Sunteți pe pagina 1din 201

Mihai Adrian Hotca Radu Florin Geamnu

Infraciuni prevzute n legi speciale


- suport de curs -

EDITURA UNIVERSITII NICOLAE TITULESCU BUCURETI

2013

Acest material este destinat uzului studenilor, forma de nvmnt la distan. Coninutul cursului este proprietatea intelectual a autorului /autorilor; designul, machetarea i transpunerea n format electronic aparin Departamentului de nvmnt la Distan al Universitii Nicolae Titulescu din Bucureti. Acest curs este destinat uzului individual. Este interzis multiplicarea, copierea sau difuzarea coninutului sub orice form.

UNIVERSITATEA NICOLAE TITULESCU DIN BUCURETI DEPARTAMENTUL PENTRU NVMNTUL LA DISTAN

Mihai Adrian Hotca, Radu Florin Geamnu

Infraciuni prevzute n legi speciale

Editura Universitii Nicolae Titulescu


Calea Vcreti, nr. 185, sector 4, Bucureti Tel./fax: 0213309032/0213308606 Email: editura@univnt.ro

ISBN: 978-606-8517-11-7

CUPRINS Introducere. Obiectivele cursului i criteriile de evaluare a cunotinelor Unitatea de nvare nr. 1 - EVAZIUNEA FISCAL I SPLAREA BANILOR 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Criminalitatea n afaceri 5. Aspecte generale de ordin financiar-fiscal 6. Infraciunile prevzute n Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale 7. Splarea banilor 8. Rezumat 9. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare 10. Tem de control 11. Bibliografie Unitatea de nvare nr. 2 - INFRACIUNILE VAMALE 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Consideraii generale 5. Infraciunile prevzute n Codul vamal 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare 8. Tem de control 9. Bibliografie Unitatea de nvare nr. 3 - INFRACIUNILE DIN DOMENIUL SOCIETILOR COMERCIALE I PIEEI DE CAPITAL 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Infraciunile prevzute n Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale 5. Infraciunile prevzute n Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 9. Bibliografie Unitatea de nvare nr. 4 - INFRACIUNILE PRIVIND REGIMUL DROGURILOR 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Aspecte generale privind traficul i consumul ilicit de droguri

5. Infraciunile prevzute n Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 9. Bibliografie Unitatea de nvare nr. 5 - INFRACIUNILE CINEGETICE 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Consideraii generale 5. Analiza infraciunilor cinegetice prevzute n Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 9. Bibliografie Unitatea de nvare nr. 6 - INFRACIUNILE PREVZUTE N LEGEA NR. 78/2000 PENTRU PREVENIREA, DESCOPERIREA I SANCIONAREA FAPTELOR DE CORUPIE 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Aspecte generale privind infraciunile de corupie 5. Infraciunile asimilate infraciunilor de corupie 6. Infraciunile contra intereselor financiare ale Uniunii Europene 7. Rezumat 8. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 9. Tem de control 10. Bibliografie Unitatea de nvare nr. 7 - INFRACIUNILE PREVZUTE N CODUL SILVIC 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Consideraii introductive 5. Analiza infraciunilor silvice 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 9. Bibliografie Rspunsuri la testele de evaluare Bibliografie general

INTRODUCERE. OBIECTIVELE CURSULUI I CRITERIILE DE EVALUARE A CUNOTINELOR

A. Introducere Studierea Infraciunilor prevzute n legi speciale presupune analizarea celor mai importante infraciuni cuprinse n legile speciale i urmrete aprofundarea cunotinelor n materia dreptului penal substanial pe care trebuie s le dobndeasc studenii, alturi de studiul infraciunilor cuprinse n Codul penal, n cadrul disciplinei Drept penal Partea special. Suportul de curs cuprinde o parte dintre infraciunile prevzute n legi speci ale, care necesit o analiz n detaliu, prin prisma pericolului social pe care l prezint i al frecvenei cu care aceste infraciuni sunt comise, ceea ce reclam studierea i cunoaterea coninutului acestor infraciuni de ctre studeni, ca viitori practicieni ai dreptului. B. Obiectivele cursului Suportul de curs prezentat n rndurile ce urmeaz se adreseaz studenilor din nvmntul universitar la distan avnd ca finalitate explicarea principalelor norme de incriminare din afara Codului penal. Lucrarea este conceput pentru a trata cele mai importante infraciuni prevzute de legile penale speciale, astfel nct studeni s-i nsueasc noiunile i termenii de specialitate. La elaborarea cursului au fost avut n vedere i modificrile aduse Codului penal referitoare la rspunderea penal a persoanei juridice. Cursul de fa i propune: 1. S analizeze cele mai importante infraciuni prevzute de alte legi dect Codul penal i conexiunile existente ntre ele; 2. S transmit studenilor informaiile necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a legilor penale speciale; 3. S transmit studenilor cunotinele de Drept penal Partea special necesare nelegerii infraciunilor prevzute n legile speciale i formrii unor buni specialiti n domeniu; 4. Abordarea normelor penale de incriminare n strns legtur cu jurisprudena Curii Europene a Drepturilor Omului, a Curii Constituionale, a naltei Curi de Casaie i Justiie, precum i a celorlalte organe judiciare. C. Competene oferite Conform programei analitice, competenele specifice acesteia sunt: 1. Cunoatere i nelegere (cunoaterea din punct de vedere tiinific a coninutului normelor penale speciale, precum i a jurisprudenei referitoare la aplicarea acestora; nelegerea instituiilor i normelor Prii speciale a Dreptului penal cuprinse n legi penale speciale; nelegerea corelaiilor existente ntre normele Prii speciale a Codului penal i cele cuprinse n legile penale speciale); 2. Explicare i interpretare (explicarea instituiilor i normelor cuprinse n

legi penale speciale; explicarea i interpretarea normelor penale de incriminare cuprinse n legi penale speciale; explicarea corelaiilor ntre Partea special a Dreptului penal i instituiile cuprinse n legile penale speciale; explicarea i nelegerea soluiilor pentru problemele aprute n practic; interpretarea corect a normelor penale cuprinse n legi penale speciale); 3. Instrumental-aplicative (analiza evoluiei legislaiei i a jurisprudenei n materie, inclusiv a jurisprudenei CEDO, Curii Constituionale i a naltei Curi de Casaie i Justiie; aspecte de drept comparat; soluionarea unor spee prin folosirea cunotinelor acumulate); 4. Atitudinale (formarea unei atitudini pozitive fa de tiina dreptului penal; dezvoltarea abilitilor de gndire juridico-penal; incitarea pentru o abordare multidisciplinar a instituiilor Dreptului penal; obinuina de a interpreta corect normele penale i aplicarea sistematic a acestora). nsuirea temeinic a disciplinei Infraciuni prevzute n legi speciale presupune, pe lng activitile didactice programate, un efort consistent din partea studenilor n ceea ce privete studiul individual pe baza bibliografiei minime obligatorii recomandate n prezenta lucrare. De asemenea, fiecare student are obligaia ntocmirii unui referat, care s aib ca obiect tratarea unei instituii sau teme din cadrul disciplinei. Referatul nu poate avea mai puin de 10 pagini i nici mai mult de 25 de pagini i trebuie s aib elemente de originalitate. Pentru a nu exista nclcri ale legislaiei drepturilor de autor, studenii vor prezenta odat cu lucrarea i o declaraie pe proprie rspundere c nu au adus atingere dreptului de autor. D. Structura modulului Aa cum am precizat mai sus, prezentul suport de curs, structurat pe 7 uniti de nvare, analizeaz cele mai importante domenii n care sunt prevzute infraciuni n legi penale speciale, dup cum urmeaz: - evaziunea fiscal i splarea banilor (Unitatea de nvare nr. 1); - infraciunile vamale (Unitatea de nvare nr. 2); - infraciunile din domeniul societilor comerciale i pieei de capital (Unitatea de nvare nr. 3); - infraciunile privind regimul drogurilor (Unitatea de nvare nr. 4); - infraciunile cinegetice (Unitatea de nvare nr. 5); - infraciuni prevzute n Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie (Unitatea de nvare nr. 6); - infraciunile prevzute n Codul silvic (Unitatea de nvare nr. 7). E. Cerine preliminare Pentru studiul prezentei discipline sunt necesare cunotinele dobandite n anii anteriori de studiu la urmtoarele discipline: Drept penal Partea general, Teoria General a Dreptului i Drept Constituional. De asemenea, prezentul suport de curs se recomand a fi studiat n corelaie

cu disciplina Drept penal Partea special, asigurndu-se, n acest fel, pe de-o parte, observarea corelaiilor existente ntre normele Prii speciale a Codului penal i cele cuprinse n legile penale speciale i, pe de alt parte, nelegerea instituiilor i normelor Dreptului penal special. F. Durata medie de studiu individual Pentru parcurgerea ntregului suport de curs este necesar un numr de 14 ore de studiu individual, fiecare unitate de invare fiind structurat astfel nct s asigure parcurgerea acesteia cu succes pe parcursul a 2 ore de studiu individual susinut. G. Evaluarea studenilor. Grila de Evaluare Aprecierea nivelului de pregtire a studenilor se realizeaz astfel: 1. Evaluarea parial, prin intermediul unei lucrri de control programate conform calendarului disciplinei (al doilea tutorial). 2. Evaluarea final, prin examen la sfritul fiecrui semestru. Examenul este scris, iar notarea se face de la 1 la 10. Stabilirea notei finale va avea loc n felul urmtor: a). Rspunsurile la examen 60%; b). Activiti n cadrul ntlnirilor tutoriale (referate, participri la dezbateri etc.) 20%; c). Lucrare de control 20%; Promovarea examenului presupune obinerea unei note mai mari sau egale cu 5, n care trebuie s aib o pondere de cel puin 30% nota de la examenul propriu-zis. Studenii care nu au obinut cel puin nota 3 (30%) la examenul propriu-zis nu pot promova examenul pe baza notrii fcute la evaluarea parial. Grila de evaluare pentru examen cuprinde: 1. Dou subiecte teoretice, care trebuie tratate analitic; 2. 10 teste scurte care pot cuprinde i aplicaii practice.

Suntem deschii oricror sugestii i recomandri de mbuntire i actualizare a materialului i mulumim anticipat celor care se vor implica n acest sens.

Mihai Adrian Hotca Radu Florin Geamnu

Unitatea de nvare nr. 1 EVAZIUNEA FISCAL I SPLAREA BANILOR 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Criminalitatea n afaceri 5. Aspecte generale de ordin financiar-fiscal 6. Infraciunile prevzute n Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale 7. Splarea banilor 8. Rezumat 9. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare 10. Tem de control 11. Bibliografie 1. Introducere Prima unitate de nvare cuprinde o succint introducere n domeniul evaziunii fiscale i a splrii banilor, prin identificarea sediului materiei i explicarea unor noiuni frecvent ntlnite, cum ar fi: fiscalitatea ori evaziunea fiscal. Structura unitii de nvare este, apoi, continuat cu prezentarea infraciunilor de evaziune fiscal, cuprinse n Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale i a celor de splare de bani, prevzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism. n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele acumulate din parcurgerea unitii nr. 1. 2. Obiectivele unitii de nvare Unitatea de nvare nr. 1 - Evaziunea fiscal i splarea banilor i propune analizarea celor mai importante infraciuni n domeniul evaziunii fiscale i splrii banilor, transmind studenilor informaiile necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie. De asemenea, se urmrete cunoaterea din punct de vedere tiinific a coninutului normelor penale speciale privind evaziunea fiscal i splarea banilor, dobndirea competenei de a explicarea i interpretarea corect a normelor penale de incriminare privind evaziunea fiscal i splarea banilor. n continuare, prin parcurgerea cursului se dorete nsuirea practicii judiciare n domeniu, prin analiza unor hotrri relevante ale instanelor de judecat ori a deciziilor Curii Constituionale. Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive

10

fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic. 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.

4. Criminalitatea n afaceri Infracionalitatea n domeniul afacerilor prezint anumite aspecte care o individualizeaz n sfera criminalitii generale. Criminalitatea n afaceri este un concept care la noi a devenit realitate dup anul 1989, deoarece n perioada anterioar controlul social exercitat de regimul comunist , nu permitea, de regul, iniiativa privat. Dup aa-numita perioad de tranziie, cu toate c n prezent lucrurile sunt relativ aezate din punct de vedere economic i juridic, criminalitatea specific tranziiei a evoluat i ea, n sensul c se apropie tot mai mult de ceea ce literatura de specialitate numete criminalitatea gulerelor albe. Criminalitatea gulerelor albe este denumit de ali autori banditism al afacerilor, noua criminalitate sau criminalitatea mnuilor albe. Indiferent de sintagma folosit, criminalitatea gulerelor albe este considerat, n prezent, ca fiind alctuit, de regul, din infraciunile svrite n domeniul afacerilor de ctre persoane respectabile, care au un statut socio-economic nalt i care ncalc ntr-o manier ingenioas reguli referitoare la activitatea lor profesional, exploatnd ncrederea sau credulitatea celorlali, ceea ce face ca aceste infraciuni s fie greu de descoperit. Factorii criminogeni ai criminalitii n afaceri sunt grupai, de regul, n trei categorii, respectiv: factori economici, factori juridici i factori psihosociali. a) Factorii economici pot constitui cauze ale criminalitii n afaceri, deoarece, aa cum se remarca n Raportul Comitetului European pentru Probleme Criminale (1991), cu privire la criminalitatea n afaceri, att recesiunea economic, ct i prosperitatea se pot afla la originea acestei forme de criminalitate. Ali factori care pot genera svrirea infraciunilor din domeniul afacerilor sunt: intervenia statului n anumite domenii; lipsa unor sisteme de control la nivelul ntreprinderilor; insuficiena lichiditilor; efectul spiral etc. b) Infraciunile din domeniul afacerilor pot avea la origine i anumii factori juridici, printre care se numr lipsa unei sanciuni adecvate pentru anumite fapte antisociale, reglementarea deficitar a rspunderii persoanelor care svresc fapte periculoase din punct de vedere social, sanciunile penale prea blnde, imprecizia definirii elementelor constitutive ale infraciunilor. Un exemplu n acest sens l reprezint infraciunile de evaziune fiscal, care au fost prevzute iniial (dup anul 1989) n Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, iar, n prezent, textele incriminatoare ale faptelor de evaziune fiscal se regsesc n Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale. Dar, n pofida inteniei legiuitorului, care a urmrit adoptarea unei legi penale eficiente pentru combaterea evaziunii fiscale, noua reglementare nu constituie un progres n materie, n special dac avem n vedere cauzele de nepedepsire i de reducere a pedepselor cuprinse n art. 10 din noua lege. 11

De asemenea, printre factorii juridici trebuie menionat i o puternic instabilitate legislativ n materie fiscal. Astfel, dei art. 4 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificrile i completrile ulterioare stabilete o serie de reguli privitoare la stabilitatea sistemului fiscal - modificarea i completarea Codului fiscal se poate face numai pri n lege, promovat, de regul, cu 6 luni nainte de data intrrii n vigoare a acesteia, orice modificare sau completare urmnd a intra n vigoare cu ncepere din prima zi a anului urmtor celui n care a fost adoptat prin lege, n cursul anului 2010 Codul fiscal a fost modificat i completat prin 16 acte normative (10 dintre acestea fiind ordonane de urgen ale Guvernului) iar n cursul acestui an (2011, n.a.) au fost deja publicate 8 acte normative de modificare i completare a Codului fiscal (4 dintre acestea fiind ordonane de urgen ale Guvernului). c) Ali factori criminogeni sunt cei de natur psihosocial, cum ar fi: concepia existent n mediul de afaceri; mentalitatea c funcionarii cu atribuii n materie judiciar sunt mai nelegtori cu oamenii de afaceri; victimele nu sesizeaz svrirea infraciunilor; opinia public nu este, n general, foarte interesat de contracararea infraciunilor din domeniul afacerilor, deoarece nu o consider o veritabil criminalitate, aa cum este cea clasic; existena unei indiscipline a oamenilor determinat de o oarecare imposibilitate obiectiv de adaptare la noile realiti ; concepia despre corupie i faptele conexe acesteia, realitile sociale anterioare; lipsa unui control economico-financiar strict etc. S ne reamintim... Criminalitatea n afaceri este generat de o serie de factori, care pot fi grupai n trei categorii principale: factori economici, factori juridici i factori psihosociali. Infraciunile din domeniul afacerilor sunt fapte sociale ilicite care au o multitudine de cauze, unele dintre acestea fiind prezentate n rndurile de mai sus. Considerm c n dreptul nostru trebuie s fie operate schimbri importante n materia infraciunilor din domeniul afacerilor, dar legea nu poate schimba totul i, n orice caz, nu n mod rapid. Un cadru juridic bine ancorat n realitile din societatea noastr trebuie s fie dublat de msuri economice, politice, sociale i cultural-educative. Dreptul, singur, schimb greu mentalitatea celor implicai n prevenirea i combaterea fenomenului infracional. Sunt necesare msuri eficiente de reformare a sistemului organelor judiciare aflate la primul nivel al activitii de tragere la rspundere penal. Din punct de vedere economic, statul trebuie s se implice mai puin. Din punct de vedere politic, trebuie adoptate msuri prin care participanii la actul guvernrii s aib printre obiectivele lor i prevenirea svririi de infraciuni din domeniul afacerilor. O alt modalitate de a contribui la reducerea infraciunilor din domeniul afacerilor, pn la o limit suportabil din punct de vedere social, o constituie msurile cultural-educative, deoarece se constat, n multe cazuri, c inclusiv oameni cu pregtire ridicat nu fac o diferen clar ntre infraciuni i alte tipuri de ilicit. Societatea civil, de asemenea, poate s se implice mai mult n sesizarea aspectelor deficitare ale sistemului juridico-politic aa cum, timid, dar din ce n ce mai des, se implic, spre exemplu, n materia proteciei mediului i a corupiei.

12

5. Aspecte generale de ordin financiar-fiscal 5.1. Consideraii introductive Pentru a nu exista probleme n ceea ce privete ndeplinirea atribuiilor publice, statul reglementeaz un sistem fiscal a crui finalitate const n asigurarea veniturilor publice necesare funcionrii optime a instituiilor statului i achitarea obligaiilor acestuia. Cum era firesc, de altfel, obligaia privind contribuia la cheltuielile publice este prevzut n primul rnd n Constituie, n art. 56 alin. (1), conform cruia: Cetenii au obligaia s contribuie, prin impozite i prin taxe, la cheltuielile publice. Cu toate c textul constituional reprodus mai sus se refer numai la ceteni, prin lege sunt stabilite obligaii fiscale i n sarcina persoanelor juridice. Astfel, conform art. 137 din Constituie; Formarea, administrarea, ntrebuinarea i controlul resurselor financiare ale statului, ale unitilor administrativ-teritoriale i ale instituiilor publice sunt reglementate prin lege. Art. 139 alin. (1), de asemenea, prevede c: Impozitele, taxele i orice alte venituri ale bugetului de stat i ale bugetului asigurrilor sociale de stat se stabilesc numai prin lege. Iar art. 139 alin. (2) dispune: Impozitele i taxele locale se stabilesc de consiliile locale sau judeene, n limitele i n condiiile legii. Sumele reprezentnd contribuiile la constituirea unor fonduri se folosesc, n condiiile legii, numai potrivit destinaiei acestora [art. 139 alin. (3)]. Instituirea obligaiilor fiscale n sarcina contribuabililor nu trebuie s se fac haotic sau discreionar, ci n conformitate cu art. 56 alin. (2) din Legea fundamental, potrivit cruia sistemul legal de impuneri trebuie s asigure aezarea just a sarcinilor fiscale. Pe de alt parte, art. 56 alin. (3) din Constituie prevede imperativ c: Orice alte prestaii sunt interzise, n afara celor stabilite prin lege, n situaii excepionale. Dnd via normelor constituionale, Codul fiscal (Legea nr. 571/2003) prevede, n art. 3, principiile generale ale politicii fiscale (fiscalitii), respectiv: a) neutralitatea msurilor fiscale n raport cu diferitele categorii de investitori i capitaluri, cu forma de proprietate, asigurnd condiii egale investitorilor, capitalului romn i strin; b) certitudinea impunerii, prin elaborarea de norme juridice clare, care s nu conduc la interpretri arbitrare, iar termenele, modalitatea i sumele de plat s fie precis stabilite pentru fiecare pltitor, respectiv acetia s poat urmri i nelege sarcina fiscal ce le revine, precum i s poat determina influena deciziilor lor de management financiar asupra sarcinii lor fiscale; c) echitatea fiscal la nivelul persoanelor fizice, prin impunerea diferit a veniturilor, n funcie de mrimea acestora; d) eficiena impunerii prin asigurarea stabilitii pe termen lung a prevederilor Codului fiscal, astfel nct aceste prevederi s nu conduc la efecte retroactive defavorabile pentru persoane fizice i juridice, n raport cu impozitarea n vigoare la data adoptrii de ctre acestea a unor decizii investiionale majore. 5.2. Fiscalitatea Fiscalitatea reprezint sistemul regulilor juridice referitoare la obligaiile fa de bugetul public naional. n doctrin, se accept, din punct de vedere economic sau social, c fiscalitatea este o tiin autonom.

13

Fiscalitatea este necesar n orice societate, deoarece ea constituie, din punct de vedere politico-economic, instrumentul prin care statul de drept intervine n economie pentru corectarea unor deficiene ale pieei sau pentru a redistribui veniturile i resursele. Fiscalitatea, departe de a fi aplaudat de contribuabili, poate contribui la creterea nivelului de trai, la progrese economice, sociale, precum i la ndeplinirea corespunztoare a sarcinilor ce revin instituiilor i serviciilor publice. Sistemul fiscal presupune existena unei entiti care are sarcina administrrii impozitelor i taxelor. Aceast instituie este cunoscut sub denumirea generic de fisc, care nglobeaz mai multe instituii i cruia i revine obligaia transpunerii n practic a sistemului fiscal, respectiv a operaiunilor de realizare a creanelor fiscale. Cel mai important organism de administrare fiscal este Agenia Naional de Administrare Fiscal, instituie aflat n subordinea Ministerului Finanelor Publice. Alturi de aceast instituie exist i compartimentele de specialitate ale autoritilor administraiei publice locale sau alte organe fiscale prevzute de lege. 5.3. Evaziunea fiscal Evaziunea fiscal este un concept cu privire la care exist mai multe puncte de vedere, dar n general se consider c ea const ntr-o sustragere a contribuabililor de la plata obligaiilor fa de buget. Majoritatea autorilor mpart evaziunea, dup caracterul su, n evaziune legal (licit) i ilegal (ilicit). Legiuitorul sancioneaz numai evaziunea fiscal frauduloas (ilicit, ilegal), prin aceasta statul fiind pgubit anual cu sume uriae (se apreciaz de ctre specialiti c dimensiunile evaziunii fiscale frauduloase se cifreaz undeva ntre 30-50% din suma total a veniturilor care ar trebui vrsate de contribuabili la bugetul general consolidat). Prin urmare, evaziunea fiscal ilegal este rspndit pe o scar mult mai extins dect evaziunea permis de lege. Cei care svresc fapte de evaziune fiscal ilicit au, de multe ori, o inventivitate inimaginabil, dar aceasta se poate prezenta i n maniera unor fapte rudimentare. Evaziunea fiscal frauduloas poate consta n inerea unor documente legale nereale, distrugerea unor documente legale, ntocmirea unor dovezi de fictive de plat, schimbarea nejustificat a preurilor de aprovizionare i a altor cheltuieli. n cadrul evaziunii fiscale ilicite pot fi identificate mai multe tipuri de sustragere de la plata obligaiilor fiscale. Astfel, se poate vorbi despre evaziunea fiscal ilicit propriu-zis, evaziunea fiscal ca urmare a desfurrii unor activiti ilegale i economia subteran. Evaziunea fiscal propriu-zis const n sustragerea de la plata contribuiilor bugetare datorate n legtur cu venituri rezultate din activiti licite. De pild, nregistrarea unor cheltuieli deductibile nereale. Evaziunea fiscal prin desfurarea unor activiti ilegale se concretizeaz n derularea unor afaceri ilicite care genereaz venituri pentru care nu se pltesc impozite i taxe. Spre exemplu, trafic de stupefiante, trafic de persoane, falsificare de valori, creditare sub forma cametei. Evaziunea prin derularea unor activiti subterane se materializeaz n realizarea de venituri din afaceri permise, dar ascunse fa de autoriti. Printre cauzele evaziunii fiscale se numr carenele legislaiei fiscale, povara fiscal exagerat, lipsa de armonizare ntre instituiile statului implicate n administrarea fiscal, ineficiena instituiilor de control fiscal . La noi, legislaia fiscal este foarte ampl, necorelat 14

i foarte schimbtoare, astfel c ea este uor de ocolit de ctre contribuabilii de rea-credin, dar ea este i greu de neles de ctre contribuabilii de bun-credin i, nu este o afirmaie gratuit, chiar de ctre organele fiscale. S ne reamintim... Generic, se consider c evaziunea fiscal const ntr-o sustragere a contribuabililor de la plata obligaiilor fa de buget. 6. Infraciunile prevzute n Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale 6.1. Infraciunea prevzut de art. 3 refuzul refacerii documentelor Text de lege: 6.1.1. Coninutul i raiunea normei de incriminare Art. 3 - Constituie infraciune i se pedepsete cu amend de la 5.000 lei la 30.000 lei fapta contribuabilului care, cu intenie, nu reface documentele de eviden contabil distruse, n termenul nscris n documentele de control, dei acesta putea s o fac.

6.1.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii l constituie relaiile sociale nscute din obligaia reconstituirii evidenelor contabile distruse, n scopul colectrii corespunztoare a veniturilor fiscale i prevenirii evaziunii fiscale. Obligaia de refacere a documentelor are caracter preventiv n ceea ce privete evaziunea fiscal. ntr-adevr, n lipsa documentelor de eviden contabil sau dac acestea sunt degradate este mai facil sustragerea de la plata contribuiilor ctre bugetul general consolidat. Infraciunea nu are obiect material, deoarece valoarea social protejat prin incriminarea faptei de omisiune a refacerii documentelor distruse nu are aspect fizic, iar nendeplinirea obligaiei de refacere nu determin o vtmare fizic, valoarea social ocrotit de legea penal avnd natur abstract. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 3 din Legea nr. 241/2005 este contribuabilul care, cu intenie, nu reface documentele de eviden contabil distruse, n termenul nscris n documentele de control, dei acesta putea s o fac. Potrivit art. 2 lit. b) din Legea nr. 241/2005, contribuabilul este orice persoan fizic ori juridic sau orice alt entitate fr personalitate juridic care datoreaz impozite, taxe, contribuii i alte sume bugetului general consolidat. Prin urmare, infraciunea are subiect activ calificat. Este vorba att despre contribuabilul persoan fizic, ct i despre contribuabilul persoan juridic (a se vedea prevederile art. 191 din Codul penal; ncepnd cu anul 2006 i persoanele juridice pot fi subiect activ al infraciunilor). Nu pot avea calitatea de subiect activ al infraciunii de omisiune a refacerii documentelor prevzute n actul de control entitile fr personalitate juridic, chiar dac art. 2 din Legea

15

nr. 241/2005 se refer i la orice alt entitate fr personalitate juridic care datoreaz impozite, taxe, contribuii i alte sume bugetului general consolidate, deoarece acest text trebuie corelat cu art. 191 din Codul penal, care prevede c numai persoanele juridice, cu excepia statului, a autoritilor publice i a instituiilor publice care desfoar o activitate ce nu poate face obiectul domeniului privat rspund penal pentru infraciunile svrite n realizarea obiectului de activitate sau n interesul ori n numele persoanei juridice, dac fapta a fost svrit cu forma de vinovie prevzut de legea penal. Sunt entiti fr personalitate juridic, de pild, societile civile profesionale. Menionm faptul c, dei este o cerin necesar, calitatea de contribuabil nu este i suficient pentru angajarea rspunderii penale pentru infraciunea analizat. Alturi de aceast condiie, trebuie ndeplinit i cerina ca organul de control s fi s tabilit prin dispoziia sa, n sarcina contribuabilului, obligaia de a reconstitui documentele de eviden contabile distruse. Sunt documente contabile cele prevzute de Codul fiscal, Codul de procedur fiscal, Codul vamal, Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat, i de reglementrile elaborate pentru punerea n aplicare a acestora [art. 2 lit. c) din Legea nr. 241/2005]. Dac o persoan care nu ndeplinete condiiile calitii de subiect activ refuz reconstituirea documentelor contabile distruse, ea nu va rspunde penal, ci, eventual, disciplinar, contravenional etc. [art. 41 pct. 2 lit. b) din Legea nr. 82/1991] Infraciunea este susceptibil de participaie penal n forma instigrii i a complicitii. De asemenea, este posibil participaia penal improprie. Subiectul pasiv al infraciunii este statul, deoarece el este persoana vtmat prin svrirea infraciunii, iar nu organul de control care a stabilit obligaia de refacere a documentelor fiscale distruse. C. Situaia premis Pentru realizarea coninutului infraciunii de omisiune a respectrii obligaiei de refacere a unor documente de eviden contabil este necesar preexistena unei situaii premis. Aceasta const n cerina preexistenei unor documente distruse, indiferent de cauza distrugerii acestora (mprejurri de natur uman sau neuman). n cazul n care este realizat i coninutul faptei descrise de art. 9 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 241/2005 sunt ndeplinite cerinele de existen ale unui concurs de infraciuni. Dac documentele contabile nu au existat niciodat sau dac acestea nu au fost distruse, lipsete situaia premis, iar fapta de refuz nu poate fi considerat infraciune. Distrugerea const ntr-o activitate de nimicire (distrugerea propriu-zis) sau de degradare a documentelor ori de aducere a acestora n stare de nentrebuinare. Nimicirea presupune desfiinarea sau lezarea substanei documentului, n aa fel nct acesta nceteaz s existe n materialitatea sa. Degradarea const deteriorarea sau alterarea documentului n aa fel nct acesta i pierde unele dintre caracteristicile sale, ceea ce atrage o reducere a potenialului de utilizare conform destinaiei sale legale. Aducerea n stare de nentrebuinare a documentului const n lipsirea acestuia de aptitudinea de a putea fi folosit n raport cu destinaia sa legal. Prin folosirea expresiei documente distruse, avnd n vedere c art. 26 din Legea nr. 82/1991 prevede trei posibiliti pierdere, sustragere i distrugere , considerm c este restrns n mod nejustificat sfera situaiilor n care, potrivit textului incriminator, se impune refacerea documentelor de eviden contabil. De exemplu, n cazul furtului, n cazul 16

pierderii etc. De aceea, de lege ferenda, propunem extinderea sferei de aplicare a art. 3 din Legea nr. 241/2005 pentru a fi incident i n cazul pierderii sau al sustragerii. 6.1.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii de care ne ocupm const n omisiunea contribuabilului de a reface documentele de eviden contabil distruse, n termenul stabilit prin documentele de control, dei acesta putea s o fac. Din analiza normei de incriminare rezult faptul c, pe lng condiia premis (preexistena unor documente distruse), inaciunea ce reprezint elementul material al infraciunii trebuie s ndeplineasc dou cerine eseniale, i anume stabilirea unui termen n documentele de control, care a fost nclcat, i posibilitatea refacerii documentelor de eviden contabil distruse. Nu poate exista infraciunea analizat dac organul competent nu a nscris n actul de control un termen pentru refacerea documentelor distruse. Termenul poate fi prevzut de lege (de pild, 30 de zile de la constatare, iar n caz de for major, 90 de zile de la constatarea ncetrii acesteia, potrivit Legii nr. 82/1991) sau stabilit de organul care ncheie documentul de control. Actul de control poate aparine organelor interne ale contribuabilului sau unor organe externe competente. Procedura reconstituirii documentelor justificative este reglementat de Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1040/2004 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea i conducerea evidenei contabile n partid simpl de ctre persoanele fizice care au calitatea de contribuabil n conformitate cu prevederile Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. Dei acest act normativ prevede un termen de reconstituire de 30 de zile, credem c nerespectarea acestuia nu poate fi asimilat cu ndeplinirea cerinei ca termenul s fie nscris n actul de control. De lege ferenda, apreciem c se impune corelarea prevederilor acestui ordin cu noua form a art. 26 din Legea nr. 82/1991, astfel cum acesta a fost modificat prin Ordonaa de urgen a Guvernului nr. 37/2011, care stabilete un termen alternativ de 90 de zile pentru refacerea documentelor n cazul existenei forei majore, termen care va ncepe s curg de la constatarea ncetrii acesteia. De asemenea, nu este ntrunit coninutul infraciunii dac persona obligat s refac documentul distrus nu avea posibilitatea fizic s-l reconstituie. Pentru a evita angajarea rspunderii penale n cazurile n care reconstituirea documentului nu poate avea loc, legiuitorul a condiionat existena infraciunii de posibilitatea refacerii documentului, deoarece n practic se ivesc cazuri n care distrugerea documentelor determin imposibilitatea oricrei activiti de reconstituire. Practic judiciar: n practic, s-ar putea ntlni situaia urmtoare: contribuabilul a fost obligat prin actul de control s refac documentele distruse, iar acesta, nefiind de specialitate, apeleaz pentru ndeplinirea obligaiei la persoanele cu care a ncheiat contracte pentru ntocmirea i inerea evidenei contabile, ns cei cu care a contractat serviciile n cauz refuz s refac documentele, dei acest lucru este posibil. Poate fi angajat rspunderea penal a contribuabilului? Dar a persoanelor obligate contractual la prestarea unor servicii de

17

contabilitate? Rspunsul nostru este, n principiu, n sensul c nici contribuabilul, nici terii care refuz prestarea nejustificat a activitii de refacere a documentelor de eviden contabil distruse nu rspund penal la expirarea termenului stabilit de organele de control. Contribuabilul va rspunde penal, n schimb, n toate cazurile n care, cu intenie, a lsat s expire timpul fr s ia msurile de refacere a documentelor, cu toate c refacerea era posibil. B. Urmarea imediat Urmarea imediat produs prin absteniunea subiectului activ const n producerea unei stri de pericol pentru societate, mai exact pentru relaiile sociale referitoare la respectarea obligaiei de refacere a documentelor de eviden contabil distruse, deoarece, n lipsa documentelor legale, sporesc posibilitile svririi unei infraciuni de evaziune fiscal. Practic, urmarea imediat se produce la expirarea termenului stabilit pentru refacerea documentelor distruse, moment n care are loc i consumarea infraciunii. C. Legtura de cauzalitate Fiind vorba de o infraciune de pericol, dei exist, legtura de cauzalitate nu trebuie demonstrat, deoarece ea rezult din simplul fapt al realizrii n integralitate a elementului material al infraciunii (ex re). 6.1.4. Elementul subiectiv Cu toate c este o fapt de inaciune, omisiunea refacerii documentelor de eviden contabil distruse trebuie s se comit cu intenie. Acest lucru reiese din textul incriminator, potrivit cruia inaciunea reconstituirii documentelor trebuie s se realizeze cu intenie. Intenia poate fi direct sau indirect. n cazul inteniei directe fptuitorul prevede starea de pericol pentru relaiile sociale i urmrete aceast consecin prin efectuarea elementului material. Fapta se comite cu intenie indirect atunci cnd, dei contribuabilul prevede rezultatul (starea de pericol), nu-l urmrete, dar accept eventualitatea producerii lui. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor. 6.1.5. Forme i modaliti Tentativa la infraciunea prevzut de art. 3 din Legea nr. 241/205 este practic imposibil, deoarece forma imperfect este exclus n cazul infraciunilor al cror element material const ntr-o inaciune. Consumarea infraciunii examinate are loc n momentul n care expir termenul n care contribuabilul avea obligaia reconstituirii documentelor legale. Dat fiind specificul elementului material de a se prezenta sub forma inaciunii , infraciunea are o derulare temporal instantanee, ea nefiind susceptibil de a fi comis n form continu sau progresiv, ceea ce nseamn c dup momentul consumrii nu pot aprea alte urmri. 6.1.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu amend de la 5.000 lei la 30.000 lei. 18

Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 6.2. Infraciunea prevzut de art. 4 refuzul prezentrii documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu 6.2.1. Coninut legal i situaii tranzitorii A. Coninutul normei de incriminare Art. 4 - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend refuzul nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale i bunurile din patrimoniu, n scopul mpiedicrii verificrilor financiare, fiscale sau vamale, n termen de cel mult 15 zile de la somaie. B. Situaii tranzitorii Infraciunea examinat era incriminat ntr-o form relativ asemntoare i n Legea nr. 87/1994. n conformitate cu art. 9 din aceast lege, fapta incriminat consta n refuzul de a prezenta organelor de control prevzute de lege documentele justificative i actele de eviden contabil necesare pentru stabilirea obligaiilor fa de stat. Din analiza comparativ a textelor de lege, incidena regulii legii penale mai blnde mitior lex are loc n cazul succesiunii legii penale, cnd se pune problema scopului refuzului. ntruct legea nou prevede necesitatea unui anumit scop, iar legea veche nu prevedea o atare cerin, n cazurile n care cel care a refuzat prezentarea a comis fapta cu alt finalitate, nu mai poate fi reinut infraciunea. De asemenea, spre deosebire de reglementrea anterioar (art. 9 din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale) art. 4 (astfel cum a fost modificat prin art. XIV pct. 1 al Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 54/2010) stabilete un termen de la care ncepe s curg obligaia de a prezenta organelor competente documentele legale i bunurile din partimoniu, respectiv 15 zile de la somaie. n acest context, facem precizarea c pn la modificarea din anul 2010, textul legal prevedea, ca i situaie premis, condiia somrii persoanei de 3 ori, condiie nentlnit n cuprinsul reglementrii anterioare. Prin urmare, n toate cauzele n care cerina cu privire la somaie nu era realizat, n aplicarea regulii legii penale mai favorabile prevzut de art. 15 din Constituie i de art. 12-15 din Codul penal, dup caz, se dispunea scoaterea de sub urmrire penal sau achitarea contribuabilului n cauz. Text de lege: 6.2.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii este constituit din relaiile sociale nscute ca urmare a existenei obligaiei de prezentare a documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu, pentru a spori eficiena controlului fiscal efectuat de ctre organele competente. Obligaia de prezentare a documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu este instituit n scopul prevenirii i descoperii unei evaziuni fiscale. Fr posibilitatea examinrii documentelor legale i a bunurilor din patrimoniul contribuabilului este greu, dac nu imposibil, s se stabileasc obligaiile fa de bugetul general consolidat. 19

Infraciunea analizat nu are obiect material, deoarece valoarea social ocrotit prin norma de incriminare nu are aspect fizic, iar nendeplinirea obligaiei de prezentare a documentelor legale i a bunurilor din patrimoniul contribuabilului nu presupune vtmarea unei entiti exprimate material. Unii autori apreciaz c infraciunea analizat are obiect material, care const n documentele contabile ale contribuabilului. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 4 din Legea nr. 241/2005 poate fi orice persoan fizic sau juridic care refuz s prezinte organelor competente documentele legale i bunurile din patrimoniu, n scopul mpiedicrii verificrilor financiare, fiscale sau vamale. Spre deosebire de art. 3, care prevede pentru existena infraciunii calitatea de contribuabil pentru subiectul activ, textul care incrimineaz infraciunea de care ne ocupm nu cuprinde vreo circumstaniere a subiectului activ al infraciunii. Avnd n vedere faptul c, n noua reglementare se vorbete despre refuzul nejustificat al unei persoane, subiectul activ al infraciunii nu poate fi considerat circumstaniat. Sigur c, n fapt, de cele mai multe ori, obligaia prezentrii documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu revine fie contribuabilului persoan fizic, fie persoanei fizice desemnat de ctre contribuabilul persoan juridic, dar aceasta nu nseamn c subiect activ nu poate fi i o alt persoan fizic sau chiar persoana juridic care are obligaia prezentrii documentelor sau bunurilor solicitate de organele competente. Prin urmare, infraciunea prevzut de art. 4 din Legea nr. 241/2005 nu are subiect activ calificat, ci subiect simplu. Pe de alt parte, cu toat generalitatea textului legal, nu poate avea calitatea de subiect activ al infraciunii o persoan care se afl n afara obligaiei de prezentare prevzut de lege. Infraciunea este susceptibil de participaie penal n forma instigrii i a complicitii morale. De asemenea, este posibil participaia penal improprie. Subiectul pasiv al infraciunii este statul, deoarece el este subiectul vtmat prin svrirea infraciunii, iar nu organul de control care a solicitat prezentarea documentelor sau bunurilor patrimoniale. C. Situaia premis Infraciunea analizat presupune preexistena unei somaii adresat contribuabilului de ctre organele competente, cu privire la prezentarea documentelor legale i a bunurilor din patrimoniul contribuabilului. Aceast cerin realizeaz coninutul unei situaii premis. Somaia este o adres pe care organul competent o emite ctre contribuabil prin care i cere, cu respectarea legii, s prezinte documente legale sau bunuri aflate n patrimoniul contribuabilului. Somaia trebuie s aib destinatar determinat i obiect bine precizat. De asemenea, este necesar s se fac dovada de ctre organul fiscal c somaia a fost primit de contribuabil (sau reprezentant) sau c aceasta a fost comunicat potrivit dispoziiilor legale. Fa de forma actual a infraciunii, remarcm o suprapunere parial cu coninutul contraveniei prevzute de art. 219 lit. c) din Codul de procedur fiscal (Ordonana Guvernului nr. 92/2003), n ceea ce privete nerespectarea obligaiei de a pune la dispoziia organului fiscal registre, evidene, documente de afaceri i orice alte nscrisuri, prevzute la art. 56. Astfel, potrivit art. 56 din Codul de procedur fiscal, n vederea stabilirii strii de fapt fiscale, contribuabilul are obligaia s pun la dispoziie organului fiscal registre, 20

evidene, documente de afaceri i orice alte nscrisuri. n acelai scop, organul fiscal are dreptul s solicite nscrisuri i altor persoane cu care contribuabilul are sau a avut raporturi economice sau juridice. Organul fiscal poate solicita punerea la dispoziie a nscrisurilor la sediul su ori la domiciliul fiscal al persoanei obligate s le prezinte. Organul fiscal are dreptul s rein, n scopul protejrii mpotriva nstrinrii sau distrugerii, documente, acte, nscrisuri, registre i documente financiar-contabile sau orice element (obiect) material care face dovada stabilirii, nregistrrii i achitrii obligaiilor fiscale de ctre contribuabili, pe o perioad de maximum 30 de zile. n cazuri excepionale, cu aprobarea conductorului organului fiscal, perioada de reinere poate fi prelungit cu maximum 90 de zile. 6.2.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n omisiunea (refuzul) nejustificat a unei persoane de a prezenta organelor competente n termen de cel mult 15 zile dup ce a fost somat, documentele legale i bunurile din patrimoniu. Din analiza normei de incriminare rezult faptul c, pe lng condiia premis (preexistena somaiei), inaciunea ce reprezint elementul material al infraciunii este necesar s ndeplineasc patru cerine eseniale, i anume: refuzul s fie nejustificat, refuzul s fie exprimat fa de cererea organelor competente, obiectul refuzului s se refere la documentele legale ale contribuabilului sau la bunurile din patrimoniul acestuia solicitate de ctre organele competente, iar prezentarea documentelor sau bunurilor cerute s fie necesar pentru verificri financiare, fiscale sau vamale. n primul rnd, nu poate exista infraciunea analizat dac refuzul este justificat. Prin refuz nejustificat trebuie s se neleag faptul c neprezentarea de ctre subiectul activ a documentelor sau bunurilor este nemotivat, adic prezentarea este posibil, dar acesta nu o face. Este justificat, spre exemplu, refuzul motivat de faptul c documentele au fost distruse ori sustrase n totalitate. Refuzul poate fi manifestat expres sau tacit. Refuzul este expres atunci cnd din comportarea subiectului activ rezult c acesta nu dorete prezentarea documentelor sau a bunurilor. De exemplu, le spune organelor competente c nu va da curs solicitrii lor. Refuzul este tacit atunci cnd fptuitorul nu se exprim explicit n ceea ce privete neprezentarea documentelor sau a bunurilor, ns nu face nimic n sensul satisfacerii solicitrii organelor competente. n al doilea rnd, refuzul nejustificat trebuie s fie manifestat fa de solicitarea unor organe abilitate (competente). Este vorba despre organele prevzute de lege. De pild, din cadrul Grzii Financiare, al administraiilor finanelor publice etc. Pe de alt parte, refuzul trebuie s priveasc ceea ce organele competente au cerut, iar acestea nu pot solicita dect documentele legale ale contribuabilului sau bunurile din patrimoniu acestuia, iar nu alte documente sau bunuri. Documentele legale sunt cele definite de art. 2 din Legea nr. 241/2005 (justificative, de eviden i prelucrare, de raportare i sintez), iar bunurile sunt valori patrimoniale, adic evaluabile n bani (terenuri, construcii, bunuri mobile). n fine, organele competente nu pot solicita documente sau bunuri aparinnd contribuabililor dect dac acestea sunt necesare pentru verificri financiare, vamale sau fiscale. 21

Detaliai analiza elementului material al infraciunii prevzute la art. 4 - refuzul prezentrii documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu din Legea nr. 241/2005, inclusiv prin menionarea cerinelor eseniale pe care acesta trebuie s le mplineasc. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, care detaliaz infraciunile prevzute de Legea nr. 241/2005. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. B. Urmarea imediat Urmarea imediat produs prin refuzul nejustificat al subiectului activ const n cauzarea unei stri de pericol pentru societate, mai exact pentru relaiile sociale ocrotite, deoarece, n lipsa cunoaterii documentelor legale sau a bunurilor din patrimoniul contribuabilului, sporesc posibilitile svririi unei infraciuni de evaziune fiscal ori a altor forme de sustrageri de la plata obligaiilor fiscale. C. Legtura de cauzalitate Fiind vorba de o infraciune de pericol, dei exist, legtura de cauzalitate nu trebuie probat, aceasta rezultnd din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 6.2.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, refuzul nejustificat trebuie s aib loc n scopul mpiedicrii verificrilor financiare, fiscale sau vamale, ceea ce nseamn c fapta este infraciune numai dac se comite cu intenie direct. Fiind vorba de intenie direct, fptuitorul prevede starea de pericol pentru relaiile sociale i urmrete aceast consecin prin refuzul prezentrii documentelor sau a bunurilor solicitate de organele competente. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. n schimb, scopul urmrit de fptuitor este calificat, i anume mpiedicarea verificrilor fiscale, financiare sau vamale, ceea ce nseamn c el prezint importan att la personalizarea sanciunilor, dar mai ales pentru realizarea coninutului laturii subiective a infraciunii. 6.2.5. Forme i modaliti Tentativa la infraciune este practic imposibil, deoarece condiiile textului incriminator exclud de plano posibilitatea svririi infraciunii printr-o aciune, fapta fiind, din acest punct de vedere, o infraciune omisiv instantanee. Dac neprezentarea documentelor sau a bunurilor solicitate este nsoit de anumite acte, cum ar fi sustragerea, distrugerea etc., nu se schimb calificarea elementului material, pentru c refuzul este, pn la urm, concretizat n a nu face ceea ce solicit organele competente. Consumarea infraciunii are loc n momentul expirrii termenului de 15 zile de la data somaiei, dat pn la care, cel trziu, persoana trebuia s prezinte documentelor legale sau bunurile din patrimoniul acesteia.

22

Avnd n vedere specificul elementului material de a mbrca forma inaciunii , refuzul nejustificat de prezentare a documentelor sau bunurilor are o derulare temporal specific infraciunilor instantanee, el nefiind susceptibil de a fi comis n form continu sau progresiv, ceea ce nseamn c dup momentul consumrii nu pot aprea alte urmri. 6.2.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend. Amenda este de la 500 lei la 30.000 lei. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar luarea msurilor asigurtorii este obligatorie. 6.3. Infraciunea prevzut de art. 5 mpiedicarea efecturii verificrilor Text de lege: 6.3.1. Coninutul normei de incriminare Art. 5 - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend mpiedicarea, sub orice form, a organelor competente de a intra, n condiiile prevzute de lege, n sedii, incinte ori pe terenuri, cu scopul efecturii verificrilor financiare, fiscale sau vamale.

6.3.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii l constituie relaiile sociale ce se nasc ca urmare a existenei obligaiei de a permite efectuarea controlului fiscal de ctre organele competente. Infraciunea analizat nu are, de regul, obiect material. Numai n cazul n care mpiedicarea efecturii controlului ar consta ntr-un act fizic s-ar putea concepe existena unui obiect material. i n aceast ipotez, de fapt, obiectul material nu este un factor propriu al infraciunii prevzute de art. 5 din Legea nr. 241/2005, ci al infraciunii cu care intr n concurs aceasta (lovire, vtmare corporal etc.). B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 5 din Legea nr. 241/2005 poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete condiiile generale ale calitii de subiect activ al infraciunii. Infraciunea este susceptibil de participaie penal n toate formele acesteia (coautorat, instigare, complicitate). De asemenea, este posibil participaia penal improprie. Subiectul pasiv al infraciunii este statul, deoarece el este subiectul vtmat prin svrirea infraciunii. n anumite circumstane, organul de control poate fi subiect pasiv secundar al infraciunii (spre exemplu, n cazul n care mpiedicarea se produce prin violen asupra agentului statului cu atribuii legale n ceea ce privete efectuarea de verificri financiare, fiscale sau vamale). 6.3.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii de care ne ocupm const n mpiedicarea organelor de control s-i exercite dreptul de a efectua un act de control n condiiile legii. Se desprinde, astfel, cerina esenial ca vizita organelor de control s se desfoare conform legii. Un act 23

de control are caracter legal numai dac scopul acestuia l constituie efectuarea unor verificri fiscale, vamale sau financiare, pe baza unui program de aciune. mpiedicarea trebuie s priveasc intrarea n sedii, incinte ori pe terenuri, cu scopul efecturii verificrilor financiare, fiscale sau vamale. Dac prin activitatea de mpiedicare sunt realizate i elementele constitutive ale infraciunii de ultraj, infraciunea examinat va intra n concurs cu aceast infraciune. Practic judiciar: Referitor la elementul material al infraciunii analizate se poate ridica problema constituionalitii textului legal n ceea ce privete dreptul agenilor statului de a ptrunde n sedii, incinte sau ternuri. Cu privire la acest aspect, Curtea Constituional s-a pronunat ntr-o decizie recent (nr. 470/2011), reinnd conformitatea textului legal cu prevederile Legii fundamentale. Astfel, mprejurarea c nu s-au respectat normele procedural-fiscale ori cele procedural-penale, nu este de natur a atrage neconstituionalitatea dispoziiei legale contestate care nu legitimeaz o conduit n contra Constituiei, ci doar incrimineaz mpiedicarea accesului n anumite spaii n care se desfoar o activitate comercial. De asemenea, dispoziiile legale criticate nu vizeaz spaii cu destinaia exclusiv de domiciliu, ci stabilesc n mod clar c acest control se efectueaz la "sedii, incinte ori pe terenuri". Aa fiind, controlul privete spaii clar determinate prin destinaia lor, lucru care nu este de natur s ncalce principiul constituional al inviolabilitii domiciliului. Decizia instanei de contencios constituional vine n continuarea unei alte decizii a aceleiai instane (Decizia nr. 296/2005), prin care aceasta a reinut c "n cazul sediilor industriale sau comerciale care nu sunt n acelai timp i locuri de domiciliu, personalizarea locului nu este att de pronunat, astfel c inviolabilitatea sediului nu este supus acelorai reguli ca domiciliul propriuzis, cel n care se desfoar viaa privat a persoanei". Prin urmare, autoritile pot exercita n alte condiii, mult mai permisive, controlul asupra activitilor profesionale care se desfoar n aceste sedii. Aa fiind, Curtea a reinut c "activitile pe care Inspecia Muncii le controleaz nu in de sfera privat, ci, dimpotriv, de cea public, viznd n mod evident ocrotirea unui interes general". Raionamentul este valabil, mutatis mutandis, i n cazul activitii organelor de control cu atribuii n domeniul financiar, fiscal sau vamal. B. Urmarea imediat Urmarea imediat produs prin zdrnicirea activitii de control const n cauzarea unei stri de pericol pentru societate, mai exact pentru relaiile sociale ocrotite, deoarece, n lipsa posibilitii de a ptrunde n sedii, incinte ori pe terenuri, organele de control competente nu au posibilitatea de a verifica dac sunt respectate obligaile financiare, fiscale sau vamale, sporind, astfel, posibilitile svririi unei infraciuni de evaziune fiscal ori a altor forme de sustrageri de la plata obligaiilor fiscale. C. Legtura de cauzalitate

24

Fiind vorba de o infraciune de pericol, dei exist, legtura de cauzalitate nu trebuie probat, aceasta rezultnd din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 6.3.4. Elementul subiectiv Fapta examinat se comite cu intenie. Intenia subiectului activ poate fi direct sau indirect. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor. 6.3.5. Forme i modaliti Tentativa la infraciune este posibil, dar nu este sancionat. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care organele de control sunt efectiv mpiedicate s intre n locurile prevzute de lege. 6.3.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 3 ani sau cu amend de la 500 lei la 30.000 lei. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 6.4. Infraciunea prevzut de art. 6 reinerea i nevrsarea impozitelor i contribuiilor cu reinere la surs Text de lege: 6.4.1. Coninutul textului incriminator Art. 6 - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 3 ani sau cu amend reinerea i nevrsarea, cu intenie, n cel mult 30 de zile de la scaden, a sumelor reprezentnd impozite sau contribuii cu reinere la surs.

6.4.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii l constituie relaiile sociale referitoare la colectarea corect a veniturilor datorate la bugetul general consolidat. Obligaiile fiscale trebuie ndeplinite ntocmai i la timp. Infraciunea analizat are ca obiect material sumele colectate de ctre contribuabil, pe care acesta nu le vars n termen la bugetele locale, bugetul de stat, bugetele caselor de asigurri .a. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 6 din Legea nr. 241/2005 poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete condiiile generale ale calitii de subiect activ al infraciunii i care nu vars n termen de 30 de zile impozitele i contribuiile reinute la

25

surs. Infraciunea este susceptibil de participaie penal n toate formele acesteia (coautorat, instigare, complicitate). De asemenea, este posibil participaia penal improprie. Subiectul pasiv al infraciunii este statul, deoarece el este subiectul vtmat prin svrirea infraciunii. 6.4.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n reinerea i nevrsarea cu intenie, n cel mult 30 de zile de la scaden, a sumelor reprezentnd impozite sau contribuii cu reinere la surs. Sunt impozite sau contribuii cu reinere la surs, de pild: impozitul pe venitul salarial, contribuia de asigurri sociale, contribuia la fondul asigurrilor sociale de omaj etc. Pentru existena infraciunii este necesar ca subiectul activ s fi reinut impozitul sau contribuia. Dac aceasta nu a fost reinut (din lips de disponibil, spre exemplu), va fi realizat, eventual, coninutul contraveniei prevzute de art. 219 alin. (1) lit. o) din Codul de procedur fiscal (Ordonana Guvernului nr. 92/2003), dar nu al infraciunii examinate. O alt cerin esenial obiectiv este ca nevrsarea impozitului sau a contribuiei s fi avut loc dup expirarea termenului de 30 de zile. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n prejudicierea bugetului general consolidat. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate ntre aciunea fptuitorului i urmarea imediat rezult din materialitatea faptei (ex re), nefiind necesar probarea acestei legturi. 6.4.4. Elementul subiectiv Fapta examinat se comite cu intenie. Intenia poate fi direct sau indirect, soluie desprins din coninutul textului incriminator, care nu face distincie ntre modalitile inteniei. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor. 6.4.5. Forme i modaliti Tentativa nu este sancionat. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care expir termenul de 30 de zile n interiorul cruia persoana trebuia s verse sumele reprezentnd impozite sau contribuii cu reinere la surs. 6.4.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la 1 an la 3 ani sau cu amend de la 500 lei la 30.000 lei. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.

