UNIVERSITATEA DE STAT A MOLDOVEI

FACULTATEA ȘTIINȚE ECONOMICE

MARKETING ȘI LOGISTICĂ

Olari Cristian

Specificul utilizării cecului în Republica Moldova

STUDIU ANALITIC
la unitatea de curs „Monedă și credit”

Autor:
student gr. MK 2202,
învăţământ cu frecvenţă la zi
Olari Cristian
____________________
(semnătura)
Conducător ştiinţific:
asist. univ., drd.
Lachi Cristina
____________________
(semnătura)

Chişinău – 2022
 CUPRINS

INTRODUCERE……………………………………………………………..3

Capitolul 1. Specificul utilizarii cecului in Republica Moldova

I.1 Esenta, formele si tipurile de cec….…………………………..4

I.2 Conditiile primordial de examinare si primire a cecului..…..9
I.3 Operatiuni de plata prin utilizarea cecului……………...…..10
I.4 Specificul utilizarii cecului in Republica Moldova………….11

CONCLUZIE……………………………………………………………......12

BIBLIOGRAFIE………………………………………………………....…13

ANEXE…………………………………………………………………...….14

2
 INTRODUCERE
În acest studiu individual vreau sa relatez despre o modalitate de plata care o
numim cecul , Acest instrument de plata nu mai este utilizat la fel ca în trecut, și
exista posibilitatea ca în viitor sa nu mai fie utilizat, unele țări nu îl mai recunosc ca o
modalitate de plată

Cecurile bancare au în prezent , o pondere de aproximativ 11% in ansamblul

diverselor modalități de plata, in Europa, nu sunt, cum, poate, ne-am aștepta, o
invenție a timpurilor moderne. Chiar daca popularitatea lor este acum in scăderea, din
cauza posibilității plații electronice, cecurile au fost, pe toata durata secolului al XX-
lea, cea mai utilizata metoda de plata non-lichida, in Statele Unite ale Americii, in
special, dar si in unele tari din Europa.

Consider că această temă este actuală și este nevoie de pus în discuție deoarece
utilizarea acestei modalități de plată este în continuă scădere , nu numai din cauza că
există alte instrumente de plată moderne, dar și din cauză că societatea nu este
informată despre esența și modul de utilizare a cecului.
Scopul acestei cercetări este de analiza esenței și tipologiei cecurilor ,cât și
acumularea de informație despre apariția cecurilor și evoluția acestor de-a lungul
timpului .
Obiectivele referatului :

- De a analiza circulatia cecului in Republica Moldova

- Analiza structurii cecului
- Recunoasterea viabilitatii cecului in timpul nostru
- Analiza datelor statistice

Realizarea acestor obiective a fost posibilă datorită utilizării diferitor

metode de cercetare: metoda inductive, metoda deductive, analiză, sinteză,
exemplu.

Baza informațională a referatului propriu-zis, o constituie site-ul Băncii

Nationale, site-ul Guvernului Republicii Moldova, si site-ul postei Moldovei.

3
 1.1 ESENTA, FORMELE SI TIPURILE DE CEC

Plățile cu cecuri sunt reglementate prin legea nr.59/1934 asupra cecului , bazată pe
Convenția de la Geneva .

Având originea in regiunile din estul Mediteranei, in primul mileniu d.Hr., ca

modalitate de plata convenabila, intre negustorii locali, aceste “altfel de bancnote” au
devenit extrem de versatile in negoțul european al secolului al XVI-lea. Supresia
bancnotelor, in secolul al XVIII-lea, a dus la promovarea cecurilor, iar legislația
Statelor Unite, din secolul al XIX-lea, a descurajat folosirea celorlalte metode,
determinând extinderea sistemului de plata prin intermediul acestor foi bancare.

Primele bănci europene nu au permis folosirea cecurilor. Ordinele scrise către bancă
erau privite cu maxima suspiciune, din cauza posibilității de frauda, din partea
plătitorului, sau chiar a băncii. Prin obligativitatea prezentei celor trei parți implicate,
banca putea garanta siguranța tranzacției si existenta a cel puțin doi martori oculari.
In Republica Moldova cecul bancar nu este intr-atat de bine reglementat si liberalist,
comparative cu perioada de varf a utilizarii lui in SUA. Spre exemplu, cecurile,
conform caruia se poate acorda o suma baneasca inca poate fi acordat la Posta
Moldovei ori unele banci comerciale, catalizatorul increderii si validitatii fiind un
contract intre doua parti ori niste intelegeri, conform careia o a treia parte are acces la
utilizarea cecului.

