Instrumente și

mijloace de plată
Programul Educaţie economico-
financiară pentru formatori

Octombrie 2020
 Ce este plata ?
 Plata reprezintă un transfer de fonduri prin care se stinge o
obligaţie din partea plătitorului către beneficiar. Plătitorul este
acea parte într-o tranzacţie de plată care transferă fondurile, iar
beneficiarul este destinatarul final al fondurilor.
 O operațiune de plată este acţiunea iniţiată de plătitor sau de
beneficiarul plăţii cu scopul de a depune, de a transfera sau de a
retrage fonduri, indiferent de orice obligaţii subsecvente între
plătitor şi beneficiarul plăţii

2 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Părți implicate
Părţile implicate în operaţiunile de plăţi sunt:
– persoane fizice sau juridice – companii, corporaţii, organizaţii – în
calitate de plătitori sau în calitate de beneficiari
– furnizorii de servicii de plăţi prin intermediul cărora se execută
plăţile - instituţii de credit sau alţi furnizori de servicii de plăţi, aşa
cum sunt definiţi de cele două Directive ale Serviciilor de Plăți
(Directiva 2007/64/CE – PSD1, Directiva 2015/2366/UE – PSD2)

3 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Tipuri de plăţi
• după tipul de plătitor / beneficiar implicaţi
– plăţi între instituţii financiare - wholesale
– plăţi între instituţii non-financiare - retail
• după numărul de plătitori / beneficiari implicaţi
– one-to-one
– one-to-many
– many-to-many
• după locaţia plătitorului / beneficiarului
– naţionale
– trans-frontaliere
• o categorie aparte: plăţi documentare – acreditive
documentare, garanţii bancare

4 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Ciclul de viaţă al unei plăţi (1)
• Selectarea instrumentului de plată şi transmiterea instrucţiunii de plată
– în funcţie de tipul de instrument selectat, plătitorul sau beneficiarul
transmite instrucţiunea de plată băncii sale
• Procesare internă în cadrul băncii
– se verifică instrucţiunea de plată şi instrumentul de plată
– se verifică disponibilitatea fondurilor sau facilităţile de „descoperit de
cont”
– se efectuează operaţiunile necesare în contabilitatea băncii

5 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Ciclul de viaţă al unei plăţi (2)
• Procesarea inter-bancară a plăţii
– transmiterea, reconcilierea, sortarea, confirmarea, compensarea şi stabilirea
poziţiilor finale pentru decontare
– prin bănci corespondente sau prin aranjamente multilaterale, prin
intermediul unui sistem de plăţi
• Decontarea inter-bancară a plăţii
– suma de decontat se transferă între băncile implicate în tranzacţie,
transferul devenind astfel irevocabil (final)
• Procesare internă în cadrul băncii
– banca beneficiarului creditează contul acestuia
• Informaţii & comunicare
– primirea plăţii este comunicată beneficiarului

6 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Ciclul de viaţă al unei plăţi

7 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Instrument de plată
• un dispozitiv și/sau un set de proceduri convenite între un utilizator de
servicii de plată și un furnizor de servicii de plată, care permit
transferul fondurilor de la plătitor la beneficiar

• diferite tipuri de instrumente de plată, în funcţie de

• mijloacele prin care se realizează plata
• suportul fizic al tranzacţiei
• tipul de relaţie dintre plătitor şi beneficiar

8 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

9 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori
 Numerarul

 Numerarul este, încă, mijlocul de plată cel mai utilizat pentru

achiziţionarea de bunuri şi servicii.
 Numerarul se compune din bancnote, monede şi din mijloace
similare, folosite ca mijloc direct de plată şi acceptate pe scară
largă în tranzacţii.

10 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Instrumente de plată fără numerar (1)

 Un instrument de plată fără numerar este mijlocul prin care un plătitor

dă băncii sale autorizaţie să transfere fonduri pentru efectuarea unei plăţi
sau prin care un beneficiar dă instrucţiuni băncii sale să colecteze fondurile
de la un plătitor. Conturile celor două părţi pot fi deschise la o singură bancă
sau la bănci diferite.

