CAPITOLUL 1.

STRUCTURA, ORGANIZAREA ŞI FUNCŢIONAREA BĂNCII

COMERCIALE

BC"Moldova Agroindbank" S.A. reprezintă o bancă comercială pe acțiuni, care efectuează

operațiuni bancare de atragere şi repartizare ale mijloacelor băneşti ale persoanelor fizice şi juridice.
Ea este recunoscută drept promotor al excelenței în afaceri, fiindu-i caracteristice flexibiliatea,
promptitudinea, creativitatea şi reacţia neîntîrziată la provocările zilei, ceea ce-i asigură stabiliatetea şi
menţinerea poziției de lider pe piaţa internă.
B.C. «Moldova Agroindbank»S.A. şi-a început activitatea la 8 mai 1991. La acea data ea a
obţinut licența pentru efectuarea operațiilor bancare, inclusiv în valută străină. Începînd cu anul 1992
banca stabileşte relații de corespondență cu bănci din străinatate. În plus, prin atragerea depozitelor
persoanelor fizice banca a început valorificarea unui nou segment al pieţei produselor bancare. Ultimul
deceniu al secolului XX a reprezentat o perioada de grea de încercari şi căutări pentru întreaga
societate, inclusiv pentru sectorul bancar, lider al căruia chiar din primele zile ale activității sale a
devenit BC«Moldova Agroindbank»S.A. Banca se afla la început de cale, punea la încercare noi
strategii de dezvoltare, alegînd cele mai reuşite căi pentru obţinerea succesului. Anume în această
prima etapă conducerea băncii, decide că MAIB trebuie să fie o bancă universală, orientată spre
deservirea tuturor categoriile de clienţi: atît persoane juridice, cît s și fizice.

În această perioadă MAIB, prima dintre băncile comerciale moldoveneşti, semnează un acord
cu Banca Europeană pentru reconstrucții și dezvoltare în vederea valorificării unei linii de credit în
valoare de $20 mln. destinat susținerii business-ului mic şi mijlociu. Au urmat apoi multe alte acţiuni
de acest gen, care, de asemenea, au fost reuşite.

Sfîrşitul anilor 90 ai secolului trecut pune la noi încercări nu numai comunitatea bancară, dar şi
întreaga societate din Republica Moldova. Urmările crizei financiare, care a avut loc în regiune în anul
1998, au avut repercusiuni şi asupra băncii. Cu toate acestea, grație masurilor anticriză propuse de
managementul băncii şi susţinute de acţionarii acesteia, s-a reuşit depăşirea situației dificile.
experiența acestei perioade a demonstrat că MAIB dispune de o echipă de conducere şi de angajați
capabili să realizeze cu succes obiectivele strategice ale băncii.

Începutul noului mileniu aduce schimbări importante în viața băncii. Acţionari ai băncii au
devenit Banca Europeana pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare şi Western NIS Entreprise Fund.A fost
semnat contractul de achiziționare şi implementare a noului sistem informatic bancar Globus, produs
al companiei Temenos Eastern Europe Ltd. Banca a inceput procesul de restructurare şi transformare a
filialelor în centre de vînzare a produselor bancare. MAIB a inițiat fondarea companiei interbancare de
procesare a card-urilor şi a desfăşurat activitatea de pregătire pentru implementarea business-ului de
plăți prin card-uri.
 Ulterior banca devine membru principal al sistemului internațional de plăți Europay
International, iar mai tîrziu - al sistemului VISA International, demarînd astfel activitatea proprie de
emitere și deservire a card-urilor bancare.Pe parcursul activităţii sale chiar de la înfiinţare MAIB a
îndeplinit, pe lîngă rolul de bancă universală şi operativă, un rol de bancă-leader, fiind promotorul
unor acțiuni car au dus la consolidarea întregului sistem bancar al țării.

Astfel banca a stabilit relații de colaborare cu diverse instituții financiare internaționale,

materializînd premise pentru atragerea capitalului străin în economia țării;

⮚ a iniţiat fondarea companiei interbancare de procesare a cardurilor, iar mai

tîrziu a obținut certificarea la tehnologia cip a băncii pe partea modernizare integrală

a rețelei de acceptare pentru utilizarea cardurilor cu cip, care asigură o mai bună

protecție împotriva fraudei;

⮚ sesizînd importanţa dezvoltării pieței financiare a ţării prin implementarea

noilor mecanisme financiare, banca fondează în anul 2002 compania MAIB Leasing,

companie subsidiară, în care banca deține 100% din acţiuni şi care în prezent se află

în topul companiilor de leasing pe piaţa financiară a Republicii Moldova;

⮚ a implementat noul sistem informatic Globus (Temenos) - soluție complexă

şi performanţă, care menține accesul On-Line şi procesarea centralizată, în regim de timp real a
datelor, oferă instrumente moderne şi eficiente de administrare şi analiză,
etc;

⮚ printre primele instituții financiare din lume banca a utilizat noul standard
avansat de 4Gb Fibre Channel. Aceasta arhitectură a sistemului informațional
permite asigurarea unei securităţi sporite, monitoringul deplin al datelor și
funcționarea neîntreruptă a băncii chiar şi în cazul apariției unor defecţiuni
infrastructurale;

⮚ a optimizat sistemul de gestiune a riscurilor bancare şi procedurile de control

intern în scopul protejării profitabilităţii băncii;

⮚ a lansat un plan de restructurare de proporții a băncii, implementînd un model

unic de business orientat spre deservirea specializată şi eficientă a segmentelor de
clienți Comerciali şi Retail, fiind prima bancă din ţară care a creat o diviziune
specializată pentru deservirea clienților comerciali;
 ⮚ a inițiat lucrări de amploare în vederea dezvoltării sistemelor de deservire a
clienților la distanţă, bazate pe cardul bancar şi Internet, materializînd, astfel,
premisele aplicării pe larg în bancă a tehnologiilor moderne şi dezvoltarea
CANALELOR ALTERNATIVE DE DISTRIBUȚIE: bancomate, POS-uri, servicii
bancare la distanţă de tipul Mobile-Banking, Telefon-Banking și Internet Banking;

⮚ a aprobat şi implementat în practică Politica de guvernare corporativă, care a

permis funcționarea băncii într-o maniera corecta, a asigurînd în bancă o
administrare şi un control intern orientat spre transparența, responsabilitate şi
informare publică corectă;

⮚ a implementat serviciului InfoTel, pentru a veni în sprijinul clienților

interesați să obțină simplu informații unitare cu privire la oferta de produse şi servicii
ale băncii;

Lăsînd în urmă o asemenea moştenire istorică impunătoare, MAIB nu se opreşte la realizările

din trecut, ci în fiecare an îşi pune drept scop noi schimbäri importante obtinerea noilor performanțe,
pentru a demonstra actionarilor, partenerilor, cliențjilor că intenția de a fi o bancă privată modernă este
una realizabilă.

MAIB dispune de autorizația Băncii Naționale a Moldovei pentru efectuarea tuturor tipurilor
de operațiuni în valută națională și străină pe tot teritoriul Republicii Moldova şi pe pietele
internaționale. Banca este membru al Asociației Bäncilor din Moldova, este cofondator al Bursei
Valutare Interbancare din Moldova şi al Bursei de Valori Mobiliare din Moldova şi are o retea extinsa
de 61de filiale şi 26 reprezentante amplasate reuşit din punct de vedere economic și geografic în
teritoriul țării.

Organele de conducere ale băncilor sunt următoarele:

-Adunarea Generală a Acționarilor:

-Consiliul Băncii:

-Comitetul de Conducere al Băncii:

- Comisia de Cenzori.

Adunarea Generală a Acționarilor este organul suprem de conducere a băncilor și se poate

intra în sesiuni ordinare anuale sau în sesiuni extraordinare ținute în termenele prevăzute de lege. Ea
se convoacă de-a dreptul Comitetul de conducere al Băncii în temeiul decizii consiliului băncii.
 Adunarea generală extraordinară a асționarilor băncii se convoacă de сătre Сomitetul de
Conducere al Băncii în temeiul deciziei Consiliului Băncii luate din propria initiativă sau la cererea
Comisiei de Cenzori sau a acționarilor care dețin cel puțin 25% din acțiunile cu drept de vot la data
prezentării cererii, sau în temeiul hotarîrei instanței judecătorești, Despre сonvосarea Adunării
Generale extraordinare, acționarii se anunță în modul stabilit de legislație și prezentul statut.
Acționarul poate încredința, în сonformitate cu legislația în vigoare, prin mandat realizarea drepturilor
sale la Adunareа Generală a Acționarilor altei реrsoane care рoate fi sau nu асționar al băncii.

De competența Adunării Generale a Acționarilor țin urmatoarele chestiuni:

- аргоbarea statutului băncii în redacție noua sau а modificărilor și completărilor operate la el;

- adoptarea hotărârilor cu privire la modificarea capitalului social;

- alegerea membrilor Consiliului Băncii și încetarea înainte de termen a împuternicirii lor;

-alegerea membrilor Comisiei de Cenzori a Bancii și încetarea înainte de termen a împuternicirilor lor;

-alegerea Președintelui Comitetului de Conducere al Băncii și încetarea înainte de termeп a

împuternicirilor lui;

- аprobarea regulamentelor Consiliului Băncii și Comisiei de Cenzori;

-stabilirea cuaаntumului retribuției muncii, remunerațiilor anuale și compensatiilor membrilor

Comisiei de Cenzori și ale Consiliului Băncii.

Consiliul Bancii Moldova-Agroindbank reprezintă interesele acționarilor în perioada dintre

adunările generale și în limitele atribuțiilor sale exercit сonducerea generată și controlul activității
băncii, elaborează politica băncii și роartă răspundere рentru eficacitatea activității sale. Сonsiliul este
subordonat Adunării Generale a Acționarilor. Consiliul Băncii este format din 7 membri aleși de
Adunarea Generală Acționarilor băncii în consiliere cu legislația în vigoare și prezentul statut, pe
termen de pînă la 2 ani. Termenul concret pentru care se alege Consiliul Băncii, se stabilește prin
hotărîrea Adunării Generale a Acționarilor. Persoanele propuse pentru a fi alese în Consiliul Băncii
trebuie să corespundă criteriilor înainte de Banca Națională a Moldovei privind calificarea ,
experiența, reputația și cercurilor de afaceri, existența antecedentelor penale și a probelor care
confirmă faptul că au purtat răspunderea la locurile anterioare de muncă pentru apariția de probleme
financiare și administrative,existența mărturiilor de excocherii financiare ,de evaziune fiscală etc.

Nu poate fi aleasă membră al Cosiliului Băncii sau îi se retrage aceasta calitate a persoanei:

-care este sau care va deveni membru de consiliul în două sau mai multe bănci din Republica
Moldova;

- căreia i s-a retras dreptul de a fi membru al consiliului băncii;

- care îndeplinește sau a îndeplinit în curs de 12 luni precedente funcții în Consiliul de Administrație al
BNM;

- care a fost subiectul unei cauze privind insolvabilitatea și nu a fost eliberată de datorii;

Preşedintele și Vicepreşedintele Consiliului Băncii se aleg la Adunarea Generală a Acționarilor

cu vot deschis din rândul membrilor Consiliului Băncii, cu mai mult de jumătate din voturile
reprezentate la adunare. In cazul în care pentru funcția de Președinte sau Vicepreşedinte al Consiliului
Băncii vor fi înaintate două sau mai multe candidaturi, votarea se va face pentru fiecare candidatură în
parte, iar ales in funcția respectivă se va considera candidatul, care va întruni cel mai mare număr de
voturi. Aceleași persoane pot fi realese ca membri ai Consiliului Băncii un număr nelimitat de ori.
Majoritatea Membrilor Consiliului Băncii trebuie să fie persoane ce nu sunt afiliate băncii, cu excepția
afilierii determinate de calitatea de membru al Consiliului Băncii. Membrii Consiliului Băncii poartă
răspundere pentru dauna cauzată băncii conform articolului 74 din Legea privind societățile pe acțiuni.

Comitetul de Conducere al Moldova-Agroindbank este organul executiv colegial al Băncii

care activează conform legislațici în vigoare, prezentului Statut și Regulamentului Comitetului de
Conducere al Băncii. Comitetul de Conducere al Băncii poartă răspundere pentru funcționarea
eficientă a Băncii, Comitetul de Conducere al Bäncii este alcătuit din 7 membri: Preşedinte, Prim-
vicepreşedinte, 4 vicepreşedinți, și un membru.

Preşedintele Comitetului de Conducere este ales de către Adunarea Generală a Acționarilor cu

vot deschis pe un termen de pină la 5 ani, Termenul concret, pentru care se alege Preşedintele
Comitetului de Conducere, se stabileşte prin hotărârea Adunării Generale a Acționarilor. Ceilalți
membri ai Comitetului de Conducere se desemnează de Consiliul Băncii, la propunerea Președintelui

Comitetului de Conducere, pe un termen de pinä la 5 ani. Termenul concret, pentru care se

desemnează prim-vicepreşedintele, vicepreşedinții și membrul Comitetului de Conducere al Băncii, se
stabileşte prin decizia Consiliului Bănci. Comitetul de Conducere îşi desfășoară activitatea sa în
şedințe, ținute cu participarea membrilor săi, care se convoacă de Preşedintele Comitetului de
Conducere pe măsura necesității, însă nu mai rar decît o dată pe lună.

Comitetului de Conducere îi sunt caracteristice următoarele atribuții:

- organizează îndeplinirea hotarârilor Adunării Generale a Acționarilor și deciziilor Consiliului Băncii;

- adoptă hotărâri și problemele ce țin de activitatea curentă și operativă a băncii și care nu reprezintă
alte indicații obligatorii pentru toți salariații Băncii în competența Adunării Generale a Acționarilor
sau a Consiliului Băncii;

- examinează și apreciază îndeplinirea funcțiilor de către subunitățile băncii;

- examinează materialele rezultatelor auditului extern, reviziilor, controalelor și decide asupra
măsurilor de remediere;

Preşedintele Comitetului de Conducere al Băncii, care în relații cu terții se mai numeşte

Preşedintele Băncii are următoarele atribuții:

- convoacă și prezidează şedințele Comitetului de Conducere, reprezintăbanca fără mandat atât în R.

Moldova cât și în afara ei;

- eliberează mandate administratorilor și salariaților băncii;

- administrează, în conformitate cu statutul băncii și legislația în vigoare, în limitele atribuțiilor

acordate, patrimoniul băncii, încheie tranzacții și semnează contracte;

Comisia de Cenzori . Moldova-Agroindbank exercită controlul activităţii economico-

financiare Băncii si se subordonează numai Adunării Generale a Acționarilor. Comisia de Cenzori este
alcătuită dintr-un număr impar,dar numai putin de 3 membri. ales de Adunarea Generală a Actionarilor
pentru o perioadă de 4 ani. Majoritatea membrilor Comisiei de Cenzori trebuie sa fie persoane ce nu
sunt salariați ai Băncii şi sa fie cetăteni ai Republicii Moldova.

