CoMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE ,,CFR" - S.A.

Registrul Comer|ului Jl40ĺ9774l1998, CUI : Ro 1l054529 ęŕrĺ+t

SR EN lSO9 n:2m5
Bd. Dinicu Golescu nr.38, sector 1, Bucuregti, Romänia c Ítifi(at sMc Nr.3m
www.cfr.ro; e-mail : OfficeCFR @cfr.ro; cod pogtal : 0 1 0873 SR EN ISO 11001:2015
ceŕtifi(at sMM Nr. 114
Tęl.: 02l 3l9 24 00; Fax: 02l 3l9 240l;TęI CFR: 12200l
FI
Cabinet Director General Adiunct Tehnic
Nr. lCl 4o2' ĺ lo i os .2022
OBAT
AVIZAT
Pľegedĺnte Comisia de Monitorizare
Diľectoľ Geneľal Tehnĺc

i/'

PROGRAMUL DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN MANAGERIAL (SCIM) LA CNCF,,CFR'-SA

Nr. Acliuni specifice Ráspunde Termen Verificä Observalii

Elemente ale controlului intern
crt.
0 I
,,
3 4 5 6

1. Medĺul de control (standardele l- 4) Comisia

l. Conducerea gi salariatii CNCF ,.CFR"- - Evaluaręa gradului de cunoagtęrę de cätrę salariati a Monitorizare Preęedinte se transmit
Chestionarele
SA cunosc ai sustin valorile etice gi prevederilor ,,Codului Etic al Companiei Nalionale dę Cái SCIM ín Anual Comisie $i tuturor salariaĺilor prin
valorile organizatiei, respectä 9i aplicä Ferate ,,CFR''-SA gi al salarialilor säi''. colaboľaľe cu Consilier intermediul membrilor/
Comisia pt. de eticá membrilor suplean[i ai
reglementärilę cu privire la eticä, implem. SNA Comisiei. Rezultatele evaluárii
integritate, evitarea conflictęlor dę se cęntĺalizeazá' de cätre
interese, prevenirea gi raportarea fraudelor, Secretariat secľetariatul tehnic al Comisiei
actęlor dę coruptie 9i semnalarea tehnic Comisie ęi se transmit consilierului de
neregulilor. eticä.
Consilier de
- Posibilitatęa sesizärii dę cätre salariali a íncälcäriilegii sau a eticá Ori de c te Director - PS 0-'7.4-06 ,.Sesizarea
normelor deontologice gi profesionale. ori este General avertizárilor de integritate gi
cazul protectia avertizorilor de
integritatď';
-Po 0-5.5.|-0I ,,Elaborarea 5í
2. Conducerea CNCF asigurä - Actualizarea regulamentului dę organízare 9i functionare gi a Director modiÍicarea RoF-ului CNCF
',CFR''-SA Dir. Tehnicá, Cänd
intocmirea gi actualizarea permanentä a regulamentului intern, a ťrgelor de post pentru mentinerea DJRU intervin Ceneral ,,CFR"-SA'';
documęntului privind misiunea companiei, concordantei intre obiectivele companieí 9i atribu{iile modiÍlcári -PS O-5.3-01 ..Elaborarea 5i
a regulamentelor intęrne 9i a figelor personalului angajat, in conformitate cu pct. 2.2.l-2,2'4 ďin structurale administraręa Íi;ei de post'';
posturilor, pe care lę comunicä salariafilor. standardę - la modificaręa structurií orgalizatorice a CNCF gi legislative -PS 0-7.1.2-0l,,Normarea
,,CFR''-SA sau la aparitia unor modificäri legislative. rnuncii".

