pregnant urmtoarele aspecte pe care le recomand a fi studiate prioritar de ctre rile din Europa Central i Rsritean: - pentru a uura activitile lor criminale, spltorii de bani ncearc s profite de libertatea micrii capitalului i de accesul facil la serviciile structurilor financiare naionale i internaionale; - procesul de splare a banilor determin extinderea crimei organizate, n general, i a traficului de droguri, n special; - abordarea penal nu trebuie s fie singura cale de combatere a procesului de splare a
44

VOICU, Costic, op. cit., pag. 26.

28

banilor, deoarece sistemul financiar poate juca un rol activ n aceast schi de strategie care reclam o real coordonare i cooperare internaional. Msurile adoptate exclusiv pe plan naional, fr racordarea acestora la reglementarea internaional, ar avea efecte foarte limitate; - interzicerea activitilor de splare a banilor prin legislaia tuturor statelor este o condiie absolut necesar pentru combaterea acestui fenomen; - instituiile financiare i de credit trebuie s examineze cu atenie deosebit orice tranzacie pe care o consider a fi, prin natura sa, n legtur cu fenomenul de splare a banilor, asigurnd, n acelai timp, integritatea sistemului financiar. n acest sens, se recomand ca instituiile financiare i de credit s pstreze pe o perioad de cel puin cinci ani referinele i copiile documentelor de identificare cerute, precum i dovezi sau dosare ajuttoare ce cuprind acte referitoare la tranzacii admise n aciunile judiciare n cadrul legislaiei naionale, astfel ca acestea s poat fi folosite drept probe n orice anchet privind fenomenul de splare a banilor; - prevenirea folosirii sistemului financiar n procesul de splare a banilor este o sarcin care nu poate fi realizat de autoritile responsabile pentru combaterea acestui fenomen, fr cooperarea instituiilor financiare i de credit, angajaii i conductorii lor, de la rspunderea pentru nclcarea restriciilor privind divulgarea informaiilor. Este important de precizat c multe instituii financiare sau diverse ocupaii i profesii netradiionale sunt implicate n cazuri de splare a banilor. Chiar se remarc faptul c structurile financiare i de credit internaionale sunt acum ocolite de spltorii de bani, acetia cunoscnd aproape cert, msurile iniiate pe plan internaional. Pentru a susine o asemenea afirmaie este sufucient doar simpla relevare a situaiei, deloc ntmpltoare, cnd, n unele ri, banii rezultai din comercializarea drogurilor sunt folosii pentru achiziionarea de jetoane la jocurile de noroc din cazinouri. Ratificarea Conveniei de la Strasbourg a avut un impact incontestabil i asupra legislaiei Republicii Moldova ce se refer la definirea fenomenului de splare a banilor. Consecina eforturilor pe plan legislativ s-a concretizat la 15.11.2001, cnd a fost adoptat Legea nr.633 cu privire la prevenirea i combaterea splrii banilor i finanrii terorismului. ns, preocuparea statului moldovenesc pentru contracararea acestui fenomen a nceput cu mult mai nainte de adoptarea Legii respective, prin incriminarea unor fapte generatoare de bani murdari. Astfel, prin Hotrrea Parlamentului nr. 252-XIII din 02.11.1994 Republica Moldova a aderat la Convenia din 21.02.1971 privind substanele psihotrope. ntru aplicarea prevederilor Conveniei date, Republica Moldova a ncheiat un ir de convenii i acorduri de cooperare n vederea luptei mpotriva traficului ilicit de substane 29

stupefiante i psihotrope i a delictelor conexe, precum: - Acordul din 03.06.1994 de colaborare ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Turciei cu privire la combaterea traficului internaional ilicit de droguri, terorismului internaional i a altor crime organizate; - Acordul din 30.03.1995 ntre Departamentul Controlului Vamal al Republicii Moldova i Comitetul Fiscal de Stat al Republicii Uzbekistan cu privire la colaborarea n combaterea traficului ilicit de arme, muniii, substane explozibile, stupefiante i psihotrope; - Acordul din 04.06.1997 ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Republicii Ungare cu privire la cooperarea n domeniul combaterii terorismului, traficului ilicit de droguri i crimei organizate; - Acordul din 29.05.2003 ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Republicii Letone privind colaborarea n domeniul combaterii terorismului, traficului ilicit de droguri, substane psihotrope i precursori i crimei organizate; - Acordul din 10.07.2003 ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Statului Israel privind cooperarea n domeniul combaterii traficului ilicit i abuzului de stupefiante, substane psihotrope i a altor crime grave; - Acordul din 07.08.2003 ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Republicii Cehe privind cooperarea n domeniul combaterii crimei organizate, traficului ilicit de droguri i substane psihotrope, terorismului i altor tipuri de infraciuni grave; - Convenia penal cu privire la corupie, ncheiat la Strasbourg la 27 ianuarie 1999. Este de menionat c n toate aceste acorduri i convenii sunt prevzute i schimburi de informaii referitoare la sistemele de reciclare i transferare a profiturilor rezultate din traficul ilicit de stupefiante i substane psihotrope, precum i din delictele conexe. Continund aceeai poziie, Republica Moldova a ratificat n ultimii ani mai multe nelegeri internaionale multilaterale referitoare la asistena investigatoare ce ofer posibiliti de cooperare n depistarea actelor de splare a banilor, precum Convenia European din 27.01.1977 pentru reprimarea terorismului, ratificat prin Hotrrea Parlamentului nr.456-XIV din 18.06.1999. Elaborarea Legii cu privire la prevenirea i combaterea splrii banilor i finanrii terorismului s-a realizat n corespundere cu necesitatea combaterii acestui pericol potenial pe care l reprezint fenomenul splrii banilor provenii din activiti ilicite, care pun n pericol integritatea i stabilitatea sistemului financiar cu implicaii grave asupra economiei naionale. De asemenea, s-a avut n vedere necesitatea armonizrii legislaiei naionale cu cea a Comunitii Europene i internaionale i asigurarea cadrului juridic de cooperare a autoritilor competente n materie pentru prevenirea i combaterea fenomenelor criminale. Anterior adoptrii legii cu privire la pevenirea i combaterea splrii banilor i finanrii 30

terorismului, organele de control i cele de urmrire penal au instrumentat cauze care pot avea legtur cu operaiunea de splare a banilor n baza prevederilor legale care incrimineaz infraciunile prin care se obin valori i bunuri ilicite. Astfel, Codul penal al Republicii Moldova incrimineaz faptele de fals, uz de fals, nelciune, delapidare, prostituie, proxenetism, trafic de arme, contraband, evaziune fiscal etc. Totodat, Codul penal, prin intermediul art. 106 (Confiscare special) creeaz posibilitatea legal a confiscrii bunurilor produse, care au servit sau au fost dobndite prin svrirea uneia din infraciunile menionate ori deinute n afara dispoziiilor legale. Ulterior, la 26.09.2002 a fost introdus pentru prima dat n Codul penal al RSSM din 1961 art. 164/9 Splarea banilor, care a suferit pe parcurs un ir de modificri, n prezent (art. 243 Cod penal), avnd reglementare asemntoare cu prevederile Legii menionate: aciuni orientate fie spre atribuirea unui aspect legal sursei i provenienei mijloacelor bneti, a bunurilor sau a veniturilor obinute ilicit n urma svririi infraciunilor, fie spre tinuirea, deghizarea sau denaturarea informaiei privind natura, originea, micarea, plasarea sau apartenena acestor mijloace bneti, bunuri sau venituri, despre care persoana tie c provin din activitate infracional, dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea unei infraciuni, participare la orice asociere, nelegere, complicitatea prin ajutor sau sfaturi n vederea comiterii aciunilor n cauz. Scopul includerii n legislaia penal a componenei de infraciune splarea banilor const n asigurarea unui sistem financiar i economic stabil, precum i n aprarea relaiilor sociale privind asigurarea circuitului legal al mrfurilor. Anume prin aceasta legiuitorul a tins s garanteze realizarea prevederilor art. 126 al Constituiei Republicii Moldova: statul trebuie s asigure libertatea comerului i activitii de ntreprinztor, protecia concurenei loiale, crearea unui cadru favorabil valorificrii tuturor factorilor de producie; protejarea intereselor naionale n activitatea economic, financiar i valutar. Dintre actele normative care reglementeaz diferite aspecte ce in de fenomenul splrii banilor pot fi menionate: - Legea Republicii Moldova nr.l71-XIII din 06.07.94 cu privire la secretul comercial; - Legea Republicii Moldova nr. 550-XIII din 21.07.95 cu privire la instituiile financiare; - Hotrrea Bncii Naionale a Republicii Moldova nr.94 din 25.04.2002 privind Recomandrile referitor la elaborarea de ctre bncile din Republica Moldova a programelor privind prevenirea i combaterea splrii banilor. n majoritatea statelor splarea banilor constituie infraciune. Plus la aceasta, n multe state exist legi concrete (speciale) care expres reglementeaz aspectele problemei date i care constituie un fundament al msurilor legale n lupta cu splarea banilor. 31

Astfel, n SUA legislaia actual privind combaterea splrii banilor, exist la nivelul ntregii federaii i la nivelul fiecrui stat membru al federaiei. La baza legislaiei federale se afl Legea cu privire la secretul bancar din 1970 i Legea despre controlul asupra splrii banilor din 1986. n ceea ce privete dreptul penal material splarea banilor este prevzut ca infraciune n art.1956 al culegerii de legi. Art. 174 Cod penal al Federaie Ruse prevede rspundere penal pentru legalizarea (splarea) mijloacelor bneti sau a altor valori dobndite pe cale criminal de alte persoane. De asemenea, prin Legea special din 13 iulie 2000 Cu privire la contracararea legalizrii (splrii) veniturilor dobndite pe cale criminal este definit acest fenomen i sunt stabilite principiile fundamentele de prevenire i combatere a acestuia45. Referitor la legislaia Europei Continentale care reglementeaz fenomenul dat, aceasta s-a elaborat n mare parte sub influena politicii de splare a banilor n context cu specificul sistemelor de drept romano-germanic. Codul penal al Belgiei indic n calitate de baz a Splrii banilor toate infraciunile46. Legea special care reglementeaz Splarea banilor de la 11 ianuarie 1993 include terorismul, crima organizat, traficul de stupefiante, traficul de fiine umane, prostituia, coruperea, luarea de ostatici, falimentul fals. Art. 301 Cod Penal al Spaniei atribuie Splarea banilor la infraciunile de mituire. Se includ toate infraciunile care prevd pedeapsa penal cu nchisoare pe un termen mai mare de 3 ani47. n legislaia penal italian, splarea banilor i a altor bunuri provenite din infraciuni, este incriminat n art. 648 bis i 648 terzius din Codul penal, fiind considerat o form special a infraciunii de tinuire. Conform art. 648 bis este sancionat pentru splarea banilor persoana care substituie sau transfer bani, bunuri sau orice alte foloase provenite din comiterea cu intenie a infraciunii sau ndeplinete alte operaiuni n scopul de a mpiedica identificarea provenienei ilicite a acestora48. Articolul 648 terzius sancioneaz persoana care folosete n activiti economice sau financiare bani, bunuri sau alte foloase rezultate din comiterea unui delict intenionat. Pentru ambele infraciuni pedeapsa este nchisoarea de la 4 la 12 ani i amend de la 2 la 30 milioane lire. n afara legislaiei penale exist o legislaie special adoptat pentru prevenirea i combaterea splrii banilor. Astfel, prin Legea nr. 197/1991 este instituit obligaia intermediarilor financiari de a-i
45 46

, , - , 2001, . 174. , . .. , , , 2004, 559 . 47 , . .. .. , , - , 1998, .301. 48 , . .. , , - , 2002, . 648.

32

identifica clienii i a nregistra orice sume de bani ce depesc 20 milioane lire. Intermediarii sunt: oficiile administraiei publice, inclusiv oficiile potale; societile de credit; societile de intermediere mobiliar; agenii de schimb; societi de plasament a valorilor mobiliare; societi de asigurri fiduciare i de gestiune a fondurilor comune de investiii. Prin Decretul legislativ nr. 374/1999 a fost extins lista subiecilor obligai s raporteze operaiuni suspecte (cazinouri, comer cu obiecte preioase, case de licitaii, galerii de art, comer cu antichiti, agenii imobiliare etc.). Intermediarii financiari au obligaia s semnaleze imediat operaiunile suspecte la Unitatea Special de Informaii Financiare, care dup o analiz atent a semnalrilor, comunic informaiile Direciei Investigative Antimafia i Nucleului Special de Poliie Valutar a Grzii Financiare. Elveia dispune de un ansamblu de prevederi legale elaborate n scopul prevenirii i combaterii splrii banilor49. Astfel, art. 305 bis din Codul penal50 sancioneaz participarea deliberat la tranzacii destinate splrii banilor, fapta fiind considerat infraciune mpotriva nfptuirii justiiei. Aceast reglementare completeaz de fapt dispoziiile art. 305 din Codul penal ce pedepsete persoana care, n cadrul activitii profesionale primete bunuri strine, le pstreaz, ajut la plasarea sau transportul lor contrar normelor bancare. Dispoziiile penale sunt complementate cu prevederile Acordului din 1987 ncheiat ntre Uniunea Elveian a bancherilor i celelalte bnci elveiene, care cuprinde regulile privitoare la procedurile de identificare a persoanelor suspecte ce utilizeaz bncile pentru splarea banilor, categoriile de operaiuni suspecte de a fi purttoare de manopere frauduloase i organele abilitate s investigheze cazurile suspecte. Hotrrea directoare a Comisiei Bancare Confederale din 18 decembrie 1991 referitoare la prevenirea i combaterea splrii banilor cuprinde urmtoarele prevederi: - bncile nu au voie s primeasc nici o valoare care a fost obinut prin comiterea unei infraciuni. Organele bancare sau lucrtorii lor care primesc valori i bunuri despre care cunosc sau trebuie s presupun c provin din crim, suport rspundere penal pentru splarea de bani (art. 305 bis al Codului penal); - bncile au obligaia de a stabili identitatea persoanelor fizice sau juridice ce desfoar activiti bancare, precum i a persoanelor mputernicite s le prezinte pe acestea. Nerespectarea acestei obligaii este pedepsit conform art. 305 bis al Codului penal; - cnd exist suspiciunea c valorile i bunurile provin din svrirea de infraciuni, bncile au obligaia de a supraveghea n mod special relaia cu persoanele n cauz, s cear explicaii suplimentare, s resping efectuarea tranzaciei, s o ntrerup i s ntiineze organul de urmrire penal; - bncile sunt obligate s coopereze cu organele de urmrire penal n investigarea
49

VOICU, Costic, UNGUREANU, Georgeta ., VOICU, Adriana C., Investigarea criminalitii financiar bancare, Bucureti, Editura Polipress, 2003, pag. 235. 50 , . . , , , 2002, . 305.

33

cazurilor de splare a banilor. n Marea Britanie, splarea banilor se atribuie la infraciunile grave legate de comercializarea mijloacelor narcotice, terorismul, furtul, jaful, escrocheria i antajul. De asemenea, n legislaia acestei ri exist dou texte care reglementeaz aspectele privind fondurile rezultate din activitile criminale. Un prim text este cuprins n seciunea 24 a Actului pentru sancionarea traficului de droguri adoptat n 1986, n care se stipuleaz faptul c orice persoan care acord asisten unui ter, pentru ca acesta s poat profita de fonduri, tiind sau suspectnd c ele pot proveni dintr-un trafic de stupefiante, este pasibil de o pedeaps care poate ajunge pn la 14 ani de nchisoare. Al doilea text este cuprins n Actul de prevenire a terorismului adoptat n anul 1989 care sancioneaz orice persoan ce acord asisten pentru obinerea sau disimularea fondurilor provenite dintr-o activitate de tip terorist. Legea britanic cere tuturor bncilor i instituiilor de credit, societilor de asigurare i celorlalte companii angajate n activiti de investiii s stabileasc responsabiliti clare pentru a asigura respectarea procedurilor de identificare a infractorilor care intenioneaz s foloseasc aceste instituii pentru splarea fondurilor ilicite.

2. Prevederile juridico-penale privind splarea banilor n legislaiile altor state


Pericolul faptei de legalizare a veniturilor obinute din activiti criminale a depit hotarele naionale, fapt ce a determinat comunitatea internaional s-i consolideze eforturile n vederea contracarrii acesteia. Interesul protejat prin incriminare este comun tuturor statelor, pn la punctual n care acestea au organizat o represiune internaional n faa ameninrii unei criminaliti care se internaionalizeaz 51, n doctrin vorbindu-se, pe drept cuvnt, despre o globalizare a splrii banilor. Odat fiind stabilite anumite norme n actele internaionale speciale, ele urmeaz a fi realizate prin incriminarea conduitelor respective n legislaiile interne, vorbindu-se astfel de o voin de a asigura pe cale penal executarea obligaiei internaionale 52. Majoritatea statelor au pus n cauz anumite msuri contra splrii banilor preluate din prescripiile Conveniei de la Strasbourg sau din recomandrile GAFI care coexist cu actele legislative deja n vigoare n statele respective. Ele variaz, pentru c splarea banilor este un concept juridic care nu este recunoscut universal de ctre toate rile; chiar i rile care au adoptat un statut referitor la problema splrii banilor nu privesc, n mod necesar, aceast chestiune n acelai context legal. De aceea, pentru a uniformiza ct de ct legislaiile n materie, se tinde a se respecta tot mai mult unele recomandri ale GAFI, dup care fiecare ar ar trebui s ia astfel de msuri (dac este necesar,
51

Glaser Stephan. Droit international pnal conventionnel. Bruxelles: Ets. E. Bruylant, 1970. - 651 p. 52 Pivniceru Mona Maria. Rspunderea penal n dreptul internaional. Bucureti: Collegium - Polirom, 1999. - 199 p.

