Universitatea „Valahia” Târgoviște

Facultatea de Științe Economice

Master Contabilitate

EVIDENȚA CONTURILOR BANCARE

Prof.coord: Veronica Stefan

Masterand: Mihăescu Ruxandra-Maria

Târgoviște
2020
Scopul aplicației

Scopul acestei aplicații este de a afla situația creditelor bancare, a plăților și

încasărilor făcute de întreprinderea SC. Cabincom. SRL din perspectiva căruia este făcut acest
sistem informatic de gestiune.

Intrările aplicației
Sursele de date sunt preluate din contabilitatea societății și sunt reprezentate de
creditele bancare al întreprinderii.

Structura tabelelor
Baza de date necesară realizării aplicaţiei este formată din 5 tabele:
- Extras de cont
- Banca
- Încasări
- Plăți
- Credite.
Structura tabelelor a fost creată prin modul „Design View”, după care am introdus
datele prin „Datasheet view”, similar am procedat şi cu tabelele celelalte.

Detalierea atributelor
1. Atributele utilizate în tabela ,,Extras de cont,,

Atributele
utilizate în
tabela ,,Extras
de cont,, au
următoarea
semnificație:
 COD BANCA- Autonumber- reprezintă codul unic de identificare a instituțiilor
bancare.

2
 NUME_TITULAR_CONT – Short Text- reprezintă numele titularului de cont care au
primit extrasul de cont.
 ADRESA- Short Text- adresa fiecarui dintre titulari
 SOLD INIȚ IAL- Number- soldul inițial al inainte de fiecare extragere
 SOLD FINAL- Number- soldul final dupa fiecare extragere.
 CONT_BANCAR_FURNIZOR- Short Text- Contul pe care furnizorul îl are la banca
unde depunde numerarul.
 CONT_BANCAR_CLIENT- Short Text- Contul pe care clientul, chiar si societatea, îl
are la banca cu care face tranzacții.
2. Atributele din tabela ,,Banca,,

Atributele din tabela ,,Banca,, au următoarea semnificație:

 COD BANCA- Number - reprezintă codul unic de identificare a instituțiilor
bancare.
 DENUMIRE_BANCA – Short Text- denumirea fiecărei bănci din care se fac
retrageri sau depuneri de numerar.
 TIP_CREDIT –Short Text- reprezintă tipurile de credite acordate de fiecare
bancă societății.
 ADRESA- Short Text- Adresa fiecare băncii
 CONTACT- Short Text- numărul de telefon al fiecărui membru de la bancă.
 COD_CREDIT- AutoNumber- reprezintă un cod identificare a creditului
acordat de către bancă.
 COMISION- Short Text- reprezintă comisionul practicat de fiecare bancă la un
anumit credit acordat.
 DOBANDA- Short Text- reprezintă dobanda practicată de o banca la o
anumită sumă acordată.

3
Atributele din tabela ,,Plati,,

Atributele din tabela ,,Plati,, au urmatoarea semnificatie:

 CONT_BANCAR_FURNIZOR- Short Text- Contul pe care furnizorul îl are la banca
unde depunde numerarul.
 NR_TRANZACTII- Short Text- reprezintă numărul de tranzactii cumular de furnizori.
 COD_CREDIT- AutoNumber- - reprezintă un cod identificare a creditului acordat de
către bancă.
 SUMA- Short Text- reprezintă suma achitată de un furnizor în contul bancar.
 MONEDA- Short Text- reprezintă moneda cu care fiecare furnizor achită.
 ORDIN DE PLATĂ- este o dispoziție necondiționată, dată de către un titular de cont,
băncii sale, de a pune la dispoziția unui beneficiar o anumită sumă de bani. Emiterea
ordinului de plată (plătitorul) presupune existența unor disponibilități în cont cel puțin
egale cu valoarea sumelor transferate.
Atributele din tabela ,,Incasari,,

4
Atributele din tabela ,,Incasari,, au următoarea semnificație:
 CONT_BANCAR_CLIENT- Short Text - Contul pe care clientul, chiar si
societatea, îl are la banca cu care face tranzacții.
 DISPOZITIE_DE_INCASARE- Short Text- dispozitie pentru casierie, in vederea
achitarii in numerar a unor sume, potrivit dispozitiilor legale, inclusiv a avansurilor
aprobate pentru cheltuieli de deplasare, precum si a diferentei de incasat de catre
titularul de avans in cazul justificarii unor sume mai mari decat avansul primit,
pentru procurare de materiale etc.;
 SUMA- Number- reprezintă suma încasată de la un anumit client pentru societate.
 DATA_INCASARE- date/time- reprezinta data la care se încasează anumite sume
de bani.
 COD BANCA- - Number - reprezintă codul unic de identificare a instituțiilor
bancare.
Atributele din tabela ,,Credite,,

5
 Atributele din tabela ,,Credite,, au următoare semnficație:
 COD_CREDIT- Number- reprezintă un cod identificare a creditului acordat de
către bancă
 TIP_CREDIT- Short Text- reprezintă tipurile de credite acordate de fiecare bancă
societății.
 VALOARE_CREDIT- Short Text- valoarea creditului primit de o socitatea de
către bancă.

