Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
INTRODUCERE.......................................................................................................................1
CAPITOLUL 1. Aspecte generale i definirea splrii banilor............................................2
1.1. Consideraii introductive..................................................................................................2
1.2. Definirea fenomenului de splare a banilor......................................................................4
1.3. Definirea splrii banilor n legislaia european.............................................................5
CAPITOLUL 2. Coninutul infraciunii de splare a banilor..............................................6
2.1. Coninutul legal................................................................................................................6
2.2. Condiii preexistente.........................................................................................................6
2.2.1. Obiectul infraciunii...................................................................................................7
2.2.2. Subiecii infraciunii..................................................................................................8
2.3. Coninutul constitutiv.....................................................................................................10
2.3.1. Latura obiectiv.......................................................................................................10
2.3.2. Latura subiectiv......................................................................................................13
2.4. Forme, modaliti, sanciuni i aspecte procesuale........................................................14
CAPITOLUL 3. Etape, metode i sisteme utilizate n splarea banilor.............................16
3.1. Etape ale splrii banilor................................................................................................16
3.2. Metode de splare a banilor............................................................................................17
3.2.1. Reguli de baz ale schemelor de plasare a banilor..................................................17
3.2.2. Tehnici de disimulare a originii ilicite.....................................................................19
3.3. Sisteme utilizate n splarea banilor...............................................................................19
CAPITOLUL 4. Analiza reglementrilor internaionale i naionale................................24
4.1. Reglementarea pe plan internaional..............................................................................24
4.2. Legislaia din Romnia...................................................................................................26
4.3. Legislaia altor state........................................................................................................27
CAPITOLUL 5. Instituii i proceduri de identificare i de prelucrare a informaiilor
referitoare la splarea banilor...............................................................................................30
5.1. Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor.....................................30
5.2. Grupul de Aciune Financiar Internaional.................................................................34
5.3. Alte instituii cu atribuii n activitatea de prevenire, descoperire i sancionare a
splrii banilor.......................................................................................................................35
5.4. Proceduri de identificare i prelucrare a informaiilor referitoare la splarea banilor....37
CONCLUZII............................................................................................................................39
BIBLIOGRAFIE.....................................................................................................................41
Idem
puini, deoarece n contextul crizei populaia nu avea bani), reuind astfel s introduc n
circuitul legal sume exorbitante de bani murdari care erau de natur infracional6.
Sintagma splarea banilor a fost folosit prima dat n anul 1973, de ctre ziarul The
Guardian (New York), n timpul scandalului Watergate, n care a fost implicat fostul
preedinte american Richard Nixon, care ulterior a demisionat n urma unor acuzaii, printre
care i cea de splare de bani7. Astfel, expresia money laundering 8 a nceput s fie folosit
pe scar din ce n ce mai larg, ajungnd n prezent s fie utilizat la nivel global, iar ncepnd
cu anii 1980, odat cu rspndirea activitilor de trafic de droguri din America de Nord i
Europa de Vest, expresia splarea banilor a intrat n atenia autoritilor, precum i a
organizaiilor internaionale, toate aceste mecanisme fiind ngrijorate de amploarea
fenomenului, devenit realmente un fenomen la scar planetar, deoarece sistemul financiarbancar putea s-1 deserveasc non stop.
Dei incriminarea faptei de splare a banilor, ca form special de fapt infracional,
distinct de infraciunea de tinuire sau de favorizarea infractorului, nu dateaz de mult timp
n peisajul legislaiilor penale, att la noi, ct i n majoritatea statelor lumii ea a fost
identificat, din punct de vedere juridic, cu mai multe secole n urm9.
Comitetul pentru Realegerea Preedintelui (CRP) Richard Nixon a dispus virarea anumitor fonduri n Mexic,
dup care acestea s-au ntors n Statele Unite ale Americii, fiind virate unei companii din Miami
8
http://en.wikipedia.org/wiki/Money_laundering
Legea nr. 39/2003 a fost publicat n Monitorul Oficial nr. 50 din 29 ianuarie 2003. Conform art. 34 din Legea
nr. 39/2003: Pe data intrrii n vigoare a prezentei legi se abrog dispoziiile art. 14 i ale art. 18 alin. (3) din
Legea nr. 678/2001, cu modificrile ulterioare, precum i ale art. 23 alin. (2) din Legea nr. 656/2002 (s.n.) pentru
prevenirea i sancionarea splrii banilor, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 904 din 12
decembrie 2002
banii sau alte bunuri obinute din activiti ilicite, frauduloase, precum economia subteran
sau corupia, sunt desprinse de originea lor, pentru ca apoi s li se dea o aparent
provenien justificat legal i economic,n scopul investirii lor n economia real.
M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Elemente de drept penal al afacerilor, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, p. 303.