34

inclusiv legislative), pentru a permite incriminarea splrii banilor; totodat, ar trebui s extind infraciunea splarea banilor provenii din droguri la alte fapte primare grave. n ce privete elementele infraciunii splarea banilor, pe lng unele asemnri, se scot n eviden i deosebiri: n primul rnd, fiind o infraciune complex, diferite state au adoptat concepte diferite privind sursa venitului supus legalizrii. Legislaia penal a unor state consider drept venit pasibil de splare cel care este obinut din oricare activitate ilegal (de exemplu, legislaia SUA, a Kazahstanului); n timp ce n alte state la venituri supuse splrii se atribuie doar cele obinute din infraciuni (este cazul legislaiei Franei, Rusiei, Bielorusiei, Poloniei), iar n cea de a treia categorie intr statele a cror legislaie prevede obligativitatea provenirii veniturilor doar dintr-o anumit categorie de fapte penale (infraciuni) prevzute direct de ctre legiuitor (este cazul legislaiei penale a Germaniei). Chestiunea respectiv este discutat pe larg n doctrin. Se consider c dac obiectul splrii banilor l-ar constitui bunurile obinute din oricare activitate ilegal, atunci contracararea acestui proces ar fi mai eficient, pe cnd alii argumenteaz necesitatea limitrii sferei faptelor infracionale ca surs a veniturilor, considernd c splarea banilor, fiind o infraciune grav, trebuie s comporte i nite venituri obinute din cele mai periculoase fapte, sugernd c, n caz contrar, ar lipsi pericolul social al faptei splarea capitalurilor. Dac definiia splrii banilor este aproape c omogen, atunci sanciunile penale prevzute de legislaiile naionale variaz de la stat la stat, pedeapsa nchisorii variind de la 5 la 20 ani. Astfel, delictul anex, care constituie omisiunea de a declara, este sever sancionat. nclcarea de ctre profesioniti a obligaiilor lor de a supraveghea i a identifica clienii este n general considerat drept pasibil de sanciuni disciplinare pronunate aplicate de ctre autoritile lor respective, cu excepia Marii Britanii, unde este vorba de un delict penal pedepsibil cu nchisoare, i a Luxemburgului, unde aceasta este pasibil de o amend. n al doilea rnd, unele state care au considerat existent infraciunea splarea banilor doar dac sunt ntrunii indicii cantitativi, adic operaiunile de legalizare s opereze doar asupra unor venituri de un nivel indicat de ctre legiuitor. Dac valoarea acestora este mai mic, atunci fapta nu opereaz n sfera penalului, ea putnd fi considerat un delict de alt natur i pericol social. De exemplu, Codul penal al Federaiei Ruse recunoate comis infraciunea splarea banilor doar dac au fost ntreprinse operaiuni cu venituri n proporii mari. n al treilea rnd, nsi fapta splarea banilor este exprimat prin diferite modaliti sau forme quatripl, tripl sau binar, aceasta n dependen de conceptul luat la baza elaborrii legii penale interne. Statele care au luat la baz prevederile Conveniei de la Strasbourg de obicei incrimineaz toate trei modaliti prevzute de aceasta. n al patrulea rnd, elementul subiectiv este exprimat diferit. Vinovia sub forma inteniei 35

la splarea banilor este admis n legislaiile penale ale mai multor state, dar exist state care au lrgit formele vinoviei, atribuind la splarea banilor i operaiunile comise din neglijen (de exemplu, Germania, Liechtensteinul). n al cincilea rnd, care ar reine atenia, este subiectul activ al infraciunii splarea banilor, adic persoana creia ar putea s i se impute fapta dat. Sunt legislaii ce accept subiectul general, adic oricine poate comite splarea banilor, n timp ce alte legislaii limiteaz aceast posibilitate, solicitnd un subiect special pentru infraciunea discutat, adic doar persoana care nemijlocit, prin propriile fapte, a comis infraciunea primar i care a obinut venitul ilegal, ulterior l poate legaliza, fie, dimpotriv, o persoan care nu a participat la comiterea faptei iniiale dttoare de profit, adic subiectul, n acest din urm caz, este terul. De exemplu, Codul penal al Federaiei Ruse cuprinde dou componene de infraciune diferite de splarea banilor, deosebirea dintre care const anume n subiectul ce comite infraciunea; n acelai rnd, legislaia Principatului Liechtenstein consider c veniturile pot fi splate de ctre persoana ter care nu a participat la infraciunea primar,considerndu-se c persoana care a comis fapta primar trebuie tras la rspundere doar pentru aceast fapt (contraband, trafic de droguri etc.) nu i pentru operaiunile ulterioare ntreprinse. i, nu n ultimul rnd, trebuie de remarcat c legislaiile statelor pot fi divizate n cele care stabilesc rspunderea pentru splarea banilor n chiar legile lor penale, altele, dei nu le-au incriminat n coduri penale, au legi ce prevd lupta cu splarea banilor. De altfel, exist i state care nu au reglementri n domeniu sau, dei ele exist, sunt chiar favorabile; este vorba n acest din urm caz de legislaiile zonelor off-shore. n cele ce urmeaz vom purcede la o succint prezentare a aspectelor de drept comparat n materia splrii banilor.

2.1. Statele Unite ale Americii


Dup cum anunasem anterior, splarea banilor ca fenomen n sine, iar ulterior ca infraciune, fusese instituit iniial anume n SUA, ncepnd cu anii 20 ai secolului al XX-lea, de aceea insistmasupra abordrii unor aspecte ale legislaiei americane a priori celorlalte. Legalizarea veniturilor ilegale ca fapt incriminat difer nu doar de la stat la stat, ci chiar n rndul celor 50 de state ale SUA. La nceput, splarea banilor era denumit regele vieii n sfera traficului de droguri i a criminalitii organizate, pentru ca treptat s-i extind sursa ilegal a veniturilor supuse operaiunilor de splare. Indiferent de faptul c problema splrii banilor a existat n decurs de secole, aceasta a devenit incriminat n Codul penal al SUA la 27 octombrie 1986, cnd Titlul 18 al acestuia, incluznd 1956 i 1957, a devenit realitate. Aceast lege prevedea amenzi penale i rspundere 36

civil pentru splarea banilor, prevzute de seciunile 981 i 982 ale Codului penal SUA. Pe lng faptul c pentru nclcarea 1956 fptuitorul risc o pedeaps de pn la 20 ani nchisoare sau amend de pn la 500.000 dolari, n conformitate cu seciunile 981 i 982, beneficiile criminale sunt supuse, totodat, confiscrii. Prin legea din 1986 (Money Laundering Control Act), splarea banilor a fost declarat drept infraciune de rang federal. Introducerea Titlului 18 n legea penal a fost o reacie a Congresului american la nivelul sporit al criminalitii n SUA. Scopul Congresului era de a declara n afara legii procesul n care se deghizeaz existena, sursa ilegal sau folosirea venitului ilegal. 1956 este denumit Splarea mijloacelor bneti 53, iar 1957 Participarea la operaiunile bneti cu proprietatea obinut din activitatea ilegal 54 . Definiia splrii banilor este mai cuprinztoare dect n alte legislaii, aceasta fcnd referire la persoane urmrite ntr-o tranzacie financiar i care cunosc c fondurile n cauz provin dintr-o form oarecare de activitate ilegal sau care sunt implicate ntr-un transport fizic ilegal de mijloace bneti, la intrarea n sau la ieirea din teritoriul american. Domeniul de aplicare a textului legii este larg, deoarece fondurile pot proveni din infraciuni prevzute att de legile statului, ct i de legile federale. Elementul material specific infraciunii indicate n 1956 se exprim prin urmtoarele forme sau modaliti: I exercitarea sau ncercarea de a exercita o operaiune financiar ntreprins cu venituri obinute din activitate ilegal; II transportarea, transferul sau transmiterea mijloacelor bneti sau a fondurilor din punctul aflat pe teritoriul SUA n alt punct sau printr-un alt punct aflat n afara teritoriului SUA, fie invers, din punctul sau prin punctul aflat n afara teritoriului SUA n punctul aflat pe teritoriul SUA. 1956 incrimineaz att fapta consumat, ct i tentativa. Splarea banilor se va considera infraciune consumat din momentul plasrii veniturilor ntr-o oarecare operaiune. Prin nsi fapta de exercitare a unei activiti, care n calitate de semn al elementului material ntotdeauna se exprim prin aciune, se nelege iniierea, ndeplinirea sau participarea la iniierea sau la ndeplinirea operaiilor respective. Legiuitorul american a folosit un termen foarte larg prin care a exprimat splarea banilor, este vorba de operaiune. Prin aceasta s-ar nelege majoritatea conveniilor de drept civil sau bancar ce ar asigura deghizarea originii ilegale a veniturilor. nsi legea definete n 1956 lit. c) termenul de operaiune ca incluznd n sine procurarea, comercializarea, darea n mprumut, gajarea, transferul, livrarea sau oricare alt
53

Federal Criminal Code and Rules. Title 18. Crime and Criminal Procedure (amendment received to February 15, 1999) // West Group, St. Paul, Minn, 1999, p. 752 755. 54 Federal Criminal Code and Rules. Title 18. Crime and Criminal Procedure (amendment received to February 15, 1999) // West Group, St. Paul, Minn, 1999, p. 752 755.

37

dispunere de proprietate, iar n raport cu institutele financiare cuprinde depozitarea, scoaterea din depozit, transferul banilor de pe un cont pe altul, schimbul valutei, prelungirea creditului, cumprarea sau vinderea oricrei aciuni, obligaii, a certificatelor de depozit sau a oricror altor active bneti, utilizarea depozitelor sau orice modalitate de plat, sau transferul, fie livrarea activelor financiare n oricare mod. Noiunea de operaiune o cuprinde pe cea de operaiune financiar care const n realizarea unei activiti legate de micarea capitalului. n ce privete locul comiterii faptei, textul 1956 are un caracter extrateritorial, fiind aplicabil cetenilor americani chiar i pentru delictele comise n afara teritoriului SUA, fie ne-cetenilor SUA, dar pentru fapte comise pe teritoriul SUA. Elementul subiectiv se exprim prin expresia tiind c proprietatea implicat n operaiunile financiare reprezint venituri provenite dintr-o activitate ilegal. Adic, vinovia se exprim sub forma inteniei, persoanei fiindu-i cunoscut faptul c se ntreprind nite operaiuni n scop de legalizare i c acestea sunt ntreprinse anume cu venituri ilegale. Ceea ce nu are importan pentru calificare este cunoaterea a nsi naturii sau a caracterului faptei primare productoare de bunuri ilegale. Scopul este obligatoriu, acesta fiind expres indicat pentru fiecare modalitate ca fiind: I ascunderea sau deghizarea naturii, amplasrii, sursei, posesorilor sau a celor ce dispun de veniturile provenite din activitatea ilegal; II eschivarea de la respectarea cerinelor legislaiei federale i statale de a prezenta n organele de resort datele despre operaiunile financiare. Tot pentru aceste forme ale infraciunii legiuitorul a indicat scopul de a contribui la exercitarea unei activiti ilegale, determinate n modul stabilit. Acesta din urm trebuie neles doar ca un scop facultativ, adic, pe lng cel de ascundere a sursei ilegale a venitului, subiectul ar putea urmri i desfurarea n continuare a unei activiti ilegale n sensul unei infraciuni anterioare celei de splarea banilor, din care va mai obine venituri. Referindu-se la obiectul material, acesta se exprim prin oricare venit obinut dintr-o activitate ilegal. n primul rnd, legiuitorul american a exprimat aceste venituri n active bneti, adic moneda sau valuta SUA sau a oricrui alt stat, cecuri de transport, cecuri personale, cecuri bancare la ordin, fie hrtii de valoare, titluri la purttor sau ntr-o alt form ce ar presupune transferul dreptului de proprietate o dat cu transmiterea acestora. De fapt, n calitate de obiect material n 1956 trebuie de neles i oricare alte proprieti; aceasta rezult din interpretarea sistemic i a 1957, dup care proprietate obinut pe cale ilegal semnific orice proprietate care prezint prin sine venit dintr-o activitate ilegal sau obinut n urma unor venituri din activitatea ilegal. Ceea ce intereseaz n mod deosebit este sursa acestui obiect material, adic ce se subnelege prin activitate ilegal. n calitate de infraciune primar putnd deveni surs a splrii banilor apar peste 100 de infraciuni prevzute de legile federale i federative; majoritatea acestor activiti 38

ilegale nu au interferen cu drogurile. Veniturile din acestea se spal ndeosebi de profesioniti55 . Dup cum am menionat anterior, SUA este inclus n rndul statelor care neleg infraciunea primar n sensul larg al cuvntului; conform alin.7 1956, pe lng trafic de droguri, aceasta poate fi rpire de persoane, atac armat, antaj, escrocherie, infraciuni de corupere, fals de moned, contraband, infraciuni contra proprietii, spionaj, luare de ostatici, eschivarea de la prezentarea activelor financiare organelor de resort, comercializarea mrfurilor contrafcute, infraciuni ecologice etc. n calitate de subiect poate aprea orice persoan care a comis operaiuni financiare cu venituri obinute din activitile ilegale sus-enunate. Subiect n sensul 1957 este terul, altul dect persoana care a obinut venitul dintr-o activitate ilegal, de obicei fiind vorba de profesioniti: lucrtori bancari, ageni de asigurri, juriti, contabili etc. n calitate de subiect va apare nu doar persoana fizic, dar i cea juridic. De exemplu, vicepreedintele companiei rspunde pentru ceea ce a avut loc. Dac susceptibil de rspundere este compania sau angajaii acesteia, directorul ei va rspunde ntr-o msur mai mare dect ceilali angajai 56. Prin cele stipulate la 1957 este recunoscut rspunderea corporativ pentru operaiunile ce in de splarea banilor, dup care orice corporaie implicat ct de puin n splarea banilor va pierde dreptul de a-i desfura activitatea pe teritoriul SUA . Pentru aceti subieci, 1957 prevede pedepse mai blnde, fiind vorba de nchisoare pn la 10 ani sau amend pn la 500.000 dolari sau o amend alternativ ce nu va depi valoarea dubl a venitului supus splrii. Concomitent, nc o nuan ce face deosebire ntre 1956 i 1957 const n faptul c, n primul caz, persoana particip ntr-o operaiune financiar cu intenia de a continua activitatea ilegal deosebit sau tie c scopul acestei operaiuni este de a ascunde sursa veniturilor sau de a se eschiva de la prezentarea datelor privind evidena lor; n al doilea caz, nu este necesar nici existena unei astfel de intenii, nici cunoaterea scopului operaiunii financiare, este suficient s se admit ilegalitatea veniturilor. Aceasta, totodat, simplific procedura urmririi finale, deoarece unica cerin n sensul 1957 este ca subiectul contient s fi participat la operaiunea financiar cu proprietatea obinut din activiti ilegale i cu valoare mai mare de 10.000 dolari. Specific 1957, n raport cu legislaiile altor state, este elementul cantitativ, adic se consider vinovat de comiterea splrii banilor cel care a comis operaiuni cu venituri ncepnd de la valoarea de 10.000 dolari, cu condiia c sunt obinute din activitile ilegale indicate n 1956. E de remarcat faptul c legiuitorul american a indicat tentativa de comitere a unor operaiuni n chiar textul legii penale, ceea ce nseamn c infraciunea se va consuma din momentul
55

. : , 1999. - 81 p. 56 .., .. . : , 2000. - 310 p.

39

tentativei. Potrivit legislaiei americane, n unele materii (de exemplu, de trafic de droguri) nsi nelegerea dintre subieci constituie infraciune, fr a mai fi necesar comiterea ulterioar a aciunilor de trafic. n materia splrii banilor ns, nelegerea prealabil ntre subieci nu constituie pregtire de infraciune; persoana urmeaz s fie inut responsabil ca i pentru infraciunea consumat, indiferent c este vorba de nelegere n vederea comiterii operaiunilor prevzute n 1956 sau n 1957. n acest din urm caz, prevederile de la lit. h) 1956 transform splarea banilor ntr-o componen redus (dac e s facem analogie n acest sens cu sistemul continental de drept), adic, pentru ca fapta s se consume ar fi suficient doar nelegerea, fr ca s mai aib loc plasarea sau, cu att mai mult, stratificarea i integrarea veniturilor ilegale. Totodat, pe lng legea penal, n SUA acioneaz i alte acte normative urmrind scopul de a contracara splarea banilor. n irul acestora se nscrie Actul privind secretul operaiunilor bancare adoptat n 1970 care conine dou sisteme de declarare: 1) obligaia persoanelor de a completa o declaraie vamal atunci cnd transport sume n numerar (cash) ce depesc 10.000 dolari provenii din strintate sau expediai n strintate; 2) toate instituiile financiare au obligaia s ntocmeasc o declaraie pentru fiecare depozit, retragere, schimb de bilete sau orice alt form de pli sau transferuri efectuate prin intermediar, care implic o tranzacie de mijloace monetare ce depesc suma de 10.000 dolari SUA. Legislaia SUA i, implicit, cea penal, a fost surs de inspiraie pentru legiuitorii tuturor statelor care ulterior anului 1986 au adoptat, n vederea luptei cu splarea banilor, prevederi naionale de contracarare a acestei fapte; de aceea, n majoritatea statelor lumii prevederile legislative n materie sunt asemntoare. n 1988 a fost aprobat Legea privitor la fortificarea nvinuirii pentru splarea banilor (The Money Laundering Prosecution Impruvement Act). Conducndu-se de noile prevederi ale legii, a fost nlturat ca modalitate a operaiunilor financiare primirea onorariului de ctre avocat n cazul acordrii serviciilor sale de aprtor. Totodat, a fost exclus termenul activitate ilegal deosebit, prin aceasta nelegndu-se veniturile obinute deja din oricare activitate ilegal comis fie pe teritoriul SUA, fie n afara lui.

