Venituri Din OnlyFans

6.
Cum completezi declarația unică atunci când ai

venituri din Only Fans?
6.1. Ce înseamnă venituri din Only Fans?
✍ Avem venituri din Only Fans atunci când oferim conținut exclusiv pe bază de abonament prin
intermediul platformei puse la dispoziție.
6.2. Când ai venituri din Only Fans?
În acest caz nu avem dubii, avem venituri din Only Fans atunci când punem conținutul nostru
postat pe platformă în spatele unei subscripții contra cost sau când impunem o taxă pentru
vizibilitatea oricărei postări.
Chiar și dacă primești bacșiș (=tips), monetizezi mesajele sau ai venituri din recomandări
(=referral), tot venit din Only Fans este considerat, atâta timp cât este în legătură cu platforma.
6.3. Cum calculezi veniturile din Only Fans?
Din păcate Only Fans te lasă la greu în cazul acesta și nu te ajută cu plata taxelor, nu reține la
sursă, nu îți oferă documente justificative oficiale, ești pe cont propriu.
Nu e motiv de panică, ne descurcăm! Ce trebuie tu să faci:

● Fă un folder cu extrasele de cont bancar unde evidențiezi tranzacțiile primite de la Only
Fans;
● Fă printscreen-uri sau salvează cât poți de bine tabloul de bord de pe platformă unde se
vede parcursul tău și venitul generat în anul respectiv.
🧐 Întrebare: E suficient dacă fac asta?

💡 Răspuns: Da, în mod normal extrasele de cont ar trebui să fie suficient pentru că pe
autorități nu le interesează cât ai tu abonamentul și câte poze sau videoclipuri ai pus și cum
le-ai monetizat, contează doar să declari întreaga sumă și să ai o cheie de control adiționale,
motiv pentru care ți-am zis de printscreen-uri.
🥳 Fun fact! Poți să le salvezi ca PDF și arată mult mai profi.

Acum se complică treaba pentru că avem trei variante în funcție de cum ai început:
1. Nu ai un PFA, înseamnă că nu poți să declari veniturile altfel decât ca venituri din
străinătate, categoria alte venituri;
Avocatoo 2016 - 2023. Toate drepturile rezervate. Reproducerea, modificarea sau distribuirea acestui material,
integral sau parțial, este strict interzisă.
2. Ai un PFA, dar sper că ți-ai ales bine codul CAEN și vom încadra ca venituri din activități
independente la care, în funcție de cât de bun ești la promovare, va trebuie să mai
plătești CAS și CASS în cazul în care depășești plafonul de care am tot vorbit.
3. Ai un PFA, ai codul CAEN potrivit și încadrezi ca venituri din proprietate intelectuală și
deși tot trebuie să plătești CAS și CASS în cazul în care depășești plafonul, te ajută
deducerea forfetară de 40% pe care ți-o oferă băieții și fetele de la ANAF aka e ca și
cum ai cheltuieli echivalent cu 40% din veniturile tale.
🧐 Apropo, în cazul PFA-ului veniturile sunt din România, chiar dacă veniturile vin tot din altă
țară, pentru că prietenul nostru codul fiscal ne spune că locul prestării este la sediul
prestatorului, adică tu.
6.4. Cum completezi propriu-zis declarația?
Primul pas este să descărcăm formularul cu ultima actualizare de pe site-ul static.anaf.ro (am
🧘‍♂️
adăugat un hyperlink pentru a fi mai ușor).
Fii ZEN! ANAF-ul modifică de șapte catralioane de ori documentele oficiale. Nu te grăbi să
depui declarația unică în ianuarie sau februarie, pentru că nu vei avea toate informațiile și va
trebui de cele mai multe ori să modifici.
Ține bine toate informațiile, documentele și alte dovezi, fă-ți calculele și completează în luna
mai.
🙋‍♂️De reținut, nu trebuie să depunem documentele justificative împreună cu declarația unică,