Sunt i autori care definesc infraciunea de splare a banilor numai prin referire la un singur grup (fascicul) de
relaii sociale. Spre exemplu, P. Ciobanu definete obiectul infraciunii de splare a banilor ca fiind constituit din
relaiile sociale care protejeaz instituiile economice, financiare, bancare i celelalte subiecte nominalizate n
art. 8 din lege (Legea nr. 656/2002 - s.n.), mpotriva folosirii acestora n scopul splrii banilor (op. cit.)
10
11
12
Idem, p. 313. Aceeai autori adaug i faptul c dintr-un alt punct de vedere, se poate spune c faptele de
splare a banilor vatm sau pericliteaz relaiile sociale referitoare la lupta contra crimei organizate
13
I. Lascu, Spalarea banilor. Actualitate. Realitate social i incriminare, Dreptul nr. 6/2003, p. 14
14
15
V. Dobrinoiu, Drept penal. Partea special, vol. I, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2004, p. 383-387
civil, cum sunt cele din domeniul public, pot forma obiect material al infraciunii de splare a
banilor.
M. Mutu, op. cit., p. 117; D. Ciuncan, A. Niculi, Subiectul activ al infraciunii de splare a banilor, n
R.D.P., nr. 2/2006, p. 107-108
17
Aceast concepie se gsete i n legislaia Principatului Liechtenstein unde se consider c bunurile pot fi
splate numai de ctre o persoan care nu a participat la infraciunea premis
18
Pentru o tratare a rspunderii penale a persoanei juridice, a se vedea FI. Streteanu, R. Chiri, Rspunderea
penal a persoanei juridice, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2007; G. Antoniu, C. Mitrache, A. Filipa, R.M. Stnoiu,
I. Ionescu, I. Molnar, N. Iliescu, V. Paca, M. Basarab, Noul Cod penal, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2006; C.
Cuneanu, Rspunderea penal a persoanei juridice, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2007
20
A. Boroi, Gh. Nistoreanu, Drept penal. partea special, ediia a III-a, revizuit conform noului Cod Penal ,
Ed. All Beck, Bucureti 2005, p. 269
justiiei) este acesta. Statul este cel care organizeaz activitatea de aplicare i respectare a
prevederilor legale referitoare la asigurarea corespunztoare a circulaiei juridice a bunurilor21.
Avnd n vedere existena i a unui al doilea obiect juridic (relaiile sociale privind
protecia derulrii licite a circuitului juridic al bunurilor), infraciunea poate avea i un subiect
pasiv secundar (adiacent), n cazul n care este vtmat sau periclitat o valoare social
aparinnd unui particular persoan fizic sau juridic. Se observ, deci, c subiectul pasiv
secundar variaz n funcie de felul infraciunii principale.
21
H. Diaconescu, Infraciunile de corupie i cele asimilate sau n legtur cu acestea, Ed. AII Beck, Bucureti,
2004, p. 452
22
23
24
C. Voicu, Al. Boroi, FI. Sandu, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul penal al afacerilor, Ed. C.H.
Beck, Bucureti, 2008, p. 286
10
Aciunea de transfer este o operaiune juridic prin care se transmit drepturi de natur
patrimonial referitoare la un bun dobndit din svrirea unei infraciuni 25. Prin aciunea de
transfer se pot efectua i simple remiteri materiale ale unor bunuri, fr ca remiterea s fie
nsoit de transmiterea vreunui drept referitor la bunurile n cauz 26. Spre exemplu, vinderea
sau donarea unor obiecte de art furate. n literatura de specialitate se apreciaz c n noiunea
de transfer intr i transferul de bani dintr-un cont n altul, n cadrul aceleai bnci, sau de la o
banc la alt banc27.
Dintre formele transferului de valori, n doctrin sunt menionate mai multe categorii de
operaiuni, cum ar fi: deplasarea capitalului dintr-o ar n alta, cu aparena folosirii n vederea
ncheierii unei tranzacii comerciale; deplasri de fonduri bneti, cu aparen de pli pentru
operaiuni legale (de pild, cumprarea de obligaiuni); deplasri de bani dintr-o ar n alta,
legate de efectuarea unor tranzacii bursiere de natur speculativ; pli fictive prin
intermediul cardului; pli prin sisteme bancare de transfer la distan a banilor (Western
Union, MoneyGram, etc.).28
Pentru ca schimbarea sau transferul de bunuri s constituie infraciune n sensul art. 268
C. pen. trebuie ca autorul s cunoasc faptul c bunurile provin din svrirea unei infraciuni.
De asemenea, legea cere ca schimbarea sau transferul s se fac cu un anumit scop, respectiv
pentru a ascunde sau disimula originea ilicit a bunurilor sau pentru a ajuta persoana care a
svrit infraciunea s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei.
- ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a
dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra lor
Aciunea de ascundere sau disimulare a naturii reale infracionale a bunului, a siturii, a
dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora const n
camuflarea provenienei sau situaiei sale juridice, prin operaiuni complexe juridice,
economice, financiare sau prin alte activiti prin care se poate realiza mascarea originii
infracionale a bunurilor obinute nelegal29.