2.2. Germania
Dup ratificarea, la 22.12.1993, a Conveniei de la Viena din 1988 contra traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope i adoptarea, la 15 iulie 1993, a Legii privind lupta cu traficul ilegal de droguri i cu alte forme ale criminalitii organizate, n legea penal german a aprut o nou infraciune prevzut de art.261 intitulat Splarea banilor. Tinuirea bunurilor patrimoniale ilegal dobndite, alin.(1) al cruia prevede: acel, care fa de obiectul patrimonial, a crui surs o constituie: 40

1) infraciunea, svrit de o alt persoan, 2) delictul, svrit de o alt persoan i descris n art.29 alin.1 pct.1 al Legii privind substanele narcotice, sau 3) delictele (potrivit alin.(1) art.246, 263, 264, 266, 267, 332, precum i alin.(3) art.334) comise de ctre un membru al gruprii criminale n calitate de ndeletnicire, comite fapta de tinuire a acestui obiect sau de ascundere a originii lui, depistarea, confiscarea, arestarea, preluarea sau pstrarea dup aceast preluare a acestui obiect57 . Deja ncepnd cu anii 70 ai secolului al XX-lea n Germania s-a impus necesitatea elaborrii unor prevederi prin care s-ar conferi un anumit statut juridic operaiunilor de legalizare a capitalurilor care anterior se examinau n calitate de modalitate a favorizrii (art.258 (a), 259, 260, 260 CP). Art.261 CP al Germaniei constituie un exemplu inedit n materia reglementrilor penale n ce privete splarea banilor. Acesta poate fi facil neles ca urmare a interpretrilor doctrinare ale componenei de fapt, ale componenei subiective a faptei i ale componenei obiective a faptei (acestea fiind similare elementelor componenei de infraciune). Legiuitorul german n art.261 CP nu ofer o definiie a splrii banilor, ci doar face o succint descriere a modalitilor de comitere a acestei fapte. n avizul la proiectul respectiv de lege, prin care n Codul penal al Germaniei s-a introdus art.261, fapta se definea ca fiind introducerea obiectelor patrimoniale, obinute n urma activitii criminale organizate, n circuitul financiareconomic n scopul mascrii lor58 . Din start, este necesar a meniona c Codul penal al Germaniei a preluat recomandrile Conveniei de la Strasbourg din 1990 n ce privete considerarea faptelor primare din care se obin veniturile ilegale ce vor fi supuse splrii, subiectul i elementul subiectiv, adic forma vinoviei cu care se comite splarea banilor . Vorbind despre obiectul material al splrii banilor, nti de toate se va concretiza c acesta este denumit n legislaia german obiect. Specialitii l interpreteaz foarte larg, atribuindu-i nu doar mijloacele bneti sau banii de pe conturi, ci i mijloacele de plat strine, bunurile mobile i imobile, hrtiile de valoare, metalele preioase, terenurile, cotele-pri din companii, obligaiile de debit, servituile i alte drepturi de folosin, patentele etc.59. Specific prevederilor germane n materie de splarea banilor este anume sursa veniturilor
57

A.A. // , 1998, nr. 6, p. 78-87. 58 .-., . . . : , 1996. - 240 p. 59 . ., . . () , : // , 1999, nr. 6, p. 44-50.

41

ilegale. Germania face parte din irul statelor care n legile lor penale au limitat la maximum sfera faptelor primare aductoare de profit ilegal. nsui Codul penal al Germaniei divizeaz faptele n dou categorii: infraciuni i delicte. Potrivit art.261 CP obiectul material splat poate proveni din oricare infraciune (de exemplu, omor, trafic de fiine umane, rpire de persoane, luare de ostatici, tlhrie, jaf, furt comis de un grup criminal, fals de moned, trafic de arme etc.) i din unele categorii de delicte (sfera acestora fiind limitat doar la faptele ce rezult din Legea privind drogurile sau la cele comise de ctre un membru al gruprii criminale). Splarea banilor se calific doar pentru venituri obinute din anumite categorii de infraciune, i nu dup gradul de pericol al acestora. De exemplu, evaziunea fiscal, deturnarea de venituri prin abuz de ncredere, nelciune, delapidare sau primirea unei remuneraii ilegale nu sunt izvor de apariie a unor venituri care ulterior vor constitui obiect al splrii banilor, pe cnd luarea de mit de ctre judector sau un arbitru constituie fapta primar splrii 60. Deci, banii sau alte bunuri obinute ca rezultat al comiterii unor delicte civile sau vamale, neconstituind infraciuni sau delicte, nu sunt susceptibile de a forma obiectul splrii banilor. Dup unii autori, aceast restrngere a originii veniturilor ar constitui o limitare esenial a principiilor Consiliului Europei n materia respectiv i, totodat, ar crea lacune legislative de care ar face uz lumea criminal 61. inem ns s menionm c nu s-ar identifica vreo nclcare a principiilor nominalizate o dat ce nsi Convenia din 1990 permite o astfel de modalitate de restrngere a originii veniturilor, iar, pe de alt parte, este raional s nu se considere fapte primare cele care prezint un pericol social mai mic; or, anume n dependen de acest nivel au i fost alese irul de fapte prevzute n art.261 CP de ctre legiuitorul german. De altfel, prin infraciune n legislaia german se subnelege fapta ilegal (intenionat sau din impruden), pentru a crei comitere respectiva norm din Codul penal al Germaniei prevede pedeapsa minim nu mai mic de un an privaiune de libertate. Iar delict penal se consider fapta ilegal (la fel intenionat sau din impruden), pedeapsa minim pentru care este mai puin de un an privaiune de libertate, fie amenda62 . Pentru a dovedi existena veniturilor ilegale, nu este suficient doar suspiciunea sau bnuiala provenienei lor din faptele sus-numite. Un element distinctiv al legislaiei penale germane n materie de splarea banilor este elementul material al faptei, adic, de fapt, latura obiectiv. Fapta se exprim prin trei forme:
60

.-., . . . : , 1996. - 240 p. 61 A.A. // , 1998, nr. 6, p. 78-87. 62 .-., . . . : , 1996. - 240 p.

42

ascunderea (alin.(1) art.261 CP), dobndirea i pstrarea (alin.(2) art.261 CP). Conversia, adic transformarea unei proprieti n alta, nu este incriminat. Prin ascunderea veniturilor ilegale se nelege tinuirea bunurilor de origine ilegal: se pstreaz n safeu, n localuri, n depozite bancare, se plaseaz n banc sau n alt instituie sub documentaie fals sau se ascunde originea lor prin aciuni dolosive, manipulaii cu documentele, folosirea persoanelor tere i a firmelor-fantom, depunerea banilor din numele unei persoane pe un cont al altor persoane, amestecul banilor murdari cu cei curai la ntreprinderile cu un volum mare de capital etc. Se pare c ascunderea este neleas ntr-un sens prea larg, chiar folosindu-se sensul propriu al cuvntului (de exemplu, de pstrare n safeu), dar n atare mod nu se poate atinge de facto scopul de justificare a veniturilor sau de deghizare a originii lor; oricum, ele rmn ilegale. Prin pstrare se nelege luarea de ctre bnci, avocai, notari etc. a obiectelor patrimoniale (a bunurilor) n scopul asigurrii integritii lor, precum i dispunerii de sau administrrii cu ele. La dobndire se atribuie strduina subiectului de a obine posesia asupra bunului, cum ar fi primirea depunerilor bneti, procurarea bijuteriilor, banilor, valutei strine, hrtiilor de valoare. Spre deosebire de o simpl achiziionare, ntotdeauna include o iniiativ proprie a subiectului. Dei expres nu este prevzut n art.261 CP, specialitii germani disting nc o modalitate cea a utilizrii, prin care se nelege primirea unor bunuri de pre n scopul vinderii lor, transformrii sau transmiterii lor ulterioare. Simpla folosin a bunurilor sub form de luare n mprumut, de amend sau deinerea lor de scurt durat se examineaz, dup caz, fie n calitate de ascundere, fie de pstrare . Componena prevzut de art.261 CP este formal, adic se consum din momentul svririi uneia dintre modalitile indicate n art.261 CP, aciune sau inaciune, fr s aib importan dac au fost prejudiciate careva interese particulare sau publice. n literatur se susine chiar i ideea unei componene formal-materiale, n acest caz momentul consumrii fiind plasat mai nainte, din momentul crerii pericolului de cauzare a unor prejudicii. Deja nsui pericolul este o consecin criminal. Dar aceasta este o concepie mai puin juridic, avndu-se n vedere mai curnd sensul economic al pericolului. De exemplu, dac lucrtorul bncii va refuza clientului depunerea banilor, avnd suspiciunea c ar fi ilegali, atunci clientul, recurgnd la serviciile altei bnci, va crea pericolul plasrii banilor murdari n circuitul legal, dar acest pericol este creat nu de lucrtorul bncii, ci de client nsui, ntruct art.261 CP prevede un subiect special; nu se poate vorbi deci de componen formal-material (cazul n care clientul este nsui autorul infraciunii primare). Conform alin.3 art.261 CP, se pedepsete i tentativa la splarea banilor. n calitate de tentativ este examinat pregtirea spre comiterea infraciunii, cutarea i alegerea instituiilor bancare i financiare sau a unor parteneri de afaceri, nelegerile prealabile de comitere a splrii

43

banilor fr svrirea operaiunilor concrete. Acestea, de fapt, n legislaia Republicii Moldova s-ar examina n calitate de pregtire de infraciune. Este de remarcat c legislaia german a considerat posibil comiterea splrii banilor, pe lng aciune, i prin inaciune. De exemplu, serviciile fiscale i vamale pot inaciona, dac vor mpiedica implicarea poliiei sau vor permite scoaterea bunurilor de provenien ilegal din ar. Elementul material al componenei splrii banilor n legea german l considerm a fi prea amplu expus, n comparaie chiar i cu legislaia american, deoarece ea cuprinde orice activitate, chiar i cea ilegal, ntreprins cu venituri ilegale, sau simpla posesie a bunului, chiar dac nu s-ar ajunge la legalizarea acestuia. Convenia de la Strasbourg din 1990 n art.6 alin.3 lit. a) recomand a considera infraciunea ca splarea banilor chiar i n cazul n care autorul ar fi trebuit s presupun c bunul constituie un venit provenit din activitatea infracional, adic a considera i neglijena ca form a vinoviei de splarea banilor. Directiva CCE din 1991 menioneaz c cunoaterea, intenia sau scopul, aprute ca elemente ale activitilor menionate mai sus, pot fi deduse din circumstanele faptice obiective. Aceste recomandri au fost preluate de ctre legiuitorul german care nu s-a limitat doar la intenia direct de legalizare, dar a inclus i imprudena. Aceasta din urm este interpretat de ctre Curtea Suprem a Germaniei ca fiind o indiferen deosebit. ns, majoritatea doctrinarilor i practica german nsi nu admit un liberalism att de pronunat n privina legalizrii veniturilor ilegale, considerndu-l nefondat63. Aceasta din considerentul c admiterea incriminrii penale a neglijenei n cadrul infraciunilor economice ar stopa i ar mpiedica desfurarea activitii de antreprenoriat, bancare etc. din teama de a nu fi tras la rspundere penal pentru o nclcare care, de fapt, este specific acestor activiti, fiind i riscul lor profesional. Totodat, prevederile alin.5 art.261 CP se extind doar n cazul splrii banilor care are ca fapt principal infraciunile grave, pentru ca n celelalte s fie admis intenia. n privina inteniei indirecte, este admis att dolus eventualis fa de prima infraciune, ct i dolus subsequens. Pentru prima form, este suficient ca autorul s accepte proveniena criminal a obiectului patrimonial i chiar ca autorul din multitudinea surselor de provenien a venitului s nu o exclud i pe cea criminal. Iar pentru existena dolus subsequens este necesar cunoaterea cert a originii venitului, aprut dup comiterea faptei. Dac lucrtorul bancar va afla despre sursa criminal a venitului dup ce a ntreprins operaiunile necesare, el nu va fi inut responsabil n cazul unui comportament pasiv. Motivul poate fi oricare, dar uneori are importan pentru calificare: de exemplu, dac subiectul pstra banii murdari din mil, din alte considerente sociale, atunci aceasta se
63

.-., . . . : , 1996. - 240 p.

44

examineaz drept circumstan atenuant . Subiectul infraciunii de la art.261 CP al Germaniei este special, i anume: altcineva dect cel care a svrit fapta primar. Astfel, persoana care a comis fapta iniial nu poate fi tras la rspundere penal pentru splarea banilor. ntrebarea aici e urmtoarea: care este rolul subiectului ce a comis fapta iniial de autor, complice sau de instigator? n opinia cercettorului german dr. Harold Hans Korner, autorul i instigatorul primei fapte nu pot fi subieci (autor, complice sau instigator) la splarea banilor, n timp ce complicele poate deveni subiect la splarea banilor, fiind vorba, n acest caz, de un concurs de infraciune. Dar complicele va fi inut responsabil i pentru splare numai dac pentru prima infraciune nu este prevzut o pedeaps mai aspr dect pentru splarea banilor. Un posesor de bun-credin nu poate fi subiect al splrii banilor. n acest sens n practica judiciar german s-a reinut urmtorul caz: ntreprinztorul A., fiind membru al unei organizaii criminale ce se ocupa de escrocherii bancare, obinea venituri care parial proveneau din activitatea ilegal i parial din activitatea legal. Pentru folosin personal, el a procurat un automobil n valoare de 95 mii mrci, dintre care 35 mii erau de provenien ilegal i 55 mii legal. Judectoria Suprem a decis c automobilul constituie obiect al splrii banilor n valoare integral. Mai mult dect att, dei ulterior A. i-a schimbat automobilul pe altul, acest al doilea obiect a fost la fel considerat ilegal i supus confiscrii .64Deci, aceast succesiune a operaiunilor se ntrerupe doar n cazul dobndirii bunului de ctre un posesor de bun-credin (alin.6 art.261 CP). Pe lng prevederile Codului penal n materia splrii banilor, la 25 octombrie 1993 a fost adoptat i Legea privind depistarea veniturilor din infraciuni grave. Destinatarii acestei legi sunt instituiile de creditare, instituiile financiare, casele de joc, ntreprinztorii, companiile de asigurare, precum i avocaii, notarii, inspectorii fiscali. Dei avocaii i notarii sunt posesori ai secretului profesional, ei sunt obligai s efectueze identificarea clientului al crui patrimoniu l pstreaz sau l gestioneaz. n caz contrar, ei risc s fie considerai subieci conform art.261 CP. Specific legislaiei germane este liberarea de rspundere pentru splarea banilor i liberarea de pedeaps a persoanei care benevol s-a denunat organelor de drept, cu condiia c la acel moment infraciunea nu a fost nc total sau parial descoperit. n calitate de circumstane agravante la art.261 CP apar comiterea splrii banilor de ctre o band sau o organizaie criminal, fie sub form de ndeletnicire, aceasta din urm fiind, totodat, o infraciune de obicei. n fine, legislaia german se deosebete radical de multe legislaii n materie, dar n unele cazuri rspunderea depete cadrul splrii banilor neles n sensul Conveniei de la Strasbourg, ajungndu-se uneori la a o confunda cu fapta de favorizare. Pe de alt parte, considerm benefic
64

A.A. // , 1998, nr. 6, p. 78-87.

45

faptul distingerii subiectului splrii banilor de cel care a comis infraciunea primar

2.3. Frana
n Frana, Legea nr.627/1987 din Codul sntii publice prevedea ca infraciune splarea banilor (blanchiment dargent) numai splarea banilor provenii din trafic de stupefiante. Ca obiect material al acestei componene erau numai banii, nu i alte bunuri sau valori. Prin Legea nr. 96-392 din 13 mai 1996, n Frana a fost incriminat splarea produselor crimei sau ale delictului, infraciune cu o sfer mai larg de aplicare 65. Capitolul IV al Codului penal al Franei include nou articole n materia splrii banilor (art.324-1 324-9). nsui art.324-1 CP include dou definiii ale splrii banilor. Alin.1 al acestuia definete splarea banilor ca fapta de a facilita, prin orice mijloc, justificarea mincinoas a originii bunurilor sau veniturilor autorului unei crime sau al unui delict, urmrindu-se obinerea de ctre acesta a unui profit direct sau indirect 66. Aceast prim definiie, foarte larg, poate depi cadrul strict al splrii banilor, deoarece ea impune o veritabil i prea larg prezumie. O astfel de definiie pare a fi mai curnd doctrinar dect o norm juridic, dnd posibilitate unei interpretri eronat extensive; or, o dispoziie a unei norme penale trebuie s fie precis i cu un caracter de concretizare. Dac, de exemplu, un individ procur nite facturi false de la autorul unui delict de fraud fiscal, el va fi prezumat spltor, n timp ce actul su ar fi fost strin ctigului generat prin infraciune. n fine, este suficient ca persoana ce spal s tie c ea acord servicii autorului unei infraciuni67. Cea de-a doua definiie o gsim n alin.2 art.324-1 CP, dup care constituie n mod egal splarea banilor fapta de a-i aduce concursul (a contribui n calitate de autor) la o operaiune de plasare, de disimulare sau de convertire a produsului direct sau indirect al unei crime sau al unui delict. Aceast definiie vizeaz nsui procesul de purificare a banilor murdari, adic de exercitare a etapelor proprii operaiunilor de splare: plasare, stratificare sau integrare. Ea exprim cele trei modaliti ale elementului material al splrii banilor prevzute i de actele internaionale, i anume: plasarea, disimularea (adic denaturarea informaiei privind natura, originea produsului ilegal), precum i convertirea (adic transformarea) bunului. De exemplu, un agent imobiliar particip, fiind n cunotin de cauz, la tranzacii imobiliare care permit membrilor unei organizaii mafiote s obin apartamente pe bani criminali. n acest caz, este necesar a dovedi

65 66

Delmas - Marty Mireille. Droit pnal des affaires. Paris: PUF, 2000. - 330 p. Code Pnal de la France. Paris: DALLOZ, 2001. - 2434 p. 67 Vasilescu Ion, Romnu Ion, Cicea Claudiu. Investiii. Bucureti: Editura Economic, 2000. - 480 p.

