Facultatea de Finante, Asigurari, Banci si Burse de Valori
STRATEGII DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII BANILOR SI A FINANTARII TERORISMULUI
Conducator stiintific: Prof. Univ. Dr. Nicolae Dardac
Doctorand: Martimof Bogdan Mihai
2 CUPRINS
Introducere
Cap. 1 Fenomenul spalarii banilor si finantarii terorismului. Consideratii generale
1.1. Fenomenul spalarii banilor si finantarea terorismului. Concept si evolutie. 1.2. Etapele fenomenului de spalare a banilor. 1.2.1. Plasarea 1.2.2. Stratificarea 1.2.3. Integrarea 1.3. Finantarea terorismului. 1.3.1. Surse si metode. 1.3.1.1. Finantarea externa. 1.3.1.2. Finantarea proprie. 1.3.2. Cerinte specifice pentru institutiile financiare in prevenirea si combaterea finantarii terorismului. 1.4. Relatia dintre spalarea banilor si finantarea terorismului. 1.5. Efectele spalarii banilor si a finantarii terorismului asupra economiei. 1.6. Impactul spalarii banilor si a finantarii terorismului asupra pietelor financiare.
Cap. 2 Reglementari internationale si regionale privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului
2.1. Reglementari ale Organizatiei Natiunilor Unite (ONU). 2.1.1. Conventia de la Viena. 2.1.2. Conventia de la Palermo. 2.1.3. Conventia Internationala pentru Combaterea Finantarii Terorismului. 2.1.4. Rezolutia Consiliului de Securitate Nr. 1373. 2.1.5. Programul Global impotriva spalarii banilor. 2.1.6. Comitetul Anti-Terorism (CTC Counter Terrorism Committe). 3 2.2. Recomandarile FATF/GAFI (Financial Action Task Force on Money Laundering). 2.2.1. Cele 40 de recomandari privind spalarea banilor. 2.2.2. Recomandari speciale privind finantarea terorismului. 2.2.3. Tari necooperante. 2.3. Prevederile Grupului Egmont al Unitatilor de Informatii Financiare. 2.4. Recomandarile Comitetului de la Basle pentru supraveghere bancara (Comitelul Basle). 2.4.1. Declaratia de Principii privind Spalarea Banilor. 2.4.2. Principiile esentiale pentru activitatea bancara (Core Principles for Banking). 2.4.3. Customer Due Diligence. 2.5. Obiectivele Asociatiei Internationale a Supraveghetorilor din Sectorul Asigurarilor (IAIS). 2.6. Prevederile Organizatiei Internationale a Comisionarilor de pe piata Valorilor Mobiliare (IOSCO). 2.7. Grupuri si organisme regionale. 2.7.1. Organismele regionale FATF (FSRB FATF - Style Regional Bodies). 2.7.2. Principiile Grupului Wolfsberg (Wolfsberg Group of Banks). 2.7.3. Secretariatul Commonwealth. 2.7.4. Organizatia Statelor Americane (CICAD). 2.8. Comitetul de experti al Consiliului Europei Moneyval. 2.9. Aplicarea reglementarilor internationale in legislatiile nationale. Cerinte legale. 2.9.1. Incriminarea spalarii banilor. 2.9.2. Incriminarea terorismului si a finantarii acestuia. 2.9.3. Tipuri de entitati si persoane reglementare. 2.9.4. Standarde de supraveghere si reglementare. 2.9.5. Implementarea recomandarilor FATF. 2.10. Cooperarea internationala in prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului. 2.10.1. Principii generale. 2.10.2. Cooperarea intre F.I.U.-uri, autoritatile de supraveghere si de aplicare a legii. 4
Cap. 3 Strategii si politici de prevenire si combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului la nivel international
3.1. Tehnici si modalitati de spalare a banilor si de finantare a terorismului. 3.1.1. Sistemele alternative de remitere a banilor. 3.1.2. Paradisurile fiscale. 3.1.2.1. Caracteristici. 3.1.2.2. Companiile off-shore. 3.1.2.3. Utilizarea paradisurilor fiscale in cadrul evaziunii fiscale. 3.2. Identificarea clientilor si masurile de due diligence. 3.2.1. Cunoasterea clientilor. 3.2.2. Masurile de precautie fata de clienti (customer due diligence). 3.3. Masuri de prevenire si combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului. 3.3.1. Raportarea tranzactiilor suspecte. 3.3.2. Raportarea tranzactiilor in numerar si externe . 3.4. Rolul sistemul bancar in prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului. 3.4.1. Obligatiile sistemului bancar. 3.4.2. Dezvoltarea programelor privind gestionarea riscului de spalare a banilor. 3.4.3. Obiectivele urmarite de catre banci. 3.4.4. Raportarea tranzactiilor suspecte. Importanta si necesitate. 3.5. Tipologii de spalare a banilor si a finantarii terorismului pe plan international. 3.6. Modelul Stanley Morris - de estimare si cuantificare a spalarii banilor.
5 Cap. 4 Prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului in Romania in contextul noilor realitati mondiale.
4.1. Mediul economic international 4.2. Strategia nationala privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului. 4.3. Activitatea Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor
Bibliografie
Cuvinte Cheie
Spalarea banilor, etapele fenomenului de spalare a banilor, finantarea terorismului, finantarea externa, finantarea proprie, Financial Action Task Force on Money Laundering, reglementari internationale, strategii si politici, sistemele alternative de remitere a banilor, entitati si persoane reglementare, sistemul bancar, cunoasterea clientilor, tranzactiilor suspecte, Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor
6 Introducere
Secolul 20 a fost caracterizat de o multitudine de schimbari structurale in economia mondiala. Aceste schimbari au fost influentate sau determinate de imensele progrese tehnologice inregistrate in domeniile telecomunicatiilor si informatiilor. Incepand cu sfarsitul secolului 20 si inceputul secolului 21, globalizarea a devenit un cuvant la ordinea zilei, aducand laolalta natiunile lumii, realizand poate cea mai mare interconectare la nivelul statelor de la inceputul erei comertului si informatiei, transformand practic lumea intr-un singur oras. Practic nu se mai poate vorbi despre sustinerea unui stat prin propria economie, in sensul existentei a doi stalpi principali ai acestui proces si anume liberalizarea si dereglementarea economiilor nationale. Desi globalizarea poate, si sigur va aduce beneficii la nivel mondial, totusi aceste beneficii pot fi umbrite de riscurile pe care le incumba pentru societate. Puterea autoritatilor politice va deveni din ce in ce mai limitata ca si actori, legitimi sau nelegitimi, pe o piata mondiala emergenta. Alaturi de aceste schimbari intervenite in societate se intalneste