Disimularea sau ascunderea siturii unui bun privete mascarea faptului localizrii lui
efective30. De pild, bunul figureaz c se afl ntr-un anumit depozit, dar n realitate acesta se
afl n exploatare pe un antier.
25
26
C. Voicu, Al. Boroi, FI. Sandu, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, op. cit., p. 287
27
Idem
28
Idem
29
Idem
30
11
31
32
33
34
12
determin trecerea bunului ce provine dintr-o fapt prevzut de legea penal n alt sfer
patrimonial pentru a se crea o aparen de legalitate35.
c) Legtura de cauzalitate
Legtura sau raportul de cauzalitate este cel de-al treilea element obligatoriu al laturii
obiective i const n relaia de tipul cauz-efect ce trebuie s existe ntre elementul material
(aciunea interzis) i urmarea imediat (starea de pericol sau vtmarea efectiv).
36
M. A. Hotca, M. Dobrinoiu, op. cit., p. 317 - Se arat c, dup modul de formulare a textului incriminator, cel
puin n cazul primelor dou variante infracionale (art. 23 alin. (1) lit. a i lit. b), intenia nu poate fi dect
direct
37
C. Voicu, Al. Boroi, FI. Sandu, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, op. cit., p. 289
13
deosebit de periculoase, practic, de multe ori, n funcie de modul cum este pregtit
svrirea infraciunii de splare a banilor, depinznd i succesul acesteia. Ca tehnic de
sancionare, propunem asimilarea actelor preparatorii cu tentativa, n norma de incriminare
precizndu-se c sunt asimilate cu tentativa i procurarea sau adaptarea mijloacelor ori a
instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea svririi faptelor de splare a banilor.
Tentativa la infraciunea examinat const n punerea n executare a inteniei de a
realiza una dintre modalitile infraciunii de splare a banilor, executare care este ntrerupt,
iar rezultatul nu se produce din diverse cauze38.
n cazul infraciunii de splare a banilor, tentativa este posibil numai n modalitatea
imperfect, adic a ntreruperii executrii elementului material, deoarece rezultatul (starea de
pericol) se produce instantaneu cu realizarea elementului material al infraciunii39.
Fa de aceast particularitate a infraciunii analizate, considerm c dintre cele dou
cauze de nepedepsire prevzute de art. 22 C. pen. - desistarea i mpiedicarea producerii
rezultatului - n cazul splrii banilor poate fi inciden numai desistarea, deoarece
mpiedicarea producerii rezultatului este posibil numai n ceea ce privete infraciunile de
rezultat.
Referitor la consumarea infraciunii, precizm c aceasta are loc n momentul n care a
fost executat integral elementul material al faptei.
Delictul de splare a banilor se prezint sub forma mai multor modaliti normative:
schimbarea, transferul, ascunderea, disimularea, dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri,
fptuitorul cunoscnd proveniena acelui bun. Acestor modaliti normative pot s le
corespund numeroase modaliti de fapt.40
Textul incriminator prevede pentru persoana fizic o pedeaps de la 3 la 12 ani
nchisoare strict. Pentru faptele prevzute n art. 268, persoana juridic se sancioneaz cu
amenda cuprins ntre 10 milioane i 5 miliarde lei, la care se pot aduga una sau mai multe
din pedepsele complementare prevzute n art. 59 alin. (3) C. pen.41
n practica judiciar, din cauza faptului c de multe ori exist posibilitatea ca
denuntorul s se considere lipsit de protecie dac sesizeaz organele de urmrire penal,
trebuie s fie rezolvate o serie de probleme legate de efectuarea actelor premergtoare, care
sunt destinate verificrii datelor deinute de organele judiciare sau, n anumite cazuri, de a le
38
39
Idem
40
41
Idem
14
42
I. Neagu, Drept procesual penal. Tratat, vol. I, Ed. Global Lex, Bucureti, 2006, p. 525
43
Idem
15
45
46
M. Mutu, op. cit., p. 76. Pentru obiectivele acestui grup, a se vedea www.fatf-gafi.org
16
plasare a fondurilor pot fi: casele de schimb valutar, societile de valori mobiliare, bursele de
mrfuri, cazinourile, serviciile de ncasare a cecurilor, serviciile de transmitere de fonduri.
Metodele folosite de reciclatori n acest caz sunt aproximativ aceleai cu cele folosite n
instituiile financiare tradiionale.
- Stratificarea: cea de-a doua etap are loc dup intrarea fondurilor n sistemul
financiar. n aceast etap, infractorul ntreprinde o serie de preschimbri sau micri ale
fondurilor pentru a le ndeprta ct mai mult de sursa din care provin 47, cea mai utilizat cale
fiind cea a transferului electronic ntr-o serie de conturi din diverse bnci de pe ntreg glob.