însă acestea trebuie pregătite deoarece ne ajută în primul rând la realizarea calculelor corecte
și în al doilea rând, în caz de control, este recomandat să prezentăm toate informațiile în cel mai
scurt timp și evităm și un stres care nu este necesar.
După ce ai descărcat declarația, o deschizi și completezi câmpurile obligatorii conform

exemplului de mai jos. Este important să completezi toate câmpurile marcate cu un chenar roșu,
altfel nu putem să mergem mai departe, fiind câmpuri obligatorii.
Ai trecut de partea introductivă, începe partea ușoară dar hai să le luăm pe rând:
6.4.1. Nu ai PFA, acum ce faci?
Dacă nu ai PFA nu trebuie să te panichezi, dar îți recomandăm să te înregistrezi dacă
vrei să continui să faci venituri în mod recurent prin intermediul Only Fans, altfel risți să
îți bată obrazul.
Până atunci hai totuși să declari și să stai liniștit, zic.
Pentru că veniturile nu îți vin din România, nu ai ce să faci și vei declara că veniturile
sunt din străinătate așa că bifezi la “Secțiunea I.2: Date privind veniturile realizate din
străinătate”, “Subsecțiunea I.2.1 Date privind impozitul pe veniturile realizate din
străinătate”. Uite și un exemplu jos:
Pasul următor, pentru a merge mai departe poți să folosești buton de scroll și să mergi în partea
de jos a declarației unice sau poți să apeși pe textul scris cu albastru “Salt la secțiune”. După ce
ai apăsat butonul de “Salt la secțiune” ai ajuns la desfășurătorul pentru “Date privind activitatea
desfășurată” unde vom bifa punctul “18. Alte venituri”.
Mai departe, dăm click pe “Salt la punctul B” și la secțiunea “I.1.1.B Date privind impozitul anual
datorat“ completăm cu venitul nostru net realizat în anul respectiv.
Atât până aici, trecem la următoarea variantă.
6.4.2. Ai un PFA și ai ales bine codul CAEN pentru că ești smart și ți-am
scris și mai sus
Ai un PFA, ești mult mai ok și cu autoritățile și zic asta pentru că tu realizezi venituri cu caracter
repetat, nu doar ocazional. Da, va trebui să plătești și CAS și CASS dacă depășești 12 salarii
minime brute (nu uita, salariul minim brut aferent anului pentru care declari și vezi că îți zice și
declarația cât e).
Modificări 2023:
Începând cu 1 ianuarie 2023 se introduce un plafonul suplimentar de CAS și CASS de 24 salarii
minime brute. Acest plafon se aplică pentru veniturile egale sau mai mari de acest plafon, așa
că dacă ai crezut că ai scăpat cu plafonul de 12, think again.
Acum va trebui să te gândești bine și să urmărești să nu treci la limită de acest plafon, pentru că
vei plăti maximul.
Pentru declarația unică cu termen 25 mai 2023 nu se aplică acest plafon nou, deoarece se
aplică doar pentru veniturile obținute începând cu 1 ianuarie 2023 care se declară în 2024, dar
este important să știi de acest plafon nou pentru că așa știi cum să te organizezi mai bine și să
plătești cât mai avantajos impozitul și contribuțiile.
🧐 Întrebare: Nu mai bine declar eu pe alte venituri și nu plătesc CAS pentru că e cam mult?
💡 Răspuns: Ai putea, dar îți spun că îți asumi un risc și asta în special în cazul în care treci de
plafonul de CASS pentru că tu în mod normal ar trebui să plătești și CAS dacă ai avea PFA și
zici “lasă boss că e mult 25%” și vine tanti de la ANAF,i îți recalifică și te pune să plătești oricum
CAS și ca bonus te alegi și cu niște dobânzi și penalități.
🧐 Întrebare: Și CAS e 25% din ce?

