Esena sistemului de credit, structura i funciile

Sale
Activitatea de credit
reprezint o sfer a iniiativei private (antreprenoriatului), al crei scop este atragerea i acumularea
mijloacelor temporar disponibile, apoi repartizarea acestora ntre anumite verigi economice n
condiii de plat, exigibilitate i rambursabilitate. Operaiunile de credit ntr n atribuiile celor mai
diverse instituii bancare i parabancare. De aceea sistemul de organizare a deservirii financiare i
de credit joac un rol important n dezvoltarea businessului subiecilor economici i al populaiei,
precum i n soluionarea problemelor sectorului cheltuieli a bugetului de Stat. De eficacitatea i
funcionarea nentrerupt a mecanismului financiar i de credit, de accesul liber la resursele bneti,
de sigurana i gradul de garanie a ndeplinirii obligaiilor de ctre debitori i creditori depinde n
mare msur nu numai obinerea la timp i n cantiti suficiente a mijloacelor necesare de ctre
anumite uniti gospodreti, organizaii administrativ-teritoriale i alte structuri, ci i ritmurile
dezvoltrii economiei naionale n ansamblu.
Fiecrei etape a dezvoltrii economiei i corespunde un anumit sistem de forme organizaionale i
metode economice de realizare a obiectivelor sus-enunate, care corespund nevoilor efective ale
produciei sociale. La rndul lor, formele i mecanismele preponderente de gospodrire pot favoriza
dezvoltarea i perfecionarea relaiilor financiare i de credit, dar pot fi i un obstacol, frnnd
realizarea fireasc i eficient a scopurilor lor practice.
Trecerea la reformarea sistemului directiv-distributiv de reglementare centralizat i rigid a
economiei, inclusiv a relaiilor financiare i de credit, a fcut s devin necesar i reformarea
radical a sistemului de credit acest pivot al activitii vitale a societii, n special a sferei
produciei materiale i serviciilor.
Sistemul de credit modernizat, care a unit din punct de vedere organizaional bncile i alte
instituii financiare de credit, n faza tranzitorie de constituire a principiilor economiei de pia, se
caracterizeaz prin forme juridice de organizare mult mai progresiste, verificate de experiena
mondial, dispunnd de un mecanism adecvat realizrii operaiunilor de credit. Spre deosebire de
finanarea bugetar nerambursabil, gratuit, sistemul de credit a prins a stimula mai eficace att
ntrebuinarea propriului capital, ct i a mijloacelor mprumutate. Actualul sistem de credit are ca
scop mobilizarea capitalurilor i veniturilor temporar disponibile ale societii, acumularea i
transformarea acestora n capital de mprumut, pentru a-l oferi ulterior spre folosin pe un anumit
termen, cu condiia rambursrii i achitrii unei pli prestabilite, subiecilor economici, populaiei i
statului (guvernului).
n rile industriale avansate, unde funcioneaz normal mecanismul de pia care autoregleaz
procesul de deservire a necesitilor pieei prin intermediul masei monetare, sistemul de credit s-a
constituit, ca un ansamblu, un complex de forme i funcii organizaional-juridice specializate, n
vederea implementrii relaiilor de credit. Acest sistem ntrunete diverse forme de credit i,
respectiv, este divers i structura organizaiilor de credit, fiecare dintre acestea ndeplinindu-i
funciile specifice de acumulare i distribuire a capitalului bnesc. De aceea mprirea funciilor ntre
anumite verigi ale sistemului de credit este motivat obiectiv prin diversitatea metodelor i
mijloacelor de activitate ale acestora i rolul diferit pe care l au n procesul de reproducie a
capitalului. Pot fi evideniate dou grupuri omogene de relaii de credit specifice: cele din cadrul
instituiilor bancare i cele din cadrul instituiilor nebancare. Respectiv, ambele verigi ale sistemului
de credit, care reprezint organizaiile bancare i parabancare, formeaz aa-numitele subsisteme
bancar i parabancar. Primul susbsistem include bnci i alte instituii de tip bancar (de exemplu,
casele de scont). Cel de-al doilea sistem este reprezentat de instituiile specializate financiare i de
credit i cele potale i de asigurri.
Pentru majoritatea rilor puternic industrializate din Europa de Vest, S.U.A., Japonia, n condiiile
actuale, sunt caracteristice sistemele de credit cu trei sau patru niveluri. De regul, n primele
niveluri intr diverse tipuri de bnci, iar n ultimele instituiile specializate financiare i de credit
nebancare. Gradul de dezvoltare a structurilor enumerate, care alctuiesc, n ansamblul lor,
conceptul de sistem de credit, n diferite ri, este diferit. Dup numrul de verigi ale sistemului de
credit i gradul de dezvoltare a acestora, pot fi definite particularitile sistemelor de credit din
diverse ri.
Sistemul de credit , ca i orice ramur a economiei naionale, necesit o organizare
corespunztoare a verigilor sale, o anumit ordine ierarhic a structurii elementelor ce o alctuiesc:
evidenierea verigii centrale administrative i a organelor inferioare (funcionale). n vederea
coordonrii activitii acestora din urm, organul administrativ este abilitat cu funcia de
supraveghere (monitorizare) a activitii instituiilor de credit, efectund totodat analiza acestei
activiti i ndreptnd-o, prin folosirea prghiilor existente, pe fgaul necesar. Principala sarcin a
organului administrativ const n a asigura continuitatea i sigurana funcionrii sistemului de credit,
eficiena financiar i de credit a ciclului economic, n a nu permite creterea sau reducerea
nentemeiat a volumului operaiunilor de credit.
