MODERNIZAREA ȘI DEZVOLTAREA ACTIVITĂȚII

SC LEGENDA URBANĂ SRL

SABĂU FLAVIA MARIA

BANCOȘ CIPRIAN
 DESCRIEREA PROIECTULUI

Prin investiția prezentată, SC LEGENDA URBANĂ SRL intenționează să își

dezvolte și să își modernizeze activitatea prin achiziția de aparatură birotică,
echipamente IT, licențe și software specializat pentru domeniul de activitate
6311 – Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web și activități conexe.
Printre obiectivele specifice urmărite se regăsesc: creșterea
productivității societății prin creșterea vitezei de lucru și a securității
informatice, creșterea calității serviciilor oferite prin utilizarea de
echipamente performante, creșterea cifrei de afaceri a societății, dezvoltarea
serviciilor web prin achiziționarea de noi licențe. Un ultim obiectiv specific îl
reprezintă motivarea personalului prin oferirea condițiilor optime de muncă și
a tehnologiilor de ultima oră.
Termenul propus pentru a atinge obiectivele specifice enumerate mai sus
este anul 1 după implementarea proiectului.

Durata de implementare a proiectului

Durata de implementare a proiectului este de 6 luni de la data
semnarii contractului de finanțare.
În prezent, misiunea societății este de a oferi servicii de o calitate
superioară companiilor mari din zona Baia Mare, Satu Mare, Zalău, Oradea și
Cluj – Napoca. Serviciile oferite în prezent de către SC LEGENDA URBANĂ SRL
pot fi structurate astfel:
•Creație
•Producție
•Audio – video
•Web
•Media
•Btl/pr (organizarea de evenimente pentru companii)
Articole promoționale
Datorită faptului că a pus accent pe calitate și a fost printre primele
societăți de creație web și grafică profesională din Baia Mare, SC LEGENDA
URBANĂ SRL și-a extins relativ rapid baza de clienți, acest lucru
evidențiindu-se în evoluția cifrei de afaceri și a profitului:

Evoluția cifrei de afaceri și a

profitului

1000000
800000
600000
400000
200000
0
2010 2011 2012 2013 2014
Cifra de afaceri (lei) 133015 137252 205053 431259 823332
Profit (lei) 39100 27452 30755 68418 101729
 Piața

În momentul actual, SC LEGENDA URBANĂ SRL are clinți din județele

Maramureș, Sălaj, Cluj, Bihor și Satu – Mare.

Pondere clienți
20%

80%

Maramureș Alte județe

 Planul de achiziții

Nr. Obiectul contractului Valoarea Data Data Procedura

crt. estimată a estimativă a estimativă a urmată
contractului începerii finalizării
(Lei) procedurii procedurii

1 Servicii de informare și publicitate a 1400,00 15.04.2015 15.10.2015 Achiziție

proiectului directă

2 Șase stații de lucru grafice cu sistemul de 55572,00 15.04.2015 28.05.2015 Achiziție

operare, împreună cu monitoarele de tip directă
LED aferente, cu diagonala de minimum 68
cm

3 Licențe software specializat pentru editare 36122,00 15.04.2015 28.05.2015 Achiziție

și administrare pagini web, pentru cele șase directă
stații de lucru grafice de mai sus

4 Licențe software accesoriu pentru editare 9262,00 15.04.2015 15.10.2015 Achiziție

web și licențe software de securitate directă

5 Laptop performant cu ecran de 43 cm, cu 11115,00 01.09.2015 15.10.2015 Achiziție

sistemul de operare aferent directă

6 Server (care va fi folosit ca file server) și 6484,00 01.09.2015 15.10.2015 Achiziție

rețelistică pentru interconectarea cu cele directă
șase stații grafice de mai sus

7 Licențe software necesare pentru serverul 9494,00 01.09.2015 15.10.2015 Achiziție

de mai sus directă

8 O imprimantă multifuncțională laser color 5789,00 01.09.2015 15.10.2015 Achiziție

directă

9 Tabletă grafică 3936,00 01.09.2015 15.10.2015 Achiziție

directă

10 Cameră foto profesională full frame și 28249,00 01.09.2015 15.10.2015 Achiziție

obiectivul foto profesional aferent directă
 Graficul de desfasurare a activitatilor
Nr. crt. (Sub)Activitatea Anul 1
Luna 1* Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6
Activ. 1 Achiziționarea (prin achiziție directă) și instalarea următoarelor:
- Șase stații de lucru grafice cu sistemul de operare, împreună cu monitoarele
de tip LED aferente, cu diagonala de minimum 68 cm
- Licențe software specializat pentru editare și administrare pagini web, pentru
cele șase stații de lucru grafice de mai sus
- Licențe software accesoriu pentru editare web și licențe software de securitate