si o proliferare a gruparilor mafiote si o dezvoltate fara precedent a crimei organizate, grupuri care opereaza atat pe principii nationale, cat si internationale, utilizand forme diferite de infractiuni. Intre aceste forme de infractiuni se detaseaza, atat ca infractiune de sine statatoare, in unele legislatii, dar si ca forma de disimulare a veniturilor obtinute din alte infractiuni, infractiunea de spalare a banilor care genereaza asa numitul fenomen de spalare a banilor. Lucrarea se structureaza in patru capitole, fiecare incercand sa sintetizeze si sa prezinte, intr-o susccesiune logica aspectele legate de combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului, plecand de la definirea fenomenelor si pana la impactul pe care aceste fenomene il au asupra mediului economic si financiar. Capitolul 1 cuprinde definirea si etapele fenomenului de spalare a banilor, plasarea, stratificarea si integrarea, sursele si metodele finantarii terorismului, precum si cerintele specifice institutiilor financiare in prevenirea si combaterea fenomenelor de spalare a banilor si a finantarii terorismului. Finalul capitolului este dedicat relatiei dintre spalarea banilor si finantarea terorismului, in sensul in care o parte din banii proveniti din spalare pot ajunge in posesia gruparilor teroriste, precum si impactul gruparilor teroriste si a terorismului asupra pietelor financiare. 7 In Capitolul 2 incearcam sa cream o imagine de ansamblu asupra cadrului normativ si a institutiilor financiare si non-financiare care reglementeaza activitatea, la nivel mondial, de prevenire si combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului. Plecand de la Organizatia Natiunilor Unite, cu structurile sale abilitate, si pana la organizatiile regionale si profesionale, am incercat sa sintetizam principalele aspecte legate de competentele si misiunea fiecarei organizatii dar si a obiectivelor pe care acestea si le propun in combaterea acestor fenomene desi, niciodata organele abilitate nu vor fi inaintea infractorilor, dar isi doresc sa fie cat mai aproape de eradicarea si eliminarea acestor fenomene. Pentru a reusi in acest deziderat, cooperarea internationala intre organanismele din fiecare tara si cele la nivel mondial, devine din ce in ce mai importanta. Capitolul 3 prezinta rolul si modalitatile, pe care aceste institutii il au si le au in mecanismul mondial de prevenire si combatere a fenomenului spalarii banilor si finantarii terorismului. Tot in cadrul acestui capitol ne-am propus sa prezentam un model de cuantificare a fenomenului spalarii banilor, model initiat si dezvoltat de un grup de cercetatori avandu-l coordonator pe Stanley Morris fost presedinte al Grupului de lucru pentru statistici si modele din cadrul FATF. Modelul Morris incearca, si reuseste intr-o mare masura, sa furnizeze o privire de ansamblu, din punct de vedere matematic, asupra acestor fenomene la nivel global. Istoria a demonstrat ca lipsa de reactie a statului, dar mai ales anumite restrictii impuse pe piata libera coroborate cu perioadele de criza la nivel regional si mondial, au sporit puterea organizatiilor criminale, atat din punct de vedere financiar dar si al controlului pe care acestea l-au exercitat si il exercita asupra unei parti din economie. Actuala criza, probabil artificial indusa, economica dar mai ales financiara, poate duce la o proliferare fara precedent a organizatiilor criminale si a gruparilor teroriste la nivel mondial, mai ales tinand cont de faptul ca in perioada de criza reactia statului este mult diminuata. Astfel, capitolul 4 incearca sa prezinte unele din aspectele care apar sau pot aparea la nivel mondial si national in perioada de criza actuala, precum si o descriere a activitatii Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor din Romania.
8 Cap. 1 Fenomenul spalarii banilor si a finantarii terorismului. Consideratii generale
Desi nu se poate aprecia cu certitudine momentul aparitiei fenomenului spalarii banilor, totusi putem spune ca acesta a aparut cu mult timp in urma, fiind legat de istoria comertului si aparitia sistemului bancar. Termenul de spalare a banilor se spune adesea ca isi are originea in timp legata de renumitii gangsteri americani care au aparut in perioada prohibitiei interzicerea bauturilor alcoolice. Cateva mecanisme au fost dezvoltate pentru acunderea originii sumelor de bani generate de importul si vanzarea ilegala de bauturi alcoolice si realizarea de alte activitati ilegale, precum jocurile de noroc. In mod ironic, una din metodele de castigare a banilor erau jocurile de noroc legale. Marea problema a gangsterilor era faptul ca veniturile obtinute astfel constau in sume formate din monezi de mica valoare. Daca banii erau introdusi intr-o banca apareau si intrebarile. In timp pastrarea unor sume mari de bani in monezi a devenit cosmarul gangsterilor. Astfel au fost nevoiti sa intemeieze afaceri, una fiind bazata pe masinile de joc, si cealalta pe spalatorii. Spalarea banilor poate fi definita in mai multe feluri. Majoritatea tarilor subscriu la definitia data in Conventia Natiunilor Unite Impotriva Traficului Ilicit de Droguri si Substante Psihotronice din 1998, cunoscuta si sub denumirea de Conventia de la Viena si Conventia Natiunilor Unite Impotriva Crimei Organizate Transnationale din 2000, cunoscuta sub denumirea de Conventia de la Palermo: Intr-o prima abordare, prin spalarea banilor se intelege conversia sau transferul proprietatii, cunoscand ca aceasta proprietate deriva din orice infractiuni sau orice act de participare la astfel de infractiuni, in scopul ascunderii sau disimularii originii ilicite a proprietatii sau ajutarea oricarei persoane care este implicata in comiterea acestor infractiuni, in vederea sustragerii de la consecintele legale ale actiunilor; A doua abordare presupune ascunderea sau disimularea adevaratei naturi, surse, locatii, dispozitii, miscari, drepturi ale destinatarului proprietatii cunoscand ca astfel de bunuri rezulta din infractiuni sau din participarea la actiuni, si; 9 O ultima abordare consta in detinerea, posesia sau utilizarea bunurilor cunoscand in momentul dobandirii ca aceste castiguri/bunuri deriva din infractiuni sau dintr-un act de participare la astfel de infractiuni.
