4numirea Persoanelor responsabileCFPP

Procedura operațională privind numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea
persoanelor responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu

COD P.O. …
Entitatea publică ………….. Aprob,

Departamentul (Direcţia) …...
Ministru/ Președinte/ Director general/ Director
… (Conducătorul entităţii publice sau, după caz,
persoana desemnată în conformitate cu
procedura proprie)
PROCEDURA OPERAȚIONALĂ PRIVIND

NUMIREA, SUSPENDAREA, SCHIMBAREA SAU DESTITUIREA
PERSOANELOR RESPONSABILE SĂ EXERCITE
CONTROLUL FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU
Cod: P.O. …
Ediţia …
Revizia …
Data aprobării procedurii …
1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea, avizarea şi aprobarea ediţiei sau, după

caz, a reviziei în cadrul ediției procedurii operaționale
Nr. Elemente privind Numele şi Funcţia Data Semnătura

crt. responsabilii/operaţiunea prenumele
1 2 3 4 5
1. Avizat Președintele Comisiei
de monitorizare
2. Verificat Director economic/

Şef serviciu …..
3. Elaborat Expert/Consilier/
Referent de
specialitate
Pagina 1 din 32
COD P.O. …
2. Cuprins
Numărul
componentei
în cadrul Denumirea componentei din cadrul procedurii operaționale Pagina
procedurii
operaționale
1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea şi aprobarea ediţiei sau, 1
după caz, a reviziei în cadrul ediției procedurii operaționale
2. Cuprins 2
3. Scopul procedurii operaționale 3
4. Domeniul de aplicare a procedurii operaționale
5. Documente de referinţă (reglementări) aplicabile activităţii procedurale
6. Definiții şi abrevieri
7. Descrierea procedurii operaționale
8. Responsabilități în derularea activităţii procedurale
9. Formular de evidență a modificărilor procedurii operaționale
10. Formular de analiză a procedurii operaționale
11. Formular de difuzare a procedurii operaționale
12. Diagramă de proces
Pagina 2 din 32
COD P.O. …
3. Scopul procedurii operaționale
3.1. Stabileşte modul de numire, suspendare, schimbare sau destituire a persoanelor responsabile să
exercite controlul financiar preventiv propriu, precum și persoanele și compartimentele implicate din
cadrul ……. (se va scrie numele entităţii publice).
3.2. Dă asigurări cu privire la modul de numire, suspendare, schimbare sau destituire a persoanelor
responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu.
3.3. Asigură continuitatea activităţii, inclusiv în condiţii de fluctuaţie a personalului.
3.4. Sprijină Curtea de Conturi și/sau alte organisme abilitate în acțiuni de auditare şi/sau control, iar pe
……..… (se va scrie funcția conducătorului entității publice) îl sprijină în luarea deciziei.
……………………………………………
3.n. Alte scopuri specifice procedurii operaționale.
Pagina 3 din 32
COD P.O. …
4. Domeniul de aplicare a procedurii operaționale
4.1. Procedura operațională privind modul de numire, suspendare, schimbare sau destituire a
persoanelor responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu stabileşte activităţile ce
trebuie realizate în cadrul ……… (se va scrie denumirea entităţii publice).
4.2. În derularea activității privind modul de numire, suspendare, schimbare sau destituire a persoanelor
responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu sunt implicate persoanele desemnate și
conducătorul ……… (se va scrie denumirea entităţii publice).
4.3. Principalele activităţi derulate în vederea numirii, suspendării, schimbării sau destituirii persoanelor
responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu sunt:
 Emiterea actului administrativ prin care sunt numite, suspendate, schimbate sau destituite
persoanele responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu;
 …………………………………...
4.4. Compartimentele furnizoare de date şi/sau care sunt implicate în activitatea privind numirea,
suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanelor responsabile să exercite controlul financiar
preventiv propriu sunt:
 Conducerea ………… (se va scrie denumirea entităţii publice);
 Compartimentul financiar-contabil;
 Compartimentul juridic;
 …………………………………...
Pagina 4 din 32
COD P.O. …
5. Documente de referinţă (reglementări) aplicabile activităţii procedurale
5.1. Reglementări internaționale

 Regulamentul (UE) 2016/679 al Parlamentului European și al Consiliului privind protecția
persoanelor fizice în ceea ce privește prelucrarea datelor cu caracter personal și privind libera
circulație a acestor date și de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind
protecția datelor);
5.2. Legislaţie primară

 Legea nr. 500/2002 privind finanţele publice / Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice
locale, cu modificările și completările ulterioare;
 Legea nr. 161/2003 privind unele măsuri pentru asigurarea transparenţei în exercitarea
demnităţilor publice, a funcţiilor publice şi în mediul de afaceri, prevenirea şi sancţionarea
corupţiei;
 Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice
generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv şi a Codului specific de norme
profesionale pentru persoanele care desfăşoară activitatea de control financiar preventiv propriu,
republicat, modificat și completat prin O.M.F. nr. 555/2021;
5.3. Legislaţie secundară

 Ordonanța Guvernului nr. 119/999 privind controlul intern managerial şi controlul financiar
preventiv, modificată şi completată prin Legea nr. 133/2021;
 Ordinul Secretarului General al Guvernului nr. 600/2018 pentru aprobarea Codului controlului
intern managerial al entităţilor publice;
5.4. Alte reglementări interne ale entității publice

 Regulamentul privind organizarea şi funcţionarea ......… (se va scrie denumirea entităţii publice);
 Instrucţiuni (se vor menţiona Instrucţiuni ale entităţii publice);
 Acte administrative emise de conducătorul entităţii publice (se vor menţiona Actele
administrative ale conducerii entităţii publice);
 Organigrama (se va scrie denumirea entităţii publice);
 Fișele posturilor;
 ..................................
Pagina 5 din 32
COD P.O. …
6. Definiții şi abrevieri
6.1. Definiții ale termenilor
Nr. Termenul Definiţia şi/sau, dacă este cazul,

crt. actul care defineşte termenul
1. Angajament legal Actul juridic prin care se creează, în cazul actelor

administrative sau contractelor, ori se constată, în cazul
legilor, hotărârilor de Guvern, acordurilor, hotărârilor
judecătoreşti, obligaţia de plată pe seama fondurilor publice
2. Conflict de interese Situaţia în care persoana ce exercită o demnitate publică sau o

funcţie publică are un interes personal de natură patrimonială,
care ar putea influenţa îndeplinirea cu obiectivitate a
atribuţiilor care îi revin potrivit Constituţiei şi altor acte
normative
3. Consimțământ privind Acordul neviciat al persoanei vizate de a-i fi prelucrate datele

prelucrarea datelor cu caracter personal, care trebuie să fie întotdeauna expres şi
cu caracter personal neechivoc
4. Control financiar preventiv Activitatea prin care se verifică legalitatea şi regularitatea

operaţiunilor efectuate pe seama fondurilor publice sau a
patrimoniului public, înainte de aprobarea acestora
5. Control intern managerial Ansamblul formelor de control exercitate la nivelul entităţii