Persoanele participante la
decontarile prin cecuri sunt:

TRAGATORUL- BENEFICIARUL-
persoana care are persoana care
TRASUL- banca
cont in banca si a incaseaza suma
tragatorului care
emis cecul inscrisa in cec
achita cecul

4
Din punctul de vedere al beneficiarului cecului, acesta poate fi:

Cec nominativ-se plătește numai unei anumite persoane, cu sau fără clauza “la
ordin”. Acest tip de cec poate conține una din următoarele mențiuni:

Cec nominativ (cu clauza «nu la ordin» sau o expresie echivalenta) – nu poate fi
transmis prin Gir, ci numai pe calea cesiunii ordinare;

Cec netransmisibil (pusa de către tras la cererea clientului sau de către un girant)
– nu poate fi plătit decât primitorului sau la cererea acestuia, poate fi creditat in
contul sau curent Primitorul nu poate gira cecul decât unei bănci pentru încasare.
Aceasta nu-l poate gira mai departe

Cec plătibil numai primului beneficiar.

Cec la purtător –Se plătește fie persoanei desemnate de beneficiar, fie purtătorului
instrumentului. Pe acest cec la emitere nu se indica expres numele beneficiarului sau
poarta mențiunea „la purtător”, ceea ce înseamnă ca va fi plătit
posesorului/purtătorului lui. Cecul la purtător se transmite prin simpla remitere a
titlului de la un purtător la altul.

Din punct de vedere al modului în care poate fi încasat cecul:

cec barat -denumirea este data de cele doua linii paralele, verticale sau oblice
înscrise de posesorul cecului, oriunde pe suprafața acestuia. Aceasta înseamnă ca beneficiarul
va trebui sa recurgă serviciile unei bănci pentru încasarea sumei înscrise pe cec, încasarea sumei
înscrise in numerar direct de la banca trăgătorului nefiind posibila. Bararea poate fi:

Generala daca nu prezinta nici o mențiune intre cele doua linii. Cecul cu barare generala
nu poate fi plătit de tras decât unei societăți bancare sau unui client al trasului.

5
 Speciala daca intre cele doua linii este menționata denumirea unei banci.Cecul
cu barare speciala nu poate fi plătit de tras decât societății bancare înscrise in cec sau, daca aceasta
este trasul, unui client al sau. Cecurile pot fi barate in momentul emiterii sau in cursul
circulației (de către oricare din posesorii lor ulteriori). Bararea generala poate fi
transformata in barare speciala, operațiunea inversa fiind interzisa.

cecul nebarat - se poate plăti in numerar sau in cont, fără nici o restricție, potrivit
solicitării beneficiarului.

 cecul certificat - un cec obișnuit care poate fi barat sau nebarat care se achita la
prezentare, pe care banca (trasul) confirma existenta disponibilului necesar
efectuării plații. In acest caz, cel care a emis cecul (trăgătorul) nu mai poate retrage din
contul sau suma certificata până la expirarea perioadei de prezentare. Certificarea unui cec
poate fi ceruta unității băncii de către trăgătorul emitent sau de unul dintre posesorii
ulteriori, beneficiari ai cecului. Acest lucru este solicitat in scris. Odată cu certificarea
cecului, unitatea băncii rezerva suma intr-un cont deschis pe numele trăgătorului
din care, aceasta poate fi retrasa numai la cererea scrisa a trăgătorului si, după expirarea
termenului de prezentare al cecului certificat.

cecul circular - emis de o banca asupra altei bănci sau asupra subunităților sale. Este
un titlu de credit la ordin, plătibil la vedere, in termen de 30 de zile de la emitere. Prin
cecul circular, instituția de credit emitenta se obliga definitiv a efectua plata cecului
respectiv in favoarea beneficiarului care este și clientul sau. Sursa de fonduri din care
societatea bancara efectuează plata, o constituie disponibilul in prealabil constituit de
beneficiarul cecului circular, clientul sau.

cecul de călătorie - cec cu valori fixe, imprimate pe înscris, odată cu tipărirea

acestuia. Aceste cecuri sunt emise de bănci sau de instituții specializate autorizate si,
vândute clienților pentru a putea înlocui banii lichizi necesari într-o călătorie.
Plata cecului de călătorie este condiționata de identitatea dintre semnătura persoanei care
a primit cecul (posesorul) şi semnătura persoanei care îl încasează. Posesorul depune o prima
semnătura pe cec, in momentul in care il cumpăra, in prezenta funcționarului bancar

