Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Drept Bancar Si Valutar PDF
Drept Bancar Si Valutar PDF
iopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfg
hjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcv
bnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwe
rtyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopa
sdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjkl
zxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnm
qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmrtyuiopa
sdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjkl
zxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnm
qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyu
Departamentul de nvmnt la
iopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfg
Distan i Formare Continu
hjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcv
Facultatea de tiinte Juridice, Sociale i
Politice
bnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwe
rtyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopa
Coordonator de disciplin:
Lect. univ. dr. Rada Postolache
sdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjkl
zxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnm
qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmrtyuiopa 1
2010-2011
UVT
DREPT BANCAR SI VALUTAR
Prezentul curs este protejat potrivit legii dreptului de autor i orice folosire alta
dect n scopuri personale este interzis de lege sub sanc iune penal
2
SEMNIFICAIA PICTOGRAMELOR
= TEST DE AUTOEVALUARE
= BIBLIOGRAFIE
= TEM DE REFLECIE
3
Tematica cursului
4
CAPITOLUL I
REPERE GENERALE PRIVIND DREPTUL
BANCAR
1. Cuprins
2. Obiectiv general
3. Obiective operaionale
4. Timpul necesar studiului capitolului
5. Dezvoltarea temei
6. Bibliografie selectiv
7. Tem de reflecie
8. ntrebri
Cuprins:
Obiective operaionale:
Cunoaterea particularitilor domeniului bancar;
Cunoaterea noiunii i obiectului dreptului bancar;
Identificarea caracteristicilor specifice dreptului bancar;
Stabilirea participanilor la raporturile juridice bancare;
Alctuirea tabloului izvoarelor dreptului financiar.
= 2 ore
5
Dreptul bancar este o ramur a dreptului privat, desprins din dreptul
comercial. Operaiunile de banc i de schimb sunt enunate n Codul comercial
romn n categoria faptelor obiective de comer, n prima grup a acestora, intitulat
operaiuni de interpunere n schimb sau circulaie, alturi de cumprarea i vnzarea
F comercial.
Dreptul bancar este un drept profesional; este dreptul care conine reguli
Identitatea privind statutul entitilor care se ocup cu comercializarea banilor i reguli
dreptului aplicabile activitii lor. Operaiunile de interpunere n schimb sau circulaie sunt
bancar reputate acte de comer, iar persoanele care realizeaz cu titlu obinuit astfel de acte
au calitatea de comerciani.
Dreptul bancar are numeroase interferene cu alte discipline juridice, n
special cu dreptul obligaiilor i dreptul contractelor speciale; activitatea bancar se
realizeaz, n mare parte, prin ncheierea de contracte, ce poart amprenta
tradiionalului i a modernului. Bncile sunt veritabili intermediari financiari,
domeniul bancar poziionndu-se la confluena unor domenii i interese diferite.
Dreptul bancar este o disciplin dinamic, ntr-o perpetu evoluie, care
mprumut i adapteaz permanent operaiuni din alte domenii, testndu-le
eficacitatea, ex. leasingul financiar i factoringul; este domeniul n care creaia este
evident, ex. garaniile la cerere. Operaiunile bancare sunt repetitive, caracterizate
prin dinamism, standardizare i tehnicizare.
Activitatea economic de interes public desfurat de bnci face ca dreptul
bancar s aib puternice legturi cu dreptul public, publicizarea dreptului bancar
fiind o trstur fundamental a acestuia, alturi de standardizare i tehnicizare.
Terminologic, opiniem pentru denumirea de Drept bancar, i nu de Drept al
creditului, nici Drept bancar i valutar.
Dreptul bancar este ramura de drept care conine ansamblul normelor
juridice ce reglementeaz statutul instituiilor de credit i regulile aplicabile
activitii lor, de specialitate bancar, prin care sunt atrai, exploatai, plasai banii
ori alte lichiditi, mai succint, dreptul bancar cuprinde ansamblul normelor care
reglementeaz sistemul bancar i activitatea bancar.
6
3. Izvoarele dreptului bancar
F Izvoarele dreptului bancar se particularizeaz datorit specificitii
domeniului. Este domeniul n care practica, cutumele au un rol esenial, n care
Izvoarele
dreptului prevaleaz libertatea de a ntreprinde.
bancar Vom diferenia ntre izvoare comune i izvoare specifice.
3.1.2. Internaionale
Dintre izvoarele internaionale comune sau generale, rezultat al eforturilor de
unificare a reglementrilor, pot fi menionate: Convenia de la Roma din anul 1980 cu
privire la legea aplicabil obligaiilor contractuale, Convenia de la Geneva din anul
1930 cu privire la cambie i la biletul la ordin, Convenia de la Geneva din anul 1931
cu privire la cec, Convenia de la Otawa cu privire la leasingul i la factoringul
internaional din anul 1988.
F
Izvoare 3.2. Izvoare specifice
specifice 3.2.1. Interne
Legea
Dreptul bancar nu a fcut obiectul unei codificri, aa cum avem n alte
domenii reglementate juridic sau n alte sisteme de drept. Reglementarea de baz o
constituie Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 cu privire la instituiile
de credit i adecvarea capitalului, aliniat cerintelor dreptului Uniunii Europene.
Dispoziiile acesteia reglementeaz, prioritar, statutul juridic al bncilor i
operaiunile de banc.
In categoria izvoarelor interne intereseaza i Legea nr. 312/2004 privind
statutul Bncii Naionale a Romniei3, n special, sub aspectul identitii acesteia -
organizarea, conducerea i prerogativele ce in de obiectivul su fundamental -
asigurarea i meninerea stabilitii preurilor, mpreun cu OUG. nr. 99/2006
constituind dreptul substanial pentru domeniul bancar.
Sub aspect institutional, legea special conine doar cteva norme particulare,
n completare aplicndu-se dispoziiile Legii nr. 31/1990 cu privire la societile
1
Republicat, M. Of., Partea I, nr. 33 din 29 ianuarie 1998.
2
M. Of., Partea I, nr. 539 din 21 aprilie 2006, n vigoare de la 21 iulie 2006, denumit, n
continuare, Legea nr. 85/2006.
3
M. Of. Partea I, nr. 582 din 30 iunie 2004, denumit, n continuare, Legea nr. 312/2004 sau
Legea privind statutul BNR.
7
comerciale4 i cele ale Legii nr. 85/20065 privind procedura insolvenei, n msura n
care nu sunt incompatibile.
Sub aspect operational, Legea privind activitatea bancar nu este o
reglementare total, dreptul bancar fiind construit, nainte de orice, pe teoria
general a obligaiilor. Se aplic, n completarea legii speciale, dispoziiile Codului
comercial i ale Codului civil; contractele bancare sunt guvernate de regulile din
dreptul comun cu privire la actele juridice, cel puin, sub aspectul condiiilor de fond
i de form (ex. creditul, dei specie a contractelor bancare i operaiune
fundamental pentru activitatea unei bnci, este guvernat de dispoziiile dreptului
comun6).
F Jurisprudena
Alturi de uzurile bancare, jurisprudena a jucat un rol fundamental n creaia
bancar. Prezint importan i trebuie cunoscut ca atare, dat fiind
internaionalizarea activitii bancare. Potrivit sistemului nostrum de drept,
jurisprudena nu constituie izvor de drept.
Uzurile
F Practica bancar, cutuma constituie izvorul de baz al dreptului bancar, fiind
mai veche dect orice reglementare din domeniu. Anumite instituii i operaiuni s-au
dezvoltat n exclusivitate n afara oricrei reglementri i au fost acceptate inclusiv de
jurispruden. Exemplificativ, garaniile bancare independente sunt rodul practicii,
nscute din nevoia unui instrument care s ofere certitudine i operativitate n
despgubirea creditorului dintr-un contract fundamental, aici beneficiar al garaniei
sau contul curent7, practicat de secole, nici acum nu cunoate o reglementare printr-
un act normativ.
Uzurile bancare sunt cele care au nscut tehnica i mecanismul activitii
bancare. Operaiunile bancare sunt extrem de dinamice, deservesc celelalte domenii
de activitate i trebuie s ofere soluiile cutate de clientela bancar - persoane fizice
sau juridice, n special, societi comerciale.
Invocate n soluionarea situaiilor litigioase, trebuie verificat existena lor,
apelndu-se la prerea autorizat a entitii din domeniu Asociaia Romn a
Bncilor. Opozabilitatea acestora necesit informarea clienilor cu privire la existena
i aplicarea lor.
Reglementrile profesionale
F O parte a izvoarelor dreptului bancar este creat de nsi profesia de banc
textele profesionale, acceptate i clasificate n doctrina bancar pe categorii, cu
ntrebuinri diferite. Potrivit sistemului i practicii noastre bancare, acestea sunt:
- izvoarele create de instituiile de credit, avnd valoare de uzane. Se impune
a stabili natura juridic i efectele reglementrilor pe care fiecare banc le emite, n
raport cu propria-i politic; sunt norme proprii cu privire la operaiunile pe care le
poate realiza, obligatorii n activitatea sa, secrete i nefcute publice, clienilor
prezentndu-li-se att ct s-i exprime un consimmnt valabil din acest punct de
4
Republicat, M. Of., Partea I, nr. 33 din 29 ianuarie 1998.
5
M. Of., Partea I, nr. 539 din 21 aprilie 2006, n vigoare de la 21 iulie 2006, denumit, n
continuare, Legea nr. 85/2006.
6
Mai puin cerinele privind documentaia i limitele expunerii.
7
Diferit de contractul de cont curent reglementat de Codul comercial romn, art. 370-373.
8
vedere, ex. cele cu privire la creditare, la acordarea de garanii. Sunt detaliate, bine
fixate n cei aisprezece ani de reform i conin elementele necesare operaiunilor
bancare, n special cu privire la fundamentarea si contracararea riscului care le
insoteste. Ele nu reprezint ns mai mult dect condiii proprii de lucru.
Bncile s-au asociat i au creat adevrate modele de contracte, contracte-tip,
au stabilit condiiile generale care le guverneaz, acestea, constituind izvoare ale
dreptului bancar;
- izvoarele create de autoritatea bancar n domeniu, la noi, Banca Naional
a Romniei. Dei nu pot reprezenta mai mult dect aplicarea legii, acestea sunt,
nendoielnic, izvoare ale dreptului bancar. n calitatea sa de autoritate de
supraveghere, BNR este abilitat s edicteze norme, numite de lege reglementri,
obligatorii i de o importan deloc neglijabil pentru activitatea bancar; sunt
imperative i reglementeaz toate cele patru resorturi - monetar, valutar, credit, pli.
8
Reguli uniforme privind acreditivele documentare, cunoscute i ca Publicaia nr. 500, n
vigoare din anul 1993.
9
Reguli Uniforme privind incasourile, cunoscute i ca Publicaia nr. 322, n vigoare din anul
1992.
10
Reguli Uniforme privind garaniile la cerere, cunoscute i ca Publicaia nr. 458, n vigoare
din anul 1992.
9
- Directiva nr. 2000/46/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 18
septembrie 2000, privind accesul la activitate, desfurarea i supravegherea
prudentiala a activitii instituiilor emitente de moneda electronica, publicat n
Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene nr. L 275/27.10.2000;
- Directiva nr. 2001/24/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 4
aprilie 2001, privind reorganizarea i lichidarea instituiilor de credit, publicat n
Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene nr. L 125/05.05.2001;
- Directiva Consiliului nr. 89/117/CEE din 13 februarie 1989 referitoare la
obligaiile sucursalelor stabilite ntr-un stat membru ale instituiilor de credit i
instituiilor financiare, avnd sediul central n afar acelui stat membru, privind
publicarea documentelor contabile anuale, publicat n Jurnalul Oficial al
Comunitilor Europene nr. L 044/16.02.1989;
- Directiva 2004/39/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 21
aprilie 2004 privind pieele de instrumente financiare, publicat n Jurnalul Oficial al
Uniunii Europene nr. L145 din 30 aprilie 2004;
BIBLIOGRAFIE SELECTIV
TEST DE AUTOEVALUARE
10
Precizai care sunt izvoarele dreptului bancar
TEME DE REFLECIE
NTREBRI
1. Definii dreptul bancar.
2. Stabilii conexiunile dreptului bancar cu dreptul comercial, dreptul
civil i dreptul economic.
3. Cutuma ca izvor de drept.
4. Explicai sintagma: deregularea, internaionalizarea i informatizarea
domeniului bancar.
5. Reglementrile profesionale n domeniul bancar.
11
CAPITOLUL II
BANCA NAIONAL A ROMANIEI
1. Cuprins
2. Obiectiv general
3. Obiective operaionale
4. Timpul necesar studiului capitolului
5. Dezvoltarea temei
6. Bibliografie selectiv
7. Tem de reflecie
8. Intrebari
Cuprins:
= 2 ore
12
1. Aparat i sistem bancar
11
M. Of., Partea I, nr. 70 din 30 aprilie 1991, abrogat.
12
Idem.
13
Pentru aceasta se va folosi i denumirea prescurtat BNR.
14
n acea perioad, BNR realiza: scontarea sau cumprarea de polie, bilete la ordin sau alte
efecte; scontarea bonurilor de tezaur n limita a 20% din nivelul capitalului vrsat; tranzacii cu metale
preioase; primirea de sume n cont curent i n depozit, a titlurilor, a metalelor preioase.
13
emite, n exclusivitate, bilete de banc la purttor. Capitalul social iniial (30 milioane
de lei) a fost mixt, de stat i privat.
Banca Naional a Romniei este supus unei reglementri speciale, Legea nr.
312/2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei. Are un statut legal i o
identitate bine caracterizate, ce o detaeaz net de instituiile de credit.
Conform Legii nr. 312/2004, art. 1 alin. 1, Banca Naional a Romniei este
banca central a Romniei, avnd personalitate juridic. Este organizat cu un sediu
central n Bucureti i poate avea sucursale i agenii n capital, ct i n alte
localiti din ar.
Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei l constituie
asigurarea i meninerea stabilitii preurilor, n final, a stabilitii financiare.
Este o persoan juridic de drept public, o instituie public independent15,
n realizarea atribuiunilor sale Banca Naional a Romniei i membrii organelor sale
de conducere nesolicitnd i neprimind instruciuni de la autoritile publice sau de la
orice alt instituie sau autoritate16. Este o instituie cu capital de stat17, patrimoniul ei
aparinnd domeniului public al proprietii de stat.
Independena nu exclude colaborarea i nici cooperarea, reglementate la art. 3
i 4 din Legea nr. 312/2004 precitat.
15
Art. 1 alin. 2 din Legea nr. 312/2004.
16
Art. 3 alin. 1 din Legea nr. 312/2004.
17
Exist i bnci centrale cu capital mixt sau chiar integral privat, majoritatea lor ns fiind cu
capital integral de stat.