46

vinovia agentului, dar nu este necesar ca acesta s fi obinut vreun venit din operaiunile exercitate .68 Cea de-a doua definiie este mai concret i pentru existena elementului su material este suficient s se dovedeasc c bunul, obiect al splrii banilor, provine efectiv dintr-o crim sau delict, n timp ce pentru existena alin.1 dovada trebuie s fie dubl: pe de o parte, c justificarea este mincinoas i, pe de alta, c beneficiarul justificrii este autorul unei crime sau al unui delict.69 Obiectul material trebuie s provin din crim sau delict. Deci, nu exist un cadru limitativ al sursei veniturilor ilegale. Prin crim i delict se subneleg faptele determinate de lege pentru care se fixeaz o pedeaps autorilor lor (art.111-2 CP). Aadar, izvorul apariiei veniturilor ilegale nu-l constituie contraveniile determinate prin regulamente (alin.2 art.111-2 CP). Prin generalitatea sa, formularea textului permite pe viitor a urmri toate formele de crim organizat sau de nclcri: proxenetism, corupere, trafic de automobile, de lucrri de art, fraude fiscale, vamale etc70. Obiectul material este exprimat prin doi termeni cel de bunuri sau venituri. Nu exist o distincie de esen ntre aceti termeni, prin ambii subnelegndu-se bunurile mobile sau imobile, n mod obligatoriu ns cu caracter patrimonial. Componena este una formal, considerndu-se c splarea banilor nu cauzeaz consecine directe cum ar fi lipsirea de via, cauzarea de prejudiciu unui patrimoniu etc. 71 Elementul subiectiv rezult din nsei prevederile generale ale legii penale franceze. Conform art.121-3 CP, nu exist crim sau delict fr intenia de a le comite. Prin aplicarea acestui principiu prevederilor art.324-1, splarea banilor nu este un delict comis din impruden. Aceste afirmaii sunt concretizate prin nsi dispoziia de la alin.1 art.324-1 CP care cere ca agentul operaiunilor de splare s tie c cel pentru care el justific originea bunurilor sau a veniturilor este autorul delictului sau al crimei, iar, potrivit definiiei de la alin. 2, este necesar ca agentul s-i fi adus cu bun tiin contribuia la operaiunile indicate n lege. Scopul, spre deosebire de alte legislaii penale naionale, nu este expres prevzut, dect pentru primul alineat de justificare mincinoas, prin care se nelege atribuirea unui aspect legal, n aparen, veniturilor ilegale. n practica judiciar francez este prezentat un caz n care n lipsa scopului de justificare a veniturilor fapta nu a fost calificat drept splarea banilor. Astfel, un grup de persoane propuneau particularilor plasamente financiare n fondurile numite off-shore situate n paradisurile fiscale, promind o remuneraie de 120% pe an, aceste sume fiind colectate, n special, pentru a se eschiva
68

Vasilescu Ion, Romnu Ion, Cicea Claudiu. Investiii. Bucureti: Editura Economic, 2000. - 480 p. 69 Gattegno Patrice. Droit pnal spcial, 5e d. Paris: DALLOZ, 2003. - 420 p. 70 Vron Michel. Droit pnal des affaires. Paris: Armand Colin, 1999. - 284 p. 71 Franchi Franois. Le blanchiment, un dlit mal n par les banquiers // Banque et Droit, 2003, n0 88 (mars-avril), p. 1820.

47

de la impozit. n cazul lor, instanele de judecat au reinut fapta de exercitare ilegal a profesiei de bancher i de escrocherie 72. Ceea ce intereseaz ndeosebi este subiectul infraciunii. Coninutul art.324-1 CP nu indic expres (ca, de exemplu, n cazul legislaiei germane) calitatea subiectului n raport cu fapta primar. Poate fi el, totodat, participant i la crima sau la delictul primar sau acesta trebuie s fie un ter? Nu ar fi impedimente de a considera c subiect poate fi ori cine, ns, innd cont de termenul autor folosit n alin.1 art.324-1 CP, se pare c subiectul splrii banilor poate fi doar o persoan strin celui care prin fapta proprie (prin comiterea delictului sau a crimei) a obinut venitul ilegal. O alt chestiune ce se impune a fi clarificat este calitatea subiectului infraciunii primare. Din lege rezult direct c acesta poate fi doar autor. Rezult deci c instigatorul sau complicele infraciunii primare poate fi inut responsabil pentru splarea banilor, n calitate de autor. Astfel, n seama instigatorului i a complicelui primei infraciuni, dac acetia ulterior vor comite actele prevzute de art.324-1 CP, se va reine concursul real de infraciuni. Pentru cel de-al doilea alineat al art.324-1 CP, nu exist dubii c subiectul ar fi altcineva dect autorul infraciunii primare, aceasta rezultnd din expresia a-i aduce concursul sau a contribui la svrirea operaiunilor indicate. Subiect poate fi att persoana fizic, ct i cea juridic (art.324/7- 324/9 CP). Printre persoanele juridice pot fi distinse instituiile de creditare, de asigurare, companiile de investiii, alte organisme financiare.73 Alte acte normative n materie de splarea banilor sunt: Legea nr. 96-392 din 13 mai 1996 privind lupta contra splrii banilor i a traficului de stupefiante i cooperarea internaional n materie de sechestrare i confiscare a produselor crimei74; Legea nr. 90-614 din 12 iulie 1990 privind participarea organismelor financiare n lupta contra splrii capitalurilor provenite din trafic de stupefiante75. De altfel, n doctrina francez exist controverse privitoare la participarea instituiilor financiare n lupta cu faptele de splare 76. Cele dou mecanisme de detecie stipuleaz obligaiile principale pentru bancheri i profesiile asimilate n vederea depistrii capitalurilor ilegale, n special dac ele provin din trafic de stupefiante sau din activitatea organizaiilor criminale. Nerespectarea obligaiilor impuse de lege, comis din impruden, se sancioneaz.
72

Jeandidier Wilfrid. Dorit pnal des affaires, 3e d. Paris: DALLOZ, 1998. - 576 p. Molfessis Nicolas. Les banques et la lutte contre le blanchiment des capitaux // Baque et Droit, 2003, n0 88 (mars-avril), p. 3-5. 74 Loi de la France nr.96-392 du 13 mai 1996 relative la lutte contre le blanchiment et le trafic des stupfiants et la coopration internationale en matire de saisie et de confiscation des produits du crime. Code Pnal de la France, Paris: DALLOZ, 2001. - 2434 p. 75 Code Pnal de la France. Paris: DALLOZ, 2001. - 2434 p. 76 Leclair Gilles. La problmatique de la lutte contre le blanchiment dargent // Banque et Droit, 2003, n0 88 (mars-avril), p. 21-25.
73

48

Prevederile legislaiei penale franceze includ i cteva circumstane agravante: 1) dac splarea banilor este comis ca ndeletnicire; 2) prin utilizarea facilitilor pe care le confer activitatea profesional i 3) dac fapta este comis de ctre o band organizat (art.324-2). Tentativa la splarea banilor la fel este pedepsit.77 n cazul art.324-1 CP, unele modaliti ale complicitii, ca cele de a facilita (a ajuta) sau a asista, sunt ridicate la nivel de autorat. Dar aceasta nu exclude existena complicitii la splarea banilor ce apare sub forma celorlalte modaliti ale complicitii. Totodat, nu este prevzut splarea banilor prin inaciune, cu att mai mult cu ct, pornind de la faptul c facilitarea la general este complicitate, iar complicitatea pasiv nu este reinut nici pentru o infraciune de Codul penal al Franei (art.121-7), aceasta, evident, nu se poate exprima prin inaciuni, chiar dac i ar fi transformat n autorat, ca n cazul splrii banilor. nsui avocatul poate apare n calitate de subiect al splrii banilor, fapt criticat n doctrin, deoarece ar fi n contradicie cu principiul liberei aprri, aceasta n cazul cnd ar acorda serviciile sale n vederea gestionrii bunurilor criminale ale clientului. Totodat, subiectul pasiv, de exemplu titularul contului, nu poate solicita repararea daunelor cauzate 78.

2.4. Romnia
Codul penal al Romniei, spre deosebire de legea penal a altor state, nu includea vreun articol care ar fi prevzut rspunderea penal pentru splarea banilor. Aceasta era incriminat printr-o lege special, n cuprinsul creia se prevedea pentru anumite nclcri rspunderea civil, disciplinar, contravenional sau penal. Abia la 17 decembrie 1998, cele dou Camere ale Parlamentului Romniei au adoptat, n edin comun, Legea nr. 21 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, promulgat la 18 ianuarie 199979. Coninutul legii respect, n general, prevederile Directivei CEE nr.91/308 din 10 iunie 1991 referitoare la constituirea unor organisme specializate n prevenirea i combaterea splrii banilor, indicndu-se, n art.23 i 24, elementele constitutive ale infraciunii splarea banilor, precum i modalitile concrete prin care se poate realiza latura obiectiv a infraciunii. Aceast lege ns a fost criticat n doctrina romn ca fiind inaplicabil din punct de vedere practic. Impunndu-se necesitatea redactrii legii din 1999 i, o dat cu ratificarea Conveniei ONU

77

Leverbe Emmanuelle. Le banquier et larticle 324-1 du Code Pnal // Droit pnal, 2004, n0 1, p. 4-7. 78 AvenaRobardet Valrie. La loi sur le blanchiment des capitaux ne permet pas lindemnisation de la victime dun chque falsifi // Recueil DALLOZ, 2004, n019, p. 1380.
79

Legea nr.21 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor // Monitorul Oficial al 49

Romniei, 1999, nr. 18, Partea I.

mpotriva criminalitii transnaionale organizate din 2000, ratificat de ctre Parlamentul Romniei la 16 octombrie 2002, Legea nr. 21/1999 a fost abrogat prin adoptarea unei noi Legi n material splrii banilor, nr. 656/2002.80 Este necesar a sublinia c noua lege pstreaz, de fapt, prevederile art.23 i 24 ale legii vechi, cu unele modificri. Deci, n materia splrii veniturilor infracionale legea instituie dou infraciuni de sine stttoare. Noul Cod penal al Romniei incrimineaz splarea banilor n art. 268, acesta avnd urmtoarea dispoziie: a) shimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei; b) ascunderea sau disimularea adevratei naturi, a provinienei, siturii, dispoziiei, circulaiei sau proprietaii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciunii; c) dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni81. Dup cum observm, legiuitorul romn a preluat prevederile Legii nr.656/2002, excluznd ns sintagma n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri. Considerm just aceast formulare, deoarece ascunderea sau disimularea nu apar n calitate de scop la splarea banilor, dar sunt modalitate n vederea atingerii scopului de eschivare de la rspundere. n primul rnd, n literatura de specialitate se vehiculeaz opinia, conform creia denumirea splarea banilor nu este oportun, deoarece obiectul infraciunii l constituie nu doar banii, dar i alte bunuri82. Nu suntem de acord cu aceast opinie, deoarece splarea banilor nu este dect o modalitate de a expune fapta infracional: dac ns ar fi ca nsui titlul articolului s cuprind esena, atunci denumirea ar fi, desigur, prea sofisticat. Din considerentul c dreptul penal romn trateaz infraciunea prin prisma celor patru elemente ale componenei, vom purcede la enunarea succint a acestora. Dup prerea autorilor romni V.Dabu i S.Ctinean83, obiectul juridic generic (obiectul juridic generic este tocmai criteriul care a servit legiuitorului la clasificarea infraciunilor) al splrii banilor l constituie relaiile sociale prin care Statul apr circuitul legal(financiar, bancar,
80

Legea nr. 656/2002 // Monitorul Oficial al Romniei, 2002, nr. 904.

81

Codul penal i acte conexe // Monitorul Oficial al Romniei. Bucureti: Regia Pitulescu I. Consideraii referitoare la infraciunea de splare a banilor // Dreptul,

autonom, 2004. - 437 p.


82

2002, nr. 8, p. 144-151.


83

Dabu V., Ctinean S. Noua lege pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor (Legea nr. 656/2002) i Convenia Naiunilor Unite mpotriva criminalitii transnaionale
organizate // Dreptul, 2003, nr. 6, p. 24-46.

50

economic, comercial i civil), prevenind i combtnd circuitul ilegal al bunurilor, produs al unor infraciuni grave prevzute de lege, prin instituirea unor obligaii anumitelor persoane fizice i juridice de a sesiza operaiunile cu astfel de bunuri, de a se abine de la efectuarea unor acte i fapte juridice legate de produsul infracional sau de a favoriza autorii ori participanii la infraciunile principale. Obiectul juridic generic al infraciunilor, prevzute n art.268 CP, este subsecvent obiectului juridic generic al infraciunilor prin care se obine produsul ce urmeaz a fi splat84. Prin aceasta se are n vedere faptul c obiectul generic se poate contura doar ca urmare a existenei unui obiect juridic special anterior transgresat prin comiterea unei infraciuni primare. Ca urmare, constatarea infraciunii splarea banilor se poate face concomitent sau ulterior constatrii infraciunilor al cror produs se spal. Sub acest aspect, condamnarea pentru fapta prevzut la art.268 CP nu se poate face dect n situaia n care venitul provine dintr-o infraciune primar. De fapt, ceea ce dup autorii sus-numii se consider obiect juridic al splrii banilor noi am considera obiect juridic special al acestei componene de infraciune i aceasta pornind de la faptul c, potrivit doctrinei romneti, obiectul juridic special constituie fa de obiectul juridic generic un raport de la parte la ntreg, el venind s concretizeze obiectul juridic generic, cu att mai mult c splarea banilor a fost incorporat n cadrul crimelor i delictelor contra patrimoniului. Totodat, n accepiunea unor autori, dac obiectul juridic al primei modaliti vizeaz obiectele materiale (bunurile corporale), atunci cea de-a doua modalitate se refer i la drepturi. Urmeaz s dezvluim noiunea de obiect material al componenei splarea banilor. Legiuitorul romn a folosit un sens larg al acestuia. Nu are relevan, din punct de vedere juridic, dac banii sunt n lei sau n valut strin. n sensul alin. (1) al art. 268 CP, prin bunuri se nelege bunurile corporale sau necorporale, mobile ori imobile, precum i actele juridice sau documentele care atest un titlu ori un drept cu privire la acestea (alin.(2) art. 268 CP). n ceea ce privete proveniena obiectului material al splrii banilor, acesta trebuie s fie doar sursa infraciunilor, nu i a altor fapte, ca, de exemplu, contravenii, delicte civile, vamale etc. Prin infraciunea principal, potrivit art.2 lit. h) din Convenia de la Strasbourg, se nelege orice infraciune, n urma creia rezult un produs susceptibil de a deveni obiectul splrii produsului unei infraciunii, dintre cele prevzute de art.6 al Conveniei. Cum art. 268 CP nu precizeaz sfera infraciunilor din care provin bunurile ce fac obiectul splrii n modalitile prevzute de articolul nominalizat, se consider c, apelndu-se la prevederile Conveniei, acestea ar putea fi oricare infraciuni. Cu titlu exemplificativ, dar nu i exhaustiv, acestea ar putea fi: traficul de stupefiante, nerespectarea regimului armelor i muniiilor n form agravat, nerespectarea regimului materiilor explozive, falsificarea de monede sau de alte valori,
84

Dabu V., Ctinean S. Despre splarea produsului infraciunilor // Dreptul, 2002, 51

nr. 12, p. 128-144.

proxenetismul, contrabanda, antajul, lipsirea de libertate n mod ilegal, nelciunea n domeniul bancar, financiar sau de asigurri, bancruta frauduloas, furtul i tinuirea de autovehicule; nerespectarea regimului de ocrotire a unor bunuri, traficul de animale ocrotite n rile lor; comerul cu esuturi i organe umane, infraciunile svrite prin intermediul calculatoarelor, infraciunile svrite cu cri de credit, infraciunile svrite de persoane care fac parte din asociaii de infractori; nerespectarea dispoziiilor privind importul de deeuri i de reziduuri, nerespectarea dispoziiilor privind jocurile de noroc etc. n aspect comparativ, potrivit Legii nr. 21/1999, sfera infraciunilor primare era limitat, venit criminal fiind considerat doar cel provenit din infraciunile indicate n art.23 pct.1 lit. a)al Legii 21/1999. Vorbind despre latura obiectiv a componenei nominalizate, aceasta este mai larg enunat dect n alte legislaii, incluznd cteva modaliti. Toate aceste modaliti comport ns un caracter alternativ, fiind suficient pentru incriminare comiterea, cel puin, a uneia dintre acestea. O prim modalitate de svrire a infraciunii splarea banilor este definit de legiuitor drept schimbarea sau transferul de bunuri cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei. Aceast prim modalitate are dou forme: schimbarea i transferul de bunuri. Un prim sens al schimbrii bunului ar fi acela de transformare fizic, adic de a schimba prima nfiare, pstrnd, de regul, valoarea intrinsec a obiectului, adic nlturarea acelor trsturi reale ale obiectului care in de modul ilegal de obinere a acestuia i nlocuirea cu alte trsturi care s creeze aparena de origine i/sau dobndire ilicit. De exemplu, schimbarea culorii, seriei, numrului de nmatriculare al autoturismelor noi furate cu culorile, seriile i numerele de nmatriculare ale unor autoturisme accidentate sau uzate cumprate legal. Un alt sens al schimbrii bunului ar fi acela de a nlocui lucrul, produs al infraciunii, cu un lucru deinut legal de o alt persoan 85. Prin cea de-a doua form a aceleiai modaliti, de transfer de bunuri, se nelege cea de mutare a bunului dintr-un loc n altul, unde bunul ar avea o provenien aparent legal. Latura obiectiv a celei de-a doua modaliti are dou forme: ascunderea i disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a dreptului asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni. Ascunderea sau disimularea, n accepiunea dat de art.268 CP, se refer nu doar la bunul corporal n materialitatea lui, adic la lucru, ci mai curnd la bun n existena sa imaterial, adic la drepturile ce se constituie asupra bunului material produs din infraciunea principal. O astfel de interpretare pornete de la faptul utilizrii de ctre legiuitorul romn a noiunilor de proprietatea
85

Dabu V., Ctinean S. Noua lege pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor (Legea nr. 656/2002) i Convenia Naiunilor Unite mpotriva criminalitii transnaionale organizate // Dreptul, 2003, nr. 6, p. 24-46.