Relațiile dintre tabele

Reguli de validare a datelor

o Pentru tabela ,,Credite,,
-atributul ,,Valoare_credit,, - trebuie introdusă o valoare cuprinsă intre 10 si 10000

6
 o Pentru tabela ,,Incasari,,
-atributul ,,Data_incasare,,- trebuie introdusa o data <01.04.2015

o Pentru tabela ,,Banca,,

-atributul ,,tip_credit,, trebuie sa respecte cele 4 tipuri de credite: ipotecar, de consum,
prima casa si 24 banking.

Meniul aplicatiei

Detalierea funcțională/Detalierea structurală

Interogări
Interogările au fost create prin opţiunea „Query Design” din meniul „Create”. În cadrul
aplicaţiei s-au realizat o serie de interogări atât de selecţie, cât și prin butoane precum:

7
Interogarea nr 1

Prin această interogare am dorit să aflu numele titularului de cont ce a plătit în moneda
leu și care are numărul de tranzacții de 24.
Interogarea nr 2

8
 Prin această interogare s-a dorit să se afle numele titularului de cont și dispoziția de
încasare a sumelor cu data mai mare de 20.04.2015. Deoarece titularii acestor conturi vor
beneficia de un bonus de 100 lei.
Inteorgarea nr 3

Prin această interogare am dorit să aflu numele titularului care a încasat o sumă cuprinsă între
50 si 2000 și data încasării mai mică de 20.04.2015.

Interogarea nr. 4

9
 Prin această interogare am dorit să aflu contul bancar al clientului ce are depus o sumă
mai mare sau egală cu 2000 si cu un număr de tranzacți mai mare de 20 pentru a le returna
20% din sumă. Această returnare a avut loc datorită unei erori contabile.

Interogarea nr. 5

Prin această interogare am dorit să aflu numele titularului si adresa acelor care au un
număr de tranzacții mai mic decât 15 si care au plătit cu moneda LEU, calculând pentru
aceștia suma lor convertită în euro.

10
Interogarea nr 6

Prin acestă interogare am dorit să aflu codul creditui de la banca pentru creditul
ipotecar ce are o valoare mai mare se 3500 si percepe un comision mai mare de 2%.
Interogarea nr. 7

Prin această interogare s-a evidențiat modificarea metodologiei bancii privind creditul
de consum, valoarea creditului mai mare de 1700 majorându-se cu 10%.

11
Interogarea nr.8

Prin această interogare s-a dorit să se afle codurile creditelor, tipul, adresa și contactul
plătitorilor, precum și moneda, celor care au valoarea sumelor mai mare de 3000 si codul
creditului mai mic sau egal cu 6.
Interogarea nr.9

12
 Prin această interogare cu parametrii are rolul de a solicita procentul dorit al
comisionului al tipurilor de credit.
Interogarea nr.10

Prin aceasta interogare am dorit sa aflu tipurile de cred ce se incadeaza la o dobanda

mai mare de 5% si un comision mai mare de 2%.

13
Formularele tabelelor de baza
Formularul nr. 1

Acest forumlar a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back

Color”, precum si buton de iesire, activat din meniu:

Acest formular a fost realizat pentru a afla detalii din extrasul de cont precum: codul
bancar, numele titularului, adresa, soldul initial si final, contul furnizorului si al clientului.

14
Formularul nr. 2

Acest forumlar a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back

Color”,precum si buton de iesire, activat din meniu:

Acest formular a fost realizat pentru a afla fiecare banca si fiecare tip de credit acordat,
inclusiv doabanda acrodata de aceasta.

15
Formularul nr. 3

Acest forumlar a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back

Color”.precum si buton de iesire, activat din meniu: . De asemenea pentru a putea folosi

baze de date externe am inserat un subformular din meniu:

Acest formular a fost realizat pentru a afla numarul de tranzactii, ordinul de plata si
moneda in care tranzactiile au loc intr-o perioada de timp.

16
Formularul nr. 4

Acest forumlar a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back

Color”. precum si buton de iesire, activat din meniu: .

Acest formular a fost creat pentru aflarea contului bancar al clientului, dispozitia de
incasare, precum și data încasări.

17
Formularul nr. 5

Acest forumlar a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back

Color”. precum si buton de iesire, activat din meniu: . Pentru a deschide alt fisier, am

folosit butonul din meniu:

Acest formular a fosr creat pentru a afla codului si tipul creditului si daca acesta este
sau nu indoielnic.
18
Formulare interogări
Formularul nr. 1

Acest forumlar a fost creat prin modul Form Design->Data->Record Source. Pentru
schimbarea aspecutului, respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back
Color” si „Alternate Back.

19
Formularul nr. 2

Acest forumlar a fost creat prin modul Form Design->Data->Record Source. Pentru
schimbarea aspecutului, respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back
Color” si „Alternate Back.