26

6.5. Infraciunea prevzut de art. 7 alin. (1) punerea n circulaie a marcajelor i formularelor tipizate 6.5.1. Coninutul normei de incriminare. Marcajele i formularele cu regim special A. Coninutul normei de incriminare Art. 7 - (1) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 2 ani la 7 ani i interzicerea unor drepturi deinerea sau punerea n circulaie, fr drept, a timbrelor, banderolelor sau formularelor tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special. B. Marcajele i formularele cu regim special De lege lata, sunt supuse marcrii produsele intermediare, alcoolul etilic i tutunul prelucrat, cu excepia produselor accizabile scutite de la plata accizelor. (art. 20661 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal). Potrivit art. 20662 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, responsabilitatea marcrii produselor accizabile revine antrepozitarilor autorizai, destinatarilor nregistrai, expeditorilor nregistrai sau importatorilor autorizai, potrivit precizrilor din normele metodologice. Marcarea produselor se realizeaz prin timbre sau banderole (art. 20663 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal). n vederea diminurii evaziunii fiscale n domeniul produselor accizabile supuse sistemului de marcare, antrepozitarul autorizat, destinatarul nregistrat, expeditorul nregistrat sau importatorul autorizat are obligaia s asigure ca marcajele s fie aplicate la loc vizibil, pe ambalajul individual al produsului accizabil, respectiv pe pachet, cutie ori sticl, astfel nct deschiderea ambalajului s deterioreze marcajul. Text de lege: 6.5.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al acestei infraciuni l constituie relaiile sociale privitoare la sigurana circulaiei economice a produselor accizabile i colectarea veniturilor bugetare aferente acestora. Obiectul material este constituit din formularele i marcajele deinute sau puse n circulaie n mod nelegal. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic care deine sau pune n circulaie fr drept timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special. Participaia penal este posibil n oricare dintre formele sale. Subiectul pasiv este statul. 6.5.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material se realizeaz prin dou aciuni alternative: deinerea ori efectuarea unei aciuni de punere n circulaie fr drept a unor timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special. Punerea n circulaie este operaiunea prin care marcajele sau formularele cu regim special sunt introduse n circuitul financiar-fiscal. De exemplu, prin comercializarea marcajelor ctre persoane nendreptite. 27

B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru valorile sociale protejate. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din executarea integral a elementului material (ex re). 6.5.4. Elementul subiectiv Dei, n principiu, fapta analizat se comite cu intenie direct, nu excludem, excepional, ca aceasta s fie comis i cu intenie indirect. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor. 6.5.5. Forme i modaliti Tentativa nu este sancionat. Consumarea infraciunii are loc fie n momentul n care o persoan deine, fr drept, timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, caz n care infraciunea este continu, fie n momentul punerii n circulaie, fr drept, a acestor marcaje i formulare. 6.5.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la 2 ani la 7 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar luarea msurilor asigurtorii este obligatorie. 6.6. Infraciunea prevzut de art. 7 alin. (2) operaiunii interzise cu timbre, banderole sau tipizate Text de lege: 6.6.1. Coninutul normei de incriminare Art. 7 - (2) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 3 ani la 12 ani i interzicerea unor drepturi tiprirea, deinerea sau punerea n circulaie, cu tiin, de timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, falsificate.

6.6.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al acestei infraciuni l constituie relaiile sociale privitoare la sigurana circulaiei economice a produselor accizabile i colectarea veniturilor bugetare aferente acestora. Obiectul material este constituit din formularele i marcajele falsificate, deinute i puse n circulaie. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic care efectueaz elementul material al infraciunii. Participaia penal este posibil n oricare dintre formele sale. 28

Subiectul pasiv este statul. 6.6.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material se realizeaz prin efectuarea unei aciuni de tiprire, deinere sau de punere n circulaie, cu tiin, de timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, falsificate. Se observ c elementul material poate fi efectuat prin trei aciuni alternative: tiprirea, deinerea i punerea n circulaie. Tiprirea este o activitate prin care are loc imprimarea pe un suport adecvat ce poate fi luat drept original unor elemente asemntoare cu banderolele, timbrele sau tipizatele care eman de la persoanele abilitate. Deinerea const n primirea, pstrarea ori ascunderea timbrelor, banderolelor sau a formularelor tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, falsificate. Punerea n circulaie este operaiunea prin care imprimatele cu regim special, falsificate, sunt introduse n circuitul financiar-fiscal. n cazul n care marcarea produselor accizabile supuse marcrii s-a fcut cu marcaje false ori produsele marcate n acest fel sunt deinute n antrepozitul fiscal, suntem n prezena infraciunii prevzute de art. 2961 alin.(1) lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru valorile sociale protejate. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din executarea integral a elementului material (ex re). 6.6.4. Elementul subiectiv Infraciunea analizat se comite cu intenie. n doctrin se apreciaz c fapta n modalitatea tipririi este infraciune i n ipoteza n care vinovia mbrac haina culpei. n ceea ce ne privete, considerm c, fa de dispoziiile art. 19 alin. (2) din Codul penal, comiterea oricreia dintre modalitile normative din neglijen sau impruden nu constituie infraciune. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu este calificat ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor. 6.5.5. Forme i modaliti Tentativa este posibil, ns nu este sancionat. Consumarea infraciunii poate avea loc n trei momente diferite: n momentul tipririi, n momentul n care o persoan deine, fr drept, timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, falificate, caz n care infraciunea este continu sau n momentul punerii n circulaie a acestor marcaje i formulare. 6.5.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la 3 ani la 12 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar luarea msurilor asigurtorii este obligatorie. 29

6.7. Infraciunile prevzute de art. 8 obinerea fr drept a unor sume de la bugetul general consolidat Text de lege: 6.7.1. Coninut normei de incriminare Art. 8 (1) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 3 ani la 10 ani i interzicerea unor drepturi stabilirea cu rea-credin de ctre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuiilor, avnd ca rezultat obinerea, fr drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursri sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensri datorate bugetului general consolidat. (2) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 5 ani la 15 ani i interzicerea unor drepturi asocierea n vederea svririi faptei prevzute la alin. (1). (3) Tentativa faptelor prevzute la alin. (1) i (2) se pedepsete.

6.7.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic specific l constituie relaiile sociale privitoare la colectarea veniturilor bugetare, care presupun un comportament onest al contribuabililor. Infraciunea nu are obiect material, deoarece banii obinui n mod ilicit constituie produsul infraciunii, iar nu obiectul material al acesteia. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic care are calitatea de contribuabil i efectueaz elementul material al infraciunii. Participaia penal este posibil n oricare dintre formele sale, cu excepia coautoratului, pentru existena cruia se cere calitatea special. Dac sunt ndeplinite condiiile de existen a pluraliti constituite de infractori, fapta este ncadrabil i n prevederile art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005, potrivit crora constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 5 ani la 15 ani i interzicerea unor drepturi asocierea n vederea svririi faptei tipice. Subiectul pasiv este statul. 6.7.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material se realizeaz prin efectuarea unei activiti de stabilire cu rea-credin de ctre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuiilor, avnd ca rezultat obinerea fr drept a unor sume de bani cu titlu de rambursri sau restituiri de la bugetul general consolid at ori compensri datorate bugetului general consolidat. Aa cum s-a spus n doctrin, fapta prevzut de art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 este o variant special a infraciunii de nelciune (art. 215 din Codul penal), astfel c este exclus concursul cu aceast infraciune. B. Urmarea imediat

30

Urmarea imediat const n obinerea, fr drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursri sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensri datorate bugetului general consolidat. Rambursarea unei sume de la bugetul general consolidat are loc n ipoteza n care contribuabilul a pltit o tax sau impozit (de regul, T.V.A.) ntr-un stadiu al procesului economic, iar, ulterior, pltitorul solicit plata de la buget a sumei n cauz. Pentru existena infraciunii, trebuie ndeplinit cerina ca suma obinut cu titlu de rambursare s fie mai mare dect cea la care era ndreptit contribuabilul. De pild, n situaia n care un contribuabil solicit i obine rambursarea unei sume, reprezentnd T.V.A., mai mare dect cea achitat. Restituirea unei sume de la bugetul general consolidat are loc n situaia n care un contribuabil solicit i obine plata de la acest buget a unei sume pltite cu titlu de impozit sau tax. Realizarea elementului material al infraciunii n aceast modalitate normativ este condiionat de ndeplinirea cerinei ca prin operaiunea de restituie contribuabilul s obin o sum mai mare dect cea care i se cuvenea. De pild, un contribuabil a efectuat pli anticipate de impozit pe venit, iar, ulterior, declar c nu a realizat niciun venit n perioada de referin, astfel c solicit i obine restituirea sumelor pltite cu titlu de impozit anticipat. Compensarea este operaiunea prin care un contribuabil care are datorii la bugetul consolidat, dar, n acelai timp, are i creane asupra acestui buget, solicit i obine stingerea reciproc total sau parial a acestora, dup caz, pn la concurena sumei mai mici dintre ele. Elementul material al acestei modaliti presupune obinerea compensaiei pentru o sum mai mare dect cea la care contribuabilul era ndreptit potrivit legii. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate nu rezult din simpla stabilire fr drept a unor sume de bani i obinerea acestora, ci este necesar demonstraia c ntre elementul material i urmarea imediat exist o relaie de tipul cauz-efect. 6.7.4. Elementul subiectiv Infraciunea analizat se comite cu intenie. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor. 6.7.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este sancionat. Exist tentativ n ipoteza n care contribuabilul solicit rambursarea, restituirea sau compensarea unor sume de bani cu rea-credin, dar nu obine nicio sum n mod nelegal. Pn la consumarea infraciunii, fptuitorul se poate desista sau poate mpiedica producerea rezultatului, n condiiile art. 22 din Codul penal, cazuri n care tentativa nu este pedepsit. De exemplu, dup ce a solicitat rambursarea unui T.V.A., contribuabilul depune o declaraie rectificativ, mai nainte ca organele competente s fi fost sesizate n legtur cu svrirea infraciunii. Fptuitorul nu beneficiaz de cauza de impunitate, cu toate c s-a desistat sau a mpiedicat producerea rezultatului, dac pn n momentul respectiv era realizat coninutul

31

unei alte infraciuni. De pild, falsificarea unor nscrisuri oficiale, caz n care el va fi pedepsit pentru infraciunea prevzut de art. 288 din Codul penal. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care subiectul activ a obinut rambursarea, compensarea sau restituirea nelegal. Potrivit art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005, simpla asociere pentru svrirea infraciunii prevzute n alin. (1) constituie infraciune i se pedepsete mai sever dect aceast fapt. 6.7.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea prevzut n art. 8 alin. (1) se pedepsete cu nchisoare de la 3 ani la 10 ani i interzicerea unor drepturi. Pedeapsa principal ce poate fi aplicat n cazul formei infracionale descrise n art. 8 alin. (2) este nchisoarea de la 5 la 15 ani, chiar dac pedeapsa principal prevzut pentru infraciunea ce constituie obiectivul asocierii este nchisoarea de la 3 la 10 ani, deoarece norma penal cuprins la art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005 este una special, care derog de la norma general (art. 323 din Codul penal). n cazul n care fapta de asociere a fost urmat de svrirea infraciunii propuse, se aplic celor care au svrit infraciunea respectiv pedeapsa pentru acea infraciune, n concurs cu pedeapsa prevzut infraciunea de asociere [art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005]. De asemenea, nu se pedepsesc participanii la infraciunea de asociere care denun autoritilor asocierea mai nainte de a fi fost descoperit i de a se fi nceput svrirea infraciunii care intr n scopul asocierii. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar luarea msurilor asigurtorii este obligatorie. 6.8. Infraciunile de evaziune fiscal, prevzute de art. 9 Text de lege: 6.8.1. Coninutul normei de incriminare Art. 9 - (1) Constituie infraciuni de evaziune fiscal i se pedepsesc cu nchisoare de la 2 ani la 8 ani i interzicerea unor drepturi urmtoarele fapte svrite n scopul sustragerii de la ndeplinirea obligaiilor fiscale: a) ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile; b) omisiunea, n tot sau n parte, a evidenierii, n actele contabile ori n alte documente legale, a operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate; c) evidenierea, n actele contabile sau n alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baz operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive; d) alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor; e) executarea de evidene contabile duble, folosindu-se nscrisuri sau alte mijloace de stocare a datelor;

32

f) sustragerea de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea, declararea fictiv ori declararea inexact cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor verificate; g) substituirea, degradarea sau nstrinarea de ctre debitor ori de ctre tere persoane a bunurilor sechestrate n conformitate cu prevederile Codului de procedur fiscal si ale Codului de procedura penal. (2) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita maxim a acesteia se majoreaz cu 2 ani. (3) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita maxim a acesteia se majoreaz cu 3 ani. 8.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic specific l constituie relaiile sociale privitoare la colectarea veniturilor bugetare, care presupun un comportament onest al contribuabililor i nu sustragerea de la ndeplinirea obligaiilor fiscale. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunilor prevzute la art. 9 alin. (1) lit. a), d) i g) poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete condiiile pentru a rspune penal, fiind fr relevan dac fapta a fost svrit n interesul propriu (de ctre contribuabil) sau n interesul altei persoane. Infraciunile prevzute la art. 9 alin. (1) lit. b), c), e) i f) au subiect activ calificat. Participaia penal este posibil n oricare dintre formele sale. Subiectul pasiv este statul. S ne reamintim... Potrivit art. 9 din Legea nr. 241/2005, oricare dintre urmtoarele fapte constituie evazune fiscal: a) ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile; b) omisiunea, n tot sau n parte, a evidenierii, n actele contabile ori n alte documente legale, a operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate; c) evidenierea, n actele contabile sau n alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baz operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive; d) alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor; e) executarea de evidene contabile duble, folosindu-se nscrisuri sau alte mijloace de stocare a datelor; f) sustragerea de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale, prin

33

nedeclararea, declararea fictiv ori declararea inexact cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor verificate; g) substituirea, degradarea sau nstrinarea de ctre debitor ori de ctre tere persoane a bunurilor sechestrate n conformitate cu prevederile Codului de procedur fiscal si ale Codului de procedura penal. Legiuitorul a prevzut pedepse mai severe n situaia n care prin faptele menionate s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, respectiv de 500.000 euro, n echivalentul monedei naionale. 8.3. Analiza infraciunilor prevzute de art. 9 Lit.a). Ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile. Ascunderea este o activitate prin care subiectul activ necircumstaniat pune la adpost bunul sau sursa impozabil ori taxabil, dup caz. Obiectul impozabil sau taxabil (bunul sau sursa), din punct de vedere fiscal, reprezint un venit sau un bun pentru care trebuie achitate obligaii fiscale. Ascunderea materiei impozabile sau taxabile poate avea loc att prin aciunea de punere la adpost a bunului sau sursei, spre a nu putea fi tiute de organele competente, ct i prin omisiunea declarrii unui venit sau bun care trebuie declarat n vederea impozitrii sau taxrii. De pild, omisiunea declarrii unor venituri rezultate din cedarea folosinei unui bun. n doctrin i practic s-a pus problema stabilirii coninutului lit. a) n corelaie cu lit. b) din art. 9 alin. (1). Soluia avansat este aceea c nedeclararea constituie ascundere n sensul art. 9 alin. (1) lit. a) dac pentru venitul n cauz exist numai obligaia declarrii. Dac venitul sustras de la plata impozitului sau taxei trebuie att evideniat, ct i declarat, fapta trebuie ncadrat n prevederile art. 9 alin. (1) lit. b), concursul de infraciuni fiind exclus. Practic judiciar: Redm n continuare coninutul unei spee soluionate sub imperiul legii anterioare (Legea nr. 87/1994), dar ale crei considerente sunt i n prezent valabile. n spe, inculpatul a fost condamnat pentru svrirea infraciunilor de evaziune fiscal prevzut n art. 12 din Legea nr. 87/1994, de evaziune fiscal prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994 i de fals intelectual prevzut n art. 40 (actualmente art. 43) din Legea nr. 82/1991 raportat la art. 289 din Codul penal. Instana a reinut c, n perioada 20 noiembrie 1996 - 12 mai 1997, n calitate de administrator al unei societi comerciale, inculpatul nu a declarat veniturile impozabile i nu a evideniat n documentele contabile veniturile realizate. De asemenea, prin nenregistrarea documentelor contabile, a denaturat rezultatele financiare ale societii. Curtea de Apel a admis recursul declarat de inculpat i a schimbat ncadrarea juridic dat ultimelor dou fapte n infraciunea prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994 i a meninut ncadrarea n prevederile art. 12 din aceeai lege pentru cea dinti. n cauz a fost promovat recurs n anulare. Recursul n anulare declarat n cauz cu privire la ncadrarea juridic a faptelor a fost admis de ctre instana suprem pentru considerentele prezentate n continuare.

34

n art. 12 din Legea nr. 87/1994 era incriminat sustragerea de la plata obligaiilor fiscale n ntregime sau n parte, prin nedeclararea veniturilor impozabile, ascunderea obiectului sau sursei impozabile ori taxabile sau efectuarea oricror alte operaiuni n acest scop. Potrivit art. 13 din Legea nr. 87/1994 era incriminat fapta de a nu evidenia prin acte contabile sau alte documente legale, n ntregime sau n parte, veniturile realizate ori de a nregistra cheltuieli care nu au la baz operaiuni reale, dac au avut ca urmare neplata ori diminuarea impozitului, taxei sau contribuiei. Din examinarea textelor menionate rezult c, potrivit art. 12, se pedepsete sustragerea de la plata obligaiilor fiscale prin nclcarea obligaiei legale de a declara veniturile impozabile, iar, potrivit art. 13 din lege, se pedepsete nclcarea de ctre contribuabil a obligaiei de evideniere n acte contabile sau alte acte legale a veniturilor realizate sau cheltuielilor efectuate pe baz de operaii reale, dac prin acestea s-a cauzat neplata impozitului. n cauz, inculpatul nu a evideniat n acte contabile veniturile realizate, ceea ce a avut ca rezultat neplata impozitelor n valoare de 12.902.716 lei. Aa fiind, instanele trebuiau s constate c fapta constituie numai infraciunea prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994, iar nu i cea prevzut n art. 12 din aceeai lege. Practic judiciar: ntr-o alt spe, inculpatul a fost condamnat, ntre altele, pentru svrirea infraciunii de nelciune prevzut n art. 215 alin. (1), (2), (3) i (5) din Codul penal. Instana a reinut c inculpatul, consilier managerial la o companie din Iai i patron al unei firme comerciale, pentru a nu plti accizele i T.V.A.-ul perceput pentru comerul intern cu alcool, n septembrie 1998 s-a neles cu reprezentanii unor firme din strintate s ncheie cu acestea contracte fictive de export de alcool, n realitate marfa fiind vndut n Romnia. Pentru a da aparen de realitate contractelor, inculpatul a fost favorizat de un funcionar vamal, de asemenea condamnat n cauz, care confirma fictiv ieirea din ar a cisternelor cu alcool. Prin aceste manopere frauduloase, inculpatul a prejudiciat bugetul de stat cu suma de 581.625.578 lei, reprezentnd accize i T.V.A.-ul neachitat. Apelurile declarate de procuror i de inculpat au fost admise i s-a schimbat ncadrarea juridic a infraciunii de nelciune, prin nlturarea prevederilor art. 215 alin. (5) din Codul penal. Recursurile declarate de procuror i de inculpat cu privire la ncadrarea juridic dat faptelor sunt fondate. Conform reglementrilor n vigoare, n cazul vnzrii de alcool, plata T.V.A.-ului i a accizelor la bugetul statului revine productorului, iar dac alcoolul este livrat la export, productorul este scutit de aceste obligaii

35

fiscale. Prin urmare, n cazul n care productorul livreaz alcoolul pe piaa intern, el are capacitatea de contribuabil n sensul Legii nr. 87/1994, prin obligaia de a calcula i a vira la buget att T.V.A.-ul, ct i accizele datorate. Sustragerea de la plata obligaiilor fiscale, n spe nendeplinirea obligaiilor de calculare i virare la buget a accizelor i a T.V.A.-ului de ctre inculpat, productorul de alcool, constituie infraciunea de evaziune fiscal prevzut n art. 12 din Legea nr. 87/1994. Lit.b). Omisiunea, n tot sau n parte, a evidenierii, n actele contabile ori n alte documente legale, a operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate. Coninutul infraciunii este realizat indiferent de mprejurarea c exist sau nu o eviden contabil. Infraciunea de evaziune fiscal examinat poate fi svrit n nenumrate modaliti faptice. Spre exemplu, un contribuabil achiziioneaz o cantitate de marf pe care nu o nregistreaz n contabilitate, iar, ulterior, dup ce vinde aceast marf, nu nregistreaz venitul rezultat din vnzarea mrfii n cauz. Practic judiciar: ntr-o spe s-a reinut c inculpatul, n calitate de instructor auto, a instruit n anul 1997 un numr de 63 de cursani de la care a ncasat sume ntre 450.000 i 700.000 de lei i pentru fiecare cursant a ntocmit chitan fiscal n care a consemnat o sum mai mic dect cea ncasat, sustrgndu se astfel de la plata impozitului n sum de 3.259.812 de lei. Potrivit art. 13 [text corespondent art. 9 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 87/1994], constituie infraciune de evaziune fiscal fapta de a nu evidenia n evidenele contabile, n ntregime sau n parte, veniturile realizate ori de a nregistra cheltuieli ce nu au la baz operaiuni reale, dac au avut ca urmare neplata ori diminuarea impozitului, taxei sau a contribuiei. n cauz, inculpatul a evideniat n documentele contabile ca fiind ncasate sume mai mici dect cele ncasate n realitate, iar cheltuielile pretins efectuate n plus i neevideniate nu s-au dovedit, aa nct el se face vinovat de svrirea infraciunii. Practic judiciar: n literatur i jurispruden s-a pus problema raportului dintre infraciunea prevzut de art. 9 alin. (1) lit. b) i infraciunea prevzut de art. 43 din Legea nr. 82/1991. Soluiile date acestei probleme au fost att n sensul reinerii unui concurs de infraciuni, ct i n sensul c infraciunea prevzut de art. 43 din Legea nr. 82/1991 este absorbit n infraciunea complex prevzut de Legea nr. 241/2005. Iat un exemplu: o persoan cu intenie omite s nregistreze n contabilitate anumite operaiuni supuse impunerii avnd ca urmare denaturarea veniturilor impozabile sau taxabile. Potrivit art. 43 din Legea nr. 82/1991: Efectuarea cu tiin de nregistrri inexacte, precum i omisiunea cu tiin a nregistrrilor n contabilitate, avnd drept consecin denaturarea veniturilor, cheltuielilor,

36

rezultatelor financiare, precum i a elementelor de activ i de pasiv ce se reflect n bilan, constituie infraciunea de fals intelectual i se pedepsete conform legii. Din lectura normei se observ c ntre aceast norm i cea prevzut de art. 9 lit. b) exist anumite asemnri, dar i deosebiri. Instana suprem, fiind confruntat cu aceast problem [sub reglementarea existent la data soluionrii cazului, echivalentul art. 9 lit. b) era art. 13 din Legea nr. 87/1994] nu a avut o practic unitar. Astfel, ntr-o cauz a considerat c fapta de a nu evidenia prin acte contabile veniturile realizate de o societate comercial, dac a avut ca urmare neplata impozitului, constituie att infraciunea de evaziune fiscal prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994, ct i cea de fals intelectual descris de art. 43 din Legea nr. 82/1991. n motivarea soluiei, instana a reinut c nenregistrarea unor facturi privind procurarea mrfii ulterior valorificate, avnd ca urmare denaturarea veniturilor i cheltuielilor financiare ale societii comerciale i neplata impozitului, constituie infraciunile de evaziune fiscal i de fals intelectual. n fapt, prin sentina penal nr. 280/1996 a Judectoriei Sighioara, rmas definitiv prin neapelare, inculpata a fost condamnat pentru svrirea infraciunii de evaziune fiscal prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994. Instana a reinut c, n perioada mai - decembrie 1995, inculpata, coasociat la o societate comercial, nu a nregistrat un numr de 125 facturi reprezentnd marf n valoare de 10.372.541 lei, pe care a valorificat-o fr a achita impozitul aferent n sum de 890.035 lei. Recursul n anulare declarat n cauz este fondat. Potrivit art. 40 din Legea nr. 82/1991, omisiunea cu tiin a nregistrrii n contabilitate avnd drept consecin denaturarea veniturilor, cheltuielilor i rezultatelor financiare constituie infraciunea de fals intelectual i se pedepsete conform legii. Aceast fapt a fost descris n rechizitoriu i reinut de instan; ca atare, inculpata trebuia judecat i pentru infraciunea prevzut n art. 40 [dup republicarea legi, art. 40 a devenit art. 43] din Legea nr. 82/1991, raportat la art. 289 din Codul penal. n consecin, urmeaz a se casa hotrrea atacat i a se trimite cauza la prima instan pentru rejudecare. n alte decizii, nalta Curte de Casaie i Justiie a considerat c infraciunea de fals intelectual prevzut de Legea nr. 82/1991, raportat la art. 289 din Codul penal, este absorbit n infraciunea complex prevzut de Legea nr. 87/1994. Astfel, ntr-o spe, inculpaii au fost condamnai pentru svrirea infraciunilor de evaziune fiscal prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994 i de fals intelectual, prevzut n Legea nr. 82/1992. Instana a reinut c n perioada iunie - decembrie 1994, prin ntocmirea documentelor contabile primare cu date necorespunztoare realitii, inculpaii au diminuat accizele datorate bugetului de stat cu suma de 136.259.081 de lei. Instana de apel a meninut condamnarea inculpailor pentru aceste infraciuni. Recursurile inculpailor referitoare la ncadrarea

37

juridic dat faptelor sunt fondate. Potrivit art. 40 [dup republicarea legi, art. 40 a devenit art. 43] din Legea nr. 82/1991, constituie infraciunea de fals intelectual i se pedepsete conform art. 289 din Codul penal, efectuarea cu tiin de nregistrri inexacte, precum i omisiunea cu tiin a nregistrrilor n contabilitate avnd drept consecin denaturarea veniturilor, cheltuielilor, rezultatelor financiare i elementelor patrimoniale ce se reflect n bilanul contabil. Totodat, prin dispoziiile cuprinse n art. 1 din Legea nr. 87/1994, se definete fapta de evaziune fiscal ca fiind sustragerea prin orice mijloace, n ntregime sau n parte, de la plata impozitelor i a altor sume datorate bugetului de stat, iar aceste mijloace, menionate n art. 9 - 16, constituie modalitile normative ale svririi infraciunii de evaziune fiscal. n raport cu datele speei, constituie infraciune de evaziune fiscal, conform art. 13 din lege, fapta de a nu evidenia prin acte contabile sau alte documente legale, n ntregime sau n parte, veniturile realizate ori de a nregistra cheltuieli care nu au la baz operaiuni reale, dac au avut ca urmare neplata ori diminuarea impozitului, taxei i a contribuiei. Or, faptele incriminate prin art. 40 [dup republicarea legi, art. 40 a devenit art. 43] din Legea nr. 82/1991 sunt cuprinse la infraciunea complex de evaziune fiscal prevzut n art. 13 din Legea nr. 87/1994. n coninutul constitutiv al infraciunii de evaziune fiscal este cuprins i uzul de fals, neevidenierea prin acte contabile a veniturilor realizate avnd ca urmare consecine juridice, i anume diminuarea impozitului datorat statului . Problema de drept prezentat mai sus a fost rezolvat de Seciile Unite ale naltei Curi de Casaie i Justiie, n sensul c fapta de omisiune n tot sau n parte, ori evidenierea, n actele contabile ori n alte documente legale, a operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate, ori, evidenierea n actele contabile sau alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baz operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive, constituie infraciunea complex de evaziune fiscal prevzut de art. 9 alin. (1) lit. b) i c) din Legea nr. 241/2005 [fost art. 11 lit. c), fost art. 13 din Legea nr. 87/1994). Prezentai soluiile din practica judiciar cu privire la raportul dintre infraciunea prevzut de art. 9 lit. b) din Legea nr. 241/2002 i cea prevzut de art. 43 din Legea nr. 82/2002, inclusiv dezlegarea dat problemei de ctre nalta Curte de Casaie i Justiie. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Lit.c). Evidenierea, n actele contabile sau n alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baz operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive. Evidenierea unor operaiuni sau cheltuieli nereale (fictive) n documentele contabile sau financiar-fiscale oficiale const n activitatea prin care n aceste documente sunt fcute consemnri care nu au

38

la baz documente justificative valide, total sau parial. n practica judiciar s-a decis c nu poate fi reinut aceast infraciune n situaia n care a avut loc stornarea operaiunilor nereale, motivat de anularea unui act. ntr-o alt spe, instana a reinut existena infraciunii, lund n considerare faptul c, la rugmintea soului su, inculpata a ntocmit 74 de facturi fictive, din care rezulta livrarea de piese n ctre societi care nu exist n realitate. Exemplarele albastre ale acestor facturi au fost rupte de inculpat, iar exemplarele roii i verzi au fost au fost nregistrate n contabilitate. Lit.d). Alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor. Alterarea actelor contabile, a memoriilor aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau a altor mijloace de stocare a datelor const n modificarea sau falsificarea acestora. Distrugerea nseamn desfiinarea unor asemenea documente, date sau suporturi, iar ascunderea const n punerea acestora la adpost, astfel nct s nu poat fi gsite de organele competente. Activitatea prin care este realizat coninutul infraciunii examinate nu poate fi ncadrat n acelai timp i n alte norme de incriminare, deoarece aceasta nu intr n concurs cu alte infraciuni al cror elemente materiale se regsesc n textul normei speciale (de pild, fals material, distrugere sau furt). Lit.e). Executarea de evidene contabile duble, folosindu-se nscrisuri sau alte mijloace de stocare a datelor. Suntem n prezena unei evidene contabile duble, n sensul normei de incriminare, atunci cnd, alturi de evidena contabil aparent i necorespunztoare realitii, exist o eviden contabil paralel real, care acoper total sau parial activitat ea contribuabilului n cauz. Aa cum s-a spus, n mod judicios, pentru existena executrii de evidene contabile duble este necesar s existe suficiente documente contabile oficiale care s cuprind date reale despre activitatea financiar-contabil a contribuabilului, iar nu anumite nregistrri izolate. De asemenea, dac un contribuabil deine dou evidene contabile identice, chiar necorespunztoare realitii, nu este realizat coninutul acestei infraciuni. Poate fi vorba, n schimb, despre alt infraciune de evaziune fiscal [de exemplu, cea prevzut de art. 9 alin. (1) lit. b)]. Lit.f). Sustragerea de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea, declararea fictiv ori declararea inexact cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor verificate. Pentru existena acestei infraciuni, trebuie ndeplinit o prim cerin esenial, respectiv ca sustragerea de la efectuarea verificrilor (financiare, fiscale sau vamale) s aib loc prin nedeclararea, declararea fictiv sau declararea inexact a sediului principal sau secundar al persoanei verificate. Sediile secundare sau principale trebuie declarate la Registrul Comerului, conform Legii nr. 26/1990, precum i la organele fiscale. Coninutul infraciunii presupune i ndeplinirea cerinei eseniale referitoare la existena unui control fiscal, deoarece numai aa poate fi stabilit existena sustragerii contribuabilului de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale. Bineneles c sustragerea de la efectuarea verificrilor are loc cu scopul de a se eschiva de la ndeplinirea obligaiilor fiscale. Lit.g). Substituirea, degradarea sau nstrinarea de ctre debitor ori de ctre tere persoane a bunurilor sechestrate n conformitate cu prevederile Codului de procedur fiscal i ale Codului de procedur penal. Pentru realizarea coninutului infraciunii este necesar ca bunurile substituite, degradate sau nstrinate s fi fost legal sechestrate. Aceast 39

infraciune poate intra n concurs cu alte infraciuni i, de asemenea, poate fi exclus de alte infraciuni (de exemplu, n cazul sustragerii de sub sechestru) ori poate exclude alte infraciuni (de pild, distrugerea). Astfel, dac prin substituire a fost distrus sigiliul legal aplicat, va exista un concurs de infraciuni ntre aceast infraciune i infraciunea de rupere de sigilii (art. 243 din Codul penal); dac bunul legal sechestrat este nstrinat, va exista numai infraciunea de evaziune fiscal; dac bunul legal sechestrat este distrus propriu-zis, vom fi numai n prezena infraciunii de distrugere (art. 217 din Codul penal). 6.8.4. Elementul subiectiv Infraciunea analizat se comite cu intenie direct calificat de scop, faptele prevzute la art. 9 alin.(1) lit.a) - g) din Legea nr. 241/2005 fiind svrite n scopul sustragerii de la ndeplinirea obligaiilor fiscale. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor. 6.8.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentative, dei sunt posibile la unele infraciuni descrise n textul art. 9 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, nu sunt incriminate. Consumarea infraciunii are loc n momente diferite, n funcie de infraciunile cuprinse n lit.a) - g) ale art. 9 din Legea nr. 241/2005 [spre exemplu, n cazul lit.a), consumarea are loc n momentul ascunderii bunului ori a sursei impozabile sau taxabile, iar n cazul infraciunii de la lit.d), ntr-unul dintre momentele alternative prevzute de textul de lege - alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor]. Art. 9 alin.(2) i (3) din Legea nr. 241/2005 reglementeaz dou variante agravante dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, respectiv de 500.000 euro. 6.8.6. Sancionarea i aspecte procesuale Pedeapsa pentru svrirea oricreia dintre infraciunile prevzute la alin. (1) al art. 9 din Legea nr. 241/2005, pedepseapsa este nchisoarea de la 2 ani la 8 ani i interzicerea unor drepturi. Pentru variantele agravante, dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita maxim a acesteia se majoreaz cu 2 ani, iar dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita maxim a acesteia se majoreaz cu 3 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, iar luarea msurilor asigurtorii este obligatorie. 6.9. Cauze de nepedepsire i cauze de reducere a pedepselor

40

Text de lege:

6.9.1. Coninutul textului legal Art. 10 - (1) n cazul svririi unei infraciuni de evaziune fiscal prevzute de prezenta lege, dac n cursul urmririi penale sau al judecii, pn la primul termen de judecat, nvinuitul ori inculpatul acoper integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevzute de lege pentru fapta svrit se reduc la jumtate. Dac prejudiciul cauzat i recuperat n aceleai condiii este de pn la 100.000 euro, n echivalentul monedei naionale, se poate aplica pedeapsa cu amend. Dac prejudiciul cauzat i recuperat n aceleai condiii este de pn la 50.000 euro, n echivalentul monedei naionale, se aplic o sanciune administrativ, care se nregistreaz n cazierul judiciar. (2) Dispoziiile prevzute la alin. (1) nu se aplic dac fptuitorul a mai svrit o infraciune prevzut de prezenta lege ntr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1).

6.9.2. Analiza cauzelor de reducere sau nlocuire a sanciunilor Exprimarea legiuitorului cuprins n art. 10 este necorespunztoare, sub mai multe aspecte. nti, teza a II-a conform creia dac prejudiciul cauzat i recuperat (n cursul urmririi penale sau al judecii, pn la primul termen de judecat) este de pn la 100.000 euro, n echivalentul monedei naionale, se poate aplica pedeapsa cu amenda nu poate fi considerat cauz de reducere a pedepsei sau de nepedepsire, deoarece are loc o nlocuire a pedepsei. n al doilea rnd, teza a III-a potrivit creia dac prejudiciul cauzat i recuperat n aceleai condiii este de pn la 50.000 euro, n echivalentul monedei naionale, se aplic o sanciune administrativ, care se nregistreaz n cazierul judiciar nu este propriu-zis o cauz de nepedepsire, ci, mai degrab, o cauz de nlocuire a rspunderii penale. Pe de alt parte, avnd n vedere faptul c amenda administrativ urmeaz a fi nregistrat n cazier, rostul schimbrii naturii sanciunii aplicate este practic insesizabil. 6.9.3. Condiiile aplicrii art. 10 Aplicarea cauzelor de reducere a pedepsei sau nlocuire a sanciunilor este triplu condiionat. Prima cerin este s fie vorba despre o infraciune de evaziune fiscal, ceea ce nseamn c n domeniul de aplicare intr numai infraciunile prevzute de art. 9 din Legea nr. 241/2005. A doua condiie negativ , cauzele de reducere a pedepsei sau de nlocuire a sanciunilor nu se aplic dac fptuitorul a mai svrit o infraciune prevzut de Legea nr. 241/2005 ntr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de aceste cauze. A treia condiie privete recuperarea integral a prejudiciului pn cel mai trziu la primul termen de judecat. 6.9.4. Efectele incidenei art. 10 O prim ntrebare este dac procurorul poate aplica art. 10 din Legea nr. 241/2005 n ipoteza incidenei tezei a III-a, respectiv cnd se impune aplicarea unei sanciuni administrative. Credem c rspunsul este afirmativ, deoarece potrivit normei speciale aplicarea acestei sanciuni se face pentru c exist o cauz de nepedepsire, altfel nu se explic de ce legiuitorul a denumit-o n acest mod. Prin urmare volens nolens, trebuie s 41

acceptm c art. 10 alin. (1) teza a III-a consacr o cauz special de nepedepsire, cu posibilitatea pentru procuror, dac sunt ndeplinite i condiiile de inciden de a da o soluie n temeiul art. 11 pct. 1 lit. c) din Codul de procedur penal, aplicnd totodat o sanciune cu caracter administrativ, prevzut de art. 91 din Codul penal. n sprijinul acestei interpretri este i meniunea legal cu privire la acoperirea prejudiciului n timpul urmririi penale. 6.10. Alte aspecte juridice 6.10.1. Luarea msurilor asigurtorii n conformitate cu art. 11, n cazul n care s-a svrit o infraciune prevzut de Legea nr. 241/2005, luarea msurilor asigurtorii este obligatorie. Aceast dispoziie constituie o derogare de la regula c luarea msurilor asigurtorii este, n principiu, facultativ. 6.10.2. Incapaciti Potrivit art. 12, nu pot fi fondatori, administratori, directori sau reprezentani legali ai societii comerciale, iar dac au fost alese, sunt deczute din drepturi, persoanele care au fost condamnate pentru infraciunile prevzute de Legea nr. 241/2005. Dei legea nu prevede durata nedemnitii, ceea ce ar putea conduce la ideea c ea este perpetu, credem c la data reabilitrii nceteaz orice decdere, interdicie sau incapacitate. 7. Splarea banilor 7.1. Consideraii introductive Una dintre formele cele mai diabolice ale criminalitii contemporane din ara noastr, i nu numai, este infraciunea de splare a banilor. n Romnia, infraciunea de splare a banilor are o istorie aproape inexistent, deoarece prima reglementare a faptei de splare a banilor a avut loc n anul 1999, prin adoptarea Legii nr. 21/1999, act normativ abrogat prin Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, actualmente n vigoare. Dei incriminarea faptei de splare a banilor nu dateaz de mult vreme, ca specie de fapt ilicit, n majoritatea statelor lumii ea a fost identificat cu mai multe secole n urm. n majoritatea cazurilor, infraciunea de nlbire a banilor murdari se realizeaz prin cooperarea mai multor persoane sub forma pluralitii constituite de infractori (crim organizat sau grup infracional organizat). Crima organizat implicat n fapte de splare a bunurilor provenite din svrirea de infraciuni este structurat, de cele mai multe ori, dup regulile mafiote i, pe lng persoanele care alctuiesc pluralitatea constituit de infractori, ea mai beneficiaz de resurse materiale i relaii foarte importante. Crima organizat are, n numeroase cazuri, ramificaii internaionale, regionale sau chiar globale, i se sprijin deseori pe aportul unor persoane angrenate n combaterea fenomenului pluralitii de infractori organizai. n Romnia, fenomenul faptelor de splare a banilor murdari nu are nc dimensiunile din alte zone ale globului, cum sunt America de Sud sau Rusia, dar nici autoritile nu au experiena necesar contracarrii acestuia. Subliniem, n acest sens, nfiinarea, prin Legea nr. 656/2002, a unui organism specializat n acest domeniu - Oficiul Naional de Prevenire i

42

Combatere a Splrii Banilor, n subordinea Guvernului, avnd ca obiect de activitate prevenirea i combaterea splrii banilor i a finanrii actelor de terorism. Prezentai atribuiile plenului Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, care detaliaz problematica splrii banilor. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. La nivel internaional ori european au fost nfiinate o serie de organisme care au rolul de a lupta mpotriva splrii banilor i terorismului: - Grupul de Aciune Financiar Internaional (FATF), nfiinat la Summit-ul G7 de la Paris, n 1989, este un organism inter-guvernamental care stabilete standardele internaionale, dezvolt i promoveaz politici de combatere a splrii banilor i finanrii terorismului i - Comitetul Moneyval din cadrul Consiliului Europei, nfiinat n anul 1997, care are scopul de a se asigura ca statele membre ale Consiliului Europei au sisteme eficiente de combatere a splrii banilor i finanrii terorismului in vigoare si acestea sunt in conformitate cu standardele internaionale relevante in acest domeniu. Rapoartele de evaluare ale Moneyval furnizeaz recomandri detaliate privind modul de mbuntire a eficienei sistemului naional de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, precum i a capacitii statelor de a coopera la nivel internaional n acest domeniu. 7.2. Analiza infraciunii de splare a banilor A. Noiune Faptele de splare a banilor sunt incriminate n prezent prin art. 23 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism: Coninutul normei de incriminare Text de lege: Art. 23 - (1) Constituie infraciunea de splare a banilor i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani: a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei; b) ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni; c) dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni.

43

(2) abrogat (3) Tentativa se pedepsete. (4) Dac fapta a fost svrit de o persoan juridic, pe lng pedeapsa amenzii se aplic, dup caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevzute la art. 53^1 alin. (3) lit. a) - c) din Codul penal. (5) Cunoaterea, intenia sau scopul, ca elemente ale faptelor prevzute la alin. (1), pot fi deduse din circumstanele faptice obiective. n art. 24 din Legea nr. 656/2002 este incriminat fapta conex de nerespectare a art. 18 din lege de ctre personalul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, potrivit cruia personalul acestei instituii are obligaia de a nu transmite informaiile primite n timpul activitii dect n condiiile legii. Obligaia se menine i dup ncetarea funciei, pe o durat de 5 ani. De asemenea, persoanele prevzute la art. 8 din lege i salariaii acestora au obligaia de a nu transmite, n afara condiiilor prevzute de lege, informaiile deinute n legtur cu splarea banilor i finanarea actelor de terorism i de a nu avertiza clienii cu privire la sesizarea Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, dar i obligaia de a nu folosi n scop personal informaiile primite, att n timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia. Coninutul normei de incriminare Text de lege: Art. 24 - Nerespectarea obligaiilor prevzute la art. 18 constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani.

n realitate, aa cum s-a spus n doctrin, splarea banilor nu este o infraciune nou, ci numai o form (variant) nou a infraciunii de tinuire. S ne reamintim... Infraciunea de splare a banilor presupune, fie, schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei, fie ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni B. Condiiile preexistente B.1. Situaia premis Infraciunea de splare a banilor presupune preexistena svririi altei infraciuni infraciunea din care provin banii sau bunurile, care constituie infraciunea premis a infraciunii de splare de bani. B.2. Obiectul infraciunii Obiectul juridic specific al infraciunii de splare a banilor este complex, deoarece cuprinde dou categorii de relaii sociale, i anume relaiile sociale privitoare la nfptuirea

44

justiiei i cele patrimoniale privitoare la circulaia juridic licit a bunurilor. Infraciunea de albire a banilor afecteaz, aadar, nu numai circuitul juridic legal al bunurilor, ci i nfptuirea justiiei, deoarece ngreuneaz activitatea de restabilire a ordinii de drept nclcate prin svrirea infraciunilor. Se poate spune c faptele de splare a banilor vatm sau pericliteaz relaiile sociale referitoare la lupta contra crimei organizate. Obiectul material al infraciunii de splare a banilor l constituie bunurile asupra crora se exercit elementul material al infraciunii. Dei infraciunea analizat poart denumirea splarea banilor, ea poate avea ca obiect nu numai bani, ci i orice alt bun. De pild, poate fi obiect al acestei infraciuni un bun imobil sau valori mobiliare tranzacionate la burs. B.3. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii de splare a banilor, prevzut de art. 23 din Legea nr. 656/2002, nu este calificat, aceast calitate putnd s o aib orice persoan fizic sau juridic, care ndeplinete condiiile generale ale subiectului activ al infraciunii. Dac sunt realizate att condiiile de existen ale grupului infracional organizat, ct i cele ale infraciunii de splare a banilor se vor aplica regulile pluralitii de infraciuni. Membrii pluralitii de infractori pot avea aceeai calitate la svrirea infraciunii, sau pot avea caliti diferite. De pild, pe lng autori mai particip i instigatori sau complici. Conform art. 7 din Legea nr. 39/2003 privind prevenirea i combaterea criminalitii organizate, iniierea sau constituirea unui grup infracional organizat ori aderarea sau sprijinirea sub orice form a unui astfel de grup se pedepsete cu nchisoare de la 5 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Potrivit art. 8 din aceeai lege, iniierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice form a unui grup, n vederea svririi de infraciuni, care nu este, potrivit prezentei legi, un grup infracional organizat, se pedepsete, dup caz, potrivit art. 167 (complot) sau 323 (asocierea pentru svrirea de infraciuni) din Codul penal. n fine, potrivit art. 9, nu se pedepsete persoana care, svrind fapta de splare a banilor n forma pluralitii constituite, denun autoritilor grupul infracional organizat mai nainte de a fi fost descoperit i de a se fi nceput svrirea infraciunii grave care intr n scopul acestui grup, iar cea care n cursul urmririi penale sau al judecii denun i faciliteaz identificarea i tragerea la rspundere penal a unuia sau mai multor membri ai unui grup infracional organizat beneficiaz de reducerea la jumtate a limitelor pedepsei prevzute de lege. n cazul infraciunii conexe splrii banilor, prevzut de art. 24 din Legea nr. 656/2002, subiectul activ al infraciuni este circumstaniat, respectiv trebuie s fie dintre persoanele care au obligaiile prevzute de art. 18 al legii. Este vorba de personalul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor i persoanele prevzute n art. 8 din Legea nr. 656/2002. n categoria persoanelor la care se refer art. 8 intr: a) instituiile de credit i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit strine; b) instituiile financiare, precum i sucursalele din Romnia ale instituiilor financiare strine; c) administratorii de fonduri de pensii private, n nume propriu i pentru fondurile de pensii private pe care le administreaz, agenii de marketing autorizai/avizai n sistemul pensiilor private; d) cazinourile; e) auditorii, persoanele fizice i juridice care acord consultan fiscal sau contabil; 45

f) notarii publici, avocaii i alte persoane care exercit profesii juridice liberale, n cazul n care acord asisten n ntocmirea sau perfectarea de operaiuni pentru clienii lor privind cumprarea ori vnzarea de bunuri imobile, aciuni sau pri sociale ori elemente ale fondului de comer, administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clienilor, constituirea sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, funcionrii sau administrrii unei societi comerciale, constituirea, administrarea ori conducerea societilor comerciale, organismelor de plasament colectiv n valori mobiliare sau a altor structuri similare ori desfurarea, potrivit legii, a altor activiti fiduciare, precum i n cazul n care i reprezint clienii n orice operaiune cu caracter financiar ori viznd bunuri imobile; g) furnizorii de servicii privind societi comerciale sau alte entiti, alii dect cei prevzui la lit. e) sau f); h) persoanele cu atribuii n procesul de privatizare; i) agenii imobiliari; j) asociaiile i fundaiile; k) alte persoane fizice sau juridice care comercializeaz bunuri i/sau servici i, numai n msura n care acestea au la baz operaiuni cu sume n numerar, n lei sau n valut, a cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro, indiferent dac tranzacia se execut printr-o singur operaiune sau prin mai multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele. Subiectul pasiv principal este statul. n situaia n care este vtmat o valoare social aparinnd unei alte persoane fizice sau juridice, aceasta este considerat subiect pasiv secundar al infraciunii. Prezentai subiecii activi ai infraciunii de splare a banilor, prevzut de art. 23 din Legea nr. 656/2002 i ai infraciunii conexe splrii banilor, prevzut de art. 24 din Legea nr. 656/2002. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. C. Latura obiectiv C.1. Elementul material Elementul material al infraciunii de splare a banilor se poate realiza n trei variante alternative, respectiv prin: a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei; b) ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni; c) dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni.

46

C.2. Urmarea imediat Rezultatul infraciunii (urmarea imediat) de splare a banilor este diferit n variantele de la lit. a) i c), comparativ cu varianta infracional prevzut la lit. b). Astfel , n cazul primei variante i a celei de a treia urmarea imediat const n modificarea situaiei juridice a bunului ce formeaz obiectul infraciunii; n cazul celei de a doua variante, const n aparena de legalitate a provenienei bunului. Fiind o infraciune contra patrimoniului, splarea banilor poate avea i o urmare imediat care s constea ntr-un prejudiciu material. Nu este exclus nici un rezultat care s se concretizeze n ntr-un prejudiciu moral. De aici rezult c infraciunea de splare a banilor, dei nu exclude un rezultat material, este ca natur o infraciune de pericol. C.3. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate presupune existena unei relaii de determinare ntre elementul material i urmarea imediat, dar aceasta rezult ex re. D. Elementul subiectiv Elementul moral (subiectiv) al infraciunii de splare a banilor n toate variantele normative mbrac forma inteniei. Examinnd coninutul legal al infraciunii constatm c elementul subiectiv trebuie s mbrace, de regul, modalitatea inteniei directe. ntr -adevr, att varianta referitoare la schimbarea sau transferul de bunuri, ct i cea privind ascunderea naturii provenienei acestora, trebuie svrite cu intenie direct. n cazul primei variante fapta trebuie comis n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei, iar n cea de a doua este necesar ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni. E. Forme, modaliti i variante Infraciunea de splare a banilor poate fi comis n toate formele desfurrii activitii infracionale: acte de pregtire, tentativ, infraciune consumat i infraciune epuizat. Legiuitorul ns nu incrimineaz actele preparatorii ale faptei de splare a banilor. Tentativa este incriminat i const n punerea n executare a aciunilor care reprezint modalitile de svrire a infraciunii, executare care este ntrerupt nainte de consumarea infraciunii. n cazul faptei de splare a banilor, tentativa este posibil numai n modalitatea imperfect, deoarece de regul rezultatul se produce instantaneu realizrii elementului material al infraciunii. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care a fost executat n ntregime aciunea ce constituie elementul material al faptei. Infraciunea de splare a banilor, fiind ca regul o infraciune momentan se epuizeaz concomitent cu etapa consumrii. F. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea prevzut n art. 23 alin. (1) se pedepsete cu nchisoare de la 3 ani la 12 ani, iar dac fapta a fost svrit de o persoan juridic, pe lng pedeapsa amenzii se aplic,

47

dup caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevzute la art. 531 alin. (3) lit. a) - c) din Codul penal. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 7.3. Cauze de reducere a pedepselor Potrivit art. 231 din Legea nr. 656/2002, persoana care a comis infraciunea prevzut la art. 23, iar n timpul urmririi penale denun i faciliteaz identificarea i tragerea la rspundere penal a altor participani la svrirea infraciunii beneficiaz de reducerea la jumtate a limitelor pedepsei prevzute de lege. Aplicarea cauzei de reducere a pedepsei presupune ndeplinirea a dou condiii. Prima cerin este s fie vorba despre o infraciune de splare a banilor, prevzut de art. 23. A doua condiie privete recuperarea denunarea i facilitarea identificrii i tragerii la rspundere penal a altor participani la svrirea infraciunii, n timpul urmririi penale. 7.4. Confiscarea bunurilor i luarea msurilor asigurtorii n majoritatea cazurilor bunurile ce formeaz obiectul infraciunii de splare a banilor sunt lucruri care ar putea fi supuse msurii de siguran a confiscrii speciale, prevzut de legea special. Astfel, n conformitate cu dispoziiile art. 25 din Legea nr. 656/2002, bunurile ce formeaz obiectul infraciunii de splare a banilor se confisc, iar dac nu se gsesc, se confisc echivalentul lor n bani sau bunurile dobndite n locul acestora (ca, de altfel, i beneficiile materiale obinute din aceste bunuri). Dac bunurile supuse confiscrii nu pot fi individualizate fa de bunurile dobndite n mod legal, se confisc bunuri pn la concurena valorii bunurilor supuse confiscrii. n mod similar se procedeaz i cu veniturile sau alte beneficii materiale obinute din bunurile supuse confiscrii, ce nu pot fi individualizate fa de bunurile dobndite n mod legal. Pentru a garanta aducerea la ndeplinire a confiscrii bunurilor, n conformitate cu art. 241 din Legea nr. 656/2002, n cazul n care s-a svrit o infraciune de splare a banilor sau de finanare a actelor de terorism, luarea msurilor asigurtorii este obligatorie. Aceast dispoziie constituie o derogare de la regula c luarea msurilor asigurtorii este, n principiu, facultativ. 8. Rezumat Prezenta unitate de nvare cuprinde o prezentare a domeniului evaziunii fiscale i a splrii banilor, prin identificarea sediului materiei, explicarea unor noiuni frecvent ntlnite, prezentarea infraciunilor de evaziune fiscal, cuprinse n Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale i a celor de splare de bani, prevzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism. Astfel, n ceea ce privete criminalitatea n afaceri, sunt prezentate cauzle care determin acest tip de criminalitate, evoluia fenomenului, este analizat fiscalitatea, ca sistem al regulilor juridice referitoare la obligaiile fa de bugetul public naional i evaziunea fiscal, adic, n termeni generali, sustragerea

48

contribuabililor de la plata obligaiilor fa de buget. Apoi, cursul prezint, pe larg, infraciunile prevzute la art. 3 9 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale, respectiv refuzul refacerii documentelor, refuzul prezentrii documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu, mpiedicarea efecturii verificrilor, reinerea i nevrsarea impozitelor i contribuiilor cu reinere la surs, punerea n circulaie a marcajelor i formularelor tipizate, operaiunii interzise cu timbre, banderole sau tipizate, obinerea fr drept a unor sume de la bugetul general consolidat i infraciunile de evaziune fiscal. n partea final a unitii de curs sunt abordate aspecte privind splarea banilor, accentul fiind pus pe analiza infraciunilor prevzute n Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism. 9. Test 9.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de sintez): 1. Analizai infraciunile de evaziune fiscal prevzute de art. 9 din Legea nr. 241/2005. 2. Analizai infraciunea de splare a banilor. 3. Analizai infraciunea prevzut de art. 4 din Legea nr. 241/2005 refuzul prezentrii documentelor legale i a bunurilor din patrimoniu. 9.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril): 1. inerea unei contabiliti duble constituie o infraciune: a) de evaziune fiscal; b) de splare a banilor c) prevzut de Legea nr. 82/1991 (a contabilitii). 2. Subiect activ al infraciunii prevzute la art. 24 din Legea nr. 656/2002 poate fi: a) orice persoan fizic; b) orice persoana juridic; c) personalul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor (sbiect activ calificat). 10. Tem de control Realizai un referat n care s analizai conformitatea reglementrii naionale privind infraciunea de splare a banilor cu normele de drept internaional n domeniu (n special reglementrile la nivelul Uniunii Europene i cele privind Comitetul Moneyval al Consiliului Europei. 11. Bibliografie Obligatorie

49

1. Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale, cu modificrile i completrile ulterioare 2. Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, cu modificrile i completrile ulterioare 3. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, pag. 3 11, 221 327. Facultativ 1. Codul penal 2. Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare 3. Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificrile i completrile ulterioare 4. Ordonana Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedur fiscal, cu modificrile i completrile ulterioare 5. C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag. 1 17, 168 199, 280 - 298 6. M.. Minea, C.F. Costa, D.M. Ionescu, Legea evaziunii fiscale. Comentarii i explicaii, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2006, pag. 3 201. 7. R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011, pag. 6 - 67. 8. C. Bogdan, Splarea banilor. Aspecte teoretice i de practic judiciar, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010, pag. 139 530.