U7
 - Idęntificaręa sarcinilor noi si/sau cu un grad de complexitate Toate diręcĺiile,
ridicat care revin salaria{ilor gi acordarea sprijinului pentru serviciile, Anual Director
ręalizaľęa acęstor sarcini conform cerintelor generale pct.2.2.5 revizorate gen. General
subordonate
din standarde.
D.G.
- Idęntificaręa func{iilor sensibilę pę baza de factori de risc qi
elaborarea gi implementarea đemäsuri de control, astfel íncät
Toate direcĺiile, ori de cäte Director - PS 0-.l, ,.Managementul
serviciilę, ori este General riscuriloť';
ęfęctele negative asupra activitä{ilor đesfä9uratesä fię minime revizorate gen. cazul
(corelat cu riscurile identiťrcate). subordonatę
D.G.
-,.Condiĺiile minime de
-
Asigurarea ocupärii posturilor cu personal competent' cu pregätire ęi vechime, neccsare
3. Conducerea CNCF ,,CFR''-SA asigurä
pregátire de Specialitate necesarä índeplinirii atributiilor ori
íncadräriięi promovärii
ocuparęa posturilor dę cätre persoane de cäte Directoľ personalului la CNCF ,.CFR"-
preväzute in Íiga postului, asiguraľea continuä a pregätirii DJRU ori este Geneľal
compętęnte, cärora 1ę incredinfeazä sarcini SA", actualizate prin Hot.
profesionale a salaria{ilor 9i evaluarea periodicä a acęStora in cazul
potrivit competentelor 9i asigurä condi1ii Cons. dę Administra1ie al
cęęa ce privegte índeplinirea atribu{iilor de sęrviciu gi asumarea
pęntru ĺmbunätätireapregätirii responsabilitätilor (pct. 3.2'l -3.2.4 din standarde).
C.N.C.F.,,CFR" S.A. nr.
profesionale a salaria{ilor. Peđormantele 16912021;
profesionale ale salarialilor sunt evaluate -Anexele l ęi 2 la Rl, ín
anual in rapoľt cu obięctivele postului. vigoare, al CNCF 'CFR"-SA
(Í-rga de evaluare perfbrman{e
proÍ'esionale);
-Implementaręa intęgratä a sistemelor Project Management Dir. Pregátire Anual - PS 0-7 .2,.lnstruire";
System (PMS) qi Enterprise Ręsource Planning (ERP) la nivelul Proięcte cu Fin
companiei (continuare din 2021) Externä
Dir. Manag.
Execu{ie
Proiecte cu Fin.
Extemä
Dir. Op
Financiare
Proiecte cu FIN
Extemä
DJRU

- Acliuni de informare/instruire in domęniul controlului intern DJRU Anual PreSedinte

Secrętariat Comisie
managęrial, pęntru pręzęltarea cerinlelor OSGG nr. 600/2018.
tehnic Comisie