52

bunurilor i a drepturilor asupra acestora. Fr a ne mai opri la dezvluirea noiunii de drepturi, trebuie s subliniem c prin sintagma proprietatea bunurilor s-a neles dreptul de proprietate asupra bunului i nu s-a fcut referire la bun ca obiect al proprietii, adic n sens de lucru material. Deci, cea de-a doua modalitate nu opereaz asupra unei ascunderi materiale a unui bun neleas n sensul propriu al cuvntului (de exemplu, ca n legislaia penal a Germaniei). Cea de-a treia modalitate a splrii banilor o constituie dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni. Aceast modalitate cuprinde trei forme alternative. Anume modalitatea vizat creeaz confuzii n ce privete tangena sa cu infraciunea de tinuire prevzut de art.267 CP, din considerentul c aceasta din urm prevede unele forme similare cu cele de primirea, dobndirea, transformarea unui bun, ori nlesnirea valorificrii acestuia, cunoscnd c bunul provine din svrirea unei fapte prevzute de legea penal, dac prin aceasta s-a urmrit obinerea pentru sine sau pentru altul a unui folos material. Din start, trebuie s menionm c este dificil a face o paralel ntre cele dou infraciuni, deoarece graie utilizrii n titlul art.267 CP a termenului de tinuire i lipsa acestuia n nsi dispoziia art.267 nu se poate distinge concret dac tinuirea constituie o modalitate a splrii banilor sub forma dobndirii sau transformrii bunului; or, scopul splrii banilor este cel de ascundere (acesta fiind sinonim cu tinuirea). Scopul este diferit la cele dou componene, spre deosebire de forma de manifestare a elementului material, care coincide. Dac scopul splrii banilor este eschivarea de la rspundere, atunci scopul tinuirii este obinerea pentru sine ori pentru altul a unui folos material, dei, pericolul celor dou infraciuni este totui,comun; or, tinuirea sau ascunderea aduce atingere relaiilor patrimoniale prin aceea c face s se piard urma bunurilor provenite din svrirea unor fapte prevzute de legea penal, mpiedicnd astfel recuperarea acestor bunuri i reintegrarea lor n patrimoniul din care au fost scoase n mod ilicit. Din considerentele enunate mai sus, se susine c splarea banilor nu este o infraciune complex, care s includ i infraciunea de tinuire, aa cum este definit n art.267 CP, iar infraciunea de tinuire este o infraciune subsidiar, n raport cu infraciunea splarea banilor 86. Componena splrii banilor este formal. Latura subiectiv include vinovia sub forma inteniei directe, cu att mai mult c se comite cu un scop determinat direct n legea penal. Semnul obligatoriu al elementului subiectiv al splrii banilor este scopul. Acesta este indicat expres doar pentru prima modalitate a splrii banilor. Acelai scop trebuie ns subneles i pentru a doua modalitate a splrii banilor, deoarece ascunznd un drept asupra unei proprieti se urmrete de fapt ascunderea a nsi originii ilicite a bunului asupra cruia se constituie dreptul. Cea de-a treia modalitate poate avea un alt scop cel de
86

Dabu V., Ctinean S. Despre splarea produsului infraciunilor // Dreptul, 2002, nr. 12, p. 128-144.

53

obinere pentru sine sau pentru altul a unui venit, ns doar n prezena scopului de a legaliza venitul criminal. Subiect poate fi, de regul, orice persoan. Infraciunea se poate comite n toate formele participaiei penale: autorat, instigare, complicitate. Deci, rezult c subiect activ poate fi nu doar un angajat al unei instituii bancare, dar i oricare alt persoan.

2.5. Federaia Rus


n textul noului Cod penal al Federaiei Ruse, adoptat n 1996, a aprut un nou articol ce prevede rspunderea penal pentru legalizarea (splarea ) mijloacelor bneti sau a altor bunuri obinute pe cale ilegal (art.174). Ca urmare a criticilor doctrinare i a dificultii de aplicare a acestei norme, peste 5 ani, n 2001, componena de infraciune vizat a fost n mare parte modificat. n primul rnd, au fost adoptate dou norme ce prevd rspunderea penal pentru splarea banilor, fapt ce a permis deosebirea subiectelor rspunderii penale: n art.174/1 subiectul este persoana care a obinut nsei veniturile pe care le legalizeaz, iar n art.174 este inut responsabil persoana care nu a participat la fapta iniial. O alt particularitate distinctiv a noilor modificri legislative const n faptul c obiectul material este mai limitat, adic la moment, pentru ca s existe componenele respective, este necesar a stabili c mijloacele bneti sau alte bunuri au fost dobndite pe cale infracional, n timp ce n legislaia anterioar se vorbea despre dobndirea ilegal,87adic puteau fi orice fapte, nu doar cele de ordin penal. De altfel, n componena de baz s-a stabilit nivelul cantitativ de la care este posibil rspunderea penal n proporii mari. n legea anterioar, indicele cantitativ nu era un semn constitutiv al componenei, ci doar unul calificativ. Aceasta limiteaz sfera faptelor penale i le orienteaz doar spre cele mai grave. Concomitent, noul art.174/1 a introdus ca form a elementului obiectiv desfurarea activitii de antreprenoriat sau a unei alte activiti economice. n cele ce urmeaz ne propunem s elucidm sumar particularitile componenelor prevzute n art.174 i art.174/1 din Codul penal al Federaiei Ruse. Obiectul special al componenei infraciunii de la art.174 l formeaz relaiile sociale ce asigur circuitul creditar-monetar n sfera activitii economice.88 Obiectul material l constituie mijloacele bneti, obinute de ctre vinovat n urma comiterii de ctre alte persoane a infraciunilor, exceptnd cele prevzute n art.193, 194, 198 i 199 CP (adic nereturnarea de peste hotare a valutei strine, eschivarea de la plata taxelor vamale ridicate
87

. // , 2004, nr. 1, p. 42. .. . . : , 2000. - 550 p.


88

54

de la organizaii i persoane fizice; eschivarea persoanei fizice de la plata impozitului sau a asigurrilor n fondurile de stat nebugetare, eschivarea persoanelor juridice de la plata impozitelor sau a asigurrilor n fondurile de stat nebugetare). Obinerea unor venituri prin formele criminale exceptate nu vor putea fi supuse ulterior splrii banilor. Se pare c legislaia rus este una dintre puinele care a stabilit obiectul material prin excludere, adic imposibilitatea de a considera ca obiect material veniturile din anumite infraciuni. Dei doctrina nu s-a prea expus asupra acestor consideraiuni, totui legiuitorul rus a avut, posibil, n vedere faptul c n toate aceste cazuri nu exist obiectul material al infraciunii bani sau alte bunuri obinute pe cale infracional. Aceste bunuri deja existau la subiect i erau obinute nu pe cale criminal, dar prin activitatea legal pe care a exercitat-o, de aceea i necesitatea n legalizarea acestora nu exist. Dei acest argument s-ar prea a fi unicul, totui, pe de alt parte, ne ntrebm: oare infraciunile indicate nu au propriul obiect material care const n sumele ce urmeaz a fi pltite statului ? Oare acest venit ratat, exprimat n sume concrete, nu devine infracional? Considerm c anume n aceste cazuri i este cel mai uor a legaliza veniturile prin faptul c dispunerea de sume criminale s-ar face prin justificarea c ele sunt obinute din activitatea legal pe care o desfoar subiectul i este uor a justifica originea lor prin trimiterea la celelalte venituri legale. Obiect material sunt att mijloacele bneti, ct i alte bunuri. Prin mijloace bneti se nelege orice valut, naional sau strin. n ce privete alte bunuri, aceast sintagm se interpreteaz extensiv, folosindu-se ca baz noiunea oferit n proiectul Acordului-tip dintre Guvernul Federaiei Ruse i Guvernul statului strin n privina cooperrii i asistenei reciproce n materia luptei cu operaiunile financiare ilegale, precum i cu operaiunile financiare, legate de legalizarea (splarea) veniturilor obinute pe cale ilegal, aprobat prin Hotrrea Guvernului Federaiei Ruse nr. 840 din 8 iulie 1997, prin care venituri obinute pe cale ilegal sunt lucrurile, inclusiv banii i hrtiile de valoare, bunurile mobile i imobile, drepturile patrimoniale, lucrrile i serviciile, rezultatele activitii intelectuale, inclusiv drepturile exclusive asupra acestora (proprietatea intelectual), alte obiecte ale drepturilor civile dobndite ca rezultat al nclcrii legislaiei naionale a fiecrei dintre Pri, susceptibil de rspundere penal-administrativ sau juridico-civil. Latura obiectiv a infraciunii prevzute la art.174 CP se exprim prin legalizarea (splarea) mijloacelor bneti sau a altor bunuri obinute de ctre alte persoane pe cale criminal. ns, dispoziia acestei norme juridice nu ofer prea multe explicaii n ce privete nsi noiunea splarea banilor, ea fiind interpretat n conformitate cu Legea privind contracararea splrii veniturilor infracionale. Conform art.3 al legii nominalizate, splarea banilor ar fi atribuirea unui aspect legal posesiei, folosinei sau dispoziiei mijloacelor bneti sau altor bunuri, obinute n urma comiterii infraciunii 89. Din definiia respectiv rezult c splarea banilor
89

() , . 7 2001, 115-3 //

55

opereaz mai curnd asupra dreptului dect asupra bunului nemijlocit n materialitatea sa. nsi latura obiectiv a splrii banilor se exprim prin trei modaliti: 1) svrirea operaiunilor financiare cu mijloace bneti sau cu alte bunuri obinute cu buntiin pe cale infracional; 2) ncheierea unor convenii juridico-civile cu mijloace bneti sau cu bunurile nominalizate; 3) utilizarea acestor bunuri n activitatea de ntreprinztor sau ntr-o alt activitate economic. Cea din urm form este ns exprimat n art.174/1 CP. Conform alin.3 art.3 al Legii privind contracararea splrii veniturilor infracionale, prin operaiuni financiare se are n vedere activitatea persoanelor fizice i juridice cu mijloace bneti sau cu alte bunuri, independent de forma i modul lor de realizare, orientate spre apariia, modificarea sau ncetarea unor drepturi i obligaii civile. Deci, prin nsi noiunea de convenie, prin intermediul creia se comite splarea banilor, se nelege aspectul acesteia utilizat n dreptul civil.90Art.6 al legii nominalizate evideniaz anumite operaiuni financiare care sunt supuse controlului obligatoriu, cum ar fi: operaiuni bneti nominale, operaiuni n moned scriptic, operaiuni pe conturi bancare, precum i plasarea hrtiilor de valoare, a metalelor preioase sau a altor obiecte de pre n lombard; oferirea sau punerea la dispoziie a bunurilor n baza contractului de arend (leasing) etc. Infraciunea se consum din momentul comiterii unor operaiuni financiare n proporii mari. Din considerentul c splarea banilor presupune, de obicei, un proces ndelungat de convertire care se poate manifesta pe diferite teritorii, n calitate de loc al comiterii infraciunii practica judiciar rus a considerat a fi teritoriul Federaiei Ruse, dac fapta: a nceput i s-a consumat pe teritoriul Rusiei; a nceput pe teritoriul Rusiei, dar s-a consumat n afar; a nceput peste hotarele Rusiei, iar consecinele au survenit pe teritoriul ei.91 Latura subiectiv se caracterizeaz prin vinovie sub form de intenie direct: subiectul contientizeaz faptul svririi unor operaiuni financiare n proporii mari sau a altor convenii cu bunuri obinute din infraciuni comise de ctre alte persoane. Textul legii indic expres noiunea cu bun-tiin, adic persoana care acioneaz cu intenie direct trebuie s tie cu certitudine c veniturile cu care svrete operaiunile financiare sau alte convenii provin din infraciuni . Totodat, nu are importan cunoaterea calificrii juridico-penale a faptei comise. Scopul este obligatoriu cel de atribuire a unui aspect legal posesiei, folosinei i dispoziiei
, 2001, nr. 33 , partea 1. 90 . . T.4 / . . .. , .. . : -, 2002. - 660 p. 91 / . .. . : , 2001. - 415 p.

56

bunurilor ilegale. Motivul acestei infraciuni nu influeneaz calificarea, dar poate fi luat n consideraie de ctre instana de judecat la stabilirea pedepsei. n calitate de subiect, n art.174 CP apare persoana fizic responsabil care a atins vrsta de 16 ani la momentul comiterii faptei splarea banilor n proporii mari, cu venituri obinute de ctre alte persoane (acetia pot fi lucrtorii bncilor, burselor de valori etc.). Art.174 CP prevede circumstane agravante n caz c infraciunea este comis: de ctre un grup de persoane cu nelegere prealabil; repetat; cu folosirea situaiei de serviciu; de ctre un grup criminal. Se consider prealabil nelegerea care a avut loc att pn la nceperea infraciunii, ct i nemijlocit la nceperea actului infracional. Agravanta repetat incumb att cazul comiterii infraciunii splarea banilor de ctre persoana care anterior a mai comis o fapt similar pentru care nu a fost condamnat, ct i cazul cnd pentru aceasta persoana a fost condamnat, cu condiia c nu a expirat prescripia tragerii la rspundere penal sau c nu s-au stins, fie n-au fost ridicate antecedentele penale pentru prima infraciune. Comiterea splrii banilor cu folosirea situaiei de serviciu se atribuie la persoana care la svrirea operaiunilor financiare sau a altor convenii face uz de mputernicirile de care dispune n exercitarea funciei sale; aceasta poate fi att o persoan cu funcie de rspundere, ct i un funcionar ordinar .92 Prin comiterea infraciunii de ctre un grup organizat se are n vedere c subiect sunt dou sau mai multe persoane (coautori) care s-au reunit din timp pentru comiterea unei sau a mai multor infraciuni. Stabilitatea este criteriul esenial al acestei agravante. Privitor la cea de a doua infraciune, prevzut de art.174/1 CP, vom meniona c obiectul material este similar cu cel de la art.174 CP. Deosebirea rezid n faptul c n cazul infraciunii de la art.174/1 CP mijloacele bneti sau alte bunuri trebuie s provin doar din infraciunile comise de ctre subiectul nsui. Latura obiectiv, pe lng modalitatea prevzut n art.174 CP, dispune de nc o form: folosirea veniturilor din infraciuni n vederea exercitrii activitii de ntreprinztor sau economice. Prin folosire se nelege ncheierea oricror tipuri de convenii sau svrirea altor aciuni, inclusiv transformarea unor bunuri n scopul realizrii activitii de ntreprinztor sau economice, adic ncheierea contractelor de vnzare/cumprare, de creditare, plata serviciilor i lucrrilor
92

. () : // , 2004, nr. 7, p. 45.

57

executate .93 Dac prin activitatea de ntreprinztor se are n vedere desfurarea unei activiti n mod sistematic n scop de beneficiu, pe propriul risc i rspundere proprie, atunci prin activitatea economic, n contextul art.174/1, se nelege activitatea ce nu urmrete venitul n calitate de scop principal, dar care implic cheltuieli financiare sau utilizarea unor bunuri pentru atingerea altor scopuri, de exemplu a celui de asigurare a sntii, de acordare a serviciilor juridice etc. (art.2 al Legii federale privind organizaiile necomerciale din 12 ianuarie 1996). n literatur se vehiculeaz opinia c ambele componene de infraciune formulate n legea penal rus totui nu corespund dispoziiilor Conveniei din 1990, modalitile acestora fiind limitate.94 Potrivit Hotrrii Plenului Curii Supreme a Federaiei Ruse, infraciunea splarea banilor opereaz n concurs cu infraciunea primar.95 Elementul subiectiv este acelai ca i n art.174 CP, aceleai fiind i circumstanele agravante. Subiectul infraciunii de la art.174/1 trebuie s aib calitatea de autor i n cadrul comiterii infraciunii primare. Pentru ambele articole, ce prevd pedeapsa pentru splarea banilor, legiuitorul rus a dispus, printr-o not, a se considera proporii mari suma mijloacelor bneti sau valoarea bunurilor exprimat n bani, pentru care s-au efectuat operaiunile financiare sau alte convenii, depind 2000 salarii minime. Faptul impunerii cuantumului cantitativ la svrirea unor operaiuni, ce vor fi considerate splarea banilor, nu a determinat legiuitorul rus s considere aceast infraciune drept o componen material, astfel nct, formal fiind, ea se va consuma din momentul svririi operaiunilor indicate n lege.