Definerea terorismului este uneori dificil de realizat mai ales in cazul unor tari si aceasta intrucat nu toate statele au adoptat prevederile conventiei, care specifica clar ce actiuni sunt incadrate in categoria terrorism. Notiunea de terorism nu este universal acceptata, avand in vedere si implicatiile politice, religioase si nationale de la tara la tara. FATF este recunoscuta si ca emitent de standarde internationale in efortul de combatere a finantarii terorismului, dar nu defineste in mod specific termenul de finantare a terorismului in Recomandarile Speciale privind finantarea terorismului, emise dupa evenimentele din 11 septembrie 2001; nu mai putin adevarat este faptul ca FATF indeamna tarile membre sa ratifice si sa implementeze Conventia de la Palermo. In acest fel, definitia din Conventie devine unanim acceptata de cele mai multe tari. Indiferent de infractiune, spalatorii recurg la un amplu proces de transformare a castigurilor ilicite prin plasarea, stratificarea si integrarea acestora in circuitul financiar real. Acest proces amplu, cu etapele mentionate, a fost stabilit de catre expertii FATF la intalnirea de la Paris din 1989, aceasta cronologie in timp si spatiu devenind clasica in studiul fenomenului spalarii banilor: plasarea, stratificarea si integrarea. Plasarea reprezinta treapta initiala a procesului de spalare a banilor si implica plasarea fondurilor ilegale in sistemul financiar, de regula, prin intermediul institutiilor financiare. A doua etapa a procesului de spalare a banilor o reprezinta stratificarea - procesul de mutare dintr-o institutie financiara in alta a fondurilor obtinute ilegal si introduse in sistemul financiar, acestea fiind ulterior indepartate de locul/momentul infractiunii, astfel de fonduri putand fi ulterior folosite pentru cumpararea de actiuni, contracte de asigurari sau alte instrumente financiare si de investitii, usor transferabile. A treia etapa o reprezinta integrarea fondurilor in economia legala. Aceasta este insotita de cumpararea de active precum imobile, actiuni sau alte active financiare sau obiecte de lux. 10 Aceste trei etape se intalnesc si in procesul de finantare a terorismului, cu exceptia faptului ca in cea de a treia etapa fondurile sunt distribuite organizatiilor teroriste fata de spalarea banilor unde fondurile obtinute ilegal sunt canalizate in directie opusa, in economia legala. Spalarea banilor si finantarea terorismului pot sa apara si apar in orice tara, in special in cele cu sisteme financiare complexe. De asemenea, tarile cu o legislatie permisiva, ineficienta sau cu o infrastructura deficitara in privinta combaterii spalarii banilor si finantarii terorismului, reprezinta o tinta sigura pentru infractori. Nici o tara nu face exceptie. In general, expertii recunosc ca finantarea terorismului provine din doua surse primare. Prima sursa o constitue finantarea furnizata de state si organizatii cu o larga infrastructura pentru colectarea fondurilor si pentru distribuirea lor organizatiilor teroriste. Totusi, aceste surse de venituri nu sunt suficiente pentru a putea sustine in totalitate activitatile teroriste. A doua sursa majora de venituri pentru organizatiile teroriste deriva direct din activitatile generatoare de venituri. Ca orice alte organizatii criminale, cele teroriste pot obtine venituri, atat din activitati ilegale, cat si din activitati perfect legale, dar controlate de teroristi sau organizatii teroriste. Un grup terorist regional isi poate sustine activitatile prin actiuni de rapire sau extorcare. In acest scenariu, unele persoane platesc teroristilor sume mari de bani pentru eliberarea ostaticilor impreuna cu o taxa de protectie aplicata afacerilor acestora, ceea ce furnizeaza fondurile financiare necesare, dar au si un rol de intimidare a populatiei. Pe langa rapire si extorsiune, gruparile teroriste pot recurge la contrabanda, diferite tipuri de frauda, hotii si talharii, precum si trafic de stupefiante. Indiferent de tipul de fonduri implicate in tranzactiile care sunt asociate cu teroristi, in indeplinirea scopurilor prevazute de legislatia nationala, orice relatie de afaceri cu astfel de indivizi sau alte persoane sau entitati asociate acestora poate expune o institutie financiare la riscuri operationale, reputationale sau legale semnificative. Acest risc este mult mai mare daca persoana sau entitatea implicata este descoperita tarziu, beneficiind astfel de o lipsa a monitorizarii din parte institutiei si, astfel, aceasta reusind sa-si indeplineasca actele teroriste. Institutiile financiare sunt incurajate sa dezvolte politici si proceduri care sa le ajute sa detecteze si sa determine care tranzactii pot implica fonduri utilizate in finantarea terorismului. O cercetare mai atenta, care poate fi justificata pentru unele tranzactii, trebuie sa fie mai mult decat aplicarea procedurilor si politicilor de due 11 diligence, si trebuie sa conduca, acolo unde este necesar, la raportarea de catre institutiile financiare de activitati sau tranzactii suspecte sau neuzuale in conformitate cu practicile de raportare din jurisdictia respectiva. Pentru a ne asigura ca pasii necesari sunt realizati pentru verificarea atenta a unor tranzactii certe, pentru institutiile financiare, este necesar a se revizui practicile in aceasta arie ca parte a procesului general de control si audit intern si extern. Eforturile de combatere a finantarii terorismului cer din partea tarilor extinderea prevederilor privind spalarea banilor din reglementarile proprii asupra organizatiilor non-profit, in special a fundatiilor si a celor de caritate, pentru a se asigura ca astfel de organizatii nu sunt folosite direct sau indirect in finantarea terorismului. Aceste eforturi necesita o atenta supraveghere a sistemelor alternative de transmitere a banilor, ca de exemplu, Hawala. Aceste eforturi trebuie finalizate in luarea de masuri pentru impiedicarea unor astfel de organizatii de a le folosi in activitati de spalare de bani si finantarea terorismului. Spalarea banilor si finantarea terorismului au importante consecinte economice si sociale pentru tarile cu un sistem financiar precar, intrucat acesta este susceptibil de a fi destabilizat de aceste influente. In ultima instanta, economia, societatea si securitatea tarilor care sunt utilizate ca platforme pentru spalarea banilor si finantarea terorismului sunt toate in primejdie. Magnitudinea acestor consecinte adverse este greu de estimat iar impactul acestora nu poate fi cuantificat cu precizie, fie la nivelul comunitatii internationale, fie individual, la nivelul fiecarei tari. Costurile indirecte ale terorismului pot fi semnificative si pot avea un potential efect economic pe termen mediu prin afectarea increderii consumatorilor si a investitorilor. Scaderea increderii asociata atacurilor poate descuraja procesele de acumulare si de cheltuire, ceea ce poate afecta economia si relatiile economice la nivel mondial. Pe de alta parte, scaderea increderii investitorilor poate determina o scadere a valorii activelor si o crestere a costurilor de imprumutare pentru clientii cu risc ridicat. Bancile si detinatorii de conturi sunt protejati atunci cand procedurile de due diligence sunt puse corect in practica. Identificarea beneficiarului real al contului este o masura esentiala in contextul combaterii spalarii banilor si finantarii terorismului. Procedurile de identificare a clientului si de due diligence, cunoscute sub denumirea de regulile KYC, fac parte intrinseca din cele de combatere a spalarii banilor si a 12 finantarii terorismului. Aceste reguli nu sunt singurele care pot determina o activitate sanatoasa si sigura in domeniul institutiilor financiare. Pe langa beneficiile induse de increderea publica, o aplicare efectiva a regulilor de combatere a spalarii banilor reduce posibilitatea ca institutiile financiare sa inregistreze pierderi ca urmare a fraudelor. Aplicarea corecta a procedurilor de cunostere a clientelei si a beneficiarului real, furnizeaza o mai buna urmarire a conturilor cu risc ridicat si permit monitorizarea activitatilor suspecte. Astfel de controale prudentiale interne conduc la operatiuni fara risc in interiorul institutiei financiare.