20
Rapoartele tabelelor de baza
Raportul nr. 1

Acest raport a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back
Color”.
Acest raport a fost creat numele si soldurile (initial si finale) al tuturor titularilor de
cont pentru a aflaexistentul la un moment dat al elementului.

21
Raportul nr. 2

Acest raport a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back
Color”.
Acest raport a fost creat pentru a aflat denumirea si tipul bancii, precum si comisionul
administrat de acesta.

22
Raportul nr. 3

Acest raport a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back
Color”.
Acest raport a fost creat pentru a determina numarul tranzactiilor, suma si moneda
realizare de un client la un moment dat.

23
Raportul nr. 4

Acest raport a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back
Color”.
Acest raport a fost creat pentru a afla conturile bancare ale clientilor impreuna cu
dispozitia de incasare si sumele acestora la un moment dat.

24
Raportul nr.5

Acest raport a fost creat prin modul Form Design. Pentru schimbarea aspecutului,
respectiv al culorii am folosit „Property Sheet”->”All”->”Back Color” si „Alternate Back
Color”.
Acest raport a fosr creat pentru a afla condurile creditelor, repectiv tipurile de credite
aferente.

25
Rapoartele interogarilor

Raport nr 1

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu.

Acest raport a fosr creat pentru a evidentia nr dispozitiilor de incasare, data, numele si
suma celor care au o data de incasare mai mare de > 20.04.2015, majorandu-se suma cu 100
de lei.

26
Raportul nr. 2

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

Acest raport a fost creat pentru evidentierea tuturor incasarilor intr-o anumita perioada
de timp.

27
Raportul nr.3

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

28
 Acest formular a fost creat pentru a majora suma, celor au o valoare mai mare de 2000
si un numar al tranzactiilor mai mare de 20, cu un procent de 20%. Aceasta majorare fiind o
bonificatie pentru rasplatirea fidelitatii.
Raportul nr. 4

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

Acest raport a fost creat pentru transforamarea sumelor din leu in euro a celor cu un
numar de tranzactii mai mic de 20.

29
Raportul nr. 5

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

Acest raport a fost creat pentru a afla titularul contului cu un numar de tranzactii de 24
ce a platit in moneda LEU.

30
Raportul nr. 6

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

Acest raport a fost creat pentru a se evidentia denumirea bancii si doabanda pentru
creditele ipotecare, cu o suma mai mare de 3500 de lei si un comision mai mare de 2%.

31
Raportul nr.7

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

Acest raport a fost creat pentru evidentierea situatilor creditor ipotecare.

32
Raportul nr. 8

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

Acest raport a fost creat pentru a se evidentia tipul creditului de consum prin valoarea
mai mare de 1700, suma titularilor de cont majorandu-se cu 10%.

33
Raportul nr.9

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

34
 Acest raport cu parametrii a fost creat pentru a afla tipul creditului si denumirea bancii
care ofera un anumit procent de comision.
Raportul nr. 10

Acest raport a fost creat prin modul Form Design->Property Sheet-> Data-> Control

Source-> Add Existing Fields inserate din Meniu. .

Acest raport a fost creat pentru evidentierea conturilor bancare si a datelor de incasare.

35
 Concluzie

Sistemul informatic a fost creat pentru evidenţierea sistemul de gestiune

al conturilor bancare din pespectiva unei societăţi ce se ocupă cu fabricarea
produselor din carne si aprovizionarea supermarketelor cu produsele lor finite.

36
 Cuprins
SCOPUL APLICAȚIEI 2

INTRĂRILE APLICAȚIEI 2

STRUCTURA TABELELOR 2

DETALIEREA ATRIBUTELOR 2

RELAȚIILE DINTRE TABELE 6

REGULI DE VALIDARE A DATELOR 6

MENIUL APLICATIEI 7

DETALIEREA FUNCȚIONALĂ/DETALIEREA STRUCTURALĂ 7

Interogări 7
Interogarea nr 1 8
Interogarea nr 2 8
Inteorgarea nr 3 9
Interogarea nr. 4 9
Interogarea nr. 5 10
Interogarea nr 6 11
Interogarea nr. 7 11
Interogarea nr.8 12
Interogarea nr.9 12
Interogarea nr.10 13

Formularele tabelelor de baza 14

Formularul nr. 1 14
Formularul nr. 2 15
Formularul nr. 3 16
Formularul nr. 4 17
Formularul nr. 5 18

Formulare interogări 19
Formularul nr. 1 19
Formularul nr. 2 20

Rapoartele tabelelor de baza 21

Raportul nr. 1 21
Raportul nr. 2 22

37
 Raportul nr. 3 23
Raportul nr. 4 24
Raportul nr.5 25

Rapoartele interogarilor 26
Raport nr 1 26
Raportul nr. 2 27
Raportul nr.3 28
Raportul nr. 4 29
Raportul nr. 5 30
Raportul nr. 6 31
Raportul nr.7 32
Raportul nr. 8 33
Raportul nr.9 34
Raportul nr. 10 35

CONCLUZIE 36

38