14
monetare a fost ncredinat BNR prin legea de nfiinare a acesteia din 17 aprilie
1880, art. 4, iniial pe termen limitat, de 20 de ani, fiind apoi extins.
n strns legtur cu exercitarea privilegiului dreptului de emisiune, banca de
emisiune devine deintoarea stocului de aur monetar i titulara rezervelor valutare
ale rii.
Unificarea monetar. n perspectiv, funcia de emisiune monetar va suporta
modificri structurale o dat cu trecerea la moneda euro. Tiprirea i emiterea
monedei euro va fi subordonat politicii monetare realizate de Banca Central
European.
Este numit i funcia de centru valutar, cea de-a doua dimensiune a acestei
F funcii, are ca obiectiv stabilitatea pe plan extern a monedei naionale i se realizeaz
Instrumente prin:
de politic a. elaborarea i aplicarea politicii privind cursul de schimb.
valutar b. stabilirea i urmrirea respectrii regimului valutar pe teritoriul Romniei,
inclusiv statutul convertibilitii monedei naionale. BNR elaboreaz reglementri
privind monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare pe teritoriul rii, emite
autorizaii pentru operaiunile valutare de capital, tranzacii pe pieele valutare i alte
operaiuni specifice.
15
3.3. Funcia normativ
BNR are prerogative largi de reglementare, n realizarea politicii monetare,
F valutare, de credit, de pli.
Temeiul competenei de reglementare l constituie:
Reglementar
ea 1. dispoziiile OUG. nr. 99/2006 (n Capitolul XVIII Dispoziii finale),
domeniului potrivit cruia reglementrile emise de Banca Naional a Romniei pot include:
bancar a. regulamente, norme, circulare i alte acte cu caracter general emise n
aplicarea legii, obligatorii pentru una sau mai multe categorii de instituii de credit;
b. ordine emise n aplicarea legii sau a unei reglementri, obligatorii pentru
una sau mai multe instituii de credit;
2. dispoziiile art. 48 din Legea nr. 312/2004 (n Capitolul X Dispoziii
finale), potrivit cruia BNR reglementeaz pentru punerea n aplicare i impunerea
respectrii dispoziiilor legale, textul incluznd n categoria reglementrilor:
regulamente, ordine, norme, circulare.
Reglementrile Bncii Naionale a Romniei, n oricare dintre formele sus
menionate, vizeaz relaiile sociale din domeniul bancar sau strns legate de acesta i
au caracter obligatoriu pentru persoanele juridice, publice i private, precum i pentru
persoanele fizice.
Orice reglementare a Bncii Naionale a Romniei trebuie s se raporteze la
lege i nu poate reprezenta mai mult dect executarea legii i se public n Monitorul
Oficial al Romniei, Partea I.
18
Creditele de refinanare sunt reglementate i detaliate prin normele BNR, fiind create
adevrate specii:
- creditul structural, pentru susinerea activitii din anumite sectoare de activitate, tendina
fiind de scdere (ex. n agricultur);
- creditul lombard, singurul care se mai practic;
- credite speciale, pentru bncile aflate n dificultate, ce necesit un plan de redresare a bncii,
o durat scurt i garanii colaterale.
- creditul de licitaie.
16
3.4.1. Creditarea instituiilor de credit
F Creditul este reglementat ca posibilitate la art. 7 i 19 din Legea nr. 312/2004
privind statutul BNR. Operaiunile de creditare i contractul prin care se realizeaz au
Creditarea
trsturi care le particularizeaz n raport cu creditele acordate de celelalte bnci.
instituiilor
de credit
3.4.1.1. Durata
Durata este foarte scurt, de cel mult 90 de zile, n raport cu durata celor
consimite de bnci: pe termen scurt, a cror durat de rambursare nu depete 12
luni; pe termen mediu, a cror durat de rambursare este cuprins ntre 1 i 5 ani; pe
termen lung, a cror durat de rambursare depete 5 ani.
3.4.1.2. Garantii
19
Limitele acestora sunt stabilite prin normele BNR, aproape identice celor din dreptul
comunitar, nerespectarea lor putnd conduce inclusiv la declanarea procedurii falimentului bncii.
18
a. raportrile de pruden bancar, fcute potrivit Legii privind activitatea
bancar i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei edictate n aplicarea acesteia;
b. inspecii la sediul bncilor, al sucursalelor i al altor sedii secundare din
ar i din strintate, la sediul sucursalelor instituiilor de credit strine care
desfoar activitate n Romnia, de ctre personalul mputernicit sau de ctre
auditorii financiari numii de BNR.
Bncile au obligaia de a permite personalului BNR i auditorilor financiari
care efectueaz inspecia accesul la evidenele, conturile, operaiunile lor, spre a fi
examinate i de a le furniza toate documentele i informaiile legate de administrarea,
controlul intern i operaiunile bncii, astfel cum vor fi solicitate de acetia.
F 3.5.4. Msuri
n urma desfurrii supravegherii prudeniale, n situaia constatrii svririi
abaterilor de la normele bancare (nclcri ale disciplinei bancare) prevzute la art. 99
alin. 1 din Legea privind activitatea bancar, BNR poate lua urmtoarele msuri:
a. de remediere (propriu-zise n. ns.);
b. instituirea supravegherii speciale;
c. administrarea special a bncii controlate.
Banca Naional a Romniei poate stabili i sanciuni, n condiiile art. OUG.
nr. 99/2006, acestea, ct i msurile de remediere fiind analizate n cadrul
tratamentului juridic al dificultilor bncii, pentru o abordare unitar a acestuia.
19
BNR este administratorul contului curent general al Trezoreriei statului, pe
care l ine n evidenele sale, deschis pe numele Ministerului Finanelor Publice.
Funcionarea i nregistrarea operaiunilor n acest cont se fac pe baza unei
convenii ncheiate ntre BNR i MFP. Prin acest cont se primesc ncasrile pentru
contul curent al Trezoreriei statului i se efectueaz pli n limita disponibilitilor
existente.
BNR primete comisioane la decontarea operaiunilor prin acest cont, dup
cum pltete dobnzi pentru disponibilitile din acest cont.
BNR poate aciona ca agent al statului n stabilirea instituiilor de credit
eligibile a primi depozite ale Trezoreriei statului, n condiiile care vor fi stabilite
mpreun cu Ministerul Finanelor Publice.
20
Reprezint finanarea direct a trezoreriei statului, neagreat de reglementarea privind
datoria public.
20
Banca Naional a Romniei poate participa, n nume propriu sau n numele
statului, la tratative i negocieri externe n probleme financiare, monetare, de curs de
schimb i de pli, precum i n domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii
prudeniale a instituiilor de credit.
Banca Naional a Romniei poate ncheia, n nume propriu sau n numele
statului, acorduri de decontare i de pli sau orice alte convenii de decontare i pli
cu instituii publice sau private care i au sediul n strintate.
Alte prerogative:
Trebuie s menionm i alte prerogative ale BNR, la fel de importante:
a. deschiderea i operarea de conturi pentru instituiile de credit, trezoreria
F statului, casele de compensaii i alte entiti rezidente i nerezidente, stabilite prin
Alte reglementrile BNR;
prerogative b. operaiuni privind sistemele de pli.
ale BNR
n lege sunt menionate:
- monitorizarea sistemelor de pli din Romnia, inclusiv instrumentele de
plat utilizate n cadrul acestora, n scopul asigurrii securitii i eficienei lor i
pentru a evita riscul sistemic, prin luarea i aplicarea msurilor necesare;
- reglementarea cu privire la sistemul de pli.
c. Servicii de compensare, depozitare, decontare i plat, prin intermediul
conturilor deschise n evidenele sale, inclusiv aranjamente ncheiate n acest scop,
ncheiate cu instituii centrale sau cu organizaii colective de specialitate, publice i
private, avnd sediul n strintate.
d. prevenirea i limitarea riscurilor de plat i credit colectarea i
difuzarea, la cerere, contra cost, de date i informaii privind incidentele de pli
i riscurile de creditare n sistemul bancar, n condiii de asigurare a secretului
operaiunilor bancare, numite i servicii comune pentru profesiunea bancar.
F
F 4.2. Administrarea
Membrii Consiliului de administraie, cu nominalizarea conducerii executive,
sunt numii de Parlament, la propunerea comisiilor permanente de specialitate ale
celor dou camere ale Parlamentului, pe o perioad de 5 ani, cu posibilitatea rennoirii
mandatului. Fiecare membru are garantat o stabilitate special; revocarea din
21
funcie se poate face numai de Parlament, la propunerea comun a comisiilor
permanente ale celor dou camere i numai n condiiile expres prevzute de lege:
- nu mai ndeplinete condiiile necesare pentru exercitarea atribuiilor sale;
- dac se face vinovat de abateri grave.
Incompatibiliti i conflicte de interese
F Membrii consiliului de administraie al BNR nu pot fi parlamentari sau
membri ai vreunui partid politic i nu pot face parte din autoritatea judectoreasc sau
din administraia public.
Membrii consiliului de administraie i salariaii cu funcii de conducere ai
BNR sunt supui regimului incompatibilitilor i conflictelor de interese prevzut de
lege. Pe timpul mandatului lor, membrii consiliului de administraie vor exercita n
exclusivitate atribuiile lor, cu excepia activitilor didactice i de cercetare
tiinific.
Atribuiuni
F n condiiile legii, Consiliul de administraie hotrte:
- politicile n domeniul monetar i al cursului de schimb, urmrind aducerea la
ndeplinire a acestora;
- msurile n domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii prudeniale a
instituiilor de credit i monitorizrii sistemelor de pli pe care le-a autorizat;
- direciile principale n conducerea operaiunilor i rspunderile ce revin
personalului Bncii Naionale a Romniei;
- organizarea intern, indemnizaiile, salariile i alte drepturi bneti ale
personalului;
- atribuiile i componena Comitetului de Politic Monetar, Comitetului de
Supraveghere, Comitetului de Administrare a Rezervelor Internaionale i
Comitetului de Audit, care funcioneaz n cadrul Bncii Naionale a Romniei;
- delegarea temporar a atribuiilor sale de ctre conducerea executiv, atunci
cnd situaii speciale pot impune aceast soluie.
22
Naionale a Romniei, care cuprinde activitile Bncii Naionale a Romniei,
situaiile financiare anuale i raportul de audit.
Absena sau imposibilitatea guvernatorului de a aciona va fi suplinit, de
drept, de prim-viceguvernator.
BIBLIOGRAFIE SELECTIV
TEST DE AUTOEVALUARE
23
TEME DE REFLECIE
NTREBRI
1. Statutul Bncii Naionale a Romniei.
2. Care sunt instrumentele politicii monetare i valutare.
3. Particularizai creditul acordat de Banca Naional a Romniei.
4. Explicai sintagma: Banca Naional a Romniei banc a statului.
5. Structurile de conducere ale Bncii Naionale a Romniei.
6. Argumentai funcia normativ a Bncii Naionale a Romniei.
24
CAPITOLUL III
INSTITUIILE DE CREDIT
1. Cuprins
2. Obiectiv general
3. Obiective operaionale
4. Timpul necesar studiului capitolului
5. Dezvoltarea temei
6. Bibliografie selectiv
7. Tem de reflecie
8. ntrebri
Cuprins:
Obiective operaionale:
Studierea instituiilor de credit, prioritar, bncile, sub aspect
instituional, cu relevarea elementelor care le particularizeaz constituire,
capital social, acionariat, incompatibiliti;
Studierea instituiilor de credit, prioritar, bncile, sub aspect
operaionl interdicii, limite, activiti permise, principii ale exerciiului
activitii bancare, cu relevarea elementelor care le particularizeaz;
Studierea instituiilor emitente de monrd electronic.
25
= 4 ore
1. BNCILE
21
La baza crerii Pieei Bancare Unice Europene au stat cele dou directive de coordonare
bancar: prima directiv de coordonare bancar - 77/780/CEE a Consiliului din 12 decembrie 1977, ce
a vizat coordonarea dispoziiilor legislative, regulamentare i administrative ale statelor membre
privind accesul la activitile nesalariale i exercitarea acestora; a doua directiv de coordonare
bancar 89/386/CEE din 30 decembrie 1989 (JOCE, n. L. 386 30 dec. 1989), ce a impulsionat
internaionalizarea sau europenizarea structurilor bancare i concurena bancar intraeuropean (ex.
prin facilitarea deschiderii de ghiee n afara rii de origine i efectuarea de operaiuni de la distan).
Instrumentul fundamental pentru realizarea Pieei Bancare Unice Europene l constituie Directiva
2000/12/CE privind accesul la calitatea de instituie de credit i exerciiul acesteia aa cum a fost
modificat, ce a preluat elementele novatoare din cele dou directive, modificndu-le implicit.
Momentul de nceput al Pieei Unice Europene este considerat 1 ianuarie 1993, n baza Tratatului de la
Maastricht cu privire la Uniunea Economic i Monetar.
22
Prin public orice persoan fizic, juridic ori entitate fr personalitate juridic, ce nu are
capacitatea i experiena necesare pentru evaluarea riscului de nerambursare a sumelor depuse. Nu
intr n categoria de public: statul, autoritile administraiei publice centrale i locale, ageniile
guvernamentale, bncile centrale, instituiile de credit, instituiile financiare i alte instituii similare.
23
Potrivit Codului monetar i financiar francez, art. 511-9, instituiile de credit sunt agreate ca
bnci, bnci mutuale, case de credit municipal, societi financiare sau instituii financiare specializate.
26
- bnci;
- organizaii cooperatiste de credit;
- instituii emitente de moned electronic;
- bnci de credit ipotecar;
- case de economii pentru domeniul locativ.
Legea este deschis, dnd posibilitatea constituirii, prin lege special, i a
altor instituii de credit dect cele sus menionate, cu obligaia supunerii lor, sub
aspect principial, dispoziiilor normative privind instituiile de credit.
Legea opereaz cu trei noiuni: bnci romne, bnci ale statelor membre,
bnci strine, acestea putnd opera pe piaa bancar romneasc n condiiile OUG.
nr. 99/2006, cu respectarea interesului general.
n principal, bncile sunt clasificate n: bnci de depozit i bnci specializate.
Dei n OUG. nr. 99/2006 avem reglementarea unei bnci universale, apte s
realizeze toat gama de operaiuni, tendina este de specializare a acestora, ex. pentru
operaiuni de leasing financiar, bncile ipotecare, bncile de investiii, bncile de
afaceri specializate n operaiuni financiare cu privire la participaii sau n inginerii
financiare, orientate, n special, spre operaiuni cu strintatea.
Nu avem o definiie normativ a bncii. Definiiile doctrinare ale bncii sunt
asemntoare, reinnd n coninutul lor activitile care constituie nsi raiunea de a
fi a unei bnci, atragerea de depozite i acordarea de credite.
