Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Cambia
Cambia
Cambia este unul dintre cele mai vechi instrumente financiare fiind folosita incepand cu
secolul 10 de catre comerciantii arabi si este cunoscuta si sub numele de trata sau polita.
Cambia reprezintă un înscris, prin care o persoană (trăgătorul) ordonă
unei persoane (tras) să plătească unei a treia persoane (beneficiar) o sumă de bani determinată,
la
o dată fixă şi la locul indicat.
Din definiţie rezultă că trăgătorul are faţă de tras o creanţă, care se numeşte promisiunea
sau acoperirea cambiei. De asemenea, beneficiarul are o creanţă de trăgător, aceasta
numindu-se valoarea furnizată.
Atunci când beneficiarul este el însuşi debitor faţă de o terţă persoană şi doreşte să
realizeze plata utilizând aceeaşi cambie, aceasta poate înscrie pe spatele cambiei o menţiune
de a se plăti creditorului. Menţiunea poartă denumirea de gir sau andosare; cel care a
înscris menţiunea este girant, iar noul beneficiar este giratar.
Schema de circulaţie a cambiei se poate prezenta astfel:
II. Functiile cambiei.
Cambia indeplineste in circuitul comercial mai multe functii:
1. de plata
2. de creditare
3. de garantare
Mijloc de plata
Cambia poate servi pentru plata datoriei pe care tragatorul o are la beneficiar, inlocuind
circulatia banilor in numerar: in loc ca trasul sa plateasca tragatorului si acesta sa achite
datoria sa fata de beneficiar, tragatorul da ordin trasului sa plateasca direct beneficiarului.
Pe de alta parte, datorita faptului ca trata la ordin poate fi transmisa prin gir, aceasta poate
servi la acoperirea obligatiilor de plata intre participantii la lantul andosarii.
Astfel, beneficiarul unei trate, care are o datorie fata de un tert, poate plati cu trata, andosand-
o in favoarea creditorului sau, care devine noul beneficiar al cambiei; aceasta poate s-o
utilizeze in acelasi fel pentru plata propriilor datorii.
Plata prin trata - in cele doua variante de mai sus - nu este una perfecta, pentru ca acest
instrument nu reprezinta bani efectivi. Obligatiile sunt stinse prin trata numai temporar, sub
rezerva incasarii cambiei la scadenta de catre ultimul beneficiar.
Mijloc de garantare
Operatiunile cu trata se caracterizeaza printr-un grad ridicat de garantie conferit de
mecanismul cambial. In primul rand, trasul este obligat sa accepte cambia la prezentare (in
caz contrar se recurge la protestul de neacceptare), iar din momentul acceptarii trasul devine
debitorul principal al obligatiei de plata.
In al doilea rand, cambia poate fi avalizata, un tert (avalistul) asumandu-si obligatia de a plati
in locul debitorului, daca acesta nu efectueaza plata. In sfarsit, in cazul neonorarii cambiei se
poate recurge la protestul de neplata. Pe de alta parte, datorita sigurantei de care se bucura,
trata poate fi utilizata ca instrument de garantare in cadrul unor tehnici de plata nesigure (de
exemplu, incasso documentar) sau ca mijloc de garantare a indeplinirii unor obligatii
contractuale.
Mijloc de creditare
Intre momentul nasterii obligatiei de plata a debitorului (importatorul) si momentul incasarii
contravalorii creantei sale de catre creditor (exportatorul) se scurge un anumit interval de
timp, deci se creeaza o relatie de creditare. Ca atare, in valoarea cambiei trebuie sa se reflecte
si costul creditarii, tinand seama de valoarea creantei, dobanda pietei si numarul de zile pana
la scadenta.
In ceea ce priveste scadenta (termenul de plata) aceasta poate fi indicata in mai multe feluri:
- scadenta "la vedere", caz in care posesorul cambiei (beneficiarul) o poate prezenta spre
incasare la orice data calendaristica, iar trasul trebuie sa o achite in aceeasi zi; in general,
legea limiteaza terenul de prezentare a unei trate "la vedere" (in Romania la un de la
emisiune);
- scadenta la un anumit termen de la prezentare, respectiv un anumit numar de zile de la data
acceptarii de catre tras (sau a protestului de neacceptare);
- scadenta la un anumit termen de la data emiterii; scadenta la o data fixa (formula cea mai
des utilizata), cand in textul cambiei se trec ziua, luna si anul cand se va face plata.
Cambia este mai ales un mijloc de creditare pe termen scurt, scadenta acesteia nedepasind, in
general, un an, varianta cea mai frecventa fiind de 90 de zile.
III. Rolul cambiei.
Rolul cambiei poate fi analizat pornind de la utilizarea acesteia: ca instrument de
schimb; instrument de plată şi instrument de credit.
Ca instrument de schimb, cambia evidenţiază rolul iniţial al acesteia în schimburile
monetare, ceea ce conducea la evitarea deplasării banilor şi reducerea riscurilor aferente.
În calitate de instrument de plată, cambia poate fi utilizată în locul bancnotelor pentru
stingerea unor obligaţii de plată în numerar.
În cazul plăţilor prin utilizarea cambiei, se asigură certitudinea, datorită acceptării
cambiei de către tras, iar prin transmiterea cambiei prin gir, se asigură şi avantajul solidarităţii
între giranţii succesivi.
Ca instrument de credit, cambia are multiple utilizări: în domeniul creditului comercial,
al creditului bancar şi ca mod de garantare.
Ca instrument de credit comercial, cambia este denumită efect comercial şi este utilizată
de producător în raport cu comerciantul care îi cumpără produsele.
În momentul vânzării, producătorul emite o cambie, prin care se prevede plata preţului de
către cumpărător (tras) la o anumită dată. Trăgătorul, respectiv producătorul poate valorifica
aceste instrumente înainte de scadenţă, prin scontare la bancă, ceea ce conduce la obţinerea
unui credit bancar. Pentru garantarea creditelor acordate unei alte persoane decât beneficiarul
cambiei, banca poate accepta cambiile cu titlu de garanţie.
IV. Validitatea cambiei.