publice, inclusiv auditul intern, stabilite de conducere în
concordanţă cu obiectivele acesteia şi cu reglementările
legale, în vederea asigurării administrării fondurilor în mod
economic, eficient şi eficace; acesta include, de asemenea,
structurile organizatorice, metodele şi procedurile. Sintagma
„control intern managerial” subliniază responsabilitatea
tuturor nivelurilor ierarhice pentru ţinerea sub control a
tuturor proceselor interne desfășurate pentru realizarea
obiectivelor generale şi a celor specifice.
6. Date cu caracter personal Orice informații privind o persoană fizică identificată sau
identificabilă numită „persoana vizată”; o persoană fizică
identificabilă este o persoană care poate fi identificată, direct
sau indirect, în special prin referire la un element de
identificare, cum ar fi un nume, un număr de identificare, date
de localizare, un identificator online, sau la unul sau mai
multe elemente specifice proprii identității sale fizice,
fiziologice, genetice, psihice, economice, culturale sau
sociale.
7. Documente financiar-contabile Documente justificative și documente contabile
Pagina 6 din 32
COD P.O. …
8. Ediţie procedură Forma actuală a procedurii; ediţia unei proceduri se modifică

atunci când deja au fost realizate 3 revizii ale respectivei
proceduri sau atunci când modificările din structura
procedurii depăşesc 50% din conţinutul reviziei anterioare.
9. Fişa postului Document care defineşte locul şi contribuţia postului în

atingerea obiectivelor individuale şi organizaţionale,
caracteristic atât individului, cât şi entităţii, şi care precizează
sarcinile şi responsabilităţile care îi revin titularului unui post
10. Incompatibilităţi privind Calitatea de funcţionar public este incompatibilă cu

funcţionarii publici exercitarea oricărei alte funcţii publice sau calităţi decât cea
în care a fost numit, precum şi cu funcţiile de demnitate
publică
11. Ordonator de credite Persoana împuternicită prin lege sau prin delegare, potrivit
legii, să dispună şi să aprobe operaţiuni
12. Persoana desemnată cu Persoana din cadrul compartimentelor de specialitate, numită

exercitarea controlului de conducătorul entităţii publice pentru exercitarea
financiar preventiv propriu controlului financiar preventiv propriu sau persoana care
îndeplineşte aceasta atribuţie pe bază de contract, în condiţiile
legii
13. Prelucrarea datelor Operațiune sau set de operațiuni efectuate asupra datelor cu
cu caracter personal caracter personal sau asupra seturilor de date cu caracter
personal, cu sau fără utilizarea de mijloace automatizate, cum
ar fi: colectarea, înregistrarea, organizarea, structurarea,
stocarea, adaptarea sau modificarea, extragerea, consultarea,
utilizarea, divulgarea prin transmitere, diseminarea sau
punerea la dispoziție în orice alt mod, alinierea sau
combinarea, restricționarea, ștergerea sau distrugerea
14. Procedură documentată Modul specific de realizare a unei activităţi sau a unui proces,
editat pe suport hârtie sau în format electronic; procedurile
documentate pot fi proceduri de sistem şi proceduri
operaţionale.
15. Procedură operaţională Procedură care descrie un proces sau o activitate care se
(procedură de lucru) desfăşoară la nivelul unuia sau mai multor compartimente
dintr-o entitate, fără aplicabilitate la nivelul întregii entităţi
publice
16. Responsabilitate Obligaţia de a îndeplini sarcina atribuită, a cărei neîndeplinire

atrage sancţiunea corespunzătoare tipului de răspundere
juridică
Pagina 7 din 32
COD P.O. …
17. Revizie procedură Acţiunea de modificare, respectiv adăugare sau eliminare a

unor informaţii, date, componente ale unei ediţii a unei
proceduri, modificări ce implică, de regulă, sub 50% din
conţinutul procedurii
…. ……
6.2. Abrevieri ale termenilor
Nr. Abrevierea Termenul abreviat

crt.
1. P.O. Procedură operațională
2. E Elaborare
3. V Verificare
4. Av Avizare
5. A Aprobare
6. Ap Aplicare
7. Ah. Arhivare
7. Descrierea procedurii operaționale
Procedura vizează stabilirea unui set de reguli, operaţiuni unitare, responsabilităţi în procesul
privind numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanelor responsabile să exercite controlul
financiar preventiv propriu în cadrul …….. (se va scrie denumirea entității publice).
Controlul financiar preventiv propriu reprezintă activitatea prin care se verifică legalitatea şi
regularitatea documentelor în care sunt consemnate operaţiunile patrimoniale, înainte ca acestea să
devină acte juridice, prin aprobarea lor de către titularul de drept al competenţei sau de către titularul
unei competenţe delegate în condiţiile legii.
Controlul financiar preventiv propriu se exercită prin acordarea vizei de control financiar
preventiv propriu de către persoana/persoanele numită/numite în acest sens de către ... (se va trece
funcţia ordonatorului de credite şi denumirea entității publice).
Persoana/persoanele numită/numite cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie

să fie altele decât cele care iniţiază operaţiunea supusă controlului financiar preventiv propriu.
Când nu există persoane cu pregătire superioară economică sau juridică care să îndeplinească
condiţiile de exercitare a controlului financiar preventiv propriu, prin excepţie, pot fi numite şi persoane
cu studii medii de specialitate economică.
Persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie să-şi

îmbunătăţească cunoştinţele şi practica profesională printr-o pregătire continuă.
Pagina 8 din 32
COD P.O. …
La stabilirea persoanelor care urmează să exercite controlul financiar preventiv propriu,

ordonatorul principal de credite va avea în vedere limitarea numărului acestora la strictul necesar, în
funcţie de volumul şi complexitatea operaţiunilor supuse vizei.
Dacă în cadrul entității publice se numesc două sau mai multe persoane care să exercite
activitatea de control financiar preventiv propriu, ordonatorul de credite va nominaliza dintre acestea o
persoană care va avea şi responsabilitatea coordonării controlului financiar preventiv propriu din
instituţie şi va comunica Ministerului Finanţelor sau entităţii publice superioare, numele acestei
persoane.
Numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanei/persoanelor responsabile cu

exercitarea controlului financiar preventiv propriu se face de către …… (se va trece funcţia
ordonatorului de credite şi denumirea entității publice) şi cu acordul Ministerului Finanţelor (sau cu
acordul entităţii publice superiore, în cazul ordonatorilor de credite secundari/terţiari).
Numirea persoanelor desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu
Persoanele care urmează să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu (în cazul
ordonatorului principal de credite) sunt numite, prin act de decizie internă, cu acordul Ministerului
Finanţelor (în cazul ordonatorului secundar/terţiar de credite, acordul se solicită la entitatea publică
superioară).
Pentru obţinerea acordului de la Ministerul Finanţelor/entitatea publică superioară, ordonatorul
principal de credite/ordonatorul de credite stabileşte persoana/persoanele care îndeplineşte/îndeplinesc
condiţiile de numire pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu şi solicită, în scris,
Ministerului Finanţelor /entităţii publice superioare, emiterea acordului.
Pentru obţinerea acordului sunt transmise următoarele documente:

 Curriculum Vitae, model comun european;
 minimum două scrisori de recomandare;
 lucrare de concepţie privind organizarea şi exercitarea controlului financiar preventiv propriu în
condiţiile specifice ……… (se va trece denumirea entității publice);
 declaraţie privind respectarea prevederilor referitoare la incompatibilităţile prevăzute în Codul
specific de norme profesionale pentru persoanele care desfăşoară activitate de control financiar
preventiv propriu, prevăzut de Anexa 2 la O.M.F.P. nr. 923/2014, republicat, cu modificările și
completările ulterioare.
Ministerul Finanţelor/entitatea publică superioară analizează documentele primite, după caz,

poartă consultări directe cu persoana propusă pentru numire şi, în termen de 10 zile de la primirea
solicitării, se pronunţă asupra avizului.
Exercitarea vizei de control financiar preventiv propriu de către persoane desemnate de

conducătorul ……… (se va trece denumirea entității publice), fără acordul Ministerului
Finanţelor/entităţii publice superioare atrage răspunderea conducătorului ……… (se va trece
denumirea entității publice) pentru legalitatea, regularitatea şi încadrarea în limitele creditelor bugetare
şi/sau de angajament, după caz, stabilite potrivit legii, pentru operaţiunile asupra cărora s-a acordat
viza.
Pagina 9 din 32
COD P.O. …
După obţinerea acordului de la Ministerul Finanţelor /entitatea publică superioară, ordonatorul de

credite emite decizia internă de numire a persoanei/persoanelor care urmează să exercite activitatea
de control financiar preventiv propriu.
Decizia internă de numire trebuie să cuprindă informaţii precum:

 numele şi prenumele persoanei desemnate;
 funcţia persoanei desemnate;
 perioada pentru care este responsabilizată cu această activitate;
 limitele de competenţă în exercitarea controlului financiar preventiv propriu;
 termenul pentru pronunţare (acordarea/refuzul vizei).
Persoana/Persoanele numite cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie să aibă

competenţele profesionale stabilite în funcţie de natura şi complexitatea operaţiunilor cuprinse în
Cadrul general şi/sau specific al operaţiunilor supuse controlului preventiv.
Persoana/Persoanele numite cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie să
respecte Codul specific de norme profesionale pentru persoanele care desfăşoară activitate de control
financiar preventiv propriu, prevăzut de Anexa 2 la O.M.F.P. nr. 923/2014, republicat, cu modificările și
completările ulterioare.
În vederea exercitării controlului financiar preventiv propriu, este/sunt numită/numite

persoana/persoane angajată/angajate în cadrul entităţii publice şi care trebuie să îndeplinească
cumulativ următoarele condiţii:
 au cetăţenie română şi domiciliul în România;
 cunosc limba româna, scris şi vorbit;
 au capacitate deplină de exerciţiu;
 au o stare de sănătate corespunzătoare, atestată pe bază de examen medical de specialitate;
 au studii superioare economice sau juridice;
 au o vechime efectivă în domeniul finanţelor publice de minimum 3 ani, în cazul instituţiilor
publice, şi de minimum 3 ani în domeniul financiar-contabil, în cazul celorlalte entităţi publice;
 nu au fost condamnate pentru săvârşirea unei infracţiuni care le-ar face incompatibile cu
exercitarea acestei activităţi;
 prezintă minimum două scrisori de recomandare.
Persoanele care exercită controlul financiar preventiv propriu trebuie să fie, de regulă, numite din
cadrul compartimentului financiar-contabil, dar pot fi numite şi din alte compartimente de specialitate,
însă persoanele respective trebuie să fie altele decât cele care iniţiază, aprobă şi efectuează operaţiunea
supusă vizei de control financiar preventiv propriu.
Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu sunt

independente în luarea deciziilor cu privire la exercitarea vizei. Acestora nu li se poate impune în
niciun fel acordarea sau refuzul vizei de control financiar preventiv propriu. Pentru actele îndeplinite,
cu respectarea prevederilor legale, în exercitarea atribuţiilor de control financiar preventiv şi în limita
acestora, nu se poate dispune încetarea calităţii de persoană desemnată pentru exercitarea controlului
financiar preventiv
Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu răspund,
potrivit legii, pentru legalitatea, regularitatea şi încadrarea în limitele creditelor bugetare şi/sau
creditelor de angajament aprobate, după caz, în privinţa operaţiunilor pentru care au acordat viza de
control financiar preventiv propriu.
Pagina 10 din 32
COD P.O. …
Principiile care stau la baza exercitării controlului financiar preventiv propriu sunt:
 competenţa profesională;
 independenţă decizională în condiţiile separării atribuţiilor;
 obiectivitate;
 conduită morală;
 confidenţialitate;
 incompatibilitate.
Incompatibilităţi specifice şi conflicte de interese
Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu au obligaţia să

respecte regimul juridic al incompatibilităţilor şi al conflictelor de interese prevăzute pentru funcţionarii
publici, astfel cum sunt reglementate acestea prin Legea nr. 161/2003 privind unele măsuri pentru
asigurarea transparenţei în exercitarea demnităţilor publice, a funcţiilor publice şi în mediul de afaceri,
prevenirea şi sancţionarea corupţiei, cu modificările şi completările ulterioare.
Funcţionarul public este în conflict de interese dacă se află în una dintre următoarele situaţii:
a) este chemat să rezolve cereri, să ia decizii sau să participe la luarea deciziilor cu privire la
persoane fizice şi juridice cu care are relaţii cu caracter patrimonial;
b) participă în cadrul aceleiaşi comisii, constituite conform legii, cu funcţionari publici care au
calitatea de soţ sau rudă de gradul I;
c) interesele sale patrimoniale, ale soţului sau rudelor sale de gradul I pot influenţa deciziile pe
care trebuie să le ia în exercitarea funcţiei publice.
Incompatibilităţi
Calitatea de funcţionar public este incompatibilă cu exercitarea oricărei alte funcţii publice sau
calităţi decât cea în care a fost numit, precum şi cu funcţiile de demnitate publică.
Funcţionarii publici nu pot deţine alte funcţii şi nu pot desfăşura alte activităţi, remunerate sau
neremunerate, după cum urmează:
a) în cadrul autorităţilor sau instituţiilor publice;
b) în cadrul cabinetului demnitarului, cu excepţia cazului în care funcţionarul public este
suspendat din funcţia publică, în condiţiile legii, pe durata numirii sale;
c) în cadrul regiilor autonome, societăţilor comerciale ori în alte unităţi cu scop lucrativ din
sectorul public;
d) în calitate de membru al unui grup de interes economic.
Funcţionarul public nu se află în situaţie de incompatibilitate, dacă:

a) este desemnat printr-un act administrativ, emis în condiţiile legii, să reprezinte interesele
statului în legătură cu activităţile desfăşurate de operatorii economici cu capital ori patrimoniu integral
sau majoritar de stat, în condiţiile rezultate din actele normative în vigoare;
b) este desemnat printr-un act administrativ, emis în condiţiile legii, să participe în calitate de
reprezentant al autorităţii ori instituţiei publice în cadrul unor organisme sau organe colective de
conducere constituite în temeiul actelor normative în vigoare;
c) exercită un mandat de reprezentare, pe baza desemnării de către o autoritate sau instituţie
publică, în condiţiile expres prevăzute de actele normative în vigoare.
Nu se află în situaţie de incompatibilitate funcţionarul public care este desemnat prin act
administrativ pentru a face parte din echipa de proiect finanţat din fonduri comunitare nerambursabile
Pagina 11 din 32
COD P.O. …
post-aderare, precum şi din împrumuturi externe contractate sau garantate de stat rambursabile sau
nerambursabile, cu excepţia funcţionarilor publici care exercită atribuţii ca auditor sau atribuţii de
control asupra activităţii derulate în cadrul acesteia şi a funcţionarilor publici care fac parte din echipa
de proiect, dar pentru care activitatea desfăşurată în cadrul respectivei echipe generează o situaţie de
conflict de interese cu funcţia publică pe care o ocupă.
Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu nu pot verifica
proiectele de angajamente legale şi ordonanţări de plată privind achiziţii publice sau parteneriate public-
private, dacă au făcut parte din comisia de evaluare a ofertelor pentru atribuirea contractului de achiziţie
publică, achiziţie sectorială, concesiune de lucrări ori servicii sau de parteneriat public-privat.
Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu au obligaţia de