Se poate afirma c banca este o instituie de credit, persoan juridic
autorizat s desfoare activiti prevzute n Legea privind activitatea bancar,
prioritar, primirea de la public de depozite i alte fonduri rambursabile i acordarea de
credite n cont propriu.
Din ansamblul reglementrilor aplicabile reiese c bncile sunt persoane
juridice, societi comerciale pe aciuni, efectueaz cu titlu profesional operaiuni de
banc sau schimb i se supun statutului profesiunii bancare.
Ca persoane juridice, se impune observarea i analiza elementelor constitutive
ale acestora - organizarea proprie, patrimoniul propriu, scopul propriu, n acord cu
interesul general, ct i alte elemente de baz nfiinarea, capacitatea juridic,
reorganizarea, ncetarea i, n plus, operaiunile i contractele bancare, tehnicile i
instrumentele de plat, n ordinea fireasc a existenei i funcionrii lor.
24
n dreptul comunitar, n baza Directivei 89/646/CEE din 15 decembrie 1989 cea de-a
doua directiv de coordonare bancar, a fost reglementat autorizarea unic (Licena Unic Bancar),
favorizat i de armonizarea condiiilor pentru obinerea autorizrii unei bnci prin Directivele
73/183/CEE din 28 iunie 1973 privind suprimarea discriminrilor n domeniul activitii bancare i
financiare i 77/780/CEE din 12 decembrie 1977 - prima directiv de coordonare bancar, preluat i
n OUG. nr. 99/2006.
25
Aplicarea principiului controlului de ctre statul membru de origine (motiv 7 din Directiva
2000/12/CE).
28
1.2.2. Etapele de constituire a bncilor
F Procedurii de drept comun, instituite prin Legea nr. 31/1990 privind
Etapele de societile comerciale, i se adaug condiia autorizrii de ctre Banca Naional a
constituire a Romniei, n condiiile legii speciale.
bncilor Autorizarea se face n dou etape succesive, respectiv: etapa de aprobare a
constituirii bncii ca societate pe aciuni i etapa autorizrii funcionrii bncii
constituite.
Banca Naional a Romniei are o competen de reglementare exclusiv,
putnd stabili condiiile de documentare a cererii de constituire, termenele i
procedura de autorizare.
Sunt supuse autorizrii de ctre BNR sau notificrii acesteia, dup caz,
bncile i/sau desmembrmintele acestora:
a. bncile romne, inclusiv sucursalele acestora din Romnia; bncile
F romne pot deschide sucursale n rile strine, condiionat de aprobarea prealabil a
Entiti BNR, pe baza cererii documentate, conform art. 64 alin. 4. n spaiul comunitar pot
supuse opera direct sau prin sucursale, a cror deschidere trebuie notificat BNR i dac
autorizrii de ndeplinesc cerinele stabilite de legislaia statului membru, prin care se urmrete
ctre BNR protejarea interesului general;
29
c. viabilitatea bncii, apreciat pe baza unui studiu de fezabilitate (tipul de
operaiuni prevzute a se desfura, clientel, segmentul de pia, natura resurselor
financiare utilizate, structura organizatoric, estimarea bilanului, rezultate financiare
etc.);
d. acionarii semnificativi i fondatorii bncii;
e. structura acionariatului;
f. sediile bncii26;
g. auditorul financiar.
Banca Naional a Romniei este ndreptit s cear orice alt informaie
sau documentaie suplimentare, dac cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
Termenul de soluionare este de maxim 4 luni de la data primirii cererii.
Autorizaia de aprobare este un act formal, o hotrre, care trebuie
comunicat n scris solicitantului. n cazul respingerii cererii, mpreun cu hotrrea
dat, se comunic i motivele care au stat la baza soluiei respective.
Efecte. Autorizarea are valena permisiunii date fondatorilor de a proceda la
constituirea propriu-zis a bncii, ca societate comercial pe aciuni, n condiiile
Legii nr. 31/1990.
F
F
Instituia de credit care a fost autorizat n unul din statele UE va putea s i
desfoare activitatea sa bancar pe teritoriul oricrui stat membru, interesnd mai
Autorizarea puin dac ea deschide sucursale sau agenii n cadrul acestora. Este o recunoatere
Autorizarea
funcionrii
funcionrii mutual, completat de principiul home country control, ce permite controlarea
bncii acestora de statele pe al cror teritoriu i au sediul social, dat fiind c nu exist
bncii
posibilitatea armonizrii absolute, integrale a diverselor practici i legislaii bancare
din rile membre ale UE.
Potrivit OUG nr. 99/2006, nainte de a ncepe activitatea, banca trebuie s
solicite autorizarea de funcionare, competena exclusiv de acordare aparinnd
BNR. Autorizarea trebuie s fie solicitat n 2 luni de la data comunicrii aprobrii de
constituire, n acest interval solicitantul trebuind s fac i constituirea propriu-zis a
bncii.
1.2.2.2.1. Documentaie
F Cererii de autorizare a funcionrii i se vor ataa documentele care atest
constituirea legal a bncii:
a. copie autentificat a statutului i a contractului de societate;
b. confirmarea depozitarului (o instituie de credit) c nivelul minim al
capitalului social subscris a fost vrsat integral;
26
Bncile, persoane juridice romne vor avea sediul social i, dup caz, sediul real,
reprezentnd locul unde se desfoar centrul principal de conducere i de gestiune a activitii
statutare, pe teritoriul Romniei, fiind consacrat, practic, principiul naionalitii romne a acestora.
30
c. informare privind identitatea membrilor consiliului de administraie,
comitetului de direcie (curriculum vitae, certificatul de cazier judiciar);
d. copie legalizat de pe certificatul de nmatriculare;
e. auditorul financiar;
f. comunicare privind existena normelor interne de lucru.
Dac apar modificri ale proiectului iniial, se impune o nou evaluare din
partea Bncii Naionale a Romniei, ce poate duce inclusiv la revocarea hotrrii de
autorizare a constituirii bncii, dac acestea sunt contrare normelor de autorizare.
Actul prin care se rezolv cererea de autorizare este o decizie, act special,
viznd entitatea n cauz, obiectul de activitate i condiiile realizrii acesteia.
Aceasta trebuie adoptat n termen de 4 luni de la depunerea documentaiei care
atest constituirea legal a bncii, la Banca Naional a Romniei.
31
ndeplinesc condiiile necesare pentru o gestiune prudent i sntoas a bncii i o
realizare a unei supravegheri eficiente;
g. fondatorii au fcut comunicri publice asupra nfiinrii sau funcionrii
bncii, nainte de obinerea aprobrii de constituire;
h. nerespectarea dispoziiilor OUG. nr. 99/2006 sau a dispoziiilor date n
aplicarea acesteia;
i. BNR constat c dispoziiile legale, regulamentare sau administrative
existente n ara de origine, care guverneaz statutul persoanelor avnd legturi
strnse cu banca sau dificultile n implementarea acestor dispoziii mpiedic
realizarea unei supravegheri prudeniale eficiente ori c supravegherea din ara de
origine a unei instituii de credit strine care a solicitat autorizarea unei sucursale este
insuficient;
j. auditorul financiar nu ndeplinete cerinele de experien, independen i
alte cerine prevzute de lege.
32
- acionariatul bncii nu mai ndeplinete condiiile prevzute de lege pentru
asigurarea unei gestiuni prudente i sntoase a bncii i nu mai permite realizarea
unei supravegheri eficiente;
- Banca Naional a Romniei apreciaz c meninerea autorizaiei bncii
pericliteaz interesele deponenilor i ale altor creditori ai bncii (banca nu mai
posed suficiente fonduri proprii pentru desfurarea n condiii normale a activitii
sau exist elemente care duc la concluzia c ntr-un termen scurt banca nu i va mai
putea ndeplini obligaiile sale ctre deponeni sau ctre ali creditori) ori c banca nu
mai justific prezena sa pe pia, ntruct activitatea desfurat nu corespunde
scopului pentru care banca s-a nfiinat ori aceast activitate nu mai poate fi
desfurat dect prin atragerea de resurse la rate ale dobnzii mult mai mari dect
cele practicate pe pia;
- conducerea bncii nu a fost asigurat de cel puin 2 persoane pe o perioad
de cel mult 3 luni;
- nu mai sunt ndeplinite orice alte condiii care au stat la baza emiterii
autorizaiei.
Retragerea autorizaiei nu se confund cu respingerea cererii de autorizare,
prima situaie presupunnd o autorizaie deja emis.
Retragerea se face printr-o hotrre, ce se motiveaz i comunic n scris
bncii, filialei sau sucursalei, dup caz i se aduce la cunotina publicului prin
publicare n Monitorul Oficial al Romniei i n dou publicaii de circulaie
naional.
Efectele hotrrii se produc de la data publicrii n Monitorul Oficial al
Romniei sau de la o dat ulterioar, specificat n hotrre. De la aceast dat, bncii
i se interzice angajarea n orice operaiune financiar; banca nu va putea desfura
alte activiti dect cele legate de lichidare.
De la aceast dat, va avea loc lichidarea bncii.
Procedura de autorizare este aceeai i n cazul instituiilor de credit strine i
a instituiilor emitente de moned electronic, altele dect bncile.
27
M. Of., Partea I, nr. 745 din 11 octombrie 2002.
33
Necesitatea sistemului special de eviden i publicitate a instituiilor de
credit, a dublei lor evidenieri, i are temeiul n activitatea de interes public pe care o
realizeaz instituiile de credit comerul cu moned, ca atare, se impune o eviden a
comercianilor instituii de credit, care s fie public, special i organizat distinct
fa de sistemul general de eviden a comercianilor.
nregistrarea n Registrul bancar are rol exclusiv de publicitate, de la aceast
dat datele menionate n registru devenind opozabile fa de teri. Evidena special
n discuie este esenialmente legat de existena posibilitii de exercitare n mod
actual i efectiv de ctre instituia de credit a capacitii sale speciale de folosin.
1.2.2.6. Notificri
F Trebuie menionat i obligaia Bncii Naionale a Romniei de a notifica
Notificri Comisiei Europene asupra urmtoarelor elemente:
Comisiei
- orice autorizaie acordat unei bnci sau altei instituii de credit, persoan
Europene
juridic romn;
- orice autorizaie acordat unei instituii de credit, persoan juridic romn,
care s-a constituit ca filial deinut direct sau indirect de una sau de mai multe
societi-mame care nu sunt guvernate de legislaia romn sau a altui stat membru i
orice achiziionare de ctre o asemenea societate-mam a unei participaii
semnificative ntr-o instituie de credit, persoan juridic romn, dac, urmare
acestei achiziionri, instituia de credit, persoan juridic romn, devine o filial a
societii-meme respective, n acest caz notificarea cuprinznd i structura grupului
din care aceasta face parte. (art. 170 alin. 1 lit. a i d);
- lista holdingurilor financiare care sunt societi-mam ale bncilor persoane
juridice romne supravegheate pe baz consolidat de ctre Banca Naional a
Romniei potrivit OUG. nr. 99/2006; n cazul acestora, lista se va transmite i
autoritilor competente din statele membre ;
- orice autorizaie acordat sucursalelor instituiilor de credit strine cu sediul
n afara spaiului comunitar; n cazul acestora, informaiile se vor transmite i
Comitetului Bancar Consultativ .
34
1.4. Organizarea i conducerea bncilor
1.4.1. Regulamentul propriu de funcionare
F Organizarea i conducerea bncilor se stabilesc prin actele constitutive ale
Regulament bncii, cu respectarea OUG. nr. 99/2006, Legii privind societile comerciale nr.
propriu de 31/1990 i reglementrilor Bnci Naionale a Romniei. Fiecare banc are un
funcionare Regulamentul propriu de funcionare, reglementare intern, obligatorie, aprobat de
organele sale statutare, comparabil cu Regulamentul de organizare i funcionare
adoptat de societile comerciale, n domeniul su intrnd:
- structura organizatoric a bncii;
- atribuiile i relaiile dintre compartimentele bncii;
- atribuiile sucursalelor i ale altor sedii secundare ale bncii;
- atribuiile unor structuri interne ale bncii (comitetul de audit, comitetul de
administrare a riscurilor, ale cror constituire i funcionare se vor stabili prin
reglementrile BNR; comitete de administrare a activelor i pasivelor, comitete de
credit i alte organe specializate ale bncii, ale cror constituire i funcionare se vor
stabili n baza deciziei organelor statutare);
- competenele conductorilor bncii, ale persoanelor care asigur conducerea
compartimentelor din cadrul bncii, a sucursalelor i a altor sedii secundare i ale
altor salariai care efectueaz operaiuni n numele i pe contul bncii;
- sistemul de control intern i organizarea i funcionarea activitii de audit
intern.
n toate documentele sale oficiale, banca trebuie s menioneze, cel puin,
datele de identificare la care legea face trimitere: firma, capitalul social, sediul social,
codul unic de nregistrare, numrul de ordine din registrul comerului, numrul i data
nmatriculrii n registrul bancar.
A. Organe reprezentative:
Doar conductorii i administratorii bncii cunosc o reglementare
semnificativ n OUG. nr. 99/2006, cu privire la celelalte organe opernd doar cteva
reguli particulare.
35
1.4.2.2. Consiliul de administraie/Comitetul de supraveghere
F Dac instituia de credit opteaz pentru sistemul unitar de administrare, n
conformitate cu legislaia aplicabil societilor comerciale, conducerea instituiei de
credit este delegat de ctre consiliul de administraie la cel puin 2 directori.
Dac instituia de credit opteaz pentru sistemul dualist de administrare,
directoratul este format din cel puin 3 membri, n conformitate cu legislaia
aplicabil societilor comerciale.
Directorii instituiei de credit sau, dup caz, membrii directoratului trebuie sa
exercite exclusiv funcia pentru care au fost numii, cu excepia directorilor
instituiilor de credit care au optat pentru sistemul unitar de administrare, care pot fi i
administratori.
Consiliul de administraie i directorii sau, dup caz, comitetul de
supraveghere i directoratul instituiei de credit au competentele i atribuiile
prevzute de legislaia aplicabil societilor comerciale i sunt responsabili de
aducerea la ndeplinire a tuturor cerinelor prevzute de prezenta ordonana de
urgenta i de reglementrile emise n aplicarea acesteia.
Membrii consiliului de administraie i directorii sau, dup caz, membrii
consiliului de supraveghere i ai directoratului unei instituii de credit trebuie sa
dispun de reputaie i experiena adecvate naturii, extinderii i complexitii
activitii instituiei de credit i responsabilitilor ncredinate.
Fiecare dintre persoanele susmenionate trebuie sa fie aprobat de Banca
Naionala a Romniei nainte de nceperea exercitrii responsabilitilor.
Membrii consiliului de administraie sau, dup caz, ai consiliului de
supraveghere trebuie sa dispun, la nivel colectiv, de calificare i competenta
adecvate pentru a fi n msura sa se pronune n deplina cunotina de cauza cu privire
la toate aspectele legate de activitatea desfurata de instituia de credit, asupra crora
trebuie sa decid potrivit competentelor lor.