Preşedintele Comisiei de cenzori este ales de Adunarea Generală a Actionarilor cu vot deschis din
randul membrilor Comisiei de cenzori, cu mai mult de jumătate din numărul voturilor reprezentate la
adunare.

Membri ai Comisiei de Cenzori nu pot fi:

-membrii Consiliului Băncii

-membrii Comitetului de Conducere al Bancii sau salariații Contabilității

Băncii;

- persoanele necalificate în contabilitate, finanțe sau economie:

- salariații organizației gestionare a Băncii:

-persoane ale căror calitate de membri ai Comisiei de Cenzori este limitată

de lege sau de statutul Băncii.

Structura Organizatorică a Băncii (Anexa 2) constă din:

⮚ Centrala Băncii - departamentele, direcțiile, secțiile serviciile, grupurile

Centrul de Afaceri, Centrul Regional, alte subunități structurale;
⮚ Filialele Băncii:
⮚ Reprezentanţele Băncii.
⮚ Filialele și reprezentanțele funcționează în baza regulamentelor aprobate de
 Consiliul Băncii.

Reprezentanța se include în structura organizațională a filialei din raza de activitate a acesteia.

Filialele Băncii exercită activități financiare şi efectuează operațiuni de credit şi alte operațiuni în
numele Băncii conform licenței eliberate băncii de cătreBNM, în limitele prevederilor prezentului
statut, regulamentului filialei și actelenormative interne ale Băncii.

Figura 1.1 Organigrama

Nr. d/o Numele, prenumele Funcţia ocupată în bancă

1 Miculeţ Victor Preşedinte al Consiliului băncii

2 Vrabie Natalia
3 Plunksnis Vytautas
4 Tofan Vasile
Vicepreşedinte al Consiliului băncii
Membru al Consiliului băncii (membru
independent)
Membru al Consiliului băncii (membru
independent)
 5 Kvashnina Maryna
6 Cebotari Serghei
7 Teleucă Marcel
8 Paingu Oleg
9 Lungu Vitalie
10 Baxan Dumitru
11 Glevatskyi Andrii
Preşedinte al Comitetului de Conducere al băncii
Vicepreşedinte al Comitetului de Conducere al
băncii
Vicepreşedinte al Comitetului de Conducere al
băncii
Vicepreşedinte al Comitetului de Conducere al
băncii
Vicepreşedinte al Comitetului de Conducere al
băncii
Vicepreşedinte al Comitetului de Conducere al
băncii
Vicepreşedinte al Comitetului de Conducere al
băncii

Filialele Băncii exercită activități financiare și efectuează operațiuni de credit şi alte

operațiuni în numele Băncii conform licenței eliberate Băncii de către Banca Națională a Moldovei, în

limitele prevederilor prezentuluí Statut, regulamentului filialei și actelor normative interne ale Băncii.

Filiala poate dispune de subdiviziuni structurale interne, situate în afara sediului ei, care nu au.

(pet.7.2. completat prin hot. A.G.O.A. din 21.04.2011., pr.-vr. nr.41)

Sucursala nr.6 Chişinău a Băncii comerciale MD-2071 mun. Chişinău, str. Alba-Iulia, 184/4
„MOLDOVA-AGROINDBANK”S.A. nr.1
Agenţia nr.1 a sucursalei nr.6 Chişinău a MD-2008 mun. Chişinău, comuna Trușeni
Băncii comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.7 Chişinău a Băncii comerciale MD-2012 mun. Chişinău, str. Mihai Eminescu, 63
„MOLDOVA-AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.9 Chişinău a Băncii comerciale MD-2015 mun. Chişinău, bd. Decebal, 23
„MOLDOVA-AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.5 Chişinău a Băncii comerciale MD-2044 mun. Chişinău, bd. Mircea cel Bătrîn, 1
„MOLDOVA-AGROINDBANK”S.A
Agenţia nr.1 a sucursalei nr.5 Chişinău a MD-2044 mun. Chişinău, str. Meşterul Manole,
Băncii comerciale „MOLDOVA- 14/1
AGROINDBANK”S.A.
Agenţia nr.2 a sucursalei nr.5 Chişinău a MD-2044 mun. Chişinău, str. Maria Dragan, 1/1
Băncii comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.10 Chişinău a Băncii MD-2068 mun. Chişinău, bd. Moscova, 5
comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A
Agenţia nr.3 a sucursalei nr.10 Chişinău a MD-2068 mun. Chişinău, bd. Moscova, 1/3
Băncii comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A
Sucursala nr.12 Chişinău a Băncii MD-2038 mun. Chişinău, bd. Dacia, 16/1
comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Agenţia nr.1 a sucursalei nr.12 Chişinău a MD-2060 mun. Chişinău, bd. Dacia, 27
Băncii comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Agenţia nr.2 a sucursalei nr.12 Chişinău a MD-2024 mun. Chişinău, str. Calea Moşilor, 4
Băncii comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
4 Sucursala nr.18 Chişinău a Băncii MD-2005 mun. Chişinău, bd. Grigore Vieru, 28
comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Agenţia nr.1 a sucursalei nr.18 Chişinău a MD-2024 mun. Chişinău, str. Tudor
Băncii comerciale „MOLDOVA- Vladimirescu, 12/1
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.14 Chişinău a Băncii MD-2060 mun. Chişinău, bd. Cuza-Vodă, 28/1
comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.15 Chişinău a Băncii MD-2069 mun. Chişinău, str. Calea Ieşilor, 10
comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Agenţia nr.1 a sucursalei nr.15 Chişinău a MD-2069 mun. Chişinău, str. Calea Ieşilor, 7, ap.
Băncii comerciale „MOLDOVA- 18
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.17 Chişinău a Băncii MD-2009 mun. Chişinău, str. Vasile Alecsandri,
comerciale „MOLDOVA-
 AGROINDBANK”S.A. 13
Sucursala nr.16 Chişinău a Băncii MD-2028 mun. Chişinău, str. Gheorghe Asachi,
comerciale „MOLDOVA- 25/3
AGROINDBANK”S.A.
Agenţia nr.1 a sucursalei nr.16 Chişinău a MD-2025 mun. Chişinău, str. Constantin Vîrnav,
Băncii comerciale „MOLDOVA- 13
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.20 Chişinău a Băncii MD-2037 mun. Chişinău, bd. Decebal, 72/2
comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Agenţia nr.1 a sucursalei nr.20 Chişinău a MD-2015 mun. Chișinău, bd. Decebal, 61
Băncii comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.8 Chişinău a Băncii comerciale MD-2062 mun. Chişinău, bd. Dacia, 47/5
„MOLDOVA-AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.23 Chişinău a Băncii MD-2012 mun. Chişinău, str. Alexei Şciusev, 97
comerciale „MOLDOVA-
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala nr.26 Chişinău a Băncii MD-2044 mun. Chişinău, bd. Mircea cel Bătrîn,
comerciale „MOLDOVA- 24/3
AGROINDBANK”S.A.
Sucursala Lipcani a Băncii comerciale MD-4706 r. Briceni, or. Lipcani, str. Frunze, 1
„MOLDOVAAGROINDBANK”S.A
Agenţia nr.1 a sucursalei Lipcani a Băncii MD-4723 r. Briceni, s. Criva, postul vamal Criva-
comerciale „MOLDOVA- Mămăliga (auto)
AGROINDBANK”S.A
Agenţia nr.2 a sucursalei Lipcani a Băncii MD-4706 or. Lipcani, str. Libertăţii, 31, postul
comerciale „MOLDOVA- vamal LipcaniRădăuţi Prut (auto)
AGROINDBANK”S.A

BC ”MAIB” S.A. prestează clienților săi un spectru larg de sevicii,la tarife rezonabile, inclusiv:

● Deschiderea și deservirea conturilor bancare în valută străină sau națională;

● Emiterea cecurilor nominative și a cecurilor de călătorie American Express;
● Transferuri bănești rapide în orice colț al lumii în cadrul sistemelor de plată internaționale
Western Union, Unistream, Coinstar, Privat Money, Быстрая Почта, cât și prin intermediul
rețelei conturilor corespondente cu utilizarea sistemului S.W.I.F.T.;
● Servicii de consultanță în sfera investițiilor;
● Servicii de brokeraj pe piața hârtiilor de valoare;
● Servicii bancare electronice: ”Internet-banking”, ”SMS-banking”, ”Clic card”;
● Păstrarea valorilor în safeuri individuale;
● Operațiuni de schimb valutar;
● Creditarea în valută națională și în valută străină, inclusiv din liniile de credite ale organismelor
financiare internaționale;
● Acceptarea unui larg spectru de depozite.
● Organizarea și asigurarea deservirii operaționale și de decontare a persoanelor fizice și juridice;
● Deschiderea și evidența conturilor curente în valută națională, a celor în valută străină, de
depozit și altor conturi ale persoanelor sus-menționate;
● Efectuarea creditării persoanelor juridice și fizice din contul mijloacelor atrase de filială în
limitele stabilite de regulamentele corespunzătoare ale băncii;
● Cumpărarea și vînzarea valutei străine;
● Emiterea și administrarea instrumentelor de plată;
● Efectuarea operațiunilor în valută străină;
● Primirea plăților pentru serviciile comunale, a impozitelor, taxelor, etc.;
● Darea în arendă a safeurilor și asigurarea păstrării individuale a documentelor și altor obiecte
de preț ale persoanelor fizice și juridice;
● Acordarea consultațiilor și altor servicii permise prin autorizația Băncii Naționale a Moldovei.
 CAPITOLUL 2. FORMAREA RESURSELOR BANCARE

2.1 Structura capitalului propriu al băncii

Capitalul propriu al BC,,Moldova Agroindbank constituie 3 262 340 mii MDL.(2016)

Structura capitalului propriu e formată din:

✔ Capitalul statutar
✔ Capitalul suplimentar
✔ Capital social
✔ Profit nerepartizat
✔ Rezervele
✔ Capital reglementat

Capitalul Băncii reprezintă valoarea netă a fondurilor de care dispune Banca, reprezentînd
diferenţa dintre active şi pasive.

Capitalul reglementat reprezintă fondurile proprii pe care Banca trebuie să le menţină în

conformitate cu regulamentele Băncii Naţionale a Moldovei şi actele normative interne ale Băncii, în
care sînt stabilite părţile componente ale capitalului reglementat şi suma minimă pe care trebuie să o
menţină în raport cu activele ponderate la risc ori cu totalul activelor.

Capitalul social al Băncii determină valoarea minimă a activelor nete ale Băncii, care asigură
interesele patrimoniale ale creditorilor şi acţionarilor.

Capitalul social se constituie din valoarea aporturilor primite în contul achitării acţiunilor şi
este egal cu suma valorii nominale a acţiunilor plasate.Aporturile la capitalul social se stabilesc prin
hotărîrea privind emiterea suplimentară de acţiuni, în conformitate cu legislaţia în vigoare.
 Capitalul social al Băncii constituie 207 526 800 (două sute şapte milioane cinci sute douăzeci
şi şase mii opt sute) lei moldoveneşti.Capitalul social al Băncii este divizat în 1 037 634 (un milion
treizeci şi şapte mii şase sute treizeci şi patru) acţiuni ordinare nominative de clasa I-a cu valoarea
nominală 200 (două sute) lei moldoveneşti fiecare. Capitalul social al Băncii poate fi modificat
(majorat sau redus) în orice mod stabilit de legislaţia în vigoare şi prezentul Statut.

Modificările în Statut privitor la majorarea capitalului social al Băncii se prezintă Băncii

Naţionale a Moldovei pentru aprobare.

Capitalul de rezervă al Băncii se formează din defalcări anuale din profitul net, în cuantumul
stabilit de Adunarea generală a acţionarilor, pînă la atingerea de către el a mărimii de 50% din
capitalul social al Băncii.

Capitalul de rezervă poate fi utilizat numai pentru acoperirea pierderilor Băncii şi/sau la
majorarea capitalului ei social.Dacă în urma utilizării, soldul capitalului de rezervă scade pînă sub
plafonul stabilit în alineatul întîi al prezentului punct, defalcările în el se reiau pînă la atingerea
plafonului reglementat.

Capitalul minim necesar , reprezintă suma minimă necesară pe care banca este obligată să o
depoziteze şi să o mențină la BNM pentru a efectua activități financiare. B.C. ,, Moldova-Agroindbank
” este obligată să dețină un cuantum în valoare de 100 000 000 MDL.

Acționari ai Băncii pot fi persoane fizice și juridice din Republica Moldova, din alte state,
precum şi organizații internaționale. Persoanele, rezidente în jurisdicțiile ce nu implementează
standardele internaționale de transparență, nu au dreptul să detină direct sau indirect cote de participare
în capitalul social al Băncii. Lista jurisdictților ce nu implementează standardele internaționale de
transparență este stabilită prin actele normative ale Băncii Naționale.

A fi acționar şi a deține o acțiune înseamnă a accepta şi respecta necondiționat

legislația în vigoare, Statutul Băncii și hotărîrile Adunării generale a acționarilor, precum şi de a

îndeplini obligațile prevăzute de lege.

In cazul majorării capitalului social, dreptul prioritar de a deține noile părți de capital se acordă
celor care erau acționari pînă la emiterea de noi acțiuni de către Bancă.Modul de exercitare a acestui
drept se stabileşte prin hotărîrea de emitere a acțiunilor, cu respectarea prevederilor prezentului Statut
și legislației în vigoare.