6
de la ghișeul băncii, iar a doua in momentul încasării, in prezenta funcționarului
bancar de la ghișeul băncii sau in momentul efectuării unei plăti in prezenta
beneficiarului. In cazul unui cec de călătorie, succesiunea operațiunilor este următoarea:

Trăgătorul vinde cecurile unei persoane, denumita posesor;

În momentul cumpărării cecurilor, posesorul înscrie o prima semnătura pe fiecare cec

in parte, in fata trăgătorului;

Posesorul cecurilor de calatorie le remite altei persoane in schimbul obținerii unor

bunuri, servicii sau chiar unui numerar . Această persoană este numit beneficiar.

Cecul pentru numerar se folosește pentru obținerea de numerar de la bancă pe baza

disponibilului din contul curent al titularului.

Cecul-virament se utilizează pentru plata prin cont a bunurilor sau a serviciilor.

Dintre toate tipurile de cecuri, cecul virament este cel mai larg utilizat în relațiile de
decontare comerciale şi necomerciale pentru că este valabil în orice tranzacție.
Întrucât în practică există deseori, anumite suspiciuni cu privire la capacitatea de
plată a partenerului, beneficiarul solicită trăgătorului o confirmare bancară pe cec din
care să rezulte expres existența disponibilului şi astfel să fie sigur că la prezentarea
pentru încasare va primi imediat suma datorată de partener. Această confirmare se
face de către tras prin expresia „cec certificat” menționată pe cec, sub semnătura
autorizată şi ștampila băncii, înaintea remiterii cecului către beneficiar. Banca
blochează suma certificată care nu mai poate fi retrasă de trăgător până la expirarea
termenului de prezentare la plată a cecului. Prin certificare, trasul are obligația ca, în
caz de neplată, să-l despăgubească pe posesorul cecului.

7
8
 1.2 CONDITIILE PRIMORDIALE DE EXAMINARE SI PRIMIRE A
CECULUI

Utilizarea cecului are doua care trebuie respectate, pentru a garanta succesul
operatiunii economice:

 Existenţa relaţiei dintre tragător şi tras pe baza contului bancar şi eliberarea

carnetului de cecuri
 Existenta soldului in cont cel putin in marimea cecului emis
In primul rand, pentru a utiliza metoda data de utilizare a resurselor financiare,
este nevoie de primit un carnet de cecuri, care este aprobat de Banca Nationala a
Moldovei, urmat de banca comerciala cu care este incheiata intelegerea. Astăzi,
carnetele de cecuri sunt utilizate pentru decontări între persoane juridice.
Organizațiile folosesc, de asemenea, cecuri pentru a retrage numerar dintr-un cont
bancar. Avantajele acestei operațiuni sunt comoditatea, fiabilitatea și siguranța
primirii fondurilor.

Desi fiecare tara are un model al sau al cecurilor bancare, in mare parte, toate au
aceleasi componente de baza:

1.Denumirea cecului 5.Acceptul incontestabil de plată

2.Ordinul necondiționat de plată 6.Datele trăgătorului

3.Locul de emisiune a cecului 7.Datele trasului

9
4.Data emisiunii 8.Numele beneficiarului

1.3 OPERATIUNI DE PLATA PRIN UTILIZAREA CECULUI

Plata cecului se face pe cheltuiala organizației emitente. La prezentarea cecului și

primirii numerarului la casierie, debitele bancare din contul curent special al
întreprinderii în care sunt depuse fondurile. Pentru decontarea prin cecuri, banca
poate deschide, de asemenea, un cont de credit pe termen scurt pentru organizație,
din care vor fi debitate cecurile. Prezentarea unui cec de plată se efectuează prin
prezentarea acestuia către banca plătitoare. În plus, cecul poate fi prezentat băncii
pentru colectare pentru a primi plata. Toate operațiunile pe care organizațiile le
efectuează prin intermediul controalelor sunt reglementate de Codul civil al
Republicii Moldova.

10
 1.4 SPECIFICUL UTILIZARII CECULUI IN REPUBLICA MOLDOVA

In ziua de astazi nu este viabila utilizarea cecurilor. Efectuarea tranzactiilor online a

devenit o alternativa mai sigura si efectiva fata de timp, decat utilizarea diferitor
cecuri. La moment in Republica Moldova doar o banca Moldinconbank emite un tip
de cec pentru libera utilizare.

