Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Pagina 1 din 12
VIZAT
DIRECTOR,
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ
privind inventarierea colecţiilor de bibliotecă
Cod: P.O. 09.04
Elemente Semnatura
privind Numele şi Funcţia Data
responsabilii/ prenumele
operaţiunea
1 2 3 4 5
1
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 2 din 12
Data de la care se
Componenta revizuita Modalitatea
Editia/ revizia aplica prevederile
reviziei
in cadrul editiei editiei sau
reviziei editiei
1 2 3 4
2.1. Editia I x x
2.2. Revizia 1
2.3 Revizia 2
3. Lista cuprizand persoanele la care se difuzeaza editia sau, dupa caz, revizia din cadrul
editiei procedurii operationale
1 2 3 4 5 6 7
3.1. Aplicare 1 Administraţie Administrator
3.2. Informare 2 Secretariat Secretar sef
3.3. Informare 3 Financiar Contabil şef
contabil
3.4. Informare 4 Personal Director
didactic
3.5. Informare 5 Conducere Director
3.6. Informare 6 Personal Bibliotecar
didactic
auxiliar
3.7. Informare 7 Personal Administrator
nedidactic
3.8. Informare 8 Consiliul de Preşedinte CA
administraţie
3.9. Evidenţă 9 Secretariat
Secretar sef
3.10. Arhivare 10 Bibliotecă
Bibliotecar
3.11. Alte 11 Secretariat
Secretar sef
scopuri
4. SCOPUL PROCEDURII OPERAŢIONALE
2
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 3 din 12
4.4.Sprijină auditul şi/sau alte organisme abilitate în acţiuni de auditare şi / sau control,
iar pe manager, în luarea deciziei;
4.5.Stabileşte sarcini ale circuitului documentelor necesare acestei activităţi;
4.6.Alte scopuri specifice procedurii operaţionale.
4.6.1.Toate aceste operaţii se efectuează cu scopul evaluării elementelor
inventariate şi punerii de acord a datelor contabilităţii cu realitatea faptică constatată.
4.6.2.Se realizează evidenţa globală şi individuală a documentelor, în sistem tradiţional şi/sau
automatizat, cu respectarea standardelor bibliograficedeconstituire a acestora înunităţideînregistrare;
4.6.3.Biblioteca este obligată să-şi dezvolte continuu colecţiile de documente, prin
achiziţionarea periodică de titluri din producţia editorială curentă, dar şi prin
completarea retrospectivă, pentru a asigura o rată optimă de înnoire a colecţiilor de
10-25 de ani, ce reprezintă raportul dintre totalul documentelor existente în
colecţiile bibliotecii şi totalul documentelor achiziţionate. Astfel, în urma inventarierii se pot
stabili golurile din colecţia dedocumentedinbibliotecă.
4.6.4.Stabilirea situaţiei reale a tuturor elementelor componente ale colecţiei
bibliotecii unităţii.
3
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 4 din 12
4
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 5 din 12
Nr. Termenul Definitia si/sau daca este cazul, actul care defineste
Crt. termenul
1. Procedura Prezentarea formalizata, in scris, a tututor pasilor ce
operationala trebuie urmati, a metodelor de lucru stabilite si a regulilor
de aplicat in vederea realizarii activitatii, cu privire la
aspectul procesual
2. Editie a unei Forma initiala sau actualizata, dupa caz, a unei proceduri
proceduri operationale, aprobata si difuzata
operationale
3. Revizia in cadrul Actiunile de modificare, adaugare, suprimare sau altele
unei editii asemenea, dupa caz, a uneia sau a mai multor
componente ale unei editii a procedurii operationale,
actiuni care au fost aprobate si difuzate
4. Inventariere Inventarierea este un procedeu al metodei contabilităţii,
comun şi altor ştiinţe economice, care reprezintă
ansamblul operaţiunilor prin care se constată existenţa
cantitativ-valorică sau numai valorică, după caz, a
elementelor de activ şi de pasiv aflate în gestiunea
bibliotecii la data la care aceasta seefectuează
5. Registrul de Este un document contabil obligatoriu în care se
inventar. înregistrează toate publicaţiile aflate în fondul bibliotecii
pe baza listelor de inventariere sau alte documente
justificative care atestă conţinutul fiecărui post din
bilanţul contabil.