Acționarul Băncii are dreptul:

⮚ să participe la Adunările generale ale acționarilor, să aleagă şi să fie ales în organele

de conducere ale Băncii;
 ⮚ să primească din partea Băncii informații necesare cu privire la toate punctele din
ordinea de zi a Adunării generale a acționarilor și să ia cunoştință de materialele
pentru ordinea de zi a Adunării generale;
⮚ să primească extrase din procesul-verbal al Adunării generale a acționarilor;
⮚ să primească o parte din beneficiul Bäncii după impozitare (dividende) şi din
patrimoniul Băncii (în caz de lichidare) în corespundere cu clasele și proporțtional
numărului de acțiuni care îi aparțin;
⮚ să înstrăineze actțiunile care îi aparțin, să le depună în gaj sau în administrare
fiduciară, în modul și condițiile stabilite de legislația în vigoare și prezentul Statut;
⮚ să delege reprezentantului sau deținătorului nominal de actiuni, în temeiul
mandatului sau contractului, exercitarea drepturilor sale. Persoanele cu funcții de
răspundere ale Băncii, cu excepția membrilor Consiliului Băncii, nu pot fi
reprezentanți ai acționarului.
⮚ să ceară răscumpărarea acțiunilor care îi aparțin, în cazurile prevāzute de prezentul
⮚ să vizualizeze, iar la necesitate, să solicite și să primească de la Bancă contra
plată,Statut și legislația în vigoare; în termen de 5 zile lucrătoare, copii și extrase
(dacă acestea nu conțin informații ce constituie secret comercial sau de stat) din:

1) contractul de societate, Statutul Băncii cu toate modificările și completärile

operate în Statut;

2) certificatul de înregistrare a Băncii;

3) licenta Bänci privind desfäşururea activității financiare;

4) regulamentele Bănci, toate modificările şi completările operate în ele;

5) contractele cu registratorul, cu organizația gestionară și cu societatea de audit

ale Băncii;

6) procesele-verbale ale Adunärilor generale ale actionarilor și buletinele de vot,

cu excepția listei acționarilor;

7) procesele-verbale ale ședintelor Consiliului Băncii;

8) lista membrilor Consiliului Bănci, Comitetului de Conducere al Băncii şi a

celorlalte persoane cu funcții de răspundere ale Băncii;

9) lista persoanelor interesate, indicindu-se datele prevăzute la art.85 alin.(2) din Legea
privind societățile pe acțiuni.

10) prospectele ofertelor publice de valori mobiliare ale Băncii, toate modificările
 şi completările operate în ele, precum și dările de seamă cu privire la
totalurile emiterii valorilor mobiliare;

11) datele despre volumele lunare și prețurile medii ale tranzacților înregistrate în

registrul detinătorilor de valori mobiliare, emise de Bancă;

12) rapoartele financiare, statistice și de specialitate ale Bancii

13) rapoartele Comisiei de cenzori, actele de control și rapoartele societății de

audit, actele de control și hotărîrile organelor de stat care au exercitat controlul

asupra activității Băncii;

14) dările de seamă anuale ale Consiliului Băncii și Comisiei de cenzori;

15) corespondența cu acționarii;

16 )să exercite alte drepturi prevăzute de prezentul Statut și legislaia în vigoare

Acționari care dețin cel puțin 5% din actțiunile cu drept de vot, pe lîngă drepturile

prevăzute la punctul 16) au de asemenea dreptul, în modul prevăzut de prezentul Statut şi legislația în
vigoare:

a) să introducă chestiuni în ordinea de zi a Adunării generale ordinare anuale a

acționarilor.

b) să propună candidați pentru membrii Consiliului Băncii și ai Comisiei de

cenzori,

c) să ceară convocarea şedinței extraordinare a Consiliului Băncii.

Acționarii care dețin cel puțin 10% din acțiunile cu drept de vot, pe lîngā drepturile prevăzute la
punctele 16 și 17 au de asemenea dreptul, în modul preväzut de legislația în vigoare și prezentul Statut
al Băncii de audit sau al altei organizații specializate ce nu este persoană afiliată Băncii;

a) să ceară efectuarea controalelor extraordinare ale activități economic0-financiare a

b) să ceară stabilirea costului plasării acțiunilor Băncii, în temeiul raportului societății

c) să adreseze instanței judecătoreşti cerere de reparare a prejudiciului cauzat Băncii de

administratorii ei în urma încălcării intenționate sau grave de către aceştia a prevederilor legislației în
vigoare
 Acționarul nu este în drept, fără împuterniciri speciale, să acționeze în numele

Băncii sau pe cauțiunea ori cu garanția Băncii.Acționarul Bäncii nu este în drept să ceară
răscumpărarea de către Bancă a acțiunilor care îi aparțin, cu excepția cazurilor prevăzute de prezentul
Statut și legislația în vigoare.

Pentru apărarea drepturilor şi intereselor lor legitime, acționari sînt în drept,

să ceară răscumpărare de către bancă a acțiunilor care îi aparțin, cu excepția cazurilor prevăzute de
prezentul Statut şi legislația în vigoare.

Pentru apărarea drepturilor şi intereselor lor legitime, acționarii sînt în drept, în

modul stabilit de legislație, să sesizeze organele de conducere ale Băncii.

2.2 Operațiunile de formare a resurselor atrase

Resursele atrase în dependență de caracteristica resurselor atrase avem:

Resurse depozit în componenta acestora se includ conturile curente ale agenților economici şi ale
persoanelor fizice, ale instituțiilor financiare şi publice, ale altor bănci și Trezorăriei statului,
depozitele la vedere şi la termen ale persoanelor fizice si juridice, certificatele depozit, depozite ale
instituţiilor financiare internaționale, depozitele băncilor corespondente, sumele în tranzit între
unităţile băncii.

Resurse nondepozit, pe aceste banca le poate cumpăra în cazul lipsei de lichiditate, ca de exemplu
împrumuturile de la BNM, de pe piaţa interbancară de la alte bănci, vînzarea unor HVS sau
corporative, emiterea obligaţiunilor și a cambiilor bancare.

DEPOZITELE

Banca stabileşte de sine stătător condițiile de efectuare a operațiunilor cu depozitele

populației.

Primirea depozitelor se efectuează în baze contractuale. Depozitele se primesc pe numele unei

anumite persoane. Suma minimă se stabileşte de către bancă. Banca plătește dobînzi la depozite în
conformitate cu clauzele stipulate în contract.

Modul de efectuare a operațiunilor de primire a depozitelor este următorea:

 ✔ Pînă la deschiderea contului de depozit, colaboratorul Băncii trebuie să-l facă

cunoscut pe deponent cu condițiile depozitului, să stabilească clauzele

contractului.

✔ Deponentului i se deschide un cont de depozit, prin întocmirea cererii

de deschidere a contului de depozit (Anexa 21), dacă anterior nu la avut.

✔ Dacă depunerea se efectuează în numerar, deponentul înfăptuiește avizul de introducere a

banilor în numerar, iar în caz de transfer din alte conturi din Bancă - o cerere de transfer
(Anexa 22).
✔ Colaboratorul Băncii perfectează contractul de depozit (Anexa23) în două exemplare,
înregistrîndul în registrul de evidenţă a contractelor de depozit.
✔ Dacă beneficiarul contului doreşte ca contul lui să fie alimentat automat îndeplineşte mandatul
de alimentare automată a contului său. (Anexa 24)
✔ Deponentul semnează contractul, depune banii în casieria Băncii după ce primește un exemplar
al contractului de depozit, semnat de persoana împuternicită și legalizat prin stampila Bancară
a subdiviziunii, iar dacă clientul doreşte să retragă mijloacele băneşti din contul de depozit
îndeplinește cererea de reziliere a contractului de depozit. (Anexa 25)
Depozitele oferite de B.C.„Moldova-Agroindbank” sunt prezentate în (Anexa 26, 27)

Documentele necesare pentru deschiderea/modificarea/închiderea contului curent/contului de depozit

sunt:

a) în cazul deschiderii contului personal de către client: actul de identitate al clientului.

b) în cazul deschiderii contului de către o persoana împuternicită:

c) actul de identitate al persoanei împuternicite;

d) actul de identitate al clientului;

e) procura, ce atestă împuternicirea de deschidere a contului.

Modul de prezentaree a documentelor:

a) actul de identitate al clientului/persoanei împutenicite se prezintă în original şi în copie;

b) actul de identitate al clientului se prezintă în copie autentificată notarial/supralegalizată/apostilată;

c) procura se prezintă în original sau copia acesteia autentificată notarial/supralegalizată/apostilată.

Constituirea depozitui se efectuează prin deschiderea contului în baza cererii de deschidere a

contului şi perfectarea contractului de depozit care conţine condiţiie de primire, perfectare şi restituire
a depozitului, mărimea şi tipul dobânzii, precum şi ordinea de calculare şi plată a dobânzii.
Pentru plasamente în valută străină se deschide un cont de depozit pentru fiecare valută.

Modificarea şi închiderea conturilor de depozit se efectuează în baza cererii, la prezentarea actului de

identitate în original şi a contractului de depozit (după caz).

Tranzacţiile aferente depozitului, precum şi închiderea contului se efectuează în orice subdiviziune a

băncii.

Documentele necesare pentru deschiderea/ modificarea/ închiderea contului curent/ contului

de depozit sunt, după cum urmează: pentru persoane juridice/ persoane fizice care practică activitate
(rezidente):

a) cererea privind deschiderea contului;

b) fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, legalizată notarial sau autentificată în

subdiviziunea băncii;

c) documentul ce confirmă înregistrarea de stat /ce permite practicarea activităţii sau actul normativ
prin care se aprobă regulamentul sau statutul persoanei juridice;

d) documentele de constituire (regulament, statut etc.);

e) certificatul de atribuire a codului fiscal sau documentul recunoscut ca atare; f) actul de identitate al
persoanei care prezintă documentele;

g) actul care confirmă împuternicirile persoanei de a prezenta documentele pentru deschiderea

contului (după caz);

h) chestionarul pentru clientul persoană juridică;

Pentru persoane juridice (nerezidente):

a) cererea privind deschiderea contului;

b) fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, legalizată notarial în Republica Moldova, în

străinătate sau autentificată în subdiviziunea băncii;

c) documentul, care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice nerezidente în ţara de

provenienţă conform legislaţiei în vigoare a ţării de reşedinţă;

d) documentele de constituire (act constitutiv, statut, regulament etc.);

e) actul de identitate a persoanei care prezintă documentele;

f) actul care confirmă împuternicirile persoanei de a prezenta

documentele pentru deschiderea contului (după caz);

g) chestionarul pentru clientul persoană juridică.

Constituirea depozitui se efectuează prin deschiderea contului în baza cererii de deschidere a

contului şi perfectarea contractului de depozit care conţine condiţiie de primire, perfectare şi restituire
a depozitului, mărimea şi tipul dobânzii, precum şi ordinea de calculare şi plată a dobânzii.

Pentru plasamente în valută străină se deschide un cont de depozit pentru fiecare valută aparte.

La constituirea depozitului, efectuarea operaţiunilor de suplimentare sau retragere parţială şi

închiderea contului de depozit mijloacele băneşti se transferă din/ în contul curent al deponentului.

Dreptul de a utiliza şi gestiona mijloacele băneşti depuse la depozit, îl au numai persoanele autorizate
ale deponentului, incluse în fişa cu specimenele de semnături, prezentată băncii.

În cazul restituirii sumei depozitului înainte de termenul stabilit, banca va

recalcula dobânda pentru timpul efectiv (total) de păstrare, reieşind din rata

dobânzii la depozitele la vedere aplicată de Bancă la data retragerii depozitului.

CAPITOLUL 3 .ORGANIZAREA ŞI GESTIUNEA OPERAŢIUNILOR ACTIVE

ALE BĂNCII

3.1 Operațiunile de creditare (inclusiv cele specifice)

Operațiunile specifice ale creditării sunt : leasing-ul și factoring-ul BC ”Moldova
Agroindbank” S.A. este prima bancă care a creat o companie de leasing - ”MAIB-Leasing” S.A.
Evenimentul dat a fost unul de pionerat, oferind clienţilor cele mai inovative şi competitive posibilităţi
de finanţare.

LEASINGUL. Creditele pentru susţinerea activităţii de leasing se acordă societăților şi

instituţiilor financiare specializate în desfăşurarea activităţii de leasing pentru achiziționarea activelor
ce fac obiectul contractelor de leasing încheiate cu furnizorii. În situaţia în care societatea specializată
în activitate de leasing nu are suficiente fonduri pentru finanțarea acestei activități, ele pot fi
împrumutate de la bancă. Acest tip de leasing se numeşte leasing pîrghie, deoarece utilizează pîrghia
financiară (împrumutul).

La baza contractului de leasing stau:

1. Obiectul contractului de leasing - obiectul prezintă orice tip de valoare materială care nu
 se uzează complet în cadrul ciclului de producţie: mijloace de transport, televizoarele,
complexe

tehnologice şi echipamentele, calculatoarele, liniile de fabricație, congelatoare de producție etc.

2. Subiecte ale raporturilor de leasing sunt :

a) locatorul, persoană juridică ce transmite, în condițiile contractului de leasing,

locatarului,la solicitarea acestuia, pentru o anumită perioadă, dreptul de posesiune şi de folosinţă
asupra unui bun al cărui proprietar este (cu sau fără transmiterea dreptului de proprietate asupra
bunului la expirarea contractului).

b) locatarul, persoană fizică sau juridică ce primeşte, în condițiile contractului de leasing în

posesiune şi folosință bunul specificat în contract pentru o anumită perioadă în schimbul achitării

ratelor de leasing. În cazul în care locatarul este persoană fizică ce nu practică activitate de

întreprinzător, operațiunea de leasing cade sub incidența actelor legislative și actelor normative ale

Guvernului cu privire la protecţia consumatorului;

c) vânzătorul (furnizorul), persoană fizică sau juridică ce vinde locatorului, în condițiile

contractului de vânzare-cumpărare încheiat cu locatorul sau ale contractului complex încheiat cu
locatorul şi cu locatarul, bunul solicitat de locatar.

Leasingul poate fi intern și internaţional atunci cînd măcar un participant la operaţiunea de

leasig este nerezident.

Operațiunile de leasing la bancă decurge in 3 etape:

I. studierea condiţiilor - presupune întocmirea cererii şi a contractului de credit între locator şi bancă.

II. Intocmirea contractului de vîntare-cumpărare a mijloacelor fixe - presupune perfectarea actului de

primire şi dare în exploatare a mijloacelor fixe şi a contractului de leasing.

III. Perioada de exploatare a mijloacelor fixe – presupune efectuarea plăţii de către locator în baza
contractului de leasing.

În vederea acordării creditelor pentru activitatea de leasing, banca urmăreşte: să fie inclusă în
obiectul de activitate a solicitantului de credit activitatea de leasing;

- existenţa contractelor de leasing încheiate cu utilizatrii din care să rezulte natura bunurilor,
valoarea de achiziție a acestora, cota lunară de amortizare, perioada pentru care bunul va fi închiriat
ect.;
 - înscrierea în contractul de leasing a clauzei obligatorii penztru societatea de asigurări de
aface dovada plății primilor de asigurare pe toată perioada de creditare ;

- perioada de acreditare să nu depăşească durata contractului de leasing;

- contractul de leasing să nu prevadă clauza posibilităţii rezilierii înainte de termenul prevăzut;

plata chiriei să se efectueze în contul socităţii de leasing deschis la banca finanţatoare.