Conform specializrii funcionale i volumului serviciilor financiare de credit, prestate ctre anumite
uniti economice, nucleul sistemului de credit l alctuiete sistemul bancar, cruia i revine cea
mai mare pondere a sarcinii de deservire financiar i de credit a ciclului economic. Unicul organ
coordonator al activitii instrumentelor de credit este Banca Central (de emisiune), care
ndeplinete funciile de gestiune a proceselor de organizare a deservirii financiare i de credit-
decontare a economiei.
Banca Central, ns, nu-i exercit direct influena i nu-i ndeplinete funciile de reglementare,
verificare i supraveghere dect privind instituiile bancare, precum i alte instituii specializate n
operaii pur bancare, care dein licena sa. Asupra celorlalte verigi ale sistemului de credit, Banca
Central i instituiile sale nu-i pot exercita influen direct dect n anumite situaii, iar n
majoritatea cazurilor doar o influen intermediat, ce se manifest prin interconexiunea
operaiunilor financiare i de credit i prin raporturile reciproce dintre diverse sectoare ale pieei
serviciilor financiare i de credit.
n afar de aceasta, instituiile financiare i de credit specializate (I.F.C.S.) se caracterizeaz prin
subordonare dubl: pe de o parte, fiind legate de efectuarea operaiunilor financiare i de credit,
acestea sunt nevoite s se conduc dup regulile n vigoare ale Bncii Centrale; pe de alt parte,
specializndu-se n anumite operaiuni financiare, de asigurare, investiionale etc., I.F.C.S. nimeresc
sub impactul aciunilor de reglementare ale departamentelor de resort.
n felul acesta, verigile inferioare ale sistemului de credit se pot afla concomitent n subordonare
dubl sau tripl. i nu rareori se ntmpl c unele cerine normative, de rigoare ale unui
departament nu se potrivesc cu indicaiile altui departament, situaie care permite instituiilor
de credit s manevreze, fcnd uz de indicaiile normative cele mai convenabile lor.
Pentru a stabili contacte i relaii durabile ntre veriga superioar, de conducere, i verigile inferioare,
e nevoie de existena unor canale sigure de legtur, de un mecanism de transmisie adecvat, care
s contribuie la aducerea ct mai operativ la cunotina verigilor inferioare a deciziilor adoptate de
conducerea de vrf. Ca propagatori ai msurilor adoptate de Banca Central pot servi instituiile sale
regionale, iar la nevoie instituiile special desemnate i abilitate de ctre Banca Central.
n scopul creterii gradului de eficacitate i operativitate a msurilor de reglementare ale Bncii
Centrale, se practic divizarea sistemului bancar i parabancar n sectoare, ce includ o serie de
instituii similare dup caracteristicile lor funcionale.
De exemplu, sectorul bncilor funciare, sectorul creditului de consum, sectorul companiilor leasing
.a. Scopul principal al acestei divizri const n instituirea unor reguli i proceduri regulatoare
difereniate n funcie de specificul organizrii operaiunilor i activitii instituiilor fiecrui sector.
Pentru realizarea principalelor obiective ale politicii Bncii Centrale, aceasta din urm desemneaz o
Instituie Central a sectorului respectiv, abilitat cu organizarea aciunilor i msurilor de
reglementare i verificare.
n funcie de modul de cosubordonare a instituiilor de credit, conform legislaiei bancare i ierarhiei
sistemului de credit, pot fi remarcate, n primul rnd, dou tipuri de structur a sistemului bancar:
cu un singur nivel i cu dou niveluri, care sunt parte integrant a ntregului sistem bancar.
Sistemul bancar cu un singur nivel presupune predominarea relaiilor orizontale dintre bnci,
universalizarea operaiunilor i funciilor lor. n cadrul sistemului bancar cu un singur nivel, toate
instituiile de credit, inclusiv Banca Central, se afl pe aceeai treapt ierarhic, ndeplinind funcii
analogice de prestare a serviciilor de credit i de decontare i plat pentru clientela sa. Acest
principiu structural este caracteristic att rilor cu structuri economice n curs de dezvoltare, ct i
rilor cu regimuri totalitare de guvernare (administrativ de comand).
Sistemul bancar cu dou niveluri se bazeaz pe relaiile reciproce dintre bnci sub dou aspecte: pe
vertical i pe orizontal. Relaiile de subordonare pe vertical sunt relaiile dintre Banca Central,
ca centru administrativ, de conducere, i verigile inferioare bncile comerciale specializate;
relaiile pe orizontal presupun relaii de parteneriat bazate pe drepturile egale dintre diferite verigi.
n cazul dat, se produce divizarea funciilor administrative i operaionale, legate de deservirea
economiei. Banca Central nu mai rmne banc, n sensul deplin al cuvntului, dect pentru dou
categorii de clieni bncile comerciale i cele specializate i structurile guvernamentale, devenind
ns prioritare funciile sale de banc a bncilor i de administrare a activitii instituiilor bancare,
pentru reglementarea i supravegherea funcionrii pieei de servicii financiare i de credit.
Astfel, dup cum rezult din analiza structurii organizaional-funcionale, cele mai importante uniti
structurale, care ocup primele dou niveluri ale sistemului bancar, sunt bncile. Acesta este cel
mai rspndit grup de instituii de credit (ele, tradiional, ocup primul loc dup volumul propriilor
resurselor), care presteaz partea majoritar a serviciilor i, n fond, sunt instituii de profil universal
(cu excepia doar a unui numr mic dintre acestea). n categoria operaiunilor bancare tipice ntr:
atragerea mijloacelor n conturile de decontare (curente) i pentru depuneri (investiii) pe
termen;
darea cu mprumut a mijloacelor acumulate n condiii de plat, exigibilitate i
rambursabilitate;
executarea decontrilor.