6. Casare Acţiune prin care se efectuează toate operaţiile privind
scoaterea definitivă din folosinţă şi din inventar a unei
publicaţii;
5
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 6 din 12
Crt.
1. P.O. Procedura operationala
2. E Elaborare
3. I. Instruire
4. A Aprobare
5. Ap. Aplicare
6. Ah. Arhivare
7. S. Semnare
8. Î Înregistrare
9. Pr. Predare
10. D Depozitare
11. P Primire
12. V Verificare
13. Ev. Evaluare
6
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 7 din 12
-are bunuri nerecepţionate sau care trebuie expediate (livrate), pentru care s-au întocmit
documentele aferente;
-a primit sau a eliberat bunuri fără documente legale;
-deţine numerar sau alte hârtii de valoare rezultate din vânzarea bunurilor aflate în
gestiunea sa;
-are documente de primire-eliberare care nu au fost operate în evidenţa gestiunii sau
care nu au fost predate la contabilitate.
De asemenea, gestionarul, va menţiona în declaraţia scrisă felul, numărul şi data
ultimului document de intrare/ieşire a bunurilor în / din gestiune. Declaraţia se datează şi se
semnează de către gestionarul răspunzător de gestiunea bunurilor şi de către comisia de
inventariere, care atestă că a fost dată în prezenţa sa;
Lista de inventariere;
1.Serveşteca:
-document pentru inventarierea bunurilor aflate în gestiunii bibliotecii;
-document pentru stabilirea lipsurilor şi plusurilor de bunuri şi a altor valori
(elemente de trezorerie etc.);
-document justificativ de înregistrare în evidenţa bibliotecii şi în contabilitate, a
plusurilor şi minusurilor constatate;
-document pentru întocmirea registrului-inventar;
-document centralizator al operaţiunilor de inventariere. Se întocmeşte în două
exemplare, la locurile de depozitare, anual sau în situaţiile prevăzute de dispoziţiile legale, de
comisia de inventariere, la data inventarierii etc. şi se semnează de către membrii comisiei de
inventariere şi de către bibliotecarul-gestionar. În cazul unei gestiuni colective, cu mai multe
schimburi, listele de inventariere se semnează de către toţi gestionarii, iar în cazul predării-
primirii gestiunii, acestea trebuie semnate atât de persoana (sau persoanele) care predau
gestiunea, cât şi de gestionarul(gestionarii) care primeşte gestiunea. Listele de inventariere
întocmite pentru publicaţiile aparţinând altor unităţi trebuie să conţină, pe lângă elementele de
identificare biblioteconomice, numărul şi data actului de predare-primire. Pentru
publicaţiile de calitate necorespunzătoare, depreciate, fără desfacere asigurată, se
întocmesc liste de inventariere separate, la care se anexează procesele-verbale în care se
arată cauzele nefolosirii, caracterul şi gradul deteriorării sau deprecierii, dacă este cazul, cauzele
care au determinat starea bunurilor respective, precum şi persoanele vinovate, după caz.
2. Circulă:
- la comisia de inventariere, pentru stabilirea minusurilor, plusurilor şi a
deprecierilor constatate la inventar, precum şi pentru consemnarea în procesul-verbal
al rezultatelor inventarierii;
-la gestionar, prin semnarea fiecărei file, menţionând pe ultima filă a listei de inventariere că numărul
total de unităţi de bibliotecă au fost stabilite în prezenţa sa, că bunurile respective se află în
păstrarea şi răspunderea sa;
-la compartimentul financiar-contabil, pentru calcularea diferenţelor
valorice şi semnarea listei de inventariere privind exactitatea soldului scriptic,
precum şi pentru verificarea calculelor efectuate;
-la conducătorul compartimentului financiar-contabil şi la compartimentul juridic,
împreună cu procesele-verbale cuprinzând cauzele degradării sau deteriorării bunurilor,
7
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 8 din 12
Registrul de inventar;
1. Serveşte ca document contabil obligatoriu de înregistrare a rezultatelor inventarierii
fondului de carte al bibliotecii şcolare.