💡 Răspuns: Aici ai de ales din 2 variante:
● Plătești CAS la plafonul de 12 salarii minime brute și este 25%. Dacă vorbim de venituri
obținute în 2023, plafonul poate fi chiar 24 salarii minime brute, dacă depășești și se
aplică 25% la acea sumă (pentru 2023 înseamnă 3.000 RON x 24 luni = 72.000 RON,
adică 18.000 RON);
● Plătești CAS la cât vrei peste plafon în caz că vrei să ai pensie mai mare de la stat,
adică dacă vrei să se calculeze 25% la 50.000 RON sau la 100.000 RON, poți, important
e să fie minim 12 salarii minime brute dacă depășești acest plafon sau pentru veniturile
obținute în 2023, 24 salarii minime brute dacă depășești acest plafon.
Acum să ne întoarcem la completat și am zis mai sus că dacă ai PFA, chiar dacă banii îți vin din
altă țară, tu tot venituri din România se consideră că ai pentru că așa ne zice codul fiscal și nu
ne contrazicem cu el.
În primul rând bifezi “Secțiunea I.1.1 Date privind impozitul pe veniturile realizate din România,
impuse în sistem real/ pe baza cotelor forfetare de cheltuieli” și nu uita să bifezi și “Secțiunea I.4
Stabilirea impozitului anual datorat pe venitul net anual impozabil realizat din activități
independente și drepturi de proprietate intelectuală, impuse în sistem real” pentru în cazul ăsta
nu poți în sistem forfetar. Uite un exemplu mai jos:
desfășurată” unde vom bifa punctul “1. Activități independente”.
Mai trebuie să bifezi “1. Sistem real“ la punctul “I.1.1.A.2 Determinarea venitului net“ și “1.
Individual“ la punctul “I.1.1.A.3 Forma de organizare“. Știu, multe de bifat, așa că uite un
exemplu mai jos:
Și aici să nu uiți să completezi:
● CAEN-ul la “I.1.1.A.4 Obiectul principal de activitate“;
● Sediul pe care l-ai trecut la registrul comerțului la punctul “I.1.1.A.5 Sediul/Datele de
identificare a bunului pentru care se desfășoare folosința“;
● Certificatul de înregistrare primit de la Registrul Comerțului și data emiterii la punctul
“I.1.1.A.6 Documentul de autorizare/ Contractul de asociere/ Închiriere“.
datorat“ completăm cu venitul nostru net realizat în anul respectiv.
🧐 Întrebare: Dar de ce nu îmi apare cât e impozitul, am făcut ceva greșit?
💡 Răspuns: Nu, stai liniștit, totul merge conform planului, dar nu uita că ți-am zis mai la
început să mai bifezi ceva, “Secțiunea I.4 Stabilirea impozitului anual datorat pe venitul net
anual impozabil realizat din activități independente și drepturi de proprietate intelectuală, impuse
în sistem real”, acolo o să găsești ce cauți tinere Padawan. Uite un exemplu mai jos:
Atât până aici, ai scăpat și de partea asta, mai ai o singură opțiune. Stai liniștit, nu am uitat de
CAS și CASS, îți zic la final, ca să nu repet.
I. Ai un PFA și ai ales bine codul CAEN și ce faci tu e la rang de arta,

așa că intri pe proprietate intelectuală
Ai un PFA, ești mult mai ok și cu autoritățile că tot am vorbit mai sus despre asta și ești
artist în ceea ce faci așa că declari proprietate intelectuală. Vezi că la punctul II. ți-am
lăsat și câteva răspunsuri la întrebări.
Acum să ne întoarcem la completat și am zis mai sus că dacă ai PFA, chiar dacă banii îți vin din
altă țară, tu tot venituri din România, ca la punctul II.
În primul rând bifezi “Secțiunea I.1.1 Date privind impozitul pe veniturile realizate din România,
impuse în sistem real/ pe baza cotelor forfetare de cheltuieli” și nu uita să bifezi și “Secțiunea I.4
Stabilirea impozitului anual datorat pe venitul net anual impozabil realizat din activități
independente și drepturi de proprietate intelectuală, impuse în sistem real” pentru în cazul ăsta
nu optezi pentru sistemul forfetar. Uite un exemplu mai jos:
desfășurată” unde vom bifa punctul “2. Drepturi de proprietate intelectuală”.
Acum la punctul “I.1.1.A.2 Determinarea venitului net“ ai 2 variante:

● Sistem real;
● Cote forfetare de cheltuieli.
Sistem real, aici e simplu, se leagă strict de veniturile și cheltuielile tale.
De exemplu, ai venituri de 10.000 RON și cheltuieli de 5.000 RON, dar pentru cheltuielile
respective trebuie să ai mereu grijă să îți facă factură pe CIF-ul tău (CIF = Cod de Identificare
Fiscală) și să nu iei cafea boabe de la prăjitura preferată pe CIF pentru că nu prea e cheltuială
necesară în realizarea activității.
După ce avem veniturile și cheltuielile, venitul tău net va fi diferența dintre cele 2 și așa ți-am
expus super simplu care e faza cu sistemul real. Acum nu știu cum îți desfășori tu business-ul,
dar înainte să iei o decizia, hai să vezi și ce înseamnă forfetar și tragi o concluzie la final.
În cazul cotelor forfetare de cheltuieli o să ai prin lege, din burtă, 40% drept de deducere sub
formă de cheltuieli, sună bine, nu? Adică indiferent dacă tu ai sau nu cheltuieli, poți să consideri
40% din venitul tău ca o cheltuială, deci vei plăti la 60% din venit impozit. Foarte tare!
De exemplu, ai venituri de 10.000 RON, ai cheltuieli de 1000 RON, dar ai optat pentru cote
forfetare de cheltuieli. La fel, grijă cu CIF-ul și ce consideri cheltuială, zic și eu. Acum calculul în
loc să fie 10.000 RON minus 1.000 RON, adică baza de calcul să fie 9.000 RON, aceasta va fi
40% din 10.000 RON cheltuială, adică 4.000 RON și baza ta va fi 10.000 RON minus 4.000
RON, adico 6.000 RON. Ia uite, tu ai avut cheltuială de 1.000 RON, dar te lasă să deduci 4.000,
super.
Cam care e concluzia?

Păi dacă știi că vei avea cheltuieli mai mari din punct de vedere procentual de 40% din venitul
tău și să fie pe bune, grijă pentru că ANAF îți va da jos cafeaua boabe, îți zice ”nu merge, boss”,
poți opta pentru sistem real, altfel, dacă nu vrei bătaie de cap și ești ok cu 40%, mergi pe
sistemul cote forfetare de cheltuieli, că acum știi ce înseamnă.
Hai că îți pun ambele variante ca exemplu:
1. Sistem real, bifezi la ”I.1.1.A.2 Determinarea venitului net”
2. Cote forfetare de cheltuieli, bifezi la ”I.1.1.A.2 Determinarea venitului net”
Veste bună! Nu mai e obligatoriu să pui Cod CAEN, sediul și contractul, doar ce e cu un chenar
roșu e obligatoriu, PHEW!
Totuși trebuie să alegi forma de organizare, dar probabil în cazul tău la ”I.1.1.A.3. Forma de
organizare” alegi ”1. Individual”. Uite mai jos cum arată:
datorat“ completăm cu venitul nostru net realizat în anul respectiv și o să ne apară ca mai jos în
cazul în care am ales sistem real ca modalitate de determinare a venitului.
🧐 Întrebare: Dar de ce nu îmi apare cât e impozitul, am făcut ceva greșit?

💡 Răspuns: Nu, stai liniștit, totul merge conform planului, ți-am scris și la punctul II.,pentru că
ai bifat, “Secțiunea I.4 Stabilirea impozitului anual datorat pe venitul net anual impozabil realizat
din activități independente și drepturi de proprietate intelectuală, impuse în sistem real”, acolo o
să găsești ce cauți. Uite un exemplu mai jos:
Dacă ai optat pentru cote forfetare de cheltuieli o să arate așa, dar ai grijă să nu fi bifat sau să
nu fi lăsat bifat “Secțiunea I.4 Stabilirea impozitului anual datorat pe venitul net anual impozabil
realizat din activități independente și drepturi de proprietate intelectuală, impuse în sistem real”,
ți-am pus un exemplu mai jos:
Observi că declarația a știut să aplice singură 40% la venitul tău brut și ți-a calculat direct cât
datorezi ca venit net și cât e impozitul, de treabă în cazul ăsta.
În final, pentru CAS și CASS trebuie să bifezi la “Secțiunea I.3 Date privind contribuția de
asigurări sociale (CAS) și contribuția de asigurări sociale de sănătate (CASS) datorate”,
“Subsecțiunea I.3.1 Date privind contribuția de asigurări sociale (CAS) datorată” și
“Subsecțiunea I.3.2 Date privind contribuția de asigurări sociale de sănătate (CASS) datorată”.
Uite un exemplu mai jos:
Ca să-ți fie și mai ușor, ți-am lăsat un exemplu:
6.5. Ce taxe trebuie să plătești?
În cazul taxelor trebuie să plătești în funcție de cele 3 variante pe care le-am menționat la
punctul anterior, dar le grupăm.
6.5.1. Nu ai PFA, cât plătești?
Dacă ai venituri sub plafonul de 12 salarii minime brute, vei plăti doar 10% din veniturile
realizate.
De exemplu, ai venituri de 10.000 RON, ești sub plafon și datorezi impozit 10.000 RON înmulțit
cu 10%, adică 1.000 RON.
Dacă ai venituri peste plafonul de 12 salarii minime brute, vei plăti 10% din veniturile realizate și
CASS 10% din plafonul de 12 salarii minime brute.
Dacă ai venituri în 2023 peste plafonul de 24 salarii minime brute, vei plăti 10% din veniturile
realizate și CASS 10% din noul plafon de 24 salarii minime brute.
Exemplul nr. 1, pentru 2021 12 salarii minime brute înseamnă 27.600 RON, iar tu ai venituri de
35.000 RON. Tu vei plăti 10% la 35.000 RON, adică 3.500 RON impozit pe venit și 2.760 RON
CASS.
CASS.
CASS raportat la noul plafon.
❓ Problema: De ce nu tot 3.500 RON pentru CASS, ai zis 10%?