Actualmente, cadrul operaiunilor bancare s-a lrgit considerabil, disprnd treptat limita dintre
tradiionalele operaiuni bancare i cvasibancare, apoi, respectiv, i limita dintre operaiunile bancare
i parabancare (din nivelurile 3 i 4 ale sistemului de credit, pe care le vom analiza la sfritul
acestei prelegeri).
Totui, specificul activitii bncilor const n faptul ca resursele bancare se formeaz pe baz de
titluri de crean (depozite, depuneri) fixate pe sume. Practicnd intermedierea n
sfera creditelor, decontrilor n numerar, bncile i asum anumite riscuri (legate de pierderea
rezervelor i veniturilor bneti acumulate) fa de clientel i deponeni.
Prin urmare, sfera de activitate a bncilor include comerul (tranzaciile) cu bani i prestarea de
servicii, legate de acest gen de activitate, persoanelor juridice i fizice (intermedierea plilor,
servirea de cas, gestionarea depozitelor i altor bunuri ale clienilor). n funcie de specificul
funciilor ndeplinite, bncile se clasific n doua categorii de baz: cu drept de emisiune i fr drept
de emisiune.
Bncile de emisiuni.
Acestea, de regul, sunt bncile centrale, abilitate cu dreptul de emitente a semnelor monetare
destinate circulaiei. Principala sarcin a bncilor care ndeplinesc funciile de bncii centrale i care
nu fac comer cu marf monetar dect n mediul bancar, fr a stabili nemijlocit relaii cu anumite
uniti economice, const n gestionarea activitii de emisiune, de credit i de decontare i plat
a sistemului bancar. Ele nu reprezint nici organizaii comerciale, nici organe ale conducerii
(administraiei) de stat n sensul tradiional al cuvntului.
Statul, de regul, nu abiliteaz cu dreptul de emisiune dect o singur banc, cci dac ar fi
mputernicite toate bncile cu dreptul de emitere a banilor, s-ar dezorganiza ntreaga circulaie
bneasc a rii. Banca de emisiuni dispune de sume foarte mari de bani, de care nu pot dispune
alte bnci, fiindc pasivele sale includ mijloacele bugetare i numerarul aflat n circulaie. Aceast
situaie i o sfer posibilitatea de a acorda sprijin tuturor celorlalte bnci i de a dirija activitatea
acestora. Banca de emisiuni devine un adevrat centru de organizare a activitii bancare a rii, n
jurul cruia se grupeaz toate celelalte bnci i instituii de credit.
Printre alte funcii, cele mai caracteristicile pentru Banca Central sunt:
emiterea banilor i controlul asupra circulaiei bneti;
funcia de centru de decontare i de rezerv al bncilor;
 rolul de creditor n ultim instan, banc a bncilor, bancher al guvernului;
stabilirea obiectivelor prioritare ale politicii monetare i de credit i ale politicii valutare a rii
i realizarea lor;
determinarea bazelor juridice i precizarea principiilor de funcionare a instituiilor financiare
i de credit, a pieelor de operaiuni de credit pe termen scurt i pe termen lung, precum i a
tipurilor documentelor de plat care circul n ara dat.
Practica mondial cunoate diferite metode de constituire a bncilor centrale, a structurii lor
organizaionale. n ierarhia sistemelor bancare ale rilor cu o economie de pia dezvoltat, Banca
Central ocup un loc special. Ea nu numai c deine monopolul emiterii bancnotelor (biletelor de
banc), reglementrii circulaiei bneti, a creditului, nu numai c pstreaz rezervele oficiale de aur
i valut, ci i ndeplinete funcia de organ al reglementrii de ctre stat a economiei.
Abilitarea Bncii Centrale cu drepturile sus-enumerate i cu alte drepturi (acestea vor fi analizate
mai detaliat ntr-o prelegere special rezervat) asigur funcionarea eficient a primelor dou niveluri
ale sistemului bancar. Pentru a-i putea ndeplini funciile, Banca Central are nevoie de o larg
reea de instituii regionale i de un aparat central.
n conformitate cu funciile sus-indicate, sunt sistematizate i operaiunile active i pasive ale Bncii
Centrale. Principala surs a rezervelor sale este emiterea semnelor bneti, care reprezint unul din
capitolele de baz ale pasivului bilanului su. Un rol important n organizarea operaiunilor n pasiv
ale Bncii Centrale l joac resturile de mijloace (soldurile) n conturile bancare corespondente i de
rezerv, conturile structurilor i organizaiilor guvernamentale, precum i capitalul (fondurile) i
rezervele bncilor, alte pasive.
Dintre operaiunile active, cea mai mare importan o au tranzaciile cu hrtii de valoare de stat,
depunerile de valori n aur i valut, numerarul (soldurile) de cas, operaiunile de credit i reescont.
Principalele forme juridice de organizare a activitii Bncii Centrale, n condiiile actuale, sunt:
Banca Central unitar cu o participare de 100% a statului la formarea capitalului ei;
societatea pe aciuni, o parte din ale crei aciuni aparin statului (sau statul nu particip de
loc);
uniunea de tip asociativ (cu participarea sau fr participarea structurilor de stat);
sistemul de bnci independente, care ndeplinesc, n ansamblu, funciile de Banc Central.
Bncile comerciale (universale)
Alctuiesc veriga inferioar a sistemului bancar (ocupnd al doilea nivel n ierarhia sistemului de
credit), care const dintr-o reea de instituii bancare independente (autonome) i care presteaz
nemijlocit servicii de credit i decontare pentru clientel pe baze comerciale. Principala component
a acestei verigi o reprezint bncile comerciale (universale) a cror activitate este universal.