Sunt preferate acele zone geografice sau jurisdicii care nu coopereaz cu organele de anchet
specializate n combaterea acestui fenomen infracional. Moduri de stratificare:
- dup ce numerarul a fost depus n instituii financiare fr a fi detectat, contra acestui
numerar reciclatorii procur instrumente financiare (cecuri de cltorie, scrisori de credit,
mandate de plat etc.), pe care le reconvertesc apoi n numerar;
- prin transferurile electronice, dup ce numerarul a fost depus n conturi bancare, acesta
poate fi transferat n orice col al lumii n timp record.
- Integrarea: Dup parcurgerea primelor dou faze ale procesului de splare a banilor,
infractorul sau grupul infracional trece la ultima etap, cea n care fondurile intr n circuitul
economic legal.48 Spltorul de bani poate acum s investeasc legal fondurile pe diverse
piee cum ar fi cea imobiliar, a bunurilor de lux sau a afacerilor, etc.
Cele trei faze se pot desfura distinct, dar pot avea loc i simultan sau, mai des, se pot
suprapune. Infractorii pot investi n sectoarele economiei n care activele pot fi utilizate
ulterior ca maini de splare a banilor.
48
Idem
17
utilizarea altor mijloace de plat (cecuri, polie bancare, cri de credit), de aceea cheltuirea
sau depozitarea unor sume mari de bani n numerar creeaz suspiciuni. Din acest motiv,
infractorii au creat tehnici i metode variate de inserare a numerarului n sistemul financiar, i
anume:
- divizarea sumelor mari n sume mai mici i depunerea acestora de ctre mai multe
persoane n diverse conturi bancare sau utilizarea sumelor respective n vederea achiziionrii
altor instrumente de plat, cum ar fi titlurile la purttor sau ordinele de plat;
- contrabanda cu numerar, prin simpla scoatere ilegala din ar a unei cantiti de bani n
numerar i introducerea acesteia ntr-o alt ar, n general cu reguli mai puin stricte;
- amestecul fondurilor ilegale cu cele care provin dintr-o afacere legal cu numerar,
sume care apoi sunt depozitate mpreun.49
b) Viteza - circulaia rapid a valorilor, pentru a nu putea fi detectate. Odat ce
numerarul a intrat n sistemul financiar, fie c se afl sau nu n ara de origine, spltorul
poate utiliza avantajele create de progresele informatice (IT), metodele moderne de
transmitere a banilor, pentru a-i pune rapid n circulaie. Transferurile bancare electronice pot
mica sume mari de bani aproape oriunde n lume n doar cteva minute, fr ca deintorul
lor s fie nevoit s treac pe la banc sau s implice angajaii bncii.50
c) Complexitatea - prin mprirea fondurilor sale n mai multe tranzacii si viteza
acestor operaiuni, spltorul face dificil i uneori imposibil munca investigatorilor de a
reconstitui drumul banilor. Transferurile dintr-un cont n mai multe conturi aflate n alte ri i
redirecionarea ulterioar dinspre acele ri creeaz un circuit complex multinaional
electronic, care face dificil urmrirea lor de ctre organele de cercetare.51
d) Secretul - n ciuda faptului c secretul bancar are un scop legitim i o justificarea
comercial, acesta poate conduce la apariia unor paradisuri financiare, ce ofer protecie
infractorilor, la nivel mondial existnd aproximativ un milion de corporaii anonime, ce impun
un secret financiar strict i apr investitorii strini de investigaii i anchete judiciare.52
Ibidem, p. 18
50
Idem
51
Idem
52
Idem
18
- supraevaluarea preului unui bun printr-o factur de valoare mai mare dect
valoarea sa real sau printr-o factur parial sau n totalitate fals;
- tranzacii comerciale false inserate n cadrul unei afaceri legale prin: tranzacii cu
numerar dintr-o valut n alta n mod repetat i rapid, folosirea unor conturi bancare multiple,
deschiderea i nchiderea repetat a acestora, transferuri electronice bancare din contul unor
persoane juridice n contul unor persoane fizice, efectuarea de transferuri externe a unor valori
mari folosind multiple instrumente monetare, cecuri bancare sau de cltorie, operaiuni de
credit, investiii, constituirea de garanii fictive, etc;
- metoda mprumutului returnat. O parte din fondurile transferate pe ci ilicite n
strintate revin sub form de mprumut infractorului sau firmei pe care o controleaz.
Aceast operaiune este urmat apoi de returnarea sumei mprumutate, la care se adaug
dobnzile convenite de pri i eventual penaliti de ntrziere, ce conduc la sume din ce n ce
mai mari, care intra astfel in circuitul legal;
- poliele de asigurare, prin schimbri frecvente ale beneficiarilor, plata unor prime mai
mari dect cele normal datorate i solicitarea ulterioar ca rambursarea s fie fcut ctre o
ter persoan, recepionarea primelor de asigurare prin brokeri sau intermediari financiari din
centre off-shore care nu respect regulile de publicitate sau eviden, la care de fapt
intenionat nici nu sunt obligai contractual.
exist nici o obligaie de plat a taxelor, nu exist o dovad a capitalului social, nici un acord
de dubl impunere, nici o obligaie de a ine registre contabile, nu exist administratori sau
acionari nregistrai, nu se cunosc persoanele care dein puterea de decizie n companie, nu se
cunoate identitatea adevratului beneficiar, etc. Paradisurile fiscale reprezint una din cele
mai comune i utilizate proceduri pentru fraud i evaziune fiscal la nivel internaional.