Cap. 2 Reglementari internationale si regionale privind combaterea spalarii banilor si finantarea terorismului
Pentru a raspunde ingrijorarii crescande fata de fenomenul spalarii banilor si finantarii terorismului, comunitatea internationala a actionat pe diferite cai. Raspunsul international este concretizat, in mare parte, in recunoasterea faptului ca cei care spala bani si finanteaza terorismului folosesc avantajele mecanismelor internationale de transfer rapid de bani pentru a-si atinge scopurile. Cu atat mai mult este necesara o coordonare si colaborare trans-frontaliera pentru zadarnicirea eforturilor infractorilor si teroristilor. ONU a fost prima organizatie internationala care a actionat semnificativ in combaterea fenomenului spalarii banilor. In cadrul ONU opereaza un program de lupta impotriva spalarii banilor; Programul Global impotriva Spalarii Banilor (GPML Global Programme Against Money Laundering) care are cartierul general la Viena si care este parte a Oficiului Natiunilor Unite pentru Droguri si Crime (ODC UN Office of Drugs and Crime). In vederea cresterii eforturilor pentru combaterea crimei organizate la nivel international, Natiunile Unite au adoptat in anul 2000 Conventia de la Palermo (The International Convention Against Transnational Organized Crime). Aceasta conventie, contine o serie de prevederi pentru combaterea crimei organizate si obliga tarile sa o ratifice, implementand astfel prevederile acesteia in legislatia nationala. Activitatile de finantare a terorismului au devenit o preocupare internationala apriori atacurilor teroriste din SUA din 11 septembrie 2001. Ca raspuns la aceasta ingrijorare, Natiunile Unite au adoptat in 1999 Conventia Internationala pentru 13 Combaterea Finantarii Terorismului. Aceasta Conventie a intrat in vigoare in aprilie 2002 cu 132 tari semnatare a Conventiei si 112 tari care au ratificat-o. Pe data de 28 septembrie 2001, consiliul a adopat Rezolutia 1373, care obliga tarile sa incrimineze actiunile de finantare a terorismului. Rezolutia stabileste totodata Comitetul Anti-Terorism in vederea monitorizarii tarilor membre pentru cresterea capacitatilor de combatere a terorismului. CTC, care este format din 15 membrii din cadrul Consiliului de Securitate, nu este un organism de reglementare; nu emite sanctiuni si nu condamna sau judeca indivizi sau tari. Comitetul cauta sa stabileasca un dialog intre Consiliul de Securitate si tarile membre pentru indeplinirea prevederilor Rezolutiei 1373. Infiintat in 1989 de catre tarile din G-7, FATF/GAFI este un organism interguvernamental al carui scop este sa dezvolte si sa promoveze un raspuns international in vederea combaterii spalarii banilor. In octombrie 2001, FATF isi extinde misiunea asupra combaterii finantarii terorismului. FATF este organ de reglementare, care aduna laolalta, experti financiari, in aplicarea legii si juristi pentru a realiza reforma in domeniul spalarii banilor si finantarii terorismului in propria tara. In mod curent sunt 31 membri, tari si teritorii si 2 organizaii regionale. In plus in activitatea curenta, FATF colaboreaza cu alte grupuri si organizatii internationale si regionale. FATF si-a concentrat eforturile si in domeniul prevenirii finantarii terorismului. Pentru indeplinirea misiunii, FATF a adoptat cele 8 Recomandari speciale privind Finantarea Terorismului (Recomandarile Speciale). Ca parte a acestui efort, tarile memebre FATF, utilizeaza un chestionar de autoevaluare a actiunilor proprii pentru a fi in concordanta cu aceste recomandari. FATF continua sa dezvolte si sa imbunatateasca ghidul privind tehnicile si mecanismele de finantare a terorismului. In anul 1995 un numar de institutii guvernamentale (F.I.U.-uri) au inceput sa lucreze impreuna si au format Grupul Egmont al Unitatilor de Informatii Financiare (Grupul Egmont) denumit dupa locul in care a avut loc reuniune Palatul Egmont- Arenberg din Bruxeles. Scopul creerii acestui grup a fost de a oferii un cadru F.I.U.- urilor pentru sustinerea si oferirea de suport fiecarei initiative sau programului national de prevenire si combatere a spalarii banilor. Acest suport reprezinta furnizarea si sistematizarea schimbului de informatii intre F.I.U.-uri si a 14 comunicatiilor intre acestea, cresterea experientei personalului, utilizand tehnologiile existente, si furnizand ajutor pentru dezvoltarea lor oriunde in lume. Comitelul Basle a fost format in anul 1974 da catre guvernatorii bancilor centrale din grupul celor 10 (astazi cuprinde 13 membri). Fiecare tara este reprezentata de Banca centrala sau de o autoritatea releventa care are responsabilitati in supravegherea prudentiala a sistemului bancar, acolo unde aceasta autoritate nu este banca centrala. Comitetul nu este un organism de supraveghere la nivel international si nici de aplicare a legii. Acesta emite standarde de supraveghere si recomandari in vederea unor practici comune de supraveghere bancara. IAIS (Asociatiatia Internationala a Supraveghetorilor din Sectorul Asigurarilor) a fost creata in anul 1994, sub forma unei organizatii a supraveghetorilor din sectorul asigurarilor si cuprinde peste 100 de membrii, tari si teritorii. In timp ce IAIS acopera o gama larga de probleme, inclusiv domeniile virtuale ale sectorului asigurarilor, doar un singur document se refera la prevenirea si combaterea spalarii banilor. In ianuarie 2002, IAIS publica un ghid privind combaterea spalarii banilor pentru supraveghetori si entitatile de asigurare (AML Guidance Notes), care a fost inlocuit in anul 2004 de un document sub acelasi nume. IOSCO (Organizatia Internationala a Intermediarilor de pe piata Valorilor Mobiliare) este organizatia intermediarilor si a administratorilor de pe piata valorilor mobiliare care au ca responsabilitate reglementarea si administrarea pietei valorilor mobiliare in tara respectiva. In legatura cu spalarea banilor IOSCO a emis in 1992 Rezolutia privind Spalarea Banilor. Ca si celelalte organizatii internationale, IOSCO nu are putere legislativa, dar similar Comitetului Basle si IAIS, recomanda membrilor sai implementarea prevederilor in tarile lor. Aditional institutiilor si organismelor prezentate mai sus, exista la nivel regional si alte organizatii care au un rol important in prevenirea si combaterea spalarii banilor. Aceste grupuri tind sa fie organizate si sa functioneza pe o baza regionala sau cu un scop bine definit al organizatiei: Organismele regionale FATF (FSRB FATF-Style Regional Bodies); Grupul Wolfsberg (Wolfsberg Group of Banks; Secretariatul Commonwealth; Organizatia statelor americane CICAD. Grupul de experti al Consiliului Europei-Moneyval este recunoscut pe plan international ca pion principal in aceasta zona pentru 28 de state membre ale Consiliului si Israel. Ca membru asociat al FATF, Moneyval este parte integranta a retelei mondiale de organisme de evaluare, cu responsabilitati in asigurarea 15 implementarii standardelor AML/CFT in legislatia celor 29 de state din aceasta parte a lumii. De asemenea Moneyval lucreaza in parteneriat cu IMF si Banca Mondiala, care accepta rapoartele Moneyval ca fiind parte integranta in procesul lor de evaluare in sectorul financiar din tarile respective. Rapoartele Moneyval sunt folosite in mod regulat in proiectele de asistenta tehica ale Consiliului Europei. Incriminarea spalarii banilor trebuie sa fie in concordanta cu prevederile Conventiei de la Viena si ale Conventiei de la Palermo. Prevederile relevante ale acestor conventii sunt cele de la art.3 (1) (b) si (c) din Conventia de la Viena si art. (6) (1) din Conventia de la Palermo. Incriminarea spalarii banilor in concordanta cu aceste articole este prima recomandare din cele 40 ale FATF. Multe tari au semnat si ratificat aceste conventii, dar aceasta nu inseamna automat conformitatea cu Recomandarea nr.1, tarile fiind obligate sa implementeze in legislatia nationala cerintele specifice articolelor mentionate. In Recomandarile Speciale, FATF solicita tarilor sa incrimineze finantarea terorismului, actele teroriste si organizatiile teroriste si sa desemneze toate acestea ca fiind infractiuni predicat pentru spalarea banilor. Astfel, considerand impreuna Cele 40 de Recomandari si Recomandarile Speciale, terorismul, actele teroriste si finantarea terorismului trebuie desemnate ca infractiuni predicat pentru spalarea banilor. Intrucat fenomenul spalarii banilor este unul transnational, detectarea operatiunilor legate de acesta depinde din ce in ce mai mult de informatiile obtinute de la alte F.I.U.-uri din diferite tari si de abilitatile acestora de a colecta informatii si de a coopera, eficient si rapid, cu partenerii externi. In plus, tarile trebuie sa tina cont de posibilele consecinte atunci cand aleg o anumita structura organizatorica pentru infiintarea unui F.I.U.