Bncile celui de-al doilea nivel asigur intermedierea n sfera creditelor i investiiilor, executrii
plilor, altor servicii bancare. Activitatea de intermediere a bncilor face s scad gradul de risc i
incertitudine n sfera economic att n ar ct i dincolo de hotarele ei.
Concentrnd cea mai mare parte a capitalului de mprumut, bncile comerciale se ocup, practic,
cu toate tipurile de operaiuni financiare, de credit i decontare, legate de deservirea ciclului
economic al clientelei lor. Principalele funcii tradiionale ale bncii comerciale sunt:
acumularea mijloacelor, economiilor i sumelor bneti temporar disponibile;
asigurarea funcionrii mecanismului de decontare i pli, organizarea decontrilor n
domeniul economiei naionale, sistematizarea operaiunilor de efectuare a plilor;
creditarea anumitor uniti economice, persoane juridice i fizice, prestarea serviciilor
financiare i de credit pentru ciclul economic intern i extern;
scontarea cambiilor i evidena operaiunilor cu aceste titluri.
n ultima perioad, bncile comerciale universale, care execut, potrivit unor calcule, de la 100 la
300 de feluri de operaiuni, se angajeaz din ce n ce mai mult ntr-o activitate necaracteristic lor,
ptrunznd n anumite sfere, netradiionale pentru bnci, de antreprenoriat financiar, leasing i
factoring i practicnd i alte genuri de servicii financiare i de credit, lrgind mereu spectrul
serviciilor prestate i mbuntind calitatea lor, concurnd pentru atragerea noilor clieni cu
perspectiv.
Bncile specializate
Activitatea bncilor specializate are ca scop prestarea, de regul, a unui sau dou servicii pentru
majoritatea clienilor lor. Drept un alt tip de specializare poate servi prestarea de servicii doar unei
anumite categorii de clieni (de exemplu, bncilor bursiere, cooperatiste, comunale) sau
specializarea ntr-o anumit ramur. Cel mai pregnant se manifest specializarea funcional a
bncilor, cci acest tip de specializare influeneaz n principiu caracterul activitii bncii, determin
specificul formrii activelor i pasivelor, structurii bilanului bncii, precum i modul de organizare a
lucrului cu clientela. Aceste bnci adesea sunt foarte eficiente att din punct de vedere a sistemului
bancar nsui, ct i a ntregii ramuri industriale.
Bncile de investiii i de inovaii sunt specializate n acumularea mijloacelor bneti pe termene
lungi, inclusiv pe calea lansrii mprumuturilor prin emiterea de obligaiuni i acordrii de
mprumuturi pe termen lung. O particularitate a activitii bncilor de investiii const n orientarea
acestora spre deservire i participarea la activitatea de emisiune i de fundare a companiilor
industriale, includerea lor n componena holdingurilor bancare sau a marilor companii financiare ce
pot presta un spectru larg de servicii financiare.
Bncile de scont i de depozit sunt specializate n operaiuni de acordare a creditelor pe termen
scurt (n medie, de la 3 la 6 luni), pentru atragerea i plasarea mijloacelor bneti temporar
disponibile, iar, n volumul total al operaiunilor active, o pondere esenial au operaiunile de credit
i de scont cu polie (cambii) comerciale cu scaden scurt.
Bncile de economii (banca de mprumut i economii, banca de mprumut i ajutor reciproc)
acumuleaz venituri i economiile populaiei i acord mprumuturi pentru necesiti de consum.
Aceste bnci i organizeaz activitatea pe baza atragerii depunerilor mici pe un anumit termen,
dei, de regul, majoritatea lor practic administrarea facturilor scadente cu diverse regimuri de
utilizare, care permit retragerea mijloacelor depuse la termen, practic, oricnd i fr nici o restricie,
cu excepia sumelor deosebit de mari, pentru a cror retragere bncile cer s fie informate din timp,
ca s-i ntiineze clientela. Termenul informrii difer n mod esenial de la banc la banc. n
volumul operaiunilor active predomin depunerile ipotecare gajate cu bunuri imobiliare i hrtii de
valoare, precum i acordarea de credit populaiei.
Bncile ipotecare (funciare) efectueaz operaiuni de credit pentru atragerea i plasarea
mijloacelor pe termen lung, gajate cu bunuri imobiliare (pmnt, cldiri, alte construcii). Specificul
formrii pasivului bncilor ipotecare const n ponderea considerabil a fondurilor proprii i atrase pe
calea lansrii de obligaiuni ipotecare i a titlurilor de gaj, garantate cu imobile. Specializarea
bncilor ipotecare const n acordarea de credit ipotecar garantat (reipotecat) cu bunuri imobiliare.
Scopul organizrii i activitii bncilor cooperatiste (cooperativelor) nu este obinerea profitului, ci
satisfacerea necesitii de servicii bancare a membrilor cooperativei de credit sau, altfel zis,
contribuirea la deservirea financiar i de credit i la dezvoltarea sferei cooperaiei. Factori ai
bncilor cooperatiste sunt, desigur, cooperativele. Specificul operaiunilor const n existena, pe
lng fondurile tradiionale, i a fondurilor de rezerv cu destinaie special. n volumul operaiunilor
active se evideniaz mprumuturile pe termen scurt i pe termen mediu, inclusiv din fondurile
speciale; operaiunile de scont i factoring, operaiunile de andosare (prin procur), pstrarea
valorilor, operaiunile de leasing i factoring. Totodat, bncilor cooperatiste le este caracteristic
practica acordrii de mprumuturi, garantate, de regul, cu valori financiare i materiale.
Crearea i activitatea bncilor comunale sau a bncilor care deservesc economia local, au
cptat rspndire n mai puine ri. Fundarea bncilor comunale (municipale) are ca scop
contribuirea la dezvoltarea i prestarea serviciilor financiare i de credit sferei economice locale.