Activ. 2 Selectarea și angajarea unei persoane pe locul de muncă permanent nou creat

Activ. 3 Activități de informare și publicitate a proiectului

Subactiv. 3.1 Anunț de presă inițial, într-un ziar local, privind începerea implementării proiectului

Subactiv. 3.2 Lipirea de autocolante pe echipamentele IT și aparatura birotică achiziționate, conform

Manualului de identitate vizuală a Programului Operațional Regional

Subactiv. 3.3 Anunț de presă final, într-un ziar local, la finalizarea implementării proiectului, cu
menționarea rezultatelor obținute

Activ. 4 Depunerea la Organismul Intermediar pentru POR a cererii de rambursare numărul 1,

însoțită de raportul de progres

Activ. 5 Achiziționarea (prin achiziție directă) și instalarea următoarelor:

- Laptop performant cu ecran de 43 cm, cu sistemul de operare aferent
- Server (care va fi folosit ca file server) și rețelistică pentru interconectarea cu
cele șase stații grafice de mai sus
- Licențe software necesare pentru serverul de mai sus
- O imprimantă multifuncțională laser color
- Tabletă grafică
- Cameră foto profesională full frame și obiectivul foto profesional aferent

Activ. 6 Depunerea la Organismul Intermediar pentru POR a cererii de rambursare numărul 2

(finală), însoțită de raportul de progres
 Proiecții financiare
Pe durata implementării proiectului, sursele de finanțare sunt încasările
societății și împrumutul de la asociat, cea din urmă realizându-se doar în cazuri
excepționale.
Pe durata celor trei ani după încetarea finanțării nerambursabile, sursele
de finanțare vor fi încasările societății și împrumutul de la asociat, ultima
efectuându-se în cazuri deosebite.
Necesarul de finanțare pentru implementarea acestui proiect se ridică la
suma totală de 217.049,60 lei (sumă care se încadrează între limitele admise
100.000 – 3.000.000 lei). Această sumă include cheltuielile cu achiziționarea
echipamentelor IT, a licențelor software, cu serviciile de consultanță, cu
serviciile de informare și publicitate precum și TVA.
Finanțarea nerambursabilă solicitată este de 122.528,00 lei și reprezintă
70% din valoarea eligibilă a proiectului, adică din suma de 175.040,00 lei.
 Bugetul proiectului
Nr. Denumirea capitolelor și subcapitolelor Chetuieli neeligibile Cheltuieli eligibile TOTAL TVA
crt

Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6

Cap. 1 – Cheltuieli pentru investiții
1.1 Construcții și instalații 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 Echipemente și utilaje tehnologice 0,00 0,00 0,00 0,00

1.3 Mobilier specific dotării serviciilor prestate 0,00 0,00 0,00 0,00

1.4 Echipamente și programe informatice 0,00 166.023,00 166.023,00 39.845,52

Total Capitol 1 0,00 166.023,00 166.023,00 39.845,52

Cap. 2 – Cheltuieli pentru serviciile de consultanță
2.1 Studii de piață și evaluare 0,00 2.539,00 2.539,00 609,36
2.2 Consultanță pentru managementul proiectului 0,00 4.278,00 4.278,00 1.026,72

2.3 Cheltuieli pentru asistență/ consultanță juridică 0,00 800,00 800,00 192,00

Total Capitol 2 0,00 7.617,00 7.617,00 1.828,08

Cap. 3 – Cheltuieli diverse și neprevăzute
3.1 Cheltuieli diverse și neprevăzute 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Capitol 3 0,00 0,00 0,00 0,00

Cap. 4 – Cheltuieli aferente implementării proiectului
4.1 Cheltuieli de publicitate și informare 0,00 1.400,00 1.400,00 336,00

4.2 Cheltuieli de audit 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Capitol 4 0,00 1.400,00 1.400,00 336,00
Cap. 5 – Alte cheltuieli neeligibile
5.1 Alte cheltuieli neeligibile 0,00 0,00 0,00
Total Capitol 5 0,00 0,00 0,00
TOTAL GENERAL 0,00 175.040,00 175.040,00 42.009,60
 Sursele de finanțare

Surse de finanțare Valoare Calcul

I. Valoarea totală a proiectului, din care: 217.049,60 =I.a.+I.b.+I.c.
I.a. Valoarea eligibilă a proiectului 175.040,00 =Total col. 4 din Buget
I.b. Valoarea neeligibilă a proiectului 0,00 =Total col. 3 din Buget
I.c. TVA 42.009,60 =Total col. 6 din Buget
II. Contribuția solicitantului, din care: 94.521,60 =II.a+II.b.+II.c.
II.a. Contribuția la cheltuielile eligibile 52.512,00 =secț. II.3.3.B din Ghid