2. Se întocmeşte de către persoanele prevăzute la art. 1 din Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată, într-un
singur exemplar,după ce a fost numerotat, şnuruit, parafat şi înregistrat în evidenţa unităţii. Se întocmeşte la
începutul activităţii, la sfârşitul exerciţiului financiar sau cu ocazia încetării activităţii, fără
ştersături şi fără spaţii libere, pe baza datelor cuprinse în listele de inventariere şi procesele-
verbale de inventariere.
Registrul-inventar se completează pe baza inventarierii faptice a
8
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 9 din 12
actualizează cu intrările şi ieşirile din perioada cuprinsă între data inventarierii şi data
încheierii exerciţiului financiar, datele actualizate fiind apoi cuprinse în registrul-inventar.
Operaţiunea de actualizare a datelor rezultate din inventariere se va efectua astfel încât, la
sfârşitul exerciţiului financiar să fie reflectată situaţia reală a fondului de carte existent
În cazul încetării activităţii, registrul-inventar se completează cu valoarea publicaţiilor inventariate faptic
la acea dată .
În coloana 1 se înscrie data;
În coloana 2, numărul curent al fiecărei operaţiuni înregistrate în ordine
c r o n o l o g i c ă , d e l a d e s c h i d e r e a a c e s t u i a p â n ă l a epuizarea filelor sau încetarea
activităţii.;
În coloana 3 se fac însemnări pentru fiecare verificare a fondului de carte;
În coloana 4 se trece autorul şi titlul publicaţiei;
În coloana 5 se trece nr. ediţiei publicaţiilor;
În coloana 6 se menţionează locul apariţiei publicaţiei;
În coloana 7 se trece anul apariţiei publicaţiei.
În coloana 8 se trece preţul publicaţiei;
În coloana 9 se specifică preţul legatului, dacă este cazul;
În coloana 10 se trece numărul de ordine din RMF;
În coloana 11 se trece cota cărţii sau clasificarea zecimală;
În coloana 12 se menţionează date privind ieşirea cărţilor, a actelor însoţitoare;
În coloana 13 se trec observaţii legate de circulaţia publicaţiei.
Nu circulă, fiind document de înregistrare contabilă.
3. Se arhivează la compartimentul bibliotecă, împreună cu documentele justificative care au stat la baza
întocmirii lui.
8.2.3.Circuitul documentelor:
-conform situaţiilor anexate;
8.3.Resurse necesare:
8.3.1.Resurse materiale:
-calculator;
-acces la Internet;
-imprimantă alb-negru;
-copiator, fax;
-consumabile:hârtie,toner, folii de îndosariere, dosare etc.
8.3.2.Resurse umane:
Activitatea se desfăşoară în cadrul compartimentului bibliotecă, de către bibliotecar, în
colaborare cu contabilul unităţii;
8.3.3.Resurse financiare:
Resursele financiare necesare desfăşurării activităţii de achiziţii publice sunt
următoarele:
-costul multiplicării documentaţiei;
-costul diferitelor documente ce fac obiectul comunicării pe parcursul derulării activităţii;
8.3.4.Resurse de timp
Variabile:
-complexitatea procedurii operaţionale;
9
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 10 din 12
10
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 11 din 12
9.Cuprins
11
Ediţia: I
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Nr.de ex.:
privind inventarierea colecţiilor de Revizia: -
Compartiment Bibliotecă bibliotecă Nr.de ex. : -
Pagina 12 din 12
componentei
in cadrul
procedurii
operationale
Coperta
1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea si aprobarea
editiei sau, dupa, caz, a reviziei in cadrul editiei procedurii
operationale
2. Situatia editiilor si a reviziilor in cadrul editiilor procedurii
operationale
3. Lista cuprizand persoanele la care se difuzeaza editia sau, dupa,
caz, revizia din cadrul editiei procedurii operationale
4. Scopul procedurii operationale
5. Domeniul de aplicare a procedurii operationale
6. Documentele de referinta aplicabile activitatii procedurale
7. Definitii si abrevieri ale termenilor utilizati in procedura
operationala
8. Descrierea procedurii operationale. Responsabilităţi
9. Cuprins
12