Forma organizaional-juridic de activitate este un factor extrem de important pentru crearea,
consolidarea i dezvoltarea economic ulterioar a persoanei juridice att ca instituie bancar, ct i
ca orice alt unitate economic. De alegerea corect a formei juridice, mai trziu, depind posibilitile
reale de sporire a fondurilor proprii i de atragere a mijloacelor bneti mprumutate, caracterul i
specificul organizrii procesului de gestiune i, respectiv, a procesului de producie, formele i
felurile de control, fapt ce are o mare importan pentru activitatea bncilor.
n funcie de forma de organizare a activitii, instituiile bancare se clasific n bnci unitare, sociale
(n participaie) i pe aciuni.
Bncile unitare reprezint instituii bazate pe o conducere autoritar, unipersonal i au un singur
proprietar statul sau o persoan privat.
Bncile sociale (n participaie) sunt bazate pe participarea colectiv, de parteneriat a diferitelor
persoane fizice i juridice la formarea propriului capital. Exist dou tipuri principale: asociaii i
societi pe aciuni.
Asociaia reprezint o uniune de ntreprinderi i organizaii (precum i de ceteni), fundat n baza
unui acord i asocieri a unei pri din patrimoniul membrilor care o alctuiesc dup principiul calitii
de membru, n scopul desfurrii activitii economice n comun i obinerii profitului.
Societatea pe aciuni este principala, iar actualmente i cea mai eficient form juridic de
organizare a activitii, fiind i una din cele mai rspndite varieti de societi cu rspundere
limitat. n funcie de caracterul relaiilor reciproce cu compania-pilot, societile pe aciuni pot avea
statut de companie subordonat sau de filial.
n scopul coordonrii i elaborrii de comun acord a aciunilor, sporirii eficienei politicii promovate,
sunt create diverse uniuni bancare, interbancare i asociaii intergospodreti, bazate att pe
principiile de asociere benevol a unor structuri independente, ct i pe drepturile de proprietate,
control i administrare centralizat, subordonare i dependen direct.
Bncile, n scopul proteciei intereselor lor profesionale, nfiineaz diverse uniuni, grupri bancare,
sau devin membre ale asociaiilor interbancare sau intergospodreti, bazate pe sistemul de
participare mutual la capital sau pe relaii contractuale.
Specializarea se manifest cel mai pregnant n activitatea i structura organizatoric a uniunilor
asociative i corporative, iar ntre cele asociative n activitatea organizaiilor necomerciale
(asociaii, uniuni, ligi) i comerciale (carteluri, sindicate, consorii).
Asociaiile i uniunile
Principalele particulariti i caracteristici ale activitii structurilor asociative sunt:
caracterul benevol al calitii de membru bazat pe comunitatea de interese;
delegarea unei serii de mputerniciri uniunii asociative n baza deciziilor adoptate de membrii
si;
forma convenional (pe baza de contract) de organizare a relaiilor dintre asociaie i
membrii acesteia.
Uniunile i asociaiile reprezint organizaii de sine stttoare nfiinate ca uniti structurale
independente, ce s-au unit dup principiul benevol i pe baza comunitii de interese economice.
Principalul obiectiv al activitii lor este asigurarea mbinrii intereselor dezvoltrii economice cu
satisfacerea intereselor comerciale ale membrilor i favorizarea dezvoltrii i sporirii volumului de
producie a mrfurilor i serviciilor prestate organizaiilor, ntreprinderilor, cooperativelor i populaiei.
Asociaiile i uniunile au statut de persoan juridic, balan i patrimoniu autonom, iar membrii lor
i pstreaz independena economic deplin i drepturile de persoan juridic. Toate relaiile
economice i de producie i celelalte raporturi reciproce dintre membrii asociaiei i dintre acetia i
asociaie se stabilesc pe baz de contract.
Pentru administrarea diverselor tipuri de structuri asociative poate fi instituit un aparat executiv care
s asigure funcionarea organului superior i celui executiv, procesele de pregtire i realizare a
deciziilor.
Pentru conducerea ntregii activiti, n perioada dintre ntrunirile generale, adunarea general alege
organul administrativ (consiliul de conducere).
ntreaga activitatea operativ valutar-financiar i contractual-juridic este realizat de aparatul de
specialiti calificai inclui n schema de personal.
Ligile.
n majoritatea lor, reprezint sau asociaii internaionale, sau uniuni pur interbancare, sau alte uniuni
profesionale. Membri ai ligilor pot fi bncile comerciale, uniunile i asociaiile bancare, organizaiile
financiare i de credit, precum i alte persoane juridice i fizice, care contribuie la dezvoltarea sferei
bancare i particip energic la activitatea bncilor. Toi membrii ligilor sunt egali n drepturi.
Sensul principal al activitii ligii bncilor const n unirea eforturilor tuturor membrilor lor n vederea
perfecionrii sistemului bancar. Funciile de baz ale ligii bancare sunt: favorizarea dezvoltrii
independente a tuturor varietilor i tipurilor de bnci i instituii de credit, participarea la formularea
bazei legislative i normative pentru prosperarea activitii bancare, innd cont de practica mondial,
i coordonarea activitii bncilor comerciale, uniunilor bancare n scopul realizrii programelor cu
caracter general bancar (informaie, comunicaii, programe investiionale etc.).
Organul suprem de conducere a ligii este adunarea general a membrilor si. n perioada dintre
adunrile generale, activitatea ligii bancare e dirijata de un consiliu coordonator, iar conducerea
curent a activitii ligii o nfptuiete organul ei executiv direcia ligii bancare.
Consoriul.