Cap. 3 Strategii si politici de prevenire si combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului la nivel international
Circuitele de remitere a banilor reprezinta a importanta si stabila sursa de fonduri pentru multe tari si constitue o parte esentiala a circuitelor financiare interne pentru tarile cu o mare parte a fortei de munca in afara tarii. De exemplu, in anul 2003, inregistrarile oficiale ale acestor circuite din tarile in curs de dezvoltare ridica fondurile la suma de 93 miliarde USD. Aceste circuite, si sumele aferente, reprezinta 16 dupa investitiile directe (in jur de 133 miliarde USD) a doua sursa de fonduri externe ale tarilor in curs de dezvoltare. In 36 de tari din 153, circuitele de remitere sunt mai importante decat toate circuitele de capital privat sau strain. Circuitele de remitere exista si penduleaza intre sistemele formale sau informale de remitere a banilor. Recomandarile FATF solicita tarilor sa inregistreze sau sa licentieze furnizorii de servicii de remitere de fonduri pentru ca acestia sa devina subiect al politicii de monitorizare si compliance, inclusiv cu cerintele privind prevenirea spalarii banilor si finantarii terorismului, identificarea clientilor, pastrarea inregistrarilor si raportarea tranzactiilor suspecte. Sistemul hawala este unul din sistemele informale de transfer de fonduri care exista sub diferite nume in diferite zone geografice. Trebuie, totusi, sa facem diferenta intre sistemul hawala si termenul hawala care in limbajul bancar arab inseamna transfer. Sistemul hawala se refera la canalele informale de transfer de fonduri dintr-o locatie in alta prin intermediul furnizorilor de astfel de servicii cunoscuti si sub denumirea de hawaladeri. In timp ce transferurile hawala sunt de cele mai multe ori initiate de muncitorii imigranti care muncesc in tarile dezvoltate, sistemul hawala poate fi utilizat pentru a transmite fonduri din tarile dezvoltate, chiar daca scopul transferurilor de fonduri este diferit. Cresterea continua a liberei circulatii a capitalurilor a dus inevitabil la gasirea acelor zone geografice care favorizeaza sau care au conditii propice pentru obtinerea unor castiguri mai mari. Adoptarea unor standarde efective privind cunoasterea clientelei reprezinta o parte esentiala a politicilor de management al riscului in banci. Bancile care nu detin programe efective de management al riscului privind cunoasterea clientelei sunt supuse unor riscuri semnificative, in special a riscului legal si reputational. Luarea de masuri adecvate, emiterea unor proceduri si politici sanatoase privind KYC nu contribuie numai la sanatatea si siguranta bancilor, ci protejeaza si integritatea sistemului bancar reducand pericolul ca bancile sa fie folosite in circuitele de spalare a banilor. Un element esential in perceptia si controlul riscurilor este adoptarea unor standarde adecvate privind monitorizarea continua a conturilor in tot grupul. Aceste standarde trebuie sa cuprinda prevederi si pentru tranzactiile suspecte, acestea 17 necesitind a fi aplicate si la subsidiare, acestea fiind obligate sa monitorizeze, pe baza de risc, toate tranzactiile din conturi, atat cele locale, cat si cele internationale. In ultimii ani industria bancara, institutiile financiare si industria serviciilor financiare au realizat semnificative progrese in detectarea si prevenirea spalarii banilor si finantarii terorismului. Cu toate acestea, continua sa fie vulnerabile, sa fie folosite de infractori pentru spalarea castigurilor obtinute ilegal sau a fondurilor destinate activitatilor teroriste. Metodele de spalare a banilor au devenit din ce in ce mai sofisticate dupa 1989, datorita expansiunii produselor si serviciilor oferite, a relatiilor financiare mai complexe, a avansului tehologiilor si a vitezei de circulatie a banilor in economia mondiala. Spalarea banilor care implica sume mari de bani proveniti din infractiuni, reprezinta un subiect de interes public si frecvent sunt publicate date si informatii in rapoartele oficiale ale guvernelor si diferitelor organizatii internationale. Un model simplu de cuantificare a fluxurilor implicate, pornind de la statisticile internationale, poate oferii informatii expertilor si genera un cadru pentru determinarea si monitorizarea fluxurilor de bani spalati in intreaga lume. In 1998, Stanley Morris fost presedinte al Grupului de lucru pentru statistici si metode din cadrul FATF a identificat cel putin patru prioritati necesare pentru a cuantifica spalarea banilor: 1. intelegerea magnitudinii infractiunilor, astfel incat autoritatile de aplicare a legii, legiuitorii si organizatiile internationale sa poata coopera pentru aplicarea programelor de monitorizare a spalarii banilor. 2. intelegerea eforturilor efective de cuantificare a spalarii banilor, prin furnizarea unei baze si a unei scale pentru masurarea si evaluarera programelor si abordarilor. 3. intelegerea efectelor macro-economice ale fenomenului spalarii banilor, in particular a efectelor adverse asupra institutiilor financiare si economiei. De exemplu: modificari ale cererii de schimb valutar; volatilitatea cursului de schimb si a ratei dobanzii; cresterea riscului pentru activele bancare; efecte adverse asupra colectarii bugetare si proiectiilor fiscale ale bugetului de stat; schimbari ale comportamentelor actorilor in piata si a tranzactiilor 18 acestora; efecte asupra activelor in sensul cresterii preturilor pe piata etc. 4. intelegerea spalarii banilor, pana cand o examinare riguroasa a componentelor masurate va produce o analiza profunda a legaturilor si diferentelor dintre acestea. Modelul dezvoltat utilizeaza comparatia dintre input-output intr-o economie, utilizand statisticile asupra infractiunilor publicate pentru a estima sumele de bani generate de infractiuni in fiecare tara, si utilizarea de diferiti indici socio-economici pentru cuantificarea fondurilor spalate si care tari vor atrage aceste fonduri pentru a fi spalate. Prin agregarea acestor estimari, a putut fi realizata atat o evaluare la nivel mondial, cat si o comparatie intre tari in sensul contributiei fiecareia la acest fenomen.
Cap. 4 Prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului in Romania in contextul noilor realitati mondiale.