Pentru fundamentarea deciziei de creditare banca analizeză bonitatea solicitanților de credite pe

baza indicatorilor finaciari, concomitent cu analiza acestei bonităţi şi pentru locatar, obligaţia
depunerii documentilor financiare ale acestuia revenind solicitantului de credite.

La acordarea creditelor pentru activitatea de leasing sînt acceptate, cu prioritate, în garanție

care fac obiectul contractului de leasing, cesiunea de creanţe asupra încasărilor din contractul de
leasing precum şi alte garanţii.

Operaţiunile de leasing ca orice alte operaţiuni în cadrul băncii se supun unor înregistrări

contabile, astfel acesta se ține la grupa de conturi 1530 „Leasingul financiar":

Dt 1530 1531 1532;

Ct. 1607.

Calcularea dobînzii pentru leasingul financiar se reflectă la conturile: Dt. 1746 ;Ct. 4531/ 4532.

Leasingul financiar la bancă fiind ca o operaţiune de credit aete clasificat ca un credit de tip

standard cu formarea respectivă a fondului de risc în mărime de 2%.

Contractul de leasing se încheie între locatar şi locator şi trebuie să conţină clauze privind:

a) părţile contractante;

b) descrierea bunului ce face obiectul contractului de leasing;

c) valoarea de intrare a bunului, în cazul contractului de leasing financiar;

d) valoarea totală a contractului;

e) valoarea ratelor de leasing și termenul de plată a acestora;

f) termenul contractului;

g) dreptul de optiune al locatarului - de a cumpăra bunul, de a prelungi contractul de leasing

ori de a face să înceteze raporturile contractuale;

h) convenţia părților asupra asigurării bunului, obiect al leasing-ului (asigurare obligatorie

 numai în cazul leasing-ului de consum).

BC ,,Moldova Agroindbank dar și celelalte bănci comerciale au dreptul de a presta servicii

doar de leasing financiar.

Cerințe privind leasingul financiar.

Cerințele în urma leasingului financiar sunt instrumente utilizate de bancă în calitate de

arendator, acordă în arendă proprietate, cel mai frecvent mijloace fixe, debitorului numit arendaş.
Leasingul financiar este o formă recunoscută de finanţare la termen. In acest rînd se reflectă datoriile
debitoare ale băncilor şi ale clientelei privind leasingul financiar.

Leasingul financiar cu termenul expirat la data gestionară se reflectă în acest rînd, chiar dacă
îndeplinirea acordului de leasing financiar este dubios, cu excepţia cazurilor în care leasingul financiar
a fost anulat. Cerințele în urma leasingului financiar în rîndul dat se raportează la valoarea brută
(anterior oricăror reduceri pentru pierderi la leasingul financiar) excluzînd venitul necîştigat.

Conturile în care se reflectă leasingul financiar sunt 1531, 1532.

Serviciile ”MAIB-Leasing” combină:

● capacitatea financiară a BC ”Moldova Agroindbank” S.A.;

● dorinţa de a furniza clienţilor servicii de calitate.
● profesionalismul de a identifica şi materializa soluţia optimă pentru nevoile dvs.

Genurile de activitate:

1. Leasing financiar pentru achiziţionarea:

● Automobilelor şi autocamioanelor;
● Autobuselor şi microbuselor;
● Echipamentelor şi utilajelor;
● Tehnicii Agricole;
● Imobilelor cu destinaţie locativă şi de producţie;
● Tehnică de birou.

2. Acordarea serviciilor aferente leasingului;

3. Acordarea serviciilor de consultanţă financiară.

Cum obții un leasing?

 ✔ Alege produsul pe care îți dorești să-l achiziționezi.
✔ Completează cererea de leasing.
✔ Semnează contractul de leasing.
✔ Preia produsul deja asigurat și înregistrat.

Avantajele finanţării în leasing:

1. Posibilitatea realizării investiţiilor mari chiar şi de către societăţile care nu dispun de resursele
financiare necesare, dar care au perspective de dezvoltare;
2. Eşalonarea costului de achiziţie a activelor de capital pe toată durata de funcţionare a acestora;
3. Cuantificarea exactă a cheltuielilor de leasing pe toată durata contractului;
4. Evitarea imobilizării, la momentul iniţial, a întregii sume necesare achiziţionării respectivului
activ;
5. Listă redusă de documente aferente cererii de finanţare în sistem de leasing;
6. Dobîndă avantajoasă pentru finanţare în valută naţională şi străină.

FACTORING-UL-este o operațiune de intermediere și constă în cumpărarea de către bancă a

cererilor de plată a clienților să-I transferîndu-și toate riscurile aferente(banca cumpără de la clienți
creanțe).
Factoring-ul presupune încheierea unui contract (convenţii) între factor şi aderent
(vânzătorul creditor), prin care aderentul transferă factorului o parte sau toate creanţele (facturile)
pe care le posedă asupra terțelor debitori, după care factorul se obligă să încaseze şi să suporte riscul
insolvabilităţii debitorilor.
Principalele elemente ale operaţiunilor de factoring sunt:
A. Obiectul - creanțele (facturile) pe care le posedă asupra tertelor debitori aderentul;
B. Subiectii:
a) aderent- vânzătorul/creditorul de mărfuri; vinde mărfuri în credit comercial unui
cumpărător și devine posesor de facturi sau de titluri de creanţă;
b) factorul - compania de factoring sau banca comercială ce prestează astfel de servicii; preia
datoriile debitorului de la aderent şi efectuează plățile necesare contra unui comision de
factoring;
c) cumpărătorul - debitorul de mărfuri; se obligă, la scadenţa creanţelor, să achite mijloace
băneşti factorului.

Moldova-Agroindbank prestează servicii de:

 ● factoring domestic destinat clienţilor ce au încheiate contracte comerciale pe teritoriul
Republicii Moldova;
● factoring de export destinat clienţilor ce sunt parte într-o tranzacţie de comerţ internaţional în
calitate de exportatori.

 
Prin operaţiunile de factoring MAIB:

● finanţează până la 90% din valoarea facturilor cesionate,

● pe o perioadă de până la 180 zile,
● la preţuri avantajoase,
● fără gaj material.

 
Avantaje:

● prin utilizarea serviciilor de factoring, banca vă oferă servicii de administrare, încasare,

finanţare, dar şi acoperire a riscului de neplată al Debitorilor;
● obţineţi finanţare rapidă fără a pune în gaj careva bunuri materiale;
● impulsionarea cash flow - ului companiei;
● acces la finanţare într-un termen rapid şi în condiţii flexibile;
● acordă posibilitatea extinderii relaţiilor de afaceri pe pieţe externe noi; 
● vă acordă siguranţă aferentă solvabilităţii Debitorului.

Cum funcţionează factoring - ul?

Figura 1.2
 Sursa: www.maib.md
În cazul factoring-ul de export, MAIB (Factor de export) va finanţa facturile cesionate, prin
intermediului companiilor străine (Factori de import) membre a Factors Chain International (FCI),
care vor asigura riscul de neplată al Importatorilor.

Figura 1.3

Sursa:www.maib.md

Cine poate beneficia de servicii de factoring?

● companii care livrează bunuri sau servicii pe teritoriul Republicii Moldova, sau peste hotarele
ei;
● livrările de bunuri/servicii au un caracter regulat;
● relaţia de colaborare între Vânzător şi Cumpărător are o bază contractuală; 
● partenerii solicită termene de plată mai lungi;
● facturile nu sunt cesionate în favoarea altor creditori. 
 În întreaga activitate de creditare, banca va respecta prevederile Regulamentului cu privire la
activitatea de creditare a băncilor din Republica Moldova, a normelor, instrucțiunilor și regulamentelor
emise de B.N.M. în calitatea sa de bancă centrală cu atribuții de reglementare în domeniile monetar, de
credit, valutar și de plăți, precum și propriile norme și instrucțiuni de lucru.

Operațiunile de aprobare si acordare a creditelor au la baza prudența bancară ca principiu fundamental

ce caracterizează întreaga activitate a băncii.

Activitatea de creditare se bazează, în primul rând, pe analiza viabilității si realismul

afacerilor în vederea identificării si evaluării capacității de plata a clienților, respectiv de a genera
venituri si lichidități ca principala sursa de rambursare a creditului si de plata a dobânzii.
Determinarea capacității de plata a clienților se face prin analiza aspectelor financiare si
nefinanciare ale afacerilor atât din perioadele expirate cât si din cele prognozate.Activitatea băncii
este direcționată atît spre creșterea cotei de piață la credit, care va fi posibilă datorită creșterii
volumului creditelor acordate, numărului de clienți, constituirea relațiilor durabile cu clienții prin
oferirea produselor și serviciilor performante și de calitate înaltă, cît și spre îmbunătățirea calității și
majorării profitabilității portofoliului de credite.Acordarea creditelor trebuie sa fie avantajoasă atît
pentru banca, deoarece prin extinderea si diversificarea portofoliului de credite poate obține profit
suplimentar, cît și pentru clienți, care pe seama creditelor pot sa-si dezvolte afacerile, sa obțină
profit si, pe aceasta baza sa ramburseze împrumuturile si sa-si achite dobânzile. Creditele trebuie sa
fie în toate cazurile garantate, iar volumul minim de garanțiilor constituite trebuie sa acopere datoria
maxima a împrumutului către banca, formata din credite si dobânzi.

Banca gestionează în permanenţă riscul de credit, riscul de lichiditate, riscul operaţional şi

altele. În scopul micşorării riscurilor gestionate banca este predispusă să treacă la o etapă cardinal
nouă de dirijare a riscurilor bancare, inclusiv de creditare, prin crearea şi punerea în funcţie a unei
diviziuni specializate - serviciul de risc manager.În vederea administrării riscului si acoperirii
eventualelor pierderi din credite si dobânzi, banca constituie rezerva generala pentru riscul de credit și
provizioane specifice de risc pentru credite si dobânzi potrivit legii.Banca acordă credite pe termen
scurt, mediu și lung în lei și valuta pe seama resurselor proprii și a celor atrase, în conformitate cu
prevederile din planul de credite si resursele de acoperire ale acestora, aprobat de organele
competente.

Un important indicator al stabilității băncii îl reprezintă ponderea creditelor - cel mai riscant
produs bancar în suma globală de bilanț. Totodată, reieșind din faptul că activitatea de creditare a
băncii valorifică cel mai mare volum al resurselor financiare și generează cea mai mare sumă a
veniturilor , ea reprezintă una din direcțiile de bază ale BC Moldova Agroindbank SA. Strategia și
tactica băncii în domeniul creditării în anii 2010-2011 s-a bazat pe principiul diversificării
 portofoliului de credite pe clienți, pe ramuri ale economiei, valute, termene de acordare, tipul
gajului și alte criterii destinate diminuării riscurilor.

Datorită creșterii numărului de clienți, datorită dezvoltării economiei și a măririi fluxului

cererii de mijloace bănești, la finele nului 2011, portofoliul de credite al diviziunii retail în cadrul
BC MOLDOVA AGROINDBANK SA a constituit 6 007 548 lei, (față de 5 048 444 mii lei în
2010 și 3 973 487 mii lei în 2009), înregistrîndu-se o creștere cu 16% în comparație cu aceeași
perioadă a anului precedent, fapt redat . Moldova Agroindbank SA desfășoară o activitate intensivă
cu clienții, orientată spre abordarea individuală, oferirea condițiilor și produselor adecvate și
avantajoase. Banca diversifică continuu produsele creditare, perfecționîndu-le în funcșie de
cerințele clienților săi. Activitatea BC Moldova Agroindbank SA pe parcursul anului 2011 a fost
îndreptată primordial spre consolidarea parteneriatului pe termen lung cu clienții săi corporativi,
prin întărirea relațiilor deja definite cu clienții existenți și stabilirea relațiilor durabile și reciproc
avantajoase cu clienții noi, preocuparea permanentă pentru satisfacerea deplină a necesităților
clientului, profesionalismul, competența și eficiența devenind elemente centrale ale strategiei sale.

În anul 2011, BC Moldova Agroindbank SA a fost dispusă spre finanțarea proiectelor

investiționale și activitatea curentă a agenților economici, la fel a susținut și acordarea de credite în
scopul satisfacerii necesităților de consum ale populației, precum și în scopul îmbunătățirii
condițiilor de trai (investiții imobiliare). La 31 decembrie 2011 creditele acordate celor mai mari 20
debitori ai Băncii sunt în valoare de 2 264 408 mii lei, reprezentînd 35,59% din portofoliul brut de
credite a băncii. Ponderea cea mai mare în portofoliul de credite au deținut-o creditele acordate
comerțului și creditele acordate industriei.

CREDITAREA PERSOANE FIZICE

Cerințele minime şi restricțiile. Potențialul beneficiar de credit al Moldova-Agroindbank,

persoană fizică trebuie:

o să fie o persoană cu capacitatea deplină de exercițiu și folosinţă;

o să fie trecut de vârsta de 18 ani, dar să nu depăşească 65 ani;
o să fie rezident al Republicii Moldova;
o să dispună de experiență minimă de muncă de cel puțin 12 luni la ultimul loc de
muncă sau 12 luni în afacerile proprii;
o să dispună de un salariu brut/venit net de bază minim personal pe teritoriul
Republicii Moldova nu mai mic de 2 700 lei lunar.

Creditarea persoanelor fizice angajați ai Moldova-Agroindbank.

Angajaților băncii, care nu sunt persoane afiliate băncii li se pot acorda credite:
 ❖ pentru necesități primordiale, pe o perioadă de până la 2 ani, suma totală a creditelor
contractate neputând depăşi limita maximă a 10 salarii tarifare;
❖ pentru investiții imobiliare, pe o perioadă de maximum 20 ani, în sumă maximă de 100 salarii
tarifare.

Angajații băncii vor fi creditați numai în filiala în care lucrează, cu excepţia administratorilor băncii şi
angajaților aparatului central care vor fi creditați doar în Direcţia Operatiuni cu Clienţii de la Centrala
Băncii.

Cerințele pentru asigurare. Alegerea formelor de asigurare a executării obligațiilor, stabilirea

nivelului minimal de asigurare în perioada de viață a creditului, periodicitatea reevaluării bunurilor,
perfectarea juridică a asigurării,controlul gajului/ipotecii, trebuie să se facă în conformitate cu
Standardul ,,Clasificarea asigurării executării obligaţiilor la produsele, expuse riscurilor de credit,
acordate clienţilor băncii” în vigoare şi programele de prezentare a produselor.

Creditele fără gaj/ipotecă vor fi acordate dacă acestea sunt prevăzute de condițiile programului
de prezentare a produsului de credit concret şi de politica de creditare. Valoarea totală a creditelor fără
asigurare în portofoliul de credit este determinată de politica de creditare a băncii. Raportul de
evaluare a bunului mobil propus în gaj, actul de verificare a stării bunului gajat se întocmeşte de către
specialiştii băncii doar după încasarea de la solicitant a taxei de evaluarea a gajului.