3. Particularitile reglementrii splrii banilor n legislaiile centrelor off-shore (paradisuri fiscale)


La nceputul acestei lucrri, am menionat c diferite state iau o atitudine diferit fa de modalitatea de reglementare a splrii banilor. Unele sunt represive, altele mai puin dure, pentru ca, n cele din urm, s se ajung i la statele n care splarea banilor nu este prevzut drept infraciune sau, dei este incriminat, totui multitudinea altor reglementri fac practic imposibil aplicarea de facto a acestei norme (ca, de exemplu, Liechtenstein). Aceste teritorii sunt numite

93

/ . .. . : , 2001. - 222 p. 94 . // , 2004, nr. 7, p. 16. 95 18 2004 , 23, http://www.supcourt.ru/solution/current.php?id=201.

58

paradisuri fiscale sau off-shore .96n cele ce urmeaz, am considerat indispensabil s facem i o succint caracteristic a acestor zone, a cror legislaie este mai mult sau mai puin similar, n scopul de a pune n eviden particularitile, ce servesc drept temei de a le considera c favorizeaz splarea banilor. Acesta tinde s fie ns un studiu, mai curnd, juridic dect criminologic. Circuitul mijloacelor obinute n mod ilegal este, am putea spune, analogic celui de micare a mijloacelor legale, avnd o continuitate spiralic: unele se cheltuie pentru necesiti imediate, altele se rentorc n lumea delincvenial sau pot fi introduse n investiii de lung durat. Este incontestabil faptul c majoritatea fondurilor legalizate se dein pe conturi bancare. Astfel, bncile, mai bine zis instituiile financiare, sunt un mecanism important n utilizarea veniturilor ilegale. Anume prin intermediul lor are loc transferul mijloacelor bneti peste hotare, n special, spre zonele off-shore. Off-shore este teritoriul destinat pentru centre financiare internaionale, precum i pentru unele operaiuni bancare. ntr-un sens strict, aproape fiecare ar din lume poate fi considerat un paradis fiscal, pentru c companiilor sau persoanelor fizice strine li se ofer, ntr-o form sau alta, stimulente pentru a ncuraja investiiile lor i a promova creterea economic. nsui termenul paradis fiscal este deseori neltor i incorect folosit. Pentru a descrie o ar din acest punct de vedere, ar fi oportun, considerm, utilizarea termenului de jurisdicie a secretului financiar. Un anumit grad de discreie financiar i bancar este caracteristic tuturor statelor. Aproape toate statele impun un anumit nivel de protecie pentru informaiile bancare i comerciale 97, dar cele mai multe dintre ele nu vor ocroti aceste informaii n cazul unei urmriri desfurate de organele legale dintr-o ar strin. O jurisdicie a secretului bancar va refuza ns, aproape ntotdeauna, s-i ncalce propriile sale legi cu privire la secretul bancar, chiar i atunci cnd ar putea fi vorba despre o grav violare a legilor unei ri .98Singurul numitor comun al acestor state l constituie facilitile fiscale oferite instituiilor financiare i companiilor care i stabilesc o reprezentare pe teritoriul lor. Entitile off-shore au un singur scop, care constituie obiectivul principal al managementului oricrei societi comerciale: maximizarea profitului prin orice mijloace legale, n spe prin diminuarea obligaiilor fiscale n favoarea profitului, profitului reinvestit sau creterilor de capital.99 Prin prisma evoluiei istorice, fenomenul de evitare a impozitelor i actele de evaziune fiscal
96

Lamorlette Thrry, Rassat Patrick. Guide critique et slectif des paradis fiscaux lusage des particuliers: peut-on rduire lgalement ses impts par des placements ltrangeron en France? Paris: PUF, 1995. - 198 p. 97 .. : // , 2002, nr. 2, p. 15-17. 98 Voicu Costic, Ungureanu Georgeta tefania, Voicu Adriana Camelia. Investigarea criminalitii financiar-bancare. Bucureti: Polipress, 2003. - 347 p. 99 Mnil Adrian. Companiile off-shore sau evaziunea fiscal legal. Bucureti: ALL BECK, 1999. - 159 p.

59

apar nc n secolele trecute. Atunci cnd vechea cetate a Atenei impunea o tax de 20% asupra importurilor i exporturilor, comercianii greci i fenicieni au nceput s fac un ocol de 20 mile pentru a evita plata acestor impozite. n asemenea condiii, micile insule vecine au devenit paradisuri fiscale ale comerului liber. n sec. al XV-lea, Olanda era un nfloritor centru comercial internaional, n care existau foarte puine restricii sau taxe asupra schimburilor monetare interne sau strine. Drept urmare, comercianii englezi preferau s-i vnd lna mai degrab n Olanda dect n Anglia, unde trebuiau s plteasc taxe i impozite ridicate .100 Zonele off-shore constituie o surs puternic ce absoarbe criminalitatea organizat internaional, precum i un canal de exportare a capitalurilor din ar, al splrii banilor i evaziunii fiscale 101. Ele au un rol dominant n procesul de splare, fiind utilizate pe larg. Anume n aceste zone banii murdari se stratific, adic se separ de sursa lor ilegal. n aceste teritorii, legea fiscal (dar nu numai) este mult mai blnd sau, n ceea ce privete legalizarea capitalurilor, lipsete n general. Drept exemplu servete legislaia insulelor Seychelles care, n baza Legii cu privire la dezvoltarea economic (1996), permitea investitorilor s plaseze pe aceste insule suma nu mai mic de 10 milioane dolari, fiind n schimb eliberai de urmrirea penal pentru legalizarea veniturilor i protejai de confiscarea proprietii, cu condiia c nu comiteau infraciuni de violen sau cele nsoite de utilizarea drogurilor nemijlocit pe teritoriul acestor insule. Plasarea veniturilor n zonele off-shore se efectueaz prin diverse metode. Printre acestea s-ar enumera: transportarea fizic valuta obinut ilegal poate fi plasat n zonele off-shore prin bagaje, intermediar etc.; transferuri bancare; cecuri expediate prin pot sau n mod fizic; persoane de ncredere, contabil care transfer banii pe contul altor persoane. Pe lng caracteristicele expuse, inem s mai enunm: Impozitele reduse multe dintre zonele off-shore impun impozite doar asupra unor categorii de venituri, dar acestea sunt foarte reduse comparativ cu rile de origine ale celor ce folosesc paradisurile fiscale. n alte ri, nu se percepe nici un fel de impozit pe venit. Anume aceast lips a impozitelor atrage banii strini. Secretul cele mai multe zone off-shore asigur protecie informaiilor bancare i comerciale,
100

Voicu Costic, Ungureanu Georgeta tefania, Voicu Adriana Camelia. Investigarea criminalitii financiar-bancare. Bucureti: Polipress, 2003. - 347 p. 101 Paradis financiers, secret bancaire et blanchiment dargent. Nations Unies. Office pour le contrle des drogues et de crime. New York: Nations Unies, 1999. Collection Technical series du PNUCID. - 82 p.

60

ele refuznd divulgarea chiar i n cazul unor grave nclcri de lege. Mai mult dect att, ele prevd sanciuni penale pentru cei care violeaz secretul bancar sau comercial. Astfel, cel care spal veniturile sale ilegale este protejat de represiune prin secretul bancar pe de o parte, prin secretul industrial pe de alta, dar, nu n ultimul rnd, i de secretul profesional pe care l poate invoca avocatul,dac acesta a fost nsrcinat cu gestiunea instituiei. De altfel, multitudinea planurilor privind splarea banilor cuprinde nc o protecie cea oferit de fondurile financiare off-shore, denumit clauza de eschivare care d posibilitatea administratorului fiduciar, chiar i obligndu-l, de a schimba domiciliul capitalului de fiecare dat cnd acesta este ameninat. Politica optimal a acestor teritorii const n a nu controla cu excesiv rigoare clienii att pn, ct i dup acceptarea lor.Activitatea bancar n cele mai multe zone off-shore dezvolt o politic de ncurajare a activitilor bancare externe, fcnd distincie de regim juridic ntre acestea i cele ale locuitorilor autohtoni. Observm deci c e dificil a constata dac off-shore-ul este legal. Legal se dovedete a fi n baza documentelor, iar eventuala ilegalitate, care nu e supus nregistrrii, este dificil a o controla. Din considerentele enunate, off-shore-ul este modalitatea de legalizare a capitalurilor. Astfel, majoritatea cazurilor de splarea banilor, de mare anvergur, implic utilizarea uneia sau a mai multor societi comerciale sau financiare avndu-i sediul ntr-un paradis fiscal. Deci, la general vorbind, zonele off-shore sunt teritorii crora legiuitorul nsui le acord un ir de faciliti, n primul rnd de ordin fiscal. Evident, se impune ntrebarea: Zonele economice sunt off-shore?. Aceste dou noiuni ar avea unele caracteristici comune. Potrivit Legii Republicii Moldova cu privire la zonele economice libere, nr.440-XV din 27. 07.2001, acestea, numite zonele antreprenoriatului liber sau zone libere, sunt pri ale teritoriului vamal al Republicii Moldova, distincte dup regim din punct de vedere economic, strict delimitate pe tot perimetrul lor, n care pentru investitorii strini sunt permise, n regim preferenial, anumite genuri ale activitii de ntreprinztor. Totui, zonele libere nu se consider a fi off-shore din considerentul c cele din urm pot exista doar n afara statului 102, n cazul de fa fiind vorba doar de teritoriile situate n afara hotarelor Republicii Moldova. Pe lng aceasta, e de remarcat c asupra zonelor libere se extinde jurisdicia penal a statului Republica Moldova, astfel nct orice activitate exercitat pe aceste teritorii care este interzis de legislaia Republicii Moldova urmeaz a fi supravegheat. Adic, scutirile, nlesnirile comport un caracter cantitativ doar n limitele permise de lege. Fcnd referin n continuare la legislaia Republicii Moldova, menionm c nu exist vreun act normativ intern care ar prezenta lista aproximativ a paradisurilor fiscale, cum o face, de exemplu, legislaia Federaiei Ruse care, n unul dintre actele Bncii Rusiei, ofer lista acestor teritorii. Fiecare din aceste teritorii se distinge prin serviciile acordate. De exemplu, Andorra nu a
102

. // , 2000, nr. 11, p. 6-11

61

avut, n general, impozite pn n 1983. Irlanda e cunoscut prin acordarea de nlesniri eseniale scriitorilor. Monaco nu dispune de impozit pe venit, precum i de impozit pe imobil i motenire. Unele din zone acord nlesniri persoanelor fizice, altele doar celor juridice. Printre centrele mari off-shore se enumr Antilele Olandeze, Bahamas, Bahrain, Hong Kong, insulele Caimanes, Panama i Singapore. Exist i centre off-shore secundare: Dublin, Cipru, Nadere, Malta, insula Labaun, Thailanda. Azi, aproximativ 40 de ri situate n toate prile lumii sunt considerate paradisuri fiscale. innd cont de amplitudinea utilizrii schemelor cu implicarea off-shore-ului, se recomand instituiilor financiare s acorde o atenie sporit n cazul operaiunilor exercitate cu clienii nerezideni, precum i clienilor care primesc fonduri din strintate .103 Din punct de vedere geopolitic, paradisurile fiscale sunt amplasate, de obicei, pe lng statele bine dezvoltate de unde mai uor s-ar putea face transferurile de capitaluri ilegale. Multe dintre aceste teritorii au fost colonii sau chiar teritorii mici din Europa (Anexa 1). Unul dintre teritoriile considerate a fi paradis fiscal i cu o reglementare juridic favorabil este Principatul Liechtenstein. Acest stat-pitic constituie o atracie de capitaluri, graie contextului politic stabil i responsabilitii financiare. Legislaia intern permite societilor off-shore s preia orice statut juridic, ns fr obligaia de a exercita activitatea economic. Pe lng holdinguri, exist i o categorie specific de entiti juridice, numite Anstalt. Este vorba de o persoan juridic, a crei conducere aparine fondatorilor si care numesc nite administratori ce vor fi acoperii de un aa-numit curator, denumit tot de ctre fondatori. Acest montaj juridic permite adevrailor conductori ai instituiei (proprietarilor) s rmn n umbr, astfel nct n public s apar doar mandatarii lor (administratorii) sau curatorul. Totodat, ntreprinderea nu este obligat s publice conturile privind activitatea sa 104. Cu toate acestea, legea penal a Liechtensteinului incrimineaz splarea banilor. Astfel, Legea de modificare a Codului penal a introdus la 18 decembrie 1998 unele prevederi n art.165, dup care este pedepsit fapta de disimulare a elementelor patrimoniale ce provin din crima unui ter sau de mpiedicare a identificrii originii lor prin declaraii false, fie de administrare cu bun tiin a activelor aparinnd unei organizaii criminale. Ultima modalitate este pedepsit mai sever dect primele cu 5 ani privaiune de libertate, n raport cu 2 ani pentru primele. Originea fondurilor susceptibile de splare a fost lrgit fr a se limita deja doar la proveniena acestora din trafic cu stupefiante. Subiectul este neles stricto sensu, fiind doar cel care nu a obinut venitul din infraciunea primar. De altfel, aceast incriminare este prea larg i, de
103

Hotrrea Bncii Naionale a Moldovei privind Recomandrile referitor la elaborarea de ctre bncile din Republica Moldova a programelor privind prevenirea i combaterea splrii banilor, nr. 94 din 25.04.2002 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr. 59-61. 104 Rapport dinformation par la Mission dinformation commune sur les obstacles au contrle et la rpression de la dlinquance du blanchiment des capitaux en Europe. La Principaut du Liechtenstein. France, Paris: Assemble nationale, 2000, tome 1. - 108 p.

62

fapt, sunt rare cazurile cnd este posibil dovedirea acestei componene, deoarece fptuitorii se afl sub protecia altor legi nepenale, ca, de exemplu, Legea privitor la obligaiile de diligen a intermediarilor financiari, n vigoare de la 1 ianuarie 1997. De aceea, mai curnd nivelul nalt de asigurare a secretului comercial i bancar faciliteaz splarea banilor prin zonele off-shore.

Capitolul III
Delimitarea splrii banilor de infraciunile adiacente
Toate infraciunile provoac un rezultat sau, cel puin, comport un pericol; totodat, fiecare infraciune i are specificul su, fapt ce o face s se deosebeasc de multitudinea faptelor ilegale prevzute de legea penal. Ceea ce le deosebete este anume componena de infraciune cu elementele i semnele sale distincte. Splarea banilor urmeaz a fi distins de infraciunile economice, din care face parte i cu care este n strns legtur105. Necesitatea unei distincii se impune, mai cu seam, din considerentul c splarea banilor nu este posibil fr o infraciune primar din care provin veniturile ilicite.Infraciunile, care sunt ntr-o anumit legtur
105

Donciu Anatolie, Breahn Lidia. Caracteristica i clasificarea fraudelor economice // Revista Naional de Drept, 2002, nr. 5, p. 64-66.

63

cu splarea banilor, nu sunt incluse ntr-un capitol aparte al Codului penal. Dar unul dintre criteriile dup care acestea ar putea fi sistematizate ar fi obiectul material mijloacele bneti, bunurile (mobile, imobile), alte venituri ilegale. n acest sens, autorul A. umilov propune o sistematizare a acestor infraciuni.106Dup el, ar exista un nucleu care include nemijlocit infraciunea splarea banilor, iar n jurul acestuia exist o membran care este compus dintr-o multitudine de infraciuni strns legate de obinerea unui venit pe calea legalizrii lui ulterioare (Anexa 3). Acestea din urm constituie fie o surs de obinere a veniturilor care ulterior vor fi splate, fie apar chiar n calitate de metode de realizare a splrii banilor. Legislaiile diferitelor state includ infraciunea de dobndire sau de comercializare a bunurilor despre care se tie c au fost obinute pe cale criminal fie n Capitolul ce prevede infraciunile contra patrimoniului (de exemplu, Codul penal al Republicii Moldova din 2003, Codul penal al Franei) sau n Capitolul ce vizeaz infraciunile n domeniul activitii economice (de exemplu, Codul penal al Federaiei Ruse, Codul penal al Turkmenistanului, al Uzbekistanului, al Poloniei). O cu totul alt accepiune o are legiuitorul romn, care n art.268 CP prevede dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni drept modalitate a splrii banilor. Aceast din urm variant o prevedea iniial i Legea Republicii Moldova nr.633 Cu privire la prevenirea i combaterea splrii banilor. n cele ce urmeaz se impune o distincie net ntre cele dou componene. Infraciunea prevzut de art.199 CP cuprinde faptele celui care este cumprtor, deintor, posesor i utilizator de reacredin, dar numai cnd bunurile sunt de origine criminal, fapt cunoscut de subiectul infraciunii. n dependen de poziia legiuitorilor diverselor state, obiectul generic al acestor componene de infraciune sunt aceleai sau diferite. Conform Codului penal al Republicii Moldova, obiectul generic specific componenei de infraciune prevzute de art.199 CP l constituie relaiile sociale ce protejeaz proprietatea, pe cnd obiectul generic al splrii banilor l constituie relaiile sociale dirijate spre asigurarea stabilitii sistemului economic al statului. ns, n legislaia penal a Rusiei acestea au un obiect generic comun asigurarea activitii economice normale n stat. Referitor la acest subiect, apare ntrebarea: n care capitol ar trebui s fie inclus infraciunea prevzut de art.199 CP? Considerm c ar trebui inclus n Capitolul Infraciuni economice, deoarece prin introducerea acestei infraciuni s-a urmrit protejarea modului legal de exercitare a operaiunilor de dobndire sau de comercializare a bunurilor, dar nu nsui dreptul de proprietate. Obiectul material al componenei infraciunii de la art.199 CP include att bunurile aflate n, ct i cele scoase din circuitul civil, exceptnd substanele psihotrope i stupefiantele sau armele i muniiile care sunt obiectul material al altor componene. Obiectul material al splrii banilor l constituie doar bunurile ce sunt n circuitul civil, aceasta din considerentul c dac ar fi excluse din
106

.. : - . : - .. , 2002. - 39 p.