O formaiune asociativ foarte rspndit, de tip comercial, este consoriul, care reprezint o
asociaie provizorie, pe baz contractual, de diverse uniti economice, inclusiv bnci, a crei scop
este implementarea unui proiect.
Dup atingerea scopului realizarea programelor investiionale, sociale, tehnico-tiinifice sau altor
programe consoriul sau i nceteaz activitatea, iar patrimoniul su este mprit proporional
contribuiei fiecrui participant (membru), sau se ncheie un nou contract consorial. Activitatea
consoriului este organizat dup principiul finanrii comune n participaie a lucrrilor,
corespunztor specificului activitii organizaiilor fondatoare, precum i dup principiul rspunderii
materiale pentru neexecutarea sau executarea lor inadecvat.
Sindicatele bancare.
Adesea uniunile consoriale bancare se mai numesc sindicate bancare. n practica bancar, sunt
cunoscute cu denumirea de sindicate i asociaiile bancare provizorii, nfiinate pentru realizarea
unor lansri (emisiuni) importante de hrtii de valoare, deservirea activitii de emitere-fondare,
desfurat de clieni.
Cartelul este o asociaie de ntreprinderi, organizaii, bnci, la a crui baz st acordul cu privire la
cotarea volumului de producie, mrfuri i servicii, preurile i tarifele de vnzare, condiiile de
comercializare i delimitare a pieelor de desfacere. Persoanele juridice-membre ale cartelului i
pstreaz independena economic, comercializeaz de sine stttor producia n conformitate cu
contractul ncheiat.
Sindicatul. Este un tip de asociaie de ntreprinderi, organizaii, bnci, ce presupune centralizarea
aprovizionrii membrilor si i desfacerii mrfurilor produse de ei, fapt care permite eliminarea
concurenei dintre partenerii lui n domeniul achiziiilor de materie prim i vnzrii produciei finite.
Sindicatul poate fi condus, conform unei nelegeri ntre parteneri, de sindicat, sau de unul dintre
membrii si, sau de un organ administrativ special creat n acest scop, care trebuie s fie abilitat cu
drepturile corespunztoare i s aib statut de persoan juridic. Membri ai sindicatului pot fi nu
numai ntreprinderile i bncile, ci i asociaiile acestora. n asemenea caz, acestea i pierd
independena comercial complet, iar pe cea de producie parial, dei toi membrii sindicatului
continu s fie persoane juridice de sine stttoare. Direcia, care asigur n mod centralizat
desfacerea i efectueaz achiziiile, adun toate comenzile de producie, furnizat de ntreprinderile
sindicatului, i le repartizeaz corespunztor cotelor stipulate n contract.
Concernele.
Cea mai cunoscut form de tratare a noiunii de concerne este aceea de uniune a unui numr mare
de ntreprinderi industriale, financiare i comerciale, de organizaii, societi i bnci, bazat pe
forma public de proprietate i deinere a pachetului majoritar de aciuni. ntreprinderile-membre al
concernului, nfptuiesc o activitate n comun pe baza centralizrii funciilor pentru dezvoltarea
tehnico-tiinific i de producie, precum i o activitate investiional, financiar, economic extern
i administrativ. n componena concernului intr holdingul (societate-pilot pe aciuni) i societile
pe aciuni subordonate lui.
Nivelurile trei i patru ale structurii ierarhice a sistemului de credit includ organizaiile parabancare.
Aceste instituii financiare i de credit specializate difer de celelalte prin orientarea lor, sau prin
faptul c deservesc anumite categorii de clieni, sau prin aceea c presteaz, n temei, unul ori dou
tipuri de servicii. Activitatea lor se concentreaz, n fond, asupra organizrii micului credit, deservirii
unui segment redus al pieei i, de regul, prestrii de servicii pentru o clientel mai specific (de
exemplu, servicii de factoring).
Instituiile financiare i de credit nebancare completeaz spectrul operaiunilor efectuate de bnci pe
piaa capitalurilor de mprumut, unind diverse structuri ale pieei respective ntr-un singur sistem.
Spre deosebire de bnci, instituiile financiare de credit nebancare i formeaz resursele pe baza
creanelor specifice, fr calcularea precis a sumei acestora. Acumulrile i economiile persoanelor
juridice i fizice sunt investite de instituiile financiare i de credit ale sferei nebancare n efecte
corporative i de stat.
n funcie de gradul de strictee a reglementrii i licenierii activitii instituiilor parabancare, putem
remarca dou tipuri de organizaii de acest gen, care, n fond, determin n sistemul de credit,
respectiv, nivelurile sale trei i patru:
creditul specializat, cnd exist o delimitare precis ntre operaiunile bancare i cele
parabancare i cnd se aplic interdicii i se impun limite pentru bnci privind efectuarea
operaiunilor cvasibancare i nu este permis exercitarea funciilor bancare clasice ale
instituiilor financiare de credit specializate (I.F.C.S.);
creditul universal, care ofer, practic, tuturor tipurilor de instituii de credit posibilitatea de a
presta diferite genuri de servicii financiare i de credit (ce-i drept, s-ar putea stabili unele
restricii).
Companiile de asigurri sunt cele mai importante dintre instituiile financiare i de credit
specializate, care nfptuiesc asigurarea, adic i asum obligaia s recompenseze pagubele o
dat cu intrarea n vigoare a cazului de asigurare. Mijloacele acumulate, din contul vnzrii polielor
de asigurare cetenilor i oamenilor de afaceri (ntreprinztorilor) sunt folosite pentru cumprarea
obligaiunilor companiilor industriale i comerciale, aciunilor, efectelor de stat. Deoarece afluxul de
mijloace bneti sub form de prime i venituri din asigurri este cu mult mai mare dect sumele
plilor anuale ctre deintorii de polie, companiile de asigurri pot face investiii substaniale n
efecte de mare rentabilitate cu termene fixe de stingere. Marile societi de asigurri se organizeaz
sub form de companii mutuale, cnd fiecare posesor de poli de asigurare este totodat
coproprietar al companiei, iar cotele lui de participare reprezint partea sa social. O alt form de
organizare a societilor de asigurri sunt societile pe aciuni.