Anual ęi/sau Director RoF, organigramä' Íige de

4. Diręctorul Genęral al CNCF ,,CFR''-SA
- Elaborarea unor analize asupra modului de organizare a Dir.Gen. la solicitaręa General post.
structurilor organizatorice, ín conformitatę cu cerintele 4'2.l-
definegte structura organizatoricä, 4.2.6 din standardę.
Adj.Tehnic,
Dir.Tehnicä
conducerii
companiei
competentele, responsabilitä1ile, sarcinile,
rela{iile organizatorice gi comunicä
salaria{ílor documęntele specifice alę -PO 0-6.2.2-04 ,.Delegarea de
structuríi organizatorice. Directorul
- Stabilírea modalitä1ilor de delegare de competen{ä 9i a DJRU oľi dę cäte Diľector
competentá a limiteloľ łi
limitęlor gi responsabilitätilor stabilite in conformitate cu ori este Geneľal
responsabi litä1ílor";
Gęnęral al CNCF ,,CFR''-SA stabilegte' in cazul
cerin{ele 4.2.7 -4.2.8 din standardę.
scris' limitęlę competentelor $i
-Dispozilii inteme.
responsabilitätilor pe care lę deleagä ín
conformitatę cu cęrintęle lesalę.
217
) Peľforman{e $ĺ managementul ľĺsculuÍ - Dęfiniręa obiectivelor genęrale ale CNCF ,,CFR''-SA gi Dir. Strategie Anual Director HG nr. 985/2020 ,.Strategia de
(standardele 5-8) comunicarea acestora tuturor salariatilor gi te4ilor interesafi Reglementäri ęi General dęzvoltare a int'rastructurii
5. Conducęrea cNcF ,,CFR''-SA conform cerin{elor gęnęralę 5.2.l din standardę. Repľezentare Íěroviare Ż02l-2025"; HG nr'
deÍine;te obięctivęle gęnęrale' legate de Externä 92012021 ..Contract
scopurile companięi, legate de fiabilitatea de activitate ęi perfbrman{á al
CNCF CFR SA2O2I-2025".
informatiilor, conformitatea cu legile,
regulamentele 9i politicile intęrne precum -Transpunerea obiectivęlor generale in obiective speciÍice łi in Toate direcJiile/ Director PS 0-4.4 ..Managementul
Ei obiectivele Specifice 9i le comunicä, ręz.)ltatę a9teptate pentru fiecare activitate. obięctivele Speciťlce Anual
serv./ľevizorate Ceneral proceseloť'
dvpä caz, tufuror salariatilor 9i ter{ilor trebuie sä räspundä pachętului de cerin1e S.M.A.R.T. (specifice,
gen. subordonate Preęedinte Lista obiectivelor speciÍice.
interesati. obięctivelę companiei trebuię mäsurabile, adecvatę, roalistę, cu terÍnen de realizare), íar D.G, Comisie Toate So planiÍicäobiective'
formulate clar, dę o manięrä care sä ęstimarea ręzultatęlor agtęptate Se mäsoaräin indicatori dę Secrętariat ac{iuni/másuri gi indicatorii de
pęrformanĺä, tehnic Comisie performantá; rezultatele
permitä monitorizarea indeplinirii lor qi sä conform cęrintelor generalę 5.2.2-5'2'5 din se

ťlę actualizate ori de cäte ori este necesar. standardę. obiectivele specifice stabilitę (aprobate) se comunicä centĺa|izeazá de cätre
salaria{ilor, pęntru participaľe la realizarea acestora.
secretariatul tehnic al
Comisiei.

-Actua|izaręa/reęvaluarea obiectivelor ĺn cadrul fiecärei structuri Dir. Financiar, Anual/oľi de Diręctor Raport de activitate anual -
organizatorice in parte {inänd cont de schimbärile semnificative Dir. Gen.Adj., cäte ori este General Direcfia Strategie
ín activitate, bugetul alocat gi prioritäfi, conform cerinfelor directori direclii, cazul Reglementári ęi Reprezentare
gęnęralę de la pct' 5'2.6 diĺ standarde. revizori gen., Extemá:
5eÍi serviciu Rapoarte SCIM:
_Situatia sinteticä
-Situalia centralizatoare
-Raport infonnarę DG'