64

circuit, ele nu ar putea fi legalizate. Bunul trebuie s fie obinut n ambele cazuri doar din infraciuni, dei dispoziia art.199 CP indic expresia pe cale criminal care se interpreteaz totui stricto sensu. Elementul material al laturii obiective a componenei de infraciune prevzute de art.199 CP l constituie activitile alternative de dobndire sau de comercializare. Dac la dobndirea i comercilizarea de bunuri este posibil complicitatea prin ajutor i sfaturi, atunci n cazul splrii banilor acestea nu se analizeaz dect ca autorat, fiind deci reprimate cu titlu principal 107. Latura obiectiv a splrii banilor, spre deosebire de cea a dobndirii i comercializrii bunurilor, poate include mai multe aciuni sau operaiuni. Infraciunea de la art.199 CP se distinge prin dobndirea bunului criminal, fr o promisiune prealabil. n cazul acestei infraciuni subiectul trebuie s nu fie participant la infraciunea primar, iar pentru splarea banilor legiuitorul nu prevede, la momentul actual, aceast excepie. La calificarea ambelor infraciuni cunoaterea naturii nsi a infraciunii primare nu are importan. Distincia primordial const n scop. Infraciunea prevzut de art.199 CP se comite fr scop de legalizare, iar cea prevzut de art. 243 CP exclusiv cu scopul de legalizare a veniturilor obinute pe cale ilegal. Dac subiectul ce a dobndit bunul, cu bun-tiin obinut pe cale ilegal, ntreprinde ulterior msuri n vederea legalizrii lui, fapta se va califica n baza art.199 i art. 243 din Codul penal al Republicii Moldova. Totui, este oare posibil n acest caz concursul de infraciuni sau este vorba de concurena normelor care include n acelai timp indicii a dou sau a mai multor norme juridico-penale 108. n cazul de fa, dac persoana mai nti a dobndit venitul ilegal, iar ulterior i-a aprut intenia de a-l legaliza, se pare a fi vorba de concurs de infraciuni, fiindc au fost comise dou elemente materiale. Apare ntrebarea: oare nu ar fi vorba n acest caz de renunarea benevol a subiectului de la comiterea infraciunii prevzute de art.199 CP i concreterea faptei n infraciunea de la art.243 CP, adic evoluia infraciunii din una uoar n una mai puin grav? n aa caz, fapta s-ar califica doar conform art.243 CP. Se pare ns c o aa variant nu este posibil. n primul rnd, fiindc n acest caz nu se admite renunarea benevol, deoarece ea intervine doar pn la consumarea faptei, iar fapta de la art.199 CP se consum din momentul dobndirii bunului, comercializarea fiind o modalitate alternativ a acestei infraciuni. Deci, dac persoana a dobndit bunul despre care tia c are provenien criminal, fapta s-a consumat. Totodat, innd cont de faptul c subiect al splrii banilor nu poate fi participantul la infraciunea primar, rezult c calificarea se va face doar conform art. 199 CP. Exist ns i o alt situaie care ridic problema calificrii: n care caz dobndirea bunului
107

Cutajar Chantal. Le blanchiment des profits illicites. Presses Universitaires de Strasbourg, 2000. - 222 p. 108 .. . : , 1999. - 352 p.

65

criminal va constitui infraciunea de la art.199 CP i n care cea prevzut de art.243 CP? ntrebarea se impune cu att mai mult c dispoziia art.243 CP de asemenea prevede dobndirea de bunuri, cel care le dobndete cunoscnd c provin din activitatea infracional, n calitate de modalitate a splrii banilor. Dup o opinie, ar fi vorba de o calificare dup regulile concurenei dintre parte i ntreg, n rol de parte fiind art.199 CP, iar de ntreg art.243 CP109. Aceasta se refer i la cazul comercializrii care, pe de o parte, poate fi att form a infraciunii prevzute de art.199 CP, ct i a celei de la art.243 CP. Dup cum s-a observat mai sus, multe dintre semnele componenelor respective de infraciune coincid, att dup coninut, ct i dup volum (n ce privete componena infraciunii prevzute la art.243 CP doar dup form, cea a dobndirii). n acelai timp, orice dobndire a bunului criminal este ilegal, dar nu oricare dobndire are scop de legalizare. Deci, scopul este cel care individualizeaz splarea banilor. n plus, art.243 CP dispune i alte modaliti pe lng cea de dobndire. n acelai timp, ambele infraciuni, att de la art.199 CP, ct i de la art.243 CP, sunt apropiate de favorizarea infraciunii (art. 323 CP). Toate faptele prevzute de legiuitor n cadrul acestor trei articole mpiedic descoperirea operativ a infraciunilor svrite n prealabil, identificarea rapid a infractorului i pedepsirea lui. i dac infraciunea prevzut de art.323 CP are ca obiect juridic nemijlocit relaiile sociale privitoare la nfptuirea justiiei, atunci prin comiterea celor de la art.199,243 CP se transgreseaz aceleai relaii, doar c n mod subsidiar. Att fapta ilicit de la art.199 CP, ct i cea de la art. 243 CP implic, ntr-o anumit msur, favorizarea, n sens c fapta de la art.199 CP presupune o ascundere a bunurilor, cea de la art.243 CP aciuni constnd n tinuirea,deghizarea sau denaturarea informaiei privind natura, originea, micarea sau apartenena bunurilor criminale. Mai mult dect att, ambele infraciuni de la art.199, 323 CP implic lipsa unei promisiuni prealabile. n opinia juristului rus I.Foiniki, dac cumprtorului i este cunoscut cazul sustragerii, atunci dobndirea acestui bun de ctre el alctuiete cazul favorizrii unei sustrageri, dar nu infraciunea prevzut de art.199 CP 110. Adic, dup el, faptul cunoaterii infraciunii iniiale calific fapta drept favorizare dinainte nepromis, n timp ce necunoaterea acesteia implic calificarea potrivit art.199 CP. Cu o astfel de deosebire nu putem fi de acord, ea fiind doar una arbitrar, condiia cunoaterii faptei primare nu este una obligatorie. Deosebirea const n latura subiectiv n intenia i scopul pe care l urmrea subiectul-dobnditor. Ceea ce ar distinge favorizarea infraciunii de celelalte infraciuni prevzute de art.243 i 199 CP este c ea presupune favorizarea infractorului i tinuirea mijloacelor sau instrumentelor de svrire a infraciunii, a urmelor acesteia sau a obiectelor dobndite pe cale criminal. Deci, se
109

. 174 // , 2003, nr.10, p. 73. 110 ., . , // , 2003, nr. 4, p. 7.

66

favorizeaz sau se ascunde infractorul, persoana care a comis infraciunea. n timp ce prin svrirea celorlalte dou infraciuni se urmrete ascunderea infraciunii nsi. Pe lng aceasta, favorizarea este posibil doar dac fapta iniial a fost grav, deosebit de grav sau excepional de grav, condiie absent pentru infraciunile prevzute de art.199, 243 CP. n fine, toate aceste trei infraciuni presupun o fapt de dobndire a unor bunuri din infraciuni, doar c scopul acestora este diferit: Astfel, dac la svrirea infraciunii de la art.199 CP scopul este de obinere a unui venit, atunci la svrirea celei prevzute de art.243 CP acesta este n principal de legalizare, dar care nu l exclude i pe cel de profit (din aceste considerente, uneori se pare c art.199 CP este norm general n raport cu art.243 CP, ceea ce ns nu e corect); scopul infraciunii prevzute de art.323 CP este de a ascunde infractorul. De aceea, calificarea conform art.323 CP nu se supune vreunei reguli a concurenei de infraciuni, ci este vorba de o componen subsidiar (delictum subsequens) care are unele asemnri cu celelalte infraciuni (Anexa 4). Uneori, infraciunea de escrocherie se calific drept splarea banilor. n acest sens, drept exemplu de operaiuni ale splrii deseori se aduce schema de tip piramid. Conform acesteia, cineva ofer cuiva ansa de a investi ntr-o companie promitoare cum ar fi o companie care produce programe de computere pentru analiza pieei valutare strine, cu un profit mare garantat. Acesta din urm va investi i va cere i altora s fac la fel; ultimele, la rndul lor, vor atrage alte persoane ce investesc. Uneori, dividende li se pltesc celor care au investit printre primii (luate din seria a doua sau a treia a celor care investesc). Cnd piramida se prbuete, toat lumea este n pierdere, cu excepia persoanei care a preluat investiiile. Exemplul de fa nu constituie splarea banilor, ci este o escrocherie, deoarece prin nelciune persoana i-a nsuit bunurile, fr a tinde s legalizeze originea acestora. Escrocheria constituie o sustragere, adic o trecere n folosul fptuitorului sau al altor persoane, prin nelciune sau abuz de ncredere, a bunurilor altuia. Dei splarea banilor de asemenea presupune nite venituri ilicite, acestea totui ulterior se legalizeaz pentru a ascunde originea lor adevrat (criminal). Aciunile escrocului nu pot fi n esen legale, astfel de aciuni nu sunt reglementate de lege, ele nu pot fi nregistrate sau liceniate, deci nu ar putea conduce la atingerea scopului de legalizare a veniturilor 111. Totodat, pornind de la escrocherie, splarea banilor ar trebui deosebit i de practicarea ilegal a activitii de ntreprinztor (art.241 CP). Uneori, profitul obinut din practicarea acesteia va putea fi ulterior supus aciunilor de legalizare. Problema apare cnd nsei aceste operaiuni de splare se materializeaz n practicarea unor activiti de ntreprinztor. De exemplu, venitul ilegal obinut din comercializarea, conform standardelor, a produselor alimentare ulterior se plaseaz n anumite localuri, de exemplu, restaurante. Aici banii curai i vor acoperi pe cei
111

. // , 2004, nr. 3, p. 41.

67

murdari. Trebuie ns de remarcat c, n acest caz, fapta de plasare nu s-ar putea califica drept practicare ilegal a activitii de ntreprinztor, art. 241 CP putnd fi aplicat doar pentru fapta primar. Argumentul este c aciunile de legalizare trebuie s constea din operaiuni completamente legale, altfel nu s-ar atinge scopul splrii banilor de atribuire a unui caracter legal venitului criminal. Vorbind despre banii murdari, acetia de cele mai dese ori se asociaz cu neachitarea impozitelor, adic obinui ca urmare a evaziunii fiscale (art. 244 CP). Confuzia se datoreaz aspectului dublu al infraciunii de splare. Astfel, veniturile ilegale pot fi achiziionate n urma unei evaziuni fiscale, dar aceasta nu nseamn c ele sunt legalizate, adic nu exist componena splrii banilor. Obiectul nemijlocit al evaziunii fiscale l constituie relaiile sociale (financiare) care asigur formarea bugetului de stat pe calea ndeplinirii de ctre contribuabili a obligaiunilor fiscale. Obiectul material l constituie sumele de bani care urmeaz a fi achitate bugetului de stat. Spre deosebire de evaziunea fiscal, a crei latur obiectiv se exprim prin forme concrete (prin includerea n documentele contabile, fiscale sau financiare a unor date vdit denaturate privind veniturile sau cheltuielile ori prin tinuirea altor obiecte impozabile), splarea banilor se exprim printr-o multitudine de operaiuni. n cazul splrii banilor, esenial este scopul cel de legalizare, care la evaziune lipsete. Evaziunea fiscal caut, n general, s minimalizeze baza impozabil, n timp ce splarea banilor, dimpotriv, tinde s justifice existena veniturilor legale, dei, uneori, tehnicile utilizate la svrirea acestor infraciuni pot fi aceleai 112. Pentru a vorbi de o evaziune fiscal incriminatorie, economia subteran se va transforma cu ajutorul legalizrii banilor ori fr aceasta n economia de suprafa, iar mai apoi, n rezultatul unor nclcri stipulate expres n lege, vom putea apela la evaziunea fiscal incriminat n mod penal 113. Dup cum s-a vzut, legislaiile unor state (n special, cea rus) consider c splarea banilor nu poate s opereze asupra veniturilor provenite din evaziune fiscal, deoarece acestea sunt obinute dintr-o activitate legal de ntreprinztor i deci, fiind legal, venitul nu poate fi din nou legalizat. Nu mprtim aceast opinie, deoarece o dat ce n buget nu au fost vrsate plile de rigoare, suma acestora devine ilegal. Dimpotriv, este mai lejer s legalizezi venitul obinut din evaziune fiscal prin faptul c acesta se poate amesteca cu venitul legal rezultat din activitatea exercitat. Cu toate c la evaziunea fiscal i la splarea banilor se folosesc aceleai tehnici i chiar se pot sprijini reciproc, este important a nelege c, obiectiv, ele sunt procese complet distincte. n general, evaziunea fiscal implic sustragerea veniturilor dobndite pe cale legal sau chiar ascunderea lor (dac, spre exemplu, este vorba de bani lichizi) sau mascarea lor (prin declararea lor
112

Floret Ludovic. Secret bancaire et fiscalit: deux obstacles la coopration internationale dans la lutte anti-blanchiment// La criminalit organise. (sous la redaction de Leclerc Marcel). Paris, 1996, p. 181-197. 113 Cunir Valeriu, Berliba Viorel. Aspecte juridico-penale ale evaziunii fiscale a ntreprinderilor, instituiilor i organizaiilor. Chiinu, 2002. - 208 p.

68

ntr-o categorie neimpozabil). n ambele situaii, venitul legal devine ilegal. Splarea banilor este opusul acestui procedeu, n sensul c, n aceast situaie, banii n cauz au provenien ilegal, dar prin manopera de splare li se d o aparen legal, fiind introdui n circuitul legal, folosirea lor ulterioar fiind impozitat de ctre stat 114. Este necesar a face distincia dintre splarea banilor i pseudoactivitatea de ntreprinztor (art.242 CP). Crearea unei ntreprinderi fictive nu trebuie neleas drept activitate de ntreprinztor ilegal. Fapta const n crearea ntreprinderii fr intenia de a desfura activitatea de ntreprinztornsau bancar pentru acoperirea genurilor activitii ilicite de ntreprinztor. Scopul pseudoactivitii de ntreprinztor nu rezid n obinerea beneficiului din activitatea pentru care s-a constituit, dar exclusiv n atingerea unui rezultat ilicit. Scopul splrii banilor este legalizarea sau deghizarea originii bunurilor. Ceea ce caracterizeaz infraciunea prevzut de art.242 CP este absena activitii de fapt, adic ntreprinderea nu produce nimic, nu ndeplinete lucrrile sau serviciile la care s-a obligat prin constituirea sa. Scopul acesteia nu presupune satisfacerea necesitilor consumatorilor i nici obinerea venitului, dar const ndeosebi n atingerea rezultatului infracional. Chiar dac aceast organizaie i exercit careva activiti, o face doar formal, pentru a ctiga ncrederea pe pia. Pseudoactivitatea de ntreprinztor este o activitate ilegal exercitat sub acoperirea unor structuri legal create. Componena infraciunii prevzute la art.242 CP este una material, ea consumndu-se din momentul cauzrii daunei n proporii mari persoanelor fizice, juridice, statului. De aceea, nu este acceptabil opinia conform creia infraciunea se consum din momentul nregistrrii de stat a ntreprinderii 115. Am considera, printre altele, c art.242 CP ar fi mai lejer aplicabil, dac fapta incriminat de el ar avea o componen formal, prin aceasta incriminndu-se anume fapta de creare fictiv a unor ntreprinderi, indiferent de dauna provocat. Aceasta ar exclude concomitent i unele probleme de calificare. n general, se consider c faptele incriminate de art.242 CP i art.243 CP pot constitui concurs de infraciuni. Aceasta este posibil dac pe lng splarea banilor criminali pseudontreprinztorul mai exercit i alte activiti ilegale ce sunt cuprinse de intenia i scopul su criminal. Totui, suntem de prere c n unele cazuri, dac a fost constituit o ntreprindere fictiv doar n scopul de a legaliza veniturile ilegale, atunci calificarea se face conform art.243 CP pentru splarea banilor. Componenele infraciunilor de la art.242 i art.243 CP sunt componene cu obiect generic comun, dar fa de care se aplic regulile concurenei.
114

Pitulescu I. Consideraii referitoare la infraciunea de splare a banilor // Dreptul, 2002, nr. 8, p. 144-151. 115 . . . , 2000. - 304 p.