a informa de îndată, în scris, pe conducătorul entităţii publice, în cazul în care se găsesc în una dintre
situaţiile de incompatibilitate, urmând să se abţină de la orice activitate legată de controlul financiar
preventiv propriu, până la desemnarea de către conducător a unei alte persoane care să îndeplinească
atribuţiile respective sau remedierea, în alt mod, a situaţiei apărute.
În termen de cel mult 3 zile lucrătoare de la data luării la cunoştinţă, conducătorul este obligat să
ia măsurile care se impun pentru exercitarea cu imparţialitate a controlului financiar preventiv propriu şi
pentru ieşirea din situaţia de incompatibilitate şi/sau de conflict de interese a persoanelor respective.
Persoanele care exercită activitatea de control financiar preventiv propriu răspund disciplinar,
administrativ, civil ori penal, potrivit legii, în raport de culpa lor, pentru nerespectarea prevederilor
referitoare la incompatibilităţi şi conflicte de interese.
Nu pot fi desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu următoarele

persoane:
1. decăzute din dreptul de a mai exercita o funcţie publică, aflate în perioada de 3 ani de la data
eliberării sau destituirii din funcţia publică respectivă, pe baza unei decizii luate de Agenţia
Naţională de Integritate, ca urmare a constatării unei situaţii de conflict de interese;
2. care sunt în curs de urmărire penală;
3. care sunt în curs de judecare sau care au fost condamnate pentru fapte privitoare la abuz în
serviciu, fals, uz de fals, înşelăciune, dare sau luare de mită şi alte infracţiuni prin care au
produs daune patrimoniului persoanelor fizice sau juridice;
4. care sunt urmărite penal, sunt în curs de judecare sau după condamnare a intervenit amnistia
(aceste persoane pot fi desemnate pentru exercitarea activităţii de control financiar preventiv
propriu după 2 ani de la data aplicării amnistiei);
5. cele cărora li s-a suspendat condiţionat executarea pedepsei şi se află în cursul termenului de
încercare şi pe parcursul a 2 ani de la data expirării acestui termen;
6. care sunt soţi sau rude de gradul I cu conducătorul entităţii publice.
Suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanei desemnate să exercite activitatea de control

financiar preventiv propriu
Suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanei/persoanelor din activitatea de exercitare a

atribuţiilor de control financiar preventiv propriu se face prin act de decizie internă emis de către
conducătorul ……(se va trece denumirea entităţii publice), cu acordul Ministerului Finanţelor (sau cu
acordul entităţii publice superiore, în cazul ordonatorilor de credite secundari/terţiari).
Pagina 12 din 32
COD P.O. …
Acordul de suspendare, schimbare sau destituire a persoanei/persoanelor desemnată/desemnate să

exercite activitatea de control financiar preventiv propriu se emite astfel:
 conducătorul … (se va trece denumirea entităţii publice) notifică în scris Ministerul
Finanţelor/entitatea publică superioară cu privire la intenţia de suspendare, schimbare sau
destituire a persoanei desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu,
precum şi cu privire la motivele avute în vedere;
 Ministerul Finanţelor/entitatea publică superioară analizează motivele şi poate avea
consultări directe cu persoana propusă pentru suspendare, schimbare sau destituire şi, în
termen de 10 zile, se pronunţă în scris;
 în cazul obţinerii acordului, conducătorul … (se va trece denumirea entităţii publice)
procedează la emiterea deciziei interne.
Persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu pot fi suspendate

dacă se află în următoarele situaţii:
 se află în concediu de maternitate sau în concediu pentru incapacitate temporară de muncă;
 efectuează serviciul militar;
 sunt în curs de urmărire penală, de judecată sau sunt arestate preventiv, în condiţiile Codului
de procedură penală;
 se află în alte situaţii în care intervine suspendarea raporturilor de muncă.
Persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu poate fi schimbată

dacă se află în următoarele situaţii:
 a devenit incompatibilă pentru această activitate;
 a săvârşit o abatere disciplinară (a încălcat normele legale, regulamentul intern etc.) faţă de
care această schimbare reprezintă sancţiune disciplinară pentru persoana respectivă;
 la cererea persoanei în cauză, pe motiv de boală sau din alte considerente;
 când în urma rapoartelor de control ori de audit s-au constatat operaţiuni vizate pentru control
financiar preventiv propriu care s-au dovedit nelegale;
 la modificarea locului de muncă de către angajator.
Destituirea din funcţie a persoanei/persoanelor care exercită activitatea de control financiar

preventiv propriu se face pentru cauze care conduc la încetarea raporturilor de muncă.
Pe durata suspendării, schimbării sau, după caz, destituirii, conducătorul entității publice numeşte
o altă persoană pentru îndeplinirea activităţii de control financiar preventiv propriu, pentru o perioadă
care nu poate depăşi 30 de zile consecutive.
Atribuţiile privind exercitarea controlului financiar preventiv propriu vor fi inserate în fişa
postului.
Conform prevederilor art. 27 lit. (k) şi art. 28 din O.G. nr. 119/1999 privind controlul
intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările
ulterioare, numirea, suspendarea, destituirea sau schimbarea personalului care desfășoară activități de
control financiar preventiv propriu fără acordul entității publice superioare sau, după caz, al
Ministerului Finanţelor Publice constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă de la 3.000 lei la
5.000 lei.
Pagina 13 din 32
COD P.O. …
Având în vedere că documentele justificative și documentele financiar-contabile care sunt

supuse controlului financiar preventiv propriu pot conține date cu caracter personal referitoare la
angajați și clienți, Compartimentul financiar-contabilitate din cadrul …….. (se va scrie denumirea
entității publice) și persoanele desemnate să exercite viza de control financiar preventiv propriu vor lua
măsurile care se impun pentru protejarea acestor date.
Date cu caracter personal pot fi:

 numele, prenumele;
 data nașterii și domiciliul;
 codul numeric personal (CNP);
 codul personal de asigurări sociale (CPAS);
 datele din certificatele de concediu medical acordate, necesare pentru calcularea indemnizației
corespunzătoare; etc.
Persoanele împuternicite vor fi instruite în vederea protecției datelor cu caracter personal care se
regăsesc în documentele supuse controlului financiar preventiv propriu (state de plata, dispoziții de
plată, contracte de muncă/decizii de numire/ordine de numire etc.).
Pagina 14 din 32
COD P.O. …
8. Responsabilităţi în derularea activităţii procedurale
Nr. Compartimentul
crt. (postul)/acţiunea
I II III IV V VI
(operaţiunea)
0 1 2 3 4 5 6
1. a E
2. b V
3. c A
4. d Av
5. e Ap
6. f Ah
9. Formular de evidență a modificărilor procedurii operaționale
Nr. Numărul şi data Numărul şi data Numărul paginii Descrierea Avizul

crt. ediţiei reviziei unde s-a efectuat modificării conducătorului
modificarea compartimentului
în cadrul căruia
s-a elaborat
procedura
1 2 3 4 5
1. Ediția I
2. Revizia 1/…….. Pag. ……. O.M.F.P. nr.