Banca Naionala a Romniei are autoritatea de a analiza n ce msura sunt
respectate condiiile minime prevzute n prezenta ordonana de urgenta i
reglementrile emise n aplicarea acesteia, de a evalua toate circumstanele i
informaiile legate de activitatea, reputaia, integritatea morala i de experiena
persoanelor susmenionate i de a decide dac, att la nivel individual, cat i la nivel
colectiv, cerinele prevzute sunt ndeplinite.
36
1. 5. Obiectul de activitate a bncilor
F Libera circulaie a serviciilor (art. 59-66 din Tratatul de la Roma din 25
Obiectul de martie 1957, modificat prin Actul Unic European din 17 i 18 februarie 1986 i prin
activitate Tratatul de la Maastricht din 7 februarie 1992). n domeniu, libera circulaie a
serviciilor este direct legat de libertatea exercitrii activitilor de banc i de
burs. Activitile bancare au natura serviciilor i pot fi prestate rapid i oriunde n
spaiul comunitar, fr a necesita existena unei prezene permanente sau a unui sediu
n statul n care se presteaz, datorit specificului lor tehnicitate ridicat,
informatizare, standardizare, tradiie, o anumit omogenitate n domeniu.
Potrivit legii modificate, ncepnd cu data aderrii la UE, bncile romneti
pot realiza direct sau prin sucursale activiti bancare n spaiul comunitar, dup cum
bncile statelor membre pot realiza n Romnia activiti bancare direct sau prin
sucursale, chintesen a liberei circulaii a serviciilor bancare in spaiul comunitar.
37
Reforma bancar n Romnia a avut ca obiectiv fundamental crearea unui
sistem bancar novator, favorabil tranziiei la economia de pia, a unui sistem
modern, corespunztor standardelor internaionale.
Concurena trebuie s evite antantele ntre bnci pentru a menine la un nivel
nalt preurile pentru anumite produse sau servicii.
38
- n cazurile expres prevzute n legislaia romn sau n legislaia naional a
unui stat membru ori n legislaia comunitar, cu condiia ca aceste activiti s fac
obiectul unei reglementri i unui control adecvate, n scopul protejrii deponenilor
i investitorilor.
39
aciuni ale societilor de investiii, acionarea ca operator al arhivei electronice de
garanii reale mobiliare, operaiuni cu metale i pietre preioase, cu obiecte
confecionate din acestea, operaiuni de mandat, de procesare de date, administrare de
baze de date ori alte asemenea servicii pentru teri, participare la capitalul social al
altor entiti.
Exercitarea unora este limitat sau restricionat, pentru protejarea clienilor
i pentru o concuren cinstit pe piaa n cauz; acestea nu pot constitui dect o parte
nesemnificativ din obiectul de activitatea a unei bnci, ex. operaiunile cu bunuri
imobile, unele participaii de capital.
Bncile pot presta servicii auxiliare sau conexe activitilor desfurate,
pentru realizarea obiectului de activitate autorizat, fr a fi necesar includerea lor n
autorizaia acordat.
Operatiuni bancare
F Legea prevede n sfera de cuprindere a obiectului de activitate a unei bnci
Domeniul de
urmtoarele operaiuni:
activitate
bancar 1. Atragerea de depozite i alte fonduri rambursabile
Depozitule trebuie s provin de la public fondurile primite de la un ter,
alt persoan dect cea care le primete.
2. Contractarea de credite
Sunt integrate operaiunilor de credit i factoringul, scontarea i forfetarea,
avndu-se n vedere sfera larg a acestuia - orice angajament de punere la dispoziie
sau de acordare a unei sume de bani n schimbul dreptului la rambursarea sumei i
la plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum sau orice
prelungire a scadenei unei datorii i orice angajament de achiziionare a unui titlu
care ncorporeaz o crean sau a altui drept la plata unei sume de bani.
3. Operaiuni de leasing financiar. Pn la data aderrii Romniei la Uniunea
European, activitile de leasing financiar se pot desfura numai prin societi
distincte, constituite ca filiale ale bncii, i nu n mod direct de ctre banc.
4. Servicii de transfer monetar
Produsele i serviciile bancare specifice transferului fondurilor reprezint o
caracteristic fundamental a oricrui sistem bancar i au la baz utilizarea
instrumentelor de plat, nlocuitoare ale numerarului, pe care bncile le pun la
dispoziia clienilor lor.
Sistemele actuale de pli presupun instrumente de plat eficiente i circuite
de pli accelerate. Bncile s-au aliniat standardelor internaionale privind utilizarea
instrumentelor de plat; asistm la o tehnologie bancar nou, la mbuntirea vitezei
plilor i a sistemului de pli prin noi proceduri.
Instrumentele de plat oferite de bncile romneti sunt urmtoarele: cecul,
cambia, biletul la ordin, ordinul de plat, viramentul, avizul de prelevare,
instrumentele de plai electronice.
5. Emiterea i administrarea mijloacelor de plat
40
Sunt mijloace de plat cele care permit oricrei persoane transferul de fonduri,
indiferent de procedeul sau suportul ntrebuinat, n lege fiind exemplificate crile de
credit, cecul de cltorie, inclusiv emiterea de moned electronic i altele asemenea.
Aceste mijloace de plat sunt puse la dispoziia clientului de ctre banc.
6. Emiterea de garanii i asumarea de angajamente
Exist o bogat practic bancar n acest domeniu, n special cu privire la
garaniile independente. Bncile pot garanta orice obligaie, limitele garantrii fiind
date doar de cerinele prudenei bancare.
7. Tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii,
cu:
- instrumente ale pieei monetare (cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de
depozite);
- valut;
- contracte futures i options;
- instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii;
- valori mobiliare i alte instrumente financiare.
8. Intermedierea, n condiiile legii, n oferta de valori mobiliare i alte
instrumente financiare, prin subscrierea ori plasamentul acestora, ori prin plasament
i prestarea de servicii aferente, pstrarea n custodie i administrare de valori
mobiliare i alte instrumente financiare.
Se execut de ctre banc, n numele clientului, cu respectarea legii speciale.
9. Acordarea de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de
afaceri i alte aspecte legate de aceasta, consultana i prestarea de servicii cu
privire la fuziuni i achiziii de societi comerciale.
10. Intermediere pe piaa interbancar.
11. Administrarea de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta
12. Prestarea de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul
creditrii
13. nchirierea de casete de siguran.
Concluzionnd, legea a instituit o gam larg de activiti pentru societile
bancare. Bncile romneti sunt universale, ele putnd opta i pentru o specializare,
sectorizare (specializarea tradiional).
Imperativul atragerea de depozite i acordarea de credite n cont propriu
este frecvent sintetizat n doctrina bancar prin sintagmele bncile cumpr i vnd
bani, bncile comercializeaz bani, esena a ceea ce ele realizeaz, pentru
obinerea profitului.
42
acestora, n caz contrar, BNR putnd dispune limitarea sau lichidarea acestor
participaii, dup caz;
c. notificarea participaiilor care nu sunt supuse aprobrii prealabile a BNR,
n termen de 5 zile de la data dobndirii lor.
2. mprumuturile acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca,
acestea fiind condiionate de respectarea condiiilor speciale stabilite de Banca
Naional a Romniei. Practic, activitatea de creditare este limitat, deoarece, aa cum
vom referi, exist o dimensionare a creditelor, n raport cu calitatea mprumutatului.
28
Comitetul de la Basel a fost creat n anul 1974 de ctre bncile centrale din statele membre
ale Grupului celor 10 (state industrializate), devenit treptat un forum pentru cooperarea dintre
bncile centrale privind supravegherea bancar.
29
Acesta impune un capital de minim 8% din volumul activelor ajustate n funcie de riscuri.
43
1.6.1. Majorarea capitalului social
F Bncile pot majora capitalul social numai prin utilizarea urmtoarelor surse:
Modificare
1. noi aporturi n form bneasc;
2. alte surse, ce trebuie s existe, efectiv, la dispoziia bncii i care rezult
din activitatea acesteia, cum sunt:
a. primele de emisiune sau de aport, alte prime legate de capital, rezervele
constituite pe seama unor astfel de prime, sub condiia de a fi integral ncasate i de a
se fi acoperit cheltuielile neamortizate efectuate cu operaiunile corespunztoare;
b. dividendele, dar numai dac rezult din profitul net, dac acestea erau
cuvenite acionarilor i numai dup plata impozitului pe dividende;
c. rezervele constituite din profitul net, dar numai dac exist n sold, potrivit
ultimului bilan contabil;
Sucursalele instituiilor de credit strine, autorizate s funcioneze n Romnia
pot majora capitalul de dotare, prin utilizarea urmtoarelor surse:
- noi aporturi n form bneasc puse la dispoziia sucursalei de ctre instituia
de credit strin, cu destinaia capital de dotare;
- rezerve constituite din profitul net, existente n sold, potrivit ultimei situaii
financiare anuale.
44
fondurile de care dispun instituiile de credit, a cror metodologie de calcul este
stabilit de Banca Naional a Romniei prin reglementri (compoziia,
determinarea, regimul juridic al acestora). Ele conin, n principal, capitalul, primele
de emisiune, sumele din reevaluare, rezervele, rezultatul exerciiului financiar i
provizioanele reglementare (prevzute de lege).
Fondurile proprii constituie reperul fundamental pentru cuantificarea indicilor
de pruden bancar.
31
Prin grup de persoane care acioneaz mpreun, legea nelege dou sau mai multe
persoane fizice sau juridice care nfptuiesc o plitic comun fa de societate.
32
n cazul n care nu mai ndeplinesc condiiile privind calitatea acionariatului unei bnci sau
nfptuiesc o politic individual sau comun pgubitoare gestiunii i intereselor deponenilor i ale
altor creditori ai bncii, Banca Naional Romniei va suspenda exerciiul dreptului de vot al
acionarilor.
33
Separat, exist obligaia fiecrei bnci de a informa BNR cu privire la orice achiziie sau
nstrinare a aciunilor lor care depete, respectiv se situeaz sub nivelurile sus menionate i
obligaia de a comunica BNR, cel puin o dat pe an, identitatea acionarilor lor semnificativi i, dup
caz, orice alte date i informaii cu privire la aceste persoane, cerute prin reglementrile BNR.
45
supravegheri eficiente, privit prin prisma urmtoarelor criterii (elemente) minimale
legale (viznd activitatea, situaia financiar, structura grupului din acre fac parte
etc.).
Dac persoana care intenioneaz s devin acionar semnificativ al unei bnci
persoan juridic romn este o instituie de credit strin sau o entitate care deine ca
filial o instituie de credit strin ori este o persoan fizic sau juridic ce
controleaz o instituie de credit strin i dac, n urma achiziionrii participaiei,
banca va deveni filiala persoanei care a achiziionat participaia ori va fi controlat de
aceast persoan, evaluarea acionarului semnificativ va face obiectul unei consultri
prealabile cu autoritatea competent din ara de origine a instituiei de credit strine.
46
anomalii aparente (ex. aparena falsificrii unor titluri -cec, bilet la ordin), inaciunea
bancherului constiuind o cauz de responsabilitate a acestuia. Se impune a diferenia
ntre anomaliile aparente sau ascunse, n cazul celor ascunse nefiind angajat
responsabilitatea bncii.
Obligaia de vigilen nu trebuie s conduc la imixtiunea bncii n afacerile
clientului, o grani ntre vigilen i neingerin fiind ns greu de stabilit.
47
ncheiate cu banca). Intr, practic, n sfera secretului bancar orice operaiune,
enunat sau nu n lege, pe care banca o poate realiza.
Chiar dac legea nu face dect o enumerare a datelor, faptelor i informaiilor
de natura secretului profesional, trebuie neles, dat fiind c principiul discutat cere
bncii o conduit de excepie, c i realizarea n sine a operaiunii face obiectul
confidenialitii.
48
1.7.1.4.4. Conduita persoanelor inute de secretul bancar.
F Obligaiile acestora sunt:
- de a nu divulga, n timpul activitii i nici dup ncetarea acesteia, faptele,
datele, informaiile confideniale pe care le dein n cadrul activitii lor, solicitate
i/sau primite dac, devenite publice, ar duna intereselor ori prestigiului unei bnci
ori ale unui client al acesteia, dup caz;
- de a nu utiliza n folos personal sau n folosul altuia, direct sau indirect,
informaii de natura celor prevzute n lege, pe care le dein sau de care au luat
cunotin n orice mod.
49
d. n cazurile n care banca justific un interes legitim;
e. la solicitarea scris a altor autoriti sau instituii sau din oficiu, dac prin
legea special sunt prevzute autoritile sau instituiile care sunt ndrituite s solicite
i/sau s primeasc astfel de informaii i sunt identificate clar informaiile care pot fi
furnizate de ctre banc, n scopul ndeplinirii atribuiilor specifice ale acestor
autoriti sau instituii; n cerere trebuie s se precizeze temeiul legal al solicitrii
informaiei, identitatea clientului la care se refer informaiile confideniale care se
solicit, categoria datelor solicitate i scopul pentru care au fost solicitate acestea.
Menionm, exemplicativ:
- comunicarea de informaii de natura secretului bancar n scopul prevenirii i
combaterii splrii banilor. Instituiile de credit au fost implicate n lupta mpotriva
splrii banilor, ce este de interes internaional i face obiectul Conveniei de la Viena
din 19 decembrie 1988, Conveniei de la Strasbourg din 8 noiembrie 1990, Directivei
nr. 91/308/CEE din 10 iunie 1991 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n
scopul splrii banilor. n dreptul intern aceasta se realizeaz potrivit Legii nr.
656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru
instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism35, ce
impune bncilor i celorlalte entiti prevzute la art. 8, cnd exist suspiciunea36 c o
operaiune ce urmeaz s fie efectuat are ca scop splarea37 banilor, obligaia de a
stabili identitatea clientului i de a sesiza Oficiul Naional de Prevenire i Combatere
a Splrii Banilor cu privire la aceste operaiuni iniierea unei relaii de afaceri,
deschiderea unor conturi sau oferirea de servicii, operaiunile care depesc o anumit
valoare (10 000 de euro echivalentul n lei, indiferent dac tranzacia se realizeaz
prin una sau mai multe operaiuni izolate) sau pentru o sum mai mic, dac apare
vreo informaie c se urmrete splarea banilor sau de finanare a actelor de terorism.