Principalele caracteristici ale paradisurilor fiscale:
- Taxe sczute. n multe cazuri, doar cteva categorii de venituri sunt supuse impozitrii,
avnd o cotaie sczut comparativ cu cea din rile de origine a celor care apeleaz la
paradisuri fiscale; n anumite ri, nu exist niciun impozit pe venit.53
- Secretul. Majoritatea rilor considerate paradisuri fiscale asigur protecia informaiei
comerciale si bancare.54
- Activitatea bancar joac un rol din ce n ce mai important n economia unui paradis
fiscal fa de economia unei ri care nu se afl n aceast categorie. n general, activitatea
cetenilor strini nu este strict reglementat, impozitarea fiind n principal una simbolic, iar
controlul fiind aproape inexistent.55
- Publicitatea promoional. Majoritatea rilor paradisuri fiscale i fac singure
publicitate, inclusiv prin conferine internaionale.56
b) Companiile scoic - sunt companiile care exist doar pe hrtie. Documentele de
nfiinare ale companiei pot cuprinde un cont bancar valid i ceva mai mult dect numele sau
adresa avocatului sau agentului care se ocup cu nfiinarea companiei, mputernicit i poate
civa acionari.57
Sunt acele companii care nu au active independente sau operaiuni comerciale proprii si
care sunt utilizate de proprietarii acestora pentru a-i desfura afacerile sau pentru a menine
controlul asupra altor companii. O companie scoic este nregistrat n ara n care este
nfiinat, dar nu este tranzacionat pe piaa de capital i nu opereaz de sine stttor. ntruct
companiile scoic nu sunt ilegale, spltorii de bani, evazionitii i finanatorii terorismului le
pot relativ uor converti si utiliza pentru ascunderea provenienei ilicite a veniturilor. Aceste
companii sunt uor de nfiinat i pot fi conectate cu alte companii scoic din lume. Dac o
companie scoic este nfiinat ntr-o jurisdicie cu o legislaie strict sub aspectul protejrii
secretului bancar, este aproape imposibil s se identifice adevraii proprietari sau
53
Ibidem, p. 39
54
Idem
55
Idem
56
Idem
57
Ibidem, p. 44
20
58
Ibidem, p. 49
59
Idem
21
61
Idem
Ibidem, p. 45
22
62
Idem
63
Forum internaional al guvernelor unor state dezvoltate din punct de vedere economic, tehnologic i militar:
Canada, Frana, Germania, Italia, Japonia, Regatul Unit al Marii Britanii i al Irlandei de Nord i Statele Unite
ale Americii (http://ro.wikipedia.org/wiki/G8)
23
64
oo Ana Alina, Delimitri conceptuale ale splrii banilor n reglementrile na ionale i interna ionale , p.
177
65
Deschis pentru semnare la 20 decembrie 1988 n cadrul celei de-a asea edine plenare a Conferinei ONU
de la Viena privind substanele psihotrope
66
Romnia a aderat la Convenie prin Legea nr. 118 din 15 decembrie 1992, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei, partea I, nr. 341 din 30 decembrie 1992
67
24
n primul rnd, este limitat cercul aciunilor ilicite utilizate pentru splarea banilor i, n
al doilea rnd, este evident prea mult exemplificare a nelesului de legalizare. Splarea
banilor este definit pe plan internaional ca fiind preocuparea de a disimula proveniena,
natura, dispoziia, micarea sau proprietarul fondurilor provenite din trafic ilicit de
stupefiante, incluznd micarea sa convertibilitatea prin procedee electronice de transmitere,
cu scopul de a da acestor fonduri aspectul ca sunt rezultate din activiti legale.
Potrivit terminologiei legale, persoanele juridice sau fizice care intr sub incidena legii
sunt: bncile, sucursalele bncilor strine, instituiile de credit, instituiile financiare,
societile de asigurri i reasigurri, agenii economici care desfoar activiti de jocuri de
noroc ori de amanet, persoanele fizice sau juridice care acord asisten de specialitate
juridic, notarial, contabil, financiar - bancar.68 Mai trziu, Convenia ncheiat la
Strasbourg privind splarea banilor, depistarea, sechestrarea i confiscarea veniturilor
provenite din activitatea infracional din 08.11.199069 a lrgit considerabil numrul aciunilor
care constituie splare de bani.
Consiliul Comunitii Europene, n Directiva nr. 91/308 din 10 iunie 1991, referitoare la
prevenirea utilizrii sistemului financiar pentru splarea banilor, definete mai complet i mai
realist noiunea de splare a banilor. Totodat, alturat Conveniei de la Strasbourg, ea
reglementeaz prevederi potrivit crora statele, sub rezerva principiilor constituionale i a
conceptelor fundamentale ale sistemului lor juridic.