11 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Instrumente de plată fără numerar (2)

A. Din punct de vedere al obligaţiilor create şi al părţii care transmite instrumentul

de plată pentru procesare, principalele tipuri de instrumente de plată fără numerar
sunt:
• Instrumente de plată de credit, în cazul cărora instrucţiunea de plată este transmisă de
plătitor băncii sale pentru a fi procesată
• Instrumente de plată de debit, în cazul cărora instrucţiunea de plată este transmisă de
beneficiar băncii sale pentru a fi procesată
B. Din punct de vedere al suportului fizic al plății, instrumentele de plată pot fi
împărțite în:
• Instrumente de plată pe suport hârtie
• Instrumente electronice de plată
Din punct de vedere al canalului de transmitere, instrumentele de plată pot fi
transmise: letric/manual şi automatizat prin mijloace de telecomunicaţii (email/internet,
fax, etc.).
12
Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori
 Instrument de plată de credit

Plătitor
Beneficiar

Factură 1.Iniţierea plăţii – pe baza informaţiilor cuprinse

în factură: numele beneficiarului, suma,
numărul de cont al băncii beneficiarului, banca
2a.Transmiterea instrumentului de plată
de la banca plătitorului la banca
1 3 3 beneficiarului
2b.Transferul fondurilor din contul
plătitorului în contul beneficiarului
2b Plată
3.Informaţii privind plata (extras de cont)

2a Instrument de plată
Bancă plătitor Bancă beneficiar

13 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Instrument de plată de debit
Plătitor Comerciant

1.Plătitorul autorizează plata din contul său de

1 Instrument de debit, prin intermediul cardului
plată
2.Comerciantul transmite cererea băncii pentru
colectare

5 2 5 3.Transmiterea datelor privind plata de la banca

beneficiarului la banca plătitorului
4.Transferul fondurilor din contul plătitorului în
3 Instrument de
plată contul beneficiarului
5.Informaţii privind plata (extras de cont)
4 Plată
Bancă plătitor Bancă beneficiar

14 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Instrumente de plată fără numerar

Transfer Card de
credit plată

Debitare
Cambie Cec
directă

Moneda
Bilet la ordin
electronică

15 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Transferul credit / Ordinul de plată (1)
• Transferul credit / Ordinul de plată reprezintă modalitatea cea mai simplă de efectuare a
unei plăţi, respectiv încasări, constând din transmiterea unei sume de la persoana/entitatea
care efectuează plata către cea care primeşte suma respectivă.

• Transferul credit poate fi iniţiat pe hârtie sau în format electronic, dar procesarea lui se
realizează electronic.

16 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Transferul credit / Ordinul de plată (2)
Descrierea operațiunilor:
(1) - livrarea mărfii/prestarea serviciului de către vânzător condiționată de ordinul de plată dat de
cumpărător băncii sale;
(2) - completarea unui ordin de plată în bancă (suma se blochează din contul curent al
cumpărătorului);
(3) - transferul sumei de bani între cele două conturi;
(4) - încasarea de către vânzător în contul său a contravalorii tranzacției.

Vânzător 1 Cumpărător

4 2

Banca vânzătorului Banca

3
cumpărătorului

17 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Transferul credit / Ordinul de plată (3)
Plata prin transfer bancar presupune cunoaşterea de către platitor a datelor bancare ale operatorului
economic de la care a cumpărat produse/servicii sau ale persoanei către care efectuează plata
respectiv:

• codul BIC, care arată banca unde este deschis contul operatorului economic/persoanei fizice,

• codul IBAN, care reprezintă numărul de cont al operatorului economic/persoanei fizice,

• Suma – care va fi trecută în cifre și litere

• Denumirea beneficiarului

• Cod identificare fiscal ( CUI / CIF) /cod numeric personal (CNP)

18 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Debitarea directă (1)
• Operaţiunile de debitare directă sunt utilizate frecvent în cazul plăţilor periodice, cum
ar fi facturile de utilităţi publice, în condiţiile unui acord prealabil cu plătitorul.
• Operaţiunile de debitare directă sunt utilizate şi în cazul plăţilor ocazionale, când
plătitorul autorizează o plată individuală.