Criza financiara mondiala care a erupt in septembrie 2008 si care risca sa incetineasca perspectivele de dezvoltare a economiilor, urmeaza unei perioada de mai bine de un an de acute turbulente financiare, si care a determinat acutizarea perioadei ciclice descendente a economiei mondiale. Ca efect, au urmat o serie de falimente a unor banci internationale din SUA si Europa, iar conditiile financiare au devenit mult mai restrictive, fluxurile de capital din tarile dezvoltate au inceput sa se reduca si sume mari din capitalizarea pietelor s-au evaporat. Eforturile bancilor centrale si guvernelor de a rezolva criza prin injectii de capital si diverse masuri ad-hoc au drept menire de a restabilii increderea atat a populatiei cat si a investitorilor in sectorul financiar bancar. Indiferent de actiunile concertate sau individuale, acestea nu a avut efectul scontat in restabilirea increderii in sectorul bancar si, cu toate ca imprumuturile bancare si interbancare au continuat sa scada, piatele actiunilor si bonduri-lor au considerat aceste actiuni ca favorabile. Desi criza globala a inceput sa se manifeste la sfarsitul anului 2008, cresterea globala incepuse deja sa se reduca, in Europa si Japonia aceasta resimtindu-se mult mai acut. Tarile in curs de dezvoltare, pana in septembrie 2008, nu au resimtit aceasta scadere economica, fapt datorat si investitiilor majore de capital venite din partea unor 19 investitori din tarile dezvoltate, care, confruntandu-se cu imposibilitatea investirii cu profituri mari a capitalurilor in tarile de origine sau in alte tari dezvoltate, au considerat mai mult decat acceptabila marja uriasa de profit pe care o putea si o si genera o investitie intr-o tara in curs de dezvoltare. Incetinirea cresterii economice in tarile dezvoltate concomitent cu reducerea fluxurilor de capital si scaderea veniturilor reale generate de scaderea preturilor, au generat o scadere accentuata a productiei industriale, a investitiilor si a comertului international, incepand din trimestrul al patrulea 2008. Datorita faptului ca tarile cu PIB redus au inceput sa nu mai aiba acces, sau accesul s-a diminuat, la fluxurile de capital, criza mondiala le va afecta mai ales prin mecanisme indirecte, incluzand scaderea cresterii mondiale, scaderea preturilor bunurilor de consum care va conduce la scaderea productiei si deci la o restangere a fortei de lucru, scaderea intrarilor de capital de la cei care lucreaza in tarile dezvoltate si nu in ultimul rand la scaderea fluxurilor de capital menite a le ajuta in dezvoltare. Dupa 1990 Romania a abandonat sistemul centralizat al economiei si a trecut la implementarea economiei de piata cu toate aspectele pozitive dar si unele aspecte negative sau potential periculoase, unul din aceste aspecte fiind si posibilitatea ca entitatile economice sa fie utilizate in scopuri infractionale, datorita naturii economiei libere. Aceasta posibilitate s-a transformat, din pacate, intr-o certitudine, activitatea infractionala economica luand o amploare fara precedent, aceasta, datorandu-se si lipsei reglementarilor legale si a institutiilor specifice economie de piata. Alinierea la comunitatea internationala precum si alinierea la sistemul economic liber, a presupus alinierea la cerintele comunitatii internationale privind combaterea infractionalitatii economice. Lupta impotriva spalarii banilor reprezinta o parte esentiala a cadrului general de prevenire si combatere a infractiunilor economico-financiare, pornind de la traficul de substante psihotrope pana la finantarea terorismului. Realizand pericolele si consecintele care insoteau extinderea acestui fenomen de spalare a banilor si in Romania, ca o manifestare a vointei constante de protejare a statului roman si a economiei nationale impotriva consecintelor negative ale terorismului, crimei organizate si ale spalarii fondurilor obtinute prin savarsirea de infractiuni, autoritatile statului au initiat o serie de masuri menite sa duca la intensificarea si concentrarea eforturilor de combatere si limitare a efectelor negative ale acestor fenomene. 20 Astfel, prima incriminare a infractiunilor privind spalarea banilor din legislatia romana s-a realizat in anul 1999 prin Legea nr.21/1999 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, lege prin care s-a infiintat si Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor. Aceasta lege transpunea in practica romaneasca prevederile Directivei CE nr.91/308 din 1991. Aceasta directiva a fost modificata si completata prin Directiva nr.97/2001/CE. Pentru indeplinirea cerintelor din aceasta directiva si pentru alinierea legislatiei romanesti la standardele internationale in materie (FATF, FMI, Banca Mondiala, etc.) in anul 2002 a fost aprobata o noua lege care transpunenea in legieslatie aceste prevederi si anume Legea 656/2002. Urmare atacurilor din 9/11/2001, la nivel international probleme terorismului a devenit una stringenta, iar combaterea acestuia s-a materializat nu numai in actiuni concrete la nivel international, dar si prevederi emise de institutiile internationale cu privire la combaterea acestui fenomen. Pentru alinierea la prevederile internationale Legea 656/2002 a fost modificata si completata prin Legea 230/2005, aceasta devenind Legea 656/2002 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism. Deasemenea a fost emisa si Legea nr.36/01.03.2006 pentru aprobarea Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr.135/2005 privind modificarea Legii nr.656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism, publicata in Monitorul Oficial nr.200/2006. In trimestrul doi 2008 Legea 656/2006 a fost modificata prin OUG nr.53/21.04.2008 prin care se aduc o serie de modificari substantiale in ceea ce priveste modalitatea de gestionare a clientilor cu risc ridicat, introducerea conceptului de PEPs (persocane expuse politic), precum si ridicarea plafonului minim de raportare de la 10.000 EUR (si echivalent) la 15.000 EUR (si echivalent). In ultimii ani s-au adoptat si alte legi care contin prevederi pentru combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului. Astfel Legea nr.39/2003 pentru combaterea crimei organizate, care reglementeaza un sector infractional ce se intrepatrunde atat cu erorismul cat si cu spalarea banilor. Legea nr.78/2000 pentru prevenirea si sanctiunilor de coruptie face mentiuni specifice pentru infractiunea de spalare a banilor, continand si reglementari cu privire la spalarea banilor prin implicarea fondurilor comunitatii europene. 21 Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor (ONPCSB) funcioneaz ca organ de specialitate cu personalitate juridic n subordinea Guvernului, i are, conform art.19 alin (2) din Legea nr.656/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, ca obiect de activitate ... prevenirea i combaterea splrii banilor i a finanrii actelor de terorism, scop n care primete, analizeaz, prelucreaz informaii i sesizeaz, n condiiile art.6 alin (1), Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie iar n situaia n care se constat finanarea unor acte de terorism sesizeaz de ndat i Serviciul Romn de Informaii cu privire la operaiunile suspecte de finanare a actelor de terorism. Rolul primordial al Oficiului este acela de a depista produsul rezultat din afacerile ilegale derulate de gruprile crimei organizate, ntruct banii murdari care circul, practic la vedere, constituie obiectivul care d for infractorilor aflai foarte aproape sau chiar n intimitatea structurilor de putere ce le garanteaz i le acoper activitile infracionale. Mai mult, in ultimii ani s-a constatat ca proliferarea infractiunii de frauda lezeaz economia n ansamblul ei, cauzeaz imense pierderi financiare, slbete stabilitatea social, amenin structurile democratice, determin pierderea ncrederii n sistemul economic, corupe i compromite instituiile economice i sociale.
22 Suspiciunea de spalare a banilor reprezinta momentul initial al fenomenului spalarii banilor si a finantarii terorismului. Suspiciunile se pot transforma in fapte certe numai daca banii murdari parcurg cele trei etape, in caz contrar nu se poate vorbi despre spalare de bani in absenta celor trei pasi. Orice suma de bani provenita din infractiuni, in general cele economico-financiare, trebuie obligatoriu plasata in sistemul financiar pentru a se disimula originea ilicita. Plasarea este urmata de stratificare, reprezentand mutarea sumelor initiale, impartita in sume mai mici, catre alte institutii financiare, de asigurari, de valori mobiliare sau alte societati. Integrarea acestor sume se realizeaza prin achizitionarea de servicii financiare, active mobile sau imobile de lux, si doar acum putem vorbii de spalare de bani. Din pacate, in practica, se inregistreaza o exagerare a conceptului de spalare de bani, in sensul in care orice retragere de numerar, care provine dintr-o infractiune, reprezinta spalare de bani. Legislatia romana nu face exceptie, fiind specificata ca detinerea de bunuri, categorie in care intra si banii ca bun material, provenite din infractiuni reprezinta spalare de bani.