923/2014
3. Revizia 2/…….. Pag. ……. O.G. nr.

119/1999
4. Revizia 3/…….. Pag. ……. ………….
5. Ediția II
……………..
6. Revizia 1/…….. Pag. ……. ………….
7. Revizia 2/…….. Pag. ……. ………….
8. Revizia 3/…….. Pag. ……. ………….
Pagina 15 din 32
COD P.O. …
10. Formular de analiză a procedurii operaționale
Nr. Compartimentul Numele şi Aviz favorabil/ Obs. Data Semnătura

crt. care exprimă prenumele Aviz nefavorabil aviz
punctul de vedere conducătorului/ nefavorabil
înlocuitorului
de drept al
acestuia
1 2 3 4 5 6
1. Compartimentul
financiar-contabil
2. Compartimentul
juridic
3. Alte
compartimente
de specialitate
… ………
n. Comisia de
monitorizare
11. Formular de difuzare a procedurii operaționale
Nr. Compartiment Funcţia Numele şi Semnătura Data Data Data

crt. prenumele primirii retragerii intrării în
vigoare
1 2 3 4 5 6 7
1. Compartimentul
financiar-contabil
2. Compartimentul
juridic
3. Alte
compartimente
de specialitate
….. ……………
n.. Comisia de
monitorizare
Pagina 16 din 32
COD P.O. …
12. Diagrama de proces

12.1. Procedura
Timp
Pas Responsabil(i) Descriere Termen** Riscuri
alocat*
I. DESEMNAREA PERSOANELOR CARE EXERCITĂ ATRIBUŢII PRIVIND CONTROLUL FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU
Conducătorul Stabileşte o persoană

1. Stabileşte persoana/persoanele care îndeplinesc condiţiile de
entității publice incompatibilă.
exercitare a controlului financiar preventiv propriu.
Pregătesc documentele necesare obţinerea acordului, respectiv:

Persoanele care
- Curriculum Vitae;
urmează să
- minimum două scrisori de recomandare; Nu sunt pregătite
exercite
2. - lucrarea de concepţie privind organizarea şi exercitarea toate documentele
activitatea de
controlului financiar preventiv propriu în condiţiile specifice necesare.
control financiar
……… (se va trece denumirea entităţii publice);
preventiv propriu
- declaraţia privind respectarea prevederilor referitoare la
incompatibilităţi.
Solicitarea acordului
Solicită Ministerului Finanţelor/entităţii publice superioare
Conducătorul nu este depusă prin
3. acordul pentru numirea persoanei desemnate să exercite
entităţii publice registratură.
controlul financiar preventiv propriu.
Analizează documentele primite.
Ministerul
Finanţelor / După caz, poartă consultări directe cu persoana propusă pentru În urma consultărilor,
10 zile de la
Entitatea publică numire pentru exercitarea atribuţiilor de control financiar Ministerul Finanţelor
4. primirea
superioară preventiv propriu. nu este de acord cu
solicitării
persoana propusă.
Transmite acordul cu privire la numire.
Pagina 17 din 32
COD P.O. …
Timp
alocat*
Decizia internă de
numire nu cuprinde
toate elementele,
respectiv:
- numele şi
prenumele persoanei
Emite decizia internă de numire a persoanei/persoanelor care desemnate;
urmează să exercite activitatea de control financiar preventiv - funcţia persoanei
propriu. desemnate;
- perioada pentru
Nominalizează persoana care are responsabilitatea coordonării care este
Conducătorul
5. controlului financiar preventiv (în cazul în care sunt responsabilizată cu
entităţii publice
nominalizate 2 sau mai multe persoane). această activitate;
- limitele de
Comunică numele persoanei desemnate să coordoneze competenţă în
controlul financiar preventiv entităţii publice care a emis exercitarea
acordul. controlului financiar
preventiv propriu;
- termenul pentru
pronunţare
(acordarea/refuzul
vizei).
6. Persoanele Primesc un exemplar al deciziei interne de numire. Persoanele care

care urmează urmează să exercite
să exercite activitatea de control
activitatea de financiar preventiv
control financiar propriu nu primesc
preventiv propriu un exemplar al
Pagina 18 din 32
COD P.O. …
Timp
alocat*
deciziei de numire.
II. SUSPENDAREA, SCHIMBAREA SAU DESTITUIREA PERSOANELOR DESEMNATE SĂ EXERCITE ACTIVITATEA
DE CONTROL FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU
Comunică în scris Ministerului Finanţelor/entităţii publice Notificarea nu este
Conducătorul
1. superioare, intenţia de suspendare, schimbare sau destituire. depusă prin
entităţii publice
registratură.
Analizează motivele suspendării, schimbării sau destituirii. În urma consultărilor,

Ministerul Finanţelor
Ministerul 10 zile
După caz, poartă consultări directe cu persoana propusă pentru consideră că nu este
Finanţelor/ de la
2. suspendare, schimbare sau destituire. de acord cu
Entitatea publică primirea
suspendarea,
superioară solicitării
Transmite acordul cu privire la suspendare, schimbare sau schimbarea sau
destituire. destituirea.
Decizia internă nu
este adusă la
Conducătorul
3. Emite decizia internă de suspendare, schimbare sau destituire. cunoştinţă persoanei
entității publice
în cauză.
* Timpul alocat operaţiunii este stabilit în funcţie de complexitatea activității.

** Termenul pentru realizarea operaţiunii se stabileşte în funcţie de complexitatea activității.
Pagina 19 din 32
COD P.O. …
12.2. Documente utilizate
12.2.1. Lista şi provenienţa documentelor utilizate

 Solicitarea acordului de numire, suspendare, destituire sau schimbare a persoanei desemnate să
exercite controlul financiar preventiv propriu, întocmit de conducătorul entității publice;
 Ordin/Decizie internă de numire a persoanei desemnate să exercite controlul financiar preventiv
propriu, emis/emisă de conducătorul entității publice;
 Ordin/Decizie internă de suspendare, destituire sau schimbare a persoanei desemnate să exercite
controlul financiar preventiv propriu, emis/emisă de conducătorul entității publice.
12.2.2. Conţinutul şi rolul documentelor utilizate

 Solicitarea acordului de numire, suspendare, destituire sau schimbare, de la entitatea publică
superioară/Ministerul Finanţelor, pentru persoana/persoanele desemnată/desemnate să exercite
controlul financiar preventiv propriu;
 Ordin/Decizie internă de numire, care se comunică persoanelor numite să exercite controlul financiar
preventiv propriu;
 Ordin/Decizie internă de suspendare, destituire sau schimbare care se comunică persoanelor care
urmează să fie suspendate, destituite sau schimbate din activitatea de exercitare a controlului financiar
preventiv propriu.
12.2.3. Circuitul documentelor

 Solicitarea acordului de numire, suspendare, destituire sau schimbare se transmite entităţii publice
superioare/Ministerul Finanţelor (în funcţie de ordonatorul de credite al entităţii publice);
 Ordinul/Decizia internă de numire este document emis de conducătorul entității publice și se transmite
la Compartimentul Resurse Umane și persoanelor numite să exercite controlul financiar preventiv
propriu;
 Ordinul/Decizia internă de suspendare, destituire sau schimbare este document emis de conducătorul
entității publice și se transmite la Compartimentul Resurse Umane și persoanelor în cauză.
12.3. Resurse necesare
12.3.1. Resurse materiale