19 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Cardul

Cardul emis de o instituţie de credit este un

instrument de plată fără numerar
• un suport de informaţie standardizat, securizat
şi individualizat
• permite deţinătorului său:
 să folosească disponibilităţile băneşti
proprii dintr-un cont deschis pe numele
său la emitentul cardului şi/sau
 să utilizeze o linie de credit, în limita unui
plafon stabilit în prealabil, deschisă de
emitent în favoarea deţinătorului cardului

20 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Tipuri de operațiuni cu carduri
• retragerea sau depunerea de numerar de la terminale precum
distribuitoarele de numerar sau ATM (Automated Teller
Machine)
• plata bunurilor achiziţionate şi a serviciilor prestate de
comercianţii acceptanţi şi/sau emitenţi, prin intermediul
terminalelor POS (Point-of-Sale), ATM sau prin alte medii
electronice, inclusiv plata obligaţiilor către administraţiile
publice, reprezentând impozite, taxe, amenzi, penalităţi etc.
• eliberare de numerar la comerciant (cash back) - operaţiune de
retragere de numerar, limitată ca valoare, efectuată întotdeauna
împreună cu o tranzacţie de plată la dispozitivele POS ale
comercianţilor
• transferuri de fonduri

21 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Tipuri de carduri

• carduri cu banda • carduri de debit • carduri

magnetică • carduri de debit cu internaţionale
• carduri cu cip (ICC, descoperit de cont • carduri regionale
Smart Card) • carduri de debit pre-
• carduri hibride plătite • carduri naţionale
• carduri de credit • carduri private
După tipul
După suportul După aria de
contului şi
fizic utilizare
funcţiile realizate

22 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Avantajele utilizării cardurilor

acces 24/24 la disponibilități

siguranța în utilizare

costuri reduse pentru plăți la comercianți

posibilitatea utilizării atât în țara cât și în străinătate

evidența facilă a operațiunilor efectuate

23 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Elemente caracteristice ale cardului

• numarul cardului
• numele si prenumele detinatorului
• denumirea si sigla emitentului
• data emiterii si expirarii
• o banda magnetica si chip
• un spatiu destinat semnaturii titularului

24 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Elemente de securitate

• PIN-ul - cod secret, comunicat de bancă, necesar

în validarea operațiunilor care necesită o astfel
de validare
• codul de securitate - trei cifre evidențiate pe
verso card, utilizat în efectuarea anumitor
operațiuni fără prezența cardului
• parola 3D Secure - parola cunoscută numai de
către posesor pentru efectuarea operațiunilor pe
internet în maximă siguranță

25 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Ce trebuie să știm despre siguranța cardului ?

• datele confidențiale (PIN, parola 3D etc.) nu trebuie comunicate

nimănui
• extrasul de cont trebuie verificat periodic, iar dacă sunt identificate
operațiuni nerecunoscute, trebuie anunțată de urgență banca în vederea
blocării cardului și efectuării unor demersuri specifice
• cardul nu trebuie înstrăinat nimănui, nici chiar membrilor familiei. În cazul
în care posesorul cardului dorește să acorde acces la cont unui alte
persoane poate solicita emiterea unui card de utilizator autorizat (card
suplimentar).

26 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Informații utile pentru posesorii de carduri

 Să nu ofere informații despre carduri, precum numărul cardului, data expirării, codul din 3 cifre de
securitate aflat pe spatele cardului - CVV2/CVC2 prin intermediul telefonului
 Să ia toate măsurile necesare şi suficiente pentru a menţine confidenţialitatea PIN-ului, codului
CVV2/CVC2 şi a parolei 3D-Secure şi să protejeze integritatea acestora:
 să nu dezvăluie PIN-ul, codul CVV2/CVC2 şi parola 3D-Secure altor persoane
 să nu împrumute cardul altor persoane
 să se asigure că în timpul tranzacţiilor bancare cardul rămâne sub atenta sa supraveghere
 să distrugă plicul cu codul PIN primit de la banca emitentă a cardului, după ce a memorat PIN-ul
 să nu înscrie niciodată PIN-ul pe card
 să nu tasteze PIN-ul pe site-uri de Internet
 să se asigure că în timpul tranzacţiilor bancare efectuate cu folosirea PIN-ului, acesta nu este dezvăluit
(voluntar sau involuntar) altor persoane