50

Unitatea de nvare nr. 2 INFRACIUNILE VAMALE 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Consideraii generale 5. Infraciunile prevzute n Codul vamal 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare 8. Tem de control 9. Bibliografie 1. Introducere Aceast unitate de nvare cuprinde prezentarea infraciunilor vamale, prin localizarea sediului materiei i analizarea, pe larg, a infraciunilor reglementate n Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei (contrabanda simpl, contrabanda calificat, folosirea de acte nereale, folosirea de acte falsificate). n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele acumulate din parcurgerea unitii nr. 2. 2. Obiectivele unitii de nvare Unitatea de nvare nr. 2 Infraciunile vamale i propune studierea infraciunilor din domeniul vamal, transmind studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie. De asemenea, se urmrete cunoaterea din punct de vedere tiinific a coninutului normelor penale speciale privind infraciunile vamale, dobndirea competenei de a explicarea i interpretarea corect a normelor penale de incriminare privind aceast categorie de infraciuni. Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic. 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.

4. Consideraii generale 4.1. Noiunea de contraband n literatura de specialitate, contrabanda este definit n diverse modaliti, dar, n esen, se consider c aceasta const n ocolirea taxelor vamale (impozitelor, accizelor i altor contribuii) prin escamotarea punctelor de control vamal. Cauzele contrabandei sunt diverse, 51

printre acestea numrndu-se: evitarea plii accizelor, evitarea plii altor taxe sau impozite, evitarea regulilor ce interzic comercializarea anumitor bunuri sau mrfuri etc. 4.2. Reglementrile vamale Potrivit art. 1 din Codul vamal (Legea nr. 86/2006), reglementrile vamale cuprind normele din Codul vamal, regulamentul de aplicare a acestuia, precum i alte acte normative care conin prevederi referitoare la domeniul vamal. Codul vamal se aplic schimbului de mrfuri i bunuri dintre Romnia i alte ri, fr a aduce atingere reglementrilor speciale prevzute n alte domenii. n art. 2 din Codul vamal se prevede c, reglementrile vamale se aplic n mod uniform pe ntreg teritoriul vamal al Romniei, n msura n care nu exist dispoziii contrare prevzute n acordurile i conveniile internaionale la care Romnia este parte. Introducerea sau scoaterea din ar a mrfurilor, a mijloacelor de transport i a oricror alte bunuri este permis numai prin punctele de trecere a frontierei de stat. n punctele de trecere a frontierei de stat i pe teritoriul rii sunt organizate birouri vamale care funcioneaz potrivit legii. La trecerea frontierei de stat, mrfurile, mijloacele de transport i orice alte bunuri sunt supuse controlului vamal i aplicrii reglementrilor vamale numai de autoritatea vamal. n conformitate cu art. 3 din Codul vamal, teritoriul vamal al Romniei cuprinde teritoriul statului romn, delimitat de frontiera de stat a Romniei, precum i marea teritorial a Romniei, delimitat conform normelor dreptului internaional i legislaiei romne n materie. Teritoriul vamal al Romniei include i spaiul aerian al teritoriului rii i al mrii teritoriale. S ne reamintim... Este general acceptat c, n esen, contrabanda const n ocolirea taxelor vamale - fie c acestea sunt impozite, accize ori alte contribuii la bugetul de stat, prin escamotarea punctelor de control vamal. 5. Infraciunile prevzute n Codul vamal 5.1. Infraciunea prevzut de art. 270 contrabanda simpl Text de lege: 5.1.1. Coninutul normei de incriminare Art. 270 - (1) Introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal, constituie infraciunea de contraband i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi. (2) Constituie, de asemenea, infraciune de contraband i se pedepsete potrivit alin. (1): a) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n cazul

52

produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri; b) introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mic de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri; c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal. (3) Sunt asimilate infraciunii de contraband i se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt destinate svririi acesteia. 5.1.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit de relaiile sociale nscute ca urmare a instituirii regimului vamal, parte a regimului fiscal. Astfel spus, obiectul juridic special al infraciunii de contraband simpl l constituie regimul vamal i relaiile sociale nscute n jurul acestei valori sociale. Regimul vamal, potrivit art. 4 pct. 20 din Codul vamal, const n: punerea n liber circulaie; tranzitul; antrepozitarea vamal; perfecionarea activ; transformarea sub control vamal; admiterea temporar; perfecionarea pasiv i exportul. Infraciunea de contraband are ca obiect material bunurile sau mrfurile introduse sau scoase din ar prin alte locuri dect cele stabilite pentru controlul vamal, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, bunurile sau mrfurile aflate n tranzit vamal, nstrinate ori prin sustragere de la controlul vamal ori bunurile sau mrfurile colectate, deinute, produse, transportate, preluate, depozitate, predate, desfcute i vndute, care trebuiau plasate sub un regim vamal, cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt destinate svririi acesteia. Nu intr n sfera obiectului material fiinele supuse traficului de persoane, deoarece o asemenea fapt realizeaz coninutul infraciunilor prevzute de Legea nr. 678/2001 privind prevenirea i combaterea traficului de persoane. n cazul n care o persoan trece fraudulos frontiera de stat avnd asupra sa bunuri sau mrfuri ce formeaz obiectul material al faptei de contraband, va exista concurs ntre infraciunea de contraband i cea de trecere frauduloas a frontierei de stat, prevzut de art. 70 din O.U.G. nr. 105/2001 privind frontiera de stat a Romniei. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii nu este calificat. Dac fptuitorul este un funcionar care nlesnete contrabanda, n schimbul unor sume de bani sau alte foloase, n sarcina sa va fi reinut un concurs de infraciuni alctuit din complicitate la contraband i luare de mit. Subiectul pasiv este statul, titular al valorii sociale ocrotite prin incriminarea faptei.

53

C. Locul infraciunii Pentru existena infraciunii de contraband prevzut la art. 270 alin.(1) i (2) lit.a) i b), trebuie ndeplinit cerina esenial ca aciunea incriminat s se svreasc n alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal pentru alin.(1), respectiv n locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal pentru alin.(2) lit.a) i b). n cazul infraciunii de contraband, prevzute la alin.(2) lit.c), ori a celei asimilate infraciunii de contraband alin.(3) nu se cer anumite condiii privind locul svririi infraciunii. S ne reamintim... Infraciunea de contraband (simpl) const n: - introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal; - introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri; - introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mic de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri; - nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal. 5.1.3. Latura obiectiv A. Elementul material Contrabanda simpl, n varianta tip, este o infraciune al crei element material const ntro aciune de introducere n ar sau de scoatere din ar a unor bunuri sau mrfuri supuse regimului vamal, prin alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal. Frontiera de stat este definit de art. 1 din O.U.G. nr. 105/2001 ca fiind linia real sau imaginar care trece, n linie dreapt, de la un semn de frontier la altul ori, acolo unde frontiera nu este marcat n teren cu semne de frontier, de la un punct de coordonate la altul; la fluviul Dunrea i celelalte ape curgtoare frontiera de stat este cea stabilit prin acordurile, conveniile i nelegerile dintre Romnia i statele vecine, cu luarea n considerare a faptului c principiul general acceptat de dreptul internaional fluvial este acela ca frontiera trece pe mijlocul enalului navigabil principal, iar la apele curgtoare nenavigabile, pe la mijlocul pnzei de ap; la Marea Neagr frontiera de stat trece pe la limita exterioar i limitele laterale ale mrii teritoriale a Romniei. Potrivit art. 4 pct. 18 din Codul vamal, controlul vamal const n actele specifice efectuate de autoritatea vamal pentru a asigura aplicarea corect a reglementrilor vamale i a altor dispoziii legale privind intrarea, ieirea, tranzitul, transferul i destinaia final ale

54

mrfurilor care circul ntre teritoriul vamal al Romniei i alte ri, inclusiv staionarea mrfurilor care nu au statutul de mrfuri romneti. Aceste acte pot s includ verificarea mrfurilor, a datelor nscrise n declaraie, existena i autenticitatea documentelor electronice sau scrise, examinarea evidenelor contabile ale agenilor economici i a altor nscrisuri, controlul mijloacelor de transport, controlul bagajelor i al altor mrfuri transportate de sau aflate asupra persoanelor, precum i efectuarea de verificri administrative i alte acte similare. Elementul material al infraciunii de contraband prevzut la art. 270 alin. (2) lit. a) i b) const ntr-o aciune de introducere n ar sau de scoatere din ar a unor bunuri sau mrfuri supuse regimului vamal, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal. Pentru existena infraciunii este necesar ca valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase s fie mai mare de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri sau, dac bunurile i mrfurile sunt sub aceste valori, persoana trebuie s fi ncercat introducerea unor astfel de bunuri de dou ori n decursul unui an. n cazul infraciunii de la lit. c) a alin. (1) al art. 270, elementul material const n aciunea de vindere a bunurilor aflate n tranzit vamal. Potrivit art. 113 i 114 din Codul vamal, regimul de tranzit permite transportul de la un birou vamal la alt birou vamal al: mrfurilor strine, fr ca acestea s fie supuse drepturilor de import sau msurilor de politic comercial; mrfurilor romneti, n cazurile i n condiiile prevzute n reglementri specifice pentru a se evita ca produsele care beneficiaz de msuri speciale de export s eludeze sau s beneficieze nejustificat de aceste msuri. Regimul de tranzit se ncheie i obligaiile titularului se consider ndeplinite cnd mrfurile plasate sub acest regim i documentele solicitate au fost prezentate biroului vamal de destinaie, n concordan cu dispoziiile regimului. Aa cum se poate observa, tranzitul vamal se aplic numai anumitor mrfuri, ceea ce nseamn c obiect material al acestei infraciuni l vor constitui numai aceste mrfuri. n cazul infraciunii asimilate celei de contraband, prevzut la alin. (3) al art. 270, elementul material const din mai multe activiti alternative - colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt destinate svririi acesteia. Detaliai analiza elementului material al infraciunii prevzute la art.270 alin.(1) i (2) contrabanda simpl. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, care detaliaz infraciunile prevzute de Codul vamal. .................................................................................................................................. ..................................................................................................................................

55

B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru regimul vamal i producerea unei pagube bugetului public, echivalent sumei de bani nepltite ca urmare svririi oricreia dintre aciunile care constituie elementul material al infraciunii de contraband ori asimilate acesteia. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate nu ridic probleme practice, rezultnd din materialitatea faptei (ex re). 5.1.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct sau indirect. Mobilul infraciunii nu are relevan pentru existena infraciunii, dar el va fi luat n considerare cu prilejul individualizrii sanciunilor de drept penal. De asemenea, scopul urmrit de fptuitor nu este calificat, ns se va ine seama de el la personalizarea sanciunilor. 5.1.5. Forme i modaliti a. Forme Actele pregtitoare, dei posibile, nu sunt pedepsite de lege. Ele trebuie avute n vedere la individualizarea pedepsei, ntruct, de multe ori, sunt relevante cu privire la pericolul pe care l prezint faptuitorul. Cnd actele pregtitoare au fost efectuate de o alt persoan, ajutnd astfel pe autor la realizarea aciunii, devin acte de complicitate anterioar. Tentativa este posibil i se pedepsete, potrivit art. 275. b. Modaliti Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun, este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 din Codul vamal. Persoanele narmate sunt orice persoane care dein arme n condiiile art. 151 din Codul penal, conform cruia armele sunt instrumentele, piesele sau dispozitivele astfel declarate prin dispoziii legale. Sunt asimilate armelor orice alte obiecte de natur a putea fi folosite ca arme i care au fost ntrebuinate pentru atac. Articolul 151 din Codul penal prevede dou categorii de arme, respectiv cele care sunt propriu-zis asemenea instrumente, deoarece sunt definite de lege, i cele asimilate armelor. Legea nr. 295/2004 privind regimul armelor i muniiilor stabilete categoriile de arme i muniii, precum i condiiile n care deinerea, portul, folosirea i operaiunile cu aceste arme i muniii sunt permise pe teritoriul Romniei. Potrivit art. 2 pct. I din aceast lege, arma este orice dispozitiv a crui funcionare determin aruncarea unuia sau mai multor proiectile, substane explozive, aprinse sau luminoase, amestecuri incendiare ori mprtierea de gaze nocive, iritante sau de neutralizare, n msura n care se regsete n una dintre categoriile prevzute n anexa legii. Arma de foc este orice arm portabil cu eav care poate arunca, este conceput s arunce sau poate fi transformat s arunce alice, un glon ori un proiectil prin aciunea unui combustibil de propulsie; se consider c un obiect poate fi transformat pentru a arunca o alice, un glon sau un proiectil prin aciunea unui combustibil de propulsie dac are aspectul unei arme de foc i,

56

ca urmare a construciei sale sau a materialului din care este confecionat, poate fi transformat n acest scop. Armele asimilate sunt orice obiecte de natur a putea fi folosite ca arme i care au fost ntrebuinate pentru atac. Este vorba de aa numitele arme albe, dar i despre alte instrumente similare, dac au fost folosite la o agresiune. Dac o persoan narmat, fr permis de port arm, trece peste frontiera de stat mrfuri sau bunuri prin alte locuri dect cele destinate controlului vamal, este realizat coninutul unui concurs de infraciuni ntre infraciunea de contraband i infraciunea de nerespectare a regimului armelor i muniiilor (art. 279 din Codul penal). Prin svrirea faptei de dou sau mai multe persoane mpreun se nelege comiterea acesteia de ctre cel puin trei fptuitori, n mod efectiv i concomitent. Nu este necesar ca toi participanii s lucreze cu vinovie. Practic, este vorba despre svrirea faptei n coautorat sau complicitate concomitent. Agravanta prevzut de art. 274 din Codul vamal nu poate fi reinut n concurs cu circumstana agravant prevzut de art. 75 alin. (1) lit. a) din Codul penal (svrirea faptei de trei sau mai multe fapte mpreun), deoarece, n cazul de fa, ea constituie un element circumstanial n coninutul incriminrii. n acest sens este i jurisprudena. 5.1.6. Sanciuni Pedeapsa pentru svrirea oricreia dintre infraciunile prevzute la art. 270 din Codul penal este nchisoarea de la 2 ani la 7 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este obligat la plata echivalentului lor n lei. Comiterea faptei de contraband de ctre angajai sau reprezentani ai unor persoane juridice care au ca obiect de activitate operaiuni de import-export ori n folosul acestor persoane juridice poate determina i aplicarea pedepsei interzicerii unor drepturi, potrivit art. 64 lit. c) din Codul penal. 5.2. Infraciunea prevzut de art. 271 contrabanda calificat Text de lege: 5.2.1. Coninutul normei de incriminare Art. 271 - Introducerea n sau scoaterea din ar, fr drept, de arme, muniii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase constituie infraciunea de contraband calificat i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare.

5.2.2. Particulariti ale contrabandei calificate A. Obiectul material Contrabanda calificat este o form agravat a infraciunii de contraband prevzut de art. 270 din Codul vamal, motiv pentru care aici ne vom mrgini s analizm exclusiv elementele particulare. 57

Obiectul juridic specific este similar cu cel al infraciunii de contraband simpl. n schimb, obiectul material al infraciunii este cel care face diferena ntre contrabanda simpl i cea calificat. n cazul contrabandei calificate, acesta este constituit din arme, muniii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase. Legea nr. 295/2004 privind regimul armelor i al muniiilor stabilete categoriile de arme i muniii, precum i condiiile n care deinerea, portul, folosirea i operaiunile cu aceste arme i muniii sunt permise pe teritoriul Romniei. Condiiile n care pot fi efectuate operaiuni cu materiale nucleare sau materii radioactive sunt prevzute n Legea nr. 111/1996 privind desfurarea n siguran, reglementarea, autorizarea i controlul activitilor nucleare. Regimul juridic al drogurilor este stabilit n Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri, iar cel al precursorilor este prevzut de O.U.G. nr. 121/2006 privind regimul juridic al precursorilor de droguri. Regimul juridic al deeurilor este prevzut de O.U.G. nr. 16/2001 privind gestionarea deeurilor industriale reciclabile. Regimul substanelor toxice se afl reglementat n Legea nr. 360/2003 privind regimul substanelor i preparatelor chimice periculoase. n ceea ce privete materialele chimice periculoase, regimul acestora este stabilit n Hotrrea Guvernului nr. 1408/2008 privind clasificarea, ambalarea i etichetarea substanelor periculoase, care preia n cadrul legislativ intern Directiva 2006/121/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 18 decembrie 2006, precum i Directiva 2006/102/CE, care amendeaz Directiva Consiliului 67/548/CEE privind apropierea actelor cu putere de lege i a actelor administrative referitoare la clasificarea, etichetarea i ambalarea substanelor periculoase. Materialele explozibile sunt definite de Legea nr. 126/1995 privind regimul materiilor explozive. Analizai obiectul material al infraciunii de contraband calificat, prevzut dea art. 271 din Codul vamal. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, precum i actele normative care stabilesc regimul bunurilor care constituie obiectul material al infraciunii de contraband calificat. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. B. Sancionarea i principiul subsidiaritii Infraciunea de contraband calificat se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare. Norma de incriminare cuprins n art. 271 din Codul vamal se aplic numai dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare. Spre exemplu, aceasta nu se aplic n cazul traficului de droguri de risc ori de mare risc (art. 3 din Legea nr. 143/2000), care prevede o pedeaps cu nchisoare de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi pentru introducerea

58

sau scoaterea din ar, precum i importul ori exportul de droguri de risc ori nchisoarea de la 15 la 25 de ani i interzicerea unor drepturi, dac este vorba de droguri de mare risc. 5.3. Infraciunea prevzut de art. 272 folosirea de acte nereale Text de lege: 5.3.1. Coninutul normei de incriminare Art. 272 - Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam constituie infraciunea de folosire de acte nereale i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.

5.3.2. Condiiile preexistente A. Obiectul juridic Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare regimul vamal, a cror existen i normal derulare presupun folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la mrfuri sau bunuri ori cantiti de mrfuri sau bunuri corespunztoare adevrului. B. Subiectul activ Subiectul activ al infraciunii nu este circumstaniat, astfel c poate avea aceast calitate orice persoan care ndeplinete condiiile generale ale rspunderii penale. Participaia penal este posibil. Subiectul pasiv este statul. 5.3.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al laturii obiective const ntr-o aciune de folosire la autoritatea vamal a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam. Denaturarea adevrului poate fi realizat fie prin folosirea unor documente vamale sau de transport care se refer la alte mrfuri dect cele introduse sau scoase din ar, fie prin folosirea unor astfel de documente care se refer la alte cantiti de mrfuri sau bunuri. Se observ c infraciunea de folosire a unor acte nereale este o form special a infraciunii de fals n declaraii prevzut de art. 292 din Codul penal, astfel c cele dou se exclud reciproc, determinnd imposibilitatea reinerii concursului de infraciuni. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru obiectul juridic al infraciunii. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult ex re. 5.3.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct sau indirect, fr a avea vreo relevan scopul fptuitorului sau mobilul faptei. 59

5.3.5. Forme i modaliti Actele pregtitoare, dei posibile, nu sunt pedepsite de lege. Ele trebuie avute n vedere la individualizarea pedepsei, ntruct, de multe ori, sunt relevante cu privire la pericolul pe care l prezinta faptuitorul. Tentativa este posibil i se pedepsete, potrivit art. 275. Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun, este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 din Codul vamal. 5.3.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 2 ani la 7 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este obligat la plata echivalentului lor n lei. Potrivit art. 276 din Codul vamal, dac fapta prevzut la art. 272 este comis de angajai sau reprezentani ai unor persoane juridice care au ca obiect de activitate operaiuni de import-export ori n folosul acestor persoane juridice, se poate aplica i interzicerea unor drepturi, potrivit art. 64 lit. c) din Codul penal. S ne reamintim... Infraciunea de folosire de acte nereale presupune folosirea la autoritatea vamal a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam. 5.4. Infraciunea prevzut de art. 273 folosirea de acte falsificate Text de lege: 5.4.1. Coninutul normei de incriminare Art. 273 - Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate constituie infraciunea de folosire de acte falsificate i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi.

5.4.2. Condiiile preexistente A. Obiectul juridic Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare regimul vamal, a cror existen i normal derulare presupun folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale corespunztoare adevrului. B. Subiectul activ Subiectul activ al infraciunii nu este calificat, putnd avea aceast calitate orice persoan care ndeplinete condiiile generale ale rspunderii penale. Participaia penal este, de asemenea, posibil.

60

Subiectul pasiv este statul. 5.4.3. Latura obiectiv Elementul material al laturii obiective const n folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate. Se poate observa c elementul material al acestei infraciuni este asemntor cu cel al infraciunii descrise de art. 272 din Codul vamal. Diferena dintre cele dou infraciuni este dat de caracterul documentelor, respectiv, n cazul infraciunii de fa, actele prezentate la autoritatea vamal sunt falsificate. Concursul de infraciuni, prin reinerea att a art. 273 din Codul vamal, ct i a art. 291, care incrimineaz uzul de fals, este exclus, deoarece ntre cele dou norme de incriminare exist o corelaie specie-gen (art. 273 din Codul vamal art. 291 din Codul penal). Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru obiectul juridic al infraciunii. Legtura de cauzalitate rezult ex re. 5.4.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct sau indirect, fr a avea vreo relevan scopul fptuitorului sau mobilul faptei. 5.4.5. Forme i modaliti Actele pregtitoare, dei posibile, nu sunt pedepsite de lege. Ele trebuie avute n vedere la individualizarea pedepsei, ntruct, de multe ori, sunt relevante cu privire la pericolul pe care l prezint faptuitorul. Tentativa este posibil i se pedepsete, potrivit art. 275. Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun, este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 din Codul vamal. 5.4.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoarea de la 3 ani la 10 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este obligat la plata echivalentului lor n lei. n conformitate cu art. 276 din Codul vamal, dac fapta prevzut la art. 273 este comis de angajai sau reprezentani ai unor persoane juridice care au ca obiect de activitate operaiuni de import-export ori n folosul acestor persoane juridice, se poate aplica i interzicerea unor drepturi, potrivit art. 64 lit. c) din Codul penal. 6. Rezumat Aceast unitate de nvare conine o prezentare a infraciunilor vamale, prin analizarea legislaiei n vigoare Codul vamal. n acest sens, dup o scurt prezentare a noiunii de contraband i a cadrului legal, sunt supuse ateniei studentului infraciunile la regimul vamal: contrabanda simpl (art. 270),

61

contrabanda calificat (art. 271), folosirea de acte nereale (art. 272), folosirea de acte falsificate (art. 273), cu menionarea variantei agravate a acestor fapte, dac au fost svrite de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun (art. 274). De asemenea, sunt prezentate i o serie de aspecte procesuale privind punerea n micare a aciunii penale i confiscarea mrfurilor sau a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii ori a echivalentului lor n lei. 7. Test 7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de sintez): 1. Analizai infraciunea de contraband prevzut de art. 270 din Codul vamal; 2. Analizai infraciunea de folosire de acte falsificate prevzut de art. 273 din Codul vamal 7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril): 1. Constituie infraciunea de contraband: a) introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal; b) introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal; c) folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate. 2. Constituie infraciunea de contraband: a) colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitar ea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt destinate svririi acesteia; b) folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam; c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal. 3. Constituie infraciune asimilat celei de contraband: a) introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal; b) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri; c) colectarea, deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea,

62

predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt destinate svririi acesteia. 8. Tem de control Realizai un referat n care s analizai infraciunea de contraband calificat, inclusiv prin analizarea reglementrilor Uniunii Europene privind piaa unic i spaiul Schengen. 9. Bibliografie Obligatorie 1. Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei, cu modificrile i completrile ulterioare 2. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, pag. 330 350. Facultativ 1. Codul penal 2. Legea nr. 111/1996 privind desfurarea n siguran, reglementarea, autorizarea i controlul activitilor nucleare, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare 3. Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri, cu modificrile i completrile ulterioare 4. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 16/2001 privind gestionarea deeurilor industriale reciclabile, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare 5. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 105/2001 privind frontiera de stat a Romniei, cu modificrile i completrile ulterioare 6. Legea nr. 360/2003 privind regimul substanelor i preparatelor chimice periculoase, cu modificrile i completrile ulterioare 7. Legea nr. 295/2004 privind regimul armelor i al muniiilor, cu modificrile i completrile ulterioare 8. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 121/2006 privind regimul juridic al precursorilor de droguri, cu modificrile ulterioare 9. Hotrrea Guvernului nr. 1408/2008 privind clasificarea, ambalarea i etichetarea substanelor periculoase 10. C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag. 299 319. 11. C. Balaban, Infraciuni prevzute de legi speciale care reglementeaz domeniul comerului. Aspecte controversate de doctrin i practic judiciar, Ed. Rosetti, Bucureti, 2004, pag. 211 218.

63

Unitatea de nvare nr. 3 INFRACIUNILE DIN DOMENIUL SOCIETILOR COMERCIALE I PIEEI DE CAPITAL 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Infraciunile prevzute n Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale 5. Infraciunile prevzute n Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 9. Bibliografie pag. 57 pag. 57 pag. 57 pag. 57 - 80 pag. 80 - 83 pag. 83 pag. 83 84 pag. 84 pag. 84

1. Introducere A treia unitate de nvare prezint infraciunile prevzute n Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale (art. 271 281) i cele prevzute n Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital (art. 279). n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele acumulate din parcurgerea unitii nr. 3. 2. Obiectivele unitii de nvare Unitatea de nvare nr. 3 Infraciunile din domeniul societilor comerciale i pieei de capital i propune analizarea infraciunilor din domeniul comercial, transmind studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie. De asemenea, se urmrete cunoaterea din punct de vedere tiinific a coninutului normelor penale speciale privind infraciunile din domeniul comercial i al pieei de capital, dobndirea competenei de a explicarea i interpretarea corect a normelor penale de incriminare privind aceast categorie de infraciuni. Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic. 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.

4. Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale

64

4.1. Infraciunile prevzute de art. 271 Text de lege: 4.1.1. Coninutul normei de incriminare Art. 271 - Se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societii, care: 1. prezint, cu rea-credin, n prospectele, rapoartele i comunicrile adresate publicului, date neadevrate asupra constituirii societii ori asupra condiiilor economice ale acesteia sau ascunde, cu rea-credin, n tot sau n parte, asemenea date; 2. prezint, cu rea-credin, acionarilor/asociailor o situaie financiar inexact sau cu date inexacte asupra condiiilor economice ale societii, n vederea ascunderii situaiei ei reale; 3. refuz s pun la dispoziie experilor, n cazurile i n condiiile prevzute la art. 26 i 38, documentele necesare sau i mpiedic, cu reacredin, s ndeplineasc nsrcinrile primite.

4.1.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a activitilor comerciale, relaii care presupun probitatea persoanelor care au drept de decizie n cadrul societilor comerciale cu ocazia prezentrii de rapoarte, comunicri, situaii financiare etc. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat, putnd avea aceast calitate numai persoanele anume prevzute de lege, respectiv fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societii. Conform art. 6 din Legea nr. 31/1990, fondatorii sunt semnatarii actului constitutiv i persoanele care au un rol determinant n constituirea societii. Calitatea de administrator se dobndete potrivit prevederilor Legii nr. 31/1990, acesta avnd obligaiile prevzute de aceast lege. Obligaiile i drepturile administratorului au configuraie diferit n funcie forma juridic a societii comerciale (societate pe aciuni, societate cu rspundere limitat etc.) i tipul de organizare al acesteia (sistemul unitar sau dualist). Art. 71 din Legea nr. 31/1990 prevede c administratorii care au dreptul de a reprezenta societatea nu l pot transmite dect dac aceast facultate li s -a acordat n mod expres. Directorul este persoana creia consiliul de administraie i deleag conducerea societii comerciale. n conformitate cu art. 143 din Legea nr. 31/1990, consiliul de administraie poate delega conducerea societii unuia sau mai multor directori, numind pe unul dintre ei director general. Directorii pot fi numii dintre administratori sau din afara consiliului de administraie. Dac prin actul constitutiv sau printr-o hotrre a adunrii generale a acionarilor se prevede acest lucru, preedintele consiliului de administraie al societii poate fi numit i director general. n cazul societilor pe aciuni ale cror situaii financiare anuale

65

fac obiectul unei obligaii legale de auditare financiar, delegarea conducerii societii ctre un director este obligatorie. Reprezentantul legal al unei societi este o persoan, alta dect administratorul, directorul sau directorul executiv, care este abilitat, conform legii, s ndeplineasc anumite activiti n numele i pe seama unei societi comerciale. Participaia penal este posibil n toate formele, cu meniunea c n cazul coautoratului toi fptuitorii trebuie s aib calitatea special prevzut de lege. Subiectul pasiv este statul. S ne reamintim... Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 271 este unul circumstaiat, trebuind s aiba calitatea cerut de lege, i anume: fondator, administrator, director, director executiv sau reprezentant legal al societii. 4.1.3. Latura obiectiv A. Elementul material n fapt textul art. 271 reglementeaz 3 infraciuni diferite, astfel nct pentru fiecare dintre acestea exist un element material distinct. Pentru infraciunea de la pct. 1, elementul material const n prezentarea, de ctre fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societii, cu rea-credin, n prospectele, rapoartele i comunicrile adresate publicului, de date neadevrate asupra constituirii societii ori asupra condiiilor economice ale acesteia sau ascunderea, cu rea-credin, n tot sau n parte, de asemenea date, pentru cea de la pct. 2, const n prezentarea, cu rea-credin, ctre acionari ori asociai a unei situaii financiare inexacte sau cu date inexacte asupra condiiilor economice ale societii, n vederea ascunderii situaiei ei reale, n timp ce elementul material al infraciunii cuprinse la pct. 3 l constituie refuzul de a pune la dispoziia experilor, n cazurile i n condiiile prevzute la art. 26 i 38 a documentelor necesare sau mpiedicarea, cu rea-credin, s ndeplineasc nsrcinrile primite. Art. 26 i 38 din lege stabilesc situaiile n care judectorul-delegat, n cazul societilor pe aciuni constituite prin subscripie public ori societilor pe aciuni la care exist aporturi n natur, numete experi autorizai, care trebuie s ntocmeasc un raport cuprinznd descrierea i modul de evaluare a fiecrui bun aportat, evideniind dac valoarea acestuia corespunde numrului i valorii aciunilor acordate n schimb. B. Urmarea imediat Const n crearea unei stri de pericol privind buna desfurare a activitilor comerciale. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.1.4. Elementul subiectiv Faptele incriminate de art. 271 constituie infraciuni numai dac sunt svrite cu intenie. n cazul faptei incriminate de art. 271 pct. 2, elementul subiectiv nu poate fi realizat

66

dect n modalitatea inteniei directe, deoarece legea pretinde existena unui scop special, respectiv ca aceasta s fie comis n vederea ascunderii situaiei reale a societii comerciale. 4.1.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.2. Infraciunile prevzute de art. 272 Text de lege: 4.2.1. Coninut normei de incriminare Art. 272 - (1) Se pedepsete cu nchisoare de la 1 la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societii, care: 1. dobndete, n contul societii, aciuni ale altor societi la un pre pe care l tie vdit superior valorii lor efective sau vinde, pe seama societii, aciuni pe care aceasta le deine, la preuri despre care are cunotin c sunt vdit inferioare valorii lor efective, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii; 2. folosete, cu rea-credin, bunuri sau creditul de care se bucur societatea, ntr-un scop contrar intereselor acesteia sau n folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alt societate n care are interese direct sau indirect; 3. se mprumut, sub orice form, direct sau printr-o persoan interpus, de la societatea pe care o administreaz, de la o societate controlat de aceasta ori de la o societate care controleaz societatea pe care el o administreaz, suma mprumutat fiind superioar limitei prevzute la art. 1444 alin. (3) lit. a), sau face ca una dintre aceste societi s i acorde vreo garanie pentru datorii proprii; 4. ncalc dispoziiile art. 183. (2) Nu constituie infraciune fapta prevzut la alin. (1) pct. 2, dac a fost svrit de administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societii n cadrul unor operaiuni de trezorerie ntre societate i alte societi controlate de aceasta sau care o controleaz, direct ori indirect. (3) Nu constituie infraciune fapta prevzut la alin. (1) pct. 3, dac este svrit de ctre o societate comercial ce are calitatea de fondator, iar mprumutul este realizat de la una dintre societile controlate ori care o controleaz pe aceasta, direct sau indirect."

4.2.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a activitilor comerciale, relaii care presupun probitatea persoanelor care au drept de decizie n cadrul societilor comerciale. B. Subiecii infraciunii n ceea ce privete subiectul activ i cel pasiv, facem trimitere la explicaiile de la art. 271. 67

4.2.3. Latura obiectiv A. Elementul material Infraciunea prevzut de art. 272 pct. 1. Sub aspect obiectiv, fapta prevzut n art. 272 pct. 1 presupune ncheierea unor acte de vnzare-cumprare lezionare pentru societatea pe aciuni n cadrul creia subiectul activ are calitatea prevzut de lege, n sensul c exist o disproporie vdit de valoare ntre contraprestaiile prilor cesiunii de aciuni, ceea ce are ca efect prejudicierea societii comerciale n cauz. Infraciunea prevzut de art. 272 pct. 2. Latura obiectiv a acestei infraciuni presupune o aciune de folosire a unor bunuri sau a creditului de care se bucur societatea ntr-un scop contrar intereselor acesteia sau n folosul subiectului activ ori pentru a favoriza o alt societate n care acesta are interese direct sau indirect. Folosirea const ntr-o activitate prin care subiectul activ uzeaz de bunurile mobile sau imobile aflate n patrimoniul, posesia sau detenia societii comerciale. De asemnea, elementul material al infraciunii poate poate fi realizat i printr-o aciune de folosire a creditului de care se bucur societatea comercial. n sensul normei de incriminare, prin expresia creditul de care se bucur societatea se nelege att aspectul patrimonial (creditul propriu-zis), ct i aspectul moral (ncrederea, recunoaterea, imaginea etc.). Infraciunea prevzut de art. 272 pct. 3. Aceast infraciune const n fapta subiectului activ de a se mprumuta, sub orice form, direct sau printr-o persoan interpus, de la societatea pe care o administreaz, de la o societate controlat de aceasta ori de la o societate care controleaz societatea pe care el o administreaz, suma mprumutat fiind superioar limitei prevzute la art. 1444 alin. (3) lit. a), sau face ca una dintre aceste societi s i acorde vreo garanie pentru datorii proprii. mprumutul este direct dac actul juridic este ncheiat ntre subiectul activ (mprumutatul) i societatea comercial (mprumuttorul). mprumutul printr-o persoan interpus exist atunci cnd actul se ncheie ntre societate i un ter (pret nom), dar adevratul beneficiar al mprumutului este subiectul activ al infraciunii. Fapta nu constituie infraciune dac suma mprumutat este inferioar sau egal cu suma prevzut la art. 1444 alin. (3) lit. a), respectiv operaiunile a cror valoare exigibil cumulat este inferioar echivalentului n lei al sumei de 5.000 de euro. Potrivit art. 1444 alin. (1), este interzis creditarea de ctre societate a administratorilor acesteia, prin intermediul unor operaiuni precum: a) acordarea de mprumuturi administratorilor; b) acordarea de avantaje financiare administratorilor cu ocazia sau ulterior ncheierii de ctre societate cu acetia de operaiuni de livrare de bunuri, prestri de serv icii sau executare de lucrri; c) garantarea direct ori indirect, n tot sau n parte, a oricror mprumuturi acordate administratorilor, concomitent ori ulterioar acordrii mprumutului; d) garantarea direct ori indirect, n tot sau n parte, a executrii de ctre administratori a oricror alte obligaii personale ale acestora fa de tere persoane; e) dobndirea cu titlu oneros ori plata, n tot sau n parte, a unei creane ce are drept obiect un mprumut acordat de o ter persoan administratorilor ori o alt prestaie personal a acestora.

68

Infraciunea prevzut de art. 272 pct. 4. Latura obiectiv a acestei infraciuni presupune o nclcare a dispoziiilor art. 183, care stabilete un procent de cel puin 5% din profitul societii care se preia n fiecare an pentru formarea fondului de rezerv, pn ce acesta va atinge minimum a cincea parte din capitalul social. De asemenea, se include n fondul de rezerv, chiar dac acesta a atins a cincea parte din capitalul social, excedentul obinut prin vnzarea aciunilor la un curs mai mare dect valoarea lor nominal, dac acest excedent nu este ntrebuinat la plata cheltuielilor de emisiune sau destinat amortizrilor. B. Urmarea imediat Const n crearea unei stri de pericol privind buna desfurare a activitilor comerciale. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.2.4. Elementul subiectiv Faptele se comit cu intenie. n cazul faptei incriminate de art. 272 pct. 1 intenia este direct, deoarece este calificat prin scop (obinerea unui folos n paguba societii). 4.2.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la unu la 3 ani. Nu constituie infraciune fapta prevzut la alin. (1) pct. 2 dac a fost svrit de administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societii n cadrul unor operaiuni de trezorerie ntre societate i alte societi controlate de aceasta sau care o controleaz, direct ori indirect, iar fapta prevzut la alin. (1) pct. 3 nu constituie infraciune dac este svrit de ctre o societate comercial ce are calitatea de fondator, iar mprumutul este realizat de la una dintre societile controlate ori care o controleaz pe aceasta, direct sau indirect. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.3. Infraciunile prevzute de art. 2721 Text de lege: 4.3.1. Coninut normei de incriminare Art. 2721 - Se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani fondatorul, administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societii, care: 1. rspndete tiri false sau ntrebuineaz alte mijloace frauduloase care au ca efect mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a obliga iunilor societii ori a altor titluri ce i aparin, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii; 2. ncaseaz sau pltete dividende, sub orice form, din profituri fictive ori care nu puteau fi distribuite, n lips de situaie financiar sau contrarii celor rezultate din aceasta.

4.3.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii

69

Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a activitilor comerciale, relaii care presupun probitatea persoanelor care au drept de decizie n cadrul societilor comerciale. B. Subiecii infraciunii Subiecii infraciunii, att pentru infraciunea de la pct.1, ct i pentru cea de la pct. 2, sunt identici cu cei ai infraciunilor prevzute de art. 271 i 272. 4.3.3. Latura obiectiv A. Elementul material Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 1. Elementul material al infraciunii const n fapta subiectului activ de a rspndi tiri false sau de ntrebuina alte mijloace frauduloase care au ca efect mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor societii ori a altor titluri ce i aparin, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii. Rspndirea de tiri false const n aducerea la cunotina altor persoane a unor date nereale, iar ntrebuinarea mijloacelor frauduloase presupune o activitate prin care fptuitorul folosete instrumente nelegale. Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 2. Elementul material al infraciunii const n ncasarea sau pltirea de dividende, sub orice form, din profituri fictive ori care nu puteau fi distribuite, n lips de situaie financiar sau contrarii celor rezultate din aceasta. Profiturile fictive sunt sume de bani care nu au acoperire n realitate. B. Urmarea imediat Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 1. Const n crearea unei stri de pericol privind buna desfurare a activitilor comerciale, prin mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor societii ori a altor titluri ce i aparin. Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 2. Const n crearea unei stri de pericol privind buna desfurare a activitilor comerciale, prin ncasarea sau plata unor dividende, sub orice form, din profituri fictive ori care nu puteau fi distribuite, n lips de situaie financiar sau contrarii celor rezultate din aceasta. C. Legtura de cauzalitate Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 1. ntre activitatea de rspndire a tirilor false sau de ntrebuinare a mijloacelor frauduloase i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate. Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 2. Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.3.4. Elementul subiectiv Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 1. Din punct de vedere subiectiv, infraciunea de care ne ocupm se comite cu intenie direct, calificat prin scop, deoarece potrivit textului incriminator fapta trebuie svrit n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii. Pentru existena infraciunii nu este necesar ca scopul s fie atins. Infraciunea prevzut de art. 2721 pct. 2. Fapta se comite cu intenie, fie direc, fie indirect. 70

4.3.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. Analizai infraciunile prevzute la art. 2721. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, care detaliaz infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990. ................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 4.4. Infraciunile prevzute de art. 273 Text de lege: 4.4.1. Coninut normei de incriminare Art. 273 - Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societii, care: 1. emite aciuni de o valoare mai mic dect valoarea lor legal ori la un pre inferior valorii nominale sau emite noi aciuni n schimbul aporturilor n numerar, nainte ca aciunile precedente s fi fost achitate n ntregime; 2. se folosete, n adunrile generale, de aciunile nesubscrise sau nedistribuite acionarilor; 3. acord mprumuturi sau avansuri asupra aciunilor societii; 4. pred titularului aciunile nainte de termen sau pred aciuni liberate n total sau n parte, n afar de cazurile stabilite de lege, ori emite aciuni la purttor fr a fi achitate integral; 5. nu respect dispoziiile legale referitoare la anularea aciunilor neachitate; 6. emite obligaiuni fr respectarea dispoziiilor legale sau aciuni fr s cuprind meniunile cerute de lege.

4.4.2. Analiza coninutului a) Infraciunea prevzut de art. 273 pct. 1. Potrivit textului legal, constituie infraciune fapta administratorului, directorului, directorului executiv sau a reprezentantului legal al societii, care emite aciuni de o valoare mai mic dect valoarea lor legal ori la un pre inferior valorii nominale sau emite noi aciuni n schimbul aporturilor n numerar, nainte ca aciunile precedente s fi fost achitate n ntregime. Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271. Latura obiectiv a acestei infraciuni const n fapta subiectului activ de a emite aciuni de o valoare mai mic dect valoarea lor legal ori la un pre inferior valorii nominale sau de a emite noi aciuni n schimbul aporturilor n numerar, nainte ca aciunile precedente s fi fost achitate n ntregime.

71

b) Infraciunea prevzut de art. 273 pct. 2. Constituie infraciune fapta administratorului, directorului, directorului executiv sau a reprezentantului legal al societii, care se folosete, n adunrile generale, de aciunile nesubscrise sau nedistribuite acionarilor. Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271. c) Infraciunea prevzut de art. 273 pct. 3. Potrivit textului de lege, constituie infraciune fapta administratorului, directorului, directorului executiv sau a reprezentantului legal al societii, care acord mprumuturi sau avansuri asupra aciunilor societii. Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271. d) Infraciunea prevzut de art. 273 pct. 4. Constituie infraciune fapta administratorului, directorului, directorului executiv sau a reprezentantului legal al societii, care pred titularului aciunile nainte de termen sau pred aciuni liberate n total sau n parte, n afar de cazurile stabilite de lege, ori emite aciuni la purttor fr a fi achitate integral. Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271. e) Infraciunea prevzut de art. 273 pct. 5. Potrivit textului legal, constituie infraciune fapta administratorului, directorului, directorului executiv sau a reprezentantului legal al societii, care nu respect dispoziiile legale referitoare la anularea aciunilor neachitate. Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271. f) Infraciunea prevzut de art. 273 pct. 6. Potrivit textului de lege, constituie infraciune fapta administratorului, directorului, directorului executiv sau a reprezentantului legal al societii, care emite obligaiuni fr respectarea dispoziiilor legale sau aciuni fr s cuprind meniunile cerute de lege. Subiectul activ este identic cu cel al infraciunilor prevzute de art. 271. 4.4.3. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea de care ne ocupm se comite cu intenie direct sau indirect, cu excepia celei prevzute la pct. 5, care poate fi comis i din culp. 4.4.4. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.5. Infraciunile prevzute de art. 274 Text de lege: 4.5.1. Coninut normei de incriminare Art. 274 - Se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an sau cu amend administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societii, care: 1. ndeplinete hotrrile adunrii generale referitoare la schimbarea formei societii, la fuziunea ori la divizarea acesteia sau la reducerea capitalului social, nainte de expirarea termenelor prevzute de lege; 2. ndeplinete hotrrile adunrii generale referitoare la reducerea capitalului social, fr ca asociaii s fi fost executai pentru efectuarea

72

vrsmntului datorat ori fr hotrrea adunrii generale care i scutete de plata vrsmintelor ulterioare. 4.5.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a activitilor comerciale, relaii care presupun respectarea termenelor impuse de lege n vederea executrii hotrrilor adunrii generale privind schimbarea formei societii, fuziunea, divizarea sau reducerea capitalului social. B. Subiecii infraciunii Pentru analiza subiectul activ, a se vedea explicaiile de la art. 271 din lege. 4.5.3. Latura obiectiv A. Elementul material Sub aspect obiectiv, existena infraciunii presupune svrirea uneia dintre cele dou aciuni descrise de lege: ndeplinirea hotrrilor adunrii generale referitoare la schimbarea formei societii, la fuziunea ori la divizarea acesteia sau la reducerea capitalului social, nainte de expirarea termenelor prevzute de lege ori cele referitoare la reducerea capitalului social, fr ca asociaii s fi fost executai pentru efectuarea vrsmntului datorat ori fr hotrrea adunrii generale care i scutete de plata vrsmintelor ulterioare. Pentru modificarea formei juridice a societii, divizarea sau reducerea capitalului social al acesteia trebuie s existe anumite acte ale organelor prevzute de lege care devin executorii dup expirarea unor termene. Conform art. 204 din Legea nr. 31/1990, actul constitutiv poate fi modificat prin hotrre a adunrii generale ori a Consiliului de administraie, respectiv a directoratului, adoptat n temeiul art. 114 alin. (1), sau prin hotrrea instanei judectoreti n condiiile art. 223 alin. (3) i ale art. 226 alin. (2) din lege. Forma autentic a actului modificator adoptat de asociai este obligatorie atunci cnd are ca obiect: a) majorarea capitalului social prin subscrierea ca aport n natur a unui teren; b) modificarea formei juridice a societii ntr-o societate n nume colectiv sau n comandit simpl; c) majorarea capitalului social prin subscripie public. Dup fiecare modificare a actului constitutiv, administratorii, respectiv directoratul, vor depune la Registrul Comerului actul modificator i textul complet al actului constitutiv, actualizat cu toate modificrile, care vor fi nregistrate n temeiul hotrrii judectorului delegat, cu excepia situaiilor stipulate la art. 223 alin. (3) i la art. 226 alin. (2), atunci cnd nregistrarea va fi efectuat pe baza hotrrii irevocabile de excludere sau de retragere. Oficiul Registrului Comerului va nainta din oficiu actul modificator astfel nregistrat i o notificare asupra depunerii textului actualizat al actului constitutiv ctre Regia Autonom Monitorul Oficial, spre a fi publicate n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, pe cheltuiala societii. Conform art. 207, capitalul social poate fi redus prin: a) micorarea numrului de aciuni sau pri sociale; 73

b) reducerea valorii nominale a aciunilor sau a prilor sociale; c) dobndirea propriilor aciuni, urmat de anularea lor. Capitalul social mai poate fi redus, atunci cnd reducerea nu este motivat de pierderi, prin: a) scutirea total sau parial a asociailor de vrsmintele datorate; b) restituirea ctre acionari a unei cote-pri din aporturi, proporional cu reducerea capitalului social i calculat egal pentru fiecare aciune sau parte social; c) alte procedee prevzute de lege. Reducerea capitalului social va putea fi fcut numai dup trecerea a dou luni din ziua n care hotrrea a fost publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV -a. Hotrrea va trebui sa respecte minimul de capital social, atunci cnd legea l fixeaz, s arate motivele pentru care se face reducerea i procedeul ce va fi utilizat pentru efectuarea ei. Creditorii societii, ale cror creane sunt anterioare publicrii hotrrii, vor fi ndreptii s obin garanii pentru creanele care nu au devenit scadente pn la data respectivei publicri. Acetia au dreptul de a face opoziie mpotriva acestei hotrri, n conformitate cu art. 62. Reducerea capitalului social nu are efect i nu se fac pli n beneficiul acionarilor pn cnd creditorii nu vor fi obinut realizarea creanelor lor ori garanii adecvate sau pn la data la care instana a respins cererea creditorilor ca inadmisibil ori, apreciind c societatea a oferit creditorilor garanii adecvate sau c, lundu-se n considerare activul societii, garaniile nu sunt necesare, a respins cererea creditorilor ca nentemeiat, iar hotrrea judectoreasc a devenit irevocabil. n temeiul art. 209, cnd societatea a emis obligaiuni, nu se va putea proceda la reducerea capitalului social prin restituiri fcute acionarilor din sumele rambursate n contul aciunilor, dect n proporie cu valoarea obligaiunilor rambursate. n conformitate cu art. 227, societatea se dizolv prin: a) trecerea timpului stabilit pentru durata societii; b) imposibilitatea realizrii obiectului de activitate al societii sau realizarea acestuia; c) declararea nulitii societii; d) hotrrea adunrii generale; e) hotrrea tribunalului, la cererea oricrui asociat, pentru motive temeinice, precum nenelegerile grave dintre asociai, care mpiedic funcionarea societii; f) falimentul societii; g) alte cauze prevzute de lege sau de actul constitutiv al societii. n cazul prevzut la lit. a), asociaii trebuie s fie consultai de ctre consiliul de administraie, respectiv de directorat, cu cel puin 3 luni nainte de expirarea duratei societii, cu privire la eventuala prelungire a acesteia. n lips, la cererea oricruia dintre asociai, tribunalul poate dispune, prin ncheiere, efectuarea consultrii. Potrivit art. 228, societatea pe aciuni se dizolv: a) n cazul i n condiiile prevzute la art. 15324: consiliul de administraie, respectiv directoratul, constat c, n urma unor pierderi, stabilite prin situaiile financiare anuale aprobate conform legii, activul net al societii, determinat ca diferen ntre totalul activelor i totalul datoriilor acesteia, s-a diminuat la mai puin de jumtate din valoarea capitalului social subscris (sau cu o alt valoare stabilit prin actul constitutiv), va convoca de ndat adunarea general extraordinar pentru a decide dac societatea trebuie s fie dizolvat. 74

b) n cazul i n condiiile prevzute la art. 10 alin. (3), anume, n situaia n care societatea are mai puin de 2 acionari pe o perioad mai lung de 9 luni, orice persoan interesat poate solicita instanei dizolvarea societii. Cu toate acestea, societatea nu va fi dizolvat dac, pn la rmnerea irevocabil a hotrrii judectoreti de dizolvare, numrul minim de acionari prevzut de prezenta lege este reconstituit. Prevederile lit. a) se aplic n mod corespunztor i societii cu rspundere limitat. Conform art. 229, societile n nume colectiv sau cu rspundere limitat se dizolv prin falimentul, incapacitatea, excluderea, retragerea sau decesul unuia dintre asociai, cnd, datorit acestor cauze, numrul asociailor s-a redus la unul singur. Se excepteaz cazul cnd n actul constitutiv exist clauza de continuare cu motenitorii sau cnd asociatul rmas hotrte continuarea existenei societii sub forma societii cu rspundere limitat cu asociat unic. Dispoziiile de mai sus se aplic i societilor n comandit simpl sau n comandit pe aciuni, dac acele cauze privesc pe singurul asociat comanditat sau comanditar. Dizolvarea societilor comerciale trebuie s fie nscris n Registrul Comerului i publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, n afar de cazul prevzut la art. 227 alin. (1) lit. a). nscrierea i publicarea se vor face conform art. 204, cnd dizolvarea are loc n baza unei hotrri a adunrii generale, i n termen de 15 zile de la data la care hotrrea judectoreasc a devenit irevocabil, cnd dizolvarea a fost pronunat de justiie. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). S ne reamintim... Realizarea elementului material al infraciunii prevzute la art. 274 const n ndeplinirea hotrrilor adunrii generale referitoare la schimbarea formei societii, la fuziunea ori la divizarea acesteia sau la reducerea capitalului social, nainte de expirarea termenelor prevzute de lege sau referitoare la reducerea capitalului social, fr ca asociaii s fi fost executai pentru efectuarea vrsmntului datorat ori fr hotrrea adunrii generale care i scutete de plata vrsmintelor ulterioare. 4.5.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect. 4.5.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare o lun la un an sau cu amend. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.6. Infraciunile prevzute de art. 275

75

Text de lege:

4.6.1. Coninut normei de incriminare Art. 275 (1) Se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an sau cu amend administratorul care: 1. ncalc, chiar prin persoane interpuse sau prin acte simulate, dispoziiile art. 1443; 2. nu convoac adunarea general n cazurile prevzute de lege sau ncalc dispoziiile art. 193 alin. (2); 3. ncepe operaiuni n numele unei societi cu rspundere limitat, nainte de a se fi efectuat vrsmntul integral al capitalului social; 4. emite titluri negociabile reprezentnd pri sociale ale unei societi cu rspundere limitat; 5. dobndete aciuni ale societii n contul acesteia, n cazurile interzise de lege. (2) Cu pedeapsa prevzut la alin. (1) se pedepsete i asociatul care ncalc dispoziiile art. 127 sau ale art. 193 alin. (2).