Bncile trebuie s declare i sumele descoperite n cadrul circuitelor financiare
clandestine care ar putea proveni din faptele sus menionate sancionate de lege. De
asemenea, ele trebuie s declare i acele operaiuni ai cror ordonatori sau beneficiari
au o identitate ndoielnic. Obligaia trebuie executat nainte de consumarea
operaiunii sau la data descoperirii datelor ndoielnice, dac acestea au fost relevate
dup data operaiunii;
- comunicarea de informaii de natura secretului bancar n scopul prevenirii,
descoperirii i sancionrii faptelor de corupie, n condiiile Legii nr. 78/200038;
secretul bancar nu poate fi opus procurorului dup nceperea urmririi penale i nici
instanei de judecat;
- comunicarea de informaii n condiiile OUG. nr. 43/2002 privind Parchetul
Naional Anticorupie39 (Direcia Naional Anticorupie40);
35
M. Of., Partea I, nr. 904 din 12 decembrie 2002, esenial modificat prin Legea nr.
230/2005, M. Of., Partea I, nr. 618 din 5 iulie 2005.
36
Tranzacie suspect operaiunea care prin natura i caracterul neobinuit n raport cu
activitile clientului trezete suspiciunea de splare a banilor.
37
n accepiunea art. 23 din lege.
38
M. Of., Partea I, nr. 219 din 18 mai 2000.
39
M. Of., Partea I, nr. 244 din 1 aprilie 2002, aprobat prin Legea nr. 503/2002, M. Of.,
Partea I, nr. 523 din 16 iulie 2002.
40
Denumire schimbat prin Legea nr. 54/2006, M. Of., Partea I, nr. 226 din 13 martie 2006.
50
- comunicarea de informaii de natura secretului bancar n scopul realizrii
creanelor fiscale de ctre autoritile administrative competente, n condiiile legii41,
n special, n cazul decontrii bancare executorii.
Concluzionnd, se poate observa renunarea la condiiile restrictive cu privire
la procedura de comunicare a informaiilor de natura secretului bancar i lrgirea
sferei celor ndreptii s solicite i s obin astfel de informaii.
II. Pentru cea de-a doua situaie, furnizarea de informaii poate fi fcut de
F
F Banca Naional a Romniei (art. 52 alin. 2 din Legea nr. 312/2004):
a. n cadrul unor proceduri judiciare, la cererea scris a organelor judiciare
abilitate sau, dup caz, a organelor de cercetare penal, cu autorizarea procurorului;
b. n cadrul negocierii sau al derulrii unor acorduri internaionale la care
Romnia sau Banca Naional a Romniei este parte;
c. n cadrul acordurilor de cooperare cu alte autoriti sau din iniiativa Bncii
Naionale a Romniei, n scopul asigurrii ndeplinirii atribuiilor specifice de
supraveghere i control asupra respectrii prevederilor legale;
d. n cursul procedurilor civile sau comerciale legate de declanarea
falimentului unei instituii de credit sau a lichidrii acesteia ca urmare a retragerii
autorizaiei de funcionare.
F
F Nu se consider nclcri ale obligaiei de pstrare a secretului profesional:
a. furnizarea de date agregate, astfel nct identitatea i informaiile privind
activitatea fiecrui client nu pot fi identificate;
b. furnizarea de date structurilor constituite sub forma centralei riscurilor
bancare, centralei incidentelor de plat sau fondului de garantare a depozitelor,
organizate potrivit legii;
c. furnizarea de date auditorului financiar al bncii;
d. furnizarea de informaii la cererea bncilor corespondente;
e. furnizarea de date i informaii necesare pentru realizarea supravegherii pe
baz consolidat.
41
Codul de procedur fiscal OG. nr. 92/2003, republicat, M. Of., Partea I, nr. 863 din 26
septembrie 2005.
51
b. informaiile primite s fie utilizate exclusiv n scopul pentru care au fost
solicitate;
c. informaiile primite s fie supuse, n continuare, cerinelor privind secretul
bancar; informaiile primite pot fi furnizate numai cu acordul expres al autoritii de
la care au fost obinute i numai pentru scopurile pentru care acordul a fost obinut.
BNR va comunica Comisiei Europene i statelor membre numele autoritilor din
Romnia care pot primi informaii n acest context.
52
Rspunderea bncii poate fi contractual sau delictual. Cum cele mai multe
operaiuni sunt realizate de o manier oral, proba existenei unui contract este greu
de fcut. Asistm n domeniu la numeroase clauze de non responsabilitate pe care,
frecvent, bncile le insereaz n contractele lor, prin acestea eliminnd consecinele
greelilor lor. Potrivit principiilor generale, acestea nu produc efecte n caz de dol sau
abatere grav a bncii sau dac afecteaz o obligaie fundamental.
Fa de teri, banca va rspunde delictual pentru faptele sale prejudiciabile,
ex. n cazul creditrii unei societi comerciale a crei situaie financiar este
iremediabil compromis, aa numitul concurs financiar nefcnd dect s agraveze
pasivul acesteia, n felul acesta prejudiciindu-i pe creditorii clientului care nu i mai
vor vedea recuperate creanele lor.
Persoanele care desfoar obinuit operaiuni de banc pentru care nu nu sunt
autorizate sunt sancionate penal. Directorii acestor bnci vor rspunde penal, potrivit
dreptului comun. Trebuie menionat apariia unui drept penal bancar infraciunile
n legtur cu cecul, crile bancare, creditul imobiliar, creditul de consumaie,
reorganizarea i lichidarea judiciar.
TEST DE AUTOEVALUARE
TEME DE REFLECIE
NTREBRI
1. Mentionati care sunt institutiile de credit.
2. Notiunea de banca universala.
3. Libera circulatie a persoanelor din perspectiva domeniului bancar.
4. Autorizarea unica. Efecte
53
5. Principiul supravegherii institutiei de credit de catre banca centrala din
statul de origine
6. Entitati supuse supravegherii de catre Banca Nationala a Romaniei
7. Autoriazarea de constituire a bancii. Documentatie
8. Respinegerea cererii de autorizare. Cazuri
9. Retragerea cererii de autorizare. Cazuri. Efecte
10. Cerinte privind publicitatea institutiilor de credit
11.Organele reprezentative ale bancilor
12. Libera circulatie a serviciilor din perspectiva domeniului bancar
13. Reguli privind obiectul de activitate a unei banci
14. Operatiuni restrictionate in activitatea unei banci
15. Limitari in activitatea bancilor
16. Obligatia de informare a clientilor de catre banca
17. Obligatia de consiliere a clientilor
18. Obligatia de vigilenta a bancii
19. Confidentialitatea in domeniul bancar, particularizare
20. Durata in timp a secretului bancar
21. Dezvaluirea secretului bancar. Cazuri
22. Beneficiarii obliagtiei de secret bancar
23. Capitalul social, reguli particulare de constituire
24. Fondurile de rezerva
25. Fondurile proprii
26. Accesul la calitaea de actionar semnificativ al unei banci
27. Indicatorii de prudenta bancara
54
2. INSTITUIILE EMITENTE DE MONED
ELECTRONIC
2.2.1.Constituirea
55
emiterea i administrarea altor mijloace de plat, fr ca prin acestea s se acorde
credite, sub orice form;
- servicii de stocare a informaiilor pe suport electronic, n numele unei
instituii publice sau al altei entiti.
56
acestea, moneda electronic este un fel de card bancar, fr a i se suprapune ns; este
motivul pentru care cardul ca instrument de tehnic i plat bancar nu va fi analizat
aici, ci n cadrul contractelor i operaiunilor bancare.
Prin obiectul de activitate, instituiile emitente de moned electronic se
detaeaz de bnci. Se poate observa c acesta este strict specializat i limitat; n
afara acestuia, instituiile emitente de moned electronic nu pot realiza nici una
dintre activitile rezervate celorlalte instituii de credit, menionate la art. 18 din
Legea privind activitatea bancar.
Ca i atragerea de depozite, emiterea de moned electronic constituie
monopolul entitilor autorizate ca instituii de credit. Fondurile primite nu sunt
depozite n accepiunea reglementrii banacre, ele fiind acceptate pentru furnizarea
de servicii (transformarea lor imediat n moned electronic i gestionarea
acesteia). Sintagma fr ca prin acestea s se acorde credite, sub orice form
exclude expres din obiectul de activitate i cea de-a doua dimensiune fundamental a
activitii unei bnci, acordarea de credite. Ori absena activitilor de acceptare de
depozite i acordare de credite nu pot susine calificarea unei entiti ca instituie de
credit.
De asemenea, le sunt interzise participaiile la alte entiti, cu excepia celor
al cror obiect de activitate const exclusiv n furnizarea de servicii de operare sau
alte servicii conexe legate de emiterea ori distribuirea de moned electronic de ctre
instituia n cauz .
Instituiile emitente de moned electronic trebuie s dispun de un
management prudent i sntos, de proceduri administrative i contabile i sisteme de
control intern adecvate, care s le permit evaluarea riscurilor financiare i
nefinanciare la care sunt supuse, inclusiv a riscurilor tehnice i procedurale i a celor
rezultate din cooperarea cu entitile care le furnizeaz servicii conexe.
BIBLIOGRAFIE SELECTIV
57
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006 cu privire la instituiile de credit
i adecvarea capitalului
Codul civil roman
Codul comercial roman
Normele BNR in domeniul creditului bancar
Legea nr. 31/1990 cu privire la societatile comerciale
TEST DE AUTOEVALUARE
TEME DE REFLECIE
NTREBRI
1. Reglementarea juridic a institutiilor emitente de moneda electronica.
2. Conditiile monedei electronice.
3. Regimul juridic al depozitelor constituite la entitatile emitente de moneda
electronica.
4. Rascumpararea monedei electronice.
5. Ce intelegeti prin stocarea monedei pe un suport electronic?
58
CAPITOLUL IV
OPERAIUNI I CONTRACTE BANCARE
Cuprins
Caracterizarea generala a contractelor bancare
Contul, instrument juridic si de tehnica bancara
Contractul de cont curent
Contractul de depunere de fonduri in banca
Contractul de credit
Obiective operaionale:
Particularizarea contractelor bancare, prin stabilirea
elementelor lor caracteristice
Particularizarea contului, ca instrument juridic in domeniul
bancar
Abordarea contractelor care sustin insasi ratiunea de a fi a
unei banci si raportarea lor la cele similare din dreptul comun
= 8 ore
59
1. CARACTERIZAREA GENERAL A
CONTRACTELOR
60
2. CONTURILE SUPORTUL
OPERAIUNILOR CLIENTELEI BANCARE
2.1. Clasificare
n raport cu calitatea clientului i funcionarea contului, distingem ntre
contul curent i contul de depozit, aceasta fiind cea mai important clasificare; se
consider c, fr a fi absolute, n practic, diferenierea ntre ele este mai greu de
fcut, cu att mai mult, cu ct nu exist o reglementare general pentru ele. Se
F consider c, de regul, titularii contului curent sunt comerciani, n timp ce ai
Clasificare contului de depozit sunt particulari43.
Contul curent nregistreaz numeroase operaiuni (de plat, de credit, n toate
variantele acestora), remiterile provenind de la client, dar i de la alte persoane, n
timp ce n cazul depozitului, sunt nregistrate, frecvent, operaiuni de depuneri i de
retrageri prin titularul acestuia (operaiuni care mresc sau diminueaz depozitul
iniial, unilaterale). Importana diferenierii acestora trebuie cutat n regimul lor
juridic diferit, avnd la baz reguli juridice diferite.
Conturile pot fi clasificate i prin raportarea acestora la alte criterii, astfel:
43
Se poate constatata c, n mod sistematic, se compar contul curent reglementat de art. 370-
373 C. com., specific comercial, cu contul de depozit, care este specific bancar, o comparaie nereuit,
dac avem n vedere c ele sunt instrumente juridice cu o funcionalitate diferit.
61
- conturi la vedere, cele n baza crora clientul poate retrage oricnd sume de
bani, i conturi pe termen, sumele fiind blocate pn la expirarea duratei fixate la
momentul depozitului;
- conturi pasagere sau de ateptare, deschise pentru operaiuni izolate (una sau
mai multe) i conturi pe durat nedeterminat, pentru operaiuni care dureaz n timp;
- conturi individuale, ce au un singur titular i conturi colective, funcionarea
acestora fiind supus regulilor Codului civil.
- conturi remunerate, ex. conturile pentru acoperirea cecurilor, i conturi
neremunerate, ex. conturile de depozit la vedere, n anumite condiii.
Consimmntul
F Exprimarea consimmntului de ctre banc necesit realizarea unor operaiuni
prealabile de verificare. n primul rnd, banca trebuie s verifice identitatea i
capacitatea clientului solicitant. n cazul persoanei juridice, verific denumirea, forma
de organizare, sediul social, limitele mputernicirii persoanelor care o reprezint, pe
baza documentelor prezentate acesteia, solicitnd inclusiv specimene de semntur ale
acestora. Pentru persoana fizic trebuie verificat actul de identitate, inclusiv adresa; de
asemenea, i se solicit specimenul de semntur.
n al doilea rnd, pentru orice situaie, n special, n cazul contului pentru cecuri,
banca trebuie s consulte fiierul incidentelor de pli sau al riscului de credit, inut de
BNR (CIP, CRB). Verificrile au n vedere i liceitatea operaiunilor efectuate sau
intenionate de clientul solicitant, care s nu afecteze interesele bncii, ale terilor sau
interesul general. De regul, aceste obligaii sunt reglementate juridic, ex. n cazul
deschiderii conturilor pentru cecuri, pentru depozite de sume, a cror provenien este
ndoielnic (splare de bani). Intereseaz mai puin moralitatea sau profesiunea
clientului. Banca nu poate restriciona deschiderea unui cont dect daca are suficiente
elemente s o ndrepteasc la o asemenea conduit.
Mai mult, potrivit Codului de procedur fiscal, exist obligaia bncilor de a
notifica Ministerului Finanelor orice deschidere de conturi de ctre persoanele fizice
sau juridice. Obligaia de informare a clientului, n aceast etap i dup, trebuie
exercitat n integralitatea ei, prin mijloacele alese de banc. Bncile nu ar trebui s
acioneze de o manier unilateral, ntruct avem un domeniu al tehnicii i informaticii
bancare la care cei mai muli nu au acces. Clientul trebuie s neleag att coninutul
nsui al conveniei de cont, ct i condiiile de operare n contul solicitat, cele mai
multe fiind stabilite n condiii generale de banc (ex. condiia de utilizare a contului,
documente, termene, costuri, sanciuni.
63
ntruct n legislaia noastr nu este reglementat dreptul la deschiderea unui cont
bancar, care s-o oblige pe banc s acioneze ntr-un anumit fel, refuzul bancii de a
deschide un cont ar putea fi calificat ca un abuz de drept.
Clientul poate deschide unul sau mai multe conturi de acelai tip sau diferite, la
una sau la bnci diferite. Independena i identitatea conturilor pun problema
compensaiei i a fuziunii lor, posibile numai n baza conveniei existente a prilor.
Capacitatea
Pentru banc se pune problema principiului specialitii capacitii de folosin,
deschiderea de conturi fiind o operaiune permis de Legea privind activitatea bancar,
art. 18.