Colectarea informației. Specialistul credite obține prima informație despre solicitant în timpul
primei întâlniri, în care specialistul credite determină în prealabil dacă clientul corespunde cerintelor
minime. Specialistul credite trebuie să determine scopul, suma şi termenele creditului şi să-i propună
solicitantului. Produsul de credit corespunzător, comunicându-i totodată rata dobânzii și comisioanele
percepute.

În cazul reacţiei pozitive a solicitantului la informația obţinută, acestuia i se vor adresa

următoarele întrebări:

-locuieşte oare solicitantul în localitatea dată (oraş, raion sat);

-dispune oare solicitantul de venit permanent şi stabil;

-de ce surse de venit dispune solicitantul: salariu, alte surse;

-la ce întreprindere munceşte, în ce funcție, care-i mărimea salariului, durata contractului de muncă.

Sursa de venituri a solicitantului de credit şi fidejusorului trebuie verificată în mod obligatoriu

de către specialistul credite în baza de date ACCES a Î.S. "Centrul Rresurselor Informaționale de Stat
Registru". În cazul în care nu a putut fi verificată organizația sau întreprinderea în această baza de
date, cererea de credit se respinge.
 Sunete de control la întreprinderile, organizațiile, instituțiile, indicate de către
solicitant/fidejusor în calitate de loc de muncă, sursă de venit şi la domiciliu trebuie să fie efectuate
obligatoriu.

Evaluarea solicitantului de credit. Evaluarea solicitantului va consta din două etape, şi anume
evaluarea solicitantului în baza veniturilor prezentate şi în baza credit scoringului.

În cazul persoanelor fizice care obțin venituri din desfăşurarea activităţii de întreprinzător, la
evaluarea veniturilor acestor persoane se va ține cont de venitul mediu lunar calculat pentru ultimele 6
luni. La stabilirea sumei maximal posibile de acordare a creditului, se va ține cont şi angajamentele
lunare de plată la creditele contractate anterior ca persoane fizice.

Evaluarea solicitantului de credit la Moldova-Agroindbank în baza credit scoringului se

efectuează conform Standardului privind evaluarea solvabilității persoanelor fizice în baza sistemului
credit scoring, care reprezintă o evaluare complexă a capacității de plată a solicitantului exprimată prin
indicele cumulativ special calculat.

În unele cazuri când solicitantul a acumulat un număr insuficient de puncte conform

Scorecardului, dar există factori suplimentari care asigură protecția băncii de riscuri (gaj, lichid,
garanții sigure, reputație impecabilă a solicitantului) directorul filialei poate lua decizia privind
raționalitatea lucrului cu acesta. Decizia dată necesită să fie coordonată în mod obligatoriu cu
specialistul administrare riscuri retail al Departamentului Administrare Riscuri.

Scorecardul trebuie să includă numele prenumele și codul fiscal al solicitantului de credit, data
îndeplinirii scorecardului şi vizele persoanelor responsabile de examinarea solicitării de credit din
filiala băncii.

Suma maximală posibilă de acordare a creditului se face în baza informației privind salariul
solicitantului, cotizației de asigurare medicală, cotizației de asigurare socială, impozitului pe venit,
altor venituri nete, altor plăți și angajamente de plată lunare față de alți creditori.

Aprobarea creditului. În cadrul Moldova-Agroindbank funcționează sistemul descentralizat de

aprobare a deciziilor referitoare la produsele de credit. Ordinea de examinare și aprobare a tranzacțiilor
cu produsele de credit, împuternicirile de adoptare a deciziilor şi încheierea tranzacțiilor cu produsele
de credit, de prorogare a termenelor de rambursare şi de restructurare a datoriei la produsele de credit,
de modificarea a condițiilor stabilite la momentul aprobării inițiale a produsului de credit, a abaterilor
de la condițiile de bază ale produselor de credit sau de la standardele băncii în vigoare, se stabilesc în
corespundere cu "Regulamentul cu privire la stabilirea limitelor competenței administratorilor băncii,
ale Comitetului pentru Credite şi ale Consiliului Băncii la vânzarea în numele şi în favoarea băncii a
produselor, expuse riscului de credit, clienților retail" în vigoare, aprobat de Consiliul băncii.
 Administratorul băncii decide încheierea tranzacțiilor cu Produsele de credit doar în limitele
împuternicirilor acordate lui prin ordinul Preşedintelui băncii, purtând responsabilitate deplină. Toate
persoanele, participante la examinarea cererii, trebuie să-şi exprime clar, în scris
aprobarea/dezaprobarea tranzacției şi să-şi confirme acordul/dezacordul prin semnătura personală.

Conform punctului 5.3 din Regulamentul cu privire la activitatea de creditare a băncilor care
operează în Republica Moldova, aprobat prin hotărârea Consiliului de Administraţie al Băncii
Naționale a Moldovei, nr.153 din 25.12.1997 ,,orice tranzacţie de credit poate fi încheiată numai cu
avizul a cel puțin 3 persoane".

Încheierea contractului. Contractul de credit se încheie cu solicitantul de credit doar după

recepționarea din partea solicitantului de credit a acordului subiectului istoriei de credit prin
prezentarea informației de către sursa de formare a istoriei de credit la biroul istoriei de credit, datat şi
semnat de către acesta înainte de semnarea contractului de credit.

În cazul refuzului semnării prezentului acord, solicitarea de acordare a creditului (Anexa 3) se

respinge şi nu se încheie contractul de credit.

Contractul de credit şi contractele aferente tranzacției de credit – contractul de gaj, contractul

de ipotecă, contractul de fidejusiune (Anexa 4) se încheie în conformitate cu formele standard ale
contractelor utilizate de bancă, aprobate de către Consiliul Băncii. În cazul unor abateri esențiale de la
forma standard, este necesară opinia juristului băncii.

Contractele semnate se înregistrează în ,,Registrul contractelor de credit",care se formează în

fiecare filială a băncii. Nota de înregistrare include: numărul şi data contractului de credit, denumirea
completă a clientului, suma creditului, rata dobânzii, data eliberării, data rambursării.

Toate contractele din numele debitorului persoană fizică se semnează de persoana fizică,
solicitant de credit. Semnătura şi ştampila din partea băncii, şi semnătura debitorului se înserează pe
fiecare foaie a contractului. Prezentarea contractelor de gaj/ipotecă şi a documentelor aferente lor spre
autentificarea şi/sau înregistrare se pune în sarcina persoanelor împuternicite ale băncii care au semnat
contractele respective.

Contractul de gaj al bunurilor mobile trebuie să fie înregistrat la notar. În mod obligatoriu
specialistul băncii urmează să obțină confirmarea înregistrării bunurilor mobile în registrul gajului
bunurilor mobile ţinut de Ministerul Justiţiei prin intermediul Centrului de Evidenţă a Gajului, actelor
notariale şi debitorilor.

Contractul de ipotecă se autentifică de către notar în prezența reprezentanților împuterniciți ai băncii şi

debitorului ipotecar/garantului ipotecar şi se înregistrează în Registrul bunurilor imobile a Oficiului
Cadastral Teritorial.
 După semnarea și înregistrarea corespunzătoare a contractului de credit, și a celorlalte contracte
aferente acestuia, specialistul credite trebuie să înregistreze contractele respective prin ordinul de
intrarea în contul memorandum sau după caz să întocmească dispoziția de înregistrare la intrări a
obligațiunilor. Originalele acestor documente se transmit spre executare Secției de evidență contabilă
afilialei, iar copiile se păstrează la dosarul de credit.

Eliberearea mijloacelor de creditare. Eliberarea creditului se efectuează la filiala

B.C."Moldova-Agroindbank'" care a receptionat cererea de credit și în care debitorul și-a deschis cont
curent, însă numai după verificarea întregului pachet de documente referitor la tranzacția de credit de
către specialistul filialei, care exercită funcția de control credite, şi care verifică prezența tuturor
documentelor necesare pentru eliberarea creditului, completarea lor corespunzătoare, prezența tuturor
semnăturilor, vizelor şi ştampilelor necesare, prezența documentelor care confirmă înregistrarea
contractului de gaj/ipotecă. Rezultatele verificärii se reflectă în fişa de control credit a documentelor
conform procedurii în vigoare de credit de contro.

Înscrierea mijloacelor de credit în contul curent se efcctuează prin înscrierea operației date în
modulul "Perfectarea contractului la acordarea creditului" de către specialistul credite din filială şi
autorizarea acesteia de către persoana împuternicită.

Debitorului i se transmite nota de transfer, care confirmă înscierea mijloacelor în contul curent
al debitorului, semnată de către specialistul credite sau bonul de plată, în cazul procurării märfurilor în
credit la punctele de vânzări. De la debitor trebuie recepționată "Confirmarea primirii mijloacelor
financare".Această confirmare se transmite în tezaurul băncii împreună cu contractul de credit
respectiv şi se pāstrează acolo pånă la executarea în totalitate a obligatțiunilor contractuale de către
debitor.

Rambursarea Creditului. Ordinea și termenele de efectuare a pläților în contul stingerii

creditului și a dobânzii, posibilitatea oferirii unei perioade de grație la plata creditului se determinā în
funcție de condițiile Produsului de Credit concret.

Rambursarea creditului se efectuează în modul automat în SAB Globus în aceeaşi valută în

care a fost primit creditul prin debitarea directă a mijlocelor băneşti din contul curent al debitorului
prin intermediul "notei de transfer" a băncii în ziua stabilită de bancă și indicată în contractul de credit.
Creditul poate fi rambursat anticipat la solicitarea scrisă a debitorului, în cazul în care condițiile
Produsului de credit şi ale contractului de credit nu prevăd altceva. Pentru rambursarea anticipată a
creditului, debitorul prezintă la bancã cererea în scris adresată directorului/directorului adjunct al
filialei bāncii în care i-a fost acordat creditul, cu indicarea obligatorie a sumei spre achitare.

Achitarea integrală anticipată a sumei creditului va fi efectuată numai în cazul rambursării

concomitente a dobânzii calculate si a altor sume care trebuie achitate în conformitate cu contractul de
credit. În cazul Rambursării integrale a creditului, specialistul credite trebuie să scoată de la evidență
obligațiunile prin ordin de ieşire din contul memorandum sau după caz să întocmească două exemplare
ale Dispoziției de înregistrare la ieşiri a obligațiunilor, din care un exemplar se transmite spre
executare Sectiei de evidență contabilă a filialei, iar al doilea exemplar se anexează la dosarul de
credit.

Monitorizarea Creditului. Monitorizarea portofoliului de credite acordate persoanelor fizice pe

filiala Moldova-Agroindbank se cfectuează în baza interpelării ,Pläți curente", interpelării ,Toate
pläțile restante", Raportului privind datoriile overdraft la cont fațã de bancă şi raportului privind
monitorizarca cardurilor de credit tinînd cont de procedura privind monitorizarea și gestionarea
overdrafturilor neautorizate aprobată de Consiliul Bäncii. Rapoartele date se generează în sisteme în
mod automat.

Ținerea dosarului de credit se execută prin reînoirea permanentă a dosarului, completarea lui
din contul corespondenței de afaceri, procesele verbale privind vizitarea debitorului. Pentru creditele
pe termen lung vizitarea în teren a debitorilor urmează a fi efectuată cel puțin o datā pe an. Scopul
vizitei este de a intervieva clientul pentru a ține la control tendințele de modificare a situației
financiare şi sociale a acestuia comparativ cu cea existentă la momentul acordării creditului, în scopul
depistärii la timp a înräutāțirii acesteia, verificarea stärii gajului/ipotecii. În cazul în care se constată,
că situația la debitor la data vizitei s-a înrăutățit față de cea la momentul acordärii creditului şi că
debitorul a încălcat prevederile contractului de credit, directorul filialei va solicita rambursarea
anticipată integrală a creditului.

De asemenea, tinerea dosarului de credit se efectuează prin înregistrarea în scris a discuților

telefonice și a întäririlor, celor mai importante chestiuni discutate şi deciziile luate. In cazul apariției
la debitor a datoriei restante sau a dobânzii cu durată mai mare de 30 zile, contractul de credit, alte
documente şi toate materialele referitor la lucrul cu acest debitor se extrag din dosarul comun și se
cos într-o mapă aparte. Referitor la acest debitor dosarul de credit se tine pînă la achitarea integrală
a datoriei.

Toate dosarele se păstrează in secția creditare în safeuri individuale pe întreaga durată de

viață a creditului şi un an dupā stingerea integralā a datoriei creditoare, după care se transmit la
arhivă.

Clasificarea creditelor, formarea fondului de risc şi achitarea creditelor din contul

reducerilor pentru pierderi la credite se efectuează conform Regulamentului cu privire la
clasificarea activelor şi angajamentelor condiționale şi formarea reducerilor pentru pierderi la active
şi provizioane pentru pierderi la angajamente condiționale al BC "Moldova-Agroindbank" S.A. în
vigoare.
 Riscurile aferente creditării sunt:

-riscul intențil lor previzibile: riscul pierderilor, legat de intenția debitorului de a înşela banca prin
neonorarea obligațiilor contractuale;

-riscul financiar, legat de incapacitatea debitorului de a-şi îndeplini obligațtiile sale în conformitate cu
termenele stabilite în contractul de credit;

-riscul din partea partenerilor bäncii;

-riscul ratei dobânzii: riscul legat de probabilitatea suportärii pierderilor de către bancă în legătură cu
creşterea pe piață a ratei dobânzii la credite şi la resurse;

-riscul operațional, legat de încālcarea de către personal a standardelor de efectuare a operațiilor de

vânzare și monitorizare a produsului;

-riscul juridic, legat de întocmirea necalitativā, din punct de vedere juridic, a setului de documente
aferente afacerii de creditare;

-riscul asigurării : riscul pierderilor legat de eventualitatea pierderii integrale sau parțiale a bunurilor
gajate .

Documente necesare obţinerii creditului pentru o persoana fizică:

● buletinul de identitate;
● fără necesitatea prezentării documentelor de confirmare a veniturilor dacă primiţi salariul sau
pensia pe limita de vârstă la conturile MAIB. În alte cazuri se prezintă documente de
confirmare a veniturilor.
CREDITE ACORDATE CLIENȚILOR
 Figura 1.4

Figura 1.6

Sursa: raportul anual Maib.