4.6.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a activitilor comerciale, relaii care presupun onestitatea administratorilor, precum i probitatea asociailor care trebuie s evite orice conflict de interese cu privire la aporturile n natur ale unui asociat sau actele ncheiate ntre acesta i societate. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ este calificat, administrator, n cazul infraciunii de la alin.(1) sau asociat n cazul infraciunii de la alin.(2). Calitatea de administrator se dobndete potrivit prevederilor Legii nr. 31/1990, acesta avnd obligaiile prevzute de aceast lege. Obligaiile i drepturile administratorului au configuraie diferit n funcie forma juridic a societii comerciale (societate pe aciuni, societate cu rspundere limitat etc.) i tipul de organizare al acesteia (sistemul unitar sau dualist). Art. 71 din Legea nr. 31/1990 prevede c administratorii care au dreptul de a reprezenta societatea nu l pot transmite dect dac aceast facultate li s -a acordat n mod expres. Subiectul pasiv este statul. 4.6.3. Latura obiectiv A. Elementul material Pentru alin.(1), n realizarea elementului material al infraciunii de la const n comiterea, de ctre administrator, a uneia dintre urmtoarele fapte: - ncalc, chiar prin persoane interpuse sau prin acte simulate, dispoziiile art. 1443; - nu convoac adunarea general n cazurile prevzute de lege sau ncalc dispoziiile art. 193 alin. (2); - ncepe operaiuni n numele unei societi cu rspundere limitat, nainte de a se fi efectuat vrsmntul integral al capitalului social;

76

- emite titluri negociabile reprezentnd pri sociale ale unei societi cu rspundere limitat; - dobndete aciuni ale societii n contul acesteia, n cazurile interzise de lege. Conform art. 1443, administratorul care are ntr-o anumit operaiune, direct sau indirect, interese contrare intereselor societii trebuie s i ntiineze despre aceasta pe ceilali administratori i pe cenzori sau auditori interni i s nu ia parte la nicio deliberare privitoare la aceast operaiune. Aceeai obligaie o are administratorul n cazul n care, ntr-o anumit operaiune, tie c sunt interesate soul sau soia sa, rudele ori afinii si pn la gradul al IV lea inclusiv. Dac prevederile actului constitutiv nu dispun altfel, interdiciile referitoare la participarea, la deliberarea i la votul administratorilor, nu sunt aplicabile n cazul n care obiectul votului l constituie: a) oferirea spre subscriere, ctre un administrator sau ctre soul sau soia sa, rudele ori afinii si pn la gradul al IV-lea inclusiv, de aciuni sau obligaiuni ale societii; b) acordarea de ctre administrator sau de soul sau soia sa, rudele ori afinii si pn la gradul al IV-lea inclusiv a unui mprumut ori constituirea unei garanii n favoarea societii. Conform art. 193, fiecare parte social d dreptul la un vot. Un asociat nu poate exercita dreptul sau de vot n deliberrile adunrilor asociailor referitoare la aporturile sale n natur sau la actele juridice ncheiate ntre ele i societate. Dac adunarea legal constituit nu poate lua o hotrre valabil din cauza nentrunirii majoritii cerute, adunarea convocat din nou poate decide asupra ordinii de zi, oricare ar fi numrul de asociai i partea din capitalul social reprezentat de asociaii prezeni. Capitalul social al unei societi cu rspundere limitat nu poate fi mai mic de 200 lei i se divide n pri sociale egale, care nu pot fi mai mici de 10 lei. Prile sociale nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile. Articolul 103 prevede c societatea nu poate subscrie propriile aciuni. Dac aciunile unei societi sunt subscrise de o persoan acionnd n nume propriu, dar n contul societii n cauz, se consider c subscriitorul a subscris aciunile pentru sine, fiind obligat s achite contravaloarea acestora. Fondatorii, n faza de constituire a societii, i membrii consiliului de administraie, respectiv ai directoratului, n cazul unei majorri a capitalului subscris, sunt obligai s achite contravaloarea aciunilor subscrise cu nclcarea legii i, n subsidiar, n raport cu subscriitorul, a aciunilor subscrise n condiiile alin. (2) al art. 103. n cazul alin.(2), elementul material presupune nclcarea, de ctre un asociat, fie a obligaiei de a se abine de la deliberrile privind o operaiune n care are, fie personal, fie ca mandatar al unei alte persoane, un interes contrar aceluia al societii, fie a obligaiei de a nu vota n deliberrile adunrilor asociailor referitoare la aporturile sale n natur sau la actele juridice ncheiate ntre ele i societate. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.6.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect. 77

4.6.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare o lun la un an sau cu amend. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.7. Infraciunea prevzut de art. 276 Text de lege: 4.7.1. Coninut normei de incriminare Art. 276 Se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an sau cu amend cenzorul care nu convoac adunarea general n cazurile n care este obligat prin lege.

4.7.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a activitilor comerciale, n ceea ce privete respectarea condiiilor legale n cazul convocrii adunrii generale de ctre cenzori. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat, putnd avea aceast calitate numai cenzorul societii. 4.7.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n neconvocarea de ctre cenzor a adunrii generale n cazurile n care este obligat prin lege. Conform art. 163, cenzorii sunt obligai s supravegheze gestiunea societii, s verifice dac situaiile financiare sunt legal ntocmite i n concordan cu registrele, dac acestea din urma sunt inute regulat i dac evaluarea elementelor patrimoniale s -a fcut conform regulilor stabilite pentru ntocmirea i prezentarea situaiilor financiare. Despre toate acestea, precum i asupra propunerilor pe care le vor considera necesare cu privire la situaiile financiare i repartizarea profitului, cenzorii vor prezenta adunrii generale un raport amnunit. Modalitatea i procedura de raportare a auditorilor interni se stabilesc potrivit normelor elaborate de Camera Auditorilor Financiari din Romnia. Adunarea general poate aproba situaiile financiare anuale numai dac acestea sunt nsoite de raportul cenzorilor sau, dup caz, al auditorilor financiari. Potrivit art. 1641, orice acionar are dreptul s reclame cenzorilor faptele despre care crede c trebuie cenzurate, iar acetia le vor avea n vedere la ntocmirea raportului ctre adunarea general. n cazul n care reclamaia este fcut de acionari reprezentnd, individual sau mpreun, cel puin 5% din capitalul social sau o cot mai mic, dac actul constitutiv prevede astfel, cenzorii sunt obligai s o verifice. Dac vor aprecia c reclamaia este ntemeiat i urgent, sunt obligai s convoace imediat adunarea general i s prezinte acesteia observaiile lor. n caz contrar, ei trebuie s pun n discuie reclamaia la prima adunare. Adunarea general trebuie s ia o hotrre asupra celor reclamate. B. Urmarea imediat 78

Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.7.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect ori chiar din culp. 4.7.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare o lun la un an sau cu amend. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.8. Infraciunile prevzute de art. 277 Text de lege: 4.8.1. Coninut normei de incriminare Art. 277 (1) Se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani persoana care a acceptat sau a pstrat nsrcinarea de cenzor, contrar dispoziiilor art. 161 alin. (2), sau persoana care a acceptat nsrcinarea de expert, cu nclcarea dispoziiilor art. 39. (2) Hotrrile luate de adunrile generale n baza unui raport al unui cenzor sau expert, numit cu nclcarea dispoziiilor art. 161 alin. (2) i ale art. 39, nu pot fi anulate din cauza nclcrii dispoziiilor cuprinse n acele articole. (3) Cu pedeapsa prevzut la alin. (1) se pedepsete i fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv i cenzorul care exercit funciile sau nsrcinrile lor cu nclcarea dispoziiilor prezentei legi referitoare la incompatibilitate.

4.8.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale referitoare la evitarea cazurilor de incompatibilitate n exercitarea anumitor funcii n cadrul unei societi comerciale. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat. n cazul infraciunii de la alin.(1), subiect activ poate fi numai un cenzor sau expert. n ipoteza descris la alin.(3), subiect activ poate fi numai fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau cenzorul. Pentru analiza subiectul activ, a se vedea explicaiile de la art. 271 i 276 din lege. Participaia penal este posibil sub toate formele, ns pentru existena coautoratului se cere existena calitii de cenzor sau expert [alin.(1)], respective de fondator, administrator, director, director executiv sau cenzor [alin.(2)] pentru toate persoanele care svresc aceste fapte nemijlocit, ca i coautori. 4.8.3. Latura obiectiv 79

A. Elementul material Art. 277 alin.(1). Elementul material const n acceptarea sau a pstrarea nsrcinrii de cenzor, contrar dispoziiilor art. 161 alin. (2), sau acceptarea nsrcinrii de expert, cu nclcarea dispoziiilor art. 39. Potrivit art. 161 alin. (2) nu pot fi cenzori, iar dac au fost alei, decad din mandatul lor: a) rudele sau afinii pn la al patrulea grad inclusiv sau soii administratorilor; b) persoanele care primesc sub orice form, pentru alte funcii dect aceea de cenzor, un salariu sau o remuneraie de la administratori sau de la societate sau ai cror angajatori sunt n raporturi contractuale sau se afl n concuren cu aceasta; c) persoanele crora le este interzis funcia de membru al consiliului de administraie, respectiv al consiliului de supraveghere i directoratului, n temeiul art. 15314; d) persoanele care, pe durata exercitrii atribuiilor conferite de aceasta calitate, au atribuii de control n cadrul Ministerului Finanelor Publice sau al altor instituii publice, cu excepia situaiilor prevzute expres de lege. Articolul 39 prevede c nu pot fi numii experi: a) rudele sau afinii pn la gradul al IV-lea inclusiv ori soii acelora care au constituit aporturi n natur sau ai fondatorilor; b) persoanele care primesc, sub orice form, pentru funciile pe care le ndeplinesc, altele dect aceea de expert, un salariu ori o remuneraie de la fondatori sau de la cei care au constituit aporturi n natur; c) orice persoan creia, ca urmare a relaiilor sale de afaceri, de munc sau de familie, i lipsete independena pentru a realiza o evaluare obiectiv a aporturilor n natur, potrivit normelor speciale care reglementeaz profesia. n temeiul art. 277 alin. (2), hotrrile luate de adunrile generale n baza unui raport al unui cenzor sau expert, numit cu nclcarea dispoziiilor art. 161 alin. (2) i ale art. 39, nu pot fi anulate din cauza nclcrii dispoziiilor cuprinse n acele articole. Art. 277 alin.(2). Elementul material const n exercitarea, de ctre fondator, administrator, director, director executiv i cenzor, a funciilor sau nsrcinrilor cu nclcarea dispoziiilor prezentei legi referitoare la incompatibilitate. Conform art. 6 alin. (2), nu pot fi fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori care au fost condamnate pentru gestiune frauduloas, abuz de ncredere, fals, uz de fals, nelciune, delapidare, mrturie mincinoas, dare sau luare de mit, pentru infraciunile prevzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, cu modificrile i completrile ulterioare, pentru infraciunile prevzute de art. 143-145 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenei sau pentru cele prevzute de prezenta lege, cu modificrile i completrile ulterioare. Articolul 6 alin. (2) se aplic i n cazul administratorilor, directorilor executivi, cenzorilor i directorilor societilor comerciale. De asemenea, n conformitate cu art. 14 alin. (1), o persoan fizic sau o persoan juridic nu poate fi asociat unic dect ntr-o singur societate cu rspundere limitat. Dispoziii care privesc anumite incompatibiliti sunt prevzute i n art. 137 alin. (3) - pe durata ndeplinirii mandatului, administratorii nu pot ncheia cu societatea un contract de 80

munc. n cazul n care administratorii au fost desemnai dintre salariaii societii, contractul individual de munc este suspendat pe perioada mandatului, art. 153 alin. (3) - membrii directoratului nu pot fi concomitent membri ai consiliului de supraveghere i art. 197 alin. (2) - administratorii nu pot primi, fr autorizarea adunrii asociailor, mandatul de administrator n alte societi concurente sau avnd acelai obiect de activitate, nici s fac acelai fel de comer ori altul concurent pe cont propriu sau pe contul altei persoane fizice sau juridice, sub sanciunea revocrii i rspunderii pentru daune. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.8.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect. 4.8.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.9. Infraciunile prevzute de art. 278 Text de lege: 4.9.1. Coninut normei de incriminare Art. 278 (1) Dispoziiile art. 271 - 277 se aplic i lichidatorului, n msura n care se refer la obligaii ce intr n cadrul atribuiilor sale. (2) Se pedepsete cu pedeapsa prevzut la art. 275 lichidatorul care face pli asociailor cu nclcarea dispoziiilor art. 256.

4.9.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Art. 278 alin.(1). Avnd n vedere coninutul acestei infraciuni, la care difer numai subiectul activ, explicaiile de la art. 271-277 sunt valabile i pentru analiza prezentei infraciuni. Art. 278 alin.(2). Obiectul juridic special n reprezint relaiile sociale referitoare la respectarea dispoziiilor legale privind ordinea n care pot fi fcute plile de ctre lichidatori. Obiectul material este reprezentat de sumele de bani pltite asociailor B. Subiecii infraciunii Art. 278 alin.(1). Subiectul activ este calificat lichidator. Evideniem faptul c acesta poate fi subiect activ al infraciunilor prevzute la art. 271 277 numai n msura n care atribuiile sale se regsesc i n coninutul infraciunilor menionate. Art. 278 alin.(2). Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat, putnd fi numai un lichidator.

81

Participaia penal este posibil sub toate formele, ns pentru existena coautoratului se cere existena calitii de lichidator pentru toate persoanele care svresc aceste fapte nemijlocit, ca i coautori. 4.9.3. Latura obiectiv A. Elementul material Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277. Art. 278 alin.(2). Elementul material l constituie efectuarea unor pli ctre asociai cu nclcarea prevederilor art. 256 din lege. Potrivit art. 256, lichidatorii nu pot plti asociailor nici o sum n contul prilor ce li s-ar cuveni din lichidare, naintea achitrii creditorilor societii. Asociaii vor putea cere ns ca sumele reinute s fie depuse la Casa de Economii i Consemnaiuni - C.E.C. - S.A. ori la o banc sau la una dintre unitile acestora i s se fac repartizarea asupra aciunilor sau prilor sociale, chiar n timpul lichidrii, dac, n afar de ceea ce este necesar pentru ndeplinirea tuturor obligaiilor societii, scadente sau care vor ajunge la scaden, mai rmne un disponibil de cel puin 10% din cuantumul lor. mpotriva deciziilor lichidatorilor creditorii societii pot face opoziie n condiiile legii. B. Urmarea imediat Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277. Art. 278 alin.(2). Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277. Art. 278 alin.(2). Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.9.4. Elementul subiectiv Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277. Art. 278 alin.(2). Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect. 4.9.5. Sancionarea i aspecte procesuale Art. 278 alin.(1). Se vor avea n vedere explicaiile de la art. 271 - 277. Art. 278 alin.(2). Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an sau cu amend, iar aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.10. Infraciunile prevzute de art. 279 Text de lege: 4.10.1. Coninut normei de incriminare Art. 279 (1) Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend acionarul sau deintorul de obligaiuni care: 1. trece aciunile sau obligaiunile sale pe numele altor persoane, n scopul formrii unei majoriti n adunarea general, n detrimentul altor acionari

82

sau deintori de obligaiuni; 2. voteaz, n adunri generale, n situaia prevzut la pct. 1, ca proprietar de aciuni sau de obligaiuni care n realitate nu-i aparin; 3. n cazurile nepermise de lege, i ia - n schimbul unui avantaj material obligaia de a vota ntr-un anumit sens n adunrile generale sau de a nu lua parte la vot. (2) Persoana care determin pe un acionar sau pe un deintor de obligaiuni ca, n schimbul unei sume de bani sau al unui alt avantaj material, s voteze ntr-un anumit sens n adunrile generale ori s nu ia parte la vot, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend. 4.10.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special special este reprezentat de relaiile sociale care privesc normala desfurare a activitilor comerciale, relaii care presupun exercitarea onest, n cadrul adunrilor generale, a dreptului de vot conferit de valorile emise de o societate comercial. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat. n cazul infraciunii de la alin.(1) pct. 1 i 3, acesta este un acionar sau un deintor de obligaiuni. n situaia descris n alin.(1) pct. 2, subiectul activ nu este circumstaniat, putnd fi orice persoan care accept calitatea fictiv de acionar sau deintor de aciuni (persoana poate avea n nume propriu aciuni la societatea respectiv sau poate fi un ter). n aceast situaie, acionarul sau deintorul de obligaiuni care, n conformitate cu alin.(1) pct. 1, a trecut aciunile sau obligaiunile sale pe numele altor persoane, n scopul formrii unei majoriti n adunarea general, n detrimentul altor acionari sau deintori de obligaiuni, va fi instigator la fapta prevzut la pct. 2. Subiectul activ n ipoteza alin.(2) poate fi orice persoan. n fond, fapta descris la alin.(2) const n activitatea de instigare la svrirea infraciunii prevzute la art. 279 alin.(1) pct. 2, dar pe care legiuitorul a sancionat-o printr-o infraciune de sine-stttoare. Participaia penal este posibil sub toate formele, ns pentru existena coautoratului n cazul alin.(1) pct. 1 i 3, se cere existena calitii speciale cerute de lege pentru toate persoanele care svresc nemijlocit fapta. 4.10.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n: - aciunea de trecere a aciunilor sau obligaiunilor pe numele altor persoane [alin.(1) pct.1]; - aciunea de votare n adunarea general ca proprietar de aciuni sau obligaiuni care n realitate nu i aparin [alin.(1) pct.2]; - aciunea de asumare a obligaiei de a vota n adunarea general ntr-un anumit sens ori de a nu participa la vot [alin.(1) pct.3];

83

- aciunea de determinare a acionarului sau deintorului de obligaiuni de a-i asuma obligaia de a vota n adunarea general ntr-un anumit sens ori de a nu participa la vot [alin.(2)]. n conformitate cu art. 125, acionarii pot participa i vota n adunarea general prin reprezentare, n baza unei mputerniciri acordate pentru respectiva adunare general. Acionarii care nu au capacitate de exerciiu, precum i persoanele juridice pot fi reprezentai/reprezentate prin reprezentanii lor legali care, la rndul lor, pot da altor persoane mputernicire pentru respectiva adunare general. Procurile vor fi depuse n original cu 48 de ore nainte de adunare sau n termenul prevzut de actul constitutiv, sub sanciunea pierderii exerciiului dreptului de vot n acea adunare. Procurile vor fi reinute de societate, fcndu -se meniune despre aceasta n procesul-verbal. Membrii consiliului de administraie, directorii, respectiv membrii directoratului i ai consiliului de supraveghere, ori funcionarii societii nu i pot reprezenta pe acionari, sub sanciunea nulitii hotrrii, dac, fr votul acestora, nu s-ar fi obinut majoritatea cerut. Potrivit art. 128, dreptul de vot nu poate fi cedat. Orice convenie prin care acionarul se obliga a exercita dreptul de vot n conformitate cu instruciunile date sau propunerile formulate de societate sau de persoanele cu atribuii de reprezentare este nul. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.10.4. Elementul subiectiv Latura subiectiv presupune svrirea faptei cu intenie direct calificat de scop: formarea unei majoriti n adunarea general, pentru faptele prevzute la alin.(1) pct. 1 i 2, respectiv obinerea unui avantaj material, pentru fapta prevzut la alin.(1) pct. 3 ori determinarea unui acionar sau a unui deintor de obligaiuni, pentru fapta prevzut la alin.(2). 4.10.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.11. Infraciunea prevzut de art. 280 Text de lege: 4.11.1. Coninut normei de incriminare Art. 280 Se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani, n afar de rspunderea pentru daunele pricinuite, prin operaiunile sale, statului romn i terilor, cel care exercit un comer n favoarea i pe seama unor societi constituite n ar strin, n cazurile n care nu sunt ndeplinite condiiile prevzute de lege pentru funcionarea acelor societi n Romnia.

4.11.2. Condiiile preexistente 84

A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale referitoare la respectarea dispoziiilor legale privind desfurarea activitilor comerciale n Romnia de ctre societi comerciale strine. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat, respectiv persoana (reprezentant, mandatar) care exercit un comer n favoarea i pe seama unor societi constituite n ar strin. 4.11.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n efectuarea de acte de comer de ctre o persoan care acioneaz n favoarea i pe seama unor societi constituite n ar strin, nefiind ndeplinite condiiile prevzute de lege pentru funcionarea acelor societi n Romnia. Constituirea de societi comerciale cu participare strin, n asociere cu persoane juridice sau persoane fizice romne, sau cu capital integral strin se efectueaz cu respectarea dispoziiilor Legii nr. 31/1990 i ale dispoziiilor legale privind regimul investiiilor strine. n temeiul art. 44, societile comerciale strine pot nfiina n Romnia, cu respectarea legii romne, filiale, precum i sucursale, agenii, reprezentane sau alte sedii secundare, dac acest drept le este recunoscut de legea statutului lor organic. Potrivit art. 45, reprezentanii societii sunt obligai s depun la oficiul registrului comerului semnturile lor, la data depunerii cererii de nregistrare, dac au fost numii prin actul constitutiv, iar cei alei n timpul funcionrii societii, n termen de 15 zile de la alegere. Aceast regul se aplic n mod corespunztor i conductorilor sucursalelor. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.11.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct sau indirect. 4.11.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani, fr a exclude rspunderea patrimonial pentru daunele pricinuite statului romn i terilor. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.12. Infraciunea prevzut de art. 2801 Text de lege: 4.12.1. Coninut normei de incriminare Art. 2801 - Transmiterea fictiv a prilor sociale sau a aciunilor deinute ntr-o societate comercial, n scopul sustragerii de la urmrirea

85

penal ori n scopul ngreunrii acesteia, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani. 4.12.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale referitoare la respectarea dispoziiilor legale privind desfurarea urmririi penale, ceea ce presupune abinerea de la fapte i acte de natur s mpiedice ori s ngreuneze urmrirea penal. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni este circumstaniat, respectiv o persoan care are pri sociale sau aciuni ntr-o societate comercial (acionar sau asociat). 4.12.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n aciunea de transmitere fictiv a prilor sociale sau a aciunilor deinute ntr-o societate comercial, n scopul sustragerii de la urmrirea penal ori n scopul ngreunrii acesteia. Aa cum se poate observa pentru existena infraciunii, este necesar s existe o transmitere fictiv a prilor sociale sau a aciunilor unei societi comerciale, iar operaiunea de transmitere s fie efectuat n scopul sustragerii de la urmrirea penal ori n scopul ngreunrii acesteia. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.12.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct calificat de scop. 4.12.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. S ne reamintim... Elementul material al infraciunii prevzut la art. 2801 presupune aciunea de transmitere fictiv a prilor sociale sau a aciunilor deinute ntr-o societate comercial, transmitere care trebuie fcut n scopul sustragerii de la urmrirea penal ori n scopul ngreunrii acesteia.

86

4.13. Infraciunea prevzut de art. 2802 Text de lege: 4.13.1. Coninut normei de incriminare Art. 2802 - Determinarea nmatriculrii unei societi n temeiul unui act constitutiv fals constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani.

4.13.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale referitoare la constituirea i nmatricularea unei societi comerciale. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni poate fi orice persoan care prin manoperele sale, slujindu-se de un act constitutiv fals, determin nmatricularea societii. 4.13.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n determinarea nmatriculrii unei societi n temeiul unui act constitutiv fals. nmatricularea societii se face protrivit dispoziiilor Capitolului III al Titlului II Constituirea societilor comerciale din Legea nr. 31/1990. Astfel, potrivit art. 36, n termen de 15 zile de la data ncheierii actului constitutiv, fondatorii, primii administratori sau, dac este cazul, primii membri ai directoratului i ai consiliului de supraveghere ori un mputernicit al acestora vor cere nmatricularea societii n registrul comerului n a crui raz teritorial i va avea sediul societatea. Cererea va fi nsoit de: a) actul constitutiv al societii; b) dovada efecturii vrsmintelor n condiiile actului constitutiv; c) dovada sediului declarat i a disponibilitii firmei; d) n cazul aporturilor n natur subscrise i vrsate la constituire, actele privind proprietatea, iar n cazul n care printre ele figureaz i imobile, certificatul constatator al sarcinilor de care sunt grevate; e) actele constatatoare ale operaiunilor ncheiate n contul societii i aprobate de asociai; f) declaraia pe propria rspundere a fondatorilor, a primilor administratori i, dup caz, a primilor directori, respectiv a primilor membri ai directoratului i ai consiliului de supraveghere i, dac este cazul, a primilor cenzori, c ndeplinesc condiiile prevzute de prezenta lege; g) alte acte sau avize prevzute de legi speciale n vederea constituirii. n vederea nmatricularii societii se realizeaz un control al legalitii actelor sau faptelor care, potrivit legii, se nregistreaz n registrul comerului se exercit de justiie printr-un judector delegat. Potrivit dispoziiilor art. 40, n cazul n care cerinele legale sunt ndeplinite, judectorul delegat, prin ncheiere, pronunat n termen de 5 zile de la ndeplinirea acestor cerine, va

87

autoriza constituirea societii i va dispune nmatricularea ei n registrul comerului, n condiiile prevzute de legea privind acest registru. Societatea comercial este persoan juridic de la data nmatriculrii n registrul comerului. nmatricularea se efectueaz n termen de 24 de ore de la data pronunrii ncheierii judectorului delegat prin care se autorizeaz nmatricularea societii comerciale. (art. 41) B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial, prin nmatricularea unei societi n temeiul unui act constitutiv fals. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.13.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct. 4.13.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 4.14. Infraciunea prevzut de art. 2803 Text de lege: 4.14.1. Coninut normei de incriminare Art. 2803 - Folosirea, cu tiin, a actelor unei societi radiate ca urmare a nendeplinirii obligaiilor prevzute de lege sau a actelor unei societi create n modalitatea prevzut la art. 2802, n scopul producerii de efecte juridice, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani.

4.14.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale referitoare la respectarea dispoziiilor legale privind funcionarea unei societi comerciale, ceea ce presupune abinerea de la folosirea, cu tiin, a actelor unei societi radiate ca urmare a nendeplinirii obligaiilor prevzute de lege sau a actelor unei societi create n modalitatea prevzut la art. 2802, n scopul producerii de efecte juridice. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni poate fi orice persoan care rspunde penal. 4.14.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n aciunea de folosire a actelor unei societi radiate ca urmare a nendeplinirii obligaiilor prevzute de lege sau a actelor unei societi create n modalitatea prevzut la art. 2802, adic n temeiul unui act constitutiv fals. 88

Radierea societilor comerciale este strict reglementat de dispoziiile Legii nr. 31/1990. Astfel, potrivit art. 260 alin. (8), n termen de 15 zile de la terminarea lichidrii, lichidatorii vor depune la registrul comerului cererea de radiere a societii din registrul comerului. n situaia n care, judectorul delegat nu a fost sesizat n condiiile art. 237 alin. (7) cu nici o cerere de numire a lichidatorului n termen de 3 luni de la data rmnerii irevocabile a hotrrii judectoreti de dizolvare, persoana juridic se radiaz din oficiu din registrul comerului, prin ncheiere a judectorului delegat, pronunat la cererea Oficiului Naional al Registrului Comerului, cu citarea prilor, conform dreptului comun. Potrivit art. 237 alin. (9), ncheierea de radiere se nregistreaz n registrul comerului, se comunic persoanei juridice la sediul social, Ageniei Naionale de Administrare Fiscal i direciilor generale ale finanelor publice judeene i a municipiului Bucureti, pe cale electronic, i se afieaz pe pagina de Internet a Oficiului Naional al Registrului Comerului i la sediul oficiului registrului comerului de pe lng tribunal, n raza cruia societatea i are nregistrat sediul. Subliniem faptul c, pentru realizarea infraciunii este necesar ca folosirea actelor societii s fi fost fcut cu tiin i n scopul producerii de consecine juridice. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru societatea comercial, prin nmatricularea unei societi n temeiul unui act constitutiv fals. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 4.14.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, infraciunea se comite cu intenie direct calificat de scop. 4.14.5. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 8 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu, potrivit art. 2811 din lege. 5. Infraciuni prevzute de Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital 5.1. Infraciunile prevzute de art. 279 Text de lege: 5.1.1. Coninut normei de incriminare Art. 279 (1) Svrirea cu intenie a faptelor prevzute la art. 237 alin. (3), art. 245-248 constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 5 ani sau cu amenda, n limitele prevzute la art. 276 lit. c), i cu pedeapsa accesorie a interdiciei prevzute la art. 273 alin. (1) lit. c) pct. 3. (2) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani sau cu amenda, n limitele prevzute la art. 276 lit. c), accesarea cu

89

intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare. 4.7.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic l reprezint relaiile sociale referitoare la asigurarea derulrii legale a activitii din sfera pieei de capital. n funcie de forma infracional, poate exista sau nu obiect material. De pild, fapta prevzut la art. 279 alin. (2) are ca obiect material sistemele electronice de tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare. n schimb, modalitatea infracional prevzut de art. 279 alin. (1) cu referire la art. 245 mu are obiect material. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunilor prevzute de art. 279 din Legea nr. 297/2004 este, dup caz, necircumstaniat sau circumstaniat, n funcie de modalitatea sau varianta infracional n cauz. 4.7.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii prevzute de art. 279 alin. (1) se manifest n mai multe variante infracionale. Faptele prevzute de art. 279 alin. (1) raportat la art. 237 alin. (3). Potrivit art. 237 alin. (3) din Legea nr. 297/2004, administratorul, directorul i/sau directoriul executiv sunt obligai s prezinte acionarilor situaii financiare exacte i informaii reale privind condiiile economice ale societii. Conform art. 245 din lege, se interzice oricrei persoane care deine informaii privilegiate s utilizeze respectivele informaii pentru dobndirea sau nstrinarea ori pentru intenia de dobndire sau nstrinare, pe cont propriu, sau pe contul unei tere persoane, direct ori indirect, de instrumente financiare la care aceste informaii se refer. Aceste prevederi se aplic oricrei persoane care deine informaii privilegiate: a) n calitatea sa de membru al consiliului de administraie sau al structurilor manageriale sau de supraveghere ale emitentului; b) ca urmare a deinerilor acesteia la capitalul social al emitentului; c) prin exercitarea funciei, profesiei sau a sarcinilor de serviciu; d) n mod ilegal sau fraudulos, urmare a activitilor infracionale. n condiiile n care persoana deintoare de informaii este persoan juridic, interdicia se va aplica i persoanei fizice care a luat parte la decizia de executare a tranzaciei pe contul respectivei persoane juridice. Prevederile menionate mai sus, nu se vor aplica tranzaciilor efectuate, n condiiile n care persoana angajat n astfel de tranzacii avea o obligaie contractual de a dobndi sau nstrina instrumente financiare, iar acest contract a fost ncheiat nainte ca persoana respectiv sa dein informaii privilegiate. Potrivit art. 247, dispoziiile art. 245 se aplic oricror altor persoane care dein informaii privilegiate, n condiiile n care respectivele persoane cunosc sau ar fi trebuit s cunoasc faptul c acele informaii sunt privilegiate. 90

Art. 246 prevede c se interzice oricrei persoane, subiect al interdiciei prevzute la art. 245 s: a) dezvluie informaii privilegiate oricror altor persoane, exceptnd situaia n care dezvluirea a fost fcut n exercitarea normal a activitii, profesiei sau sarcinilor de serviciu; b) recomande unei persoane, pe baza unor informaii privilegiate, s dobndeasc sau s nstrineze instrumentele financiare la care se refer acele informaii. Potrivit art. 247, dispoziiile art. 246 se aplic oricror altor persoane care dein informaii privilegiate, n condiiile n care respectivele persoane cunosc sau ar fi trebuit s cunoasc faptul c acele informaii sunt privilegiate. Este interzis oricrei persoane fizice sau juridice s se angajeze n activiti de manipulare a pieei. Conform art. 244 alin. (5), manipularea pieei nseamn: a) tranzacii sau ordine de tranzacionare: 1. care dau sau ar putea da semnale false sau care induc n eroare n legtur cu cererea, oferta sau preul instrumentelor financiare; 2. care menin, prin aciunea uneia sau a mai multor persoane acionnd mpreun, preul unuia sau al mai multor instrumente financiare, la un nivel anormal ori artificial; b) tranzacii sau ordine de tranzacionare care presupun procedee fictive sau orice alt form de nelciune; c) diseminarea de informaii prin mass-media, inclusiv internet sau prin orice alt modalitate, care d sau ar putea s dea semnale false sau care induc n eroare asupra instrumentelor financiare, inclusiv diseminarea zvonurilor i tirilor false sau care induc n eroare, n condiiile n care persoana care a diseminat informaia tia sau trebuia s tie c informaia este fals sau induce n eroare. Referitor la jurnaliti, n exercitarea profesiunii lor, diseminarea informaiilor va fi luat n considerare inndu-se cont de regulile care reglementeaz activitatea acestora, excepie fcnd persoanele care utilizeaz aceste informaii n scopul obinerii, directe sau indirecte, de avantaje sau profituri. Elementul material al infraciunii prevzute de art. 279 alin. (2) presupune accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare. n temeiul art. 2 pct. 26 din Legea nr. 297/2004, sistemul alternativ de tranzacionare este un sistem care pune n prezen mai multe pri care cumpr i vnd instrumente financiare, ntr-un mod care conduce la ncheierea de contracte. Acest sistem este denumit i sistem multilateral de tranzacionare. Aceast infraciune este o variant de specie a celei prevzute de art. 42 alin. alin. (1) din Legea nr. 161/2003 privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea corupiei, astfel c ea este prevzut de norm special care are prioritate n aplicare. Dac prin fapta de accesare neautorizat se produce o alterare a datelor pe care sistemul electronic de tranzacionare le cuprinde suntem n prezena unui concurs de infraciuni alctuit din infraciunea descris de art. 279 alin. (2) din Legea nr. 297/2004 i cea prevzut de art. 44 din Legea nr. 161/2003. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n punerea n pericol a desfurrii normale a activitii n domeniul pieei de capital. C. Legtura de cauzalitate 91

Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al efecturii integrale a oricruia dintre elementele material ale infraciunilor prevzute la art. 279 (ex re). 4.7.4. Elementul subiectiv Infraciunile prevzute de art. 279 se comit numai cu intenie. 4.7.5. Forme i modaliti Actele preparatorii sau tentativa nu sunt incriminate. 4.7.5. Sancionarea i aspecte procesuale Toate faptele incriminate de art. 279 sunt pedepsite cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani sau cu amenda, n limitele prevzute la art. 276 lit. c). Potrivit acestui text, limitele amenzii sunt situate ntre jumtate i totalitatea valorii tranzaciei realizate. n cazul nfraciunii de la alin.(1) se va aplica i pedeapsa accesorie prevzut la art. 273 alin. (1) lit. c) pct. 3, respectiv interzicerea temporar a desfurrii unor activiti i servicii ce cad sub incidena prezentei legi. 6. Rezumat A treia unitate de nvare realizeaz o prezentare pe larg a infraciunilor din domeniul comercial, avnd n vedere frecvena comiterii acestor infraciuni n prezent. Astfel, sunt prezentate a celor mai importante infraciuni privind activitarea societilor comerciale, dar i a infraciunilor privind piaa de capital, cu evideniarea importanei respectrii conduitei legale att n cadrul relaiilor comerciale, ct i cu prilejul tranzacionrii pe piaa de capital. De asemenea, sunt menionate i aspectele procesuale care privesc punerea n micare a aciunii penale. 7. Test 7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de sintez): 1. Prezentai infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990. 2. Analizai infraciunea prevzut de art. 279 din Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital; 3. Analizai infraciunea prevzut de art. 273 din Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale. 7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril): 1. Constituie infraciunea prevzut n art. 279 din Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital: a) accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare; b) dobndirea, n contul societii, de aciuni ale altor societi la un pre pe care l tie vdit superior valorii lor efective sau vinde, pe seama societii,

92

aciuni pe care aceasta le deine, la preuri despre care are cunotin c sunt vdit inferioare valorii lor efective, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii;; c) rspndirea de tiri false sau ntrebuinarea altor mijloace frauduloase care au ca efect mrirea ori scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor societii ori a altor titluri ce i aparin, n scopul obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii. 2. Constituie infraciunea prevzut n art. 271 din Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale: a); acionarul sau deintorul de obligaiuni care trece aciunile sau obligaiunile sale pe numele altor persoane, n scopul formrii unei majoriti n adunarea general, n detrimentul altor acionari sau deintori de obligaiuni; b) prezintarea, cu rea-credin, ctre acionari/asociai a unei situaii financiare inexacte sau cu date inexacte asupra condiiilor economice ale societii, n vederea ascunderii situaiei ei reale; c) accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare.

8. Tem de control Realizai un referat n care s analizai infraciunea prevzut la art. 2721 din Legea nr. 31/1990. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs

9. Bibliografie Obligatorie 1. Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale, republicat, , cu modificrile i completrile ulterioare 2. Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital, cu modificrile i completrile ulterioare 3. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, pag. 383 388; 446 - 476. Facultativ 1. Legea nr. 26/1990 privind registrul comerului, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare 2. Legea nr. 161/2003 privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea corupiei, cu modificrile i completrile ulterioare 3. C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag. 18 104, 399

93

424. 4 C. Balaban, Infraciuni prevzute de legi speciale care reglementeaz domeniul comerului. Aspecte controversate de doctrin i practic judiciar, Ed. Rosetti, Bucureti, 2004, pag. 56 99. 5. R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011, pag. 1 - 67. Unitatea de nvare nr. 4 INFRACIUNILE PRIVIND REGIMUL DROGURILOR 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Aspecte generale privind traficul i consumul ilicit de droguri 5. Infraciunile prevzute n Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 9. Bibliografie 1. Introducere A patra unitate de nvare identific sediul materiei n domeniul combaterii traficului i consumului de droguri. De asemenea, sunt prezentate obiectivele strategiilor la nivelul Uniunii Europene i la nivel naional, inclusiv prin prezentarea msurilor pe care trebuie s le ia autoritile pentru combaterea consumului de droguri. n continuare, sunt analizate infraciunile cuprinse n Capitolul 2 Sancionarea traficului i a altor operaiuni ilicite cu substane aflate sub control naional din Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri, inclusiv prin evidenierea aspectelor de procedur. n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele acumulate din parcurgerea unitii nr. 4. 2. Obiectivele unitii de nvare Unitatea de nvare nr. 4 Infraciuni privind regimul drogurilor i propune analizarea infraciunilor din domeniul traficului i consumului de droguri, transmind studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie. De asemenea, se urmrete nsuirea practicii judiciare n domeniu, prin analiza unor hotrri relevante ale instanelor de judecat. n continuare, prin parcurgerea cursului se dorete nsuirea practicii

94

judiciare n domeniu, prin analiza unor hotrri relevante ale instanelor de judecat. Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic. 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare Durata medie de parcurgerea primei uniti de nvmnt este de 2 ore.

4. Aspecte generale privind traficul i consumul ilicit de droguri 4.1. Prezentarea cadrului legislativ n materie Actul normativ general n materia prevenirii i combaterii traficului i consumului ilicit de droguri este Legea nr. 143/2000. Prin adoptarea acestei legi, legiuitorul a asigurat organelor statului cadrul juridic necesar desfurrii unei activiti eficiente pentru prevenirea i combaterea traficului i consumului de droguri. Apreciem c, Legea nr. 143/2000 vine n sprijinul factorilor angajai n prevenirea i contracararea traficului de droguri, legaliznd i n ara noastr unele metode de munc speciale calificate, care sunt practicate de mult timp de ctre poliiile statelor occidentale. De pild, folosirea agenilor sub acoperire, a livrrilor supravegheate de droguri, a interceptrii convorbirilor telefonice, supravegherile operative i ascultarea de martori sub acoperire sunt posibiliti oferite de lege poliitilor pentru organizarea i realizarea unor activiti informativ-operative n vederea desfurrii eficiente a aciunii de combatere a traficului ilicit de droguri. Mijloacele operative, dar i alte instrumente, sunt reglementate n cuprinsul Legii nr. 39/2003 privind prevenirea i combaterea criminalitii organizate. Prin adoptarea Legii nr. 143/2000 i a Legii nr. 39/2003 se poate spune c, n prezent, cadrul legislativ al combaterii traficului i consumului ilicit de droguri n Romnia s-a modernizat, el aflndu-se la nivelul celui existent n rile occidentale. 4.2. Strategii antidrog A. Strategia antidrog a Uniunii Europene n Strategia antidrog a U.E. pentru anii 2005-2012, se menioneaz c problema drogurilor poate fi abordat din diverse perspective: politic, sntate, cercetare tiinific, practic, cooperare operaional mpotriva traficului de droguri1. Situaia actual privind drogurile este prezentat n rapoartele anuale ale EMCDDA (European Monitoring Centre for Drugs and Drug Addiction) i ale Europolului. n ciuda faptului c modelele consumului de droguri au variat n cele 25 de state membre U.E., mai ales n ceea ce privete proporiile, noi probleme au aprut n anumite zone i nu exist date care s sugereze o scdere semnificativ a consumului de droguri. i totui, incidena cazurilor de punere n pericol a sntii ca urmare
1

Pentru coninutul integral al strategiei, a se vedea www.ana.gov.ro

95

a consumului de droguri i numrul de decese asociate consumului de droguri s -au stabilizat i chiar au nceput s scad. Prevederile legate de tratament pentru consumatorii de droguri au crescut, iar serviciile s-au diversificat. Referitor la reducerea ofertei, se conchide c n ciuda eforturilor notabile i adeseori ncununate de succes att la nivel naional, ct i la nivel U.E., traficul de droguri rmne unul dintre cele mai profitabile tipuri de comer pentru grupurile de criminalitate organizat din cadrul U.E. B. Strategia naional antidrog 2005-20122 Prin Hotrrea Guvernului nr. 73/2005 a fost adoptat Strategia naional antidrog n perioada 2005 - 2012. n contextul general al concentrrii comunitii internaionale asupra criminalitii organizate n legtur cu drogurile, Guvernul Romniei i-a asumat lupta mpotriva traficului i consumului ilicit de droguri ca o prioritate, adoptnd o abordare coordonat i multisectorial a acesteia, concretizat n Strategia naional antidrog n perioada 2003-2004. Amploarea fenomenului traficului de droguri, pe fondul dezvoltrii reelelor de criminalitate organizat transnaional, impune o nou strategie, integrat n plan intern i internaional, ca reacie n faa acestei ameninri. n continuarea fireasc a unui proces n desfurare, a fost adoptat Strategia naional antidrog n perioada 2005-2012, elaborat n concordan cu prevederile noii strategii europene n domeniu. Aceast strategie stabilete obiectivele generale i specifice pentru reducerea cererii i ofertei de droguri, pentru ntrirea cooperrii internaionale i dezvoltarea unui sistem global integrat de informare, evaluare i coordonare privind fenomenul drogurilor. 4.3. Regulamentul de aplicare a dispoziiilor Legii nr. 143/2000 Prin Hotrrea Guvernului nr. 860/2005 a fost aprobat regulamentul de aplicare a dispoziiilor Legii nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri, cu modificrile i completrile ulterioare. n art. 1 al Regulamentului sunt prezentate semnificaiile anumitor termeni i expresii din materia drogurilor, iar dispoziiile ulterioare sunt destinate organizrii aplicrii Legii nr. 143/2000. Astfel, sunt prevzute msuri de prevenire i combatere a traficului i consumului ilicit de droguri, sunt prezentate programe integrate de asisten, este prevzut procedura distrugerii drogurilor, furnizorii de servicii, finanarea serviciilor de asisten etc. 4.4. Msuri mpotriva consumului ilicit de droguri Potrivit art. 27 din Legea nr. 143/2000, consumul de droguri aflate sub control naional, fr prescripie medical, este interzis pe teritoriul Romniei. Cu toate acestea traficul i consumul de droguri sunt fenomene care nu pot fi ignorate. Astfel, potrivit unui studiu al Ageniei Naionale AntiDrog i UNAIDS, n Bucureti, la nivelul anului 2004 erau aproximati 24.006 consumatori de heroin. Persoana care consum ilicit droguri aflate sub control naional poate fi inclus, cu acordul su, ntr-un program integrat de asisten a persoanelor consumatoare de droguri. Manifestarea acordului de includere n circuitul integrat de asisten a persoanelor consumatoare de droguri se face prin semnarea unui document, potrivit regulamentului pentru aplicarea Legii nr. 143/2000. Stabilirea programului psihologic i social individualizat se face de ctre centrul de prevenire, evaluare i consiliere
2

Pentru coninutul integral al Strategiei naionale pentru anii 2005 -2012, a se vedea www.ana.gov.ro.

96

antidrog, pe baza evalurii psihologice i sociale, i n concordan cu rezultatele examinrii medicale solicitate unei uniti medicale, conform criteriilor prevzute n regulamentul de aplicare a Legii nr. 143/2002. Stabilirea programului terapeutic individualizat se face conform protocoalelor de practic, elaborate de Ministerul Sntii, prin structurile sale specializate i Colegiul Medicilor din Romnia. Unitile medicale, n care se desfoar programe terapeutice pentru consumatorii dependeni, transmit centrelor de prevenire, evaluare i consiliere antidrog datele necesare n vederea meninerii continuitii programului integrat de asisten a persoanelor consumatoare de droguri, pe baza unui raport medical. Programul terapeutic i programul psihologic i social se desfoar integrat, astfel nct consumatorul i consumatorul dependent s poat beneficia de o asisten medical, psihologic i social concomitent i continu, cu respectarea drepturilor omului i a drepturilor pacientului, potrivit legii. Articolul 29 din Legea nr. 143/2000 consacr principiul confidenialitii, potrivit cruia datele personale ale consumatorilor dependeni de consumul de droguri, inclui n programul integrat de asisten a consumatorilor i a consumatorilor dependeni de droguri, beneficiaz de confidenialitate, conform normelor n vigoare. Ministerul Sntii, prin direciile desemnate, are acces la datele din evidena centralizat a consumatorilor de droguri. Persoanei creia i s-au aplicat msuri de protecie i se va elibera un certificat nominal sau o legitimaie n format electronic codificat, n care se vor meniona: unitatea emitent, datele de identificare a persoanei n cauz, durata, obiectul i rezultatul tratamentului, motivul terminrii tratamentului, starea sntii persoanei n cauz la nceputul i terminarea tratamentului. Toate datele referitoare la persoanele supuse programului integrat de asisten a consumatorilor i a consumatorilor dependeni de droguri vor fi distruse dup 10 ani de la ncetarea supravegherii medicale. n cazul persoanelor supuse de mai multe ori programelor integrate de asisten a consumatorilor i a consumatorilor dependeni de droguri, datele vor fi distruse dup 10 ani de la ncetarea ultimei perioade de supraveghere medical.

S ne reamintim... Legislaia n vigoare prevede posibilittea pe care o are persoana care consum ilicit droguri aflate sub control naional de a fi inclus, cu acordul su, ntr-un program integrat de asisten a persoanelor consumatoare de droguri. n vederea recuperrii consumatoului, acestuia i se ntocmete un programul terapeutic i un program psihologic i social, care se desfoar integrat, astfel nct consumatorul i consumatorul dependent s poat beneficia de o asisten medical, psihologic i social concomitent i continu, cu respectarea drepturilor omului i a drepturilor pacientului. Realizai o analiz a strategiilor se prevenire a consumului i traficului de droguri att la nivel naional, ct i la nivelul Uniunii Europene, cu menionarea principalelor msuri luate n vederea scderii consumului de droguri i descoperirii reelelor transfrontaliere de distribuie a acestora.

97

Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5. Infraciunile prevzute n Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri 5.1. Infraciunea prevzut de art. 2 din Legea nr. 143/2000 traficul de droguri de risc i de mare risc Text de lege: 5.1.1. Coninutul normei de incriminare Art. 2 - (1) Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, oferirea, punerea n vnzare, vnzarea, distribuirea, livrarea cu orice titlu, trimiterea, transportul, procurarea, cumprarea, deinerea ori alte operaiuni privind circulaia drogurilor de risc, fr drept, se pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. (2) Dac faptele prevzute la alin. (1) au ca obiect droguri de mare risc, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi.

5.1.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii prevzute de art. 2 din Legea nr. 143/2000 l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre toi destinatarii legii penale a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul drogurilor, precum i relaiile sociale referitoare la sntatea persoanelor care consum droguri n mod ilicit. Observm c, n cazul acestei infraciuni, pe lng sntatea public (obiect juridic principal), legea penal ocrotete i sntatea fizic i mintal a consumatorului de droguri (obiect juridic adiacent). Infraciunea examinat are obiect material, respectiv drogurile (plante, substane sau preparate stupefiante sau psihotrope) supuse controlului naional. Prin Legea nr. 339/2005 privind regimul juridic al plantelor, substanelor i preparatelor stupefiante i psihotrope, este stabilit regimul juridic privind cultivarea, producerea, fabricarea, depozitarea, comerul, distribuia, transportul, deinerea, oferirea, transmiterea, intermedierea, achiziionarea, utilizarea i tranzitul pe teritoriul naional ale plantelor spontane sau cultivate, substanelor i preparatelor prevzute n tabelele I, II i III din anexa care face parte integrant din aceast lege. Substanele prevzute n tabelele II i III din anex i preparatele lor sunt supuse, atunci cnd sunt utilizate n scop medical, i altor dispoziii aplicabile substanelor i preparatelor de uz uman sau veterinar, n msura n care acestea nu contravin Legii nr. 339/2005. n conformitate cu art. 1 din Legea nr. 143/2000, drogurile sunt definite ca fiind plantele i substanele stupefiante ori psihotrope sau amestecurile care conin asemenea plante i

98

substane, nscrise n tabelele nr. I-III. Drogurile se mpart n dou categorii: droguri de risc i droguri de mare risc. Drogurile de mare risc sunt drogurile nscrise n tabelele nr. I i II, iar drogurile de risc sunt drogurile nscrise n tabelul nr. III. Substanele utilizate frecvent n fabricarea drogurilor, nscrise n tabelul nr. IV, poart denumirea de precursori, iar regimul juridic al acestora est e stabilit, n principal, prin O.U.G. nr. 121/2006. Printre cele mai cultivate plante care constituie rezervorul mondial al traficului ilicit de droguri se numr macul de opiu, canabisul sativa i cocaierii. Macul de opiu este o plant-drog ce se cultiv n zona de sud est a Asiei [n aceast parte a lumii existnd suprafee agricole foarte mari cultivate cu mac (somnifer papaverum)] n aa-zisul triunghi de aur care cuprinde zonele de frontier ale Myanmar, Laos i Thailanda. Macul de opiu se mai cultiv n Egipt, Kenya, India etc. Canabis sativa (cnepa) este o plant-drog natural, ea fiind supus controlului naional i internaional, deoarece inflorescenele florale i fructifere ale acestei plante, nsoite sau nu de frunze ori de alte pri ale inflorescenei din care s-au scos seminele, sunt considerate droguri. Din canabis sativa se obine haiul (rina) i uleiul de canabis. Acestea sunt prevzute n tabelul anex III la Legea nr. 143/2000, fiind considerate droguri de risc. Substana pur activ din planta de canabis, hai sau ulei, care produce starea de euforie pentru consumator este tetrahidrocannabinolul (THC). Aceast substan figureaz n Tabelul I, anex la Legea nr. 143/2000, deoarece este considerat drog de mare risc. Haiul este un concentrat de THC i rini, obinut prin extracia din prile florale ale frunzelor tinere, precum i ale vrfurilor ramurilor plantei de canabis. Canabisul provine, n principal, din Africa i Asia de Vest (Maroc Afganistan, Liban, Pakistan, Laos, Myanmar, Thailanda etc.). De asemenea, rile sud-americane cultiv canabisul pentru consumul la nivel local, dar i pentru aprovizionarea pieelor din alte state. Cnepa cultivat n Romnia are un coninut mai slab de THC, de aceea consumatorul, pentru a obine efectele dorite, trebuie s fumeze 4-5 igri confecionate din frunzele acestei plante. Cu toate acestea, i n ara noastr culturile de cnep sunt supuse controlului naional, pentru aceasta fiind nevoie de autorizaie. Arbustul de coca (cocaierul) este o plant-drog din care se extrage cocaina. Acest drog ajunge n Europa din rile productoare (Peru, Bolivia, Columbia, Ecuador etc.). B. Subiecii infraciunii Subiectul activ nemijlocit al acestei infraciuni nu este calificat, deoarece legiuitorul nu cere vreo calitate special subiectului pentru ca fapta s constituie infraciune. n situaia n care o persoan desfoar activiti de organizare, conducere sau finanare a traficului ilicit de droguri, potrivit dispoziiilor art. 10 din Legea nr. 143/2000, aceasta va fi sancionat conform legii. Dac subiectul activ nemijlocit, care a svrit infraciunea de trafic ilicit de droguri prevzut de art. 2 din Legea nr. 143/2000, a avut sprijinul, contra unei sume de bani sau alte foloase materiale, unui funcionar public cu atribuii n acest domeniu, n temeiul Legii nr. 78/2000, infraciunea de trafic de droguri este considerat ca fiind infraciune n legtur cu infraciunile de corupie. ntr-o asemenea ipotez, funcionarul public care a primit mit va

99

rspunde penal att pentru svrirea infraciunii de luare de mit, ct i pentru complicitate la infraciunea de trafic de droguri prevzut de art. 2 din Legea nr. 143/2000, n concurs. n cazul n care subiectul activ are calitatea de cadru medical sau face parte din categoria persoanelor care, potrivit legii, au atribuii n lupta mpotriva drogurilor sau ndeplinete o funcie ce implic exerciiul autoritii publice, iar fapta a fost comis n exercitarea acestei funcii, va fi realizat coninutul unei circumstane agravante prevzute de art. 14 din Legea nr. 143/2000. Infraciunea are subiect pasiv principal i secundar. Subiectul pasiv principal este statul, n calitate de reprezentant al societii, iar subiectul pasiv secundar este persoana fizic care sufer consecinele produse sau pe cale de a se produce, ca urmare a faptei svrite, fiindu -i periclitat sntatea. S ne reamintim... Subiectul activ nemijlocit al acestei infraciuni nu este calificat, deoarece legiuitorul nu cere vreo calitate special subiectului pentru ca fapta s constituie infraciune. Subiectul pasiv principal este statul, n calitate de reprezentant al societii, iar subiectul pasiv secundar este persoana fizic care sufer consecinele produse sau pe cale de a se produce, ca urmare a faptei svrite, fiindu-i periclitat sntatea 5.1.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii descrise de art. 2 din Legea nr. 143/2000 const n activitile enumerate de textul incriminator desfurate, fr drept, i anume: cultivarea, producerea, transformarea, oferirea, punerea n vnzare, vnzarea, distribuirea, livrarea cu orice titlu, trimiterea, transportul, procurarea, cumprarea, deinerea i orice alte operaii privind circulaia drogurilor. Cultivarea de plante ce conin droguri. Este permis cultivarea plantelor ce conin substane aflate sub controlul legislaiei naionale numai dac sunt prelucrate n scop tehnic, n vederea producerii de tulpini, fibre, smn i ulei, n scop medical i tiinific i numai cu autorizarea Ministerului Agriculturii i Dezvoltrii Rurale, prin direciile pentru agricultur i dezvoltare rural judeene sau a municipiului Bucureti, pe baza estimrilor anuale stabilite potrivit dispoziiilor art. 42 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 339/2005 privind regimul juridic al plantelor, substanelor i preparatelor stupefiante i psihotrope i a normelor metodologice de aplicare a acesteia. Cultivarea n scop industrial i/sau alimentar sau pentru producerea de smn a plantelor ce conin substane aflate sub control naional sub limitele stabilite prin normele metodologice de aplicare a acestei legi se autorizeaz de ctre Ministerul Agriculturii i Dezvoltrii Rurale, prin direciile pentru agricultur i dezvoltare rural judeene sau a municipiului Bucureti. Furnizorii de semine de canabis i mac opiaceu au obligaia de a livra asemenea semine numai ctre deintorii autorizaiei de cultivare. Cultivatorii de canabis i mac opiaceu autorizai au obligaia de a nsmna terenurile deinute numai cu semine din soiurile nregistrate n Catalogul oficial al soiurilor i hibrizilor

100

de plante de cultur din Romnia sau n Cataloagele Comunitilor Europene, produse de unitile autorizate de Ministerul Agriculturii i Dezvoltrii Rurale, prin autoritile teritoriale de control i certificare a seminelor. Proprietarul, posesorul ori deintorul cu orice titlu al unui teren cu destinaie agricol sau cu orice alt destinaie are obligaia s distrug plantele aflate sub controlul legislaiei naionale care ar putea crete spontan pe terenul respective. Costurile distrugerii plantelor spontane i a culturilor neautorizate se suport de ctre proprietarul, utilizatorul sau deintorul terenului, dup caz. n doctrina juridic s-a artat c prin cultivarea n scop de prelucrare a plantelor ce conin droguri se nelege complexul de activiti privind nsmnarea, ntreinerea, ngrijirea i recoltarea n scop de prelucrare, respectiv, culegerea, strngerea, adunarea plantelor din care pot fi extrase drogurile. Cultivarea fr drept a plantelor ce conin droguri pe o suprafa de teren mic, cum ar fi cultivarea n ghivece pentru flori, n scopul folosirii drogurilor extrase din ele de ctre cel care le-a cultivat realizeaz coninutul infraciunii prevzute de art. 4 din Legea nr. 143/2000, iar nu cel al infraciunii examinate. n sensul Legii nr. 143/2000, producerea ilicit de droguri este o activitate ce are ca rezultat crearea unui drog ce face parte din categoria celor supuse controlului naional. n ceea ce privete activitatea de producere ilicit de droguri, constatm c ea este foarte apropiat, din punct de vedere al coninutului, de activitatea de fabricare ilicit de droguri. Noiunea de producere, aa cum s-a spus n doctrin, cuprinde i pe cele de fabricare, extracie i preparare ori condiionare a unui produs ori a unei substane stupefiante sau psihotrope. Pentru a evita eventualele interpretri restrictive, legiuitorul a pstrat printre modalitile infraciunii i noiunile de fabricare, extracie i preparare. Prin fabricarea de droguri se nelege o activitate organizat, de tip industrial, care presupune un proces tehnologic, cuprinznd mai multe operaii i utilitile corespunztoare, la care particip un numr mai mare de persoane i prin care se obin droguri n cantiti mai mari. Fabricile care produc droguri sau condiioneaz droguri trebuie s fie autorizate i au obligaia de a se nregistra la organul de poliie competent din punct de vedere teritorial. Experimentarea drogurilor fr drept este o modalitate normativ al crei coninut presupune o activitate prin care sunt testate sau ncercate substanele ori plantele ce constituie droguri. Experimentarea drogurilor este permis numai n scop uman, veterinar sau tiinific, n baza unei autorizaii emise de organul competent. Medicamentele noi nu pot fi folosite n tratarea unor afeciuni la om, dect dup ce au fost omologate de forurile competente naionale sau/i internaionale. Extragerea de droguri din plantele ce le conin, fr autorizaie, chiar i pentru propriul consum, reprezint o operaie ilicit ce realizeaz coninutul infraciunii examinate, prin scoaterea (obinerea) unor substane concentrate. De exemplu, extragerea opiului din capsulele de mac ori extragerea haiului sau a uleiului din planta de canabis sativa. Prepararea drogurilor este o activitate prin care sunt amestecate anumite substane, n urma creia se nate un drog. Prepararea de droguri ca infraciune nu trebuie s fie confundat cu amestecarea unor produse care, consumate, pot avea efecte asemntoare cu cele ale unor droguri supuse controlului naional. De exemplu, alcool cu medicamente neuroleptice sau barbiturice.