II.b. Contribuția la cheltuielile neeligibile 0,00 =Total col. 3 din Buget

III. TVA 42.009,60 =I.c.

IV. Finanțare nerambursabilă solicitată 122.528,00 =I.a.-II.a.=max. 70,00% din I.a
 Proiecția fluxului de numerar cu ajutor nerambursabil
Perioada de operare și întreținere
2015 2016 2017

Activitatea de investiții și finanțare

1 Aport la capitalul societății
2 Vânzări de active (inclusiv TVA)
3 Credite pe termen lung, din care:
3.1 Împrumut pentru realizarea investiției
3.2 Alte credite pe termen mediu și lung, leasinguri, alte datorii financiare
4 Ajutor nerambursabil (inclusiv avans) 51.858,80
Total intrări de lichidități 51.858,80
5 Achiziții de active fixe corporale (inclusiv TVA)
6 Achiziții de active fixe necorporale (inclusiv TVA)
7 Creșterea investițiilor în curs
Total ieșiri de lichidități prin investiții
8 Rambursări de cretide pe termen mediu și lung, din care: 95.600,00 15.360,00 15.360,00
8.1 Rate la împrumut – cofinanțare la proiect 70.000,00
8.2 Rate la alte credite pe termen mediu și lung, leasinguri, alte datorii financiare 25.600,00 15.360,00 15.360,00

9 Plăți de dobânzi la credite pe termen mediu și lung, din care: 4.400,00 2.640,00 2.640,00
9.1 La împrumut – cofinanțare la proiect
9.2 La alte credite pe termen mediu și lung, leasinguri, alte datorii financiare 4.400,00 2.640,00 2.640,00
Total ieșiri de lichidități prin finanțare 100.000,00 18.000,00 18.000,00
Flux de lichidități din activitatea de investiții și finanțare (48.141,20) (18.000,00) (18.000,00)
Activitatea de exploatare
10 Încasări din activitatea de exploatare (inclusiv TVA) 1.099.296,00 1.209.226,00 1.330.149,00

11 Încasări din activitatea financiară pe termen scurt

12 Credite pe termen scurt
Total intrări de numerar 1.099.296,00 1.209.226,00 1.330.149,00

13 Materii prime și materiale 330.874,00 363.961,00 400.357,00

14 Alte materiale 47.107,00 51.818,00 56.999,00
15 Energia și apa
16 Mărfuri
17 Aferente personalului angajat 84.769,00 93.246,00 102.571,00
18 Asigurări și protecție socială 22.779,00 25.057,00 27.562,00
19 Prestații externe 370.941,00 408.035,00 448.839,00
20 Impozite, taxe și vărsăminte asimilate 4.203,00 4.624,00 5.086,00
21 Alte plăți aferente exploatării 4.834,00 5.318,00 5.849,00
Plăți din activitatea de exploatare (inclusiv TVA) 865.507,00 952.059,00 1.047.263,00

Flux brut înainte de plăți pentru impozit pe profit și ajustare TVA 233.789,00 257.167,00 282.886,00
22 Plăți TVA 55.942,05 61.536,32 67.690,02
23 Rambursări TVA
24 Impozit pe profit 19.771,72 24.353,72 27.484,14
Plăți/încasări pentru impozite și taxe 75.713,77 85.890,04 95.174,46
25 Rambursări de credite pe termen scurt
26 Plăți de dobânzi la credite pe termen scurt
27 Dividende (inclusiv impozitele aferente) 96.280,00 130.500,00 143.810,00
Total plăți exclusiv cele aferente exploatării 171.993,77 216.390,04 239.014,16
Flux de numerar din activitatea de exploatare 61.795,23 40.776,96 43.871,84
Flux de lichidități (CASH FLOW)
Flux de lichidități net al perioadei 13.654,03 22.776,96 25.871,84
Disponibil de numerar al perioadei precedente 29.965,72 43.619,75 66.396,71
POR – Axa prioritară 4 Disponibil de numerar la sfârșitul perioadei 43.619,75 66.396,71 92.268,55
Proiecția fluxului de numerar în anul 1 de implementare a
proiectului (cu ajutor nerambursabil)

În această proiecție s-a ținut cont de următoarele aspecte:

•Cheltuielile cu personalul cresc din luna a treia de implementare
datorită angajării unei persoane în cadrul firmei;

•Ratele de la punctul 8.2 se referă la ratele pentru două contracte de

leasing auto (la fel și dobânzile de la punctul 9.2);