Resursele materiale necesare derulării activității privind numirea, suspendarea, destituirea sau schimbarea
persoanelor responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu sunt: calculatoare personale,
birourile, rechizite, ............... .
12.3.2. Resurse umane

Resursele umane necesare derulării activității privind numirea, suspendarea, destituirea sau schimbarea
persoanelor responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu sunt: persoanele responsabilizate
prin decizie și fișa postului din cadrul …….. (se va trece denumirea entității publice).
Pagina 20 din 32
COD P.O. …
12.3.3. Resurse financiare

Resursele financiare necesare derulării activității privind numirea, suspendarea, destituirea sau schimbarea
persoanelor responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu sunt stabilite prin bugetul entității
publice.
12.4. Modul de lucru
12.4.1. Planificarea operaţiunilor şi acţiunilor activităţii

Pentru derularea activității privind numirea, suspendarea, destituirea sau schimbarea persoanelor
responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu se va proceda la:
 Solicitarea avizului de la ordonatorul de credite ierarhic superior;
 Emiterea actului administrativ de numire, suspendare, schimbare sau destituire;
 …………………………………...
12.4.2. Derularea operaţiunilor şi acţiunilor activităţii

 Identificarea persoanelor care îndeplinesc condițiile pentru exercitarea controlului financiar preventiv
propriu;
 Întocmirea documentației pe baza căreia se acordă avizul pentru numirea persoanei responsabile să
exercite controlul financiar preventiv propriu;
 Solicitarea avizului de la ordonatorul de credite ierarhic superior/Ministerul Finanţelor Publice;
 Emiterea actului administrativ de numire, suspendare, schimbare sau destituire;
 …………………………………...
12.4.3. Verificarea rezultatelor activităţii privind numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea
Numărul operațiunilor pentru care s-a acordat viza CFPP / Numărul total al operațiunilor supuse
controlului financiar preventiv propriu x 100
Pagina 21 din 32
COD P.O. …
12.5. Anexe, înregistrări, arhivări
Nr. Denumirea Elaborator Aprobă Număr de Difuzare Arhivare Alte

anexă anexei exemplare Loc Perioadă Elemente
0 1 2 3 4 5 6 7 8
1. Ordin/
Decizie
internă
de numire a
persoanei
desemnate să
exercite CFPP
2. Acordul
pentru
efectuarea
evaluării
persoanei care
exercită CFPP
3. Fișa de
evaluare a
persoanei care
exercită viza
CFPP
4. Raport de
evaluare a
performanţelor
profesionale
individuale ale
funcţionarilor
publici
desemnaţi să
exercite CFPP
Pagina 22 din 32
COD P.O. …
Anexa 1: Ordin/Decizie internă de numire a persoanei desemnate să exercite CFPP
Nr. ........ din……
ORDIN/DECIZIE
Domnul/Doamna ................., din cadrul ................ (denumirea

compartimentului), având funcţia de ……………………………………., este desemnat/desemnată să
exercite controlul financiar preventiv propriu în perioada …………
Competenţa persoanei desemnate se referă la următoarele proiecte de operaţiuni prevăzute în Cadrul

operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu, aprobat prin ............. (denumirea actului
administrativ prin care a fost aprobat Cadrul general al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv
specific entității publice) nr. ......../data .............., aferent ............ (denumirea entităţii publice):
Nr. Denumirea operaţiunii Limita valorică Observaţii

crt.
0 1 2 3
Conducătorul entităţii publice
Nume, prenume
Pagina 23 din 32
COD P.O. …
Anexa 2:
Acordul pentru efectuarea evaluării persoanei care exercită CFPP
Entitatea ..................... (se va scrie denumirea entităţii)
Nr. ........../data .......................
Doamnei/Domnului.................... (nume şi prenume)

............... (funcţia) al .........................
(entitatea publică care a emis acordul de numire
pentru persoana desemnată să acorde viza de control financiar preventiv propriu)
În conformitate cu prevederile pct. 11 cap. IV din

Anexa 2 la O.M.F.P. nr. 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la
exercitarea controlului financiar preventiv şi a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele
care desfăşoară activitatea de control financiar preventiv propriu, republicat, cu modificările şi completările
ulterioare, vă solicităm acordul pentru a efectua evaluarea persoanei/persoanelor care au exercitat controlul
financiar preventive propriu la ………………....………. (se va scrie denumirea entităţii), în anul ..............,
respectiv doamnele/doamna/domnul .............................
Menţionăm faptul că în perioada …………….. am avut/nu am avut în derulare misiune de audit

financiar asupra contului anual de execuţie a bugetului de stat efectuată de Curtea de Conturi a României,
Camera de Conturi ………., conform căruia nu au/au fost constatate erori/abateri cu impact semnificativ
asupra situaţiilor financiare pe anul …………...
În vederea emiterii acordului solicitat, transmitem următoarele documente:

- propunerea ……….. (se va scrie funcţia conducătorului entităţii care solicită acordul) cu privire la
evaluarea persoanei desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu pe anul ……;
- copie a raportului/fişei de evaluare a performanţelor profesionale individuale pentru fiecare
persoană pentru care se solicită acordul, pe anul respectiv;
- numărul de operaţiuni verificate şi valoarea acestora;
- extrase din rapoartele Auditului Public Intern, ale Curţii de Conturi şi din actele de control
întocmite de organele de inspecţie economico-financiară ale Ministerului Finanţelor, unde este cazul, privind
activitatea de control financiar preventiv propriu.
Cu deosebită consideraţie,
Numele și prenumele
Semnătura
Pagina 24 din 32
COD P.O. …
Anexa 3: Fișa de evaluare a persoanei care exercită viza CFPP
Entitatea ..................... (se va scrie denumirea entităţii) Aprob,

Nr. ........../data ....................... Ordonator de credite,
Nume şi prenume
FIȘA DE EVALUARE
a persoanei care exercită viza de control financiar preventiv propriu pe anul ........
Numele şi prenumele: ..................................

Funcţia publică: ...........................................
Data de când exercită viza de control financiar preventiv: .................
Perioada evaluată: .......................................
Numele şi prenumele evaluatorului: ............................................
În perioada supusă evaluării, doamna/domnul ....................................
a exercitat viza de control financiar preventiv pentru următoarele operaţiuni:
Nr. Operaţiuni cu efect financiar asupra Corespondenţa Total operaţiuni

crt. fondurilor publice sau a operaţiunilor din supuse vizei de
patrimoniului public col.1 cu codurile control financiar
operaţiunilor din preventiv
Anexa nr.1.1 la Număr Valoare
Normele operațiuni (mii lei)
metodologice
Cadrul general
0 1 2 3 4
Total
(rd.1 + rd.2 + rd.3 + rd.4 + rd.5 +
rd.6 + rd.7):
1. Deschideri, repartizări, retrageri şi
Pagina 25 din 32
COD P.O. …
modificări ale creditelor – total