101

Transformarea drogurilor reprezint o operaiune prin intermediul creia, cu ajutorul unor reacii chimice la care se folosesc precursori, un drog devine alt drog. De pild, morfina (drog de mare risc) poate fi transformat n heroin (drog de mare risc). De cele mai multe ori, un drog mai ieftin (de pild, morfina), printr-o reacie chimic cu ajutorul unui precursor (n cazul morfinei, anhidrida acetic) este transformat n alt drog (heroina), care se vinde la un pre mult mai bun. Oferirea de droguri supuse controlului naional unei persoane, n contextul art. 2 din Legea nr. 143/2000, const n fapta unei persoane de a da alteia, n mod gratuit, un drog care este supus controlului naional. Oferirea n mod gratuit de droguri reprezint o metod curent de lucru a traficanilor pentru a atrage viitorii consumatori, deoarece, dup cteva doze, drogurile creeaz dependen i, n felul acesta, se pune n micare mecanismul implacabil al cererii i ofertei de droguri pentru consum, de pe urma cruia traficanii de droguri obin venituri fabuloase. Oferirea de droguri constituie infraciune indiferent de scopul cu care este efectuat, inclusiv ipoteza n care este dezinteresat material. Punerea n vnzare de droguri este activitatea prin care o persoan introduce n circuitul comercial droguri, de regul, prin intermediul unor distribuitori ori prin introducerea lor n anumite localuri publice sau private pentru a fi vndute. n cazul modalitii punerii n vnzare, persoana care o efectueaz nu vinde ea drogurile, ci aceasta folosete alte persoane care predau drogurile consumatorilor i ncaseaz contravaloarea acestora. n majoritatea cazurilor, ajungerea drogurilor la consumatori parcurge mai multe verigi. Vnzarea de droguri este activitatea prin care se realizeaz, contra cost, transferul drogurilor ctre consumatori sau ntre diverse paliere ale piramidei traficanilor de droguri. n mecanismul traficului ilicit de droguri un rol foarte important l are distribuitorul. Acesta este ultima verig a lanul vertical al traficului ilicit, deoarece face legtura ntre dealer i consumator i aduce napoi banii investii n droguri, precum i profitul ce constituie scopul traficului de droguri. Distribuirea de droguri ntr-o instituie de nvmnt ori n locuri n care elevii, studenii i tinerii desfoar activiti educative, sportive, sociale sau n apropierea acestora constituie circumstan agravant. Livrarea de droguri este activitatea prin care are loc furnizarea sau remiterea acestora la o anumit adres, n mod gratuit sau cu titlu oneros. Trimiterea de droguri este fapta unei persoane, care fr a face comer ilicit cu droguri, le trimite prin pot sau alte mijloace (de exemplu, curieri), unor persoane, pentru ca acestea s fie introduse n traficul ilicit. Transportul de droguri este activitatea prin care drogurile sunt deplasate dintr-o ar n alta sau dintr-un loc n altul pe teritoriul aceluiai stat, indiferent de mijlocul de locomoie [animale de povar (mgari sau cmile, de pild), trenuri, autoturisme, camioane, autobuze, nave sau aeronave]. Procurarea de droguri este activitatea persoanei care, prin posibilitile proprii sau relaiile pe care le are n lumea traficanilor, gsete i furnizeaz droguri pentru consumatori sau dealeri. n cele mai multe cazuri, persoana care procur droguri obine avantaje pecuniare. Cumprarea de droguri este o activitate prin care acestea sunt achiziionate contra cost de la distribuitori sau dealeri. Faptul c cel care cumpr droguri este sau nu consumator nu are nicio importan pentru existena infraciunii. 102

Deinerea de droguri este activitatea prin care o persoan stpnete sau are n posesie asemenea substane. Deinerea de droguri poate fi i licit sau ilicit. Deinerea de droguri este licit dac este permis de lege. De pild, n farmacii, depozite de medicamente etc. Prin expresia alte operaiuni privind circulaia drogurilor, legiuitorul a neles s includ orice alte activiti cu droguri prin care se pune n pericol sntatea public sau a consumatorului, altele dect cele anume prevzute n alin. (1) al art. 2 din Legea nr. 143/2000. De exemplu, activitatea de schimb de droguri ntre doi consumatori. n legtur cu elementul material al infraciunii analizate, menionm faptul c pentru ntregirea laturii obiective trebuie ndeplinit cerina esenial ca traficul de droguri s aib loc fr drept. Prin urmare, pentru a avea caracter infracional, operaiunile descrise n norma de incriminare este necesar s fie desfurate n mod ilicit. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public i a consumatorilor, generat de svrirea activitii incriminate. Sigur c, sub aspectul obiectului secundar, este posibil i producerea unor consecine de natur fizic, cum ar fi vtmarea integritii corporale sau a sntii consumatorului. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult ex re. Relaia cauzal trebuie stabilit ns n ceea ce privete urmarea imediat specific obiectului juridic adiacent. 5.1.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, pentru existena infraciunii prevzute de art. 2 din Legea nr. 143/2000, fapta de trafic de droguri trebuie comis cu intenie (direct sau indirect). Intenia presupune cunoaterea de ctre fptuitor a naturii produselor sau substanelor la care se refer aciunea sa. 5.1.5. Forme, modaliti, variante Actele de pregtire i tentativa sunt incriminate. Conform art. 13 din Legea nr. 143/2000, se consider tentativ i producerea sau procurarea mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de masuri n vederea comiterii infraciunii. Textul incriminator cuprinde dou variante infracionale: simpl [alin. (1)] i agravat [alin. (2)]. Diferena dintre cele dou este dat de obiectul material al infraciunii. n cazul variantei simple, traficul se refer la droguri de risc, iar n cazul variantei agravate, obiectul traficului l constituie drogurile de mare risc. 5.1.6. Sancionarea Traficul de droguri de risc, fr drept, se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. Dac traficul de droguri are ca obiect droguri de mare risc, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Potrivit art. 12, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Potrivit art. 17 din lege, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 2 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri 103

dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 2. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. 5.2. Infraciunea prevzut de art. 3 traficul internaional de droguri (contrabanda cu droguri) Text de lege: 5.2.1. Coninutul normei de incriminare Art. 3 - (1) Introducerea sau scoaterea din ar, precum i importul ori exportul de droguri de risc, fr drept, se pedepsesc cu nchisoare de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. (2) Dac faptele prevzute la alin. (1) privesc droguri de mare risc, pedeapsa este nchisoarea de la 15 la 25 de ani i interzicerea unor drepturi.

5.2.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii prevzute de art. 3 din Legea nr. 143/2000 este constituit din relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre toi destinatarii legii penale a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul circulaiei drogurilor, precum i relaiile sociale referitoare la sntatea consumatorilor de droguri. Menionm c, prin fapta incriminat de art. 3 din Legea nr. 143/2000, este lezat i regimul juridic vamal. Infraciunea are ca obiect material drogurile de risc i drogurile de mare risc. Pentru mai multe elemente privind obiectul material al infraciunii, a se vedea explicaiile date cu prilejul examinrii art. 2 din Legea nr. 143/2000. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ nemijlocit al acestei infraciuni nu este calificat, deoarece legiuitorul nu cere nicio calitate special subiectului pentru ca fapta s constituie infraciune. n cazul n care subiectul activ are calitatea de cadru medical ori face parte din categoria persoanelor care, potrivit legii, au atribuii n lupta mpotriva drogurilor sau ndeplinete o funcie ce implic exerciiul autoritii publice, iar fapta a fost comis n exercitarea acestei funcii, va fi realizat coninutul circumstanei agravante prevzute de art. 14. Infraciunea are att subiect pasiv principal, ct i secundar. Subiectul pasiv principal este statul, iar subiectul pasiv secundar este persoana fizic care sufer consecinele produse sau pe cale de a se produce, ca urmare a faptei svrite, fiindu-i astfel periclitat sntatea. 5.2.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciuni prevzute de art. 3 din Legea nr. 143/2000 const n introducerea sau scoaterea din ar, importul sau exportul de droguri de risc, fr drept. Potrivit art. 20 din Legea nr. 339/2005 privind regimul juridic al plantelor, substanelor i preparatelor stupefiante i psihotrope, operaiunile de export sau de import cu plantele, substanele i preparatele prevzute n tabelele I, II i III din anexa la aceast lege se desfoar n baza unei autorizaii de export sau import, eliberat pentru fiecare operaiune de 104

ctre Ministerul Sntii prin serviciul specializat, conform modelului prevzut n normele metodologice de aplicare a acestei legi. Operaiunile de import sau export cu plante, substane i preparate prevzute n tabelele I, II i III din anex pot fi efectuate numai de persoanele titulare ale autorizaiei prevzute de lege, n limitele estimrilor anuale (art. 21). Documentele comerciale, documentele de vam sau de transport, precum i alte documente de expediere trebuie s indice numele plantelor i ale substanelor aa cum acestea figureaz n tabelele conveniilor internaionale i, dup caz, denumirea comercial a preparatelor, cantitilor exportate de pe teritoriul naional sau care urmeaz a fi importate, numele i adresele exportatorului, ale importatorului i cele ale destinatarului (art. 27). Conform art. 28 din Legea nr. 339/2005, este interzis depozitarea n regim d e antrepozitare i n zonele libere a plantelor, substanelor sau preparatelor ce conin substane stupefiante ori psihotrope indigene sau de import. Sunt interzise importurile pe teritoriul Romniei sub form de transporturi adresate unui depozit de vam. Sunt interzise exporturile de pe teritoriul Romniei sub form de transporturi adresate unui depozit de vam, cu excepia cazului n care autoritatea competent a rii importatoare a precizat pe autorizaia de import c aprob o astfel de operaiune. Transporturile ce intr sau ies de pe teritoriul Romniei fr a fi nsoite de o autorizaie de import sau de export, precum i cele care nu sunt conforme autorizaiei sunt reinute de autoritile competente, pn la justificarea legitimitii transportului sau pn la rmnerea definitiv i irevocabil a hotrrii judectoreti prin care se dispune confiscarea transportului respectiv (art. 29). Tranzitarea pe teritoriul Romniei a unui transport de plante, substane sau preparate coninnd substane prevzute n tabelele I, II i III din anexa la Legea nr. 339/2005 este permis numai dac la punctele de control pentru trecerea frontierei se prezint autorizaia de import-export pentru acel transport. Destinaia unui transport aflat n tranzit pe teritoriul Romniei poate fi schimbat numai dup eliberarea unei noi autorizaii de export de ctre autoritatea competent din ara exportatoare. Niciun transport de plante, substane i de preparate prevzute n tabelele I, II i III din anexa la Legea nr. 339/2005, aflat n tranzit pe teritoriul Romniei, nu poate fi supus vreunui tratament care s-i modifice natura sau ambalajul (art. 31). Conform art. 32 din Legea nr. 339/2005, regulile de mai sus nu sunt aplicabile dac transportul este efectuat pe cale aerian. n situaia n care aeronava face escal sau aterizeaz forat pe teritoriul Romniei, transportul va fi tratat ca un export de pe teritoriul Romniei ctre ara destinatar numai n condiiile descrcrii sau dac circumstanele impun acest lucru. n practic se poate pune problema aplicrii art. 3 din Legea nr. 143/2000 n corelaie cu art. 271 din Codul vamal. Potrivit art. 271 din Codul vamal, introducerea n sau scoaterea din ar, fr drept, de arme, muniii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase constituie infraciunea de contraband calificat. Cele dou norme de incriminare creeaz un concurs de calificri care urmeaz a fi soluionat dup regula subsidiaritii. Norma de incriminare cuprins n art. 271 din Codul vamal se aplic numai dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare, ceea ce nseamn c art. 3 din Legea nr.

105

143/2000 are ntietate n aplicare, deoarece prevede o pedeaps mai mare dect cea aplicabil pentru infraciunea de contraband calificat. Practic judiciar: Cu privire la introducerea n ar de droguri pentru consumul propriu, jurisprudena a decis c nu exist concurs de infraciuni ntre infraciunea prevzut la art. 3 alin.(1) i cea de la art. 4 alin.(1), deoarece, pentru existena infraciunii de trafic internaional de droguri este necesar introducerea unei cantiti mari de droguri. n cazul n care inculpatul a ncercat s introduc o cantitate de 5,4 g de drog de risc (rezin de cannabis), infraciunea prevzut la art. 3 i pierde coninutul, fiind o infraciune mijloc absorbit de art. 4, care incrimineaz deinerea ilicit de droguri pentru propriul consum. (a se vedea, Decizia naltei Curi de Casaie i Justiie nr. 3976/2009). Practic judiciar: Spre deosebire de spea de mai sus, practica a stabilit c a fost svrit infraciunea de trafic internaional de droguri prevzut de art. 3 din Legea nr. 143/2000 n situaia n care inculpata, pe parcursul a dou zile, a deinut i transportat la bordul mainii sale, fr drept, cantitatea de 36 grame de droguri de mare risc, fiind prins n flagrant. (a se vedea, Decizia Curii de Apel Trgu-Mure, Secia penal i pentru cauze cu minori i de familie nr. 45/A/2009). B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public i a consumatorilor, precum i pentru regimul vamal naional. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult ex re. 5.2.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, pentru existena infraciunii prevzute de art. 3 din Legea nr. 143/2000, fapta descris de lege trebuie comis cu intenie (direct sau indirect). 5.2.5. Forme, modaliti, variante Actele de pregtire i tentativa sunt incriminate. Practic judiciar: Infraciunea prevzut n art. 3 alin. (2) din Legea nr. 143/2000 este comis n forma tentativei, iar nu a faptului consumat, n cazul n care este descoperit pe culoarul de ieire din ar, nainte ca fptuitorul s fi depit frontiera Romniei3. Textul incriminator cuprinde dou variante infracionale simpl i agravat. Diferena dintre cele dou este dat de obiectul infraciunii. n cazul variantei simple traficul de droguri
3

I.C.C.J., sec. pen., dec. nr. 4914/2003, R.D.P. nr. 1/2004, p. 174. Pentru coninutul in extenso al acestei decizii, a se vedea www.scj.ro.

106

se refer la droguri de risc, iar n cazul variantei agravate obiectul traficului de droguri l constituie drogurile de mare risc. 5.2.6. Sancionarea Introducerea sau scoaterea din ar, precum i importul ori exportul de droguri de risc, fr drept, se pedepsesc cu nchisoare de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Dac fapta se refer la droguri de mare risc pedeapsa este nchisoarea de la 15 la 25 de ani i interzicerea unor drepturi. Conform art. 17 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 2 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 2. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. Realizai o analiz a infraciunii de trafic internaional de droguri, avnd n vedere apartenena Romniei la Uniunea European i existena, n cadrul Uniunii, a spaiului Schengen. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, precum i resursele gsite pe internet. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5.3. Infraciunea prevzut de art. 4 deinerea de droguri pentru consum propriu Text de lege: 5.3.1. Coninutul normei de incriminare Art. 4 - (1) Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, cumprarea sau deinerea de droguri de risc pentru consum propriu, fr drept, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 2 ani sau amend. (2) Dac faptele prevzute la alin. (1) privesc droguri de mare risc, pedeapsa este nchisoarea de la 2 la 5 ani.

5.3.2. Explicaii specifice Avnd n vedere faptul c, excluznd conceptul consum propriu, elementele coninutului art. 4 redat mai sus se subsumeaz celor ale art. 2 din Legea nr. 143/2000, aici ne vom mrgini s explicm ce se nelege prin cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, cumprarea sau deinerea de droguri de risc pentru consum propriu. Concepia legiuitorului romn cu privire la sancionarea deinerii de droguri pentru consum propriu o ntlnim i n legislaia altor state europene. De pild, legislaia austriac n domeniul drogurilor pune n prim plan principiul terapiei n locul pedepsei n cazul

107

dependenilor de droguri; n concepia legii italiene, consumul ilicit de droguri nu constituie infraciune, iar deinerea de droguri pentru propriul consum este sancionat contravenional; n sistemul de drept olandez, cu unele excepii, consumul de droguri nu constituie infraciune. De asemenea, nu constituie infraciune nici deinerea unor cantiti mici de anumite droguri pentru consumul propriu. Conform politicii penale olandeze, se apreciaz c folosirea drogului nu este o crim. n Olanda, o persoan care deine ilegal o cantitate mai mic de 0,5 g de droguri ce figureaz n lista a II-a (tranchilizante, barbiturice i canabis) nu va face obiectul unei aciuni penale, msura luat de autoriti rezumndu-se doar la confiscarea acestora, iar dac este vorba de canabis, deinerea n scopul consumului propriu a unei cantiti mai mici de 5 g nu atrage investigaii i nici condamnri. ncepnd cu anul 1976, n Olanda, magazinele de cafea i cafenelele au nceput s devin treptat puncte de vnzare a canabisului n condiii stricte. Ideea liberalizrii consumului de canabis n cantiti mici se bazeaz pe politica olandez potrivit creia este mai bine ca tinerii s experimenteze consumul de canabis (drog uor) dect s treac la consumul unor droguri tari, susinndu-se c, n acest mod, tinerii sunt ferii de tentaia de a consuma droguri periculoase. n Cehia, deinerea a 1,5 grame de heroin, a unui gram de cocain sau a 15 grame de marijuana este licit. De asemenea, a fost autorizat i posesia a 5 grame de hai i a 5 doze de LSD sub form de comprimate, capsule sau cristale. Legiuitorul romn nu incrimineaz consumul de droguri ca infraciune distinct, n schimb sancioneaz deinerea de droguri indiferent de cantitate i de scopul pentru care se face, inclusiv pentru consumul propriu. Prin incriminarea distinct a deinerii de droguri pentru consum propriu n art. 4 din Legea nr. 143/2000, legiuitorul romn a neles s sancioneze mai blnd pe deintorul dependent de droguri care le folosete pentru sine, dect pe deintorul de droguri care le trafic. n ceea ce privete cantitatea sau natura drogului deinut ori scopul pentru care se face deinerea ilicit de ctre fptuitor, aceste sunt aspecte care trebuie luate n considerare de ctre judector la ncadrarea juridic a faptei i individualizarea sanciunilor. n rile din Uniunea European exist un cadru juridic corespunztor care permite autoritilor i societii civile prevenirea i educarea populaiei, n special a segmentului tnr, pentru a renuna la consumul de droguri. De asemenea, sunt instituite tratamente medicale corespunztore i eficiente n unitile sanitare de specialitate. n practica judiciar a acestor ri este vizibil o tendin de relaxare a pedepselor aplicate dependenilor care dein anumite categorii de droguri pentru consum propriu, apreciindu-se, pe bun dreptate, c fa de acetia trebuie s primeze msurile de natur medical sau social. Instanele fac diferena ntre un simplu dependent de droguri (consumator din nevoi patologice) i un consumator care face, n acelai timp, i trafic ilicit. De asemenea, este o practic frecvent ntlnit, a instanelor din rile membre ale Uniunii Europene, sancionarea mai blnd a deinerii de canabis, hai, marijuana i a derivatele acestora n scopul consumului propriu, comparativ cu deinerea de heroin sau cocain n acelai scop. Cu privire la acest aspect, ntr-un raport mondial asupra drogurilor se arat c, n multe ri, infraciunile referitoare la canabis sunt tratate mai tolerant dect cele referitoare la alte narcotice. Raportul atrage atenia c cedarea n faa canabisului este important, pentru c acesta este cel mai popular drog ce se consum ilicit pe plan mondial, existnd date c, n 108

unele ri, mai mult de jumtate din populaia tnr a folosit acest drog. Canabisul a devenit la fel de periculos pentru sntatea consumatorilor ca i celelalte plante (cocaierul din care se extrage cocaina i macul din care se extrage opiul), deoarece traficanii au inv estit foarte mult n creterea potenei efectelor euforice ale canabisului, fcndu-l mai atractiv pe piaa ilicit a drogurilor. n ceea ce privete cantitatea de droguri deinut pentru consum propriu, practica judiciar n rndul statelor europene nu este unitar. Din cauza sistemelor legislative diferite ale rilor membre ale Uniunii Europene, nu se poate meniona cantitatea acceptat de autoriti ca fiind destinat consumului propriu i cea care ar excede acestei destinaii. Pe lng criteriile menionate mai sus, n aplicarea sanciunii deintorului de droguri pentru propriul consum, instanele statelor europene in seama i de alte date, precum: recidiv, starea psihic a consumatorului deintor, locul deinerii etc. Problema fundamental a legii penale este s fac distincie ntre un consumator de ocazie i un dependent de droguri care consum n mod obinuit astfel de substane, deoarece un consumator dependent este considerat mai degrab bolnav dect delincvent. Subiectul activ al infraciunii prevzute de art. 4 din Legea nr. 143/2000 este circumstaniat, putnd avea aceast calitate numai o persoan fizic cu capacitate penal, consumator sau consumator dependent de droguri, cerin ce rezult implicit din textul incriminator. O persoan care deine o cantitate ct de mic de droguri, care nu este consumator, nu va comite infraciunea prevzut de art. 4, ci infraciunea descris de art. 2 din Legea nr. 143/2000. Consumatorul este persoana care i administreaz sau permite s i se administreze droguri n mod ilicit, prin nghiire, fumat, injectare, prizare, inhalare sau alte ci prin care drogul poate ajunge n organism. Consumatorii pot fi dependeni sau simpli. Consumatorul dependent este consumatorul care, ca urmare a administrrii drogului n mod repetat i sub necesitate ori nevoie, prezint consecine fizice i psihice conform criteriilor medicale i sociale. Din punctul de vedere al normei de incriminare, consumatorii de droguri se mpart n dou categorii, respectiv, consumatori legali i consumatori ilegali. Sunt consumatori legali de droguri persoanele fizice care i procur n mod legal drogurile, n baza unei prescripii medicale sau autorizaii eliberate de organele sanitare abilitate. Toi ceilali consumatori sunt ilegali. Avnd n vedere cerina ca activitatea incriminat s fie desfurat pentru consum propriu, elementul subiectiv poate mbrca exclusiv haina inteniei directe. S ne reamintim... n Romnia nu este sancionat penal consumul de droguri. Cu toate acestea, constituie infraciune orice deinere de droguri indiferent de cantitate i de scopul pentru care se face, inclusiv pentru consumul propriu. 5.4. Infraciunea prevzut de art. 5 punerea la dispoziie a unui spaiu pentru consumul de droguri Text de lege: 5.4.1. Coninutul normei de incriminare

109

Art. 5 - Punerea la dispoziie, cu tiin, cu orice titlu, a unui local, a unei locuine sau a oricrui alt loc amenajat, n care are acces publicul, pentru consumul ilicit de droguri ori tolerarea consumului ilicit n asemenea locuri se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi. 5.4.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic principal al infraciunii prevzute de art. 5 din Legea nr. 143/2000 l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre toi destinatarii legii penale a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul drogurilor. Obiectul juridic secundar este alctuit din relaiile sociale protejate de legea penal referitoare la sntatea persoanei fizice privit individual, care ar putea cdea victim toxicomaniei tocmai datorit existenei unor localuri unde s-ar putea consuma droguri. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ nemijlocit al acestei infraciuni nu este calificat, deoarece legiuitorul nu cere vreo calitate special subiectului pentru ca fapta s constituie infraciune. n cazul n care subiectul activ are calitatea de cadru medical sau face parte din categoria persoanelor care, potrivit legii, au atribuii n lupta mpotriva drogurilor sau ndeplinete o funcie ce implic exerciiul autoritii publice, iar fapta a fost comis n exercitarea acestei funcii, va fi realizat coninutul unei circumstane agravante prevzute de art. 14 din Legea nr. 143/2000. Subiectul pasiv principal este statul, n calitate de reprezentant al societii, n timp ce subiectul pasiv secundar este persoana care consum ilicit droguri n locaiile prevzute de legiuitor, puse la dispoziie de organizatori, existnd riscul ca acestea s cad victim toxicomaniei. 5.4.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n punerea la dispoziie, cu tiin, cu orice titlu, a unui local, a unei locuine sau a oricrui alt loc amenajat, n care are acces publicul, pentru consumul ilicit de droguri ori tolerarea consumului ilicit n asemenea locuri. Punerea la dispoziie a unui local, locuin sau a oricrui loc amenajat nseamn oferirea unui asemenea spaiu unor persoane spre a-l folosi n vederea consumului ilicit de droguri n colectiv. Punerea la dispoziie a spaiului poate fi gratuit sau contra cost. Folosirea spaiilor n scopul consumului de droguri poate fi impus de nsui stpnul localului, locuinei sau locului amenajat sau poate s fie numai tolerat de el. Pentru existena infraciunii nu are importan dac localul sau locuina sunt special amenajate pentru consumul de droguri i dac se pltete sau nu intrarea, dar pentru existena infraciunii este necesar a fi ndeplinite cumulativ dou condiii: n locurile puse la dispoziie trebuie s se ntlneasc mai multe persoane. ntlnirile ntmpltoare, la care particip constant dou sau trei persoane determinate, nu satisfac condiia; persoanele crora li se ofer spaiile pentru ntlnire s fie consumatori ilicii de droguri. B. Urmarea imediat 110

Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public i a consumatorilor. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al realizrii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 5.4.4. Elementul subiectiv Infraciunea prevzut la art. 5 se comite numai cu intenie direct. 5.4.5. Forme, modaliti, variante Potrivit art. 13, tentativa se pedepsete. Se consider tentativ i luarea de msuri n vederea comiterii infraciunii. 5.4.6. Sancionarea i aspecte procesuale Fapta incriminat de art. 5 se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi. Conform art. 17 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 5 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 5. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. 5.5. Infraciunea prevzut de art. 6 prescrierea de droguri de mare risc i eliberarea sau obinerea de droguri de mare risc n mod ilicit Text de lege: 5.5.1. Coninutul normei de incriminare Art. 6 - (1) Prescrierea drogurilor de mare risc, cu intenie, de ctre medic, fr ca aceasta s fie necesar din punct de vedere medical, se pedepsete cu nchisoare de la 1 an la 5 ani. (2) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz i eliberarea sau obinerea, cu intenie, de droguri de mare risc, pe baza unei reete medicale prescrise n condiiile prevzute la alin. (1) sau a unei reete medicale falsificate.

5.5.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic principal al infraciunii de prescriere de droguri de mare risc i eliberare sau obinere de droguri de mare risc n mod ilicit l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre medici ori de ctre farmaciti a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul drogurilor. Obiectul juridic secundar este reprezentat de relaiile sociale referitoare la ocrotirea sntii fizice i psihice a persoanei, care ar putea fi grav afectat prin prescrierea de ctre medic fr a fi necesar de droguri de mare risc, cu ocazia exercitrii actului medical, ori prin 111

fapta farmacistului care elibereaz droguri unei persoane n baza unei prescripii netemeinice ori a unei reete falsificate. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii este calificat, fiind un medic [n cazul alin.(1)] sau o persoan care are atribuii n eliberarea medicamentelor pe baza unei reete medicale (farmacist) [n cazul alin.(2)]. Subliniem faptul c, n cazul infraciunii prevzute la alin.(2), comis prin obinerea, cu intenie, de droguri de mare risc, pe baza unei reete medicale prescrise n condiiile prevzute la alin. (1) sau a unei reete medicale falsificate, subiectul activ nu mai este circumstaniat, putnd fi orice persoan care rspunde penal i care a obinut drogurile de la o farmacie prin mijloacele descrise de legiuitor n textul de incriminare. Subiectul pasiv principal este persoana creia i s-a fcut prescrierea nenecesar de droguri de mare risc de ctre medic, a crei sntate este pus n pericol, ori persoana care urma s beneficieze de drogurile de mare risc eliberate de farmacist. Statul devine subiect pasiv subsidiar, ca reprezentant al societii, fiind interesat n asigurarea i meninerea sntii membrilor societii. 5.5.3. Latura obiectiv A. Elementul material Prin aceast incriminare, legiuitorul a vizat s sancioneze penal pe cel care prescrie, elibereaz sau utilizeaz droguri de mare risc. Elementul material al infraciunii const n prescrierea drogurilor de mare risc, cu intenie, de ctre medic, fr ca aceasta s fie necesar din punct de vedere medical ori eliberarea sau obinerea, cu intenie, de droguri de mare risc. Prin prescrierea fr a fi necesar a unui medicament care conine droguri supuse controlului naional, se nelege activitatea necondiionat frauduloas a medicului de a face s ajung n minile unei persoane o reet care i d posibilitatea acesteia s obin n mod ilicit produsul stupefiant. Eliberarea de droguri de mare risc constituie infraciune atunci cnd subiectul activ (farmacistul), primind o reet n care sunt prescrise droguri de mare risc pentru a o onora, i d seama c prescrierea acestora pentru diagnosticul respectiv nu era necesar i, totui, elibereaz drogurile respective, n loc s ia msura lmuririi situaiei. De remarcat c pentru a fi n realizat coninutul infraciunii prevzut la alin.(2) este necesar a fi ndeplinit o condiie prealabil, respectiv, existena unei reete falsificate ori prescrise de ctre un medic, cu intenie, fr s fie necesar din punct de vedere medical. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al realizrii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 5.5.4. Elementul subiectiv Din punct de vedere subiectiv, faptele incriminate de art. 6 sunt intenionate. Pentru existena infraciunii prevzute de art. 6 alin. (1) i la alin.(2) teza I, elementul subiectiv trebuie s se manifeste sub forma inteniei directe sau indirecte, n timp ce pentru existena 112

infraciunii prevzute de art. 6 alin. (2) teza a II-a, elementul subiectiv trebuie s se manifeste sub forma inteniei directe. 5.5.5. Forme, modaliti, variante Potrivit art. 13, tentativa se pedepsete. Se consider tentativ i producerea sau procurarea mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea comiterii infraciunii. 5.5.6. Sancionarea i aspecte procesuale Sanciunea pentru infraciunea prevzut la art. 6 este nchisoarea de la unu la 5 ani. Potrivit art. 12, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Conform art. 17 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 6 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 6. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. 5.6. Infraciunea prevzut de art. 7 administrarea ilicit de droguri de mare risc Text de lege: 5.6.1. Coninutul normei de incriminare Art. 7 - Administrarea de droguri de mare risc unei persoane, n afara condiiilor legale, se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani.

5.6.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic principal al infraciunii de administrare ilicit de droguri de mare risc l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre toate persoanele a dispoziiilor legale care reglementeaz administrarea drogurilor de mare risc. Obiectul juridic secundar este reprezentat de totalitatea relaiilor sociale referitoare la starea de sntate a oricrei persoane, privit ut singuli, creia i s-au administrat drogurile n mod ilegal. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii nu este circumstaniat, putnd fi orice persoan care rspunde penal. Subiectul pasiv principal este statul, iar subiect pasiv secundar este persoana creia i-au fost administrate drogurile de mare risc. 5.6.3. Latura obiectiv A. Elementul material

113

Elementul material al infraciunii const n aciunea de administrare de droguri de mare risc unei persoane, n afara condiiilor legale. Noiunea de administrare de droguri de mare risc, n sensul legii penale, are nelesul de aciune prin care se introduc n corpul unei persoane droguri de mare risc. Spre exemplu, prin injectare, prizare (de pild, cocaina), fumare (de exemplu, hai, opiu), inhalare (de exemplu, nclzirea unei doze de heroin i inhalarea fumului rezultat) sau prin ingestie alimentar (drogul este amestecat n mncare, buturi alcoolice sau rcoritoare etc.). Administrarea poate avea loc cu sau fr consimmntul consumatorului. Mijloacele folosite pot consta n acte violente sau acte de inducere n eroare, precum i n activiti prin care drogurile sunt administrate pe ascuns. Existena infraciunii prevzute de art. 7 din Legea nr. 143/2000 este condiionat de ndeplinirea a dou condiii: drogul ce se administreaz s fie de mare risc i s fie administrat n afara condiiilor legale. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public i pentru persoana creia i-au fost administrate drogurile de mare risc. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al realizrii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 5.6.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie (direct sau indirect). 5.6.5. Forme, modaliti, variante Potrivit art. 13, tentativa se pedepsete. Se consider tentativ i producerea sau procurarea mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea comiterii infraciunii. 5.6.6. Sancionarea i aspecte procesuale Sanciunea pentru infraciunea prevzut la art. 7 este nchisoarea de la unu la 5 ani. Potrivit art. 12, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Conform art. 17 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 7 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 7. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. 5.7. Infraciunea prevzut de art. 8 furnizarea de inhalani unui minor Text de lege: 5.7.1. Coninutul normei de incriminare

114

Art. 8 - Furnizarea, n vederea consumului, de inhalani chimici toxici unui minor se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani.

5.4.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic principal al infraciunii de furnizare de inhalani unui minor l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre toate persoanele a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul inhalanilor chimici. Obiectul juridic secundar este reprezentat de totalitatea relaiilor sociale referitoare la starea de sntate a minorului, cruia i s-au furnizat substanele toxice n vederea administrrii. Obiectul material const n inhalani chimici toxici, care sunt furnizai, n vederea consumului, unui minor. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii nu este circumstaniat, putnd fi orice persoan care rspunde penal. Subiectul pasiv este statul. Subiectul pasiv secundar este calificat, fiind necesar, pentru existena infraciunii, ca acesta s fie minor. 5.4.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n furnizarea de inhalani chimici toxici. Activitatea ce formeaz elementul material al laturii obiective, furnizarea, trebuie s aib ca scop consumul inhalanilor chimici toxici furnizai. Exist o mare varietate de produse care conin substane chimice volatile toxice. De pild, lacurile de mobil, vopselele, adezivii, oja pentru unghii, acetona etc. Astzi, copiii strzii se drogheaz folosind bronzul pentru sobe (argintiu sau auriu), fapt pentru care acetia sunt denumii aurolaci. Furnizarea de inhalani chimici toxici are semnificaia unei activiti prin care o persoan ofer produse ce conin substane chimice volatile toxice. Fapta de furnizare se poate face contra cost, gratis, ntr-un cadru oficial sau neoficial. De pild, un minor (aurolac) se prezint la un magazin i cere o sticlu cu bronz argintiu. Dac vnztoarea i d seama c este vorba de un minor care se drogheaz, fapta ei ntrunete elementele constitutive ale acestei infraciuni. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public, dar i pentru minorul cruia i-au fost furnizai inhalanii chimici toxici. C. Legtura de cauzalitate Legtura de cauzalitate rezult din simplul fapt al realizrii integrale a elementului material al infraciunii (ex re). 5.4.5. Elementul subiectiv

115

Infraciunea se comite cu intenie direct, inhalanii chimici toxici fiind furnizai n vederea consumului acestora (de ctre minori). 5.4.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea de furnizare, n vederea consumului, de inhalani chimici toxici unui minor se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani. Potrivit art. 12, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Conform art. 17 din Legea nr. 143/2000, inhalanii chimici toxici care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 8 se confisc, iar dac acetia nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin valorificarea inhalanilor chimici toxici care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 8. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. 5.8. Infraciunea prevzut de art. 10 organizarea, conducerea sau finanarea operaiunilor privind drogurile Text de lege: 5.8.1. Coninutul normei de incriminare Art. 10 - Organizarea, conducerea sau finanarea faptelor prevzute la art. 2 - 8 se pedepsete cu pedepsele prevzute de lege pentru aceste fapte, limitele maxime ale acestora sporindu-se cu 3 ani.

5.8.2. Precizri preliminare Practic judiciar: n jurispruden, nu exist un punct de vedere unitar n ceea ce privete natura normei de incriminare nscris la art. 10 din Legea nr. 143/2000, respectiv dac aceasta prevede o infraciune autonom sau o variant agravat a infraciunilor cuprinse n art. 2 - 8 din aceeai lege. ntr-o interpretare, instanele au apreciat c legiuitorul nu a intenionat s incrimineze organizarea, conducerea sau finanarea aciunilor prevzute de art. 2 - 8 din Legea nr. 143/2000 ca infraciune distinct, ci ca o form agravat a fiecreia dintre acestea. n alt interpretare, instanele au considerat c legiuitorul a incriminat organizarea, conducerea sau finanarea faptelor prevzute de art. 2 - 8 din Legea nr. 143/2000 ca infraciune de sine stttoare, prevzut de art. 10. Avnd n vedere existena unei practici neunitare, procurorul general al Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie a naintat un memoriu de recurs n interesul legii, n cuprinsul cruia a considerat, pe bun dreptate, c cea de a doua interpretare este corect. Prin decizia nr. 38/2008, instana suprem, n Secii Unite, a statuat c: Dispoziiile art. 10 din Legea nr. 143/2000 privind combaterea traficului i consumului ilicit de

116

droguri se interpreteaz n sensul c: Fapta de organizare, conducere sau finanare a aciunilor prevzute la art. 2 - 9 din Legea nr. 143/2000 constituie o infraciune distinct i nu o form agravat a infraciunilor prevzute la art. 2 - 9 din aceeai lege.4 n motivare se reine c trebuie avut n vedere c orice infraciune cunoate o form tipic de existen, denumit i coninutul simplu sau de baz al acesteia, n limitele cruia sunt stabilite condiiile minime n care o fapt constituie infraciune. Dar, este de observat c, n anumite situaii aceeai fapt, datorit mprejurrilor n care a fost svrit, prezint un grad de pericol social diferit de cel al faptei comise n forma sa de baz. De aceea, pentru astfel de ipoteze au fost concepute variante ale aceleiai infraciuni, agravate sau atenuate. Sub acest aspect, analiza coninutului constitutiv al infraciunilor reglementate n art. 2 - 9 din Legea nr. 143/2000 relev o pregnant i esenial diferen ntre acestea i cele prevzute n art. 10 din aceeai lege. n acest sens, se relev c, n timp ce la art. 2 este incriminat cultivarea, producerea, fabricarea, extragerea i prepararea, la art. 3 introducerea sau scoaterea din ar, la art. 5 punerea la dispoziie a unui local, la art. 6 primirea drogurilor de mare risc, la art. 7 administrarea drogurilor de mare risc, la art. 8 furnizarea, n vederea consumului, de inhalani chimici toxici, iar la art. 9 producerea, fabricarea, importul, exportul, oferirea, vnzarea, transportul, livrarea cu orice titlu, trimiterea, procurarea, cumprarea sau deinerea de precursori, echipamente ori materiale, n scopul utilizrii lor la cultivarea, producerea sau fabricarea ilicit de droguri de mare risc, termenii utilizai n art. 10 din Legea nr. 143/2000, organizarea, conducerea sau finanarea aciunilor prevzute la art. 2 - 9 din aceeai lege nu pot constitui dect infraciuni distincte, de cele la care se refer, iar nu variante agravate ale acestora. Sub acest aspect, este de subliniat c a organiza nseamn a lua, a ntreprinde msurile necesare pentru a asigura un cadru coordonat, o desfurare ct mai adecvat i eficient a uneia sau mai multor aciuni, a conduce presupune fie desfurarea unei aciuni de ndrumare, de dirijare, fie de luare a unor hotrri sau dispoziii cu privire la o anumit activitate, iar a finana are semnificaia de a da, a pune la dispoziie bani pentru a susine o activitate. Ca atare, chiar dac astfel de aciuni se refer la faptele prevzute la art. 2 - 9, ele nu pot fi caracterizate ca simple elemente circumstaniale ale coninutului specific constitutiv al acestor infraciuni. Mai mult, caracterul distinct al infraciunii prevzute la art. 10 din Legea nr. 143/2000 reiese i din aceea c organizarea, conducerea sau finanarea
4

Facem precizarea c, art. 9 din Legea nr. 143/2000 a fost abrogat prin art. 32 lit. b) din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 121/2006 privind regimul juridic al precursorilor de droguri.

117

faptelor prevzute la art. 2 - 9 constituie activiti a cror realizare nu este condiionat de svrirea n prealabil a faptelor la care se refer aceste din urm texte de lege. Ca urmare, referirea din art. 10 la faptele prevzute la art. 2 - 9 din legea menionat nu exprim dect caracterizarea unui raport ntre mijloc i scop, n cadrul cruia existena mijlocului (a aciunii ce l caracterizeaz) nu este condiionat de realizarea scopului. Dispoziia de trimitere din art. 10 la sanciunile prevzute la art. 2 - 9 din Legea nr. 143/2000 nu poate avea alt semnificaie dect aceea specific unei norme incomplete, care se ntregete prin trimitere; aadar ne aflm n prezena unei norme de trimitere care mprumut sanciunea din cuprinsul altei norme i o ntregete cu un spor, devenind apoi independent de aceasta. Or, este de principiu, eventuala abrogare sau modificare a normei de la care sa mprumutat o dispoziie, nu are nicio consecin asupra normei de trimitere. S ne reamintim... n conformitate cu decizia naltei Curi de Casaie i Justiie dat n soluionarea unui recurs n interesul legii, infraciunea prevzut la art. 10 din din Legea nr. 143/2000 privind combaterea traficului i consumului ilicit de droguri constituie o infraciune distinct i nu o form agravat a infraciunilor prevzute la art. 2 - 8 din. 5.8.3. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii prevzute la art. 10 l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre toate persoanele a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul drogurilor. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii este unul circumstaniat, deoarece nu poate fi dect o persoan implicat n traficul ilicit de droguri supuse controlului naional, n calitate de organizator, conductor sau finanator. Organizatorul este o persoan care angajeaz oamenii necesari i asigur logistica pentru procurarea drogurilor i plasarea lor consumatorilor printr-o reea de distribuie. Conductorul este eful de la vrful piramidei, care ia toate deciziile necesare pentru reuita traficului. Finanatorul este persoana care pune la dispoziie resursele materiale necesare derulrii unei afaceri ilicite cu droguri. Rezult c subiect activ al acestei infraciuni agravate de trafic ilicit nu poate fi dect o persoan care are calitatea de organizator, conductor sau finanator, deci, este vorba de un subiect circumstaniat prin aportul pe care i-l aduce la svrirea uneia dintre infraciunile prevzute la art. 2 - 8 din Legea nr. 143/2000. Subiectul pasiv este statul.

118

5.8.4. Latura obiectiv. Elementul subiectiv Pentru comentariile cu privire la elementul material, urmarea imediat i legtura de cauzalitate, a se vedea comentariile de la art. 2 - 8. 5.8.5. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie direct. 5.8.6. Forme, modaliti, variante Potrivit art. 13, tentativa se pedepsete. Se consider tentativ i producerea sau procurarea mijloacelor ori instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea comiterii infraciunii. 5.8.7. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunea analizat se pedepsete cu pedeapsa prevzut la fiecare dintre infraciunile reglementate la art. 2 - 8, limita maxim a acestora sporindu-se cu 3 ani. Introducerea sau scoaterea din ar, precum i importul ori exportul de droguri de risc, fr drept, se pedepsesc cu nchisoare de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Dac fapta se refer la droguri de mare risc pedeapsa este nchisoarea de la 15 la 25 de ani i interzicerea unor drepturi. Conform art. 17 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 2 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 2. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i ban ii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. 5.9. Infraciunea prevzut de art. 11 ndemnul la consum de droguri Text de lege: 5.9.1. Coninutul normei de incriminare Art. 11 - (1) ndemnul la consumul ilicit de droguri, prin orice mijloace, dac este urmat de executare, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani. (2) Dac ndemnul nu este urmat de executare, pedeapsa este de la 6 luni la 2 ani sau amend.

5.9.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic principal al infraciunii prevzute la art. 11 l constituie relaiile sociale privitoare la sntatea public, a cror existen i normal derulare depind de respectarea strict de ctre toate persoanele a dispoziiilor legale care reglementeaz regimul drogurilor, relaii care ar putea fi grav afectate prin fapte de ndemn la consumul ilicit de droguri (indiferent dac au fost sau nu urmate de consumul drogurilor).

119

Obiectul juridic secundar este alctuit din relaiile sociale protejate de legea penal referitoare la sntatea persoanei fizice privit individual, care ar putea fi grav afectat prin consumul ilicit de droguri ca urmare a ndemnurilor primite. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii nu este circumstaniat, deoarece legiuitorul nu cere vreo calitate special subiectului pentru ca fapta s constituie infraciune. Subiectul pasiv principal este statul, n calitate de reprezentant al societii, n timp ce subiectul pasiv secundar este persoana care a fost ndemnat s consume ilicit droguri ori a consumat droguri n urma acestui ndemn. 5.9.3. Latura obiectiv A. Elementul material ndemnul este o activitate ce se poate realiza fie pe o cale oral, cum ar fi rugmini ori insistene, oferirea unor sume de bani sau alte avantaje, pn ce victima cedeaz (consum) ori nu cedeaz (nu consum) sau prin scris. ndemnul la consumul ilicit de droguri adresat mai multor persoane poate fi direct, n mod explicit, dar i indirect. ndemnul la consumul ilicit de droguri nu se confund cu instituia instigrii urmate sau neurmate de executare, dei se aseamn foarte mult cu aceasta. Diferena este aceea c fapta la care se instig nu este una prevzut de legea penal. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const ntr-o stare de pericol pentru sntatea public. C. Legtura de cauzalitate n cazul faptei prevzut la art. 11 legtura de cauzalitate rezult din nsi svrirea faptei, ex re. 5.4.5. Elementul subiectiv Vinovia se manifest exclusiv sub forma inteniei directe. 5.4.6. Sancionarea i aspecte procesuale n varianta tip, pedeapsa este nchisoarea de la 6 luni la 5 ani. Varianta atenuat, dac ndemnul nu este urmat de executare, este pedepsit cu ncisoarea de la 6 luni la 2 ani sau amend. Potrivit art. 12, dac fapta a avut ca urmare moartea victimei, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Conform art. 17 din Legea nr. 143/2000, drogurile i alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 11 se confisc, iar dac acestea nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Se confisc, de asemenea, banii, valorile sau orice alte bunuri dobndite prin valorificarea drogurilor i a altor bunuri care au fcut obiectul infraciunii prevzute la art. 11. Sumele rezultate din valorificarea bunurilor confiscate i banii confiscai constituie venituri ale bugetului de stat i se evideniaz n cont separat n bugetul de stat. 5.10. Circumstane agravante. Cauze de nepedepsire i de reducere a limitelor pedepselor 120

Art. 14 din lege stabilete o serie de circumstane agravante, n completarea celor prevzute de Codul penal, care vor fi avute n vedere n analiza infraciunilor prevzute n cuprinsul legii. Astfel, constituie circumstane agravante urmtoarele situaii: a) persoana care a comis infraciunea ndeplinea o funcie ce implic exerciiul autoritii publice, iar fapta a fost comis n exercitarea acestei funcii; b) fapta a fost comis de un cadru medical sau de o persoan care are, potrivit legii, atribuii n lupta mpotriva drogurilor; c) drogurile au fost trimise sau livrate, distribuite sau oferite unui minor, unui bolnav psihic, unei persoane aflate ntr-un program terapeutic ori s-au efectuat alte asemenea activiti interzise de lege cu privire la una dintre aceste persoane ori dac fapta a fost comis ntr-o instituie sau unitate medical, de nvmnt, militar, loc de detenie, centre de asisten social, de reeducare sau instituie medical-educativ, locuri n care elevii, studenii i tinerii desfoar activiti educative, sportive, sociale ori n apropierea acestora; d) folosirea minorilor n svrirea faptelor prevzute la art. 2 - 11; e) drogurile au fost amestecate cu alte substane care le-au mrit pericolul pentru viaa i integritatea persoanelor. n cazul circumstanei agravante prevzute la lit. c), referitoare la svrirea faptelor ntro instituie de nvmnt ori n locuri n care elevii, studenii i tinerii desfoar activiti educative, sportive, sociale sau n apropierea acestora, la maximul special prevzut de lege se poate aduga un spor care nu poate depi 5 ani, n cazul nchisorii, sau maximul general, n cazul amenzii. Pentru facilitarea descoperirii persoanelor ntre care exist o asociere sau o nelegere n vederea comiterii uneia dintre infraciunile prevzute la art. 2 - 10, legiuitorul, prin art. 15, a prevzut o cauz de nepedepsire. Astfel, nu se pedepsete persoana care, mai nainte de a fi nceput urmrirea penal, denun autoritilor competente participarea sa la o asociaie sau nelegere n vederea comiterii uneia dintre infraciunile prevzute la art. 2 - 10, permind astfel identificarea i tragerea la rspundere penal a celorlali participani. Prin art. 16 a fost introdus o cauz de reducere a pedepsei - persoana care a comis una dintre infraciunile prevzute la art. 2 - 10, iar n timpul urmririi penale denun i faciliteaz identificarea i tragerea la rspundere penal a altor persoane care au svrit infraciuni legate de droguri beneficiaz de reducerea la jumtate a limitelor pedepsei prevzute de lege. 5.11. Reguli procesuale specifice Potrivit art. 20, Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justii e poate autoriza, la solicitarea instituiilor sau organelor legal abilitate, efectuarea de livrri supravegheate, cu sau fr substituirea total a drogurilor ori a precursorilor. n temeiul art. 21 din Legea nr. 143/2000, procurorul poate autoriza folosirea investigatorilor acoperii pentru descoperirea faptelor, identificarea autorilor i obinerea mijloacelor de prob, n situaiile n care exist indicii temeinice c a fost svrit sau c se pregtete comiterea unei infraciuni dintre cele prevzute n prezenta lege. Autorizarea este dat n form scris pentru o perioad de cel mult 60 de zile i poate fi prelungit pentru motive temeinic justificate, fiecare prelungire neputnd depi 30 de zile. Poliitii din formaiunile de specialitate, care acioneaz ca investigatori acoperii, precum i colaboratorii acestora pot procura droguri, substane chimice, eseniale i 121

precursori, cu autorizarea prealabil a procurorului, n vederea descoperirii activitilor infracionale i a identificrii persoanelor implicate n astfel de activiti. Actele ncheiate de poliitii i colaboratorii acestora pot constitui mijloace de prob (art. 22). Cnd sunt indicii temeinice c o persoan care pregtete comiterea unei infraciuni dintre cele prevzute n Legea nr. 143/2000 sau care a comis o asemenea infraciune folosete sisteme de telecomunicaii sau informatice, organul de urmrire penal poate, cu autorizarea procurorului, s aib acces pe o perioad determinat la aceste sisteme i s le supravegheze. Dispoziiile art. 911 - 915 din Codul de procedur penal privind interceptrile i nregistrrile audio sau video se aplic n mod corespunztor (art. 23). Percheziia se poate efectua n locurile n care sunt indicii c s -a comis ori c se pregtete svrirea uneia dintre infraciunile prevzute n prezenta lege, cu respectarea dispoziiilor Codului de procedur penal (art. 24). Conform art. 25, n cazul n care exist indicii temeinice c o persoan transport droguri ascunse n corpul su, pe baza consimmntului scris, organul de urmrire penal dispune efectuarea unor examene medicale, n vederea depistrii acestora. n caz de refuz se va solicita autorizarea procurorului, care va meniona i unitatea medical ce urmeaz s efectueze aceste investigaii medicale. Actele consemnnd rezultatul investigaiilor medicale, precum i cele privind modul n care acestea s-au efectuat se transmit de ndat procurorului sau, dup caz, organului de urmrire penal care le-a solicitat. 6. Rezumat Prezenta unitate de nvare urmrete aprofundarea de ctre studeni a legislaiei n domeniul combaterii traficului i consumului de droguri. n acsens, sunt prezentate obiectivele strategiilor la nivelul Uniunii Europene i la nivel naional i a msurilor pe care trebuie s le ia autoritile pentru combaterea consumului de droguri. Principalul punct al unitii de nvare l constituie analiza infraciunilor cuprinse n Capitolul 2 - Sancionarea traficului i a altor operaiuni ilicite cu substane aflate sub control naional din lege, n special infraciunile prevzute la art. 2 (cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, oferirea, punerea n vnzare, vnzarea, distribuirea, livrarea cu orice titlu, trimiterea, transportul, procurarea, cumprarea, deinerea ori alte operaiuni privind circulaia drogurilor de risc ori de mare risc, fr drept) i art. 3 (introducerea sau scoaterea din ar, precum i importul ori exportul de droguri de risc ori de mare risc, fr drept). n finalul unitii de curs, sunt prezentate circumstanele agravante, cauzele de nepedepsire ori de reducere a pedepsei, dar i aspecte procedurale specifice infraciunilor privind regimul drogurilor. 7. Test 7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de sintez): 1. Analizai infraciunea de furnizare de inhalani unui minor (art. 8 din

122

Legea nr. 143/2000); 2. Analizai infraciunea de trafic de droguri (art. 2 din Legea nr. 143/2000); 3. Prezentai aspectele procesuale specifice aplicabile infraciunilor privind traficul i consumul ilicit de droguri. 7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril): 1. Constituie infraciunea de deinere de droguri: a) cumprarea de droguri pentru consum propriu; b) deinerea de droguri; c) traficul de droguri svrit de consumatori. 2. Contrabanda cu droguri const n: a) comercializarea de droguri de mare risc, fr drept; b) introducerea sau scoaterea din ar de droguri de risc, fr drept; c) livrarea, transportul alte operaiuni privind circulaia drogurilor de risc, fr drept. 3. Autorizarea procurorul pentru folosirea investigatorilor acoperii pentru descoperirea faptelor, identificarea autorilor i obinerea mijloacelor de prob, n situaiile n care exist indicii temeinice c a fost svrit sau c se pregtete comiterea unei infraciuni dintre cele prevzute n prezenta lege se d pe o perioad de: a) 30 de zile; b) cel mult 60 de zile i poate fi prelungit pentru motive temeinic justificate, fiecare prelungire neputnd depi 60 de zile; c) cel mult 60 de zile i poate fi prelungit pentru motive temeinic justificate, fiecare prelungire neputnd depi 30 de zile. 8. Tem de control 1.Realizai o analiz a strategiilor se prevenire a consumului i traficului de droguri att la nivel naional, ct i la nivelul Uniunii Europene, cu menionarea principalelor msuri luate n vederea scderii consumului de droguri i descoperirii reelelor transfrontaliere de distribuie a acestora 2. Realizai o analiz a infraciunii de trafic internaional de droguri, avnd n vedere apartenena Romniei la Uniunea European i existena, n cadrul Uniunii, a spaiului Schengen. 9. Bibliografie Obligatorie 1. Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri, cu modificrile i completrile ulterioare 2. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, pag. 108 218.