 CREDITELE PERSOANELOR JURIDICE

Relaţiile de creditare ale băncii cu clienţii sunt complexe şi se deosebesc unele de altele în
funcţie de durata de utilizare a creditului şi statutul clientului. Aşadar, banca oferă credite
persoanelor juridice pe termen scurt, mediu şi lung. Am să prezint o întreagă metodologie a
operaţiunilor de creditare a persoanelor juridice pe etape. Persoanele juridice pot solicita credite de
la MAIB numai dacă persoane juridică este înregistrată în Republica Moldova, are bilanţ contabil
de sine stătător, cont de decontare sau de împrumut la IPBank. Acordînd credite banca dată ia în
consideraţie factorii ce asigură rambursarea creditelor către bancă în conformitate cu contractul de
credit. Acest proces include mai multe etape pe care le voi descrie în continuare.

ETAPA I. ANALIZA CERERILOR DE CREDIT

Agenţii economici prezintă cererea de acordare a creditului, bilanţul contabil al anului trecut
şi a celui de gestiune, scrisoarea de garanţie, statutul înregistrat, business planul.

Cercetarea cererii de acordare a creditului. Clientul se adresează la bancă cu solicitare de credit şi

prezintă o cerere întocmită după o formă prestabilită , unde se indică:

● denumirea întreprinderii, organizaţia care solicită creditul, precum şi adresa directorului de

întreprindere,
● scopul utilizării creditului,
● durata de utilizare a creditului,
● termenii de achitare a creditului,
● asigurarea materială a rambursării creditului,
● suma creditului cerut,
● tipuri de conturi deschise la banca dată şi la alte bănci comerciale,
● tipurile de credit primite de la alte bănci în ultimele şase luni.

Analiza cererii de credit cuprinde:

1. Analiza formală, în cadrul căreia se urmăreşte prezentarea tuturor documentelor, conţinutul şi

corectitudinea îndeplinirii lor.
2. Analiza capacităţii de rambursare, după primirea cererii lucrătorul bancar stă de vorbă cu
solicitantul creditului, concentrînd atenţia sa asupra următoarelor probleme:
● Date privind întreprinderea,
● Factori (probleme) ce au dus la solicitarea de credit.
 ● Probleme legate de rambursarea creditului:
● cum clientul presupune să ramburseze creditul;
● cît numerar încasează întreprinderea pe parcursul ciclului operaţional;
● are clientul o sursă specială de rambursare a creditului;
● există oare persoane garante şi care este situaţia lor financiară.
întrebări privind asigurarea rambursării creditului:
● ce fel de asigurare se dă în gaj;
● cine este proprietarul gajului;
● unde este depozitat gajul;
● se află gajul sub controlul clientului şi poate fi el realizat;
● este necesară permisiunea cuiva pentru a realiza gajul;
● în ce mod a fost evaluat gajul;
● care sunt cheltuielile de păstrare a gajului.

Problemele legate de relaţiile clienţilor cu alte bănci.

Cînd se analizează o cerere de acordare a creditului, banca întotdeauna trebuie să ţină cont
de perspectivele achitării angajamentelor faţă de depunător. De aceea înainte de a acorda creditul,
trebuie de apreciat riscul de creditare, şi-n primul rînd, probabilitatea neachitării creditului la timp.

Fiecare cerere de acordare a creditului se supune unei analize detaliate şi multilaterale,

privind constatarea gradului de risc, legat de acordarea creditului. Riscul de creditare trebuie evaluat
chiar din momentul adresării persoanei juridice în bancă. Dacă pe parcursul studiului prealabil
specialistul de creditare nu obţine un răspuns pozitiv la întrebările principale privind eliberarea
creditului, cererea de creditare trebuie refuzată. În cazul cînd se decide de a acorda sau nu credit,
pentru instituţia bancară este important dacă acesta este un client al băncii şi care a mai beneficiat
anterior de credite sau a mai deschis conturi în banca dată, sau acesta este un client nou şi pentru
prima dată se adresează aici. Dacă clientul dat a mai beneficiat de credite şi banca nu a avut
pretenţii faţă de dînsul, adică nu e inclus în "Lista neagra" sau "Lista sură a băncii", acest fapt va
ridica considerabil şansele lui la primirea unui nou credit.

Studierea solvabilităţii clientului şi evaluarea riscului. După convorbirea susţinută cu clientul, ofiţerul
de credite ia decizia să continue sau nu lucrul cu clientul dat. Dacă propunerea clientului nu coincide
cu principiile politicii de creditare, atunci cererea se refuză, excepţie pot face cererile de creditare ale
clienţilor fideli ale băncii. În aceste condiţii se explică clientului cauzele de ce nu poate fi eliberat
creditul.
 Dacă însă, lucrătorul bancar consideră că are rost să lucreze în continuare cu clientul dat el
efectuează o analiză detaliată a stării financiare a întreprinderii împrumutătoare.

La analiza solvabilităţii sunt folosite diverse surse informaţionale:

● materiale primite nemijlocit de la client;

● materiale despre client aflate în arhiva băncii (dacă acesta anterior a fost sau este client al
băncii;
● informaţii comunicate de cei care au avut contacte cu clientul acesta
(furnizori, creditori, cumpărători ai producţiei sale, bănci)

● dări de seamă şi alte materiale ale întreprinderilor de stat şi private ( dări de seamă despre
solvabilitate, cercetări analitice de ramură etc.).

Conform bilanţului contabil, care este prezentată în fiecare lună şi a dării de seamă privind
rezultatele financiare, care se prezintă o dată în trimestru se calculă indicii solvabilităţii.
a) Coeficientul acoperirii, care se calculează ca raportul dintre mijloacele proprii şi datoriile pe
termen scurt, ce urmează a fi plătite. Valorile optimale ale
acestui coeficient sunt .

b) Coeficientul de lichiditate, se calculează ca raportul dintre mijlocele lichide fără elementele

uşor realizabile ale mijloacelor normate, adică numai mărfurile şi ambalajul, la datoriile pe
termen scurt ce urmează a fi plătite. Întreprinderile ce realizează un coeficient mai mare de 1.5
se referă la întreprinderile de categoria întîia de solvabilitate a creditului. Dacă valoarea
coeficientului este de 1.3 - 1.5, atunci întreprinderile date se referă la categoria a doua de
solvabilitate a creditului. Întreprinderile ce realizează un coeficient mai mic de 1.3 se referă la
întreprinderile care nu au posibilitate de a rambursa creditul.Astfel se sfîrşeşte prima etapă a
creditării.

ETAPA II: NEGOCIEREA ŞI APROBAREA CREDITELOR

După analiza cererii de credit urmează etapa negocierii şi aprobării creditului.

Ofiţerul de credite ce se ocupă de client prezintă o informaţie care cuprinde:

● Volumul creditului solicitat.

● Termenul final de rambursare.
● Destinaţia creditului
● Rata dobînzii la data semnării şi clauza privind dreptul de modificare de către bancă a ratei
dobînzii.
● Modalitatea de acordare a creditului (prin virament, contra numerar).
● Termenul de angajare a creditului.
 ● Modalitatea de rambursare a creditului.
● Termenii de rambursare aratelor scadente.
● Rezultatul analizei economico-financiare.
● Rezultatul analizei planului de afaceri.
● Rezultatul verificării garanţiilor.
● Rezultatul analizei indicatorilor financiari.
● Serviciul de creditare ia decizia corespunzătoare de a acorda sau nu creditul

solicitat de persoana în cauză. Ulterior, decizia şi documentaţia respectivă avizată de către serviciul
de creditare ale băncii este comunicată şi transmisă Comitetului de Credite şi direcţiei de creditare
şi finanţare. Decizia finală o ia Comitetul de Credite.

Hotărîrea primară este menţionată într-un proces-verbal, care se comunică solicitantului de credite.

ETAPA III: ÎNCHEIEREA CONTRACTULUI DE CREDIT

Contractul de credit este actul juridic încheiat între bancă şi împrumutant prin care se
materializează acordul de voinţă dintre cele două părţi. Temeiul juridic al contractului de credit îl
constituie prevederile legislaţiei în vigoare a Republicii Moldova şi regulamentele interne ale
MAIB.

Pregătirea şi semnarea contractului de credit. Dacă a fost luată decizia pozitivă privind
eliberarea creditului, lucrătorul bancar trece la elaborarea condiţiilor contractului de credit. Această
etapă se numeşte structurarea creditului.

În procesul structurării creditului se determină principalele caracteristicile creditului:

● tipul creditului;
● suma creditului;
● termenii de utilizare a creditului;
● metodele şi termenii rambursării creditului;
● dobînda aferentă
● alte condiții
Structurarea bine argumentată a creditului constituie un moment important al afacerii
creditare.

Dacă banca a stabilit în contract nişte termeni restrînşi de rambursare a creditului, atunci
împrumutantul poate să rămînă fără de capital necesar pentru o funcţionare normală, şi dimpotrivă,
dacă banca stabileşte nişte condiţii mai libere de achitare a creditului, atunci împrumutantul va
utiliza timp îndelungat necontrolat creditul primit.
 O etapă importantă este determinarea tipului de credit. Aceasta depinde de scopul utilizării
creditului, caracterul operaţiunilor pentru finanţarea cărora se solicită creditul, posibilităţile şi
sursele de rambursare a creditului.

În dependenţă de scopurile utilizării creditului se determină şi termenii utilizării. Banca

propune clientului acel tip de credit şi condiţii de rambursare, care caracterizează cel mai bine
afacerea dată, care stă la baza creditului.

Contractul de credit se încheie numai în sediul băncii. Pentru persoanele juridice contractul
de credit se întocmeşte în două exemplare (I-ul rămîne la unitatea băncii, al II-lea se
înmînează clientului.)Creditul eliberat se înregistrează separat într-un Registru Special de
Evidenţă a Creditelor pentru persoane juridice.Creditul poate fi suplimentat prin încheierea
unui Acord Adiţional la contractul de credit între bancă şi persoana juridică. Prorogarea
poate fi efectuată numai o singură dată (conform politicii de creditare a MAIB). Aici se arată
suma care este supusă prorogării, rata dobînzii care este de circa 5% suplimentar la dobînda
deja existentă, eventualele penalizări.

ETAPA IV: ACORDAREA CREDITULUI

Acordarea creditului aprobat de către bancă se începe numai după ce debitorul depune la
dosarul de credite toate documentele solicitate de bancă, inclusiv şi garanţiile aprobate şi asigurate .

Acordarea creditului se face integral sau eşalonat, depinde de înţelegerea încheiată între părţi
(contabilitatea fiind obligată să urmărească, în cazul eşalonării plăţilor, eliberarea corectă şi în termenii
stabiliţi a sumelor eliberate).

La persoanele juridice se prevede numai transferul mijloacelor băneşti la contul de

decontare, în baza unei dispoziţii de plată întocmită de către bancă în trei exemplare (I-ul serveşte
drept bază pentru transferarea mijloacelor conform contractului de credit, al II-lea serveşte pentru
evidenţă în dosar a datoriei la credit, al III-lea se înmînează clientului).

Perfectarea contractului de credit se efectuează de către lucrătorul departamentului de

creditare , iar evidenţa lui de către lucrătorului departamentului contabilitate şi finanţe.

ETAPA V: RAMBURSAREA CREDITULUI

Eşalonarea şi rambursarea creditului aprobat se face în termenii de rambursare stabiliţi în

funcţie de posibilităţile reale de plată a beneficiarului determinate de specificul activităţii sale.

În funcţie de situaţia concretă a împrumutantului, banca stabileşte împreună cu acesta

sumele de rambursare şi termenii la care urmează a se face plata. Aceşti termeni sunt înscrişi în aşa-
numitul grafic de rambursarea creditului.

Rambursare creditului poate fi efectuată prin două metode:

 ● prin alocarea de o singură dată la sfîrşitul perioadei de utilizare a creditului
● sau prin împărţirea sumei creditului plus dobînda pe mai multe perioade. Pentru încasarea
ratelor din creditul scadent se foloseşte metoda virării sumelor
respective în baza dispoziţiei de plată.

În cazul neonorării obligaţiilor de către debitor, sumele nedepuse se trec la contul creditelor expirat.
Iar dacă debitorul nu va achita datoria, contractul de credit împreună cu alte documente se eliberează
pentru problemele creditării în vederea efectuării perceperii creditelor expirate prin intermediul
organelor juridice sau de arbitraj.

Formele asigurării rambursării creditelor se întocmeşte cu documentele speciale care au

putere juridică şi are sursă concretă de rambursare a creditelor. La BCA MAIB ca formă de asigurare a
rambursării creditului se utilizează ipoteca, gajul, fidejusiunea şi depozitul. Cea mai convenabilă
formă de asigurare a creditului fiind depozitul.

În corespundere cu Regulamentul BNM cu privire la clasificarea creditelor şi formarea fondului de

risc din 22 iunie 1998, Banca zilnic clasifică toate creditele şi le repartizează conform categoriilor jos
numite:

● credite standarde;
● credite supravegheate;
● credite substandarde;
● credite dubioase;
● credite compromise.
În politica de creditare a băncii priorităţile principale sînt:

● optimizarea sistemului de gestiune cu riscurile de creditare;

● creşterea rentabilităţii în urma operaţiunilor de creditare;
● îmbunătăţirea calităţii portofoliului de credite.
Deşi s-au produs schimbări serioase pe piaţa financiară a Republicii Moldova, sectorul
creditar a rămas unul din cele mai importante activităţi a băncii, iar veniturile obţinute din această
activitate ocupă locul cel mai important în structura veniturilor.

Banca prezintă diferite rapoarte BNM referitoare la creditele eliberate, rapoarte privind
credite expirate, duce evidenţa portofoliului de credite pe fiecare tip al împrumutantului cu
evidenţierea sumei, termenilor de rambursare, etc.

În cazul tuturor creditelor se ține cont de anumiți parametri:

- suma oricărui credit în lei și în valută negociat de către băncile comerciale nu poate depăși
limitele stabilite de legislație;
- suma oricărui credit și a dobînzilor aferente calculate pentru 2 luni nu va depăți prețul de gaj al
bunurilor acceptate ca sursă secundară de achitare;
- banca comercială va avea o claritate exactă privind scopul creditului;
- toate creditele se vor acorda de banca comercială cu condiția achitării lunare a dobînzii;
- toate taxele și comisioanele se vor achita de debitori prin ordine de plată din
conturile curente sau în numerar;

- achitarea creditelor în valută străină și a dobînzilor aferente se vor efectua în valuta

contractului de credit.

3.2 Operațiunile de investiții în valori mobiliare

Actiunea Băncii este un document, care atestă dreptul proprietarului lui (actionarului) de a
participa la conducerea Băncii, de a primi dividende, precum și o parte din bunurile băncii în caz de
lichidare. Toate acțiunile ordinare nominative cu drept de vot sînt de valoare nominală egală și de
aceeași clasă.