Globalizarea pietelor si a fluxurilor financiare a devenit mult mai evidenta odata cu dezvoltarea internetului. Realizarea unei singure piete mondiale inseamna tranzactii desfasurate in secunde, tranzactii care pot implica fonduri obtinute ilegal si foarte greu de detectat, mai ales ca acestea pot strabate in cateva secunde mai multe jurisdictii. Din pacate, globalizarea nu tine seama de un singur lucru sau poate genera o singura intrebare care nu are un singur raspuns: SUNTEM SAU NU PREGATITI PENTRU GLOBALIZARE? Se pare ca NU.
23 Bibliografie
Abdullahi Y .SHEHU Money Laundering: the challenge of global enforcement - Paper Presented at a seminar of the Criminology Society of Hong Kong, on November 9, 2000
Allen Russell, Alexandra Croitoru, Cornelia Lefter, Laura Banu, Constantin Bolbosanu, Iosif Lukacsi, Gian Maria Nicastro
Prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului - Imprimeria Nationala, 2005 Alexander Frhr. v. Hardenberg Deputy Group Anti-Money Laundering Officer Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, May 2006 Berlin
Anne C. Richard Fighting Terrorist Financing: Transatlantic Cooperation and International Institutions - Center for Transatlantic Relation, Johns Hopkins University 2005
Barry Johnston Oana M. Nedelescu The impact of terrorism an financial markets - IMF, 2005
Bashir A. Al-Nakib Head Compliance Division Lebanese Canadian Bank, SAL How to Track and Detect Terrorist Funds - 3 rd Annual European Conference & Exhibition, Berlin 2006
Buri M. Hamza The Somali Remittance Sector in Canada - Nathanson Centre for the Study of Organized Crime and Corruption, 2006
Claudia Emonds Money Laundering Prevention in Insurance Business - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, 2006 Berlin
Corrado Conti Lotta dura contro i paradisi fiscali - www.attac.it, 2002
Daniel Byman Deadly Connections: States that Sponsor Terrorism - Cambridge University Press 2007
Eduardo Aninat, Daniel Hardy, and R. Barry Johnston Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism - IMF Paper 2002 Evan F. Kohlmann The Role Of Islamic Charities In International Terrorist Recruitment And Financing - Danish Institute For International Studies - Working Paper no 2006
Gercke Marco Lecturer at the University of Cologne, Germany Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption - Cybercrime - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, May 2006 Berlin
Gus Martin Understanding Terrorism - SAGE Publications, 2006
24 Guy Stessens Money Launderin: A New International Law Enforcement Model - Cambridge University Press 2008
Jean-Charles Brisard JCB Consulting TERRORISM FINANCING: Roots and trends of Saudi terrorism financing - Report prepared for the President of the Security Council United Nations, 2002
John McDowell Gary Novis The Consequences of Money Laundering and Financial Crime - State Department, 2001
Joseph Myers Internation standards and cooperation in the fight against money laundering - State Department, 2001
Jos Antonio Monreal Active AML&CFT Risks Management in Financial Institutions - 3 rd Annual European Conference & Exhibition, Berlin 2006
Joshua Prober Accounting for Terror: Debunking the Paradigm of Inexpensive - The Washington Institute for Near East Policy, 2005
Kim Cragin Sara A. Daly The Dynamic Terrorist Threat - An Assessment of Group Motivations and Capabilities in a Changing World - Prepared for the United States Air Force, 2003
Lester M. Joseph Money Laundering Enforcemenet: Following the Money - State Department, 2001
Lisa C. Carroll Alternative remittance systems distinguishing sub- systems of ethnic money laundering in INTERPOL member countries on the Asian continent - Interpol (December 2002)
Michel Camdessus Money Laundering: the Importance of International Countermeasures - Plenary Meeting of the Financial Action Task Force on Money Laundering, 1998
Michael Dewald The German FIU and its fight against money laundering and the financing of terrorism - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, 15th and 16th May 2006 Berlin (Germany)
Mark Manyin - Coordinator Richard Cronin, Larry Niksch, Bruce Vaughn - Foreign Affairs, Defense, and Trade Division Terrorism in Southeast Asia - Congressional Research Service The Library of Congress 25 Mark van Thiel Partner, TvT compliance ltd Information Technology in the Fight against Money Laundering, Financing of Terrorism and Corruption - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, May 2006 Berlin
Maurice R. Greenberg, Chair Mallory Factor, Vice Chair William F. Wechsler and Lee S. Wolosky, Project Co-Directors Update on the Global Campaign Against Terrorist Financing - Second Report of an Independent Task Force on Terrorist Financing Sponsored by the Council on Foreign Relations, 2004
Mohammed El-Qorchi Samuel Munzele Maimbo John F. Wilson Informal Funds Transfer Systems: An analysis of the informal Hawala System - IMF, 2003
Mohammed El-Qorchi Hawala - IMF, Finance & Development, 2002
Nicolae Ghinea Mircea Pascu Macro-criminalitatea economico-financiara - Ed: LVS Crepuscul, 2008
Niko Passas Informal value transfer systems and crime organizations - Northeastern University, 1999
Nigel Morris-Cotterill How not to be a Money Launderer - Silkscreen Publications, 1998
Patrick M. Jost Harjit Singh Sandhu The hawala alternative remittance system and its role in money laundering - Interpol General Secretariat, 2000
Peter J. Quirk Money Laundering: Muddying the Macroeconomy, 1997
Peter Lilley Dirty Dealing - Kogan Page 2006
Petrus Van Duyne Klaus Von Lampe Nikos Passas Upperworld and Underworld in cross-border crime - Wolf Legal Publishers 2002
Phil Williams Warning Indicators, terrorist finances and terrorist adaptation - Center for Contemporary Conflict, 2005
R. Cheran and Sharryn Aiken The Impact of International Informal Banking on Canada: A Case Study of Tamil Transnational Money Transfer Networks (Undiyal), Canada/Sri Lanka 2005
Rachel Ehrenfeld Funding terrorism: sources and methods, 2002
Richard Lowe Criminal money laundering using hawala techniques - HM Customs and Excise Law Enforcement
Rob McCusker Underground banking: legitimate remittance network or money laundering system? - Australian Institute of Criminology, 2005
Robert E. Looney Following the Terrorist Informal Money Trail: The Hawala Financial Mechanism, 2002 26
Samuel Munzele Maimbo The money exchange dealers of Kabul - World Bank, 2003
Modelling Global Money Laundering Flows - www.johnwalkercrimetrendsanalysis.com
Stephen Platt Criminal Abuse of Offshore Corporations and Trusts - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, May 2006 Berlin
Steve Mark NSW Legal Services Commissioner The impact on the Anti-Money Laundering Legislation on the Legal Profession and other Service Industries - Anti-Money Laundering 2007, International Quality and Productivity Centre 30 October 2007
Steven L. Peterson Achieving a Sustained Response to Money Laundering - State Department, 2001
Steven Emerson Jonathan Levin Terrorism Financing: Origination, Organization, and Prevention: Saudi Arabia, Terrorist Financing and the War on Terror - United States Senate Committee on Governmental Affairs, 2003
Sven Feddersen Transaction Monitoring,Clarification and Workflow Control in tthe Field of AML - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, May 2006 Berlin
Terence Donovan International Monetary Fund Good Governance and Inttegrity in Financial Services: as an essential foundation for effective AML/CFT measures - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, May 2006 Berlin
Terence Donovan International Monetary Fund Effective Implementation of AML/CFT Measures - Combating Money Laundering, Terrorist Financing and Corruption Conference, May 2006 Berlin