123

Facultativ 1. Codul de procedur penal 2. Legea nr. 39/2003 privind prevenirea i combaterea criminalitii organizate, cu modificrile i completrile ulterioare 3. Legea nr. 339/2005 privind regimul juridic al plantelor, substanelor i preparatelor stupefiante i psihotrope, cu modificrile i completrile ulterioare 4. Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei, cu modificrile i completrile ulterioare 5. T. Dima, A. G. Pun, Droguri ilicite (Legea nr. 143/2000, jurispruden i comentarii), Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010, pag. 19 521 6. G. V. Sabu, Traficul i consumul ilicit de droguri i precursori. Combaterea traficului i consumului ilicit de droguri i precursori prin mijloace de drept penal, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010, pag. 113 387 7. D. Richard, J.-L. Senon, Dicionar de droguri, toxicomanii i dependene, Ed. tiinelor Medicale i Editura Juridic, Bucureti, 2005, pag. 21-22. 8. Curtea de Apel Iai, Culegere de practic judiciar, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2010, pag. 430 436. 9. Curtea de Apel Trgu-Mure, Buletinul jurisprudenei Repertoriu anual 2009, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010, pag. 349 - 354.R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011, pag. 6 67.

124

Unitatea de nvare nr. 5 INFRACIUNILE CINEGETICE 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Consideraii generale 5. Analiza infraciunilor cinegetice prevzute n Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 9. Bibliografie 1. Introducere Unitate de nvare nr. 5 conine o prezentare a cadrului legal n materie, explicarea noiunilor eseniale pentru a nelege infraciunile din acest domeniu, realiznd o analiz a tuturor infraciunilor cinegetice prevzute n Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006. n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele acumulate din parcurgerea unitii nr. 5. 2. Obiectivele unitii de nvare Unitatea de nvare nr. 5 Infraciuni cinegetice i propune analizarea infraciunilor din Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006, transmind studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie. De asemenea, se urmrete nsuirea practicii judiciare n domeniu, prin jurisprudenei Curii Constituionale. Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic. 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.

4. Consideraii generale Actul normativ care reglementeaz vntoarea i protecia fondului cinegetic este Legea nr. 407/2006. Conform art. 2 din Legea nr. 407/2006, fauna de interes cinegetic este resurs natural regenerabil, bun public de interes naional i internaional. Articolul 3 din aceeai lege prevede c exercitarea vntorii se face n scopul asigurrii echilibrului ecologic, 125

ameliorrii calitii populaiilor faunei de interes cinegetic, cercetrii tiinifice, precum i n scop didactic sau recreativ-sportiv. Potrivit art. 4 din Legea nr. 407/2006, nimeni nu are dreptul de a vna pe terenul proprietatea altuia fr a avea asupra sa autorizaia de vntoare, care dovedete, n condiiile legii, consimmntul proprietarului, al asociaiei de proprietari sau al celui mandatat de acetia n acest scop. Deintorii cu orice titlu ai terenurilor incluse n fondurile de vntoare au obligaia de a permite desfurarea aciunilor de vntoare autorizate pe terenurile ce le dein sau aparin. n scopul conservrii biodiversitii, mamiferele i psrile admise la vntoare se vneaz numai n cadrul cotei de recolt aprobate, cu respectarea reglementrilor tehnice privind organizarea i practicarea vntorii. Exemplarele din speciile prevzute n anexa nr. 2 la Legea nr. 407/2006 (cum ar fi, castorul, pisica slbatic, rsul, zimbrul, acvila-de-cmp, barza alb, bufnia, cinteza, corbul), pot fi vnate numai dac se constat necesitatea reducerii populaiilor sau, n situaii excepionale, dac sunt degenerate ori dac produc daune, n baza reglementrilor emise de autoritatea public central care rspunde de protecia mediului. Vnatul recoltat n condiiile de mai sus, n baza autorizaiei de vntoare individuale, se crotaliaz dup recoltare, nainte de prsirea fondului de vntoare conform normelor stabilite de autoritatea public central care rspunde de silvicultur. Pisicile i cinii slbticii sau hoinari gsii pe suprafeele fondurilor de vntoare se mpuc fr restricii i fr obligarea la despgubiri, iar fapta nu constituie infraciune. Pisicile i cinii, care sunt n situaia menionat mai sus, se mpuc de ctre personalul de specialitate al gestionarului fondului de vntoare sau de vntori, cu ocazia aciunilor organizate n acest scop, la care particip i personal de specialitate al gestionarului sau cu ocazia vntorilor organizate. Infraciunile cinegetice cuprinse n Legea nr. 407/2006 se regsesc n articolele 42 441, astfel: n art. 42 lit. a) - q) este prevzut infraciunea de braconaj; n art. 43 alin. (1) este prevzut infraciunea de acces neautorizat cu arma n zone sau arii protejate; n art. 43 alin. (2) este prevzut infraciunea de vntoare n arii protejate; n art. 44 lit. a) este prevzut infraciunea de scoatere ilegal din ar a trofeelor medaliabile de vnat sau a faunei vii; n art. 44 lit. b) este prevzut infraciunea de transportare a vnatului braconat; n art. 44 lit. c) este prevzut infraciunea de eliberare sau folosire a permiselor ori a autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele legale; n art. 44 lit. d) este prevzut infraciunea de eliberare nelegal de autorizaii pentru vntoare n rezervaii cinegetice; n art. 44 lit. e) este prevzut infraciunea de mpiedicare, prin exercitarea de acte d e violen, a desfurrii activitilor de vntoare. Analiznd coninutul art. 44 din Legea nr. 407/2006, observm c la literele a) - e) sunt nscrise cinci infraciuni cinegetice distincte, reglementate fiecare ntr o singur modalitate de svrire, n form consumat, concluzie ce se bazeaz pe faptul c faptele respective au un coninut total diferit, cu un obiect juridic special i un obiect material diferite, astfel c faptele respective nu pot fi considerate simple variante alternative ale uneia i aceleiai aciuni ilicite. 126

n art. 441 este prevzut o infraciune autonom de complicitate la infraciunile prevzute la art. 42 - 44 din lege, astfel nct, n situaia n care la svrirea unei infraciuni dintre cele sancionate n cuprinsul art. 42 44 a participat i un complice, acesta va fi sancionat potrivit textului special, i nu potrivit dispoziiilor generale din Codul penal, conform principiului specialia generalibus derogant. 5. Analiza infraciunilor cinegetice prevzute n Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006 5.1. Infraciunea de braconaj (art. 42) Text de lege: 5.1.1. Coninutul textului incriminator Art. 42 - (1) Constituie infraciune de braconaj i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 7 ani sau cu amend de la 5.000 lei la 25.000 lei: a) vntoarea fr permis de vntoare, cu excepia cazurilor prevzute la art. 32; a1) vntoarea fr autorizaie de vntoare legal; b) vntoarea prin folosirea ogarilor sau a metiilor de ogari; c) emiterea de autorizaii de vntoare prin care se depete cota de recolt aprobat pentru fiecare gestionar; d) vnarea speciilor de vnat strict protejate n alte condiii dect cele legale; e) vntoarea n parcuri naionale, n rezervaii tiinifice, n zonele cu protecie strict sau n zonele de protecie integral din celelalte arii naturale protejate altfel dect n condiiile art. 39^1; f) vntoarea n intravilan, n zona strict protejat i n zona tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei "Delta Dunrii" altfel dect n condiiile art. 34; g) vntoarea psrilor migratoare de ap n ariile de protecie special avifaunistic i a speciilor care fac obiectul proteciei n ariile speciale de conservare, precum i vntoarea n suprafeele celorlalte arii naturale protejate, cuprinse n fondurile cinegetice, fr respectarea prev ederilor referitoare la vntoare, din planurile de management cinegetic, din planurile de management ale ariilor naturale protejate; h) urmrirea vnatului rnit pe alt fond de vntoare, fr acordul gestionarului acestuia, ori trecerea pe un asemenea fond, cu arma de vntoare, n afara cilor de comunicaie; i) vntoarea pe alt fond de vntoare dect cel pe care vntorul este autorizat s vneze; j) vnarea n afara perioadelor legale de vntoare la specia respectiv, conform anexei nr. 1 i prevederilor art. 36 sau aprobrii date pentru speciile din anexa nr. 2; k) vntoarea prin utilizarea pe timp de noapte a autovehiculelor sau a

127

dispozitivelor care permit ochirea i tragerea pe ntuneric; l) vnarea mamiferelor prin utilizarea capcanelor neautorizate; m) vntoarea prin utilizarea substanelor chimice toxice folosite n combaterea duntorilor vegetali i animali ai culturilor agricole i/sau silvice, ce provoac intoxicarea sau moartea faunei de interes cinegetic; n) vnarea urilor la nad i/sau la brlog; o) vnarea puilor nezburtori ai psrilor de interes cinegetic; p) vntoarea cu exemplare de psri de prad, cu arcuri i cu arbalete; q) vntoarea prin utilizarea armelor altfel dect inute n mn, a armelor la care percuia cartuului se realizeaz pe ram ori/i a altor arme dect cele autorizate sau omologate, dup caz, pentru vntoare n Romnia; (2) Faptele prevzute la alin. (1) se pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 10 ani, dac au fost svrite: a) de dou sau mai multe persoane mpreun; b) de o persoan cu atribuii de serviciu sau atribuii publice n domeniul vntorii, precum i de reprezentanii persoanelor juridice care au n obiectul de activitate ocrotirea vnatului sau vntoarea; c) recoltarea exemplarelor din speciile de faun slbatic strict protejate de pe suprafeele din intravilan, din zona strict protejat i din zona-tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei "Delta Dunrii", altfel dect n condiiile derogrilor stabilite conform legii; d) vntoarea pe timp de noapte, cu excepia speciilor la care vntoarea este permis n acest interval, conform reglementrilor privind organizarea i practicarea vntorii. 5.1.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este reprezentat de relaiile sociale privitoare la protecia vnatului, ca bun public de interes naional i internaional, care reprezint parte integrant a biosferei. Se observ c obiectul juridic al infraciunii de braconaj este complex, deoarece n coninutul su intr att relaii sociale de natur patrimonial, ct i relaii sociale generate de protecia vnatului ca parte a biosferei. Obiectul material l formeaz animalele slbatice (mamifere sau psri) aflate n stare de libertate, stabilite n anexele nr. 1 (spre exemplu, capra neagr, cerbul loptar, iepurele-decmp, jderul, marmota, mistreul, muflonul, cioara neagr, ciocrlia-de-cmp, graurul, potrnichea, prepelia) i 2 (cum ar fi, castorul, pisica slbatic, rsul, zimbrul, acvila-decmp, barza alb, bufnia, cinteza, corbul) din Legea nr. 407/2006. Nu intr n sfera obiectului material al acestei infraciuni animalele slbatice din cresctoriile de vnat sau din complexele de vntoare. De asemenea, nu sunt avute n vedere de textul incriminator nici animalele slbatice scpate din menajerii sau din grdini zoologice. n aceste cazuri, nu suntem n prezena infraciunii de braconaj, ci a infraciunii de furt. Se observ c, n pri ncipal, natura obiectului material este criteriul dup care se face delimitarea infraciunii de braconaj de infraciunea de furt. 128

n toate situaiile n care obiectul sustras nu face parte din categoria animalelor slbatice aflate n stare de libertate, stabilite n anexele nr. 1 i 2 din Legea nr. 407/2006, dac furtul este svrit n condiiile art. 208 din Codul penal, va exista o singur infraciune, i anume infraciunea de furt. n schimb, n doctrin se consider c infraciunea de braconaj nu poat e intra n coninutul infraciunii de tlhrie (cu excepia situaiei n care animalele slbatice sunt din cadrul unei cresctorii de vnat sau complex de vntoare), chiar dac animalele slbatice sunt dintre cele prevzute de legea special, deoarece braconajul nu poate fi considerat furt. ntr-adevr, numai n anumite situaii fapta de braconaj se comite n scopul nsuirii obiectului material. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate), inclusiv sub forma participaiei improprii. Subliniem faptul c n cazul modalitii agravate prevzute de art. 42 alin. (2) lit. b), cnd fptuitorul este o persoan cu atribuii de serviciu sau atribuii publice n domeniul vntorii, precum i n cazul n care acesta face parte din categoria reprezentanilor persoanelor juridice care au n obiectul de activitate ocrotirea vnatului sau vntoarea, subiectul activ este calificat, iar coautoratul este posibil numai dac este realizat condiia prevzut de lege. De asemenea, dac fapta este svrit de dou sau mai multe persoane mpreun devine incident modalitatea agravat prevzut de art. 42 alin. (2) lit. a). Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn. Subiectul pasiv secundar este gestionarul fondului de vntoare, i anume persoana juridic romn care a fost liceniat n condiiile legii i creia i se atribuie n gestiune fauna de interes cinegetic din cuprinsul unui fond de vntoare. Gestionarea este activitatea de gospodrire durabil a faunei de interes cinegetic din fondurile de vntoare, realizat de gestionari n baza contractelor de gestiune, pe riscul i rspunderea lor, pentru perioada stabilit prin contractele de gestiune [art. 1 lit. m) din Legea nr. 407/2006]. S ne reamintim... Obiectul juridic al infraciunii de braonj este reprezentat de relaiile sociale privitoare la protecia vnatului, ca bun public de interes naional i internaional, care reprezint parte integrant a biosferei. Obiectul material al infraciunii este format din animalele slbatice stabilite n anexele nr. 1 i 2 din Legea nr. 407/2006, fr a include animalele slbatice din cresctoriile de vnat sau din complexele de vntoare. 5.1.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii analizate const n svrirea uneia dintre aciunile prevzute alternativ de textul incriminator. Potrivit art. 1 lit. c), braconajul este aciunea desfurat n vederea obinerii acelorai efecte ca i prin aciunea de vntoare, fr a fi ndeplinite condiiile legale pentru desfurarea acesteia din urm.

129

Succint spus, braconajul este o fapt prin care se practic nelegal vntoarea. n sens curent, a vna nseamn a pndi, a urmri i a prinde sau a ucide animale sau psri slbatice. Conform art. 1 lit. u) din Legea nr. 407/2006, vntoarea este aciunea de pndire, cutare, strnire, urmrire, hituire sau orice alt activitate avnd ca finalitate capturarea ori uciderea exemplarelor din speciile prevzute n anexele nr. 1 i 2 la aceast lege, aflate n stare de libertate. Nu constituie aciune de vntoare capturarea autorizat a exemplarelor din speciile de interes cinegetic n scop tiinific, urmat de eliberarea acestora. Infraciunea de braconaj n form simpl poate fi comis n urmtoarele modaliti normative: 1. vntoarea fr permis de vntoare, cu excepia cazurilor prevzute la art. 32 (elevii i studenii din unitile de nvmnt abilitate, n care se studiaz ca disciplin, n cadrul programului de instruire, vnatul i vntoarea, pe fondurile de vntoare gestionate de acestea i personalul tehnic de vntoare, angajat al gestionarilor fondurilor de vntoare, dar numai n limita atribuiilor de serviciu pe fondurile de vntoare ale gestionarului, pot exercita vntoarea numai pe baz de autorizaii de vntoare eliberate de gestionar). Pentru existena infraciunii n aceast modalitate nu are relevan mprejurarea c fptuitorul are sau nu permis de port arm, ci faptul c el nu are permis de vntoare; 2. vntoarea fr autorizaie de vntoare legal. Existena unei autorizaii de vntoare nu este suficient pentru a vna n condiii de legalitate, ci mai trebuie ndeplinit cerina ca aceasta s fie valabil n cazul concret. n autorizaia de vntoare sunt nscrise speciile la care este permis vntoarea, perioada n care se vneaz i fondul de vntoare pe care se practic vntoarea. n conformitate cu prevederile art. 6 lit. g) din Legea nr. 407/2006, autoritatea public central care rspunde de silvicultur propune, n situaii justificate, modificarea perioadelor legale de vntoare pentru unele specii de vnat. n anexa nr. 1 l a lege, sunt stabilite perioadele de vnare la speciile de interes vntoresc, precum i despgubirile pentru fiecare specie; 3. vntoarea prin folosirea ogarilor sau a metiilor de ogari. Raiunea interzicerii folosirii la vntoare a acestor animale rezid n aceea c ogarii i metiii de ogari produc foarte mari stricciuni faunei; 4. emiterea de autorizaii de vntoare prin care se depete cota de recolt aprobat pentru fiecare gestionar; 5. vnarea speciilor de vnat strict protejate n alte condiii dect cele legale; 6. vntoarea n parcuri naionale, n rezervaii tiinifice, n zonele cu protecie strict sau n zonele de protecie integral din celelalte arii naturale protejate altfel dect n condiiile art. 391; 7. vntoarea n intravilan, n zona strict protejat i n zona tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei "Delta Dunrii" altfel dect n condiiile art. 34; 8. vntoarea psrilor migratoare de ap n ariile de protecie special avifaunistic i a speciilor care fac obiectul proteciei n ariile speciale de conservare, precum i vntoarea n suprafeele celorlalte arii naturale protejate, cuprinse n fondurile cinegetice, fr respectarea prevederilor referitoare la vntoare, din planurile de management cinegetic, din planuril e de management ale ariilor naturale protejate; 9. urmrirea vnatului rnit pe alt fond de vntoare, fr acordul gestionarului acestuia, ori trecerea pe un asemenea fond, cu arma de vntoare, n afara cilor de comunicaie; 130

10. vntoarea pe alt fond de vntoare dect cel pe care vntorul este autorizat s vneze; 11. vnarea n afara perioadelor legale de vntoare la specia respectiv, conform anexei nr. 1 i prevederilor art. 36 sau aprobrii date pentru speciile din anexa nr. 2; 12. vntoarea prin utilizarea pe timp de noapte a autovehiculelor sau a dispozitivelor care permit ochirea i tragerea pe ntuneric. 13. vnarea mamiferelor prin utilizarea capcanelor neautorizate; 14. vntoarea prin utilizarea substanelor chimice toxice folosite n combaterea duntorilor vegetali i animali ai culturilor agricole i/sau silvice, ce provoac intoxicarea sau moartea faunei de interes cinegetic; 15. vnarea urilor la nad i/sau la brlog; 16. vnarea puilor nezburtori ai psrilor de interes cinegetic; 17. vntoarea cu exemplare de psri de prad, cu arcuri i cu arbalete; 18. vntoarea prin utilizarea armelor altfel dect inute n mn, a armelor la care percuia cartuului se realizeaz pe ram ori/i a altor arme dect cele autorizate sau omologate, dup caz, pentru vntoare n Romnia. n cazul cnd vnatul a fost hituit i rnit n mprejurri neimputabile celor care l -au capturat i ucis, fapta acestora constituie totui infraciunea de braconaj svrit n modalitatea capturrii i uciderii vnatului, acte ce caracterizeaz latura obiectiv a infraciunii. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n uciderea sau distrugerea faunei, care se concretizeaz att ntr-un prejudiciu material, ct i n unul moral. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n sensul c aciunea interzis a produs rezultatul specific. 5.1.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.1.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentativa sunt posibile, dar acestea nu sunt incriminate ca forme imperfecte ale infraciunii, ci ca fapte consumate. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se produce urmarea imediat a modalitii normative svrite. Potrivit art. 42 alin. (2) din Legea nr. 407/2006, faptele prevzute la alin. (1) se pedepsesc mai sever, dac au fost svrite: a) de dou sau mai multe persoane mpreun. n sensul acestei modaliti normative, prin svrirea faptei de dou sau mai multe persoane mpreun se nelege comiterea acesteia de ctre cel puin doi fptuitori n mod efectiv i concomitent. Nu este necesar ca toi participanii s lucreze cu vinovie. Practic, este vorba despre svrirea faptei n coautorat sau complicitate simultan. Precizm faptul c n cazul infraciunii de braconaj nu poate fi 131

reinut incidena circumstanei agravante prevzute de art. 75 alin. 1 lit. a) din Codul penal, deoarece una i aceeai mprejurare nu poate determina o dubl agravare a rspunderii penale; b) de o persoan cu atribuii de serviciu sau atribuii publice n domeniul vntorii, precum i de reprezentanii persoanelor juridice care au n obiectul de activitate ocrotirea vnatului sau vntoarea; c) recoltarea exemplarelor din speciile de faun slbatic strict protejate de pe suprafeele din intravilan, din zona strict protejat i din zona-tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei Delta Dunrii, altfel dect n condiiile derogrilor stabilite conform legii; d) vntoarea pe timp de noapte, cu excepia speciilor la care vntoarea este permis n acest interval, conform reglementrilor privind organizarea i practicarea vntorii. 5.1.6. Sancionarea i aspecte procesuale Pedeapsa prevzut pentru comiterea infraciunii de braconaj n varianta simpl este nchisoarea de la 3 ani la 7 ani sau amenda de la 5.000 lei la 25.000 lei. Svrirea faptei n condiiile variantei agravate [art. 42 alin. (2)] se pedepsete cu nchisoarea de la 3 ani la 10 ani. n conformitate cu dispoziiile art. 47 din lege, permisul de vntoare al celui care a svrit o infraciune prevzut la art. 42 se retrage i se anuleaz, n condiiile legii. Complicitatea se pedepsete cu nchisoare de la un an la 3 ani sau cu amend de la 3.000 lei la 10.000 lei, potrivit art. 441 din lege. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Constatarea faptelor ce constituie infraciune se face, n afara organelor de urmrire penal, i de ctre personalul salariat cu atribuii de ocrotire a vnatului din cadrul autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur, autoritii publice centrale care rspunde de protecia mediului i gestionarilor fondurilor de vntoare, precum i de un alt personal de specialitate mputernicit n acest scop de ctre conductorul autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur. n conformitate cu dispoziiile art. 46 din lege bunurile care au servit la svrirea infraciunilor, inclusiv mijloacele de transport, se confisc. Trofeele de vnat i vnatul care fac obiectul infraciunilor se confisc. Bunurile care au servit la svrirea infraciunilor se rein de ctre agentul constatator n vederea confiscrii i se predau organelor de urmrire penal, iar vnatul i trofeele de vnat se rein i se predau gestionarului fondului de vntoare, care le ine la dispoziia organelor de urmrire penal. Potrivit art. 51 din Legea nr. 407/2006, cuantumul despgubirilor pentru pagubele produse faunei cinegetice prin fapte ce constituie infraciuni n sensul acestei legi, se stabilete potrivit anexelor nr. 1 i 2. n cazul n care daunele produse fondului cinegetic determin reducerea cotei de recolt, despgubirile se ncaseaz de gestionarii fondurilor de vntoare, direct sau prin intermediul direciilor generale ale finanelor publice. Despgubirile ncasate de gestionarii fondurilor de vntoare sunt utilizate i distribuite dup cum urmeaz: 75% se rein de gestionarii care le ncaseaz pentru gospodrirea vnatului; 25% se achit de gestionarii care le ncaseaz agenilor constatatori. n cazul n care daunele produse faunei cinegetice nu determin reducerea cotei de recolt, despgubirile se ncaseaz de administrator, prin intermediul structurilor teritoriale sau al direciilor 132

generale ale finanelor publice. Despgubirile ncasate de administrator sunt utilizate i distribuite dup cum urmeaz: 75% se vireaz la bugetul de stat; 25% se achit agenilor constatatori. Analizai infraiunea de braconaj, prevzut de art. 42 din Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5.2. Accesul neautorizat cu arm n zone sau arii protejate (art. 43) Text de lege: 5.2.1. Coninutul textului incriminator Art. 43 (1) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 3 ani sau cu amend de la 5.000 lei la 10.000 lei nerespectarea prevederilor art. 39 lit. g) i z3). (2) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani sau cu amend de la 10.000 lei la 20.000 lei nerespectarea prevederilor art. 39 lit. u) i z4).

5.2.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunilor Obiectul juridic al infraciunilor prevzute n art. 43 din Legea nr. 407/2006 este constituit din relaiile sociale care se nasc i se dezvolt ca urmare a instituirii regimului juridic aplicabil ariilor naturale protejate. Obiectul material lipsete n cazul infraciunilor prevzute de art. 43 alin. (1), deoarece legea incrimineaz simplul acces cu arma, chiar i purtat n toc, n locurile anume stabilite . Prin urmare, lipsind obiectul material, infraciunea examinat este una de pericol. B. Subiecii i locul svririi infraciunilor Subiectul activ al infraciunilor prevzute n art. 43 alin. (1) i (2) din Legea nr. 407/2006 poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate), inclusiv n forma participaiei improprii. Subiectul pasiv principal al infraciunilor examinate este statul romn. Subiectul pasiv secundar este unitatea care administreaz aria protejat. Infraciunile prevzute n art. 43 din Legea nr. 407/2006 trebuie svrite n vreunul dintre locurile prevzute de lege, i anume; - n parcuri naionale, n rezervaii tiinifice, n zonele cu protecie strict sau n zonele de protecie integral din ariile naturale protejate cuprinse n fonduri cinegetice, precum i vntoarea n cresctorii de vnat; - suprafeele din intravilan, n zona strict protejat i n zona-tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei "Delta Dunrii".

133

5.2.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii prevzute n art. 43 alin. (1) const n aciunea de acces neautorizat cu arma de vntoare, altfel dect purtat n toc, n parcuri naionale, n rezervaii tiinifice, n zonele cu protecie strict sau n zonele de protecie integral din ariile naturale protejate cuprinse n fonduri cinegetice sau cu arma de vntoare n zona strict protejat i n zona-tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei "Delta Dunrii". Elementul material al infraciunii prevzute n art. 43 alin. (2) const n vntoarea n parcuri naionale, n rezervaii tiinifice, n zonele cu protecie strict sau n zonele de protecie integral din ariile naturale protejate cuprinse n fonduri cinegetice, precum i vntoarea n cresctorii de vnat sau vntoarea pe suprafeele din intravilan, n zona strict protejat i n zona-tampon din cuprinsul Rezervaiei Biosferei "Delta Dunrii". B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. C. Legtura de cauzalitate Raportul de cauzalitate nu trebuie probat, acesta rezultnd ex re, din simpla efectuare integral a elementului material al laturii obiective a coninutului infraciunilor. 5.2.4. Elementul subiectiv Infraciunile se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunilor examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.2.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentativa sunt posibile, dar nu sunt incriminate. Consumarea infraciunilor are loc n momentul n care se produce starea de pericol specific i coincide cu executarea integral a aciunii interzise. 5.2.6. Sancionarea i aspecte procesuale Pedeapsa prevzut pentru comiterea infraciunii de la art. 43 alin.(1) este nchisoarea de la un an la 3 ani sau amenda de la 5.000 lei la 10.000 lei, iar pentru comiterea infraciunii de la art. 43 alin.(2), pedeapsa este nchisoarea de la un an la 5 ani sau amenda de la 10.000 lei la 20.000 lei. n conformitate cu dispoziiile art. 47 din lege, permisul de vntoare al celui care a svrit o infraciune prevzut la art. 43 se retrage i se anuleaz, n condiiile legii. Complicitatea se pedepsete cu nchisoare de la un an la 3 ani sau cu amend de la 3.000 lei la 10.000 lei, potrivit art. 441 din lege. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Constatarea faptelor ce constituie infraciune se face, n afara organelor de urmrire penal, i de ctre personalul salariat cu atribuii de ocrotire a vnatului din cadrul autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur, autoritii publice centrale care rspunde de protecia mediului i gestionarilor fondurilor de vntoare, precum i de un alt personal de

134

specialitate mputernicit n acest scop de ctre conductorul autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur. n conformitate cu dispoziiile art. 46 din lege bunurile care au servit la svrirea infraciunilor, inclusiv mijloacele de transport, se confisc. Trofeele de vnat i vnatul care fac obiectul infraciunilor se confisc. Bunurile care au servit la svrirea infraciunilor se rein de ctre agentul constatator n vederea confiscrii i se predau organelor de urmrire penal, iar vnatul i trofeele de vnat se rein i se predau gestionarului fondului de vntoare, care le ine la dispoziia organelor de urmrire penal. Cu privire la cuantumul despgubirilor pentru pagubele produse faunei cinegetice prin infraciune, a se vedea comentariul de la art. 42 din lege infraciunea de braconaj. 5.3. Infraciunile prevzute de art. 44 din Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006 Text de lege: 5.3.1. Coninutul textului incriminator Art. 44 - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani sau cu amend de la 15.000 lei la 30.000 lei: a) scoaterea din ar a trofeelor care pot fi medaliate de vnat sau a faunei vii de interes cinegetic, fr respectarea dispoziiilor legale; b) transportul vnatului dobndit n condiiile art. 42 sau gsit mpucat ori tranat n teren, comercializarea, naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii; c) eliberarea i folosirea permiselor sau a autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute la art. 27 - 29 i 31; d) eliberarea de autorizaii pentru vntoare, n alte condiii dect cele prevzute de prezenta lege; e) mpiedicarea, prin exercitarea de acte de violen, a desfurrii activitilor de vntoare n condiiile art. 4 alin. (2).

5.3.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. a) - scoaterea din ar a trofeelor medaliabile de vnat sau a faunei vii de interes cinegetic fr respectarea dispoziiilor legale. Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale privind regimul juridic al trofeelor medaliabile i al faunei vii de interes cinegetic. Obiectul material al infraciunii prevzute de art. 44 lit. a) din Legea nr. 407/2006 l constituie dup caz, trofeele medaliabile de vnat sau exemplarele vii de interes cinegetic din fauna Romniei. Trofeele de vnat care au punctaje mai mari dect cele stabilite prin Ordinul ministrului agriculturii, pdurilor i dezvoltrii rurale nr. 418/2005, constituie trofee de vntoare, elemente ale patrimoniului naional. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. b) - transportul vnatului dobndit n condiiile art. 42 sau gsit mpucat ori tranat n teren, comercializarea, na turalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de 135

la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii. Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale privind interzicerea transportului, comercializrii, naturalizrii sau a altor operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii. Obiectul material al infraciunii prevzute de art. 44 lit. b) din Legea nr. 407/2006 l constituie orice exemplar de vnat din speciile de faun de interes cinegetic prevzute n anexele 1 i 2 la Legea nr. 407/2006. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. c) - eliberarea i folosirea permiselor sau a autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute la art. 27 - 29 i 31. Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale privind regimul juridic stabilit pentru eliberarea i folosirea permiselor de vntoare. Infraciunea prevzut de art. 44 lit. c) din Legea nr. 407/2006 are ca obiect material nscrisul eliberat (permisul sau autorizaia) n alte condiii dect cele prevzute la art. 27 - 29 i 31 din aceast lege. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. d) - eliberarea de autorizaii pentru vntoare, n alte condiii dect cele prevzute de prezenta lege. Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale privind regimul juridic al eliberrii autorizaiilor pentru vntoare n rezervaii cinegetice. Obiectul material al infraciunii prevzute de art. 44 lit. d) din Legea nr. 407/2006 l constituie autorizaiile pentru vntoare eliberate fr respectarea legii. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. e) - mpiedicarea, prin exercitarea de acte de violen, a desfurrii activitilor de vntoare n condiiile art. 4 alin. (2). Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale privitoare la desfurarea activitilor de vntoare n condiiile legii. Infraciunea are i obiect juridic secundar, reprezentat de relaiile sociale privitoare la integritatea corporal sau sntatea subiectului pasiv secundar. Obiectul material al infraciunii l constituie persoana sau bunurile mpotriva crora sunt exercitate actele de violen. B. Subiecii infraciunii - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. a) - scoaterea din ar a trofeelor medaliabile de vnat sau a faunei vii de interes cinegetic fr respectarea dispoziiilor legale. Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i com plicitate), inclusiv n forma participaiei improprii. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. b) - transportul vnatului dobndit n condiiile art. 42 sau gsit mpucat ori tranat n teren, comercializarea, naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii. Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate), inclusiv n forma participaiei improprii. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn. Subiectul pasiv secundar este gestionarul fondului de vntoare de pe care a fost sustras exemplarul de faun de interes vntoresc. 136

- Infraciunea prevzut la art. 44 lit. c) - eliberarea i folosirea permiselor sau a autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute la art. 27 - 29 i 31. Subiectul activ al infraciunii este calificat, deoarece poate avea aceast calitate numai o persoan care este ndrituit de lege (funcionar) s elibereze documentul n cauz ori care folosete un asemenea act. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. d) - eliberarea de autorizaii pentru vntoare, n alte condiii dect cele prevzute de prezenta lege. Subiectul activ al infraciunii este calificat, deoarece poate avea aceast calitate numai persoana abilitat s elibereze autorizaia prevzut de lege. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. e) - mpiedicarea, prin exercitarea de acte de violen, a desfurrii activitilor de vntoare n condiiile art. 4 alin. (2). Subiectul activ al infraciunii este calificat, deoarece pot avea aceast calitate numai persoanele care dein terenurile incluse n fondurile de vntoare. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul romn, iar subiectul pasiv secundar este persona mpotriva creia folosete violena fptuitorul. 5.3.3. Latura obiectiv A. Elementul material - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. a) - scoaterea din ar a trofeelor medaliabile de vnat sau a faunei vii de interes cinegetic fr respectarea dispoziiilor legale. Elementul material al infraciunii const n aciunea de scoatere din ar (trecere peste frontiera de stat), prin nerespectarea dispoziiilor legale, a trofeelor medaliabile de vnat sau a faunei vii de interes cinegetic. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. b) - transportul vnatului dobndit n condiiile art. 42 sau gsit mpucat ori tranat n teren, comercializarea, naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii. Elementul material al infraciunii const n aciunea de transportare, comercializare, naturalizare, precum i n orice alte operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. c) - eliberarea i folosirea permiselor sau a autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute la art. 27 -29 i 31. Elementul material al infraciunii const n aciunea de emitere sau folosire a permiselor sau a autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute la art. 27 - 29 i 31 din lege. n temeiul art. 27 din Legea nr. 407/2006, vntoarea se exercit numai de ctre vntori care ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii: a) posed permis de vntoare cu arma; b) posed autorizaii eliberate de gestionar; c) posed permis de arm tip B; d) posed asigurare obligatorie mpotriva accidentelor.

137

Permisele de vntoare pot fi permanente sau temporare, iar, n conformitate cu prevederile art. 28 din lege, un solicitant trebuie s le ndeplineasc, cumulativ, urmtoarele condiii pentru a obine un astfel de permis: a) vrsta minim de 18 ani; b) s fi efectuat un an de stagiatur sub ndrumarea organizaiei vntoreti care gestioneaz cel puin un fond de vntoare, la care solicit s fie nscris; c) s fi luat parte la minimum o instruire practic ntr-un poligon de tir; d) s fi fost declarat admis la examenul organizat pentru obinerea permisului de vntoare permanent, susinut n faa unei comisii mixte, constituit din reprezentanii autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur i ai asociaiilor, uniunilor sau federaiilor naionale de profil recunoscute la nivel naional i internaional i nfiinate prin lege; e) n ultimii 3 ani s nu fi svrit fapte care sunt ncadrate ca infraciuni, conform prezentei legi. Conform art. 29, cetenii romni cu domiciliul n strintate care au calitatea de vntor n ara de domiciliu, atestat prin document specific rii respective, au dreptul de a practica vntoarea n Romnia dac ndeplinesc condiiile prevzute la art. 27 alin. (1) lit. b), c) i d) din Legea nr. 407/2006. Potrivit art. 31 din Legea nr. 407/2006, autorizaiile de vntoare sunt indi viduale sau colective. Autorizaiile de vntoare individuale sau colective sunt documente cu regim special, emise i nseriate de gestionari printr-un sistem informatic, conform modelului i reglementrilor stabilite prin ordin al conductorului administratorului. Autorizaiile pot fi folosite de gestionari, n condiiile stabilite prin reglementrile referitoare la organizarea i practicarea vntorii. Autorizaia de vntoare eliberat de gestionar d dreptul titularului acesteia de a vna exemplarele pentru care a fost eliberat autorizaia, pe terenurile incluse n fondul de vntoare respectiv, indiferent de categoria de proprietate i de proprietarul acestora. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. d) - eliberarea de autorizaii pentru vntoare, n alte condiii dect cele prevzute de prezenta lege. Elementul material al infraciunii const n aciunea de eliberare a unei autorizaii pentru vntoare n rezervaii cinegetice fr respectarea legii. - Infraciunea prevzut la art. 44 lit. e) - mpiedicarea, prin exercitarea de acte de violen, a desfurrii activitilor de vntoare n condiiile art. 4 alin. (2). Elementul material al infraciunii const n aciunea de mpiedicare, prin exercitarea de acte de violen, a desfurrii activitilor de vntoare n condiiile art. 4 alin. (2). Conform art. 4 alin. (1) din Legea nr. 407/2006, nimeni nu are dreptul de a vna pe terenul proprietatea altuia fr a avea asupra sa autorizaia de vntoare, care dovedete, n condiiile prezentei legi, consimmntul proprietarului, al asociaiei de proprietari sau al celui mandatat de acetia n acest scop. Iar potrivit art. 4 alin. (2) din acelai act normativ, deintorii cu orice titlu ai terenurilor incluse n fondurile de vntoare au obligaia de a permite desfurarea aciunilor de vntoare autorizate pe terenurile ce le dein sau aparin, n condiiile alin. (1). B. Urmarea imediat Urmarea imediat pentru oricare dintre infraciunile prevzute la art. 44 lit. a) e) din lege const n crearea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. 138

n cazul infraciunii prevzute la lit. e), sub aspectul valorii sociale secundare, urmarea imediat const ntr-o vtmare corporal sau a sntii ori o pagub patrimonial. C. Legtura de cauzalitate Raportul de cauzalitate pentru oricare dintre infraciunile prevzute la art. 44 lit. a) d) din lege nu trebuie probat, acesta rezultnd ex re, din simpla efectuare integral a elementului material al laturii obiective a coninutului infraciunii. n cazul infraciunii de la lit.e), legtura de cauzalitate trebuie dovedit, n sensul c urmarea imediat a fost determinat de svrirea elementului material. 5.3.4. Elementul subiectiv Infraciunile cuprinse la art. 44 lit. a) e) din lege se comit cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). n cazul lit. e), mpiedicarea, prin exercitarea de acte de violen, a desfurrii activitilor de vntoare se va realiza de cele mai multe ori cu intenie direct. Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.3.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentativa la infraciunile cuprinse la art. 44 lit. a) e) din lege sunt posibile, dar nu sunt incriminate. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se realizeaz elementul material al oricreia dintre infraciuni, respectiv scoaterea din ar a trofeelor care pot fi medaliate de vnat sau a faunei vii de interes cinegetic, fr respectarea dispoziiilor legale, transportul vnatului dobndit n condiiile art. 42 sau gsit mpucat ori tranat n teren, comercializarea, naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii, eliberarea i folosirea permiselor sau a autorizaiilor de vntoare n alte condiii dect cele prevzute l a art. 27 - 29 i 31, eliberarea de autorizaii pentru vntoare, n alte condiii dect cele prevzute de prezenta lege ori mpiedicarea, prin exercitarea de acte de violen, a desfurrii activitilor de vntoare n condiiile art. 4 alin. (2). 5.3.6. Sancionarea i aspecte procesuale Pedeapsa este aceeai pentru oricare dintre infraciunile prevzute la art. 44, respectiv nchisoare de la un an la 5 ani sau cu amend de la 15.000 lei la 30.000 lei. Complicitatea se pedepsete cu nchisoare de la un an la 3 ani sau cu amend de la 3.000 lei la 10.000 lei, potrivit art. 441 din lege. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Constatarea faptelor ce constituie infraciune se face, n afara organelor de urmrire penal, i de ctre personalul salariat cu atribuii de ocrotire a vnatului din cadrul autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur, autoritii publice centrale care rspunde de protecia mediului i gestionarilor fondurilor de vntoare, precum i de un alt personal de specialitate mputernicit n acest scop de ctre conductorul autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur.

139

n conformitate cu dispoziiile art. 46 din lege bunurile care au servit la svrirea infraciunilor, inclusiv mijloacele de transport, se confisc. Trofeele de vnat i vnatul care fac obiectul infraciunilor se confisc. Bunurile care au servit la svrirea infraciunilor se rein de ctre agentul constatator n vederea confiscrii i se predau organelor de urmrire penal, iar vnatul i trofeele de vnat se rein i se predau gestionarului fondului de vntoare, care le ine la dispoziia organelor de urmrire penal. Cu privire la cuantumul despgubirilor pentru pagubele produse faunei cinegetice prin infraciune, a se vedea comentariul de la art. 42 din lege infraciunea de braconaj. 5.4. Inaplicabilitatea prevederilor art 181 din Codul penal n conformitate cu art. 461 din lege, faptele prevzute la art. 42 - 44 prezint gradul de pericol social al unei infraciuni, indiferent de modul i de mijloacele de svrire a faptei, de scopul urmrit, de mprejurrile n care fapta a fost comis, de urmarea produs sau care s -ar fi putut produce, precum i de persoana i de conduita fptuitorului. Prin aceast reglementare, legiuitorul nltur practic aplicabilitatea prevederilor art 181 din Codul penal n cazul svririi unei infraciuni la fondul cinegetic, astfel nct procurorul sau instana nu mai pot aprecia c o fapt nu prezint pericolul social al unei infraciuni dac prin atingerea minim adus uneia din valorile aprate de lege i prin coninutul ei concret, fiind lipsit n mod vdit de importan, nu prezint gradul de pericol social al unei infraciuni. Prin introducerea art. 461 legiuitorul a urmrit prezervarea fondului cinegetic naional i a faunei de interes cinegetic ca bun public de interes naional i internaional. Menionm c o reglementare similar se regsete i n art. 120 din Legea nr. 46/2008 Codul silvic. Practic judiciar: n examinarea unei excepii de neconstituionalitate ridicat cu privire la dispoziiile art. 461 din lege, prin Decizia nr. 715/2001, Curtea Constituional a reinut c o astfel de reglementare urmrete un interes public i, innd seama de coninutul su, nu sunt nclcate dispoziiile constituionale, posibilitatea conferit judectorului ori procurorului de a diminua pn la anihilare una din trsturile infraciunilor prevzute de art. 42 - 44 din Legea nr. 407/2006 n funcie de atingerea minim adus uneia dintre valorile sociale aprate, de modul i mijloacele de svrire, de scopul urmrit, de persoana i conduita fptuitorului, precum i de alte criterii intrinseci ale faptei, nefiind de rang constituional. 6. Rezumat A cincea unitate de nvare prezint cadrul legal n materia proteciei fondului cinegetic, n vederea protejrii faunei de interes cinegetic ca resurs natural regenerabil, bun public de interes naional i internaional. Sunt analizate, pe larg, infraciunile cinegetice prevzute n Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006, cu accent pe infraciunea de braconaj ori cea de acces neautorizat cu arma n zone sau arii protejate ori de vntoare n aceste locuri.

140

De asemenea, este prezentat i examenul de constituionalitate la care a fost supus art. 461 din lege, articol care exclude aplicabilitatea dispoziilor art 181 din Codul penal n cazul svririi unei infraciuni la fondul cinegetic. n cuprinsul prezentrii sunt menionate i elemente procesuale privind exercitarea aciunii penale ori confiscarea bunurilor infraciunii ori folosite la svrirea infraciuni. 7. Test 7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de sintez): 1. Analizai infraciunea de braconaj prevzut n Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006; 2. Analizai infraciunile prevzute la art. 44 din Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006. 7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril): 1. Constituie infraciunea de braconaj: a) urmrirea vnatului rnit pe alt fond de vntoare, fr acordul gestionarului acestuia, ori trecerea pe un asemenea fond, cu arma de vntoare, n afara cilor de comunicaie; b) scoaterea din ar a trofeelor care pot fi medaliate de vnat sau a faunei vii de interes cinegetic, fr respectarea dispoziiilor legale; c) transportul vnatului dobndit n condiiile art. 42 sau gsit mpucat ori tranat n teren, comercializarea, naturalizarea i orice operaiuni privind vnatul sau pri ori produse uor identificabile provenite de la acesta, dobndite fr respectarea condiiilor legii. 2. Vntoarea se exercit numai de ctre vntori care: a) posed autorizaii eliberate de gestionar; b) posed permis de arm tip B; c) posed permis de conducere. 8. Tem de control Realizai un referat n care s analizai reglementarea infraciunii de braconaj n statele Uniunii Europene, realiznd un examen comparativ cu infraciunea prevzut de art. 42 din Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006. 9. Bibliografie Obligatorie 1. Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006, cu modificrile i completrile ulterioare 2. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, pag. 685

141

710. Facultativ 1. Codul penal 2. R. Bodea, infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011, pag. 217 238. 3. C. Vlad, C. Ene, Legislaie cinegetic. Doctrin. Jurispruden, ed. a .a, C.H. Beck, Bucureti, 2007, pag. . 4. A. Ungureanu, A. Ciopraga, Dispoziii penale din legi speciale romne, comentate i adnotate cu jurispruden i doctrin, vol IX, Lumina Lex, Bucureti, 1998, pag. .

142

Unitatea de nvare nr. 6 INFRACIUNILE PREVZUTE N LEGEA NR. 78/2000 PENTRU PREVENIREA, DESCOPERIREA I SANCIONAREA FAPTELOR DE CORUPIE 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Aspecte generale privind infraciunile de corupie 5. Infraciunile asimilate infraciunilor de corupie 6. Infraciunile contra intereselor financiare ale Uniunii Europene 7. Rezumat 8. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 9. Tem de control 10. Bibliografie 1. Introducere Aceasta unitate de nvare, a 6-a, cuprinde o serie de informaii menite s familiarizeze studentul cu domeniul infraciunilor de corupie, pentru ca mai apoi s fie analizate infraciunile asimilate infraciunilor de corupie i infraciunile contra intereselor financiare ale Uniunii Europene. n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele acumulate din parcurgerea unitii nr. 6. 2. Obiectivele unitii de nvare Unitatea de nvare nr. 6 Infraciunile prevzute n Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, i i propune s transmit studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie. n continuare, prin parcurgerea unitii de curs se dorete nsuirea practicii judiciare n domeniu, prin analiza unor hotrri relevante ale instanelor de judecat ori a deciziilor Curii Constituionale. Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic.

3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.

143

4. Aspecte generale privind infraciunile de corupie 4.1. Apariia i evoluia fenomenului corupiei Apariia corupiei n societate este legat de nsi geneza acesteia, deoarece corupia este un fenomen social care s-a nscut, iar apoi a evoluat, n interiorul primelor grupuri de oameni organizate. Din punct de vedere istoric, corupia este, dac nu cea mai veche, una dintre cele mai vechi forme de criminalitate existente n societile umane. Fr ndoial c n toate epocile i etapele istorice au existat acte de corupie, dar formele de manifestare ale acesteia, chiar dac aveau unele elemente sau puncte comune, au diferit sub anumite aspecte n decursul evoluiei omenirii, n funcie de particularitile existente n perioadele istorice care s-au succedat. n ciuda acestor diferene, fenomenul corupiei s-a transmis din generaie n generaie, ca o motenire, fiind totodat impregnat de specificul sistemelor politice traversate. De exemplu, n antichitate corupia politic i cea administrativ erau mai rspndite dect cea economic. n vechiul drept romnesc, corupia nu era incriminat. Abia mai trziu, n perioada domniilor fanariote a existat o incriminare limitat a faptelor de corupie. n prezent, domeniul economic este cel mai afectat de corupie, deoarece interesele mercantile sunt extraordinar de mari, constatndu-se existena unor grupuri economice care corup aproape orice funcionar sau om politic care se afl n poziii ce pot determina obinerea unor avantaje substaniale pentru membrii grupului n cauz. Este vorba despre privatizri, concesionri, achiziii publice etc. Cu toate diferenele ce in de specificul perioadelor istorice menionate, n orice societate corupia a avut forme de manifestare asemntoare, aflate n legtur cu mecanismele politice, economice i administrative, ea fiind practic, n toate cazurile, un abuz special de drept al funcionarilor, care se foloseau de autoritatea sau puterea ce le-a fost conferit n scopuri strine scopului cu care au fost investii. Fenomenul corupiei este i trebuie considerat, pn la urm, un fenomen antisocial, chiar dac anumite tipuri de manifestare ale sale sunt acceptate, expres sau tacit, de ctre membrii colectivitii, deoarece el constituie o metastaz a instituiilor publice. Actele de corupie, indiferent de forma lor, duneaz dezvoltrii armonioase a oricrei societi, deoarece ntotdeauna printr-un avantaj ilegal sau imoral de care beneficiaz anumite persoane se creeaz automat un dezavantaj celorlalte persoane. Aceasta este regula vaselor comunicante ce funcioneaz n societatea uman. De exemplu, n cazul n care un cetean beneficiaz de un serviciu public, n mod nelegal, naintea altor ceteni, acetia sunt vtmai n drepturile lor. Pe lng cei efectiv lezai prin actul de corupie, el produce pe o scar mai larg i o vtmare a intereselor societii n ansamblu, acesta fiind motivul pentru care infraciunile de corupie au ca subiect pasiv autoritatea public sau instituia n cadrul creia i desfoar activitatea funcionarul mituit. 4.2. Existena fenomenului corupiei Totalitatea faptelor de corupie existente, la un moment dat, ntr-o societate i a formelor de manifestare a acestora constituie fenomenul corupiei. Fiind o trstur negativ a

144

oricrei societi umane, corupia i manifestrile sale sunt ntlnite n orice societate i n orice form de organizare a puterii. Existena fenomenului corupiei fiind de netgduit, iar consecinele sale negative avnd caracter evident, acesta trebuie prevenit i contracarat prin msuri complexe eficiente. Dar eficacitatea acestor msuri presupune, printre altele i nainte de orice, cunoaterea corespunztoare a formelor concrete de manifestare a faptelor de corupie. Dac faptele de corupie nu sunt cunoscute sub toate aspectele acestora, prevenirea, dar mai ales, combaterea lor nu pot fi eficiente. 5. Infraciunile asimilate infraciunilor de corupie 5.1. Infraciunea prevzut n art. 10 lit. a) Text de lege: 5.1.1. Coninut normei de incriminare Art. 10 Sunt pedepsite cu nchisoare de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi urmtoarele fapte, dac sunt svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite: a) stabilirea, cu intenie, a unei valori diminuate, fa de valoarea comercial real, a bunurilor aparinnd operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice locale este acionar, comis n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de reorganizare sau lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor aparinnd autoritii publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a acestora sau de executare silit, svrit de cei care au atribuii de conducere, de administrare, de gestionare, de executare silit, de reorganizare ori lichidare judiciar; ()

5.1.2. Precizri prealabile Infraciunea prevzut n art. 10 lit. a) din Legea nr. 78/2000 este considerat de legiuitor o infraciune asimilat infraciunilor de corupie, deoarece prin aceasta este prejudiciat persoana juridic n interesul creia ar trebui s lucreze fptuitorul. Prin asemenea fapte se obin foloase necuvenite fie de ctre fptuitori, fie de ctre terii interesai de stabilirea unor valori diminuate a bunurilor aparinnd operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice locale este acionar. 5.1.3. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Infraciunea are numai obiect juridic, constituit din relaiile sociale referitoare la activitatea de serviciu, a crei bun desfurare este incompatibil cu ndeplinirea atribuiilor de serviciu n scopul obinerii, de ctre fptuitor sau de ctre tere persoane, a unor foloase ilicite. B. Subiecii infraciunii

145

Subiectul activ. Dei norma de incriminare nu prevede expres, subiectul activ al infraciunii trebuie s fie o persoan dintre cele care au ca atribuie stabilirea valorii bunurilor aparinnd operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice locale este acionar, comis n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de reorganizare sau lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor aparinnd autoritii publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a acestora sau de executare silit, svrit de cei care au atribuii de conducere, de administrare, de gestionare, de executare silit, de reorganizare ori lichidare judiciar. Practic, pot comite aceast infraciune, persoanele care evalueaz bunuri n condiiile prescrise de norma de incriminare. De exemplu, un expert judiciar. Subiectul pasiv. Subiectul pasiv este statul, o instituie public, autoritatea administraiei publice locale sau persoana juridic ale crei bunuri au fost subevaluate, la care statul sau autoritatea administraiei publice locale este acionar. 5.1.4. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n aciunea de stabilire a unei valori diminuate, fa de valoarea comercial real, a bunurilor aparinnd operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice locale este acionar, comis n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de reorganizare sau lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor aparinnd autoritii publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a acestora sau de executare silit, svrit de cei care au atribuii de conducere, de administrare, de gestionare, de executare silit, de reorganizare ori lichidare judiciar. Stabilirea unei valori diminuate fa de valoarea real a bunurilor este operaiunea, efectuat de cei care au atribuii de conducere, de administrare, de gestionare, de executare silit, de reorganizare ori lichidare judiciar, prin care bunurile n cauz sunt evaluate sub nivelul valorii existente pe pia. Nu poate fi considerat evaluare sub preul de circulaie, preuirea care se ncadreaz n marja de abatere. De asemenea, corectitudinea evalurii se apreciaz n raport de momentul stabilirii valorii bunurilor, iar nu n raport de perioade anterioare sau ulterioare datei respective. O prim condiie pe care trebuie s o ndeplineasc aciunea de stabilire a unei valorii diminuate se refer la persoana creia trebuie s aparin bunurile evaluate. Aceste bunuri trebuie s aparin operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice locale este acionar. O alt cerin ataat elementului material const n aceea ca stabilirea valorii diminuate s aib loc n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de reorganizare sau lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor aparinnd autoritii publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a acestora sau de executare silit B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. C. Legtura de cauzalitate 146

Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla efectuare integral a elementului material. 5.1.5. Elementul subiectiv Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop, deoarece aciunea de stabilire a unei valori diminuate trebuie s aib loc n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. Scopul nu trebuie s fie realizat, astfel c dac subiectul activ al acestei infraciuni i atinge scopul propus acela de obine foloase necuvenite va exista concurs de infraciuni. 5.1.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale. Sancionarea i aspecte procesuale Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este pedepsit, potrivit art. 15 din lege. Infraciunea consumat se pedepsete cu nchisoare de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre. 5.2. Infraciunea prevzut n art. 10 lit. b) Text de lege: 5.2.1. Coninut normei de incriminare Art. 10 Sunt pedepsite cu nchisoare de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi urmtoarele fapte, dac sunt svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite: () b) acordarea de subvenii cu nclcarea legii, neurmrirea, conform legii, a destinaiilor subveniilor; ()

5.2.2. Precizri prealabile Infraciunea prevzut n art. 10 lit. b) din Legea nr. 78/2000 este considerat de legiuitor o infraciune asimilat infraciunilor de corupie, deoarece fptuitorul urmrete obinerea unor foloase necuvenite.