27 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Plăţile prin carduri
• de la un terminal (ATM sau POS)
Tranzacţiile cu • de la distanţă – tranzacţie în care cardul nu
carduri pot fi este prezent - atunci când cumpărăturile
iniţiate sunt efectuate prin telefon, Internet, mobil
sau e-mail

• iniţierea tranzacţiei
Etapele unei • autentificarea
tranzacții cu • autorizarea
cardul • finalizarea tranzacţiei, prin compensare şi
decontare

• Cardurile sunt emise printr-o schemă de

Emiterea și
carduri, iar tranzacţiile efectuate utilizând
procesarea
cardurile sunt compensate şi decontate
cardurilor
prin acea schemă
28
Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori
 Canale de distribuţie a serviciilor financiar-bancare
Sucursale
ATM
Produse şi
servicii
Agenţii
bancare
ASV
Conturi curente Agenţii
Plăţi specializate
POS Depozite Unităţi
Credite corporate
Carduri Centre
e-banking
Schimb valutar ipotecare
Taxe şi Unităţi self-
Online impozite banking
banking Utilităţi
Relaţii clienţi Unităţi mobile
Telefon
Informaţii
Cafenele
… bancare
Mobil

29 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 De ce canale alternative ?
Creşte importanţa accesului la informaţii on-line şi necesitatea unui suport pentru
luarea rapidă a deciziilor

Accesul direct la informaţii transformă clientul, care devine mai independent, mai
bine educat şi capabil de a lua decizii rapid oriunde şi oricând

Serviciile on-line permit clienţilor accesul permanent 24ore*7zile/săptămână,

asigurând confort, rapiditate şi uşurinţă

Clienţii din zona ‘retail’ se îndreaptă spre noi produse de investiţii – acţiuni,
titluri de valoare

Telefonul mobil tinde să se constituie ca unul dintre cele mai importante

dispozitive pentru accesul la servicii financiar-bancare

Clientul doreşte uşurinţă şi simplitate

30 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Bancomatul sau terminalul ATM

• Terminalele ATM (Automated Teller Machine) sunt echipamente electronice şi

electromecanice complexe, conectate prin intermediul reţelelor de telecomunicaţii
cu sistemul de procesare al cardurilor al instituţiei financiar-bancare, care
administrează aceste reţele de terminale
• oferă clienţilor - la orice oră din zi sau din noapte, 24 de ore din 24, 7 zile pe
săptămână - posibilitatea de a efectua următoarele:
• retrageri de numerar cu carduri bancare
• plăţi de facturi către furnizori de utilităţi publice
• plata ratelor de credit
• plata primelor de asigurări
• obţinerea de extrase şi alte informaţii de cont
• reîncărcarea cartelelor de telefonie mobilă
• depuneri de numerar la automate speciale

31 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Terminalul POS sau EFTPOS

EFTPOS (Electronic Funds Transfer at Point of Sale)

– reprezintă un mijloc prin care clienţii pot efectua plăţi cu carduri
direct la comercianţi pentru a achiziţiona bunuri şi servicii
– dispozitivele de tip POS sunt echipamente electronice şi
electromecanice complexe, conectate prin intermediul reţelelor de
telecomunicaţii cu sistemul de procesare al cardurilor al instituţiei
financiar-bancare, care administrează aceste reţele de terminale