6. Conđucęrea CNCF ',CFR''-SA

-Repartizarea (planificarea) ręsurselor pornind de la stabilirea Dir. Financiar, Anual, la
Strategia de dezvoltare a
íntocme$te planuri sau altę documente de nevoilor pentru realrizarea obięctivelor gęnęrale gi specifice prin ĺepartiz.l Director
Dir. Opera{iuni inÍiastructurii Íěroviare 202l-
planificare prin carę se pun in concordan{ä rectificarea Ceneral
đęciz1ięi analize fundamentate cu privire la cęl mai bun mod de Financiarę Ż0z5.
activitäĺilę necesarę pentru atingeręa alocare, dat fiind caractęrul limitat al resursęlor, conform bugetului
Po 0-7. l-l2 ,.intocmiľea BVC
obięctivelor stabilite, cu resursele maxim cerin(elor generale 6.2.1- 6.2.3 din standarde. al CNCF,.CFR"- SA";
posibil de alocat, astfel incät riscurile Dir. Financiar, ori de cáte
Listä obiective speciÍ'ice.
susceptibile sä afectęzę ręalrizaręa -Asigurarea armonizárii dęciziilor gi actiunilor structurilor din Dir. Gen. Adj., ori sunt
obiectivęlor companiei sä fię minimę. cadrul CNCF,,CFR''-SA pęntnr ręalizaręa obięctivelor stabilite, Director Rapoarte de activitate;
directori direclii, nęcesare
Rapoarte SCIM
ín conddiíle respectäríicerintelor generale pręväzutę in pct' revizori consultäri General
6.2'4 ďinstandarde. generali, 9efi
servicii
-Primirea 9i preIucrarea informatiiloľ ręfęritoare la programele Rapoarte de activitate;
dę dezvoltare a sistęmului dę control intern manageľial Secretariat
tehnic Comisie
Anual
Pregedinte
Comisie Rapoarte SCIM:
transmisę dę sucursalele regionale CNCF ,,CFR''-SA' -Situatia central izatoare;
-Raport inÍbrmare DC
7. Diręctorul Gęneral al CNCF ,,CFR''-SA -Monitorizarea 9i ęvaluarea la nivęlul fięcärei structuri Dir. Financiaľ'
rezu|tatele monitorizáľii se
dispune monitorizarea performantelor organizatoríce a perfoÍman{elor activitä{ilor. Monitorizarea gi Dir. Gen. Adj.,
Anual/
Preęedinte centĺalizeazá de cátre
pentru obięctivęlę gi/sau activitä{ile raportaręa ręa|ízär1lor Sę facę pe baza indicatorilor de directori direclii, Semestrial
Comisíe secretaríatul tehnic al
Comisiei.
structurilor organiztorice, prin performan{á ataga1i obiectivelor specifice, urmärinđu-se revizori
intermędiul unor indicatori cantitativi respectarea cerinĺęlor generale de la pct. 7.2.l-7.2.5 din generali,
gi/sau calitativi relevanfi, inclusiv cu standarde. ;eÍi servicii
privire la economicitate, eficien{ä $i Secretariat
tehnic Comisie
ęficacitatę.
)t I
 - PS 0-6. l, ..Managementul
8. Directorul Gęneral al CNCF ,,cFR''-sA -Respectarea metodologíei privind implementarea Standardului Dir. Financiar, riscuriloť';
8 Managementul riscului la nivelul CNCF ,,CFR"-SA. Dir. Gen. Adj., -Registľul ľiscuriloľ; Regi stľul
orgaruizęazá 9i implementęazá un proces de
directori direc{ii, Anual ęi ori Director riscuriIor semniÍicative;
managęment al riscurilor care sä faciliteze
ręvizori generali' de cäte ori Genęral -Registrul de riscuri pe
ręalízaręa obiectivęlor in condi1ii dę
apar Pregedinte companie;
ęeÍi servicii,
ęconomicitatę, eficienĺä 9i eficacitate. Secretariat modificäri Comisie - PIan de mäsuri pentru riscuri
tehnic Comisie sęmniÍ'icative prioritizate;
-Prolil de risc la nivelul
companiei;
- aplicaJie informaticä
..Resistrul de riscuri"
3. Activitä{i de control (standardele 9-1 l) -Elaborarea/actvalízaręa procedurilor privind desfágurarea Dir. Financiar, ori de cäte Director PS 0-7.5-01, ,.Elab.si admin.
9. Conducerea CNCF ,,CFR''-SA asigurá activitätilor CNCF ,,CFR''-SA gi comunicarea acestora tuturor Dir. Gen. Adj., ori este General proceduriloręi a IL"; Lista
ęlaborarea procedurilor documentatę intr- salariatilor implica{i pęntru aplicare, potrivit cerintelor generalę directori direc{ii, necesar proceduriloľ SMCMS-in
revizori generali, vigoare. Liste ;;i acte pentru
un mod unitar, pęntru procesele majore sau de la pct. 9.2.1-9.2.3 din standarde.
diÍ'uzare/luare la cuno5tin{ä
;;eti servicii
activitätile sęmnificative desfá9urate ín proceduri. RI ęi aplica{ie
companie 9i le aducę ia cunogtin!ä -Asigurarea separärii funcliilor de ini1iere, verificare, avizare 9i Dir. Financiar, inÍbrmaticä - Portal intern.
salaria(ilor implica{i. aprobare a operaliunilor astfel incät acęstęa sä fie incredinlate Dir. Gen. Adj., ori de cäte
ROF si Dispozilii ale D.G.
unor persoane diferite pe fluxul unei activitäti/unui proces, in directori direc{ii, ori este Director
reÍ'eritoare la organizaľea CFP,
conformitatę cu cerin(ele generalę de la pct. 9.2.4 din standardę. ĺevizon generali' necesar General
bun de platá' Po 0-7.l-22
;eti seľvicii ,.Acordarea vizęi CFP''.
Po 0-7'l-45 ,.Acordaręa vizei
-Stabilirea, autorizaręa 9i numirea, prin Dispozi{ie a DG a ConÍbrm Disp' ori de cäte Director
CFP pt. contracte de achizitii";
DG' RoF 9i Íięe ori este General
salarialilor care au acces la resurselę matęrialę, financiare 9i PO 0-7.1-46 ,.Acordarea vizei
informationale ale companiei gi numirea responsabililor pentru
post nęcesar
CFP pt. facturi emise dę
protejarea gi folosirea coręctä a acestor resurse, potrivit Í'urnizori prod., prestári serv. $i
cerintelor pct. 9.2.6 din standarde.
exec lucr."; PO 0-7.147
,.Acordarea vizei CFP pt.
RGCFC, facturi emise cätrc clienti"'
10. Conducęrea CNCF ,,CFR''-SA -Efectuarea ęi monitorizarea controalelor de supraveghęre' in Serv. Audit Conform
iní1íazá, aplicä 9i dezvoltä instrumente concordantä cu cerintele gęnęralę de la pct. l0.2.l-l0.2.2 din Public Intern, planuri de Director
-ROF; Disp. DG;
control, Ceneral
adecvatę de supervizare $i control ale standarde. RGSCF -Fięele posturilor;
programe/
activitälilor 9i proceselor speciťlce - Supravegherea de cätre conducátorii structurilor organizatorice $efi directi planuri de -Regu|ament intern - Íięa de
structurilor organizatorice, ín scopul pentru orice
ĺęalizäríięficace a acęStora in condiĺii dę
a indeplinirii responsabilitälilor, ín concordan{á cu cerintele audit, ęvaluare perfbrmanĺe
structurá ROF, RI profesionale.
genęrale de la pct. 10.2.3- |0.2.4 đinstandardę.
economicitatę, eficientä, eficacitate, organizatoricä
siguran!ä 9i legalitate.