•În luna a doua de implementare, firma beneficiază de un împrumut de

70.000 lei de la asociat în vederea susținerii parțiale a cheltuielilor cu
prima tranșă de investiții aferente proiectului, împrumut care va fi
rambursat integral după primirea finanțării nerambursabile;

•La punctul 5 s-au inclus și cheltuielile cu consultanța și publicitatea,

conform instrucțiunilor;

•S-a considerat o perioadă de trei luni de la data depunerii cererii de

finanțare și până la încasarea efectivă a finanțării nerambursabile.
1. Calculul cash-flow-urilor proietului de investitii
Formula pentru calculul cash-flow-ului este urmatoarea:
CF=PNt +At +Dt
Unde
PNt = profitul net previzionat pentru anul t;
At = amortizarea estimată pentru anul t;
Dt = dobânda aferentă împrumuturilor utilizate pentru finanţarea investiţiei
aferentă anului t;

ELEMENTE ANUL 2015 ANUL 2016 ANUL 2016

Venituri din exploatare
954.410,16 1.046.788,32 1.148.404,27
Cheltuieli din exploatare
826.436,96 891.937,64 973.988,40
Profit din exploatare
127.973,20 154.850,68 174.415,87
Cheltuieli cu dobânzile
4.400 2.640 2.640
Profit brut
123.573,20 152.210,68 171.775,87
Impozit pe profit
19.771,72 24.353,72 27.484,14
Profitul net
103.801,48 127.856,96 144.291,73
Amortizarea
80.505,76 71.412 71.412
Cash-flow
188..707,24 201.908,96 218.343,73
Anul 2015
CF = 103.801,48 + 80.505,76 + 4.400 = 188.707,24
Anul 2016
CF = 127.856,96 + 71.412 + 2.640 = 201.908,96
Anul 2017
CF = 144.291,73 + 71.412 + 2.640 = 218.343,73

A fost calculată și rata de actualizare astfel:

ra = cmpc= kCP(CP/V) + KÎ(Î/V)
kî = 6%
kcp = 18%
î = 70.000
cp = 147.049,6
ra = 0,18 * (147.049,6/217.049,6) +0,06 * (70.000/217.049,6)
= 0,27 + 0,19 = 0,46 = 46%
Calcularea valorii actualizate nete
Formula de calcul a VAN este următoarea:

n
CF V
V
AN

I

1

t
r
t
rez
 1
n
r
t
1

unde:
I = costul investiţiei;
CFt = cash-flow-ul aferent anului t;
Vrez = valoarea reziduală;
r = rata de actualizare (costul mediu ponderat al capitalului
investit în proiect).

VAN = (188.707,24/1,46) + (201.908,96/2,13) + (218.343,73/3,11) – 217.049,60

= 129.251,53 + 94.792,94 + 70.206,99 – 217.049,60 = 77.201,86
De semenea, a mai fost calculat Indicele de Performanță astfel:

n
CFt Vrez

t 1 1  r 
t

1 r
n
IP 
I

IP = 294.251,46/217.049,60 = 1,36
4. Durata de recuperare

Dr = n + (Irn*12)/CFn +1

Dr = 1 + (28.342,36 * 12) / 201.908,96 = 1 an si 2 luni

AN Irn CFn + 1

1 217.049,60 – 188.707,24 = 28.342,36

201.908,96

5. Rata interna a rentabilitatii

74%

-217.049,60
188.707,24

201.908,96

218.343,73
Scenariul propus este cel in care cheltuielile din exploatare cresc cu 10 %,
astfel vom avea urmatoarele:

ELEMENTE ANUL 2015 ANUL 2016 ANUL 2017

Venituri din exploatare
954.410,16 1.046.788,32 1.148.404,27
Cheltuieli din exploatare
909.080,66 981.131,40 1.071.987,24
Profit din exploatare
45.329,50 65.656,92 76.417,03
Cheltuieli cu dobânzile
4.400 2.640 2.640
Profit brut
40.929,50 63.016,92 73.777,03
Impozit pe profit
6.548,72 10.082,71 11.804,32
Profitul net
34.380,78 52.934,21 61.972,71
Amortizarea
80.505,76 71.412 71.412
Cash-flow
119.286,54 126.986,21 136.024,71
VAN = (119.286,54/1,46) + (126.986,21/2,13) + (136.024,71/3,11) –
217.049,60
= 81.703,11 + 59.617,94 + 43.737,85 – 217.049,60 = 185.058,90
- 217.049,60
= - 31.990,70

Avand in vedere ca avem o situatie in care VAN este mai mic decat 0,
proiectul nu este considerat viabil si se respinge.
VĂ MULȚUMIM!