(1.1 + 1.2 + 1.3 + 1.4), din care:
1.1 Deschideri de credite A1
1.2 Repartizări de credite A2
1.3 Virări de credite A4
1.4 Alte operaţiuni A3; A5
2. Angajamente legale – total
(2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4 + 2.5 + 2.6),
din care:
2.1 Acte administrative din care rezultă B13; B17
obligaţii de plată
2.2 Contracte/ B1, B3-B5
Contracte subsecvente/
Comenzi de achiziții
publice/sectoriale, inclusiv actele
adiționale la acestea
2.3 Contracte/Decizii/Ordine de B2, B20
finanţare sau acorduri de finanţare
2.4 Contracte/Acorduri/Convenţii de B6 – B8, B10,
împrumut; garanţie; prospecte de B11, B19
emisiune
2.5 Convenţii de garantare B9
2.6 Contracte de închiriere, B12, B18
concesionare, participare etc.
3. Ordonanţări de avansuri C2; C11
4. Ordonanţări de plăţi – total
(4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 + 4.5 + 4.6 +
4.7), din care, pentru:
4.1 Drepturi de personal şi obligaţii C12
fiscale aferente
Pagina 26 din 32
COD P.O. …
4.2 Pensii, ajutoare, rente viagere şi

alte asemenea
4.3 Servicii prestate, bunuri livrate, C1; C6; C7
lucrări executate
4.4 Rambursări, dobânzi, comisioane şi C4; C5
alte costuri aferente împrumuturilor
4.5 Ajutoare de stat/de minimis, C9
subvenții, transferuri, rente, alte
forme de sprijin
4.6 Finanţări/Cofinanţări C3
4.7 Alte obligaţii de plată C8, C10
5. Operaţiuni financiare/de plasament E18
6. Operaţiuni privind activele D1- D6; E9
(vânzări, închirieri, concesionari,
gajări, transferuri de bunuri etc.)
7. Alte operaţiuni E1; E8;
E10 - E17
În perioada evaluată nu au fost/au fost identificate operaţiuni pentru care s-a impus refuzul de viză.
Având în vedere că au fost îndeplinite/nu au fost îndeplinite sarcinile privind exercitarea controlului
financiar preventiv propriu, propunem acordarea calificativului:
FOARTE BINE / BINE / SATISFĂCĂTOR / NESATISFĂCĂTOR.
Numele şi prenumele funcţionarului public evaluat: ...............

Funcţia: .....................
Semnătura funcţionarului public evaluat ...........................
Data: ............................
Comentariile persoanei evaluate: ......................................
Numele şi prenumele evaluatorului:...............

Funcţia evaluatorului: .....................
Semnătura evaluatorului ...........................
Data: ............................
Comentariile evaluatorului ..........................................................
Pagina 27 din 32
COD P.O. …
Anexa 4:
Raport de evaluare a performanţelor profesionale individuale ale
funcţionarilor publici desemnaţi să exercite CFPP
RAPORT DE EVALUARE
a performanţelor profesionale individuale ale funcţionarilor publici
desemnaţi să exercite controlul financiar preventiv propriu
Autoritatea sau instituţia publică: ......................................

Compartimentul………………………………………………
Numele şi prenumele funcţionarului public evaluat: …………………………..…………………………..

Funcţia publică: ………………………………………………………………
Data ultimei promovări: ……………………………………………………..
Numele şi prenumele evaluatorului: ………………………………………………………………

Funcţia: ……………………………………………………………………………………………
Perioada evaluată: de la …………………… la …………………………
Programe de formare la care funcţionarul public evaluat a participat în perioada evaluată:

1. …………………………………………………………………………………………………………
2. …………………………………………………………………………………………………………
3. …………………………………………………………………………………………………………
Obiective specifice activității % din timp Indicatori de Realizat Notă

de control financiar preventiv performanță (pondere) %
propriu în perioada evaluată
1. Organizarea controlului 20% Calitativ 100% 5
2. Exercitarea controlului 40% Calitativ 100% 5
financiar preventiv propriu pe
baza listelor de verificare
3. Respectarea termenului de 10% Calitativ 100% 5
pronunţare
4. Organizarea registrului 10% Calitativ 100% 5
privind operaţiunile prezentate
la viza de control financiar
preventiv
5. Înscrierea operaţiunilor 10% Calitativ 100% 5
prezentate la viza de control
financiar preventive în
Registru
6. Întocmirea rapoartelor 10% Calitativ 100% 5
trimestriale şi anuale
Pagina 28 din 32
COD P.O. …
Obiective revizuite în
perioada evaluată % din timp Indicatori de Realizat (pondere) Notă
01.01. - 31.12. performanță %
1. Nu a fost cazul
2.
3.
4.
5.
Nota finală pentru îndeplinirea obiectivelor - 5
Criteriile de Nota Comentarii

performanţă utilizate în evaluare
1. Capacitate de implementare/organizare 5 Pune în practică soluţiile pentru
rezolvarea obiectivelor.
2. Capacitatea de a rezolva eficient 5 Identifică soluţii pentru
problemele eliminarea/diminuarea riscurilor
identificate.
3. Capacitatea de asumare a 5 Îndeplinește şi alte atribuţii decât cele
responsabilităților din fişa postului.
4. Capacitatea de autoperfecţionare şi de 5 Aplică în practică cunoştinţele
valorificare a experienţei dobândite dobândite din studiul individual.
5. Capacitate de analiză şi sinteză 5 Are capacitatea de a analiza şi de a
aplica un volum mare de informaţii.
6. Creativitate şi spirit de iniţiativă 5 Atitudine pozitivă faţă de idei noi,
prezintă propuneri de îmbunătăţire a
activităţii.
7. Capacitate de planificare şi de a acţiona 5 Bună gestionare a timpului de lucru
strategic
8. Capacitate de a lucra independent 5 Are capacitatea de a rezolva
atribuţiile în mod independent.
9. Capacitate de a lucra în echipă 5 Are capacitatea de a rezolva
atribuţiile în echipă.
10. Competenţă în gestionarea resurselor 5 Utilizează eficient resursele
alocate materiale.
Nota pentru îndeplinirea criteriilor de performanţă
privind controlul financiar preventiv propriu: 5
Nota finală a evaluării:

(Nota finală pentru îndeplinirea obiectivelor + Nota pentru îndeplinirea criteriilor de performanță) /2
Calificativul evaluării: FOARTE BINE
Rezultate deosebite:
1.
……………………………………………………………………………………………………………
2.
……………………………………………………………………………………………………………
Pagina 29 din 32
COD P.O. …
3.
……………………………………………………………………………………………………………
Dificultăţi obiective întâmpinate în perioada evaluată:

1.
……………………………………………………………………………………………………………
2.
……………………………………………………………………………………………………………
3.
……………………………………………………………………………………………………………
Alte observaţii:
1.
……………………………………………………………………………………………………………
2.
……………………………………………………………………………………………………………
3.
…………………………………………………………………………………………………………….
Obiective pentru următoarea perioadă pentru care se va face evaluarea:
Obiective specifice activității % din timp Indicatori de performanță Termen de realizare

de control financiar preventiv
propriu
1. Arhivarea documentelor 15% Calitativ 31.12
aferente exercitării activităţii
de control financiar preventiv
propriu
2. Organizarea controlului 5% Calitativ
3. Exercitarea controlului 35% Calitativ
financiar preventiv propriu pe
baza listelor de verificare
4. Respectarea termenului de 5% Calitativ
pronunţare
5. Organizarea Registrului 20% Calitativ
privind operaţiunile prezentate
la viza de control financiar
preventiv
6. Înscrierea operaţiunilor 10% Calitativ
prezentate la viza de control
financiar preventive în
Registru
7. Întocmirea rapoartelor 10% Calitativ
trimestriale şi anuale
Programe de instruire recomandate a fi urmate în următoarea perioadă pentru care se va face evaluarea:
1.
……………………………………………………………………………………………………………
Pagina 30 din 32
COD P.O. …
2.
……………………………………………………………………………………………………………
3.
……………………………………………………………………………………………………………
Comentariile funcţionarului public evaluat*1):
Numele şi prenumele funcţionarului public evaluat: ………………………………………………………