11. Conduceręa CNCF ,,CFR''-SA -Asigurarea continuitä{ii activitäĺilor la nivelul fięcäręi strucfuri
Dir. Financiar,
Dir. Gen. Adj.,
ori de cäte
-Prin Fige Post; delegare
identificä principalele amenintäri cu ori este Directoľ
competenle, mandate. etc.l
organizatoice ín parte, ín conformitate cu cerintele generale de directori direc{ii, necesar Ceneral
privire la continuitatea derulárii proceselor -Formular Co 9i Íiqa postului
la pct. I 1.2.1-11.2.5 din standarde. ręvizon generali,
$i si asigurä mäsurilę
activitä1ilor geÍi servicii cu precizarea ínIocuitorului.
corespunzátoare pentru ca activitatea
acęsteia sä poatä continua in orice
momęnt' in toate ímprejurärile gi ín toate
planurile, indifeľent catę at fi natura
amęnintärii.
4/',I
4. Infoľmarea 9i comunicarea (standardele -Asigurarea unui sistęm ęficient dę informare gi comunicare, ín Diľ. Financiar, ConÍbrm Director - site-ul oÍicial a_l companiei;
12-14) conformitatę cu cęrinĺęle gęnerale de la pct. 12.2.l -12.2.8 ďíĺ Dir. Cen. Adj., cerin{eloľ Gęneral -PO 0-7.5-03 ..lnregistrarea 5i
12. lĺ cadrul CNCF ,.CFR''-SA trebuię standardę. directori direclii, legale, circuitul documenteloť';
stabilitę tipurile de informa;ii, continutul, - Ímbunätäliręacomunicärii informa{iilor relevante privinđ revizori generali, procedurilor -Po ,.Comunicarď';
_
calitatęa, frecventa, Sursęlę' destinatarii siguran{a circula{iei prin postarea acestora ín Ponal informatic ęe1i servicii 5i -Aplicalii inÍ-ormatice Portal
acestora 9i se dezvoltä un sistęm eficient dispoziliilor intern;
intern/ímbunätä{irea comunicärii interstructuri.
intęrne -Dispozi!ii DG;
de comunicare internä 9i externá, astfeI -Lista documęntelor pentru
incät conducerea gi salaria1ii sä í9i poatä comunicare interná ęi extemá
índeplini in mod eflcace 9i eficient cod Fl-F5.
sarcinile, iar informa{iile sä ajungä
complete gi la timp la utilizatori. -Po 0-7.5-03 ,.lnregistrarea ęi
circuitul documentelor";
13. Directorul Gęnęral al CNCF ,,CFR''- -Respectarea procędurilor interne privind inĺegistrarea, -PO,.Arhivarea documentelor";
SA organizeazä 9i gestioneazä procesul de expedierea, tedactarea, clasificarea, indosarierea, protejarea ęi
Dir. Financiar, Conform Director -Po 0-7.5.3-0l,,Arhivaręa
crearę' revizuire, or3anízÄrę, stocarę' päStraręa documęntelor, ín conformitate cu cerintele generale de
Dir. Cen. Adj., cerintelor General documentelor atbrente
directori direclii, legale, proiectelor Íinantate din
utilízare, idęntificarę $i arhivarę a lapct. 13.2.1 -13.2.5 din standarde. revizori generali, proceduriloľ Íbnduri europene
documęntęlor intęrnę 9i a celor provenite -Contínuarea implementärii cerinlelor impuse de Regulamentul geÍi servicii nerambursabile";
ęi
din exteriorul companiei' oferind contľol (UE) nĺ. 67912016 pęntru proteclia datelor cu caracter personal dispozifiilor - PS 0-7.5-11 ,,Prelucraręa
asupra ciclului complet de via{ä al (GDPR) ín cadrul companiei. inteme datelor cu caracter
acestora, accesibilitate conducerii $i personal";
salarialilor companiei, precum gi terfilor -PS 0-7.5-12 ,,Securitatea
abilitati. datęlor cu caractęr
pęrsonal'';
- reglementári internc in
domeniul GDPR.