Persoana juridic. Pot solicita deschiderea i funcionarea de conturi bancare
F toate persoanele juridice, de la constituire, pn la ncetarea existenei lor. Persoanele
juridice n curs de constituire au dreptul de a li se deschide un cont, la cererea
membrilor fondatori, n baza capacitii juridice anticipate, verificrile bncii viznd
calitatea i capacitatea acestora. Dezmembrmintele acestora sucursalele sunt, de
asemenea, titulare de conturi bancare, n care sunt inscripionate operaiunile lor
financiare, n limita mandatului dat de societatea constituent.
Uneori deschiderea unui cont pentru client este forat, ex. n situaia
lichidrii judiciare, reglementarea special impunnd deschiderea de conturi speciale,
denumite generic cont client n lichidare, necesar pentru realizarea operaiunilor de
lichidare, n final, satisfacerea creanelor acionarilor i ale creditorilor societii n
cauz. Sub rezerva verificrilor necesare i oportune, n aceast etap, banca poate
deschide orice alt cont, dac este necesar clientului aflat n aceast situaie.
Persoana fizic. Se aplic regulile dreptului comun cu privire la ncheierea
actului juridic. n acest sens, trebuie observate regulile aplicabile minorului i ale
majorului incapabil, actele juridice ale acestora fiind ncheiate de reprezentanii lor
legali.
Majorul capabil poate solicita i fi titularul oricrui cont bancar.
Soii pot fi titularii oricror conturi, banca interesndu-se de regimul
matrimonial doar n cazul creditului prin descoperit de cont.
F
Obiectul
Banca deschide, pune la dispoziia clientului contul solicitat i se angajeaz s i
asigure gestionarea sa material. Altfel spus, operaiunile pe care banca consimte s le
efectueze pot fi: deschiderea, inerea, operarea n acesta, prin inscripionare, a
operaiunilor dispuse de client sau de teri, dup caz, autorizate potrivit legii (ex.
domicilierea viramentelor bancare, operaiuni de cas, ncasarea cecurilor, depozite,
retragerea de sume, pli, emitere i operarea prin crile de plat, alte operaiuni) i
nchiderea contului, operarea datelor cu privire la modificrile n identitatea clientului.
Banca poate ns limita serviciile preste clientului acceptat la cele de baz.
64
Cauza
F Cauza trebuie s aib n vedere, pentru client, avantajele pe care le ofer
derularea prin sistemul bancar a operaiunilor bneti, ex. certitudine, securitate,
rapiditate, costuri reduse i nu posibilitatea denaturrii acestora, ex. splarea de
capitaluri.
65
TEST DE AUTOEVALUARE
TEME DE REFLECIE
NTREBRI
1. Analizati sintagma: Voinata limitata a clientului in contractele bancare
2. Informatizarea contractelor bancar - necesitate si efecte.
3. Contractul de deschidere a contului bancar.
4. Functionarea contului bancar
5. Dreptul exclusiv al atitularului cu privire la functionarea contului.
66
3. CONTRACTUL PENTRU OPERAIUNI N
CONTUL CURENT DE DISPONIBILITI
3.1. Noiune
3.2. Particulariti
F Putem meniona, cel puin, urmtoarele elemente care separ aceste contracte:
Caracteristici
particulare a. contractul de operaiuni n contul curent de disponibiliti este un contract
special bancar, spre deosebire de contractul de cont curent reglementat de Codul
comercial, care este un contract special comercial, chiar i atunci cnd este ncheiat
ntre dou bnci sau cnd este inut de o banc, deoarece nu i pierde specificitatea
prin aceasta;
b. contul curent reglementat de Codul comercial poate s fie inut i de o
alt persoan dect o banc pentru c este un cont de eviden (remiterile
67
reciproce). n el se inscripioneaz, n baza contractului de cont curent, debitele i
creditele, sumele datorate ntre cei doi comerciani n baza contractelor puse n
executare;
c. contractele au un obiect diferit. Contractul comercial de cont curent pune
n executare o convenie a doi parteneri, fiind limitat la evidenierea plilor i
ncasrilor rezultnd din afacerile lor. Din contul curent comercial nu se fac pli
curente efective, ca n cazul contului curent de disponibiliti, care reflect executarea
operaiunilor de plat i ncasri rezultnd din cele mai diverse fapte juridice, la care
particip clientul bncii (plata contravalorii unui bun, plata impozitelor, plata unor
servicii curente ex. telefonie, furnizarea apei potabile-, executarea unei popriri
asupra sumelor din acest cont, poate intra aici inclusiv creditarea de ctre o banc a
contului, tragerea de cecuri pentru a fi acoperite din disponibilul acestui cont, virarea
salariilor, etc.).
n cazul contractului bancar, banca execut ordinele clientului titular al
contului curent cu privire la disponibilitile sale din cont, n timp ce la contractul
comercial, persoana desemnat evideniaz n cont remiterile reciproce ale celor doi
parteneri contractuali, toate, deoarece prile legate contractual nu pot evita,
unilateral, neevidenierea n contul curent a unora dintre remiterile pe care i le fac
(prestaiile pe care i le fac una alteia - remiteri sau rimese);
d. prile n contractul comercial de cont curent sunt legate contractual
pn la nchiderea acestuia, n timp ce n cazul contractului de operaiuni n contul
curent de disponibiliti pot oricnd solicita ncetarea acestuia i, implicit,
restituirea sumelor reprezentnd disponibiliti;
e. compensaia, modalitate de stingere a unei obligaii, opereaz diferit n
cazul celor dou contracte; n cazul contractului de operaiuni n contul curent de
disponibiliti, plile efectuate de banc pentru executarea ordinelor date de clientul
su diminueaz imediat i succesiv soldul creditor al contului, pn la epuizarea
disponibilului (o compensaie mecanic), n timp ce la contractul comercial de cont
curent sumele (remiterile evideniate) se contopesc ntr-un tot indivizibil, i pierd
individualitatea iar pn la data ncheierii (nchiderii) contului ntre pri nu exist
nici creane, nici datorii; numai la sfritul perioadei se va stabili soldul i care dintre
cei doi parteneri are calitatea de creditor sau de debitor (compensaiunea reciproc
ntre pri pn la concurena debitului i a creditului respectiv se va face la
ncheierea socotelii, cu rezerva plii diferenei, art. 370 pct. 2); este o caracteristic
ce pune n eviden scopul ncheierii acestui contract, de creditare;
f. novaia opereaz numai n cazul contractului comercial de cont curent,
ntre cel care a trimis valorile i primitorul lor; obligaia iniial se stinge i este
nlocuit cu o nou obligaie, al crei temei este contractul de cont curent, de
exemplu, obligaia iniial de plat a preului, prin inscripionarea sa n contul curent
se stinge i este nlocuit cu o nou obligaie, care apare n cont sub form de credit i
de debit (art. 370 pct. 1 C. com.); prin inscripionarea n contul curent de
disponibiliti, obligaia iniial nici nu se stinge, nici nu-i pierde individualitatea,
putnd fi urmrit de creditorul contractual n condiiile dreptului comun, situaie
exclus la contractul comercial de cont curent, unde problema plii preului se va
ncheia numai la ncheierea contului, cnd se va stabili situaia de creditor sau de
debitor a fiecrei pri contractante i se va putea cere executarea; pn atunci, nu se
va putea cere plata dect pe temeiul noului contract, care, prin ipotez, o exclude;
68
g. dobnda, ca accesoriu al valorilor vehiculate, ct i datorit cauzei diferite
pe care o au contractele, are un regim diferit n cele dou contracte. Avnd n vedere
c n contractul de cont curent, prin inscripionarea remiterilor reciproce i prin
pierderea individualitii lor, prile sunt n situaia de a-i acorda un credit reciproc,
pentru sumele trecute n contul curent va curge dobnda, de la data nscrierii acestora
(art. 370 pct. 3 C. com.); n contractul de operaiuni n contul curent de disponibiliti
nu curg dobnzi dect dac banca i-a asumat aceast obligaie, atunci cnd
disponibilul este de o anumit consisten i stabilitate sau cnd banca este pus n
ntrziere cu privire la restituirea disponibilului.
69
- executarea ordinelor de plat44 emise de clientul su;
- executarea avizelor de prelevare;
- executarea cecurilor;
- executarea cardurilor.
F a. Viramentul
Este analizat ca procedeu tehnic bancar i ca instrument de plat.
Cu timpul, viramentul a devenit predominant ca procedeu al plilor, un act
elementar al serviciilor prestate de bnci, oricare ar fi instrumentele de plat folosite.
Viramentul este un procedeu de tehnic bancar rezervat circulaiei monedei
scripturale, cu excluderea oricrei micri de moned fiduciar. Este o operaiune
abstract, are un mecanism propriu prin care se realizeaz acte juridice diferite:
stingerea unei obligaii prin plat, acordarea unui mprumut, efectuarea unei donaii.
Ca procedeu de plat, poate fi:
- virament de credit (credit transfer), n cazul acestuia titularul de cont
consimnd i ordonnd efectuarea plii; este procedeul folosit n cazul plii
cambiilor, cecurilor, biletelor la ordin;
- viramentul de debit (debit transfer), aici iniiativa plii pornete de la
creditorii titularului de cont, dreptul acestuia de a dispune discreionar de resursele
sale nefiindu-i nclcat, deoarece banca i debiteaz contul pe baza consimmntului
su general prealabil dat cu privire la astfel de operaiuni; sunt frecvente viramentele
pentru executarea avizelor de prelevare pentru plata facturilor atestnd prestarea
serviciilor de furnizare a apei menajere, telefonie, gaz etc.
Viramentul poate fi intern, atunci cnd executarea sa nu necesit concursul a
dou sau mai multe bnci; banca titularului ordinului de virament debiteaz contul
acestuia i crediteaz n mod corespunztor contul beneficiarului. Data viramentului
este ziua creditrii contului beneficiarului.
Viramentul poate fi extern, atunci cnd realizarea sa necesit parcurgerea mai
multor etape, prin concursul a dou sau mai multe bnci diferite:
- emiterea ordinului de virament de ctre pltitor;
- debitarea contului titularului i punerea sumei la dispoziia bncii
benficiarului;
- creditarea contului beneficiarului; numai la aceast dat are loc stingerea
obligaiei de plat al crei titular este clientul care a ordoant viramentul;
- reglarea conturilor ntre cele dou bnci prin casa de compensaii
interbancare sau prin modalitile de compensare convenite.
F Ca instrument de plat, viramentul este prezent sub forma unui ordin de
transfer adresat de titularul de cont bncii sale. Se consider c banca are, pe de o
44
Ordinele de plat sunt dispoziii necondiionate i irevocabile date de un emitent unei bnci
receptoare de a pune la dispoziia unui beneficiar o sum de bani, n lei, fr s existe o cerere scris
a beneficiarului.
70
parte, calitatea de depozitar pentru sumele din contul clientului, pn la primirea
ordinului de virament, pe de alt parte, de mandatar (un mandat special i limitat),
pentru executarea ordinului de virament, prin ordinul i pe contul clientului.
n raport cu alte instrumente de plat, se particularizeaz prin:
- simpla recepie a viramentului nu confer nici un drept beneficiarului; el nu
se nmneaz beneficiarului, ca n cazul altor instrumenete de plat. Numai dup
operarea sa exist certitudinea plii;
- este revocabil, dac operaiunea dispus nu a fost executat de ctre banc,
titularul putnd reveni asupra acestuia i da prioritate altor pli;
- n concuren cu alte instrumente de plat, de exemplu cecul, are o ordine de
preferin secundar.
b. Avizul de prelevare
F Este reglementat de Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 4/1996
privind plata prin ordin de plat la cererea direct a beneficiarului prin debitarea cu
consimmnt a contului pltitorului (direct debit) i de Normele-cadru nr. 9/1996
privind executarea ordinelor de plat programat (STANDING ORDER)45. Este un
derivat al viramentului, utilizat tot mai mult i n domeniul bancar, din nevoia de
simplificare a raporturilor juridice de plat dintre prestatorii de servicii i beneficiarii
acestora. Persoanele interesate sunt debitorul, banca acestuia, creditorul (prestatorul de
servicii), mecanismul realizrii avizului de prelevare fiind urmtorul:
- debitorul, titularul contului bancar, d ordin bncii sale de a plti sumele
solicitate de creditorii si specificai, reprezentnd contravaloarea prestaiilor realizate
de acetia, de asemenea, strict individualizate (furnizare ap, energie, telefonie,
impozite, taxe etc); este un consimmnt general, ce st la baza executrii avizelor de
prelevare i asupra cruia clientul poate reveni, printr-o manifestare de voin invers,
prin nchiderea conturilor sau prin absena disponibilitilor acestuia;
- debitorul l autorizeaz pe creditorul su de a prelua sumele din cont,
condiionat de comunicarea, periodic i anticipat prelevrii, a avizelor atestnd
efectuarea prestaiilor, pentru a putea s-i organizeze plile, eventual, s-i exprime
dezacordul cu privire la sumele datorat; de regul, plile sunt legate de data
aprovizionrii conturilor, de regul, cu drepturile bneti salariale sau din pensii;
- creditorul nainteaz bncii sale borderourile coninnd creanele asupra
debitorului pe care le prezint caselor de compensaii interbancare. Banca debitorului
debiteaz contul acestuia n baza consimmntului prealabil dat i pstreaz avizele
primite ca documente justificative (debit direct).
Ca alternativ a acestora, exist titlul universal de plat, potrivit cruia
debitorul i exprim consimmntul pentru fiecare plat, suplinind astfel neajunsurile
generate de iniirea plii de ctre creditor.
F c. Ordinul de plat
45
M. Of., Partea I, nr. 179 din 6 august 1996.
71
Este reglementat prin Regulamentul nr. 8/1994 privind ordinul de plat,
Normele-cadru nr. 15/1994 privind ordinul de plat pe suport hrtie, Normele tehnice
nr. 16/1994 privind ordinul de plat pe suport hrtie46, pentru plile n lei efectuate pe
teritoriul Romniei, ntrebuinat cu regularitate n practica bancar romneasc.
Ordinul de plat este o dispoziie necondiionat i irevocabil dat de
emitent unei bnci receptoare de a pune la dispoziia unui beneficiar o sum de bani
(moned scriptural din fondurile proprii sau prin transfer-credit sau numerar), fr a
se pune condiia existenei cererii creditorului.
Spre deosebire de virament, ordinul de plat are un coninut reglementat, cu
un minim de elemente obligatorii, regularitatea completrii formularelor condiionnd
punerea acestora n executare de ctre banc47:
- ordinul necondiionat de a plti o sum de bani;
- identificarea beneficiarului i a contului su;
- identificarea pltitorului i contului su;
- denumirea bncii iniiatoare;
- denumirea bncii receptoare;
- autentificarea identitii clientului de ctre banca iniiatoare.