În conformitate cu legislația în vigoare și prezentul Statut Banca emite o singură clasă de

acțiuni nominative ordinare cu valoarea determinată.

Valoarea nominală a unei acțiuni ordinare este de 200 (două sute) de lei. Sînt plasate1 037 634
actiuni ordinare nominative de clasa I-a.

Emiterea de cäăre Bancă a acțiunilor poate fi efectată prin intermediul ofertei publice sau
ofertei închise (emisiune închisă). Plasarea actiunilor din emisiunile suplimentare închise se va efectua
în cadrul actualilor actionari și al altor persoane rezidente şi nerezidente. Lista subscriitorilor emisiunii
de acțiuni închise se va aproba de către Adunarea generală a acționarilor. Acțiunile se vor vinde în
baza contractului de subscriere, încheiat între Bancă şi persoana ce subscrie un anumit număr de
actiuni. Subscrierea și achitarea acțiunilor are loc în limitele de timp şi în conditțiile stabilite de
hotărîrea de emitere a acțiunilor, de Statutul Băncii și legislația în vigoare.(pct.3.3. modificat prin hot.
A.G.0.A. din 24.04.2014, pr.-vr. nr.47)

Fiecare acțiune ordinară a Băncii cu valoarea nominală de 200 de lei conferă proprietarului ei
dreptul la un vot la adunarea generală a acționarilor, dreptul de a primi o cotă-parte din dividende și o
parte din bunurile Băncii în cazul lichidării acesteia.

Achizitorul de acțiuni se învesteşte cu dreptul de proprietate asupra lor din momentul

efectuării înscrierii respective în registrul deținătorilor de valori mobiliare, emise de Bancă sau în
documentația de evidență a deținătorului nominal al valorilor mobiliare, cu respectarea prevederilor
prezentului Statut și ale legislației în vigoare. (pet.3.5, modificat prin hot. A.G.O.A. din 24.04.2014,
pr.-vr. nr.47)

La solicitare, acționarului i se va elibera, în conformitate cu legislația în vigoare, un extras din

registrul actionarilor document ce confirmă înscrierea în contul personal, deschis pe numele
acționarului sau deținătorului nominal de actțiuni în registrul acționarilor, precum și drepturile
actionarului sau deținătorului nominal asupra acțiunilor Băncii la data eliberării extrasului.

Extrasul din registru nu este valoare mobiliară și transmiterea lui nu are drept consecință
cesiunea drepturilor asupra acțiunilor indicate în extras În perioada de activitate a Băncii actionarul
este în drept să transmită acțiunile, ce îi aparțin cu drept de proprietate, altei persoane fizice sau
juridice, în modul stabilit de legislația în vigoare a Republicii Moldova și prezentul Statut.

Actionarul Băncii poate de asemenea transfera dreptul său de preemțiune de subscriere la

acțiunile Bäncii, prevăzut de punctul 8.3. din prezentul Statut, prin renuntarea individuală la dreptul de
subscriere în favoarea unui tert.

In acest caz, în termen de cel mult 10 zile de la data deciziei organului corespunzätor privind
emisiunea suplimentară de acțiuni, acționarul urmează să prezinte Consiliului Băncii o cerere privind
acceptarea transferului de subscriere. Decizia referitoare la cererea acționarului se adoptă de Consiliul
Băncii în termen de o lună de la data recepționării cererii și se aduce la cunoştinta acționarului în seris.

Comitetul de Conducere al Băncii informează Consiliul Bäncii despre vînzarea actiunilor pe

piața secundară și prezintă trimestrial Consiliului Băncii rapoarte privind operațiunile cu valorile
mobiliare.

BC „Moldova-Agroindbank” SA – în calitate de societate de investiţii, care îşi desfăşoară

activitatea în temeiul licenţei eliberate de Comisia Naţională a Pieţei Financiare şi avînd calitatea de
membru al Pieţei Reglementate a Bursei de Valori a Moldovei şi al Sistemului Multilateral de
Tranzacţionare (MTF) al Bursei de Valori a Moldovei - oferă o gamă largă de servicii pe piaţa de
capital la cele mai avantajoase condiţii.
Începînd cu 19.02.2015, societatea de investiţii BC “Moldova-Agroindbank” SA, deţine calitatea
de membru al Fondului de Compensare a Investitorilor – constituit şi gestionat de către Comisia
Naţională a Pieţei Financiare cu scopul de a compensa, în condiţiile Regulamentului privind Fondul
de Compensare a Investitorilor (aprobat prin Hot. CNPF nr. 32/2 din 16.06.2014), clienţii persoane
fizice ai membrilor Fondului în cazul incapacităţii acestora de a returna mijloacele băneşti şi/sau
instrumentele financiare ale clienţilor, transmise membrilor în contextul prestării serviciilor de
investiţii şi a celor conexe.
 Prestarea serviciilor de executare a ordinelor privind instrumentele financiare în numele
clienţilor reprezintă activitatea de vînzare-cumpărare a valorilor mobiliare, desfăşurată de către
Bancă în calitate de intermediar.

În contextul legislaţiei complexe în domeniul reglementării activităţii pe piaţa de capital, BC

“Moldova- Agroindbank”S.A., deţinînd calitatea de Membru al Bursei de Valori a Moldovei şi
participant al Depozitarului Central Unic al Valorilor Mobiliare a Moldovei şi dispunînd de un
cadru funcţional competent, propune potenţialilor clienţi prestarea serviciilor de executare a
ordinelor privind instrumentele financiare în numele clienţilor în condiţii de maximă
confidenţialitate si profesionalism.

Societatea de investitii BC “Moldova-Agroindbank” S.A. Oferă:

● servicii de intermediere la vînzarea-cumpărarea valorilor mobiliare corporative;

● deservirea ofertelor publice a valorilor mobiliare cu posibilitatea exercitarii funcţiilor de agent
de plată;
● administrarea valorilor mobiliare şi mijloacelor băneşti destinate investirii în valori mobiliare
ale clientului, în cazul în care astfel de servicii sunt prevăzute în Contractul de prestare a
serviciilor şi activităţilor de investiţii (Contract de intermediere);
● asistenţă informaţională cu privire la situaţia pieţei bursiere.”

Servicii de consultanță de investiții

Activitatea de consultanta de investiții reprezintă activitatea desfășurată de către banca privind

recomandarea personală data unui client în legătură cu una sau mai multe tranzacții cu valori
mobiliare.

Prin acest produs specialiștii băncii, certificați în domeniul activității pe piața de capital, consultă
individual orice client interesat în realizarea celor mai ambițioase idei investiționale. Scopul esențial în
domeniul prestării serviciilor de consulting investițional constă în prezentarea oportunităților si
oferirea soluțiilor optime în vederea satisfacerii necesităților si exigenților clientului.

BC “Moldova Agroindbank”S.A. Propune:

● consultanță privind evaluarea și gestionarea riscului investirii în valori mobiliare;

● recomandări privind formarea portofoliului de valori mobiliare;
● prezentarea de opinii și recomandari în legătură cu vînzarea și cumpărarea valorilor mobiliare;
● analiza pe piața de capital.
 În atenţia persoanelor relevate a BC ”Moldova-Agroindbank” S.A. – în conformitate cu
prevederile legislaţiei în vigoare, persoanele care nimeresc sub incidenţa art. 45 din legea nr. 171 din
11.07.2012 privind piaţa de capital, sunt obligate să informeze societatea de investiţii privind intenţia
de a efectua o tranzacţie personală, totodată, o tranzacţie personală poate fi efectuată de persoana
relevantă doar cu autorizarea preliminară a societăţii de investiţii.
Caracteristica Valorilor Mobiliare

Tabelul 1.1
Condițiile de vînzare a Valorilor Mobiliare

Tabelul 1.2
 Aprobat prin hotărârea Comitetului de Conducere al băncii, procesul-verbal nr. 340 din
16.07.2019, în vigoare din 31.07.2019.

TARIFELE APLICATE DE BC ”MOLDOVA-AGROINDBANK” S.A.

PENTRU DESERVIREA CLIENȚILOR (PERSOANE JURIDICE SI FIZICE) LA

TRANZACȚIONAREA VALORILOR MOBILIARE DE STAT
Denumirea Volumul tranzacției la valoarea
produsului nominală, MI)L Tarif, MDL
Operațiuni cu valori
mobiliare de stat de la 1,000 pîna la 100,000 10%, minim 50 MDL

de la 100,001 pînă la 1000,000 100+0.08% de la suma ce depășește 100,000

 de la 1000,001 pînă la 5000,000
de la 5000,001 și mai mult
-comision pentru depozitarea
valorilor mobiliare în conturile
deschise în
Sitemului Depozitarului Central
Unic
820+0.06% de la suma ce depășește
1000,000
3,220+0.04% de la suma ce depășește
5,000,000
0.01% anual din soldul mediu lunar
Tabelul 1.3

Sursa: Tarifele VM

CAPITOLUL 4. ORGANIZAREA ȘI GESTIUNEA OPERAȚIUNILOR DE CASĂ

Operațiile de casă sunt operațiile băncii privind primirea şi eliberarea banilor și a valorilor
clienţilor băncii , de asemenea aceste operaţiuni privesc modul de alimentare a băncii cu numerar .
Astfel , operațiunile de casă sunt toate operaţiunile băncii cu numerarul .

Deservirea de casă a clienților bancii se efectuează prin intermediul caselor băncii . Totalitatea
banilor în numerar aflată la bancă formează casa operațională a băncii . Toate operaţiunile de casă se
efectuează conform regulamentului stabilit de către BNM .

La B.C .,, Moldova - Agroindbank " structura casieriei este următoarea :

 - casa de încasări și plăți

- casa de circulație valutară

- casa de schimb valutar

Dacă banca are nevoie de numerar banca îl poate obține de la BNM sau de la oricare altă bancă
comercială . Eliberarea mijloacelor băneşti de la BNM se efectuează în felul următor :

Banca în prima zi transferă pe contul său corespondent la BNM , în baza ordinului de plată ,
suma necesară , iar a doua zi efectuează transferul .

Serviciul de încasatori la deservirea de casă , la BNM prezintă o procură specială pe numele

şefului serviciului dat cu indicarea numelor încasatorilor care-l însoțesc în vizată de către B.C .,,
Moldova - Agroindbank " . După expedierea valorilor , procurile se cos în documentele de casă ale
zilei . Transportarea valorilor se efectuează din tezaurul central al BNM conform dispoziţiilor aprobate
de conducerea BNM . Transportarea valorilor din tezaur se efectuează cu transport specializat și
armament respectiv . Bancnotele , monedele și alte valori se eliberează încasatorilor în baza ordinelor
de plată sau extrabilanțiere , semnate de conducător , contabil - şef și șeful casieriei băncii . În ordin se
face trimitere numărul şi data dispozitiei de expediere a valorilor de destinație .

La B.C .,,Moldova - Agroindbank " casa de încasări și plăți este o singură casă .

Operațiunile de primire a numerarului se efectuează în baza următoarelor documente :

a) ordinul de încasare a numerarului ( Anexa 10 ) ;

b) document intern al băncii utilizat de către serviciul de încasare .

Ordinul de încasare se utilizează pentru: depunerea numerarului de către bancă , depunerea în

fondul statutar , pentru achitările de către persoanele fizice a serviciilor acordate de persoane terțe ,
depuneri de numerar aferente operațiunilor interne ale băncii ( restituirea avansului neutilizat , salarii
neplătite ) , pentru înregistrarea numerarului primit de la BNM sau altă bancă ; încasarea numerarului
în lei şi valută pentru înregistrările în conturi curente la cursul stabilit de bancă.

Ordinul de încasare a numerarului se perfectează în 3 exemplare la calculator de către executorul

de cont ( sau de însăși clientul băncii ) , care îl semnează , îl transmite pentru verificare controlorului ,
care după semnare îl înregistrează în jurnalul de casă . Apoi pe cale interna îl transmite casierului
.Casierul la rândul său verifică semnăturile , suma în cifre şi în litere , primeşte numerarul de la client
şi dacă suma coincide la verificare , semnează ordinul de încasare , aplică ştampila băncii şi restituie
un exemplar depunătorului , alt exemplar rămîne în casă , ca document de casă , iar al treilea exemplar
se transmite executorului de cont pentru efectuarea înregistrării sumei în contul curent al clientului .
Înregistrarea contabilă a acestei operațiuni este Dt 1001 / Ct 2224. În cazul constatării unor divergențe
dintre suma înregistrării şi suma primită , ordinul de încasare se anulează şi se întoarce executorului
de cont pentru întocmirea altui ordin la suma real depusă , iar înregistrarea făcută în jurnalul de casă
în cazul când clientul nu mai depune numerar se anulează de către contabilul şef .

Eliberarea numerarului din casieria Moldova - Agroindbank se efectuează în baza :

a) Ordinului de eliberare a numerarului ( Anexa 11 ) ;

b) Cecul de numerar .

Ordinul de eliberare a numerarului se utilizează la : eliberarea numerarului din contul curent în

valută , eliberarea numerarului aferent cheltuielilor proprii ale băncii . Ordinul de eliberare se
perfectează în 3 exemplare la calculator de către executorul de cont ( sau de însăși clientul băncii ) .
Casierul verifică semnăturile . suma şi cliberează numerarul indicat în document . Primul exemplar
rămâne în casă ca document de casă , al doilea se transmite clientului , şi al treilea executorului de
cont pentru efectuarea înregistrărilor respective .

Carnet de cecuri de numerar . Titularilor de cont o dată cu deschiderea contului curent li se

eliberează un carnet de cecuri de numerar , care se primește de către bancă în baza cererii depuse la
BNM . Pentru retragerea numerarului din contul curent , titularul de cont îndeplinește cecul de
numerar , îl prezintă executorului de cont care verifică corectitudinea îndeplinirii , starea contului , îl
semnează , îl înregistrează în jumalul de casă şi-l transmite casierului . După verificarea cecului ,
casierul semneaza cecul şi cotorul , pune stampila,, eliberat " și eliberează numerarul clientului . În
baza cecului rămas ca document de casă , executorul de cont trece la scădere suma dată din contul
clientului prin înregistrarea contabilă Dt 2224 / Ct 1001. Când clientul închide contul său , este obligat
să restituie băncii carnetul de cecuri de numerar .

Borderoul însoțitor este întocmit în 3 exemplare, dactilografiat sau completat manual.

Totodată clientul care depune numerar prin genei sigilate prezintă băncii câte doua specimene ale
sigiliului, imprimate pe plumb (cu care urmează să sigileze gențile cu numerar) pe care trebuie sa
vadă clar denumirea prescurtată a unității depunătoare sau sigila acesteia. Daca numerarul care
urmează a fi depus nu încape într-o singură geantă, acesta va fi depus în mai multe genți, pentru
fiecare geantă se întocmește câte un boraderou însoțitor. Controlorul și сontabilul vor înregistra în
contul clientului suma de bani existentă în geantă și nu сеa menționată în borderou (în cazul când
acestea sunt diferite).