32 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Tranzacţie cu cardul la POS
1. Clientul face cumpărături şi doreşte să plătească cu
cardul, cardul este citit la terminalul POS al
comerciantului
2. Terminalul POS solicită autorizare de la banca
acceptatoare, prin reţeaua de telecomunicaţii
3. Banca acceptatoare transmite cererea pentru autorizare
către banca emitentă a cardului, prin reţele de carduri
4. Banca emitentă transmite răspunsul, care poate fi
autorizare sau refuz
5. Banca acceptatoare transmite autorizarea la terminalul
POS
6. Terminalul POS confirmă efectuarea plăţii prin tipărirea
chitanţei de plată
Transferul de fonduri între bănci se realizează prin
infrastructurile de procesare şi decontare a plăţilor cu
carduri

33 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Internet Banking sau On-line Banking
Internet Banking sau On-line Banking se bazează pe tehnologia Internet (world wide web) şi pe sistemele informatice ale instituţiei
financiar-bancare
• mobilitate şi disponibilitate 24 de ore / 7 zile pe săptămână
• comoditate, rapiditate şi eficienţă
• acces pe baza unor mecanisme de securitate a accesului la informaţiile personale şi financiare - cod-parolă, dispozitive token,
digipass, alte tehnologii de securitate
• gama de servicii şi produse oferite prin On-line Banking cuprinde:
– informaţii despre produse şi servicii,
– efectuarea de plăţi pentru bunuri şi servicii,
– transferuri între conturi,
– operaţiuni de schimb valutar,
– constituirea de depozite şi administrarea lor,
– transmiterea aplicaţiilor pentru obţinerea de credite,
– plata ratelor la creditele contractate,
– plăţi de utilităţi, taxe şi impozite, prime de asigurări,
– extrase de cont şi situaţii financiare, şi altele

34 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Securitate Internet Banking

• Principalul obiectiv avut în vedere la construirea unui sistem de

Internet Banking este securitatea
• Reţeaua Internet este o reţea nesecurizată, existând mai multe riscuri
ale comunicaţiilor pe Internet:
– posibilitatea interceptării schimburilor de informaţii între două
calculatoare de un alt calculator din reţea
– modificarea informaţiilor schimbate între părţi de către o terţă
parte, neautorizată
– atribuirea unei identităţi false în schimbul de mesaje şi
informaţii

35 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Internet Banking
• clientul se conectează la aplicaţia de Internet Banking de pe un calculator cu acces la Internet,
prin intermediul unui browser web
• conexiunea este securizată prin utilizarea unor protocoale de securitate, care furnizează toate
elementele fundamentale ale unei transmisiuni sigure
• utilizatorul se autentifică prin nume de utilizator şi parolă, folosirea unor dispozitive de
securitate, semnătură digitală, şi solicită furnizarea de informaţii sau efectuarea unei tranzacţii
bancare
• după autentificare şi stabilirea unei sesiuni securizate, aplicaţia de Internet Banking
procesează informaţiile şi direcţionează datele tranzacţiei către sistemele interne ale băncii
• aplicaţia de Internet Banking este protejată prin sisteme de securitate (sisteme firewall, router-
e de filtrare) care separă sistemele informatice ale băncii de Internet

36 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Mobile Banking
Instrumentul de plată de tip mobile-banking este acel instrument cu acces la distanţă, care
presupune utilizarea unui telefon sau a altui echipament mobil şi a unor servicii oferite de către
operatorii de telecomunicaţii

• Servicii oferite
– informaţii despre tranzacţiile efectuate
– informaţii despre cele mai apropiate sucursale şi ATMuri
– informaţii despre cursurile valutare la zi
– soldul la conturile de card, situaţia creditelor
– efectuarea de transferuri intra şi interbancare
– plata facturilor de utilităţi
– plata primelor de asigurare
– reîncărcarea unor cartele telefonice şi altele

37 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori

 Rodica Tuchila
Director Executiv
Asociatia Romana a Bancilor

Aleea Negru Voda, nr. 4-6,Bloc C3, Sector 3,

Bucuresti
Telefon: (+4) 021 321.20.78, (+4) 021
321.20.80
Fax: (+4) 021 321.20.95
Mobil: (+4) 0725.216.219
rodica.tuchila@arb.ro
www.arb.ro
www.educatiefinanciara.info

38 Instrumente și mijloace de plată - Programul Educaţie economico-financiară pentru formatori