Pentru executare, ordinului de plat parcurge un traseu asemntor celui
aparinnd celorlalte instrumente de plat, n care se vor intersecta i vor opera, n
limitele i n condiiile legii, entitile sus menionate. Executarea este condiionat de
acceptarea acestuia de ctre banca receptoare sau destinatar, dup distinciile
prevzute de lege, refuzul trebuind s fie expres i comunicat emitentului.
Sub aspect strict juridic, prezint importan data la care se consider
executat plata de ctre emitentul ordinului de plat, n raport cu care poate fi stabilit
rspunderea sa juridic.
46
M. Of., Partea I, nr. 119 bis din 14 mai 1994, modificate prin Circulara BNR nr. 33/2002,
M. Of., Partea I, nr. 701 din 25 septembrie 2002.
47
Anexele nr. 1 i 2 la Normele cadru nr. 15/1994.
72
acesteia regsindu-se n dreptul intern, Legea nr. 59/193448, cu unele completri
inspirate de legea italian a cecului. n virtutea prerogativelor sale de aprobare a
instrumentelor de plat, Banca Naional a Romniei a reglementat i aici, nct s
previn sau s combat riscurile generate de ntrebuinarea cecului: Norme-cadru nr.
7/1994 privind comerul efectuat de societile bancare i de celelalte societi de
credit cu cecuri, pe baza Legii nr. 59/1934 asupra cecului49 i Norme tehnice nr.
9/1994 privind cecul (standardele tehnice i de coninut ale acestuia)50.
Cecul este un nscris prin care o persoan, numit trgtor, d un ordin
necondiionat unei persoane la care are un disponibil bnesc, numit tras, s
plteasc, la vedere, o sum de bani unei persoane, numit beneficiar, n ali termeni,
o instruciune scris ctre o banc de a plti, din contul celui ce ordon plata, o
anumit sum de bani unei persoane specificate.
n mecanismul de realizare a cecului sunt implicate trei persoane:
- trgtorul, client al bncii, persoana fizic sau juridic ce deine
disponibiliti bneti la banca tras cumprtor, beneficiar al unei prestaii, n
termeni generali debitor ntr-un raport juridic, prin emiterea cecului urmrind
stingerea obligaiei sale; el poate trage un cec numai n baza unei convenii cu banca i
dac are proviziunea sau acoperirea necesar51 n cont (un depozit sau chiar o
descoperire acceptat de ctre banc), o sum cert, lichid i exigibil de care
trgtorul poate s dispun prin cec; prin convenie, act separat sau o clauz integrat
n alt contract, clientul este autorizat de ctre banc s trag cecuri asupra sa, aceasta
obligndu-se s efectueze plile n baza cecului emis, din disponibilul existent n cont.
Valabilitatea cecului este condiionat de respectarea cerinelor impuse de
lege, viznd forma (obligatoriu scris) i meniunile obligatorii ale acestuia 52, legea
oferind i unele remedii pentru savgardarea valabilitii acestuia, cecul fiind un act
excesiv de formal, ca i cambia i biletul la ordin;
- trasul, de regul, numai o banc. Potrivit art. 3 din Legea nr. 59/1934, cecul
tras i pltibil n strintate este valabil ca cec chiar dac trasul nu este o banc.
Potrivit legislaiei noastre, pot efectua operaiuni de pli i ncasri i alte instituii de
credit dect bncile (de exemplu, o organizaie cooperatist, ce are competena de a
emite i gestiona instrumente de credit i de plat), ca atare nu vedem de ce ar fi
scoase din competena acestora plata cecurilor. Trasul este cel care prezint interes n
prezenta lucrare i cruia i revin obligaii de mijloace, dar i de rezultat n plata
cecului. Plata cecului este n sarcina trasului.
Competena de eliberare a formularelor cec aparine, n exclusivitate, bncilor,
ele avnd obligaia de a verifica n prealabil Fiierul incidentelor la plat i de a stabili
dac solicitantului i se pot elibera sau nu formulare;
48
M. Of., Partea I, nr. 100 din 1 mai 1934, modificat prin Legea nr. 83/1994, M. Of., Partea
I, nr. 292 din 14 octombrie 1994.
49
M. Of., Partea I, nr. 119 bis din 14 iunie 19995.
50
Idem.
51
Provizionul poate fi blocat n cazul n care se solicit certificarea cecului, nu i atunci cnd
se solicit vizarea cecului, banca certificnd existena depozitului, fr a-l bloca ns.
52
n condiiile art. 1 i 3 din legea special.
73
- beneficiarul53, purttorul cecului sau un beneficiar determinat (la cecul de
plat) sau chiar trgtorul (la cecul de retragere), de regul, prestatorul de servicii,
furnizorul bunurilor.
53
Posibilitatea transmiterii cecului prin gir, cesiune, tradiiune, dup caz, permite ca
beneficiarul s fie i o alt persoan dect creditorul trgtorului, n favoarea cruia a fost emis cecul.
74
Pentru a face o plat valabil, banca este obligat s verifice regularitatea
formal a cecului prezentat, pentru protejarea pltitorului (trgtorului) i terilor:
denumirea de cec trecut pe nscris (formular tipizat); ordinul necondiionat de a plti
o anumit sum de bani (scris n cifre i n litere cu specificarea monedei); numele
trasului banca la care trgtorul are contul deschis (de regul, preimprimat pe
formularele pe care le vinde clienilor lor); locul plii, respectiv localitatea i adresa
bncii unde urmeaz a se face plata; data i locul emiterii cecului ziua, luna, anul,
numele localitii, semntura trgtorului; identitatea beneficiarului cecului, mai
puin n cazul unui cec la purttor; dac este un cec care poate fi girat, trasul are
obligaia de a verifica regularitatea succesiunii girurilor, dar nu i autenticitatea
semnturii giranilor.
Trasul verific, de asemenea, existena opoziiilor la plat. Pot fi exercitate
de cei ale cror interese pot fi nclcate prin plata cecului, n special trgtorul,
tradiional, pentru cazurile: pierderea, sustragerea cecului, redresarea sau lichidarea
judiciar a purttorului, ntrebuinarea frauduloas a cecului. Cazurile sunt limitative,
fondarea opoziiei pe un alt temei atrgnd rspunderea opozantului. Opoziia are
drept efect imobilizarea sumelor la tras, implicit, neplata cecului.
75
acoperire l oblig pe trgtor s restituie formularele de cec neutilizate, iar trasul va fi
ndepreptit s refuze n viitor eliberarea altor cecuri (pentru un anumit termen, diferit
de la un stat la altul), mai puin cele de retragere de fonduri i cele certificate, n baza
crora suma este blocat n contul trgtorului, avnd drept destinaie plata cecului, n
exclusivitate.
Dup anul 2001 a nceput s fie ntrebuinat i cecul imagine sau cecul
informatizat. Banca, creia beneficiarul i-a tramsmis cecul, l nscrie pe un suport
informatic (banda magnetic pe care cecul o conine permite citirea automat i
obinerea computerizat a elementelor coninute de cec), dup care l prezint
sistemului informatizat de compensare. Inconvenientul aici rezult din faptul c trasul
nu poate verifica semntura trgtorului.
Prin plat, obligaii cecului vor fi eliberai (trgtorul, avalistul, girantul).
Neprezentarea cecului la plat n termenul prevzut de lege are drept
consecin pierderea dreptului de regres mpotriva giranilor i garanilor, dac trasul
nu a fcut plata, nu i dreptul deintorului cecului de a cere trasului plata cecului (n
limita termenului de prescripie extinctiv a dreptului de a cere plata). Termenul de
prezentare la plat are i semnificaia obligaiei trgtorului de a pstra proviziunea
sau acoperirea cecului n intervalul legal dat, dup expirarea acestuia putnd s
dispun liber de sume, fr a fi acuzat de lipsa acoperirii; desigur, obligaia de plat a
cecului subzist (termenul de prescripie este de un an).
d. operaiuni de regres i de protest. Consecinele neplii cecului. Dac
F banca refuz plata, beneficiarul cecului nu are o aciunea direct mpotriva acesteia,
datorit calitii ei de pltitor pentru trgtor (solvens). Refuzul de plat se poate
constata fie printr-un act autentic (protest), fie printr-o declaraie a trasului, scris i
datat pe cec, menionnd ziua n care a fost prezentat la plat, fie printr-o confirmare
oficial dat unei case de compensaii (art. 43 din lege). Refuzul plii deschide calea
aciunii n regres mpotriva giranilor, trgtorului i a celorlali obligai de regres (art.
43 din lege).
76
- simplu se poate plti n numerar sau n cont, nerestricionat, potrivit
solicitrii beneficiarului;
- barat (poart dou linii paralele verticale sau oblice) utilizate numai pentru
plata ntr-un cont bancar, nu i n numerar.
Concluzionnd, toate tehnicile i instrumentele de plat n sistemul bancar au
la baz principiul potrivit cruia titularul unui cont dispune liber de fondurile sale, ca
atare orice plat efectuat de banc necesit exprimarea expres a consimmntului
acestuia, pentru fiecare operaiune n parte sau pentru categorii de operaiuni (ex.
avizul de prelevare). Iniiativa plii aparine, de regul, debitorului, clientul bncii.
Bncii i revin obligaii particularizate n raport cu fiecare instrument de plat sau de
tehnic bancar, acionnd nu ca un mandatar, aa cum frecvent se opiniaz, ci ca o
parte a unui contract ncheiat cu clientul (de regul, pentru operaiuni n contul curent
de disponibiliti sau orice alt contract), pentru executarea obligaiei de operare i
inscripionare a operaiunilor dispuse de titular i pentru care are documente
autorizate. Obligaia general de vigilen nsoete orice obligaie a bncii de
executare a plilor prin circuit bancar ordonate de titularii contului, prin folosirea
instrumentelor de plat.
F
Neamestecul bncii n afacerile clientului. Obligaia bncii trebuie realizat
cu respectarea obligaiilor generale privind exerciiul activitii bancare: vigilen,
informare, consiliere, confidenialitate. Specificitatea obiectului contractului, de
prestare de servicii, n care cele mai multe sunt repetitive, ct i calitatea de ter n
77
raport cu actele sau documentele juridice care stau la baza inscripionrii, justific
prezena obligaiei legale de non ingerin a bncii cu privire la operaiunile derulate
prin acest cont, ea fiind interesat numai de anomaliile aparente i de cenzurarea
operaiunilor suspecte. Banca nu are dreptul s se ingereze n relaiile de afaceri ale
clienilor si, s cerceteze sorgintea unor operaiuni, scopul pentru care sunt efectuate.
Neamestecul bncii trebuie corelat cu obligaia de vigilen a acesteia, banca
neavnd dreptul s ignore activitatea ilicit sau frauduloas a clientului pe care o
cunoate sau ar fi trebui s o cunoasc. Vigilena capt aspecte specifice, cu att mai
mult, cu ct contul bancar este afectat inscripionrii unor multiple operaiuni, unele
iniiate chiar de teri. n cazul unor operaiuni, obligaia de verificare depete limitele
regularitii formale, bncii revenindu-i obligaia legal de a le analiza pe cele
ndoielnice i de a raporta existena acestora autoritii n domeniu (ex. splare de
bani, repatriere valut).
n cazul neregularitilor aparente (sau ascunse, dac le-a observat), banca
este obligat s refuze inscripionarea operaiunilor n cont i poate chiar s rup
relaiile de afaceri cu clientul su.
78
3.4.1.2.4. Efectul inscripionrii
F Prin inscripionarea n cont, creanele fuzioneaz ntr-un sold unic, care poate
Efecte
fi creditor sau debitor, dup caz. Creanele ns nu i vor pierde individualitatea,
putnd fi urmrite, dac este cazul, n condiiile dreptului comun. Sumele insesizabile
intrate n cont nu i vor pierde acest privilegiu prin inscripionare.
79
Prin recunoaterea soldului, creditorul are posibilitatea s i recupereze
creana pe calea necontencioas a somaiei de plat54, prin simpla depunere, spre
justificarea creanelor, a extrasului de cont confirmat de debitor. n temeiul art. 1, O.G.
nr. 5/2001, extrasul de cont confirmat constituie o prob suficient pentru
admisibilitatea cererii de emitere a ordonanei de obligare la plat, fr a rezolva ns
fondul litigiului dintre pri.
Se apreciaz c efectele atribuite de lege sunt mult prea largi, crend o
posibilitate mult prea facil unui fals creditor de a solicita i obine obligarea la plat
a debitorului contractual n materie necontencioas. Documentul prezentat poate crea
instanei convingerea admiterii cererii ndiferent de susinerile prii cu privire la
caracterul litigois al raportului contractual.
F - n numerar;
Eliberarea - prin cecuri de retragere (trgtorul este beneficiar);
sumelor la - alte modaliti.
inchiderea
contului Restituirea poate fi refuzat, dac banca opune compensarea legal.
54
Reglementat de Ordonana Guvernului nr. 5/2001 privind procedura somaiei de plat,
M. Of., Partea I, nr. 422 din 30 iulie 2002, aprobat cu modificri prin Legea nr. 292/2002, M. Of.,
Pareta I, nr. 380 din 5 iunie 2002.
80
plata de dobnzi daune-interese, el se va ndrepta mpotriva bncii pentru recuperarea
acestuia, dei aici este discutabil raportul de cauzalitate dintre fapta bncii i
prejudiciul clientului localizat la dobnda pltit pentru preul neachitat.
Rspunderea bncii se va stabili potrivit regulilor dreptului comun, sub forma
daunelor-interese compensatorii, pentru neexecutarea corespunztoare a obligaiilor
asumate prin contract. Acestea, de regul, nu sunt evaluate la deschiderea contului. Nu
se va aplica nici dobnda legal, deoarece obligaia nclcat este diferit de obligaia
de restituire a sumei de bani reglementat de Codul civil (art. 1608 alin. 2).
Rspunderea bncii este partajabil atunci cnd i clientul a contribuit la
crearea prejudiciului.
81
ncasarea la bugetul general consolidat a sumelor provenind din impozite, taxe,
contribuii, amenzi. Este o procedur special, fr intervenia instanelor
judectoreti, pentru operativitatea realizrii creanelor fiscale, bncii revenindu-i
obligaia legal de a veridica parcurgerea procedurii prevzute de lege (existena
actelor procedurale premergtoare executrii silite ex. somaii, ntiinri de plat,
de nfiinare a popririi, etc.).
55
De exemplu, cecurile emise anterior trebuie pltite, dac exist un provizion suficient sau
cambiile scontate i nepltite.