Potrivit acestei directive splarea banilor nseamn urmtoarea aciune, atunci cnd
este svrit cu intenie:
- conversia sau transferul proprietii, tiind c acea proprietate rezult dintr-o activitate
infracional sau dintr-un act de participare la o asemenea activitate, n scopul anulrii sau
acoperirii originii ilicite a proprietii sau a sprijini oricrei persoane implicate n svrirea
unei asemenea activiti pentru a o feri de consecinele legale ale aciunii sale;
- anularea sau acoperirea adevratei naturi, surse, localizri, micri a drepturilor legate
de acestea, posesiei proprietii, tiind c o asemenea proprietate rezult din activitatea
infracional sau dintr-un act de participare la o asemenea activitate;
- achiziionarea, posesia sau folosirea proprietii, tiind c, la data primirii, o asemenea
proprietate a rezultat dintr-o activitate infracional sau dintr-un act de participare la o
asemenea activitate;
68
Stroe, Geo, Dreptul penal al afacerilor pe nelesul tuturor sau cum s conduci afaceri fr s-i pierzi
libertatea sau averea, Bucureti, Ed. Dacoromn, 2004, p. 305
69
Ratificat de Romnia prin Legea nr. 263 din 15 mai 2002, publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr. 353/
28 mai 2002
25
70
71
72
26
73
27
afl Legea cu privire la secretul bancar din 1970 i Legea despre controlul asupra splrii
banilor din 1986.74
Conform Legii Federale pentru controlul splrii banilor din 1986, n S.U.A., o
persoan este vinovat de aceast infraciune dac desfoar n mod contient tranzacii care
implic rezultatele obinute din activiti ilegale, n scopul promovrii acestora sau micrii
lor.
n ceea ce privete dreptul penal material, splarea banilor este prevzut ca infraciune
n art.1956 al culegerii de legi. Potrivit altei definiii ce aparine Biroului Federal de
Investigaii al S.U.A. (F.B.I.)75, splarea banilor nseamn activitatea de convertire a banilor
rezultai din activiti ilegale, aa cum ar fi traficul de droguri, n venituri care par legitime i
a cror surs nu mai poate fi precizat ca fiind activitile ilegale.
Referitor la legislaia Europei Continentale care reglementeaz fenomenul dat, aceasta
s-a elaborat n mare parte sub influena politicii de splare a banilor n context cu specificul
sistemelor de drept romano-germanic.76
Codul penal al Belgiei incrimineaz splarea banilor n art 505. Potrivit acestui articol
splarea banilor acoper faptele care decurg sau au legtur cu terorismul, criminalitatea
organizat, traficul de droguri, traficul ilicit de arme sau de alte bunuri, traficul n materia
muncii clandestine, traficul de fiine umane, prostituia, utilizarea ilegal de hormoni pe
animale, traficul ilegal de organe sau esuturi umane, fraude care prejudiciaz interesul
financiar al Uniunii Europene, corupia oficialilor, investiiile ilegale, escrocheria, luarea de
ostatici, furtul prin violen i ameninrile i falimentarea frauduloas. Pedepsele prevzute
pentru aceste fapte, potrivit art. 505 al Codului penal, inclusiv pentru deinerea bunurilor
furate, sunt de la 15 zile la 5 ani de nchisoare i / sau de la 65 la 2.500 Euro.77
Art. 301 Cod Penal al Spaniei atribuie Splarea banilor la infraciunile de mituire. Se
includ toate infraciunile care prevd pedeapsa penal cu nchisoare pe o durat mai mare de 3
ani.78 Codul penal al Spaniei prevede c oricine comite o fapt mpotriva proprietii cu
74
75
Departamentul de Justiie al Statelor Unite, Biroul Federal de Investigaie, Materiale de curs pentru Poliia
Romn, iulie 2002, Washington, D.C. 20535
76
77
Idem
78
n Spania, splarea banilor este incriminat n baza prevederilor Conveniilor de la Viena i Palermo, dei toate
prevederile relevante nscrise n aceste Convenii nu par a fi incluse n prevederile art. 301 din Codul penal al
Spaniei
28
scopul de a obine pentru grupuri armate, grupuri organizate i grupuri teroriste trebuie s fie
pedepsit cu o pedeaps la un nivel imediat superior celei prescrise pentru fapta svrit.79
n legislaia penal italian, exist trei incriminri prevzute n Codul penal italian care
precizeaz activitile de splare a banilor. Prima incriminare, prevzut de art. 648 din Codul
penal italian, aceasta prevznd c persoana care achiziioneaz, primete sau ascunde bani
sau alte bunuri rezultate din svrirea unei fapte penale sau care au legtur cu asemenea
fapte, n scopul de a obine un folos pentru sine sau pentru altul va fi tras la rspundere
penal. A doua incriminare se refer la reciclarea profitului sau ctigului rezultat n urma
infraciunii i se regsete n art. 648 bis 11 a Codului penal italian. A treia incriminare
referitoare la splarea banilor este regsit n art. 648 ter 12 a Codului penal, articol intitulat
investirea banilor, bunurilor sau a altor foloase a cror provenien este ilegal. Pedeapsa
este nchisoarea de la 4 la 12 ani i amend de la 2 la 30 milioane lire.80
Marea Britanie a incriminat ca infraciuni numai cteva din categoriile de fapte ce in de
splarea banilor murdari. Astfel, conform legii privind infraciunile n domeniul traficului de
droguri, din 1986, seciunea 24, este ilegal sprijinirea unei persoane pentru a reine sau
beneficia de profiturile realizate din traficul cu droguri, prin ascunderea, scoaterea n afara
zonei jurisdicionale sau transferul ctre teri. Este infraciune de splare a banilor i dac o
persoan cunoate sau suspecteaz pe cineva care desfoar, sau a desfurat activiti n
domeniul traficului de droguri ori a beneficiat de pe urma acestei afaceri i nu sesizeaz
organele judiciare.81
79
80
Idem
81
Ibidem, p. 182
29
Publicat n M. Of. nr. 18 din 21 ianuarie 1999. Pentru analiza dispoziiilor Legii nr. 21/1999, a se vedea: V.