147

5.2.3. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Infraciunea nu are dect obiect juridic, constituit din relaiile sociale referitoare la activitatea de serviciu, a crei bun desfurare este incompatibil cu ndeplinirea atribuiilor de serviciu n scopul obinerii unor foloase ilicite. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ. Dei norma de incriminare nu prevede expres, subiectul activ al infraciunii trebuie s fie o persoan dintre cele care au ca atribuie de serviciu acordarea de subvenii sau urmrirea destinaiilor acestora. Subiectul pasiv. Subiectul pasiv poate fi statul sau o autoritate a administraiei publice, dup caz, n funcie de tipul subveniei. 5.2.4. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const fie n aciunea de acordare ilegal a subveniilor, fie n omisiunea urmririi destinaiilor subveniilor n condiiile stabilite de lege. Subveniile sunt sume de bani pltite din fonduri publice, de regul nerambursabile, pentru a ajuta anumite persoane fizice sau juridice care se afl n dificultate financiar sau care presteaz anumite activiti de interes public. De exemplu, asociaiile sau fundaiile pot primi subvenii de la bugetul de stat sau de la bugetele locale. Astfel, conform art. 1 din Legea nr. 34/1998, asociaiile i fundaiile romne cu personalitate juridic, care nfiineaz i administreaz uniti de asisten social, pot primi subvenii alocate de la bugetul de stat sau, dup caz, de la bugetele locale, care vor fi utilizate, n exclusivitate, pentru serviciile de asisten social acordate persoanelor care, potrivit dispoziiilor legale, au dreptul s beneficieze de acestea. De la bugetul de stat se pot aloca subvenii asociaiilor i fundaiilor romne cu personalitate juridic a cror activitate de asisten social se adreseaz unor beneficiari din mai multe judee ale rii i care au ncheiat convenii cu Ministerul Muncii, Familiei i Proteciei Sociale pentru prestarea acestor servicii. De la bugetele locale se pot aloca subvenii asociaiilor i fundaiilor romne cu personalitate juridic a cror activitate de asisten social se adreseaz beneficiarilor dintr-un singur jude i, respectiv, din municipiul Bucureti i care au ncheiat convenii cu consiliile locale n cauz, pentru prestarea de servicii de asisten social. Criteriile de acordare a fondurilor pentru aceste asociaii i fundaii vor fi stabilite prin normele metodologice de aplicare a prezentei legi, aprobate prin hotrre a Guvernului. Conform art. 2 alin. (1) din aceeai lege, nivelul subveniilor acordate nu poate depi costul mediu lunar de ntreinere, pe persoan asistat, din unitile de asisten social de stat, cu profil similar, organizate ca instituii publice. Iar potrivit art. 3, asociaiile i fundaiile romne cu personalitate juridic, care primesc subvenii potrivit prezentei legi, beneficiaz de asisten de specialitate att sub aspect metodologic, ct i n legtur cu utilizarea subveniilor acordate de la bugetul de stat n realizarea programelor stabilite, din partea personalului mputernicit n acest scop de ctre direciile generale de munc i protecie social judeene, respectiv a municipiului Bucureti.

148

n conformitate cu art. 4 din Legea nr. 34/1998, dobnzile aferente sumelor alocate cu titlu de subvenii vor fi utilizate numai n scopul ntreinerii persoanelor asistate. Modul de utilizare a subveniilor acordate de la buget este supus controlului, conform legilor n vigoare. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. Sigur c, dei ca natur infraciunea analizat nu presupune existena unui prejudiciu, este posibil, i de cele mai multe ori aa este, ca prin acordarea nelegal sau prin neurmrirea destinaiilor subveniilor s se produc o pagub n patrimoniul statului sau al autoritilor publice. C. Legtura de cauzalitate Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla efectuare integral a elementului material. 5.2.5. Elementul subiectiv Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop, deoarece aciunea de stabilire a unei valori diminuate trebuie s aib loc n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. Scopul nu trebuie s fie realizat, astfel c dac subiectul activ al acestei infraciuni i atinge scopul propus acela de obine foloase necuvenite poate exista concurs de infraciuni. 5.2.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale. Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este pedepsit, potrivit art. 15 din lege. Infraciunea analizat se pedepsete cu nchisoare de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre. 5.3. Infraciunea prevzut n art. 10 lit. c) Text de lege: 5.3.1. Coninut normei de incriminare Art. 10 Sunt pedepsite cu nchisoare de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi urmtoarele fapte, dac sunt svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite: () c) utilizarea subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost

149

acordate, precum i utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau care urmeaz s fie rambursate din fonduri publice. 5.3.2. Precizri prealabile Infraciunea prevzut n art. 10 lit. c) din Legea nr. 78/2000 este considerat de legiuitor o infraciune asimilat infraciunilor de corupie, deoarece fptuitorul urmrete obinerea unor foloase necuvenite, fie pentru sine, fie pentru altul. 5.3.3. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Infraciunea are obiect exclusiv juridic, constituit din relaiile sociale referitoare la activitatea de serviciu, a crei bun desfurare este incompatibil cu ndeplinirea atribuiilor de serviciu n scopul obinerii unor foloase ilicite. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ. Subiectul activ este implicit calificat, deoarece autorul acestei infraciuni este, practic, beneficiarul subveniilor sau al creditelor garantate din fonduri publice sau care urmeaz a fi restituite din fonduri publice. Subiectul pasiv. Subiectul pasiv poate fi statul sau o autoritate a administraiei publice, dup caz. 5.3.4. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n aciunea de utilizare a subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost acordate sau aciunea de utilizare n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau care urmeaz s fie rambursate din fonduri publice. Apreciem c se ncadreaz n aceast categorie, ajutoarelor de stat n agricultur, pentru realizarea unor producii competitive i n scopul asigurrii securitii alimentare a populaiei i pentru protejarea mediului, n condiiile Ordonanei Guvernului nr. 14/2010 privind msuri financiare pentru reglementarea ajutoarelor de stat acordate productorilor agricoli, ncepnd cu anul 2010. Att subveniile, ct i creditele garantate din fonduri publice ori care urmeaz s fie rambursate din asemenea fonduri trebuie folosite conform destinaiei stabilite de lege sau prin documentele ntocmite n momentul acordrii. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. C. Legtura de cauzalitate Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla efectuare integral a elementului material. 5.3.5. Elementul subiectiv Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop, deoarece aciunea de utilizare a subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost acordate, precum i utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau 150

care urmeaz s fie rambursate din fonduri publice trebuie s aib loc n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. Scopul nu trebuie s fie realizat, astfel c dac subiectul activ al acestei infraciuni i atinge scopul propus acela de obine foloase necuvenite va putea exista concurs de infraciuni. 5.3.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale. Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este pedepsit, potrivit art. 15 din lege. Infraciunea analizat se pedepsete cu nchisoare de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre. 5.4. Infraciunea prevzut n art. 11 Text de lege: 5.4.1. Coninut normei de incriminare Art. 11 - (1) Fapta persoanei care, n virtutea funciei, a atribuiei ori a nsrcinrii primite, are sarcina de a supraveghea, de a controla sau de a lichida un agent economic privat, de a ndeplini pentru acesta vreo nsrcinare, de a intermedia sau de a nlesni efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare de ctre agentul economic privat ori de a participa cu capital la un asemenea agent economic, dac fapta este de natur a-i aduce direct sau indirect foloase necuvenite, se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani. (2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a fost svrit ntr-un interval de 5 ani de la ncetarea funciei, atribuiei ori nsrcinrii, aceasta se pedepset e cu nchisoare de la 1 la 5 ani.

5.4.2. Precizri prealabile Aceast infraciune este o infraciune asimilat infraciunilor de corupie, deoarece fptuitorul obine, direct sau indirect, anumite foloase necuvenite. 5.4.3. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Infraciunea are numai obiect juridic, constituit din relaiile sociale referitoare la activitatea de serviciu, a crei bun desfurare este incompatibil cu ndeplinirea atribuiilor de serviciu n scopul obinerii unor foloase ilicite. 151

B. Subiecii infraciunii Subiectul activ. Dei norma de incriminare nu prevede expres, subiectul activ al infraciunii este calificat, deoarece nu poate avea aceast calitate dect o persoan care, n virtutea funciei, a atribuiei ori a nsrcinrii primite, are sarcina de a supraveghea, de a controla sau de a lichida un agent economic privat, de a ndeplini pentru acesta vreo nsrcinare, de a intermedia sau de a nlesni efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare de ctre agentul economic privat ori de a participa cu capital la un asemenea agent economic. De exemplu, un lichidator judiciar. Subiectul pasiv. Subiecii pasivi sunt persoanele lezate prin fapta subiectului pasiv. Spre exemplu, acionarii unei societi comerciale. S ne reamintim... Subiectul activ al infraciunii este calificat, fiind o persoan care, n virtutea funciei, a atribuiei ori a nsrcinrii primite, are sarcina de a supraveghea, de a controla sau de a lichida un agent economic privat, de a ndeplini pentru acesta vreo nsrcinare, de a intermedia sau de a nlesni efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare de ctre agentul economic privat ori de a participa cu capital la un asemenea agent economic. 5.4.4. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n fapta persoanei care, n virtutea funciei, a atribuiei ori a nsrcinrii primite, are sarcina de a supraveghea, de a controla sau de a lichida un agent economic privat, de a ndeplini pentru acesta vreo nsrcinare, de a intermedia sau de a nlesni efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare de ctre agentul economic privat ori de a participa cu capital la un asemenea agent economic, dac fapta este de natur a-i aduce direct sau indirect foloase necuvenite. Precizm c realizarea unor foloase necuvenite nu este o condiie pentru existena infraciunii examinate, deoarece fapta trebuie s fie numai de natur a-i aduce subiectului direct sau indirect foloase necuvenite, cu toate c, n realitate, tocmai obinerea foloaselor este cea care ajut la probarea infraciunii. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. C. Legtura de cauzalitate Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla efectuare integral a elementului material. 5.4.5. Elementul subiectiv Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie, care poate fi direct sau indirect. 5.4.6. Forme, variante, sanciuni, aspecte procesuale.

152

Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este pedepsit, potrivit art. 15 din lege. Infraciunea n varianta tipic se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani. Dac fapta descris de art. 11 alin. (1) din Legea nr. 78/2000 a fost svrit ntr-un interval de 5 ani de la ncetarea funciei, atribuiei ori nsrcinrii, aceasta se pedepsete cu nchisoare de la 1 la 5 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre. 5.5. Infraciunea prevzut n art. 12 Text de lege: 5.5.1. Coninut normei de incriminare Art. 12 - Sunt pedepsite cu nchisoarea de la 1 la 5 ani urmtoarele fapte, dac sunt svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri ori alte foloase necuvenite: a) efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, incompatibile cu funcia, atribuia sau nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale; b) folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii.

5.5.2. Precizri prealabile Aceste infraciuni sunt infraciuni asimilate infraciunilor de corupie, deoarece fptuitorul are ca finalitate obinerea, direct sau indirect, a anumitor foloase necuvenite. Art. 12 din Legea nr. 78/2000 prevede dou infraciuni, respectiv efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, incompatibile cu funcia, atribuia sau nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale [lit. a)] i folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii [lit. b)].

153

5.5.3. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Infraciunea are numai obiect juridic, constituit din relaiile sociale referitoare la activitatea de serviciu, a crei bun desfurare este incompatibil cu ndeplinirea atribuiilor de serviciu n scopul obinerii unor foloase ilicite. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ. Poate avea aceast calitate numai o persoan care efectueaz, ca acte de comer, operaiuni financiare incompatibile cu funcia, atribuia sau nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheie tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale ori care se folosete, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori permite accesul unor persoane neautorizate la aceste informaii. Subiectul pasiv. Subiecii pasivi sunt statul sau instituiile ori autoritile publice pentru care lucreaz subiectul activ. 5.5.4. Latura obiectiv A. Elementul material - art. 12 lit. a) - efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, incompatibile cu funcia, atribuia sau nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale. Efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, nseamn realizarea unor astfel de acte n mod repetat i n scopul obinerii de profit (beneficii, foloase). Incompatibilitile sunt prevzute n lege. De exemplu, art. 5 din Legea nr. 303/2004 prevede c funciile de judector, procuror, magistrat-asistent i asistent judiciar sunt incompatibile cu orice alte funcii publice sau private, cu excepia func iilor didactice din nvmntul superior, precum i a celor de instruire din cadrul Institutului Naional al Magistraturii i al colii Naionale de Grefieri, n condiiile legii. Judectorii i procurorii sunt obligai s se abin de la orice activitate legat de actul de justiie n cazuri care presupun existena unui conflict ntre interesele lor i interesul public de nfptuire a justiiei sau de aprare a intereselor generale ale societii, cu excepia cazurilor n care conflictul de interese a fost adus la cunotin, n scris, colegiului de conducere al instanei sau conductorului parchetului i s-a considerat c existena conflictului de interese nu afecteaz ndeplinirea imparial a atribuiilor de serviciu. Judectorii, procurorii, magistraii-asisteni i personalul auxiliar de specialitate sunt obligai s dea, anual, o declaraie pe propria rspundere n care s menioneze dac soul, rudele sau afinii pn la gradul al IV-lea inclusiv exercit o funcie sau desfoar o activitate juridic ori activiti de investigare sau cercetare penal, precum i locul de munc al acestora. Declaraiile se nregistreaz i se depun la dosarul profesional. Practic judiciar: Aa cum s-a decis i n practica judiciar, apreciem c prin ea nsi, simpla efectuare de operaiuni financiare, ca acte de comer, nu realizeaz latura obiectiv a infraciunii prevzute n art. 12 lit. a) din Legea nr. 78/2000. Legea oblig ca operaiunile s fie incompatibile cu funcia, atribuia sau

154

nsrcinarea pe care o ndeplinete subiectul activ. Incompatibilitatea trebuie s rezulte din lege, pentru c numai astfel ea condiioneaz i deopotriv determin existena elementului material al laturii obiective a infraciunii5. n cea de-a doua modalitate normativ ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale este vorba despre anumite nelegeri intervenite ntre dou sau mai multe pri prin care sunt transmise drepturi sau se deruleaz schimburi comerciale. O tranzacie, pentru a realiza elementul material al laturii obiective, trebuie s aib natur financiar i s fi fost realizat de fptuitor utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiilor sau nsrcinrii sale. - art. 12 lit. b) - folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii. Informaiile care nu sunt date publicitii sunt informaiile clasificate sau confideniale. Potrivit art. 15 din Legea nr. 182/2002, informaiile clasificate sunt informaiile, datele, documentele de interes pentru securitatea naional, care, datorit nivelurilor de importan i consecinelor care s-ar produce ca urmare a dezvluirii sau diseminrii neautorizate, trebuie s fie protejate. Clasele de secretizare sunt: secrete de stat i secrete de serviciu. Informaiile secrete de stat sunt informaiile care privesc securitatea naional, prin a cror divulgare se pot prejudicia sigurana naional i aprarea rii, iar cele secrete de serviciu sunt informaiile a cror divulgare este de natur s determine prejudicii unei persoane juridice de drept public sau privat. Pentru existena infraciunii examinate este necesar ca fptuitorul s foloseasc informaiile n cauz sau s permit accesul unor persoane neautorizate la aceste informaii. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. C. Legtura de cauzalitate Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla efectuare integral a elementului material. S ne reamintim... n cazul infraciunii prevzute la art. 12 lit. a) elementul material const n efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, incompatibile cu funcia, atribuia sau nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale, iar n cazul lit. b), acesta const n folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii, prin informaii care nu sunt date publicitii ntelegndu-se informaiile clasificate sau confideniale, n conformitate cu dispoziiile legale n domeniu.

I.C.C.J., secia penal, decizia nr. 5541/2007, www.scj.ro.

155

5.5.5. Elementul subiectiv Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop, deoarece legea pretinde ca ele s fie svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri ori alte foloase necuvenite. 5.5.6. Forme, sanciuni, aspecte procesuale Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este pedepsit, potrivit art. 15 din lege. Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 1 la 5 ani. Potrivit art. 14, coroborat cu art. 9, dac faptele prevzute la art. 12 sunt svrite n interesul unei organizaii, asociaii sau grupri criminale ori al unuia dintre membrii acesteia sau pentru a influena negocierile tranzaciilor comerciale internaionale ori schimburile sau investiiile internaionale, maximul pedepsei prevzute de lege pentru aceste infraciuni se majoreaz cu 3 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre. 5.6 Infraciunea prevzut n art. 13 Text de lege: 5.6.1. Coninut normei de incriminare Art. 13 - Fapta persoanei care ndeplinete o funcie de conducere ntrun partid, ntr-un sindicat sau patronat ori n cadrul unei persoane juridice fr scop patrimonial, de a folosi influena ori autoritatea sa n scopul obinerii pentru sine ori pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite, se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani.

5.6.2. Precizri prealabile Aceast infraciune este o infraciune asimilat infraciunilor de corupi e, deoarece fptuitorul folosete influena ori autoritatea sa n scopul obinerii pentru sine ori pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite. 5.1.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Infraciunea are numai obiect juridic, constituit din relaiile sociale referitoare la activitatea de serviciu, a crei bun desfurare este incompatibil cu ndeplinirea atribuiilor de serviciu n scopul obinerii unor foloase ilicite. B. Subiecii infraciunii 156

Subiectul activ. Subiectul activ al infraciunii este calificat, deoarece nu poate avea aceast calitate dect o persoan care ndeplinete o funcie de conducere ntr -un partid, ntrun sindicat sau patronat ori n cadrul unei persoane juridice fr scop patrimonial. De exemplu, preedintele unei fundaii. Subiectul pasiv. Subiectul pasiv este partidul, sindicatul, patronatul sau persoana juridic n cadrul creia i exercit funcia subiectul activ. 4.7.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n folosirea influenei ori a autoritii n scopul obinerii pentru sine ori pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase necuvenite Precizm c realizarea unor foloase necuvenite nu este o condiie pentru existena infraciunii examinate, cu toate c, n realitate, tocmai obinerea foloaselor reprezint finalitatea urmrit de fptuitor. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n producerea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ocrotite. C. Legtura de cauzalitate Raportul de cauzalitate nu trebuie probat n mod distinct, deoarece acesta rezult din simpla efectuare integral a elementului material. 4.7.4. Elementul subiectiv Infraciunea examinat se poate comite numai cu intenie direct, calificat prin scop, deoarece legea pretinde ca ele s fie svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri ori alte foloase necuvenite. 4.7.5. Forme, sanciuni, aspecte procesuale. Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este pedepsit, potrivit art. 15 din lege. Infraciunea se pedepsete cu nchisoare de la 1 la 5 ani. Potrivit art. 14, coroborat cu art. 9, dac faptele prevzute la art. 12 sunt svrite n interesul unei organizaii, asociaii sau grupri criminale ori al unuia dintre m embrii acesteia sau pentru a influena negocierile tranzaciilor comerciale internaionale ori schimburile sau investiiile internaionale, maximul pedepsei prevzute de lege pentru aceste infraciuni se majoreaz cu 3 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procuror. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rspl ti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre.

157

6. Infraciunile contra intereselor financiare ale Uniunii Europene 6.1. Introducere Infraciunile mpotriva intereselor financiare ale Comunitilor Europene au fost introduse n dreptul penal romn, n cuprinsul Legii nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, prin intermediul Legii nr. 161/2003 privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea corupiei. Incriminarea special a faptelor prin care este fraudat bugetul gene ral al Uniunii Europene, bugetele administrate de aceasta sau cele administrate n numele su a avut loc, n principal, ca urmare a asumrii unor obligaii n acest sens de ctre statul romn n contextul aderrii la Uniunea European. n doctrin se consider c profiturile infracionale reprezint ntre 1,6% i 20% din veniturile bugetare. i anterior adoptrii reglementrii speciale n materie - Legea nr. 161/2003, faptele prin care erau fraudat bugetul general al Comunitilor Europene puteau fi sancio nate penal, deoarece ele puteau fi ncadrate n anumite norme generale de incriminare din Codul penal, cum ar fi: art. 215 (nelciunea), art. 288 (falsul material n nscrisuri oficiale), art. 299 (falsul intelectual n nscrisuri oficiale), art. 290 (falsul n nscrisuri sub semntur privat), art. 291 (uzul de fals), art. 292 (falsul n declaraii), deturnarea de fonduri (art. 3021) etc. Cele mai importante acte normative comunitare adoptate n materia proteciei intereselor financiare ale Comunitilor Europene sunt Convenia din 1995, cunoscut n doctrin sub denumirea prescurtat de Convenia PIF, i cele dou Protocoale ncheiate cu privire la aceasta, n anii 2006 i 2007. De asemenea, pentru asigurarea proteciei intereselor financiare ale Uniunii Europene, a fost nfiinat, n anul 1999, Oficiului European de Lupt Antifraud OLAF, ca serviciu independent din cadrul Comisiei Europene, a crui misiune declarat este aceea de a asigura protecia intereselor financiare ale Comunitii Europene i de a combate frauda, corupia i alte activiti ilegale, inclusiv conduita necorespunztoare n instituiile europene. Conform art. 1 din Convenia privind protecia intereselor financiare ale Comunitilor Europene, frauda comunitar n materie de venituri const n: folosirea sau prezentarea de documente false, inexacte sau incomplete care au ca efect diminuarea ilegal a veniturilor din bugetul general al Comunitilor europene sau din bugetele administrate de aceasta ori n numele su; omisiunea de a furniza datele cerute prin violarea unei obligaii specifice, cu acelai efect; schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei unui folos legal obinut, cu acelai efect. Iar frauda comunitar n materie de cheltuieli const n: folosirea sau prezentarea de documente false, inexacte sau incomplete care au ca efect obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitilor europene sau din bugetele administrate de aceasta ori n numele su; omisiunea de a furniza datele cerute prin violarea unei obligaii specifice, cu acelai efect, schimbarea destinaiei fondurilor obinute n alte scopuri dect cele pentru care au fost iniial acordate. 158

n conformitate cu prevederile art. 2 lit. b) din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea i sancionarea neregulilor aprute n obinerea i utilizarea fondurilor europene i/sau a fondurilor publice naionale aferente acestora, frauda reprezint infraciunea svrit n legtur cu obinerea ori utilizarea fondurilor europene i/sau a fondurilor publice naionale aferente acestora, ncriminat de Codul penal ori de alte legi speciale [inclusiv prin Legea nr. 78/2000, n.n.]. Potrivit art. 2 lit. c) i d), fondurile europene sunt reprezentate de sumele provenite din asistena financiar nerambursabil acordat Romniei din bugetul general al Uniunii Europene i/sau din bugetele administrate de aceasta ori n numele ei, n timp ce fondurile publice naionale aferente fondurilor europene sunt sumele provenite din bugetul general consolidat, utilizate pentru: asigurarea cofinanrii, plata prefinanrii, nlocuirea fondurilor europene n situaia indisponibilitii/sistrii temporare a plii acestor fonduri, completarea fondurilor europene n vederea finalizrii proiectelor, precum i alte categorii de cheltuieli legal reglementate n acest scop. Neregula, potrivit art. 2 lit. a) din acelai act normativ, reprezint orice abatere de la legalitate, regularitate i conformitate n raport cu dispoziiile naionale i/sau europene, precum i cu prevederile contractelor ori a altor angajamente legal ncheiate n baza acestor dispoziii, ce rezult dintr-o aciune sau inaciune a beneficiarului ori a autoritii cu competene n gestionarea fondurilor europene, care a prejudiciat sau care poate prejudicia bugetul Uniunii. Practic judiciar: n ceea ce privete existena unei reglementri speciale cu privire la protejarea intereselor financiare ale Uniunii Europene, Curtea Constituional (prin Decizia nr. 348/2011, n care a fost chemat s analizeze constituionalitatea prevederilor art.181- 182 din lege) a evideniat libertatea legiuitorului romn de a stabili prin lege organic infraciunile, pedepsele i regimul executrii acestora. Acest lucru nu presupune ns uniformitate de reglementare, motiv pentru care, din anumite raiuni de politic penal ori din considerente ce izvorsc din realiti iminente, Parlamentul poate incrimina, prin lege special, o anumit conduit susceptibil de a leza o serie de relaii sociale ocrotite. Astfel, dispoziiile legale din Legea nr. 78/2000, care reglementeaz modalitile de svrire a infraciunilor mpotriva intereselor financiare ale Comunitilor Europene, au fost instituite de legiuitor n vederea ocrotirii relaiilor sociale referitoare la ncrederea public n folosirea sau prezentarea de documente n vederea obinerii de fonduri din bugetul general al instituiei europene. Aceasta reprezint o opiune de politic legislativ i nu aduce n niciun fel atinge re dispoziiilor constituionale invocate n cauz, textul de lege criticat aplicndu-se tuturor persoanelor calificate ca subieci activi i care se afl n ipoteza normei, fr nicio discriminare i, de asemenea, fr a ncalca garaniile dreptului la un proces echitabil ori dreptul la aprare, partea interesat avnd deplina libertate de a se prevala de toate acestea. Lecturnd Legea nr.78/2000, observm c n Seciunea 41, art.181- 185, formele de realizare a fraudei contra intereselor financiare ale Comunitilor Europene sunt mprite n 159

mai multe articole, acestea nefiind cuprinse ntr-un singur text incriminator, aa cum, n mod judicios, s-a susinut n doctrin. S ne reamintim... La nivelul Uniunii Europene, protecia intereselor financiare se realizeaz, n principal, prin Convenia din 1995, cunoscut n doctrin sub denumirea prescurtat de Convenia PIF, i cele dou Protocoale ale acesteia, n anii 2006 i 2007. Realizai un studiu cu privire la cadrul legal privind protecia intereselor financiare ale Uniunii Europene i analizai conformitatea legislaiei naionale cu cea european. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, care detaliaz infraciunile prevzute de Legea nr. 78/2000, precum i resursele de cercetare existente pe site-urile instituiilor Europene. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 6.2. Analiza infraciunii prevzute n art. 181 din Legea nr. 78/2000 Text de lege: 6.2.1. Coninutul textului incriminator Art. 181 - (1) Folosirea sau prezentarea de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor, se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. (2) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz omisiunea de a furniza, cu tiin, datele cerute potrivit legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept a acestor fonduri. (3) Dac faptele prevzute la alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit de grave, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi.

6.2.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic specific al infraciunii analizate este constituit din relaiile sociale privind interesele financiare ale Uniunii Europene, a cror derulare normal presupune corectitudinea utilizrii conform destinaiei iniiale a fondurilor obinute din bugetul general al Uniunii sau din bugetele administrate de aceasta sau n numele su. Obiectul material este reprezentat de documentele supuse aciunii de falsificare sau care sunt inexacte ori incomplete.

160

B. Subiecii infraciunii Subiectul activ poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete cerinele generale pentru angajarea rspunderii penale. n textul incriminator nu exist nicio circumstaniere cu privire la subiectul activ al infraciunii. Participaia este posibil n oricare dintre formele sale. Subiectul pasiv principal este chiar Uniunea European, iar subiect pasiv secundar poate fi orice entitate cu personalitate juridic din cadrul U.E., care sufer ca urmare a comiterii infraciunii, de pild, Comisia European. 6.2.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al variantei prevzute n art. 181 alin. (1) const n aciunea de folosire sau prezentare de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, ct i n omisiunea de a furniza cu intenie datele cerute potrivit legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. Folosirea este utilizarea sau ntrebuinarea documentelor ori declaraiilor false, inexacte sau incomplete, iar prezentarea unor asemenea documente sau declaraii este nfiarea lor pentru a fi examinate. Declaraiile nu trebuie s fie scrise. n cazul n care falsificarea documentelor constituie prin ea nsi o infraciune, aceasta se va reine n concurs cu infraciunea examinat. n schimb, infraciunea prevzut art. 18 1 alin. (1) din Legea nr. 78/2000 nu poate intra n concurs cu infraciunea de uz de fals (art. 291 C.pen.) ori infraciunea de fals n declaraii (art.292 C.pen, deoarece acestea intr n coninutul primei infraciuni. Omisiunea de a furniza, cu intenie, datele cerute potrivit legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene i din bugetele administrate de Comuniti sau n numele lor presupune preexistena unei obligaii legale de informare, pe care fptuiotorul o nesocotete. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n obinerea ilegal de fonduri din bugetul Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta sau n numele su. Este realizat coninutul acestei infraciuni chiar dac fondurile obinute ilicit sunt utilizate conform destinaiei pentru care au fost obinute, iar proiectul este dus pn la capt n parametrii prevzui n contract. n doctrin este sugerat o modificare legislativ n sensul reinerii unei infraciuni de drept comun n toate cazurile n care bugetul comunitar nu este prejudiciat, deoarece se poate ajunge n situaia paradoxal a condamnrii unei persoane pentru fraudarea intereselor comunitare dei nu se produce nici un prejudiciu bugetului comunitar. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe legtur de cauzalitate, care este necesar a fi stabilit n fiecare spe.

161

6.2.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, care poate fi direct sau indirect. 6.2.5. Forme, modaliti, variante, sancionare Actele de pregtire nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este incriminat, potrivit art. 4 18 din lege. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se produce urmarea imediat specific, respectiv cnd fptuitorul a obinut fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea sau n numele lor ori cnd obinerea fondurilor produce consecine deosebit de grave. n art. 181 alin. (3) este reglementat o variant agravat a infraciunii, al crei coninut este realizat dac faptele prevzute n alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit de grave. Folosirea sau prezentarea de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea sau n numele lor, se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. Cu aceeai pedeaps se sancioneaz omisiunea de a furniza, cu tiin, datele cerute potrivit legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea sau n numele lor, dac fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept a acestor fonduri. Iar dac faptele descrise mai sus au produs consecine deosebit de grave, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procurori specializai din cadrul Direciei Naionale Anticorupie. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre. 6.3. Analiza infraciunii prevzute n art. 182 din Legea nr. 78/2000 Text de lege: 6.3.1. Coninutul textului incriminator Art. 182 - (1) Schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani. (2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a produs consecine deosebit de grave, pedeapsa este nchisoarea de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. (3) Schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei unui folos legal obinut, dac fapta are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor

162

din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor, se sancioneaz cu pedeapsa prevzut la alin. (1). 6.3.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic specific al infraciunii analizate este constituit din relaiile sociale privitoare la asigurarea respectrii destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. Obiectul material l reprezint sumele de bani deturnate, adic folosite fr respectarea destinaiei, din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete cerinele generale pentru angajarea rspunderii penale. n textul incriminator nu exist nicio o circumstaniere cu privire la subiectul activ al infraciunii. Participaia este posibil n oricare dintre formele sale. Subiectul pasiv principal este chiar Uniunea European, iar subiect pasiv secundar poate fi orice entitate cu personalitate juridic din cadrul U.E., care sufer ca urmare a comiterii infraciunii. De pild, Comisia European. 6.3.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n aciunea de schimbare ilegal a destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. Se observ c exist puternice asemnri ntre aceast infraciune i infraciunea de deturnare de fonduri prevzut n art. 3021 din Codul penal. Astfel, conform art. 182 alin. (3) din Legea nr. 78/2000, este infraciune i schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei unui folos legal obinut, dac fapta are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor, iar potrivit art. 3021 din Codul penal, deturnarea de fonduri const n schimbarea destinaiei fondurilor bneti sau a resurselor materiale, fr respectarea prevederilor legale, dac fapta a cauzat o perturbare a activitii economico-financiare sau a produs o pagub unui organ ori unei instituii de stat sau unei alte uniti dintre cele la care se refer art. 145 [autoriti publice, instituii publice, instituii sau alte persoane juridice de interes public]. Evideniem faptul c n cazul deturnrii de fonduri din bugetul Uniunii Europene, se va reine infraciunea prevzut la art. 182 din Legea nr. 78/2000, care reprezint legea special, i nu art. 3021 din Codul penal, care este legea general n materie. B. Urmarea imediat Urmarea imediat a faptei descrise de alin. (1) const n producerea unei stri de pericol pentru Uniunea European. n cazul variantei prevzute n alin. (2), schimbarea destinaiei fondurilor are ca urmare producerea unor consecine deosebit de grave.

163

n cazul schimbrii destinaiei folosului legal obinut, urmarea imediat const n diminuarea ilegal a resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea sau n numele lor. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe legtur de cauzalitate, dar aceasta trebuie demonstrat numai n cnd sunt reinute varinatele infracionale prevzute n alineatele (2) i (3) ale textului incriminator. S ne reamintim... Elementul material al infraciunii prevzute la art. 182 const n aciunea de schimbare ilegal a destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. Subliniem faptul c aceast infraciune constituie reglementarea special, deci se va aplica cu prioritate, n raport cu infraciunea prevzut la art. art. 3021 din Codul penal, care constituie dreptul comun n materie. 6.3.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, care poate fi direct sau indirect. 6.3.5. Forme, modaliti, variante, sancionare Actele de pregtire nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este incriminat, potrivit art. 4 18 din lege. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se produce aciunea fptuitorului, susceptibil de a pune n pericol fondurile bneti i resursele materiale din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea sau n numele lor (alin. 1) sau n momentul producerii consecinelor deosebit de grave (alin. 2). Pedeapsa prevzut pentru persoana fizic n modalitile prevzute n alin. (1) i (3) este nchisoarea de la 6 luni la 5 ani, iar pentru fapta prevzut n alin. (2) nchisoarea de la 5 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. Persoana juridic este sancionat cu amenda de la 5.000 la 600.000 lei pentru faptele prevzute n alin. (1) i (3), iar pentru fapta prevzut n alin. (2), amenda de la 10.000 la 900.000 lei. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procurori specializai din cadrul Direciei Naionale Anticorupie. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre.

164

6.4. Analiza infraciunii prevzute n art. 183 din Legea nr. 78/2000 Text de lege: 6.4.1. Coninutul textului incriminator Art. 183 - (1) Folosirea sau prezentarea de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor, se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. (2) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz omisiunea de a furniza, cu tiin, datele cerute potrivit legii, dac fapta are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. (3) Dac faptele prevzute la alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit de grave, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi.

6.4.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic specific al infraciunii analizate este constituit din relaiile sociale privitoare la asigurarea colectrii resurselor n bugetul general al Comunitilor Europene sau n bugetele administrate de acestea ori n numele lor. Principala resurs, perceput n mod direct n contul Comunitilor Europene, provine din taxele vamale. Orice marf intr pe teritoriul comunitar este supus regimului vamal comunitar, indiferent care este ara de intrare n spaiul comunitar. Pe lng stabilirea tarifului vamal comun, legislaia vamal reglementeaz i unele probleme conexe aplicrii n practic a tarifului: valoarea n vam a produsului, originea produsului i declaraiile efectuate n vam. Tariful vamal comun se aplic doar produselor provenind din state tere. Obiectul material este reprezentat de documentele supuse aciunii de falsificare sau care sunt inexacte ori incomplete. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete cerinele generale pentru angajarea rspunderii penale. n textul incriminator nu exist nicio o circumstaniere cu privire la subiectul activ al infraciunii. Participaia este posibil n oricare dintre formele sale. Subiectul pasiv principal este chiar Uniunea European, iar subiect pasiv secundar poate fi orice entitate cu personalitate juridic din cadrul UE, care sufer ca urmare a comiterii infraciunii. De pild, Comisia European. 6.4.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material const n aciunea de folosire sau prezentare de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. Frauda privitoare la veniturile comunitare poate fi svrit n materia tarifelor 165

vamale prefereniale (de pild, falsificarea certificatelor de provenien) sau a contrabandei. De asemenea, poate exista frauda de tip carusel, n materie de TVA. n doctrin se arat c frauda n materie de resurse vamale se realizeaz, n principal, prin dou procedee: fie declararea fals a altor produse dect cele exportate sau importate, fie prin eludarea plii taxelor prin introducerea sau scoaterea frauduloas a mrfurilor n i din spaiul comunitar. n asemenea cazuri, se va reine infraciunea de contraband, se va reine infraciunea de diminuarea fondurilor europene sau se va reine un concurs ntre aceste dou infraciuni? Se consider c infraciunea de diminuare ilegal a resurselor din bugetele Comunitilor Europene este ca natur o infraciune complex, aceasta absorbind n coninutul ei, atunci cnd se realizeaz i elementele constitutive ale acestora, infraciunea de contraband (sancionat prin art. 270 din Codul vamal al Romniei). B. Urmarea imediat Urmarea imediat a faptei descrise de alin. (1) const n diminuarea resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea sau n numele lor. Ca o condiie esenial pentru existena infraciunii, trebuie ca aceast diminuare s fie ilegal. n cazul variantei prevzute n alin. (2), fapta trebuie s produc consecine deosebit de grave. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe legtur de cauzalitate. 6.4.5. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, care poate fi direct sau indirect. 6.4.6. Forme, modaliti, variante, sancionare Actele de pregtire nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este incriminat, potrivit art. 4 18 din lege. Pedeapsa pentru modalitile prevzute n alin. (1) i (2) este nchisoarea de la 3 la 15 ani i interzicerea unor drepturi, iar dac faptele prevzute la alin. (1) i (2) au produs consecine deosebit de grave, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Aciunea penal se pune n micare din oficiu i urmrirea penal se efectueaz n mod obligatoriu de ctre procurori specializai din cadrul Direciei Naionale Anticorupie. Luarea msurilor asigurtorii este obligatorie, iar banii, valorile sau orice alte bunuri care au fost date pentru a determina svrirea infraciunii sau pentru a rsplti pe infractor ori cele dobndite prin svrirea infraciunii, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu servesc la despgubirea acesteia, se confisc, iar dac bunurile nu se gsesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Potrivit art. 30, hotrrea judectoreasc definitiv de condamnare sau de achitare se poate publica n ziarele centrale sau, dup caz, locale, menionate n hotrre. 6.5. Analiza infraciunii prevzute n art. 185 din Legea nr. 78/2000

166

Text de lege:

6.5.1. Coninutul textului incriminator Art. 185 - nclcarea din culp, de ctre director, administrator sau persoana cu atribuii de decizie sau de control n cadrul unui agent economic, a unei ndatoriri de serviciu, prin nendeplinirea acesteia sau prin ndeplinirea ei defectuoas, dac a avut ca rezultat svrirea uneia dintre infraciunile prevzute la 181-183 sau svrirea unei infraciuni de corupie ori de splare a banilor n legtur cu fondurile Comunitilor Europene, de ctre o persoan care se afl n subordinea sa i care a acionat n numele acelui agent economic, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani i interzicerea unor drepturi.

6.5.2. Explicaii specifice Infraciunea prevzut n art. 185 din Legea nr. 78/2000 constituie, practic, o variant special a infraciunii de neglijen n serviciu (art. 249 din Codul penal), difereniindu -se de aceasta numai n ceea ce privete urmarea imediat. De aici reiese c, ori de cte ori o fapt nu ntrunete elementele constitutive ale infraciunii examinate, va putea fi reinut infraciunea prevzut n art. 249 din Codul penal. n doctrin, se arat c poate svri aceast fapt un administrator al unei societi comerciale care, delegnd un director executiv s obin subvenii din Fondul european pentru orientare i garanie agricol, semneaz fr a citi documentaia prezentat de acesta, documentaie care atest suprafee agricole mai mari dect cele deinute n realitate de societatea comercial, iar pe baza documentaiei trimise se primesc fonduri mai mari, prejudiciindu-se astfel bugetele administrate n numele Comunitilor Europene. Delegarea nu absolv de rspundere pe cel care a fcut-o, acesta avnd n continuare obligaia de control asupra activitii delegate. 7. Rezumat Unitatea de nvare nr. 6 Infraciunile prevzute n Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie prezint, pe nelesul studenilor, cteva noiuni eseniale pentru nelegerea fenomenului corupiei. n continuare sunt analizate dou categorii de infraciuni cuprinse n lege: infraciunile asimilate infraciunilor de corupie i infraciunile contra intereselor financiare ale Uniunii Europene, fiind menionate i aspectele procesuale relevante. De asemenea, este explicat dreptul constituional al legiuitorului de a reglementa prin legi speciale (cu pedepse mai mari fa de dreptul comun n materie) o anumit conduit susceptibil de a leza o serie de relaii sociale ocrotite, din raiuni de politic penal ori din considerente ce izvorsc din realiti iminente. 8. Test 8.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de sintez): 1. Analizai infraciunea prevzut n art. 10 lit. c) din Legea nr. 78/2000,

167

referitoare la utilizarea subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost acordate, precum i utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau care urmeaz s fie rambursate din fonduri publice. 2. Analizai infraciunea prevzut la art. 12 din Legea nr. 78/2000 privind efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, incompatibile cu funcia, atribuia sau nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale i folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii 3. Analizai infraciunea prevzut la art. 182 din Legea nr. 78/2000 referitoare la schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor i schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei unui folos legal obinut, dac fapta are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. 8.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril): 1. Cine are cometena de a efectua urmrirea penal n cazul infraciunilor contra intereselor financiare ale Uniunii Europene, prevzute de Legea nr. 78/2000: a) Oficiul European de Lupt Antifraud; b) Departamentul de Lupt Antifraud; c) procurori specializai din cadrul Direciei Naionale Anticorupie. 2. Constituie infraciune contra intereselor financiare ale Uniunii Europene, prevzute de Legea nr. 78/2000: a) schimbarea, fr respectarea prevederilor legale, a destinaiei unui folos legal obinut, dac fapta are ca rezultat diminuarea ilegal a resurselor din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor; b) schimbarea destinaiei fondurilor bneti sau a resurselor materiale, fr respectarea prevederilor legale, dac fapta a cauzat o perturbare a activitii economico-financiare sau a produs o pagub unui organ ori unei instituii de stat; c) folosirea sau prezentarea de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori n numele lor. 9. Tem de control Realizai un studiu cu privire la cadrul legal privind protecia intereselor financiare ale Uniunii Europene i analizai conformitatea legislaiei naionale cu cea european.

168

10. Bibliografie Obligatorie 1. Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, cu modificrile i completrile ulterioare 2. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, pag. 371 382. Facultativ 1. Codul penal 2. Legea nr. 182/2002 privind protecia informaiilor clasificate, cu modificrile i completrile ulterioare 3. V. Dobrinoiu, M.A. Hotca, N. Neagu, M. Murea, C. Csuneanu, Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, Wolters Kluwer, Bucureti, 2008, pag. 11 - 490. 4. N. Neagu, Fraudarea bugetului comunitar, Wolters Kluwer, Bucureti, 2008, pag. 27 - 298. 5. C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag. 425 477.

169

Unitatea de nvare nr. 7 INFRACIUNILE PREVZUTE N CODUL SILVIC 1. Introducere 2. Obiectivele unitii de nvare 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare 4. Consideraii introductive 5. Analiza infraciunilor silvice 6. Rezumat 7. Teste de evaluare. Teste de autoevaluare. 8. Tem de control 1. Introducere Ultima unitate de nvare, a 7-a, prezint cadrul legal n materie, definete fondul forestier naional, prezint obligaiile deintorilor de fond forestier i, n final realizeaz o analiz a infraciunilor silvice cuprinse n Codul silvic - Legea nr. 46/2008. n finalul unitii de invare sunt prezentate cteva exemple de subiecte de sintez i de teste tip gril, care au scopul de a structura i fixa cunotinele acumulate din parcurgerea unitii nr. 7. 2. Obiectivele unitii de nvare Unitatea de nvare nr. 7 Infraciunile silvice, urmrete aprofundarea infraciunilor silvice, transmind studenilor cunotinele necesare pentru interpretarea i aplicarea corect a dispoziiilor legale n materie. De asemenea, se urmrete nsuirea practicii judiciare n domeniu, prin analiza unor hotrri relevante ale instanelor de judecat ori a deciziilor Curii Constituionale. Finalitatea studiului unitii de curs const n formarea unei atitudini pozitive fa de tiina dreptului penal n general i dobndirea unei obinuine de a interpreta corect normele penale i de a le aplicarea sistematic. 3. Durata medie de parcurgere a unitii de nvare Durata medie de parcurgere a primei uniti de nvmnt este de 2 ore.

4. Consideraii introductive Infraciunile silvice sunt prevzute n Codul silvic (Legea nr. 46/2008), n titlul VI, art. 106 - 114. Scopul incriminrii acestor fapte l constituie protecia fondului forestier naional. n temeiul art. 1 alin. (2) din Codul silvic, fondul forestier naional cuprinde: a) pdurile; b) terenurile n curs de regenerare i plantaiile nfiinate n scopuri forestiere;

170

c) terenurile destinate mpduririi: terenuri degradate i terenuri nempdurite, stabilite n condiiile legii a fi mpdurite; d) terenurile care servesc nevoilor de cultur: pepiniere, solarii, plantaje i culturi de plante-mam; e) terenurile care servesc nevoilor de producie silvic: culturile de rchit, pomi de Crciun, arbori i arbuti ornamentali i fructiferi; f) terenurile care servesc nevoilor de administraie silvic: terenuri destinate asigurrii hranei vnatului i producerii de furaje, terenuri date n folosin temporar personalului silvic; g) terenurile ocupate de construcii i curile aferente acestora: sedii administrative, cabane, fazanerii, pstrvrii, cresctorii de animale de interes vntoresc, drumuri i ci forestiere de transport, spaii industriale, alte dotri tehnice specifice sectorului forestier; h) iazurile, albiile praielor, precum i terenurile neproductive incluse n amenajamentele silvice; i) perdelele forestiere de protecie; j) jnepeniurile; k) punile mpdurite cu consistena mai mare sau egal cu 0,4, calculat numai pentru suprafaa ocupat efectiv de vegetaia forestier. Potrivit art. 1 alin. (3) din Codul silvic, toate terenurile incluse n fondul forestier naional sunt terenuri cu destinaie forestier. Sunt considerate pduri, conform art. 2 din Codul silvic, i sunt incluse n fondul forestier naional terenurile cu o suprafa de cel puin 0,25 ha, acoperite cu arbori; arborii trebuie s ating o nlime minim de 5 m la maturitate n condiii normale de vegetaie. Termenul pdure include: a) pdurile cuprinse n amenajamentele silvice la data de 1 ianuarie 1990, precum i cele incluse ulterior n acestea, n condiiile legii; b) perdelele forestiere de protecie; c) jnepeniurile; d) punile mpdurite cu consistena mai mare sau egal cu 0,4, calculat numai pentru suprafaa ocupat efectiv de vegetaia forestier. Articolul 3 prevede c fondul forestier naional este, dup caz, proprietate public sau privat i constituie bun de interes naional. Dreptul de proprietate asupra terenurilor care constituie fondul forestier naional se exercit n conformitate cu dispoziiile prezentului cod. Potrivit art. 7 dup forma de proprietate, fondul forestier naional poate fi: a) fond forestier proprietate public a statului; b) fond forestier proprietate public a unitilor administrativ-teritoriale; c) fond forestier proprietate privat a persoanelor fizice i juridice; d) fond forestier proprietate privat a unitilor administrativ-teritoriale. Fondul forestier proprietate privat a unitilor administrativ-teritoriale cuprinde punile mpdurite, incluse n domeniul privat al unitilor administrativ-teritoriale, care, prin efectul Codului silvic, se includ n fondul forestier naional. Este interzis trecerea terenurilor forestiere din domeniul public al unitilor administrativ-teritoriale n domeniul privat al acestora prin hotrre a consiliului local, a consiliului judeean, respectiv a Consiliului General al Municipiului Bucureti. 171

Este interzis includerea pdurilor n intravilan. Conform art. 6, fondul forestier naional este supus regimului silvic. Vegetaia forestier de pe terenurile din afara fondului forestier naional este supus normelor tehnice silvice privind evaluarea masei lemnoase i reglementrilor privind circulaia materialului lemnos. Recoltarea i valorificarea lemnului din vegetaia forestier de pe terenurile din afara fondului forestier naional sunt la latitudinea proprietarilor, cu respectarea prevederilor menionate mai sus. Persoanele juridice i instituiile publice care beneficiaz, sub raport economic, ecologic sau social, de efectele funciei de protecie a pdurilor nvecinate, altele dect cele aflate n proprietate, pltesc contravaloarea acestor funcii potrivit prevederilor reglementate prin lege special. n conformitate cu art. 17 din Codul silvic, respectarea regimului silvic este obligatorie pentru toi deintorii de fond forestier. Proprietarii fondului forestier au urmtoarele obligaii n aplicarea regimului silvic: a) s asigure ntocmirea i respectarea amenajamentelor silvice; b) s asigure paza i integritatea fondului forestier; c) s realizeze lucrrile de regenerare a pdurii; d) s realizeze lucrrile de ngrijire i conducere a arboretelor; e) s execute lucrrile necesare pentru prevenirea i combaterea bolilor i duntorilor pdurilor; f) s asigure respectarea msurilor de prevenire i stingere a incendiilor; g) s exploateze masa lemnoas numai dup punerea n valoare, autorizarea parchetelor i eliberarea documentelor specifice de ctre personalul abilitat; h) s asigure ntreinerea i repararea drumurilor forestiere pe care le au n administrare sau n proprietate; i) s delimiteze proprietatea forestier n conformitate cu actele de proprietate i s menin n stare corespunztoare semnele de hotar; j) s notifice structurile teritoriale de specialitate ale autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur, n termen de 60 de zile, cu privire la transmiterea proprietii asupra terenurilor forestiere. Elaborai un studiu cu privire la istoricul incriminrii infraciunilor silvice n Romnia. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5. Analiza infraciunilor silvice din Codul silvic 5.1. Infraciunea prevzut la art. 106 din Codul silvic - reducerea suprafeei fondului forestier i schimbarea destinaiei obiectivului Text de lege: 5.1.1. Coninutul textului incriminator Art. 106 - (1) Reducerea suprafeei fondului forestier naional fr res pectarea dispoziiilor art. 36 i 37 constituie infraciune i se pedepsete cu

172

nchisoare de la 6 luni la un an sau cu amend. (2) Cu pedeapsa prevzut la alin. (1) se sancioneaz i schimbarea destinaiei obiectivului pentru care s-a obinut aprobarea de scoatere din fondul forestier naional sau de ocupare a fondului forestier naional, dac schimbarea destinaiei se produce n termen de 5 ani de la aprobarea scoaterii din fondul forestier. (3) Autorul faptelor prevzute la alin. (1) i (2) este obligat s elibereze terenul forestier de orice construcii sau instalaii amplasate ilegal. (4) Reinstalarea vegetaiei forestiere se execut, pe cheltuiala autorului faptelor prevzute la alin. (1) i (2), de ctre ocolul silvic care realizeaz serviciile silvice sau administrarea pdurii respective, pe amplasamentul care face obiectul infraciunii. 5.1.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii prevzute de art. 106 alin. (1) este constituit din relaiile sociale referitoare la protecia integritii fondului forestier naional mpotriva faptelor prin care suprafaa acestuia este redus cu nclcarea legii. Obiectul juridic al infraciunii prevzute de art. 106 alin. (2) este constituit din relaiile sociale nscute ca urmare a instituirii obligaiei de a pstra destinaia obiectivului pentru care s-a obinut aprobarea de scoatere din fondul forestier naional sau de ocupare a fondului forestier naional pe o durat de cel puin 5 ani de la aprobarea scoaterii din fondul forestier. Obiectul material al infraciunii l formeaz elementele fondului forestier naional menionate n art. 1 alin. (2) din Codul silvic. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunilor prevzute de art. 106 alin. (1) i (2) poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete condiiile generale pentru angajarea rspunderii penale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate). Subiectul pasiv principal al infraciunilor este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional. 5.1.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii descrise de art. 106 alin. (1) const n aciunea de reducere a suprafeei fondului forestier naional fr respectarea dispoziiilor art. 36 i 37 din Codul silvic. Articolul 35 din Codul silvic instituie regula potrivit creia reducerea suprafeei fondului forestier naional este interzis. Conform art. 36, prin excepie de la prevederile art. 35, este permis reducerea suprafeei fondului forestier naional prin scoatere definitiv, pentru realizarea obiectivelor de interes naional, declarate de utilitate public, n condiiile legii. La cerere, solicitantul terenului pe care urmeaz a fi realizate obiectivele prevzute mai sus poate compensa suprafaa ocupat cu terenuri echivalente ca suprafa i bonitate, caz n care nu se mai pltete contravaloarea terenului scos din fondul forestier naional, dar se achit anticipat 173

celelalte obligaii bneti. Compensarea se realizeaz n echivalen valoric, n condiiile n care suprafaa terenului dat n compensare nu poate fi mai mic dect suprafaa terenului care face obiectul scoaterii din fondul forestier. n conformitate cu art. 37 alin. (1) din Codul silvic, pot fi scoase definitiv din fondul forestier naional, doar cu condiia compensrii acestora, fr reducerea suprafeei fondului forestier i cu plata anticipat a obligaiilor bneti, numai terenurile necesare realizrii sau extinderii urmtoarelor categorii de obiective: a) necesare explorrii i exploatrii urmtoarelor resurse minerale: crbuni, roci utile, agregate minerale, minereuri, ape minerale, surse de energie alternativ, petrol i gaze naturale; b) structuri de primire turistic cu funciuni de cazare turistic, uniti de cult, obiective sociale, sportive i medicale, construcii hidrotehnice de interes local. n nelesul prezentei legi, categoria obiective sociale nu include locuinele individuale i ansamblurile rezideniale edificate n fondul forestier proprietate public; c) locuine sau case de vacan, numai n fondul forestier proprietate privat a persoanelor fizice i juridice; d) obiective instalate n fondul forestier nainte de anul 1990, cuprinse n amenajamentele silvice n vigoare la data de 1 ianuarie 1990, la categoria "ocupaii i litigii"; e) reele de surse de ap potabil i canalizare, reele i sisteme de comunicaii, precum i drumuri de interes judeean i local; f) repararea i ntreinerea reelelor de transport petrol, gaze naturale i energie electric. Amplasarea obiectivelor prevzute la lit. c) se face cu respectarea urmtoarelor condiii, care trebuie ndeplinite cumulativ: a) construcia i terenul pe care se amplaseaz sunt proprietatea aceleiai persoane; b) suprafaa maxim care poate face obiectul scoaterii definitive din fondul forestier, incluznd construcia, accesul i mprejmuirea, este de maximum 5% din suprafaa proprietii forestiere, dar nu mai mare de 200 m2. Compensarea se realizeaz fizic cu un teren care are de cinci ori v aloarea terenului care se scoate definitiv din fondul forestier, iar suprafaa terenului dat n compensare nu poate fi mai mic dect de trei ori suprafaa terenului care face obiectul scoaterii din fondul forestier. Terenurile cu care se realizeaz compensarea trebuie s fie numai din afara fondului forestier naional, dar limitrofe acestuia, apte de a fi mpdurite. n situaia n care suprafaa minim a unui teren cu care se realizeaz compensarea este mai mare de 20 ha, acesta poate s nu fie limitrof fondului forestier, dar trebuie s fie compact. Nu se poate realiza compensarea cu terenuri situate n zona alpin i subalpin. Pentru terenurile cu care se realizeaz compensarea sunt obligatorii nscrierea n amenajamentele silvice i asigurarea administrrii sau serviciilor silvice n termen de 30 de zile de la data aprobrii scoaterii definitive din fondul forestier, precum i mpdurirea n maximum dou sezoane de vegetaie. Nu se admite compensarea cu terenuri limitrofe perdelelor forestiere de protecie. n judeele n care suprafaa fondului forestier este sub 16% din suprafaa judeului, compensarea se realizeaz numai cu terenuri din cadrul aceluiai jude. Terenurile scoase definitiv din fondul forestier i terenurile primite n compensare dobndesc situaia juridic a terenurilor pe care le nlocuiesc. 174

Elementul material al infraciunii descrise de art. 106 alin. (2) const n aciunea de schimbare a destinaiei obiectivului pentru care s-a obinut aprobarea de scoatere din fondul forestier naional sau de ocupare a fondului forestier naional, dac schimbarea destinaiei se produce n termen de 5 ani de la aprobarea scoaterii din fondul forestier. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n pierderea unei suprafee din fondul forestier naion al [n cazul infraciunii prevzute de alin. (1)] sau n modificarea destinaiei obiectivului nainte de expirarea unui termen de 5 ani de la aprobarea scoaterii din fondul forestier naional [n cazul infraciunii prevzute de alin. (2)]. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n sensul c acea modificare s aib drept cauz aciunea fptuitorului. 5.1.4. Elementul subiectiv Faptele incriminate de art. 106 din Codul silvic, fiind infraciuni de aciune i neexistnd derogri de la regulile generale se supun prevederilor art. 19 alin. (2) din Codul penal, astfel c rezult c, forma de vinovie cu care se comit este intenia, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.1.5. Forme, modaliti Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. Consumarea infraciunilor are loc n momentul n care se produce urmarea imediat specific. 5.1.6. Sancionarea i aspecte procesuale Infraciunile prevzute de art. 106 alin. (1) i (2) se pedepsesc cu nchisoare de la 6 luni la un an sau cu amend. Autorul faptelor prevzute la alin. (1) i (2) este obligat s elibereze terenul forestier de orice construcii sau instalaii amplasate ilegal. Reinstalarea vegetaiei forestiere se execut, pe cheltuiala autorului faptelor, de ctre ocolul silvic care realizeaz serviciile silvice sau administrarea pdurii respective, pe amplasamentul care face obiectul infraciunii. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 5.2. Infraciunea prevzut la art. 107 din Codul silvic - tulburarea de posesie Text de lege: 5.2.1. Coninutul textului incriminator Art. 107 - Ocuparea fr drept, n ntregime sau n parte, a unor suprafee din fondul forestier naional constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani.