Companiile de investiii au cptat o rspndire larg n rile cu economie de pia avansat i
reprezint societi pe aciuni care se ocup cu acumularea de fonduri bneti de la investitorii
particulari prin metoda emiterii propriilor hrtii de valoare i plasarea ulterioar a acestora n aciuni i
obligaiuni ale persoanelor juridice din ar i din strintate. Deoarece capitalul poate fi investit n
diferite hrtii de valoare, riscul acestor investiii scade considerabil pentru investitorii privai, care i-
au ncredinat propriile economii companiilor de investiii. Producndu-se n calitate de intermediar
financiar, aceste companii tind, n definitiv, s-i asigure lor i investitorilor beneficii ct mai mari i
mai sigure.
n funcie de metodele de acumulare a resurselor, companiile de investiii se clasific n dou
categorii principale: de tip nchis (cu un numr fix de aciuni emise, care se coteaz pe piaa titlurilor
de valoare i nu pot fi rscumprate pn n momentul lichidrii companiei); de tip deschis (aceste
companii oricnd i pot vinde i rscumpra noile aciuni emise de ele). n afara propriilor mijloace,
companiile de investiii sunt n drept s foloseasc n proporii limitate, mijloacele luate cu mprumut:
companiile de tip nchis pot lansa (emite) obligaiuni de mprumut plasabile pe piaa hrtiilor de
valoare, iar companiile de tip deschis pot atrage credite bancare.
Fondurile de pensii sunt create de companiile private sau de stat pentru a executa plata pensiilor
muncitorilor i funcionarilor care au atins vrsta respectiv. Resursele lor se acumuleaz din
vrsmintele regulate ale persoanelor juridice i fizice, precum i din veniturile provenite din
operaiunile active (n temei, efectuate cu hrtii de valoare ale fondurilor). Aceste mijloace se
investesc, mai cu seam, n efectele ntreprinderii care a creat fondul, precum i ale companiilor
conexe i subordonate (fondurile de pensii constituite din fondul centralizat), iar plata pensiilor este
executat din ncasrile i veniturile curente (fonduri de pensii care n-au fost constituite din fondul
centralizat).
Fondurile pot fi gestionate de ctre ntreprinderi sau, prin procur, de ctre bnci (fondurile
neasigurate) i companiile de asigurare (fonduri asigurate).
Companiile financiare acord credit solicitanilor (clientelei) cumprnd titlurile lor de crean.
Exist trei tipuri de companii financiare: cele de credit pentru consuma, destinate cumprrii
mrfurilor de folosin ndelungat; cele de intermediere, cnd companiile industriale i acord
reciproc credite comerciale; cele specializate n acordarea unor mprumuturi mici solicitanilor
individuali. n mediul companiilor financiare, ocup un loc important holdingurile.
Principalele surse de mijloace ale companiilor financiare sunt depozitele pe termen. n plus, acestea
acumuleaz un numr mare de aciuni de la firmele industriale i comerciale, instituiile financiare i
populaie, fapt ce le permite s controleze activitatea acestora. Companiile financiare, n ultima
perioad, i extind spectrul de operaiuni i servicii prin efectuarea tranzaciilor leasing, factoring
etc.
Camerele de decontare (de cliring ) sunt instituite pentru efectuarea plilor prin compensarea
reciproc a datoriilor i creanelor ntre bnci. Camera de decontare nu efectueaz compensrile
dect n baz de cecuri, cambii i alte documente prezentate bncilor-membre ale Camerei. La
sfritul zilei, Camera calculeaz soldul global al fiecrei bnci. Bncile care au sold debitor la
decontrile zilei expirate, efectuate cu toi ceilali membri ai Camerei, trebuie s verse suma ce o
datoreaz n contul Camerei de decontare, iar bncile cu sold creditor s primeasc banii cuvenii
de la ea.
Sistemul potal i de economii reprezint o varietate deosebit a instituiilor financiare de credit
specializate. Prin intermediul oficiilor potale, acestea din urm acumuleaz economii de la
populaie, ncaseaz i elibereaz mijloace bneti, efectund totodat operaiuni financiare de credit
i coordonnd toate aciunile.
Firmele de leasing cumpr maini i utilaj, apoi le dau cu chirie ntreprinderilor arendae, care
achit chiria pe parcursul utilizrii obiectelor de arend. De regul, de procurarea mainilor i
utilajului se ocup companiile i firmele de leasing subordonate bncilor. Leasingul este avantajos
att pentru organizaiile de leasing, ct i pentru arendai. Primele obin din aceste tranzacii beneficii,
acetia din urm, fr a-i cheltui banii, se aleg cu fondurile fixe de care au nevoie n activitatea lor
economic.
Firmele de factoring organizeaz vnzarea de conturi ctre firma-factor, care poate fi reprezentat
de orice banc comercial, companie financiar sau firm factorial specializat. n cazul acestor
tranzacii, pltitorul pe baz de cont (debitorul) primete un aviz cu privire la vnzarea creanelor sale
i este dator s achite plile necesare nemijlocit factorului. Totodat, exist diverse tipuri de servicii
factoriale: cumprarea facturilor cu rabat i cu achitarea plii ctre factor; asumarea de ctre factor
a rspunderii pentru toate operaiunile de eviden a vnzrilor companiei i de administrare a
conturilor (facturilor) debitorilor acesteia, de ntocmire regulat a situaiilor cu privire la starea
conturilor i ncasarea datoriilor (mprumuturilor); garantarea achitrii totale a plii pentru marfa
livrat, chiar dac cumprtorul depete termenul de plat.