Delegația este un document prin care emitentul (реrsoana juridică) dă ordin băncii de elibera
persoanei împuternicite din contul sӑu curent, la prezentare, o anumită sumă (cu excepția cazurilor în
care sunt utilizate cardurile de afaceri). Forma și procedurile de utilizare se elaborează de sine stătător
de către bancӑ și trebuie să conțină în mod obligatoriu, dar nu se va limita la urmatoarele elemente:

a. denumirea si codul fiscal al banciiB

b. denumirea gi codul fiscal al clientului;

с. codul IBAN;

d. data retragerii numerarului;

e. numele, prenumele si speсimenul semnaturii persoanei imputernicite de retragerea numerarului,

precum gi datele din actul de identitate;

f. suma în cifre și în litere;

g. numele,prenumele și semnătura unipersonală a conducătorului clientului ori a două persoane cu

drept de semnătură; prima aparține conducătorului sau altei persoane împuternicite, a doua
contabilului-șef sau altei persoane împuternicite.

Pentru efectuarea operațiunilor de plată şeful casieriei eliberează casierului plătitor un avans de
numerar contra recipisă în registrul de evidentă a numerarului manipulat . Toate sumele primite în
avans de către casierul plătitor de la șeful casieriei , numărul şi suma documentelor plătite și soldul de
avans restituit contra recipisă se înscriu în registrul de evidenţă a numerarului manipulat . Primind
documentul de plată ( cecul de numerar , ordinul de plată ) casierul este obligat să verifice prezența
semnăturilor referenților responsabili autorizati să permită eliberarea numerarului şi caracterul identic
al acestor semnături cu specimenele de semnaturi ; să confrunte suma în cifre cu suma în litere : să
verifice prezența pe document a semnăturilor de primire a numerarului ; să verifice prezența datelor
din pașaport ; să pregătească suma , să o elibereze beneficiarului și să semneze documentele de plată.

La sfârșitul zilei operative de lucru casierul totalizează sumele încasate , pe grupe sau pe fiecare
referent pe baza documentelor de casă , după care totalurile rezultate sunt trecute în situația încasărilor
și plaților și apoi confruntate cu totalurile înscrise de către referenți în jurnalele de casă . Casierul
semnează în jurnalul de casă atât pentru confruntarea exactității sumei cât şi pentru primirea
documentelor de casă din ziua respectivă , iar referentul semnează situația încasărilor şi plăţilor în
dreptul totalului respectiv .

La închiderea casei , casierul va preda casierului - şef situația încasărilor și plăților împreună cu
documentele de casă , precum şi registrul de evidență a numerarului manipulat de către personalul
casieriei .

Pentru încasarea directă de la unităţile economice a numerarului sunt constituite servicii de

încasare a băncii comerciale . Deservirea unităților economice de către aparatul de încasare se
efectuează în baza convențiilor.

Ordinea deschiderii și inchiderii caselor operationale . Numerarul disponibil al casei

operaționale și alte valori din tezaur se află sub răspunderea conducătorului , contabilului - sef și
șefului casieriei băncii . Tezaurul în care se păstrează numerarul şi alte valori ale casei de circulație se
descuie şi se încuie nu mai puțin decât cu două chei şi se sigilează cu ştampile a trei deținători de
chei . Cheile de la tezaur trebuie să se afle : 1cheie - la şeful casieriei; 2 cheie - la conducător ; 3 cheie
- dacă există , la contabilul - şef .

Accesul tezaur îl au numai deţinătorii de chei şi ştampile de la tezaur . În zilele de lucru tezaurul
se deschide şi se examinează de către deținătorii de chei ,indiferent dacă au avut loc operațiuni cu
valorile sau nu . Înainte de a deschide tezaurul , deținătorii de chei în prezența reprezentantului pazei ,
trebuie să verifice dacă uşile , lacățile , sfoara şi ştampilele nu au defecte , după care semnează în
registrul despre primirea de la pază , a amprentelor de ştampile cu care a fost sigilat tezaurul . În cazul
unor defecţiuni ale uşilor , lacăților , sfoarei sau ştampilelor , precum şi a unor presupuneri de
pătrundere în tezaur , se întocmește urgent până la deschiderea tezaurului un proces verbal semnat de
toți detinători de chei şi de reprezentantul pazei , se iau măsuri necesare pe teren , se comunică
directiei ierarhic superioare . În cursul zilei de lucru tezaurul , safeurile şi dulapurile trebuie să fie
încuiate , iar în prezența în ele a valorilor - sigilate cu ştampile ale deținătorilor de chei . Sigilarea la
finele zilei de lucru se efectuează în prezența reprezentantului pazei . Despre primirea tezaurului
colaboratorul pazei semnează în registrul confruntând în prealabil amprentele ştampilci cu
specimenele lor .

Ordinea păstrării şi evidenter valorilor şi documentelor din tezaur

Toate bancnotele şi alte valori sunt păstrate în tezaur . În interiorul tezaurului bancnotele şi alte
valori sunt păstrate pe stelaje metalice cu condiția că aceste stelaje au grile şi se încuie cu lăcată . În
tezaur valorile se păstrează separat : numerarul casei operaționale ; valuta străină ; aurul , platina şi
alte metale prețioase ;alte valori .

Toate formulare de evidență strictă se scontează în contul extrabilanțier 7611

" Formulare de evidenta strictă” atât în carnete , cât şi în foi separate cu prețul convențional 1 leu
pentru fiecare carnet sau foaie . Evidenţa eliberării formularelor de evidentă strictă se reflectă în
ordinul de plată extrabilanțier . Eliberarea valorilor din tezaur se efectuează contra recipisă în
registru , în care se efectuează înscrieri pe tipuri de valori , iar a bancnotelor - şi pe valoare . Registrul
se păstrează în tezaur şi după utilizare se transmite în arhivă . Bancnotele , moneda și alte valori
primite în tezaur se trec în registre . Registrele se țin de către casierul şef.

Înainte de a încuia tezaurul deținătorii de chei sunt obligați să verifice nemijlocit în tezaur dacă :
toate valorile , registrele şi documentele expuse păstrarii în tezaur sunt introduse acolo : prezența
efectivă a caselor circulante şi altor valori corespunde datelor evidenței contabile și soldurilor indicate
în registre : toate dulapurile , geamurile sunt închise , iar ventilatoarele şi lumina deconectate .
 Contabilul - şef este obligat si verifice soldurile de valori , înscrise în registre şi cu datele
soldurilor corespunzătoare din evidența contabilă . În registre se efectucază înscrierea soldurilor totale
pe fiecare cont pentru fiecare zi operațională până la închiderea tezaurului .

Tot numerarul care a intrat în timpul zilei operationale trebuie să fie introdus în casă circulantă
şi înscris în conturile corespunzătoare în aceeaşi zi lucrătoare . De asemeni din casa circulantă se
efectucază eliberarea numerarului întreprinderilor şi organizaţiilor . Pentru aceasta fiecare bancă
trebuie să organizeze circulația bănească corespunzătoare .

Încasărilor băneşti a întreprinderii se fac prin formulele contabile : Dt 1001 / Ct 2251.

Primirea banilor pe conturi de depozit a persoanelor fizice : Dt 1001 " Numerar în casă"
Ct2374 " Depozitele pe termen scurt a persoanelor fizice " .

Evidența analitică a operațiunilor în valută străină se duce cu aprecierea dublă : în valută

străină după nominalul lor și în lei după cursul de schimb curent al BNM .

La sfîrșitul fiecărei zi operaționale se întocmesc documentele de casă care includ :

1. Documentele de casă pentru încasări buc_lei _

2. Documentele de casă pentru plăți buc_lei_
3. Documentele privind intrări în conturi în afara bilanțului buc_lei_
4. Documentele privind ieşiri din conturi în afara bilanțului buc_lei_
5. Documentele privind casă de circulație valută : - încasări , nr . buc .; - plăti . nr .
buc .
6. Documente pentru casă de schimb valutar : - cumpărări , nr . buc_val.în lei _: -
vânzări , nr . buc._val.în lei_

De asemenea se întocmește :

- registrul de tezaur al casei ( total intrări , total ieşiri , total sold ) ;

- registrul de casă în lei ( total alimentări , total depozitări , total plăți , total încasări ,
total sold ) ;

- jurnal zilnic de operațiuni ( toate operațiuni ) ;

- jurnal zilnic de operaţiuni ( depuneri de numerar ) la acest jurnal se anexează avize

de încasări ;

- jurnal zilnic de operațiuni ( ridicare cec ) la acest jurnal se anexează cecuri din carnet
de cecuri şi borderoul de plată cec în numerar ;

- jurnal zilnic de operațiuni ( ridicare de numerar ) la acest jurnal se anexează

dispoziție de plată către casierie şi borderoul de plată în numerar .
 Casierie valută . Se intocmesc următoarele documente :

- registru de tezaur al casei in valută străină pentru fiecare valută aparte in acest
registru se indică total încasări , total ieşiri şi total sold ;

- registru de casă în valută străină ;

- jurnal zilnic de operaţiuni în lei ( toate operațiuni ) ;

- jurnal zilnic de operaţiuni ( depuneri de numerar ) ;

- jurnal zilnic de operaţiuni ( ridicări de numerar ).

Casa de schimb valutar . Se întocmesc urmatoarele documente :

- registru de casă a casei de schimb valutar ( lei ) ;

- registru de casă a casei de schimb valutar în valută străină pentru fiecare valută aparte;

-darea de seamă privind operațiunile efectuate ( toate operațiuni ) , unde se indică

denumirea valutei , sold la începutul zilei , valuta primită spre decontare pe parcursul
zilei , încasări și plăți în valută şi în lei , transmis pe parcursul zilei în casă , sold la
sfârşitul zilei ;

-registru valutei străine în numerar cumpărate , unde se indică denumirea valutei , suma
primită în valuta strāină , cursul de cumpărare , suma în lei , comision şi lei eliberați ,
nr . buletinului de schimb valutar . Se anexează buletine de schimb valutar ( cumpărări
de valută ) ;

- registru valutei străine în numerar vîndute , unde se indică denumirea valutei ,suma
primită în lei , cursul de vânzare , suma eliberata în valută străină , suma comisionului ,
nr . buletinului de schimb valutar , Se anexează buletine de schimb valutar ( vânzări de
valută ) .

Partea superioară a formularului

Partea inferioară a formularului

 
 Regulamentul cu privire la operaţiunile cu numerar în băncile din Republica Moldova,
aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naționale a Moldovei nr.78 din 11 aprilie
2018 prevede:

Operațiunile cu numerar în moneda națională în bănci

Secțiunea 1
Încasarea și eliberarea numerarului
9. În funcție de spectrul serviciilor prestate, banca este în drept să efectueze încasări şi eliberări de
numerar.

10. Încasările de numerar includ:

a) depuneri în conturile clienților băncii sau persoanelor fizice, deschise la bancă;
b) încasări în numerar generate de activitatea băncii;
c)  încasări de numerar de la subdiviziunile aceleiași bănci;
d) încasări de numerar de la altă bancă;
e) retrageri de numerar de la BNM.
11. Eliberările de numerar includ:
a) retrageri de numerar de către clienţii băncii;
b) plăţi generate de activitatea băncii;
c)  eliberări de numerar între subdiviziunile aceleiași bănci;
d)  eliberări de numerar către altă bancă;
e) depuneri de numerar la BNM.
12. Pentru efectuarea operaţiunilor de încasare și eliberare a numerarului, banca, utilizează după caz,
următoarele documente:
a) ordin de încasare a numerarului;
b) ordin de eliberare a numerarului.
13. Ordin de încasare a numerarului (anexa nr. 1) este un document de casă care se utilizează la
încasarea numerarului de către bancă.

14. Ordin de eliberare a numerarului (anexa nr. 2) este un document de casă care se utilizează la
eliberarea numerarului de către bancă.

15. Retragerea numerarului de către clienții băncii – persoane juridice, cu excepţia cazurilor în care
sunt utilizate cardurile de afaceri, se efectuează în baza unei delegaţii, forma şi procedurile de utilizare
a căreia se elaborează de sine stătător de către bancă conform cerințelor prezentului regulament și
Legii privind semnătura electronică și documentul electronic nr. 91 din 29.05.2014 şi va conţine în
mod obligatoriu, dar nu se va limita la următoarele elemente:
a) denumirea băncii;
b) codul fiscal al băncii;
c) denumirea clientului;
d) codul fiscal al clientului;
e) codul IBAN;
f) data retragerii numerarului;
g) numele, prenumele și specimenul semnăturii persoanei împuternicite de retragerea numerarului;
h) datele din actul de identitate (seria, numărul, emitentul, data eliberării);
i) suma în cifre şi în litere;
j) numele, prenumele şi semnătura unipersonală a conducătorului clientului ori a două persoane cu
drept de semnătură: prima aparține conducătorului sau altei persoane împuternicite, a doua -
contabilului–șef sau altei persoane împuternicite;
k) numărul, data, luna şi anul emiterii documentului.
16. Documentele utilizate pentru reflectarea operațiunilor de încasare și eliberare a numerarului se
întocmesc de către funcționarul responsabil al băncii şi se execută în ziua operațională în care au fost
emise.

17. Documentele se întocmesc în limba de stat. Parametrii formularelor documentelor utilizate la

operațiunile de încasare și eliberare a numerarului, în funcție de volumul de date incluse, se stabilesc
de bancă de sine stătător.

18. Banca poate completa formularele documentelor utilizate la operațiunile de încasare și eliberare a
numerarului cu rubrici suplimentare, conform procedurilor interne ale băncii.

19. Formularele documentelor utilizate pentru operațiunile cu numerar se întocmesc pe suport hârtie
sau în formă electronică, care ulterior se imprimă. Numărul de exemplare se stabilește de bancă de
sine stătător, în conformitate cu procedurile interne ale băncii.

20. În formularele documentelor aferente operațiunilor de încasare și eliberare a numerarului nu se

admit erori, corectări sau ștersături.

21. Pe documentele utilizate la operațiunile de încasare și eliberare a numerarului, se aplică

semnăturile persoanelor împuternicite ale băncii și ștampila după caz.

22. Evidenţa operaţiunilor cu numerar se ţine în registre, forma şi conţinutul cărora se elaborează de
sine stătător de către bancă.

23. Procedurile interne privind modul de întocmire, semnare, vizare, repartizare şi păstrare a
documentelor şi a registrelor utilizate în operaţiunile cu numerar se elaborează de către bancă de sine
stătător.