5.2.2. Condiiile preexistente 175

A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare la posesia netulburat asupra elementelor fondului forestier naional. Obiectul material al infraciunii l formeaz elementele fondului forestier naional menionate de art. 1 alin. (2) din Codul silvic. n obiectul material al infraciunii nu pot intra dect terenurile din fondul forestier naional, iar nu i cele din afara a cestuia, deoarece textul incriminator folosete expresia fondul forestier naional, exprimare care, per a contrario, exclude alte tipuri de terenuri. Celelalte terenuri nu rmn fr protecie, ci formeaz obiect material al art. 220 din Codul penal. Prin obiectul su special, infraciunea prevzut de art. 107 din Codul silvic se deosebete de fapta incriminat de art. 220 din Codul penal, care poate avea ca obiect orice bun imobil, cu excepia celor care intr n obiectul infraciunii prevz ute n Codul silvic. Corelaia ntre aceste norme de incriminare (art. 220 din Codul penal i art. 107 din Codul silvic) este una gen-specie, astfel c incidena concomitent a acestora cu privire la una i aceeai fapt este exclus. Avnd n vedere cele de mai sus, apreciem c nu poate exista concurs de infraciuni ntre infraciunea prevzut de art. 107 din Codul silvic i infraciunea de tulburare de posesie reglementat de Codul penal. Pe de alt parte, considerm c, prin intrarea n vigoare a noului Cod silvic, art. 23 din Legea nr. 289/2002 privind perdelele forestiere de protecie, care sancioneaz tulburarea de posesie asupra perdelelor de protecie, a fost abrogat n temeiul art. 139 din Codul silvic, deoarece perdelele forestiere de protecie fac parte, conform art. 1 din Codul silvic, din fondul forestier naional. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete condiiile generale pentru angajarea rspunderii penale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate). Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional i care este astfel lezat. Subiect pasiv secundar este proprietarul sau deintorul legitim al bunului ce formeaz obiectul material al infraciunii. Dac posesorul bunului a crei posesie a fost tulburat nu coincide cu proprietarul bunului, n cauz vor exista dou persoane vtmate. Posesia exercitat de persoana deposedat de subiectul activ trebuie s fie legal (licit, legitim), deoarece se bucur de protecia legii penale numai posesorii legitimi. S ne reamintim... Obiectul material al infraciunii l formeaz elementele fondului forestier naional menionate de art. 1 alin. (2) din Codul silvic, inclusiv perdelele forestiere de protecie, deoarece prin intrarea n vigoare a noului Cod silvic, art. 23 din Legea nr. 289/2002, care sancioneaz tulburarea de posesie asupra acestora, a fost abrogat n temeiul art. 139 din Codul silvic, perdelele forestiere de protecie fiind incluse n fondul forestier naional. Ct despre celelalte, acestea nu rmn fr protecie, ci formeaz obiect material al infraciunii prevzute la art. 220 din Codul penal.

176

5.2.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n aciunea de ocupare fr drept, n ntregime sau n parte, a unor suprafee din fondul forestier naional. Prin ocupare se nelege luarea n stpnire efectiv a imobilului aflat n posesia altei persoane. Pentru existena sa, elementul material trebuie s ndeplineasc cerina ca activitatea de ocupare s aib loc fr drept, adic s fie contrar legii (contra legem). Expresia fr drept are semnificaia unei cerine eseniale ataate elementului material i este menit s delimiteze fapta infracional de alte fapte de natur licit, deoarece cu respectarea legii este posibil ocuparea unor pri din fondul forestier naional. n cazul n care ocuparea s-a fcut n temeiul unui titlu legal recunoscut, fapta nu constituie infraciune, deoarece nu este ndeplinit o condiie esenial. Nu are relevan: dac imobilul a fost ocupat n totalitate sau nu; dac subiectul a reuit s rmn mult vreme sau nu n imobilul ocupat; dac fptuitorul i-a adus sau nu lucrurile sale n imobilul ocupat; dac lucrurile celui n posesia cruia se afl imobilul au fost sau nu ndeprtate. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n schimbarea posesiei asupra bunului ce formeaz obiectul material al infraciunii. Practic, suprafaa ocupat de ctre fptuitor trece n posesia nelegitim a acestuia. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat schimbarea ilegal a situaiei de fapt trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n sensul c acea modificare s aib drept cauz aciunea fptuitorului. Relaia cauzal ntre aciunea specific faptei i modificarea posesiei trebuie stabilit n fiecare caz n parte. 5.2.4. Elementul subiectiv Tulburarea de posesie incriminat de art. 107 din Codul silvic, fiind o infraciune de aciune i neexistnd derogri de la regulile generale, se supune preve derilor art. 19 alin. (2) din Codul penal, astfel c forma de vinovie cu care se comite este intenia, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.2.5. Forme, modaliti Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se produce ocuparea imobilului, iar epuizarea la data la care fptuitorul pierde posesia. Avnd n vedere specificul elementului material al infraciunii, n majoritatea situaiilor infraciunea are caracter continuu. Dac fptuitorul a ptruns n perimetrul forestier (pdure, teren etc.) dar nu a reuit s-l ocupe, nerealizndu-se aceast aciune (ocuparea), fapta nu va constitui infraciune, cu excepia situaiei n care fptuitorul a distrus semne de hotar, situaie n care va fi reinut, eventual, infraciunea prevzut de art. 220 din Codul penal. n cazul cnd fptuitorul a izbutit s ocupe

177

perimetrul forestier i s rmn pe acesta, infraciunea capt caracter continuu i va persista pn la ncetarea ocuprii. 5.2.6. Sancionarea i aspecte procesuale Fapta se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 5.3. Infraciunea prevzut la art. 108 din Codul silvic - tierea sau scoaterea din rdcini, fr drept, a vegetaiei forestiere Text de lege: 5.3.1. Coninutul textului incriminator Art. 108 - (1) Tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, constituie infraciune silvic i se sancioneaz dup cum urmeaz: a) cu nchisoare de la 6 luni la 4 ani sau cu amend, dac valoa rea prejudiciului produs este de cel puin 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; b) cu nchisoare de la 6 luni la 4 ani, dac valoarea prejudiciului produs este mai mic dect limita prevzut la lit. a), dar fapta a fost svrit de cel puin dou ori n interval de un an, iar valoarea cumulat a prejudi ciului produs depete limita prevzut la lit. a); c) cu nchisoare de la 2 ani la 6 ani, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 20 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; d) cu nchisoare de la 4 ani la 16 ani, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 50 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la data constatrii faptei. (2) Maximul pedepselor prevzute la alin. (1) se majoreaz cu 3 ani, n cazul n care faptele au fost svrite n urmtoarele mprejurri: a) de dou sau mai multe persoane mpreun; b) de o persoan avnd asupra sa o arm sau o substan narcotic ori paralizant; c) n timpul nopii; d) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional. (3) n cazul n care infraciunile prevzute la alin. (1) au fost svrite cu tirea sau cu acordul personalului silvic, nivelul minim valoric al prejudiciului pentru calificarea faptei ca infraciune silvic se stabilete la o valoare de 2,5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei. (4) Tentativa se pedepsete.

178

5.3.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale privitoare la protecia vegetaiei foresteiere mpotriva faptelor de tiere, rupere, distrugere, degradare sau scoatere din rdcini de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional sau din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia. Obiectul material l formeaz vegetaia forestier (arbori, puiei sau lstari), indiferent de forma de proprietate, din fondul forestier naional sau din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi proprietarul sau deintorul terenului pe care se afl vegetaia forestier, precum i sau orice alt persoan, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, instigare i complicitate), inclusiv n forma participaiei improprii. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea terenurilor cu vegetaie forestier. Subiectul pasiv secundar, n acele situaii n care statul nu este el titularul terenului cu vegetaie forestier, este persoana creia i aparine terenul pe care se afl vegetaia forestier tiat, rupt, distrus, degradat sau scoas din rdcini n mod nelegal. 5.3.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n aciunea de tiere, rupere, distrugere, degradare sau scoatere din rdcini , fr drept, de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional sau din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, de ctre proprietari, deintori sau de ctre oricare alt persoan, dac valoarea arborilor, puieilor sau lstarilor este de peste 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior sau dac valoarea este sub aceast limit, dar fapta a fost svrit de cel puin dou ori n interval de 2 ani dac valoarea cumulat este de peste 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior. n cazul n care infraciunile prevzute la art. 108 alin. (1) au fost svrite cu tirea sau cu acordul personalului silvic, nivelul minim valoric al prejudiciului pentru calificarea faptei ca infraciune silvic se stabilete la o valoare de 2,5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n schimbarea situaiei de fapt a masei lemnoase ce formeaz obiectul proteciei penale, n sensul c aceasta se afl n stare tiat, rupt, distrus, degradat sau scoas din rdcini. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n sensul c tierea, ruperea, distrugerea, degradarea sau scoaterea din rdcini s fi fost produse de acte ale unei persoane, iar nu din cauze care exced controlului omului (cutremur, trsnete, boli, distrugeri sau vtmri produse de animale etc.).

179

5.3.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite numai cu intenie direct sau indirect. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul urmrit de fptuitor i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.3.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa se pedepsete. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se produce urmarea imediat. Infraciunea poate fi svrit n mai multe variante sau modaliti infracionale, i anume: a) tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; b) tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, dac valoarea prejudiciului produs este mai mic dect limita prevzut la lit. a), dar fapta a fost svrit de cel puin dou or i n interval de un an, iar valoarea cumulat a prejudiciului produs depete limita prevzut la lit. a); c) tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 20 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; d) tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 50 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la data constatrii faptei. 5.3.6. Sancionarea i aspecte procesuale Tierea, ruperea, distrugerea, degradarea ori scoaterea din rdcini, fr drept, de arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional i din vegetaia forestier situat pe terenuri din afara acestuia, indiferent de forma de proprietate, constituie infraciune silvic i se sancioneaz dup cum urmeaz: a) cu nchisoare de la 6 luni la 4 ani sau cu amend, dac valoarea pre judiciului produs este de cel puin 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; b) cu nchisoare de la 6 luni la 4 ani, dac valoarea prejudiciului produs este mai mic dect limita prevzut la lit. a), dar fapta a fost svrit de cel puin dou ori n interval de un an, iar valoarea cumulat a prejudiciului produs depete limita prevzut la lit. a);

180

c) cu nchisoare de la 2 ani la 6 ani, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 20 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; d) cu nchisoare de la 4 ani la 16 ani, dac valoarea prejudiciului produs este de cel puin 50 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior, la data constatrii faptei. Maximul pedepselor se majoreaz cu 3 ani, n cazul n care faptele au fost svrite n urmtoarele mprejurri: a) de dou sau mai multe persoane mpreun; b) de o persoan avnd asupra sa o arm sau o substan narcotic ori paralizant; c) n timpul nopii; d) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional. n cazul n care infraciunile prevzute la alin. (1) au fost svrite cu tirea sau cu acordul personalului silvic, nivelul minim valoric al prejudiciului pentru calificarea faptei ca infraciune silvic se stabilete la o valoare de 2,5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei, ceea ce poate atrage o pedeaps mai mare pentru aceste categorii de persoane. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 5.4. Infraciunea prevzut la art. 109 din Codul silvic - punatul nelegal n suprafee mpdurite Text de lege: 5.4.1. Coninutul textului incriminator Art. 109 - (1) Punatul n pdurile sau n suprafeele de pdure n care acesta este interzis constituie infraciune silvic i se sancioneaz dup cum urmeaz: a) cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel puin 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; b) cu nchisoare de la un an la 5 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel puin 20 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; c) cu nchisoare de la 2 ani la 7 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel puin 50 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei. (2) Maximul pedepselor prevzute la alin. (1) se majoreaz cu 3 ani n cazul n care faptele au fost svrite n urmtoarele mprejurri: a) n timpul nopii; b) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional.

181

5.4.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare protecia vegetaiei forestiere mpotriva distrugerii sau vtmrii prin punare n zone unde punatul este interzis. Infraciunea are ca obiect material vegetaia forestier (puiei, arbori sau lstari) existent n perimetrele unde punatul este interzis. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale (coautorat, complicitate i instigare). n practic, de regul, autorul infraciunii este persoana care are paza material a animalelor, indiferent de persoana proprietarului. Dac proprietarul este cel care l -a determinat pe paznicul animalelor s puneze n zone unde punatul este interzis, el va rspunde penal alturi de paznicul material, dar n calitate de autor, iar nu de complice. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional, iar subiectul pasiv secundar este persoana juridic sau fizic prejudiciat prin svrirea faptei. Dac proprietarul sau deintorul legal al unui perimetru forestier interzis pentru punare distruge sau vatm, n condiiile normei de incriminare, arbori, puiei sau lstari el devine din potenial victim subiect activ al infraciunii. 5.4.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n punatul n pdurile sau n suprafeele de pdure n care acesta este interzis. Punatul se poate realiza prin orice aciune sau inaciune ce are ca rezultat nimicirea, desfiinarea, rnirea, decojirea tulpinii sau ruperea vegetaiei forestiere aflate n perimetrul interzis punrii. Conform art. 53 din Codul silvic, punatul este interzis n perdelele forestiere de protecie i n perimetrele de ameliorare a terenurilor degradate sau n alunecare. Prin excepie de la prevederile de mai sus, n caz de for major, autoritatea public central care rspunde de silvicultur sau unitile teritoriale de specialitate ale acesteia, dup caz, pot aproba punatul n fondul forestier, dac sunt ndeplinite cumulativ urmtoarele condiii: a) se desfoar pe durat limitat; b) se practic doar n anumite perimetre ale pdurii; c) solicitrile de aprobare aparin autoritilor publice locale; d) s-a obinut acordul proprietarului; e) este solicitat n cazuri temeinic justificate. Nu poate fi aprobat punatul n arboretele n curs de regenerare, n plantaiile i regenerrile tinere, precum i n pdurile care ndeplinesc funcii speciale de protecie. Trecerea animalelor domestice prin pdure spre zonele de punat, adpat i adpostire se aprob de ocolul silvic, cu acordul proprietarului pdurii, pe trasee delimitate i n perioade precizate; pentru pdurile proprietate public a statului, aprobarea se d de ctre administrator.

182

Se interzice, de asemenea, trecerea animalelor domestice prin pdure n arboretele n curs de regenerare, n plantaiile i regenerrile tinere, n ariile naturale protejate de interes naional, n perimetrele de ameliorare, precum i n perdelele forestiere de protecie. Cu aprobarea ocolului silvic, se permite amplasarea n mod gratuit a stupilor de albine n fondul forestier proprietate public a statului, pe perioada pastoralului. B. Urmarea imediat Urmarea imediat a infraciunii const n producerea unei pagube n valoare de peste 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n sensul c paguba survenit are drept cauz aciunea fptuitorului. 5.4.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune, cu toate c distrugerea sau vtmarea vegetaiei forestiere prin punat este posibil i din culp. Argumentul nostru este c, din punctul de vedere al naturii juridice, fapta incriminat de art. 109 din Codul silvic este o fapt comisiv, iar mprejurarea c ea se poate svri inclusiv printr-o inaciune nu poate schimba natura sa, astfel c faptele de distrugere sau vtmare svrite din neglijen sau impruden nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.4.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. Consumarea infraciunii are loc producerea pagubei cerute de norma de incriminare. 5.4.6. Sancionarea i aspecte procesuale Punatul n pdurile sau n suprafeele de pdure n care acesta este interzis constituie infraciune silvic i se sancioneaz dup cum urmeaz: a) cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel puin 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; b) cu nchisoare de la un an la 5 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel puin 20 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei; c) cu nchisoare de la 2 ani la 7 ani sau cu amend, dac valoarea prejudiciului este de cel puin 50 de ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior la data constatrii faptei. Maximul pedepselor se majoreaz cu 3 ani n cazul n care faptele au fost svrite n urmtoarele mprejurri: a) n timpul nopii; b) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 183

5.5. Infraciunea prevzut la art. 110 din Codul silvic - furtul din fondul forestier Text de lege: 5.5.1. Coninutul textului incriminator Art. 110 - (1) Furtul de arbori dobori sau rupi de fenomene naturale ori de arbori, puiei sau lstari care au fost tiai ori scoi din rdcini, din pduri, perdele forestiere de protecie, din terenuri degradate care au fost ameliorate prin lucrri de mpdurire i din vegetaia forestier din afara fondului forestier naional, precum i al oricror altor produse specifice ale fondului forestier naional constituie infraciune i se sancioneaz dup cum urmeaz: a) cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac valoarea materialului lemnos sustras este de 5 pn la 20 de ori inclusiv mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior; b) cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani, dac fapta a fost svrit de cel puin dou ori n interval de un an, iar valoarea cumulat a materialului lemnos depete valoarea prevzut la lit. a); c) cu nchisoare de la 2 ani la 6 ani, dac valoarea materialului lemnos sustras este de peste 20 pn la 50 de ori inclusiv mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior; d) cu nchisoare de la 4 ani la 16 ani, dac valoarea materialului lemnos sustras depete de 50 de ori preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior. (2) Maximul pedepselor prevzute la alin. (1) se majoreaz cu 3 ani n cazul n care faptele au fost svrite n urmtoarele mprejurri: a) de dou sau mai multe persoane mpreun; b) de o persoan avnd asupra sa o arm sau o substan narcotic ori paralizant; c) n timpul nopii; d) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional.

5.5.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare la protecia vegetaiei i a materialului lemnos din fondul forestier naional mpotriva faptelor de nsuire de arbori dobori sau rupi de fenomene naturale ori de arbori, puiei sau lstari care au fost tiai ori scoi din rdcini, din pduri, perdele forestiere de protecie, din terenuri degradate care au fost ameliorate prin lucrri de mpdurire i din vegetaia forestier din afara fondului forestier naional, precum i al oricror altor produse specifice ale fondului forestier naional. Obiectul material l formeaz vegetaia forestier sau lemnoas (arbori, puiei sau lstari) din pduri, perdele forestiere de protecie, din terenuri degradate care au fost ameliorate prin lucrri de mpdurire i din vegetaia forestier din afara fondului forestier naional, precum i al oricror altor produse specifice ale fondului forestier naional. Practic, obiectul material al acestei infraciuni l reprezint produsele lemnoase, astfel cum sunt menionate n art. 58 184

alin. (2) din Codul silvic. Produsele lemnoase specifice fondului forestier naional sunt reprezentate prin: a) produse principale, rezultate din tieri de regenerare a pdurilor; b) produse secundare, rezultate din tieri de ngrijire i conducere a arboretelor; c) produse accidentale, rezultate n urma aciunii factorilor biotici i abiotici destabilizatori sau din defriri de pdure legal aprobate; d) produse de igien, rezultate din procesul normal de eliminare natural; e) alte produse: arbori i arbuti ornamentali, pomi de Crciun, rchit, puiei i diferite produse din lemn. Nu intr n obiectul infraciunii examinate, produsele nelemnoase specifice fondului forestier, respectiv: vnatul din cuprinsul acestuia, petele din apele de munte, din cresctorii, bli i iazuri din fondul forestier, fructele de pdure, seminele forestiere, ciupercile comestibile din flora spontan, plantele medicinale i aromatice, rina i altele de acest fel. Prin obiectul su special, infraciunea prevzut de art. 110 din Codul silvic se deosebete de fapta incriminat prin art. 208 din Codul penal, care poate avea ca obiect orice bun mobil, cu excepia celor care intr n obiectul infraciunii din Codul silvic. Corelaia ntre cele dou norme de incriminare (art. 208 din Codul penal i art. 110 din Codul silvic) este una genspecie, astfel c incidena concomitent a acestora cu privire la una i aceeai fapt este exclus. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan fizic sau juridic care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional. Subiect pasiv secundar este proprietarul sau deintorul legitim al bunului ce formeaz obiectul material al infraciunii. Dac posesorul bunului nsuit nu coincide cu proprietarul bunului, n cauz vor exista dou persoane vtmate. Pentru existena infraciunii analizate, fapta trebuie s se svreasc pe un teren supus proteciei silvice. n funcie de locul svririi faptei se determin ncadrarea furtului (furt simplu sau calificat conform art. 208 ori 209 din Codul penal, respectiv furt prevzut de art. 110 din Codul silvic). Astfel, dac fapta de sustragere este svrit n alte locuri dect cele stabilite de norma special, ncadrarea se va face potrivit dreptului comun (art. 208 sau 209 din Codul penal, dup caz). 5.5.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n furtul unor bunuri dintre cele menionate de textul incriminator. Furtul se realizeaz, din punctul de vedere al elementului material, prin aciunea de luare a bunului mobil din posesia sau detenia subiectului pasiv, fr a exista consimmntul acestuia. Prin luarea bunului se nelege scoaterea fizic a acestuia din sfera de stpnire a persoanei n posesia sau detenia creia se afla bunul i trecerea lui n sfera de stpnire a

185

subiectului activ, chiar dac nu-l folosete, exprimnd animus sibi habendi (intenia de a se comporta n raportul cu bunul ca un proprietar). Elementul material al acestei infraciuni se realizeaz dac sunt ndeplinite cumulativ urmtoarele cerine eseniale: sustragerea s aib ca obiect arborii, puieii sau lstarii menionai n textul incriminator; bunurile asupra crora se comite fapta s fac parte din perimetrul fondului forestier naional sau al altor terenuri cu vegetaie forestier prevzute n art. 6; nsuirea s fie realizat fr drept. n teorie exist controverse cu privire la interpretarea coninutului normei de incrimin are a art. 110 din Codul silvic (este vorba, mai exact, de fostul art. 98 din Codul silvic anterior, dar problema de drept mutatis mutandis este similar) n situaia n care valoarea pagubei este sub pragul prevzut de lege, i anume cnd este de pn la de 5 ori preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior. ntr-o opinie, se apreciaz c fapta nu va constitui infraciunea prevzut de art. 110 din Codul silvic (referirea se fcea la art. 98 din Legea nr. 26/1996), dar poate ntruni elementele constitutive ale infraciunii de furt sau distrugere (dup caz) prevzute de Codul penal. n alt opinie, se consider c n situaia faptelor care au produs o pagub mai mic dect plafonul valoric, fptuitorii nu pot fi trai la rspundere penal pentru infraciunile de furt sau distrugere prevzute de Codul penal, ci vor rspunde pentru una din contraveniile prevzute n art. 1 pct. c) sau d) din Legea nr. 31/2000 privind stabilirea i sancionarea contraveniilor silvice (este vorba de valoarea pagubei pn la de 5 ori preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior). Practic judiciar: Cu privire interpretarea coninutului normei de incriminare a art. 110 din Codul silvic n situaia n care valoarea pagubei este sub pragul prevzut de lege, jurisprudena este n sensul ultimului punct de vedere menionat, dar exist soluii diferite n ceea ce privete interpretarea i aplicarea legii penale n cazul creterii preului mediu al metrului cub de mas lemnoas dup svrirea faptei. ntr-o prim orientare, instanele sesizate cu judecarea unor fapte svrite nainte de majorarea preului mediu al metrului cub de mas lemnoas pe picior au dispus achitarea persoanelor trimise n judecat, n baza art. 11 pct. 2 lit. a) raportat la art. 10 lit. b) din Codul de procedur penal. n motivare, instanele au considerat c, dat fiind majorarea preului mediu al metrului cub de mas lemnoas pe picior, valoarea pagubei nu mai depete de 5 ori preul, iar faptele constituie contravenii la regimul silvic. ntr-o alt orientare, alte instane au pronunat soluii de condamnare, cu motivarea c preul mediu nu poate fi considerat element constitutiv al infraciunii, ci doar un criteriu pentru determinarea pagubei, n funcie de care depinde incriminarea, iar incidena sa este raportat la momentul consumrii faptei. S-a considerat c nu este posibil dezincriminarea unor infraciuni numai prin efectul actualizrilor de preuri fcute de ministrul de resort, ntruct acest fapt ar fi contrar dispoziiilor art. 23 alin. (12) din Constituie i art. 2 din Codul penal.

186

Cu privire la acelai aspect, unele instane au dispus achitarea inculpailor, n baza art. 11 pct. 2 lit. a) raportat la art. 10 lit. d) din Codul de procedur penal, motivndu-se c valoarea pagubei face parte din latura obiectiv a infraciunii, iar n condiiile n care nu este realizat aceast cerin, faptei i lipsete unul dintre elementele constitutive ale infraciunii. Avnd n vedere aceste controverse, procurorul general al Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie a promovat recurs n interesul legii, apreciind c soluia legal este aceea a achitrii inculpailor, n temeiul art. 11 pct. 2 lit. a) raportat la art. 10 lit. d) din Codul de procedur penal. n motivarea opiniei s-a artat c preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior este un element care se regsete n coninutul constitutiv al unor infraciuni reglementate n actele normative privind fondul forestier. nalta Curte de Casaie i Justiie, n Secii Unite, a decis c soluia legal este aceea a achitrii inculpailor, n temeiul art. 11 pct. 2 lit. a) raportat la art. 10 lit. d) C.proc.pen. O alt problem controversat este cea referitoare la aplicarea unor dispoziii cuprinse n Codul penal n cazul svririi unui furt prin violen sau ameninare. ntr -o opinie, se consider c, ntruct existena tlhriei este esenialmente legat de fapta de furt, este evident c fapta incriminat prin art. 110 din Codul silvic este susceptibil, n msura n care sunt ndeplinite condiiile de violen sau ameninare cerute de art. 211 din Codul penal, s fie convertit n infraciunea de tlhrie. n opinia contrar, se arat c, deoarece legiuitorul a neles s reuneasc n aceeai infraciune dou fapte distincte, i anume lovirea sau ameninarea i furtul, nu orice infraciune dintr-o lege special care are n coninutul su constitutiv un bun patrimonial, poate fi nglobat n coninutul infraciunii de tlhrie. Prin urmare, se consider c faptele persoanelor care folosesc violena sau ameninarea pentru a sustrage arbori, puiei sau lstari din fondul forestier naional, sau de pe terenurile cu vegetaie forestier constituie infraciunea de lovire sau alte violene (ori ultraj dup caz) i infraciunea prevzut de art. 110 din Codul silvic svrite n concurs real. B. Urmarea imediat Urmarea imediat a infraciunii de furt de material lemnos const n schimbarea poziiei faptice a bunului sustras, respectiv trecerea acestuia n sfera de putere (n stpnirea de fapt) a fptuitorului. Odat ajuns bunul n posesia subiectului activ fapta s-a consumat i nu are relevan ct timp dureaz starea de stpnire a obiectului furat. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, dar stabilirea acesteia nu ridic probleme practice. 5.5.4. Elementul subiectiv Fapta incriminat de art. 110 din Codul silvic se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 187

5.5.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. n schimb, tentativa este posibil i este incriminat. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se execut integral aciunea de sustragere, cu alte cuvinte n clipa n care fptuitorul a ajuns n stpnirea bunului (animus domini), indiferent ct a durat aceast situaie de fapt. Dac fptuitorul a ptruns n perimetrul forestier (pdure, teren etc.), dar nu a reuit s sustrag bunurile vizate, nerealizndu -se aceast aciune (sustragerea), fapta rmne n stare de tentativ. 5.5.6. Sancionarea i aspecte procesuale Furtul de arbori dobori sau rupi de fenomene naturale ori de arbori, puiei sau lstari care au fost tiai ori scoi din rdcini, din pduri, perdele forestiere de protecie, din terenuri degradate care au fost ameliorate prin lucrri de mpdurire i din vegetaia forestier din afara fondului forestier naional, precum i al oricror altor produse specifice ale fondului forestier naional constituie infraciune i se sancioneaz dup cum urmeaz: a) cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac valoarea materialului lemnos sustras este de 5 pn la 20 de ori inclusiv mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior; b) cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani, dac fapta a fost svrit de cel puin dou ori n interval de un an, iar valoarea cumulat a materialului lemnos depete valoarea prevzut la lit. a); c) cu nchisoare de la 2 ani la 6 ani, dac valoarea materialului lemnos sustras este de peste 20 pn la 50 de ori inclusiv mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior; d) cu nchisoare de la 4 ani la 16 ani, dac valoarea materialului lemnos sustras depete de 50 de ori preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior. Maximul pedepselor prezentate mai sus se majoreaz cu 3 ani n cazul n care faptele au fost svrite n urmtoarele mprejurri: a) de dou sau mai multe persoane mpreun; b) de o persoan avnd asupra sa o arm sau o substan narcotic ori paralizant; c) n timpul nopii; d) n pdurea situat n arii naturale protejate de interes naional. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. Realizai un examen comparaiv al infraciunii de furt prevzut de art. 110 din Codul silvic cu infraciunile de furt prevzute de art. 208 sau 209 din Codul penal. Folosii drept principal surs de informare crile menionate n Bibliografia unitii de curs, care detaliaz infraciunile prevzute de Codul silvic. .................................................................................................................................. ..................................................................................................................................

188

5.6. Infraciunea prevzut la art. 111 din Codul silvic - distrugerea calificat a pdurilor Text de lege: 5.6.1. Coninutul textului incriminator Art. 111 - (1) Distrugerea, degradarea sau aducerea n stare de nentrebuinare prin incendiere a pdurilor, a perdelelor forestiere de protecie, a vegetaiei forestiere din terenurile degradate ameliorate prin mpduriri, a jnepeniurilor i a vegetaiei forestiere din afara fondului forestier naional, de ctre proprietari, deintori, administratori sau de orice alt persoan, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amend. (2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a avut ca urmare producerea unui dezastru, se pedepsete cu detenie pe via sau cu nchisoare de la 15 ani la 25 de ani i interzicerea unor drepturi.

5.6.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare la ocrotirea pdurilor mpotriva faptelor prin care acestea pot fi distruse, degradate sau aduse n stare de nentrebuinare prin incendiere. Obiectul material al infraciunii l formeaz pdurile, perdelele forestiere de protecie, vegetaia forestier din terenurile degradate ameliorate prin mpduriri, jnepeniurile i vegetaia forestier din afara fondului forestier naional. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional. Infraciunea poate avea i subiect pasiv secundar n persoana proprietarului sau posesorului legitim al pdurilor distruse de ctre o alt persoan. 5.6.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n distrugerea, degradarea sau aducerea n stare de nentrebuinare, prin incendiere, a pdurilor, a perdelelor forestiere de protecie, a vegetaiei forestiere din terenurile degradate ameliorate prin mpduriri, a jnepeniurilor i a vegetaiei forestiere din afara fondului forestier naional. Se observ faptul c infraciunea nscris n art. 111 din Codul silvic este o variant special a infraciunii de distrugere calificat (art. 218 din Codul penal). Distrugerea este realizat atunci cnd obiectul infraciunii este nimicit, astfel nct i nceteaz existena din punct de vedere biologic. Distrugerea const ntr-o activitate prin care se determin dispariia unui bun n materialitatea sa.

189

Degradarea este o activitate prin care bunul este adus n situaia de a-i pierde unele dintre calitile sale, ceea ce atrage o reducere a potenialului su de utilizare, aceasta put nd privi inclusiv aspectul estetic al bunului i chiar dac bunului i se poate da o alt destinaie. Aducerea n stare de nentrebuinare presupune punerea bunului n situaia de a nu putea fi utilizat, temporar sau permanent, conform destinaiei pe care o are. Incendierea, ca mijloc de svrire a infraciunii, este activitatea prin care fptuitorul d foc pdurilor, a perdelelor forestiere de protecie, vegetaiei forestiere din terenurile degradate ameliorate prin mpduriri, jnepeniurilor sau vegetaiei forestiere din afara fondului forestier naional, iar acestea au ars total sau parial. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n const n producerea unei pagube n dauna subiectului pasiv, mai exact n apariia vreuneia dintre urmtoarele consecine: distrugerea pdurii (nimicirea); degradarea pdurii; aducerea pdurii n stare de nentrebuinare; producerea unui dezastru (n cazul variantei agravate). C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate, n sensul c efectele faptei au fost determinate de comportamentul fptuitorului. 5.6.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect) ori din culp, de asemenea, n cele dou modaliti (culp simpl i culp cu prevedere). Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.6.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care consecina distrugerea pdurii lato sensu s-a produs. 5.6.6. Sancionarea i aspecte procesuale Distrugerea, degradarea sau aducerea n stare de nentrebuinare prin incendiere a pdurilor, a perdelelor forestiere de protecie, a vegetaiei forestiere din terenurile degradate ameliorate prin mpduriri, a jnepeniurilor i a vegetaiei forestiere din afara fondului forestier naional, de ctre proprietari, deintori, administratori sau de orice alt persoan, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amend. Dac fapta a avut ca urmare producerea unui dezastru, se pedepsete cu deteniune pe via sau cu nchisoare de la 15 ani la 25 de ani i interzicerea unor drepturi. Dezastrul exist n cazul n care are loc distrugerea sau degradarea unor mijloace de transport n comun de mrfuri sau persoane, ori a unor instalaii sau lucrri i care a avut ca urmare moartea sau vtmarea grav a integritii corporale ori a sntii mai multor persoane. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 5.7. Infraciunea prevzut la art. 112 din Codul silvic - folosirea fr drept a dispozitivelor speciale de marcat 190

Text de lege:

5.7.1. Coninutul textului incriminator Art. 112 - Constituie infraciune silvic i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend folosirea fr drept sau contrar reglementrilor specifice n vigoare a dispozitivelor speciale de marcat care a avut drept consecin producerea unui prejudiciu cu o valoare de 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior.

5.7.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare ncrederea ce trebuie s existe n autenticitatea marcajelor materialului lemnos. Obiectul material l formeaz ciocanul silvic de marcat sau alt dispozitiv special de marcat folosit fr drept sau contrar dispoziiilor legale specifice. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional. 5.7.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n aciunea de folosire fr drept sau contrar dispoziiilor legale specifice a unui dispozitiv special de marcat. Folosete fr drept un dispozitiv special marcat o persoan care nu are abilitarea necesar. Un dispozitiv special de marcat este folosit contrar dispoziiilor legale specifice atunci cnd o persoan abilitat l utilizeaz n alte situaii dect cele prevzute de lege. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n producerea unui prejudiciu cu o valoare de 5 ori mai mare dect preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate. 5.7.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.7.5. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care este executat integral aciunea ilegal de folosire a ciocanului silvic de marcat.

191

5.7.6. Sancionarea i aspecte procesuale Fapta se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau amend. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 5.8. Infraciunea prevzut la art. 113 din Codul silvic - falsificarea dispozitivelor speciale de marcat Text de lege: 5.8.1. Coninutul textului incriminator Art. 113 - Falsificarea dispozitivelor speciale de marcat constituie infraciune silvic i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani.

5.8.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare ncrederea ce trebuie s existe n autenticitatea dispozitivelor speciale de marcat (ciocanelor silvice de marcat etc.). Obiectul material l formeaz chiar ciocanul silvic de marcat sau alte dispozitive speciale de marcat. Acestea trebuie utilizate numai n mod oficial, ele avnd atributul de a atesta prin aplicarea lor pe arbori autenticitatea nsuirilor reale ale bunului marcat. n cele mai multe situaii, semnificaia folosirii este c arborele poate fi tiat n mod licit . Dispozitivul special de marcat nu se confund cu cel de control. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile generale, iar participaia penal este posibil n toate formele sale. Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional. 5.8.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const n aciunea de falsificare, care implic activitatea de contrafacere. Contrafacerea const n fapta de a confeciona (crea, fabrica) obiectul material al infraciunii, conferindu-i o anumit credibilitate, ceea ce nseamn c producerea unor dispozitive speciale falsificate n mod vdit, grosolan, nu poate constitui infraciune. Pentru ca aciunea de falsificare a dispozitivului special de marcat s poat constitui elementul material al infraciunii trebuie ca acel dispozitiv s aib un corespondent n realitate, adic s fie unul din acelea folosite de autoritile silvice ndrituite. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n obinerea unui dispozitiv special de marcat fals. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauz alitate, n sensul c dispozitivul special de marcat falsificat are drept cauz aciunea fptuitorului.

192

5.8.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect). Dac fapta este comis din culp, aceasta nu constituie infraciune. Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.8.6. Forme, modaliti i variante Actele de pregtire i tentativa, dei sunt posibile, nu sunt incriminate. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care se produce dispozitivul special de marcat falsificat. 5.8.6. Sancionarea i aspecte procesuale Fapta se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 5.9. Infraciunea prevzut la art. 114 din Codul silvic - nerespectarea obligaiei prevzute la art. 30 alin. (1) Text de lege: 5.9.1. Coninutul textului incriminator Art. 114 - Nerespectarea obligaiei prevzute la art. 30 alin. (1) constituie infraciune silvic i se pedepsete cu nchisoare de la o lun la 3 luni sau cu amend.

5.9.2. Condiiile preexistente A. Obiectul infraciunii Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare la rempdurirea i completarea regenerrilor naturale, n vederea gestionrii durabile a pdurilor. B. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii este calificat persoana care are obligaia legal de a efectua lucrrile de rempdurire i de completare a regenerrilor naturale (proprietarul). Subiectul pasiv principal al infraciunii este statul, ca reprezentant al societii, interesat n ocrotirea fondului forestier naional. 5.1.3. Latura obiectiv A. Elementul material Elementul material al infraciunii const ntr-o inaciune, respectiv neexecutarea lucrrilor de rempdurire i de completare a regenerrilor naturale n termen de cel mult dou sezoane de vegetaie de la tierea unic sau definitiv. Lucrrile de regenerare, ntreinere a seminiurilor i a plantaiilor i de ngrijire a arboretelor trebuie astfel executate nct s se realizeze compoziiile-el stabilite prin amenajamentele silvice i/sau prin studiile de specialitate. Compoziia, schemele i tehnologiile de mpdurire se stabilesc potrivit prevederilor din normele tehnice de

193

specialitate i/sau ale studiilor de specialitate aprobate. Regenerarea se consider ncheiat la realizarea strii de masiv. Potrivit art. 32, n cazul n care proprietarul nu i ndeplinete obligaia de a realiza lucrri de regenerare a pdurii din motive imputabile, autoritatea public central care rspunde de silvicultur, dup somaie, asigur, prin ocoale silvice sau prin societi comerciale atestate, executarea lucrrilor de mpdurire i de ntreinere, pe baz de deviz, pn la nchiderea strii de masiv, contravaloarea acestor lucrri fiind suportat de proprietar. Devizul acceptat n mod expres sau necontestat de proprietar n termen de 30 de zile calendaristice, constituie temei pentru executarea lucrrilor de regenerare. B. Urmarea imediat Urmarea imediat const n crearea unei stri de pericol pentru fondul forestier naional, prin neexecutarea lucrrilor de rempdurire i de completare a regenerrilor naturale. C. Legtura de cauzalitate ntre elementul material i urmarea imediat legtura de cauzalitate rezult ex re. 5.1.4. Elementul subiectiv Infraciunea se comite cu intenie, n ambele sale modaliti (direct sau indirect) ori din culp, de asemenea, n cele dou modaliti (culp simpl i culp cu prevedere). Existena infraciunii examinate nu este condiionat de scopul n care a acionat subiectul activ i nici de mobilul cu care acesta a svrit fapta. 5.9.5. Forme, modaliti i variante Consumarea infraciunii are loc n momentul n care expir termenul maxim de dou sezoane de vegetaie de la tierea unic sau definitiv n interiorul cruia trebuiau realizate lucrrile de rempdurire i de completare a regenerrilor naturale. 5.9.6. Sancionarea i aspecte procesuale Fapta se pedepsete cu nchisoare de la o lun la 3 luni sau cu amend. Aciunea penal se pune n micare din oficiu. 5.10. Stabilirea preului pentru un metru cub de mas lemnoas pe picior Pentru stabilirea existenei unor infraciuni prevzute de Codul silvic (art. 108 110, 112) este necesar determinarea preului mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior. Potrivit art. 123, preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior se stabilete anual, prin ordin al conductorului autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur. Practic judiciar: Cu privire la aceast modalitate de stabilire a preului mediu, n practic s-a pus problema neconstituionalitii prevederilor art. 108 i 109, cu argumentul c nu sunt ntrunite toate condiiile de previzibilitate i accesibilitate. Fa de aceste susineri, Curtea Constituional, prin Decizia nr. 1593/2010, statund urmtoarele: Este adevrat c preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior este stabilit, n baza art. 123 din Codul silvic, prin ordin al conductorului autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur, dar

194

aceast determinare se face n baza unei mputerniciri date prin lege organic, n acord cu art. 73 alin. (3) lit. h) din Constituie, iar evaluarea pagubelor are la baz criterii stabilite de lege (anexa nr. 1 la Ordonana de urgen a Guvernului nr. 85/2006 privind stabilirea modalitilor de evaluare a pagubelor produse vegetaiei forestiere din pduri i din afara acestora, n cazul n care prejudiciul este produs prin fapte care, potrivit legii, constituie contravenii sau infraciuni). Aadar, determinarea preului mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior se realizeaz n baza unor criterii obiective i legale, cu nlturarea oricror elemente subiective sau discreionare ce ar putea duce la nclcarea principiului legalitii incriminrii. Chiar dac valoarea acestui pre oscileaz de la an la an, limitele minime i maxime (de exemplu, de 5 pn la 20 de ori inclusiv mai mare) care sunt determinante n stabilirea pedepselor vor fi aceleai. Altfel spus, existena infraciunilor silvice este condiionat nu de valoarea, ci de volumul masei lemnoase extrase. n felul acesta se d satisfacie deplin principiului legalitii incriminrii i se elimin arbitrarul n calificarea juridic a infraciunilor silvice. 5.11. Cauz de agravare a pedepsei. Msura confiscrii. Excluderea aplicrii art. 18 1 din Codul penal Potrivit art. 115 din Codul silvic, maximul special al pedepselor se majoreaz cu 2 ani n cazurile n care infraciunile prevzute la art. 106-113 sunt svrite de personal silvic. Iar conform art. 116 din Codul silvic, materialul lemnos rezultat din svrirea infraciunilor se confisc i se valorific potrivit legii. Articolul 120 din Codul silvic prevede c faptele prevzute la art. 106 - 113 prezint gradul de pericol social al unei infraciuni, indiferent de modul i de mijloacele de svrire a faptei, de scopul urmrit, de mprejurrile n care fapta a fost comis, de urmarea produs sau care s-ar fi putut produce, precum i de persoana i de conduita fptuitorului. Prin aceast reglementare, legiuitorul nltur practic aplicabilitatea prevederilor art 181 din Codul penal n cazul svririi unei infraciuni silvice, astfel nct procurorul sau instana nu mai pot aprecia c o fapt nu prezint pericolul social al unei infraciuni dac prin atingerea minim adus uneia din valorile aprate de lege i prin coninutul ei concret, fiind lipsit n mod vdit de importan, nu prezint gradul de pericol social al unei infraciuni. Menionm c o reglementare similar se regsete i n art. 461 din Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006. Practic judiciar: n examinarea unei excepii de neconstituionalitate ridicat cu privire la dispoziiile art. 120 din lege, prin Decizia nr. 568/2011, Curtea Constituional a reinut, printre altele, c introducerea art. 120 este justificat de scopul urmrit privitor la prezervarea fondului forestier i nu n ultimul rnd de preocuparea de a recunoate i conferi oricrei persoane dreptul la un mediu nconjurtor sntos i echilibrat ecologic. Prin instituirea cu titlu

195

peremptoriu a existenei pericolului social pentru infraciunile prevzute la art. 106 - 113 din Legea nr. 46/2008, indiferent de modul i mijloacele de comitere, nu este afectat n niciun fel dreptul judectorului de a stabili existena mprejurrilor consacrate de art. 181 din Codul penal, pentru c o astfel de cauz de impunitate nu are rang constituional. Dimpotriv, n limitele legii, instana de judecat nu este cu nimic mpiedicat s stabileasc dac fapta exist, dac constituie infraciune i dac a fost svrit cu vinovie de persoana cercetat. 5.12. Reguli procesuale derogatorii n conformitate cu art. 117 din Codul silvic, pe lng organele de urmrire penal sunt competente s constate faptele prevzute la art. 106 - 113 personalul silvic din cadrul autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur i al structurilor sale teritoriale cu specific silvic, personalul silvic din cadrul Regiei Naionale a Pdurilor - Romsilva i al structurilor sale teritoriale, personalul silvic din cadrul ocoalelor silvice private autorizate, precum i personalul mputernicit din cadrul Jandarmeriei Romne. Articolul 118 prevede c personalul silvic prevzut la art. 117 are competena s identifice i s inventarieze, n locurile unde se afl, materialele lemnoase provenite din svrirea unor fapte ce pot fi calificate ca infraciuni silvice. Materialele lemnoase se rein de personalul silvic mputernicit s constate aceste fapte. Procedura de reinere se aprob prin hotrre a Guvernului, la propunerea autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur. n temeiul art. 119, n cazul constatrii prejudiciilor produse prin fapte ce pot fi calificate ca infraciuni, persoana care are calitatea s le constate depune actul de constatare la unitatea sau la instituia n care i desfoar activitatea. Conductorul unitii sau al instituiei prevzute la menionate mai sus transmite actul de constatare la parchetul de pe lng instana competent din punct de vedere material i teritorial. 6. Rezumat Unitatea de nvare nr. 7 Infraciunile silvice identific legea cadru n aceast materie, definete fondul forestier naional, prezint obligaiile deintorilor de fond forestier i, n final realizeaz o analiz a infraciunilor silvice cuprinse n Codul silvic - Legea nr. 46/2008, cu menionarea aspectelor procesuale. De asemenea, unitatea de curs conine o analiz, din punct de vedere al conformitii cu prevederile Constituiei, pe de-o parte a dispoziiilor art. 108110 i 112, prin raportare la art. 123, iar, pe de alt parte, a dispozitiilor art. 120. 7. Test 7.1 Test de autoevaluare a cunotinelor (Exemple de subiecte de sintez): 1. Analizai infraciunea prevzut la art. 107 din Codul silvic - tulburarea de posesie. 2. Analizai infraciunea prevzut la art. 109 din Codul silvic - punatul

196

nelegal n suprafee mpdurite. 3. Analizai infraciunea prevzut la art. 110 din Codul silvic - furtul din fondul forestier. 7.2 Test de evaluare a cunotinelor (Exemple de teste tip gril): 1. Varianta agravant a infraciunii de a puna n pdurile sau n suprafeele de pdure n care acesta este interzis presupune svrirea acestei fapte: a) de dou sau mai multe persoane mpreun; b) de o persoan avnd asupra sa o arm sau o substan narcotic ori paralizant; c) n timpul nopii. 2. Preul mediu al unui metru cub de mas lemnoas pe picior este stabilit: a) anual, prin ordin al conductorului autoritii publice centrale care rspunde de silvicultur; b) prin Codul silvic; c) prin hotrre, de ctre Guvernul Romniei. 8. Tem de control Realizai un examen comparaiv al infraciunii de furt prevzut de art. 110 din Codul silvic cu infraciunile de furt prevzute de art. 208 sau 209 din Codul penal, cu evidenierea, pe de-o parte a aplicabilitii principiului specialia generalibus derogant, i, pe de alt parte, a jurisprudenei relevante n aceast materie. 9. Bibliografie Obligatorie 1. Codul silvic Legea nr. 46/2008, cu modificrile i completrile ulterioare 2. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010, pag. 711 754. Facultativ 1. Codul penal 2. C. Vlad, C. Ene, Infraciunile silvice. Teorie i practic judiciar, C.H. Beck, Bucureti, 2006, pag. 89 - 809 3. R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011, pag. 262 - 301.

197

Rspunsuri la testele de evaluare a cunotinelor tip gril

Unitatea de nvare nr. 1 - EVAZIUNEA FISCAL I SPLAREA BANILOR Grila nr. 1 a) Grila nr. 2 c) Unitatea de nvare nr. 2 - INFRACIUNILE VAMALE Grila nr. 1 a) Grila nr. 2 c) Grila nr. 3 c) Unitatea de nvare nr. 3 - INFRACIUNILE SOCIETILOR COMERCIALE I PIEEI DE CAPITAL Grila nr. 1 a) Grila nr. 2 b) Unitatea de nvare nr. 4 - INFRACIUNI PRIVIND REGIMUL DROGURILOR Grila nr. 1 a) Grila nr. 2 b) Grila nr. 3 c) Unitatea de nvare nr. 5 - INFRACIUNILE CINEGETICE Grila nr. 1 a) Grila nr. 2 a), b) Unitatea de nvare nr. 6 - INFRACIUNILE PREVZUTE N LEGEA NR. 78/2000 PENTRU PREVENIREA, DESCOPERIREA I SANCIONAREA FAPTELOR DE CORUPIE Grila nr. 1 c) Grila nr. 2 a) Unitatea de nvare nr. 7 - INFRACIUNILE PREVZUTE N CODUL SILVIC Grila nr. 1 c) Grila nr. 2 a) DIN DOMENIUL

198

Bibliografie general

I. Legislaie Codul penal Codul de procedur penal Legea nr. 26/1990 privind registrul comerului, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale, republicat, , cu modificrile i completrile ulterioare Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 111/1996 privind desfurarea n siguran, reglementarea, autorizarea i controlul activitilor nucleare, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri, cu modificrile i completrile ulterioare Ordonana de urgen a Guvernului nr. 16/2001 privind gestionarea deeurilor industriale reciclabile, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare Ordonana de urgen a Guvernului nr. 105/2001 privind frontiera de stat a Romniei, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 182/2002 privind protecia informaiilor clasificate, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism , cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 39/2003 privind prevenirea i combaterea criminalitii organizate, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 161/2003 privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea corupiei, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 360/2003 privind regimul substanelor i preparatelor chimice periculoase, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificrile i completrile ulterioare Ordonana Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedur fiscal, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 295/2004 privind regimul armelor i al muniiilor, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea i combaterea evaziunii fiscale, cu modificrile i completrile ulterioare 199

Legea nr. 339/2005 privind regimul juridic al plantelor, substanelor i preparatelor stupefiante i psihotrope, cu modificrile i completrile ulterioare Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei, cu modificrile i completrile ulterioare Legea vntorii i a proteciei fondului cinegetic nr. 407/2006, cu modificrile i completrile ulterioare Ordonana de urgen a Guvernului nr. 121/2006 privind regimul juridic al precursorilor de droguri, cu modificrile ulterioare Codul silvic Legea nr. 46/2008, cu modificrile i completrile ulterioare Hotrrea Guvernului nr. 1408/2008 privind clasificarea, ambalarea i etichetarea substanelor periculoase II. Tratate. Cursuri. Monografii Ungureanu, A. Ciopraga, Dispoziii penale din legi speciale romne, comentate i adnotate cu jurispruden i doctrin, vol IX, Lumina Lex, Bucureti, 1998 Balaban, Infraciuni prevzute de legi speciale care reglementeaz domeniul comerului. Aspecte controversate de doctrin i practic judiciar, Ed. Rosetti, Bucureti, 2004 Richard, J.-L. Senon, Dicionar de droguri, toxicomanii i dependene, Ed. tiinelor Medicale i Editura Juridic, Bucureti, 2005 Vlad, C. Ene, Infraciunile silvice. Teorie i practic judiciar, C.H. Beck, Bucureti, 2006 M.. Minea, C.F. Costa, D.M. Ionescu, Legea evaziunii fiscale. Comentarii i explicaii, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2006 C. Vlad, C. Ene, Legislaie cinegetic. Doctrin. Jurispruden, C.H. Beck, Bucureti, 2007 C. Voicu, Al. Boroi, I. Molnar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Dreptul penal al afacerilor, ed. a IV-a, C.H. Beck, Bucureti, 2008 V. Dobrinoiu, M.A. Hotca, N. Neagu, M. Murea, C. Csuneanu, Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, Wolters Kluwer, Bucureti, 2008 N. Neagu, Fraudarea bugetului comunitar, Wolters Kluwer, Bucureti, 2008 M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale. Comentarii i explicaii, ed. a II-a, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010 C. Bogdan, Splarea banilor. Aspecte teoretice i de practic judiciar, Ed. Universul Juridic ,Bucureti, 2010 G. V. Sabu, Traficul i consumul ilicit de droguri i precursori. Combaterea traficului i consumului ilicit de droguri i precursori prin mijloace de drept penal, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010 T. Dima, A. G. Pun, Droguri ilicite (Legea nr. 143/2000, jurispruden i comentarii), Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010 R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011

200

III. Jurispruden www. scj. ro nalta Curte de Casaie i Justiie www.ccr.ro Curtea Constituional Curtea de Apel Iai, Culegere de practic judiciar, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2010 Curtea de Apel Trgu-Mure, Buletinul jurisprudenei Repertoriu anual 2009, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010, pag. 349 - 354.R. Bodea, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2011

201