14. Directorul Gęneral al CNCF ,,cFR''- -Elaboraręa rapoartelor economico-Íinanciare ín conformitate cu Dir. Financiar, Conform -Po 0- .l- 0 ,,Pľocedura de
SA asigurä buna desťágurare a procesęlor legisla1ia ín vigoare, procedurile 9i dispozi{iile proprii, Dir. cerintelor Diręctor aplicare a manualului de
politici contabile";
gi exeľcitarea Íbrmęlor dę control intern respectänd cerin{ele generale de la pct. |4.2.| - |4.2.4 din Contabilitatę, legale, Ceneral
-PO 0- l-18
adęcvatę, care garantoazá cá datele gi standarde. Dir. Opera{iuni procedurilor .

situa{iilor tlnanciare anuale

,,lntocmirea
gi
informa{iile afęrente utilizate pentru Financiare si
semestriale";
dispoziliilor
intocmirea situa{iilor contabilę anuale 9i a
inteme -PO 0-7. l-30 ,,intocmirea
rapoartelor financiare sunt corectę, declara{iei Íiscale 300-
complete gi furnizate la timp. declaratia privind decontul
TVA";
-PO 0-7. l-3 I ,.intocmirea
declaratiei fiscalę 390 VIES
- declaratia recapitulativä
privind livrárile/achizi|íilrel
pręstäri1ę intracomunitare'' ;