Dabu, A. M. Guanu, Consideraii de ordin juridic asupra infraciunilor de splarea banilor reglementate n
Legea nr. 21/1999, n Pro-Lege, nr. 4/2001; I. Pitulescu, Consideraii referitoare la infraciunea de splare a
banilor, n Dreptul, nr. 8/2002; I. Poian, I. Lascu, Incriminarea penal a unor fapte de splare a banilor, n
Pro-Lege, nr. 2/1999
83
Pentru istoria Oficiului Naional de prevenire i Combatere a Splrii Banilor, a se vedea Raportul Oficiul
Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor - 10 ani de activitate a Unitii de Informaii Financiare a
Romniei, www.onpcsb.ro.
84
A se vedea www.onpcsb.ro
85
Hotrrea Guvernului nr. 1599/2008 a abrogat Hotrrea Guvernului nr. 531/2006 privind regulamentul de
organizare i funcionare a O.N.P.C.S.B. (Monitorul Oficial nr. 841 din 15 decembrie 2008).
30
aparat propriu, a crui organigram a fost modificat prin Hotrrea Guvernului nr. 1599/2008
referitoare la aprobarea Regulamentului de organizare i funcionare a ONPCSB, act normativ
prin care au fost nfiinate dou direcii noi, respectiv Direcia Supraveghere i Control i
Direcia Juridic i Metodologie, alturi de celelalte structuri deja existente.86
Funcii principale
Funciile de baz ale Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, n
conformitate cu prevederile legale n materie, respectiv Legea nr. 656/2002, republicat, i
Hotrrea Guvernului nr. 1599/2008, sunt urmtoarele:
-
86
www.onpcsb.ro/html/prezentare.php
87
www.onpcsb.ro/html/prezentare.php
31
Oficiul este una din principalele autoriti desemnate pentru implementarea Capitolului
IV Cooperare Internaional al Conveniei Consiliului Europei privind splarea,
descoperirea, sechestrarea i confiscarea produselor infraciunii i finanarea terorismului,
adoptat la Varovia n anul 2005 i ratificat de Romnia prin Legea nr. 420/2006.88
Conform dispoziiilor art.5 din Hotrrea Guvernului nr. 1599/2008 pentru aprobarea
Regulamentului de organizare i funcionare a Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor i prevederilor art. 24 alin. 1 lit. d) i art. 26 alin. 1 din Legea nr. 656/2002,
republicat, pentru ndeplinirea obiectului su de activitate, Oficiul are urmtoarele atribuii
principale:
- primete date i informaii de la persoanele fizice i juridice prevzute la art. 5 alin.