Serviciile de factoring sunt prestate, de regul, marilor companii, firme, care efectueaz un volum
impuntor de operaii comerciale. Deoarece ntregul risc de neplat a facturilor i-l asum factorul,
acesta, de regul, achit iniial doar partea majoritar din plata cuvenit (80-90% din suma total a
facturilor), iar ceilali bani i trece n rezerva ce urmeaz s fie restituit dup achitarea de ctre
debitor a ntregii sume datorate.
Lombardurile practic, n temei, acordarea de mprumuturi pe termen scurt, gajate cu bunuri
imobiliare, ce alctuiesc 50-80% din valoarea bunului dat n gaj. Pe lng acordarea de credite, ele
efectueaz operaiuni de pstrare a valorilor depuse de clienii lor, de vnzare pe baze de comision a
bunurilor lombardate. n funcie de gradul de participare a statului i a capitalului privat la activitatea
lombardurilor, acestea din urm se clasific n lombarduri publice, private i mixte (cu capital privat
i de stat).
Asociaiile (alianele) de credit sunt organizaii cooperatiste de economii, create, de regul, de
ctre sindicate sau grupuri de persoane private, care se unesc pe baz de interese materiale
comune. Fondurile lor se acumuleaz din cotizaiile i cotele de participare ale asociailor i din
mijloacele provenite din emisiunile de obligaiuni. Activele asociaiilor de credit includ, n temei,
mprumuturile de consum acordate membrilor lor; scontarea polielor; operaiunile de intermediere a
tranzaciilor comerciale i de comision; serviciile de consultan i audit prestate membrilor
asociaiei.
Societile de credit sunt create n vederea prestrii serviciilor de credit i plat pentru propriii
membri. Fondurile lor se formeaz din cotele de participare i taxele nerambursabile de nscriere,
din atragerea operaiunilor comerciale i de intermediere pe baze de comision. Mijloacele acumulate
sunt destinate acordrilor de mprumutri.
Societile de creditare reciproc sunt destinate, n temei, deservirii businessului mic i mijlociu.
Membri ai societii pot fi att persoane fizice, ct i persoane juridice. Capitalul societilor se
acumuleaz din taxele de nscriere (nregistrare) ale membrilor. Fiecare membru al societii, n
momentul intrrii, vars o parte din suma creditului (ce i-a fost deschis) cu titlu de plat a cotei sale
de asociat. La ieirea din societate, achit creditul (pltind dobnda) i o parte din suma pagubelor
societii, apoi i se restituie taxa de nscriere i bunurile depuse n gaj.
Asemenea societi sunt instituiile parabancare, care, de regul, practic organizarea sferei
micului credit i se specializeaz n prestarea serviciilor pentru un cerc restrns de clieni, sau n
efectuarea unor operaiuni strict determinate. Mai mult dect att, dup cum s-a remarcat deja, n
ultima perioad organizaiile parabancare i-au extins spectrul de operaiuni, nsuind multe din
tranzaciile analogice bancare (recepionarea depunerilor, acordarea mprumuturilor, efectuarea
calculelor .a.), numai c n proporii mult mai mici.
Dezvoltarea sistemului bancar cu multe niveluri a fcut s se intensifice concurena dintre diferite
instituii financiare de credit. O dat cu nfiinarea noilor instituii de credit, a crescut nu numai
rivalitatea dintre instituiile noi i vechi, ci i rivalitatea dintre noile organizaii nebancare financiare
i de creditspecializate.
Creterea tensiunii concureniale dintre diverse instituii financiare de credit reflect situaia de pe
pieele capitalurilor de mprumut n diferite faze ale ciclului economic. Astfel, n perioada de
depresie, se nteete lupta pentru investirea capitalului de mprumut; n perioada de nviorare i
avnt economic lupta pentru atragerea mijloacelor acumulate i a economiilor populaiei sub form
de depuneri pe termen, taxe de asigurare i vrsminte n fondul de pensii. Companiile de asigurri
rivalizeaz cu fondurile de pensii pentru atragerea economiilor viitorilor pensionari i investirea lor n
sfera creditului de consum.
ntre instituiile de credit se desfoar o aprig lupt de concuren att a preurilor, ct i fr
acestea. De exemplu, bncile de economii folosesc din plin posibilitile concurenei valorice (de
preuri). Sporind dobnzile la depuneri, bncile de economii, obin avantaje n lupta de atragere a
economiilor populaiei.
Companiile de asigurri, fondurile de pensii utilizeaz metodele concurenei nonvalorice (fr
implicarea preurilor). De exemplu, presteaz clienilor o gam mult mai variat de servicii,
implementeaz noi tipuri de asigurare, ct mai flexibile, asigur condiii avantajoase la ncheierea
contractelor. Pentru a-i spori competitivitatea, instituiile financiare de credit mai mari au nceput s
presteze servicii firmelor mici i mijlocii, fapt ce a condus la creterea considerabil a volumului
operaiunilor i tranzaciilor lor active. Urmrind acelai scop, marile instituii financiare i
de credit utilizeaz pe larg noile realizri ale tehnicii i tehnologiile informaionale avansate. Astfel,
introducerea tehnicii electronice de calcul n activitatea bncilor, companiilor de asigurri, altor
instituii financiare i de credit a fcut s scad considerabil cheltuielile, s creasc nivelul i
calitatea administrrii acestora din urm.