-PO 0-7.1-32,.Intocmirea
declara{iei fiscale 394
declaratia informativä
privind livrärile/prestärile gi
achizdiile efectuate pe
teľitoriul national''l
517
 -PO 0-7.1-33,,Intocmirea
declara{iei Íiscale 101-
declaratia privind impozitul
pe profit"
-Po 0- .l-26 ,,Inregistrárile
contabile ęi íntocmirea balan{ei
de veriÍjcare la nivel central'';
-Po O-7.l-l2,,intocmiľea
BVC al CNCF,.CFR"- SA";
-Po o-7. l-l3 ,,intocmiręa
situatięi lunare a realizárii
BVC".

5. Evaluare gi audÍt inteľn - Asigurarea evaluärii gi funclionärii sistęmului de control intern Dir. Financiar, Semestrial/ Director -Dispozitia Directorului
(standardele l5-16) managęrial, potrivit cerintelor generale de la pct. 15.2.1-15.2.4 Dir. Gen. Adj., anual General cęnęral privind dezvoltarea
directori direclii, controlul intem managerial la
15. Directorul Gęnęral al CNCF ,,CFR''- din standarde.
revizori generali, Pregedinte CNCF..CFR"-SA;
SA atribuie responsabilitä{i de evaluare a geÍi servicii, Comisie -PS 0-5.3-02 ,.Metodologia de
controlului intęrn managerial Secretariat tehnic dezvoltaľe SClM la CNCF
conducätorilor Structuri]or organizatorice, Comisie CFR-SA",
elaboränd in acęst scop politici, planuri gi -Registrul de riscuri pe
programe. companie;
al CNCF ,,CFR"-SA
Directorul General - Program de dezvoltare;
dispune ęi monítorizeazä ęvaluarea - Situatie centralizatoaret

controlului intern managerial prin - Chestionar de autoevaluare;

- Situatie sinteticá;
intermędiul structurilor organizatorice. - Raport asupra SCIM;
Directorul Generalal CNCF ,,CFR"-SA - Raport pentru inÍbnnarea
elaboreazä anual, prin asumarea DG.
responsabilitä1ii manageriale, un raport
asupra propriului sistęm de control intern
managęrial.

1 . CNCF ,,CFR"-SA ar acces Ia o - Asigurarea desťágurärii activitä1ii dę audit intern, potrivit Serviciul ConÍbrm Director -Manual de proceduri de audit
capacitatę dę audit competentä' organizatá cerintelor gęneralę de la pct. 16.2'l'16.2.8 din standardę. Audit Public planurilor General intem pentru derularea
Intem de audit misiunilor de asigurare pentru
cu scopul ímbunätä{iriimanagementului intem fonduri proprii/buget de stat 5i
companiei prin activitäli de asiguraľe gi (multianual proięcte Íinan{ate din Íbnduri
consilięrę. 5i anual) externe, MPA 3;
-Manual de proceduri de audit
intem pentru derularea
misiunilor dę consiliere, MPA
4;
-Manual de proceduri de audit
intern pentru deľularea
misiunilor de evaluare, MPA 5;
- Po 0-9.2.2-0l ,,Elabĺlrarea
planului multianual ęi anual de
audit intęrn";

6l'7
 - PO 0-9.2.2-02 ,,Avizarea
dosaręlor depuse de candida{ii
la functia de auditor intern in
cadrul CFR SA sau $ef
stľucturä audit intern ín cadrul
filialelor CFR SA".
- Planul multianual de audit
intem2022 -2026 nr. ll3l357l
25.11.2021:
- Planul anual de audit intem
2022 nr. 1 13 1359 125.1 1.2021.

Notä:

companiei, in acest program se utilizeazá, CNCF''CFR"- SA in locul sintagmei ,,entitate publicď'.

patrimoniu public".

Secretariat tehnic al Comisiei Centralę de Monitorizarę

$efproiect SMSCP $ef serviciu SMSCP
Ana Maria PISE Cristina MIHAI

41

7/7