TAX FREE - serviciul de rambursare a taxei pe valoare adăugată (TVA) pentru

mărfurile procurate în peste 30 de țări ale lumii, din magazinele unde sunt indicate
logourile Global Blue Tax free sau Planet Tax free. Este o modalitate eficientă de
economisire de la 3% până la 20% din suma mărfurilor procurate.

Pe langa serviciul acordat de aceasta banca comerciala, Posta Moldovei are un

serviciu asemanator. Mandatul International Contra-Ramburs permite utilizarea unui
cont al Postei Moldovei pentru transfer pe card a unei sume banesti, in urma achitarii
sumei transferate si taxei de utilizare a serviciului.
11
 CONCLUZIE

In urma realizarii studiului individual am concluzionat ca cecul este un

instrument de plata cu o istorie bogata care a aparut cu multe decenii in urma. In
present utilizarea cecului scade din cauza posibilitatilor de plata electronice. Un lucru
cert este ca cecurile nu vor mai putea detine suprematia, atat timp cat exista
alternative mai eficiente.

In urma procesului de investigare a esentei specificului cecului si utilizarii

sale, am ajuns la concluzia ca cecul are o varietate de forme si tipologii. Un
impediment in utilizarea cecului este frauda, dar sa nu uitam ca si alte modalitati de
plati in present se pot frauda, chiar si acele conturi bancarem de aia nu sunt de accord
ca cecul este una din cele mai nesigure modalitati de plata.

Un fapt sigur care l-am observant este ca pe teritoriul Republicii Moldova

cecul nu are viitor. Despre specificul utilizarii este clar ca unele personae juridice au
posibilitatea de a folosi metoda cecului, si ceea intr-un cerc restrains de actiune, cel
12
mai probabil legat cu activitatea de intreprinzator. Faptul dat poate fi demonstrat prin
lipsa informatiei publice disponibila tuturor.

O alta observatie care am facut, este ca desi cecurile sunt foarte diversificate,
ele nu sunt des mentionate. In general metoda de utilizare a cecului in secolul 21 pare
stearsa din constientul oamenilor simpli. Diversificarea cecurilor a permis o utilizare
a lor mai specifica, insa precum majoritatea oamenilor nici nu mentioneaza cecul la
metodele de achitare a unui serviciu sau bun, arata ca nu a fost el intr-atat de practic,
fapt ce a permis ca sa fie spalat de timp in arhiva umanitatii.

BIBLIOGRAFIE

1. https://www.legis.md/cautare/getResults?doc_id=12954&lang=ro
2. https://www.bnm.md/ro/content/avantajele-utilizarii-instrumentelor-si-serviciilor-de-
plata-fara-numerar
3. https://www.bnm.md/ro/content/intrebari-si-raspunsuri-domeniul-reglementarii-
valutare
4. https://old.posta.md/ro/content/formulare
5. https://lwvworc.org/ro/can-i-get-a-checkbook-immediately
6. https://buhconsul.md/ro/how-to-fill-in-the-checkbook-correctly-checkbook-is/
7. https://www.google.com/search?
q=elementele+cecului&rlz=1C1YTUH_enMD1009MD1009&hl=ro&sxsrf=ALiCzsa
Ye64nrbytJV_EiMDwVQS0Rln-
Ww:1668686800002&source=lnms&tbm=isch&sa=X&ved=2ahUKEwjqiNLflrX7A
hWjh_0HHTVMA_cQ_AUoAXoECAEQAw&biw=1280&bih=601&dpr=1.5#imgr
c=hCRwQ4Bv5EqRQM
8. https://www.micb.md/cecuri-persoane-fizice/

13
 ANEXE
Anexa 1
Tarife pentru operatiunile cu cecurile tax free

Sursa: micb.md
Anexa 2

14
 Clasificarea cecurilor

Sursa: XI_Contabilitate_prof_BucurRodica1.pdf

Anexa 3
Formular TFP-3

15
 Sursa: https://old.posta.md/ro/content/formulare

Anexa 4
Cec pentru ridicare de numerar

Sursa: https://lege5.ro/Gratuit/geytqnjrgy/regim-special-ministerul-economiei-
si-finantelor-trezoreria-statului-carnet-de-cecuri-pentru-ridicare-de-numerar-
ordin-1087-2008?dp=gm2tsojqguydc

16