(11), art. 10 i art. 24 alin. (1) lit. a) - c) din lege, referitoare la operaiuni i tranzacii
efectuate n lei i/sau n valut;
- analizeaz i prelucreaz datele i informaiile primite conform legii pentru a identifica
existena indiciilor temeinice de splare a banilor sau de finanare a actelor de terorism;
- solicit oricror autoriti i instituii publice, precum i oricrei persoane fizice i
juridice datele i informaiile pe care acestea le dein i care sunt necesare n vederea
ndeplinirii obiectului su de activitate. Aceste date i informaii sunt prelucrate i utilizate cu
respectarea dispoziiilor legale referitoare la prelucrarea datelor cu caracter personal i a celor
referitoare la informaii clasificate;
- colaboreaz cu autoritile i instituiile publice, precum i cu persoanele fizice sau
juridice care pot furniza date utile, n vederea ndeplinirii obiectului su de activitate;
- poate face schimb de informaii, pe baz de reciprocitate, cu instituii strine care au
funcii asemntoare i care au obligaia pstrrii secretului n condiii similare, dac
asemenea comunicri sunt fcute n scopul prevenirii i combaterii splrii banilor sau al
finanrii actelor de terorism;
- emite, n condiiile legii, decizii de suspendare a efecturii tranzaciilor asupra crora
exist suspiciunea c ar avea drept scop splarea banilor i/sau finanarea actelor de terorism;
- sesizeaz de ndat Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie n cazurile
prevzute de lege;
- se sesizeaz din oficiu, cnd ia cunotin pe orice cale despre o tranzacie suspect, n
condiiile legii;
- elaboreaz, negociaz i ncheie convenii, protocoale, nelegeri cu instituiile din ar
care au atribuii n domeniu i cu instituiile similare din strintate, n condiiile legii; poate fi
88
Idem
32
www.onpcsb.ro/html/prezentare.php?section=9
90
www.onpcsb.ro/html/prezentare.php
91
Idem
92
www.onpcsb.ro/html/prezentare.php
33
93
http://www.onpcsb.ro/pdf/GAFI-FATF.pdf
94
Idem
95
Idem
34
96
97
I. Neagu, Tratat de procedur penal. Partea general, vol. 1, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2009, p. 158159
98
35
99
36
Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei din 12 decembrie 2002
37
Conform art. 3 alin. (6) din Legea nr. 656/2002, persoanele prevzute la art. 8 ori
persoanele desemnate potrivit dispoziiilor art. 14 alin. (1) vor raporta Oficiului, n cel mult 10
zile lucrtoare, efectuarea operaiunilor cu sume n numerar, n lei sau n valut, a cror limit
minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro, indiferent dac tranzacia se realizeaz
prin una sau mai multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele.
38
CONCLUZII
Fenomenul de splare a banilor continu s fie o provocare i va rmne n atenia
organismelor interne i internaionale specializate n prevenirea i combaterea splrii banilor
i finanrii terorismului, deoarece reelele de crim organizat,
grupurile de interese
financiare ale pieelor comerciale i financiare nu sunt dispuse s accepte ngrdirea folosirii
produsului infraciunilor svrite.
Regndirea sistemului financiar mondial, raportat la condiiile actualei crize economice
i financiare globale, constituie premisa iniierii de noi reglementri n domeniul splrii
banilor, al funcionarii centrelor off-shore i parteneriatelor dintre statele angrenate n aceast
lupt, al reglementrilor juridice interne i nu n ultimul rnd al politicilor de contientizare a
populaiei asupra riscurilor i pericolelor economice i sociale care deriv din acest gen de
infraciuni i al rolului pe care l au cetenii naiunilor n identificarea activitilor ilegale i
aciunile necesare a fi ntreprinse de ctre acetia. Implicarea activ a individului n societate
creeaz premisa unei eficientizri a aparatului statului n materia urmririi i sancionrii
faptelor generatoare de infraciuni, iar n ceea ce privete clasa politica, nsntoirea acesteia.
Spltorii de bani sunt n situaia s organizeze noi scheme ilicite prin care s i spele
rezultatele infraciunilor deoarece se observ o dezvoltare continu a produselor financiare,
diversificarea instrumentelor de tranzacionare a valorilor mobiliare, evoluia ascendent a
sistemului bancar sau o standardizare global a reglementrilor n domeniul prevenirii i
combaterii splrii banilor i finanrii actelor de terorism.
Sub aspectul reglementrii continue a cadrului juridic, odat cu intrarea n vigoare a
Noului Cod Penal, prin transformarea infraciunii de splare a banilor n infraciune
principal, se va observa o eficientizare a luptei mpotriva acestui fenomen infracional.
Eliminarea prevederilor constituionale privind prezumia caracterului licit al dobndirii
averii i cele privitoare la imunitatea demnitarilor, ar putea impulsiona activitatea organelor de
cercetare i urmrire penal, n ceea ce privete aducerea n faa instanelor i tragerea la
rspundere a celor implicai n activitile infracionale legate de corupie i crim organizat.
Este evident nuana unor astfel de modificri, prin crearea unor false judeci, venite mai ales
din partea celor interesai n a nu schimba nimic din ceea ce le convine, n ceea ce privete
suprimarea unor garanii privind dreptul de proprietate sau drepturile unor persoane care dein
o demnitate public.
39
40
BIBLIOGRAFIE
C. Legislaie
1. Codul Penal al Romniei
2. Directiva 91/308/CEE din 10 iunie 1991 privind prevenirea folosirii sistemului financiar n
scopul splrii banilor
3. Directiva
43
D. Surse Internet
1. http://en.wikipedia.org/wiki/Money_laundering
2. http://ro.wikipedia.org/wiki/G8
3. http://www.onpcsb.ro
4. http://www.onpcsb.ro/html/prezentare.php
5. http://www.onpcsb.ro/html/prezentare.php?section=9
6. http://www.onpcsb.ro/pdf/GAFI-FATF.pdf
7. http:// www.fatf-gafi.org
44