MARINESCU

NOTA!!! Completati sumele dvs. doar in zonele gri ALEXANDRA-OANA

DOCTORAND
CASH-FLOW
Nr. crt. Explicaţii / lună
AN 2022 AN 2023 AN 2024 AN 2025
I Sold iniţial disponibil (casă şi bancă) 10.929,02 91.615,04 182.127,33

A Intrări de lichidităţi (rd. 1 la 5) 382.871,74 249.250,70 459.935,00 846.874,86 se calculeaza automat

la veniturile din vanzari din CPP se adauga TVA colectata (5%,
1 din vânzări 111.115,24 158.665,20 459.935,00 846.874,86
9% sau 19%) 93.374,15 133.332,10 386.500,00 711.659,55
la alte venituri din exploatare din CPP se adauga TVA
2 din alte venituri din exploatare
colectata (5%, 9% sau 19%) 17.741,09 25.333,10 73.435,00 135.215,31
3 din credite primite - sumele se preiau automat din Sursele de finantare
alte intrări de numerar (aport propriu,
4 -
etc.) sumele se preiau automat din Sursele de finantare
5 Alocaţie Financiară nerambursabilă 271.756,50 90.585,50 sumele se preiau automat din Sursele de finantare
Total disponibil (I+A) 382.871,74 260.179,72 551.550,04 1.029.002,20 se calculeaza automat
B Utilizari numerar din exploatare 153.029,80 139.498,70 269.246,76 580.229,39 se calculeaza automat
Cheltuieli cu materii prime şi materiale
1 consumabile aferente activităţii - - - - la cheltuielile cu materii prime si materiale din CPP se adauga
desfaşurate TVA deductibila (5%, 9% sau 19%) - - - -
2 Salarii (inclusiv cheltuielile aferente) 17.300,00 17.300,00 17.300,00 17.300,00 sumele se preiau automat din CPP - - - -
3 Chirii 19.992,00 19.992,00 49.980,00 124.950,00 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19% 17.741,09 25.333,10 73.435,00 135.215,31
4 Utilităţi 5.140,80 7.711,20 19.278,00 48.195,00 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
5 Costuri funcţionare birou 2.853,62 4.280,43 10.701,08 26.752,69 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
6 Cheltuieli de marketing 12.495,00 18.742,50 46.856,25 117.140,63 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
7 Servicii cu terţii 35.700,00 17.850,00 17.850,00 17.850,00 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
8 Reparaţii/Întreţinere 35.700,00 17.850,00 17.850,00 17.850,00 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
9 Asigurări - - - - la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
10 Impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 933,74 1.400,61 3.501,53 8.753,83 sumele se preiau automat din CPP
Cheltuieli poștale și taxe de
11 571,20 856,80 2.142,00 5.355,00
telecomunicații la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
12 Combustibil (activități administrative) 4.969,44 7.454,16 18.635,40 46.588,50 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
13 Cheltuieli de protocol 1.428,00 2.142,00 5.355,00 - la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
Cheltuieli privind deplasările la târguri și
14 - - - -
taxe de participare la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%
15 Cheltuieli taxe notariale și traduceri 15.946,00 23.919,00 59.797,50 149.493,75 la cheltuielile din CPP se adauga TVA deductibila de 19%

Cheltuieli pentru investiţii (imobilizari

C 203.239,60
corporale si necorporale)
suma se preia automat din Cheltuieli investitie
D Credite - - - - se calculeaza automat
se completeaza cu valoarea ratelor anuale de rambursare a
1 rambursări rate de credit scadente
creditului
se completeaza cu valoarea anuala a dobanzii calculata la
2 dobânzi şi comisioane
valoarea ramasa
Plăţi/încasări pentru impozite şi taxe
E 15.673,31 29.065,98 100.175,96 172.034,83
(1-2+3) se calculeaza automat
se completeaza cu diferenta dintre TVA colectata si TVA
1 Plăţi TVA 17.741,09 25.333,10 73.435,00 135.215,31
deductibila, cand TVA colectata > TVA deductibila
se completeaza cu diferenta dintre TVA deductibila si TVA
2 Rambursări TVA
colectata, cand TVA deductibila > TVA colectata
3 Impozit pe profit/cifră de afaceri (2.067,77) 3.732,88 26.740,96 36.819,52 sumele se preiau automat din CPP
F Dividende - - se completeaza cu valoarea dividendelor distribuite
G Total utilizări numerar (B+C+D+E+F) 371.942,72 168.564,68 369.422,71 752.264,22 se calculeaza automat
H Flux net de lichidităţi (A-G) 10.929,02 80.686,02 90.512,29 94.610,65 se calculeaza automat
II Sold final disponibil (I+H) 10.929,02 91.615,04 182.127,33 276.737,98 se calculeaza automat

coeficientul de actualizare a fost calculat pentru o rata de

Coef de actualizare
0,95 0,91 0,86 0,82 actualizare de 5%
CF 10.929,02 80.686,02 90.512,29 94.610,65 - 362.342,00 se calculeaza automat
CF actualizat 10.408,59 73.184,60 78.187,92 77.836,41 se calculeaza automat
VAN 36.377,92 se calculeaza automat
RIR 14% se calculeaza automat
TR 2,94 se calculeaza automat
(203.239,60) 10.929,02 80.686,02 90.512,29 94.610,65 se calculeaza automat