69

Regulile concurenei s-ar referi, mai nti, la obiectul juridic care, dei, ntr-o anumit msur, coincide la ambele, totui n cazul infraciunii prevzute de art.243 CP este mai amplu. Astfel, pentru infraciunea de la art.242 CP acesta l formeaz relaiile sociale care garanteaz interesele activitii economice n sfera activitii de ntreprinztor 116, totodat, asigurarea activitii legale a ntreprinderilor 117; n caz contrar, s-ar discredita activitatea de ntreprinztor i cea bancar, leznd credibilitatea persoanelor fizice i juridice de a forma raporturi juridice. n acelai timp, pe lng relaiile ce asigur stabilitatea i integritatea sistemului economic, obiectul juridic al infraciunii prevzute la art.243 CP, l formeaz i asigurarea circuitului legal al bunurilor. n cazul infraciunii de la art.242 CP, pseudontreprinderea se constituie fr scopul de a spla banii deja obinui ilegal, ci n scopul de a obine venituri ilegale. Pe de alt parte, splarea banilor se face printr-o metod (sau, mai concret, tehnic) specific numai ei crearea instituiilor-fantom n scopul de a deghiza sursa provenienei veniturilor ilegale. De asemenea, splarea banilor este o componen formal, spre deosebire de pseudoactivitatea de ntreprinztor art.242 CP. Dup coninut, ultima este, susin unii, form a legalizrii actelor de escrocherie; n opinia altora, pseudoactivitatea de ntreprinztor nu este form a legalizrii, ci form a tinuirii actelor de escrocherie 118. Cu toate acestea, inem s concretizm c crearea unor ntreprinderi fictive, dei nu este modalitate, totui apare n calitate de metod a splrii banilor. De aceea, dac o persoan care a obinut venit ilegal creeaz sau determin pe altcineva s creeze o pseudontreprindere, pentru ca prin aceasta s confere un caracter aparent legal veniturilor sale ilegale, fapta ar trebui s se ncadreze doar n art.243 CP, fr concurs cu art.242 CP. Reieind din cele enunate mai sus, deoarece dup coninut norma de la art.243 CP este mai ampl dect cea de la art.242 CP, considerm c aceasta din urm este partea, iar ntregul este norma de la art. 243 CP, cu att mai mult c latura obiectiv e mai larg la splarea banilor (Anexa 5). La origini, splarea banilor a fost strns legat de contraband (art.248 CP), n special de cea cu droguri (dup cum s-a vzut, aceasta a i fost pentru prima dat incriminat anume n Convenia ONU contra traficului ilicit de stupefiante i psihotrope din 1988). Scopul final al majoritii gruprilor criminale ce se ocup de contrabanda mrfurilor l constituie eschivarea de la achitarea plilor vamale, prin aceasta obinnd venit. Eludarea controlului vamal sau folosirea frauduloas a documentelor sau a mijloacelor de identificare vamal are finalitatea de tinuire a participanilor legali i ilegali ai activitii economice de la plata impozitelor i a taxelor n volumul lor real.
116

.., .. . : , 1998. - 293 p. 117 . // , 2003, nr. 2, p. 9. 118 .. . -: , 2002. - 773 p.

70

Splarea banilor are tangene i cu eschivarea de la achitarea plilor vamale (art.249 CP). Deosebirea eschivrii de la achitarea plilor vamale de splarea banilor const n aceea c neachitarea plilor are la baz venituri legal obinute, dar se ascunde nsi existena lor, dac ele sunt plasate pe conturi sau este deghizat natura lor (includerea lor ntr-o categorie ce nu se supune impozitrii). Aceasta transform veniturile legale n venituri ilegale. La splarea banilor ns se acioneaz invers. Veniturilor dobndite ilegal (de exemplu, din contrabanda cu droguri etc.) li se confer aspectul de legal obinute. n ce privete influen asupra politicii fiscale a statului, eschivarea de la impozite i splarea banilor au efecte cu totul opuse 119. Deci, cei care se sustrag s plteasc impozitele comunic despre activitatea lor astfel, nct s plteasc impozite mai mici micoreaz datele despre mrfurile importate sau exportate ce se prezint organelor vamale. Cel ce spal banii, dimpotriv, mrete datele privind veniturile sale obinute din activiti legale, acoperind n acest fel venitul ilegal. Splarea banilor poate avea puncte de tangen cu alte infraciuni, dar acestea ar putea apare ca surs a venitului ilegal, deci n calitate de fapt primar.

NCHEIERE
n concluzie putem meniona c la noi ntr-o societate post-totalitar, unde peste noapte au rsrit i s-au implantat interese politice, economice, strategice, i-a fcut apariia i faa tenebr a realitii splarea banilor. Este un proces n deplin desfurare, un proces n care statul, cu fore nc firave, ncearc s stvileasc marele val de criminalitate. Toi urmresc un singur scop obinerea unui profit exorbitant, adic a unor sume mari de bani. Deci, se cere un control riguros, n primul rnd, asupra fluxurilor financiare i, n al doilea rnd, mrfurilor strategice care, de fapt, constituie un capital foarte convenabil pentru acei obinuii cu splarea banilor. Splarea banilor n contextul dispariiei sistemelor economice centralizate, a cptat o anvergur planetar, fiind considerat de majoritatea specialitilor unul din cele mai grave pericole care pot afecta stabilitatea unui stat. Modalitile de transfer i legalizareasunt derulate dup tehnici specifice, care folosesc toate lacunele legislative din domeniile bancar-financiare, speculndu-se

119

.., .. . : , 2000. - 310 p.

71

necesitile de capital ale economiilor n tranziie i folosindu-se tot mai frecvent de aa-numitele bnci-pirat sau bnci-fantom. Cu toate c n numeroase jurisdicii splarea banilor nu este incriminat nici n prezent, nu ncape nici o ndoial c, pe plan mondial, actuala tendin este aceea de a se sanciona penal aceast activitate, iar motivele nu sunt deloc puine. Unul ar fi acceptarea teoriei c nu folosete la nimic prinderea i condamnarea infractorilor, lsnd neatinse profiturile ilegale, acestea constituind att motivul comiterii infraciunii generatoare de bani, ct i mijlocul prin care se comit alte infraciuni. Este clar c, n trecut, cei care comiteau infraciuni erau pedepsii, dar cei care facilitau splarea banilor i asigurau folosul infraciunii, scpau nevtmai, situaie care trebuia remediat. Au mai existat i motive practice imediate. Incriminarea i sancionarea penal a splrii banilor constituie un instrument util nu numai pentru tragerea la rspundere a tuturor categoriilor de participani la actele criminale, dar i n scopul impunerii unor sanciuni mai severe n sarcina celor ce comit infraciunile generatoare de bani murdari. Transformarea i dezvoltarea continu a relaiilor sociale att de complexe din diferite domenii de activitate sau apariia unor noi asemenea domenii au impus i impun n permanen asigurarea unui cadru legislativ corespunztor, coierent i eficient. Dezvoltarea exponenial a tuturor parametrilor sociali se exprim prin crearea a unor noi raporturi juridice n societate. La rndul lor raporturile juridice nou-create consfinite deseori prin acte normative, dar i de voina prilor fac s apar felurite mijloace i procedee de ocolire sau de nclcare a normelor de reglementare. Apreciem c cei peste 10 ani de absen, n Republica Moldova, a oricrei reglementri legislative n materie de splare a banilor murdari, a unor dispoziii clare n domeniul financiarbancar, coroborate cu carenele deosebite manifestate n exercitarea controlului financiar de toate gradele, au determinat i amplificat interesul grupurilor organizate de infractori autohtoni i internaionali n utilizarea multiplelor metode i mijloace de splare a banilor murdari, ncepnd cu procurarea ilegal a valutei de pe piaa neagr, achiziionarea de proprieti i bunuri de valoare, investiii de amploare i terminnd cu transferurile de capital n strintate, prin sisteme finaciarbancare, inclusiv de ctre persoane suspectate c finaneaz gruprile teroriste. Ni se pare oportun ca n contextul lucrrii i unele din dificultile ntmpinate n realizarea studiului, fiind convini c eliminarea lor ar lrgi posibilitatea de aprofundare a proceselor studiate i anume lipsa de unitate a indicatorilor existeni n statisticile juridice. Oricum, n perspectiva enunat mai sus, ncepnd cu ceteanul de rnd i terminnd cu comunitatea n general, ar avea la ndemn surse autorizate de informare i despre acest fenomen ca despre orice altul existent n societate.

72

Probabil, n momentul cnd vom contientiza c societatea nu are alte alternative i este obligat s lupte cu acest duman social, statul va fi obligat s-i mobilizeze toate forele, ncepnd cu serviciile speciale i terminnd cu serviciile financiare, la izolarea i, n cazul cel mai fericit, la lichidarea acestui flagel social. Bineneles, acesta va fi momentul culminant al acestei opere dificile care abia se impune n atenia opiniei publice. Considerm c marile btlii nc nu au avut loc, sunt de domeniul viitorului. Cu certitudine nu ne-am pus ca scop s examinm splarea banilor n plan global, nici ntreg spectrul acestui fenomen. Evident, n cadrul acestei cercetri a fost abordat o problem de baz: legislaia Republicii Moldova n domeniul combaterii splrii banilor, lund n consideraie i experiena internaional n acest domeniu. Am ncercat s intuim i s fixm punctele de tangen n legislaiile diferitor ri, ceea ce ar permite buna organizare a luptei mpotriva splrii banilor pe plan intern i pe plan internaional. Cu ct mai repede vom reui s ntrim relaiile cu organizaiile cu organismele internaionale care sunt preocupate de aceste grave probleme, cu att mai uor vom reui s punem o stavil sigur splrii banilor. n fine, analiznd opiniile doctrinale anterioare, inem s concluzionm c venitul ilegal" trebuie de interpretat n sens larg, adic att cel obinut din infraciuni, ct i din delicte civile, contravenii administrative, nclcri fiscale etc. Aceasta din urmtoarele considerente: a spla sau a albi fonduri nseamn a cuta, prin procese mprumutate sau nu din lumea afacerilor, s se acopere originea ilicit a profiturilor, n scopul de a le inverti ulterior, fr probleme, n circuite financiare sau economice. splarea banilor este o infraciune complex caracterizat att prin faptul c latura obiectiv se poate materializa prin mai multe aciuni, prin aceea c obiectul material al splrii banilor este unul specific i pentru o fapt infracional anterior comis, ct, ndeosebi, prin faptul c splarea banilor este ntotdeauna precedat de o infraciune primar din care se obine venitul care ulterior va fi legalizat. svrirea infraciunii de splare a banilor se poate realiza prin comiterea a cel puin uneia din urmtoarele patru forme de aciuni prejudiciabile alternative:
1. Conferirea unui aspect legal sursei i provenienei mijloacelor bneti, a bunurilor sau a veniturilor obinute ilicit n urma svririi infraciunilor. 2. Tinuirea, mascarea sau denaturarea informaiei privind natura, originea, micarea, plasarea sau apartenena acestor mijloace bneti, bunuri sau venituri, despre care persoana tie c provin din activitate infracional. 3. Dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea unei infraciuni.

73

4. Participarea la orice asociere, nelegere, complicitatea prin ajutor sau sfaturi n vederea comiterii aciunilor n cauz.

sursele legalizrii veniturilor pot fi att infraciunile, ct i delictele civile, contraveniile administrative sau fiscale etc. latura subiectiv a infraciunii este caracterizat prin intenie direct, intenia indirect fiind caracteristicdoar participaiei. splarea de bani este o infraciune prelungit. componena infraciunii splarea banilor" este una formal i, deci, este dificil a determina gradul pericolului su social; principiul neatragerii la rspundere de dou ori pentru aceeai fapt nu poate fi imputat, din considerentul c el se refer doar la dreptul penal. Astfel, n cazul comiterii unei infraciuni nu se exclude posibilitatea atragerii i la rspunderea prevzut de normele dreptului muncii (concedierea angajatului) sau civil, n acelai proces penal persoana poate fi subiect i al aciunii civile naintate etc. Acesta este un fapt normal, deoarece astfel se evideniaz coeziunea dintre ramurile i normele sistemului de drept, asigurndu-se astfel echitatea social; scopul oricrei scheme de splare a banilor este de a lua banii ctigai de pe urma activitii ilegale i de a-i face s par ca fiind provenii din activitate legal, de a transforma banii murdari" n bani curai". Acest scop se obine prin trecerea banilor prin urmtoarele etape: plasare, stratificare i integrare. tehnicile utilizate pentru splarea" banilor sunt de o mare diversitate i este de presupus c multe dintre ele sunt necunoscute specialitilor din organele de drept, fapt ce face dificil combaterea acestui flagel; msurile de prevenire i de combatere a splrii banilor reprezint o contribuie major pentru economia naional i conduc la sporirea ncrederii n sistemul bancar. splarea banilor este o form de manifestare a economiei tenebroase i a criminalitii organizate transnaionale la general. pronosticul criminologic ne permite reflectarea adecvat n lege a splrii banilor i asigurarea cu o serioas baz juridic a complexului de msuri privind combaterea fenomenului n cauz, elaborarea i aplicarea unor metode i mijloace speciale adecvate pericolului splrii banilor. este absolut necesar, bazndu-ne pe practica internaional, i iniierea expertizei criminologice obligatorii a tuturor proiectelor de legi, care sunt prezentate spre adoptare, ntruct, dup cum se tie, fiecare decizie cu caracter de lege genereaz modificarea relaiilor sociale i deseori decretele, legile, hotrrile adoptate, produc un efect cu totul neateptat, n multe cazuri servind drept catalizator al diverselor nclcri i al apariiei unor noi tipuri de infraciuni.

74

legislaia autohton dovedete o caren n sensul c nu a instituit cu putere de lege un organism care s identifice i s evalueze, ntr-un mod discret, posibilitile de derulare a activitii comerciale, precum i de identificare a infraciunilor de splare de bani i alte infraciuni financiare. n vederea perfectrii legislaiei penale, facem urmtoarele recomandri: Nu este oportun a indica n dispoziia art. 243 CP formele de participare la orice asociere, nelegere, deoarece ele transform tentativa n infraciune consumat, iar complicitatea prin sfaturi devine pedepsibil ca i pentru autorat. De aceea, recomandm excluderea acestora.

Referine bibliografice I. Acte normative i de interpretare 1. Code Europen des Affaires. Paris: DALLOZ, 1995. 1821 2. Codul civil al Republicii Moldova, nr.1107-XV din 6 iunie 2002 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr. 82-86 ( 967-971 ). 3. Code Pnal de la France. Paris: DALLOZ, 2001. - 2434 p. 4. Codul de procedur penal al Republicii Moldova, nr.122-XV din 14.03.03 // 5. Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2003, nr. 104-110 (1197-1203). 6. Codul penal al Republicii Moldova // Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.128-129 (1013-1014). 75

7. Codul penal i acte conexe // Monitorul Oficial al Romniei. Bucureti: Regia autonom, 2004. - 437 p. 8. Constituia Republicii Moldova adoptat la 29 iulie 1994. Chiinu: MOLDPRES, 1994. - 47 p. 9. Convenia ONU din 20.12.1988 de la Viena contra traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope // Tratate internaionale la care Republica Moldova este parte (1990-1998). Vol.8. Chiinu: MOLDPRES, 1999, p. 147 214. 10. Convenia privind splarea banilor, depistarea, sechestrarea i confiscarea veniturilor provenite din activitatea infracional // Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr. 4345 / 281. 11. Convenia penal cu privire la corupie adoptat la Strasbourg la 27 ianuarie 1999 // 12. Buletinul Curii Supreme de Justiie a Republicii Moldova, 2003, nr. 12, p. 13-18. 13. Directive (CEE) nr.91/308 du Conseil du 10 juin 1991, relative la prvention de lutilisation du systme financier aux fins du blanchiment de capitaux // Code Europen des affaires. Paris: DALLOZ, 1995. - 1821 p. 14. Federal Criminal Code and Rules. Title 18. Crime and Criminal Procedure (amendment received to February 15, 1999) // West Group, St. Paul, Minn, 1999, p. 752 755. 15. Legea Republicii Moldova privind actele normative ale Guvernului i ale altor autoriti ale administraiei publice centrale i locale, nr. 317-XV din 18.07.2003 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2003, nr. 208-210. 16. Legea Republicii Moldova cu privire la prevenirea i combaterea splrii banilor, nr. 633-XV din 15.11.2001 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2001, nr. 139-140/1084. - cu modificrile Legii nr. 436-XV din 24.12.2004 //Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005, nr. 1-4 (1600-1603). 17. Legea nr.21 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor // Monitorul Oficial al Romniei, 1999, nr. 18, Partea I. 18. Legea Republicii Moldova cu privire la bani, nr. 1232 din 15.12.1992// Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1993, nr. 3/51. 19. , , - , 2001, 152 . II. Manuale, monografii, cursuri, tratate 1. Baie Sergiu, Roca Nicolae. Drept civil. Partea General. Persoana fizic. Persoana juridic. Chiinu, 2004. - 451 p. 2. Basarab Matei. Drept penal. Partea General. Iai: Chemarea, 1992. - 480 p. 3. Basno Cezar, Dardac Nicolae. Operaiuni bancare. Instrumente i tehnici de plat.Bucureti: Editura Didactic i Pedagogic, 1996. - 252 p. 76

4. Brnz sergiu,Stati Vitalie,urcanu Ion.Drept penal,volumul II-Chiinu 2003.-236 5. Bujor V., Buga L. Drept penal comparat. Chiinu, 2003. - 100 p. 6. Bulai Constantin. Drept penal. Partea General. Vol. 1. Bucureti: ansa SRL,1997. - 460 p. Drept al Avocailor, 2003. - 836 p. 8. Hafner Wolfgang. Im Schatten der Derivate. Das Schmutzige Geschft der Finanzelite mit der Geldwsche. Frankfurt am Main, 2002. - 217 p. 9. MUTU, Maria, Off-shore ntre legal i ilegal // Revista Naional de Drept, nr. 7/2003, p.36-37. 10. Nistoreanu Gheorghe, Pun Costic. Criminologie. Bucureti,1996. - 318 p. 11. Nistoreanu Gheorghe, Boroi Alexandru. Drept penal. Partea Special. Bucureti: ALLBECK, 2002. - 586 p. 12. Paradis financiers, secret bancaire et blanchiment dargent. Nations Unies. Office pour le contrle des drogues et de crime. New York: Nations Unies, 1999.Collection Technical series du PNUCID.-82p. 13. Pivniceru Mona Maria. Rspunderea penal n dreptul internaional. Bucureti:Collegium Polirom, 1999. - 199 p. 14. Voicu Costic. Splarea banilor murdari. Bucureti: SYLVI, 1999. - 370 p. 15. Voicu Costic, Ungureanu Georgeta tefania, Voicu Adriana Camelia. Investigarea criminalitii financiar-bancare. Bucureti: Polipress, 2003. - 347 p. 16. .. . -: , 2002. - 773 p. IV. Teze de doctorat, autoreferate 1. MUTU, Maria, Splarea banilor aspecte juridico-penale, Tez de doctor n drept, Chiinu, 7. Cod penal al Repulicii Moldova. Comentariu / Sub red. A. Barbneagr. Chiinu:Centrul de

77

78

79

80