82
TEST DE AUTOEVALUARE
TEME DE REFLECIE
NTREBRI
1. Definiti contractul de bancar de operatiuni in contul curent de disponibilitati.
2. Particularizati cele doua contracte prn obiect.
3. Operatiuni inscriptionate in contul current de disponibilitati.
4. Trasul si cecul fara acoperire
5. Regularitatea aparenta a documentelor/operatiunilor supuse inscriptionarii.
6. Extrasul de cont valente juridice
83
4. CONTRACTUL DE DEPOZIT DE FONDURI N
BANC
F
Contul de 4.1. Contul de depozit
depozit Banca lucreaz cu instrumentul de tehnic bancar contul, aici de depozit.
A cunoscut o evoluie legal n ultimul timp, este mult mai simplu dect
contul curent de disponibiliti, fa de care se deosebete.
84
4.3. Natura juridic a contractului
Are suficiente particulariti care l separ de depozitul din dreptul comun. ,
obiectul i scopul sunt elementele care fac din depozitul bancar un depozit neregulat,
avnd afiniti cu contractul de mprumut (mutuum).
F
Obligatia de
restituire a 4.5.1.3. Obligaia de restituire a sumelor ncredinate
sumelor Banca are obligaia de a satisface oricnd o cerere a clientului de restituire a
incredintate sumelor ncredinate. Restituirea este necondiionat, trebuie s fie integral, banca
neputnd invoca nici un motiv de reinere a sumei date n depozit, nici cel puin
nerespectarea termenului de depozit. Rambursarea n totalitate semnific natura de
mprumut acordat bncii (ca i acesta, trebuie restituit n integralitatea sa) i nu
insesizabilitatea sumelor date n depozit. Nefiind un veritabil depozit, dreptul de
retenie nu este caracteristic acestuia, ca n cazul depozitului clasic. S-a exprimat
posibilitatea paralizrii restituirii depozitelor la termen prin invocarea compensaiei
sumei din depozit cu o crean a bncii fa de clientul su.
Restituirea se face titularului sau mandatarului acestuia. Atunci cnd
beneficiarul se afl n lichidare judiciar, restituirea urmeaz regimul juridic al legii
speciale, care indisponibilizeaz orice depozite pn la soluionarea masei credale. n
cazul soilor, dei funcioneaz prezumia de comunitate a bunurilor dobndite n
timpul cstoriei, operaiunile n acest cont, deci i retragerile, vor putea fi dispuse
numai de titularul contului sau de ctre persoana mputernicit.
Restituirea necesit existena lichiditilor sau disponibilitilor necesare.
86
depozitele le termen, chiar i cele la vedere, dobnda nemaifiind atractiv ca n
perioada anterioar anilor 2000.
56
Republicat, M. Of., Partea I, nr. 141 din 25 februarie 2002, modificat prin Legea nr.
178/2004, M. Of., Partea I, nr. 489 din 1 iunie 2004 i prin Legea nr. 238/2005, M. Of., Partea I, nr.
672 din 27 iulie 2005.
87
4.5.2. Drepturile i obligaiile clientului
F 4.5.2.1.Dreptul la restituirea n totalitate a sumelor ncredinate n depozit.
Dreptul la Clientul poate, oricnd, s cear restituirea sumelor ncredinate bncii, n baza
restituirea dreptului de dispoziie decurgnd din creana pe care o dobndete asupra bnci n baza
sumelor depozitului constituit, indiferent de tipul contului i de convenia ncheiat.
incredintate
Restituirea se poate face direct, n moned fiduciar, dar i prin ntrebuinarea
unor mijloace - cecul, viramentul, avizul de prelevare, cardul bancar.
n perioada de depozit, clientul nu are dreptul de a solicita informaii privind
gestionarea sumelor ncredinate; are ns posibilitatea s denune depozitul oricnd,
chiar nainte de termen.
Soldul contului de depozit este sesizabil, este la dispoziia clientului care poate
emite cecuri asupra acestuia, produce dobnzi.
TEST DE AUTOEVALUARE
88
1. Stabiliti si analizati care sunt drepturile si obligatiile bancii in cadrul
contractului de depunere de fonduri in banca.
TEME DE REFLECIE
NTREBRI
1. Definiti contractul de depunere de fonduri in banca.
2. Depozitul bancar, un contract real.
3. Obligatia bancii de a restiui sumele incredintate in totalitatea lor.
4. Regimiul juridic al dobanzii aferente sumelor incredintate.
5. Garantarea fondurilor in sistemul bancar.
6. Raspunderea bancii pentru nerambursarea la termen a sumelor incredintate
89
5. CONTRACTUL DE CREDIT
F
Clasificare 5.2. Clasificarea creditului
Clasificarea se poate face prin prisma mai multor criterii, cele mai
semnificative fiind:
5.2.1. tehnicile juridice utilizate. Avem o diversitate de tehnici
mprumutul, deschiderea de credit, scontul, acceptarea, avalul, garaniile autonome,
cauiunea, operaiunile de factoring, forfetare, inclusiv leasing financiar, ce pot fi
grupate n trei mari categorii:
90
Raporturile dintre pri se concretizeaz n funcie de destinaia creditului
(finanarea stocurilor, achiziionarea unor bunuri etc.);
F
F
Creditarea b. creditarea prin transferarea unei creane; aici, bancherul avanseaz
F
prin (transfer) clientului su imediat suma, care i este ulterior transferat printr-un mijloc
juridic oarecare (cesiunea de crean, delegaia, subrogarea); clientul poate beneficia
transferarea
unei creante de o sum care, altfel, i-ar fi pltit mai trziu, rambursarea acesteia fcndu-se atunci
cnd debitorul su (debitorul cedat) i pltete bancherului suma datorat (creanele
cesionate). Includem aici, cel puin: factoringul, forfetarea, scontarea, inclusiv
leasingul financiar, dei acesta din urm este menionat ca operaiune separat de
credit n obiectul de activitate a unei bnci (art. 1 lit. c OUG nr. 99/2006).
i aici se pun fonduri la dispoziie, ceea ce le separ fiind tehnicile juridice de
creditare cesiunea, delegaia, subrogarea.
91
aval, fie printr-o scrisoare de garanie bancar, garanii pe care trebuie s le procure
obligatoriu importatorul debitor.
Bncii i se cuvine o tax de forfetare, determinat n raport cu creana
cesionat i de perioada cuprins ntre data forfetrii i scadena de plat a titlului de
credit acceptat la forfetare, plus o marj global de risc, la care se poate aduga
comisionul de opiune i comisionul de angajament.
F 3. destinaia creditului:
a. credite legate de o operaiune determinat (credites lies), de exemplu,
Creditul, creditul pentru achiziionarea unui bun, nsoite, de regul de o garanie real asupra
dupa acestui bun;
destinatia sa
57
M. Of., Partea I, nr. 224 din 30 august 1997, aprobat prin Legea nr. 90/1998, M. Of.,
Partea I, nr. 170 din 30 aprilie 1998, republicat, M. Of., Partea I, nr. 9 din 12 ianuarie 2000,
modificat prin Legea nr. 533/2004, M. Of., Partea I, nr. 1135 din 1 decembrie 2004.
92
b. credite pentru finanarea unor nevoi generale (credites non lies), de
exemplu, creditele globale de exploatare, creditele pentru finanarea stocurilor
temporare sau sezoniere;
c. credite pentru finanarea unor posturi ale bilanului, de exemplu,
creditele pentru acoperirea nevoilor de trezorerie;
d. credite specifice, de exemplu, pentru finanarea cumprturilor;
5. durata creditului
a. credite pe termen scurt, cu o durat de rambursare de cel mult 12 luni
F (descoperirile, deschiderea de credit, scontarea efectelor de comer, factoringul);
Dupa durata b. credite pe termen mediu, cu durat de rambursare cuprins ntre 1 5 ani;
acordarii c. credite pe termen lung, cu durat de rambursare de peste 5 ani.
Acordarea acestora se face n funcie de nevoile clientului i de capacitatea de
rambursare a acestuia, banca apreciind de la caz la caz. n cadrul fiecrei categorii
avem un regim juridic corespunztor.
58
Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 5/2002, precitat.
93
nclcarea obligaiilor de ctre client. n realitate, este o denunare a contractului de
ctre banc, avnd la baz consinmntul exprimat de client prin semnarea
contractului n acest sens.
b. Caracter intuitu personae. ncheierea contractului este condiionat de
calitile persoanei creditate, demonstrate prin documentaia de credit (inclusiv
garaniile pe care clientul le poate aduce), constituit potrivit normelor BNR i
normelor proprii de creditare.
c. Caracter oneros, fiecare parte urmrind realizarea unui avantaj patrimonial
(folosirea banilor, dobnda, comisioanele);
d. Caracter consensual, deoarece perfectarea contractului de credit nu
presupune condiia predrii efective a sumei i nici alte condiii pentru ncheierea sa
valabil. Creditarea poate fi imediat, viitoare, ex. deschiderea de credit, n care avem
o promisiune de a pune fonduri la dispoziia clientului sau chiar eventual, ex.
leasingul, locatarul creditat devenind proprietar la termen, dac aceasta este voina sa.
Forma scris este prevzut de lege ad probationem, n spiritul prudenei bancare.
e. Este un contract numit, printre puinele contracte bancare numite, ns
avnd o reglementare legal incomplet;
f. Cu executare uno ictu sau succesiv, atunci cnd creditul se trage pe mai
multe trane.
94
5.4.2. Acoperirea riscurilor
Riscurile fac obiectul acoperirii (frecvent legiferat) - anterioar,
F concomitent sau ulterioar ncheierii contractului. Bncile trebuie s previn apariia
riscurilor i s dein mijloace pentru atenuarea sau contracararea efectelor acestora,
Acoperire
risc de credit anumite montaje financiare.
95
5.5. Coninutul contractului
5.5.1. Drepturile i obligaiile bncii
5.5.1.1. Dreptul la rambursarea sumei mprumutate
F La linia de credit (deschiderea de credit n cont curent) rambursarea se face n
Dreptul la funcie de performanele financiare i de serviciul datoriei clienilor, la sfritul
rambursarea perioadei creditul trebuind s fie restituit integral, altfel executndu-se garaniile.
sumei Acesta funcioneaz dup sistemul revolving: se pot efectua trageri i rambursri pe
imprumutate toat durata de valabilitate a liniei de credit, cu condiia ca soldul zilnic al
angajamentelor s nu depeasc volumul liniei de credit aprobat. Pentru creditul
simplu sau mprumutul, rambursarea se face, de regul, n rate, n condiiile stabilite
n contractul de credit.
Rambursarea este asigurat de garaniile pe care clientul trebuie s le aduc,
obligatoriu, n special, n cazul creditrii n fonduri bneti, pentru care banca nu
dispune de alte mijloace de garanie. n funcie de persoana creditat i de modalitatea
de creditare, garaniile pot fi: personale fidejusiunea i garania independent, reale
gajul, ipoteca. De cele mai multe ori, n special n cazul creditelor pentru export,
banca solicit i asigurarea creditului, ea fiind, n baza cesiunii consimite de client,
beneficiara sumelor obinute din despgubirea acordat ca urmare a intervenirii
riscului asigurat.
n plus, bncile au la ndemn i provizioanele specifice de risc, constituite n
baza Regulamentului BNR nr. 5/2002, pe categorii de credite.
Pe lng acestea, banca are la ndemn i celelalte mijloace juridice, inclusiv
cele din dreptul comun.
59
Aprobat prin Legea nr. 356/2002, M. Of., Partea I, nr. 425 din 18 iunie 2002.
96
Dobnda poate fi fix pentru ntreaga perioad de rambursare sau variabil.
De regul, banca i rezerv dreptul de a modifica nivelul dobnzii, prin includerea
unei clauze n contract, acceptat de ctre client la ncheierea contractului. Atunci
cnd procentul de modificare depete un anumit prag, se impune renegocierea
dobnzii cu clientul, pentru a i se da posibilitatea meninerii sau denunrii
contractului pe acest motiv, situaie rar n practic.
De la data iniierii unei proceduri judiciare fa de debitor, inclusiv n cazul
solicitrii de ctre banc a investirii cu formula executorie a contractului de credit
sau, dup caz, a iniierii de ctre aceasta a unei alte proceduri de executare silit
prevzut de lege, dobnda stabilit conform contractului sau, dup caz, dobnda
legal, se va calcula n continuare, dac prin lege nu se prevede faptul c de la data
iniierii procedurii nu se mai datoreaz dobnzi; dobnda i creditele respective se
evideniaz de ctre banc n afara bilanului contabil (banca nu va datora impozitul
pe profitul aferent pn la data ncasrii lor efective, fiind creane nencasate).
5.5.1.4. Obligaii
F Chiar dac banca primete o dobnd, creditul rmne un contract unilateral,
Obligatii obligaiile cznd doar n sarcina mprumutatului. Obligaia bncii de a pune sau de a
ine la dispoziia clientului, dup caz, sumele de bani pentru care s-a angajat, n
modalitile convenite nu poate susine caracterul sinalagmatic al contractului de
credit.
60
n condiiile art. 1577 din Codul civil.
98
mplinirea scadenei rambursrii. Dac se ntrzie executarea obligaiei de restituire,
dobnda curge n continuare, pn la rambursarea efectiv a sumei mprumutate. De
la data scadenei obligaiei de restituire (neexecutate), curge i dobnda penalizatoare,
ce se percepe pentru ntreaga sum datorat de client: capitalul mprumutat +
contraprestaia datorat (suma reprezentnd dobnda remuneratorie).
Dup scaden, dobnzile i penalitile de ntrziere se contabilizeaz n afara
bilanului, pn la data ncasrii efective. Sumele insuficiente pentru a stinge ntreaga
datorie, se vor imputa, n condiiile art. 1110 i urm. C. civ.
BIBLIOGRAFIE SELECTIV
99
Gheorghe Carmen Adriana, Drept bancar, Ed. C.H. Beck, Bucuresti, 2008
Piedelivre Stephan, Droit bancaire, PUF, 2003
Gavalda Christian, Stoufflet Jean, Droit Bancaire-Institutions-Comptes,
Oprations-Services, 4e dition, Litec, 2000
Carpenaru Stanciu, Drept comercial roman, Ed. C.H. Beck, Bucuresti, 2008
Motica Radu, Drept comercial si bancar, Ed. Lumina Lex, Bucuresti, 2002
TEST DE AUTOEVALUARE
1. Clasificarea creditului
2. Continutul contractului de credit
100
TEM DE REFLECIE
NTREBRI
1. Caracterul unilateral al creditului si implicatiile acestuia
3. Rambursarea anticipata a creditului
4. Raspunderea clientului pentru nerambursarea la termen a sumelor
imprumutate
5. Creditul prin transferarea unei creante
6. Creditul prin semnatura
7. Garantiile in alb
8. Tehnici de acoperire a riscului de credit
9. Creditarea prin punerea de fonduri la dispozitie
10. Implicatii procedurale decurgand din caracterul executoriu al
contractului de credit
11. Regimul juridic al dobanzii si comisioanelor bancare.
101