LISTA DE VERIFICARE A DOCUMENTELOR DE LUCRU

Titlul misiunii de audit: Evaluarea procesului de achiziţii publice din cadrul Ministerului Finanţelor

Nr. de
Data Responsabil
referinţă a Documentul de lucru Nr. de file Pagina
întocmirii
docum.
A: Planificarea misiunii de audit
A1 25.09.2017 Armaș Elena Ordinul cu privire la efectuarea misiunii de audit nr.124 din 25.09.2017 1
A2 25.09.2017 Armaș Elena Declaraţii de interese 4
Condrea Ion
Stolearenco
Anatolie
Florea Olga
A3 25.09.2017 Armaș Elena Lista actelor normative care reglementează domeniul auditat 1
A4 26.09.2017 Armaș Elena Planul misiunii de audit intern 1
A5 02.11.2017 Armaș Elena Procesul verbal al şedinţei de deschidere 1
A6 25.09.2017 Armaș Elena Programul de lucru al misiunii de audit 1
B: Analiza controalelor

C: Evaluarea riscurilor

D: Testarea

1
 Nr. de
Data Responsabil
referinţă a Documentul de lucru Nr. de file Pagina
întocmirii
docum.

E: Raportul de audit

F: Urmărirea implementării recomandărilor de audit

Întocmit de către: Armaș Elena _______________ /data: 01.11.2017

Revizuit de către: Condrea Ion ________________ /data: 01.11.2017