Funcţia: ………………………………………………………………………………………..
Semnătura funcţionarului public evaluat: ………………………………………………………
Data: ………………………………………
Numele şi prenumele evaluatorului: ………………………………………………………………………

Funcţia: ……………………………………………………………………………………………………
Semnătura evaluatorului: ………………………………………………………………………………….
Data: ………………………
Menţiuni privind modificarea Raportului de evaluare de către contrasemnatar şi motivarea modificării:

*2)
Numele şi prenumele persoanei care contrasemnează: ……………………………………………….....

Funcţia: …………………………………………………………………………………………………..
Semnătura persoanei care contrasemnează:………………………………………………………………
Data: ……………………
Comentariile funcţionarului public evaluat: *3)
Numele şi prenumele funcţionarului public evaluat: *4) .....................................................................

Semnătura: ...........................................................................................................................................
Data: ....................................
Aprobarea raportului de evaluare de către persoana competentă potrivit legii:*5)

Numele şi prenumele persoanei care are competenţa de aprobare a raportului de evaluare: ...................
Funcţia: ...........................................................................
Semnătura persoanei care are competenţa de aprobare a raportului de evaluare: .........................
Data: ....................................................................
Menţiuni privind modificarea raportului de evaluare de către persoana care are competenţa de aprobare a
raportului de evaluare şi motivarea modificării:*6)
Numele şi prenumele persoanei care are competența de aprobare a raportului de evaluare:

...............................................................................................................................................
Funcţia: ..................................................................................................................................
Semnătura persoanei care are competenţa de aprobare a raportului de evaluare:.....................................

Pagina 31 din 32
COD P.O. …
Data: ....................................................................
Comentariile funcţionarului public evaluat:*7)
Menţiuni privind modificarea raportului de evaluare în urma admiterii contestaţiei: *8)
Numele şi prenumele conducătorului autorităţii sau instituţiei publice: *9)………….............................

…………………………………………………………………
Semnătura ........................................................................................................................
Data: ........................................
*1) Dacă este cazul.
*2) Se completează în situaţia modificării raportului de evaluare de către contrasemnatar.
*4) Se completează în situaţia modificării raportului de evaluare de către contrasemnatar.
*5) Se completează în situaţia aprobării raportului de evaluare de către persoana

competentă potrivit legii.
*6) Se completează în situaţia modificării raportului de evaluare de către persoana care are
competenţa de aprobare a Raportului de evaluare potrivit legii.
*8) Se completează de către conducătorul autorităţii sau instituţiei publice în situaţia

modificării raportului de evaluare în urma admiterii contestaţiei.
*9) Se completează dacă raportul de evaluare a fost modificat în urma admiterii contestaţiei.
Pagina 32 din 32

4numirea Persoanelor responsabileCFPP

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

4numirea Persoanelor responsabileCFPP

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Procedura operațională privind numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea

persoanelor responsabile să exercite controlul financiar preventiv propriu

Entitatea publică ………….. Aprob,

PROCEDURA OPERAȚIONALĂ PRIVIND

1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea, avizarea şi aprobarea ediţiei sau, după

Nr. Elemente privind Numele şi Funcţia Data Semnătura

2. Verificat Director economic/

3. Scopul procedurii operaționale

3.3. Asigură continuitatea activităţii, inclusiv în condiţii de fluctuaţie a personalului.

3.n. Alte scopuri specifice procedurii operaționale.

4. Domeniul de aplicare a procedurii operaționale

5. Documente de referinţă (reglementări) aplicabile activităţii procedurale

5.1. Reglementări internaționale

5.2. Legislaţie primară

5.3. Legislaţie secundară

5.4. Alte reglementări interne ale entității publice

Nr. Termenul Definiţia şi/sau, dacă este cazul,

1. Angajament legal Actul juridic prin care se creează, în cazul actelor

2. Conflict de interese Situaţia în care persoana ce exercită o demnitate publică sau o

3. Consimțământ privind Acordul neviciat al persoanei vizate de a-i fi prelucrate datele

4. Control financiar preventiv Activitatea prin care se verifică legalitatea şi regularitatea

5. Control intern managerial Ansamblul formelor de control exercitate la nivelul entităţii

7. Documente financiar-contabile Documente justificative și documente contabile

8. Ediţie procedură Forma actuală a procedurii; ediţia unei proceduri se modifică

9. Fişa postului Document care defineşte locul şi contribuţia postului în

10. Incompatibilităţi privind Calitatea de funcţionar public este incompatibilă cu

12. Persoana desemnată cu Persoana din cadrul compartimentelor de specialitate, numită

16. Responsabilitate Obligaţia de a îndeplini sarcina atribuită, a cărei neîndeplinire

17. Revizie procedură Acţiunea de modificare, respectiv adăugare sau eliminare a

6.2. Abrevieri ale termenilor

Nr. Abrevierea Termenul abreviat

7. Descrierea procedurii operaționale

Persoana/persoanele numită/numite cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie

Persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie să-şi

La stabilirea persoanelor care urmează să exercite controlul financiar preventiv propriu,

Numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanei/persoanelor responsabile cu

Numirea persoanelor desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu

Pentru obţinerea acordului sunt transmise următoarele documente:

Ministerul Finanţelor/entitatea publică superioară analizează documentele primite, după caz,

Exercitarea vizei de control financiar preventiv propriu de către persoane desemnate de

După obţinerea acordului de la Ministerul Finanţelor /entitatea publică superioară, ordonatorul de

Decizia internă de numire trebuie să cuprindă informaţii precum:

Persoana/Persoanele numite cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie să aibă

În vederea exercitării controlului financiar preventiv propriu, este/sunt numită/numite

Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu sunt

Incompatibilităţi specifice şi conflicte de interese

Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu au obligaţia să

Funcţionarul public nu se află în situaţie de incompatibilitate, dacă:

Persoanele desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu au obligaţia de

Nu pot fi desemnate să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu următoarele

Suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanei desemnate să exercite activitatea de control

Suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanei/persoanelor din activitatea de exercitare a

Acordul de suspendare, schimbare sau destituire a persoanei/persoanelor desemnată/desemnate să

Persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu pot fi suspendate

Persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu poate fi schimbată

Destituirea din funcţie a persoanei/persoanelor care exercită activitatea de control financiar

Având în vedere că documentele justificative și documentele financiar-contabile care sunt

Date cu caracter personal pot fi:

8. Responsabilităţi în derularea activităţii procedurale

9. Formular de evidență a modificărilor procedurii operaționale

Nr. Numărul şi data Numărul şi data Numărul paginii Descrierea Avizul

2. Revizia 1/…….. Pag. ……. O.M.F.P. nr.

3. Revizia 2/…….. Pag. ……. O.G. nr.