Thomas J. Biersteker Sue E. Eckert Countering the Financing of Terrorism - Routledge Taylor & Francis Group 2008
Victor Comras Al Qaeda Finances and Funding to Affiliated Groups - Strategic Insights is a monthly electronic journal produced by the Center for Contemporary Conflict at the Naval Postgraduate School in Monterey, California
Zachary Abuza Balik-Terrorism:The Return Of The Abu Sayyaf 2005
Zachary Abuza Funding Terrorism in Southeast Asia: The Financial Network of Al Qaeda and Jemaah Islamiyah - The National Bureau of Asian Research, 2003
27
William C. Gilmore Dirty Money - Council of Europe Publishing 2004
4 th European Conference of services specialised in the fight against corruption International Co-operation in the figth against corruption and offshore financial centres: obstacles and solutions - Limassol (Cyprus), 20-22 October 1999
Asia Pacific Group Typologies Working Group Alternative remittence regulation implementation package, 2003
Basel committe on banking supervision General Guide to Account Opening and Customer Identification - Bank for International Setlements, 2003
Basel committe on banking supervision Compliance and the compliance function in banks - Bank for International Setlements, 2005
Basel committe on banking supervision Implementation of the compliance principles - Bank for International Setlements, 2008
Basel committe on banking supervision Consolidated KYC Risk Management - Bank for International Setlements, 2004
Basel committe on banking supervision Customer due diligence for banks - Bank for International Setlements, 2001
Basel Committe on banking supervision Shell banks and booking offices - Bank for International Setlements, 2003
Basel Committe on banking supervision Parallel-owned banking structures - Bank for International Setlements, 2003
Basel committe on banking supervision Compliance and the Compliance Function in Banks - Bank for International Setlements, 2005
Council of Europe Octopus Programme Organised crime in Europe: the threat of cybercrime - Situation report 2004
Comisia Europeana, Comitetul de prevenire a spalarii banilor si a finantarii terorismului
Masuri Intarite de cunoastere a clientelei - Bruxelles, 2008
European Council Council directive 91/308/EEC on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering, 1991 European Council Directive 2001/97/EC of the European Parliament and the Council amending Council Directive 91/308/EEC on preventing of the use of the financial system for the purpose of money laundering, 2001
European Council Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing of Terrorism - Warsaw, 2005
European Council Council of Europe Convention on laundering, search, seizure and confiscation of the proceeds from crime and on the financing of terrorism - Committee of Ministers on 3 May 2005 28
European Council Commission Directive 2006/70/EC pentru implementarea masurilor Directivei 2005/60/EC
European Council Directiva 60/2005/EC pentru prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor si finantarii terorismului
E Journal USA, Economic Perspectives The Global War On Terrorist Finance - U.S. Department 0f State / Bureau Of International Information Programs, 2004
FATF The Forty Recommendations, 2003
FATF Interpretative notes to the Forty Recommendations 2004
FATF Special Recommendations on Terrorist Financing, 2004
FATF Interpretative notes to the Nine Special Recommendations on Terrorist Financing
FATF Methodology for Assessing Compliance with the FATF 40 Recommendations and the FATF 9 Special Recommendations, 2004
FATF New Anti-Money Laundering Standards Released Berlin, 2003
FATF Guidance for financial institutions in detecting terrorist financing, 2002
FATF Laundering the proceeds of vat carousel fraud, 2007
FATF Annual review of non-cooperative countries and territories, 2003
FATF Trade Based Money Laundering, 2006
FATF Basic Facts about Money Laundering, 2003
Financial Crimes Enforcement Network Guidance on preparing a complete&sufficient suspicious activity report narrative, 2003
IMF Approaches to a regulatory framework for formal and informal remittance systems - 2005
Hypo Insvestment Bank Suspicion of Money Laundering - Intersentia, Vaduz - 2006
Office of the Comptroller of the Currency A banker`s guide to avoiding problems, 2002
ONPCSB Ghidul de tranzactii suspecte, 2004
ONPCSB Raportul anual 2007
29 Middle East and North Africa Financial Action Task Force Best practices issued by the Middle East and North Africa Financial Action Task Force Concerning the HAWALA 2005
Transcrime University of Trento EUROSHORE Prtecting the EU financial system from the exploitation of financial centres and off-shore facilities by organised crime, 2000
The World Bank and International Monetary Fund Reference Guide to Anti-Money Laundering (AML) and Combating the Financing of Terrorism (CFT) - Editia a 2-a
United Nations United Nations Convention Against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances Vienna Convention 1988
United Nations United Nations Convention Against Transnational Organized Crime - Palermo Convention 2000
Uniunea Europeana Manual de instruire privind combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului, 2004
U.S. Department of State International Narcotics Control Strategy Report, 2002
Watson Institute for International Studies Brown University Targeting Terrorist Finances Project a comparative assessment of saudi arabia with other countries of the islamic world - June 2004
Wolfsberg Group Global Anti-Money-Laundering Guidelines for Private Banking, 2002
Wolfsberg Group Global Anti-Money-Laundering Guidelines for Correspondent Banking, 2002
Wolfsberg Group Guidance on Risk Based Approach for Managing Money Laundering Risks
30 MARTIMOF BOGDAN MIHAI 11 Februarie 1970, Bucuresti Str. Hagi Ghita, Bucuresti Sector 1 Telefon: 0721.37.97.80 0722.153.644
STARE CIVILA: casatorit, un copil EDUCATIE: 1990 1995 Academia de Studii Economice, Facultatea Finante,-Banci mai - iunie 1996 Bursa de Cercetare la Academia de Studii Economice - Bergamo, Italia 2001 prezent: doctorand Academia de Studii Economice, Facultatea Finante Banci cu lucrarea Strategii de prevenire si combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului EXPERIENTA: mai 1995 ianuarie 1996: analist credite Bancorex SA Sucursala Dorobanti septembrie 1995 septembrie 1997: asistent Academia de Studii Economice Facultatea de Finante Banci ianuarie 1996 septembrie 1996: economist Directia Plati si Decontari Bancare, Banca Nationala a Romaniei septembrie 1996 ianuarie 2003: inspector si inspector general - Directia Supraveghere, Banca Nationala a Romaniei ianuarie 2003 martie 2004: Banca Italo-Romena Sucursala Bucuresti - Coordonator Serviciul Inspectorat si Conformitate martie 2004 noiembrie 2004: Departamentul Control Intern si Director Sucursala Oradea Finansbank SA (Romania) noiembrie 2004 prezent: Reprezentant Asociatia Romana a Bancilor in Plenul Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor si Finantarii terorismului - expert si Sef delegatia Romaniei la Consiliul Europei, in perioada 2005 - 2008, la Comisia Moneyval septembrie 2007 iulie 2008: specialist - lector universitar la Academia de Studii Economice Bucuresti - curs management bancar
CURSURI PROFESIONALE: - supraveghere - sistemul CAMEL - Budapesta 1997 - supraveghere consolidata Viena 1999 - alte cursuri in Romania organizate de Comitetul Basle, Deutsche Bank, City Bank in domeniul creditare, audit si supraveghere bancara. - Berlin 2006 seminar Akademia Heidelberg Spalarea Banilor si Finantarea Terorismului 31
LIMBI STRAINE: Engleza (bine), Italiana (Satisfacator)