💡 Răspuns: Da, dar am zis 10% din plafon, adică din 27.600 RON, ceea ce inseamnă că și
dacă ai 27.601 RON sau 276.000 RON tot 2.760 RON va fi CASS, așa că dacă treci de plafon,
măcar să o faci în stil.
❓ Problema: Ok, dacă totuși am de plătit și CASS, unde găsesc să verific cât e salariul minim
💡 Răspuns: Cel mai bun loc e chiar în declarație, bifezi la subsecțiunea “I.3.2 Date privind
brut pe care să îl folosesc?
contribuția de asigurări sociale de sănătate (CASS) datorată” și dai salt la secțiune. O să vezi la
punctul “2. Baza anuală de calcul a CASS” cât este salariul minim brut pe care să îl folosești.
Bonus, o să te lase să completezi doar suma corecta în acel câmp, fain nu?
Modificări 2023:
vei plăti maximul.
Pentru anul 2022, salariul minim brut pe țară este de 2550 RON.
12 salarii minime brute: 2550 RON x 12 luni = 30.600 RON
CASS: 10% x 30.600 RON = 3.060 RON
CASS: 10% x 36.000 RON = 3.600 RON
CASS: 10% x 72.000 RON = 7.200 RON
Concluzia e că fie încerci să te situezi sub plafonul de 12 salarii minime brute sau 24 salarii
minime brute cu veniturile obținute în 2023 sau dacă treci, asigură-te că o faci în mare stil, adică
faci mulți bani și asta îți doresc.
Dacă vei avea 200.000 RON în 2023 te vei încadra pentru plafonul de 24 salarii minime brute,
dar vei plăti 7.200 RON, nu 10% din câți bani faci, iar 7.200 RON din 200.000 RON înseamnă
echivalentul a 3.6% în loc de 10%.
6.5.2. Ai un PFA, cât plătești?
Cota de impozitare tot 10% rămâne și e la fel dacă ai sub plafonul de 12 salarii minime brute.
Vezi exemplul de mai sus ca să nu ne repetăm.
Dacă în schimb depășești plafonul de 12 salarii minime brute, ai de plată pe lângă CASS și
CAS. Ai in vedere că dacă încadrezi pe activități independente sau drepturi de proprietate
intelectuală, din perspectiva impozitului pe venit, CAS și CASS, tot aia e, diferă doar modul în
care ajungi la venitul net, chestia aia cu sistem real vs. forfetar, dar ți-am lăsat detaliat mai jos
ca să nu ai neclarități.
❓ Problema: Ăsta ce mai e?

💡 Răspuns: CAS vine de la Casa de Asigurări Sociale și ține de pensie.
De exemplu, ai venituri nete de 40.000 RON, indiferent dacă vorbim de sistem real sau cote
forfetare de cheltuieli, acum vorbim de venitul net, adică ce e după ce îți calculezi ce cheltuieli
ai. Venitul tău este peste plafonul de 12 salarii minime brute (adică 27.600 RON in 2021), deci
datorezi atât CAS cât și CASS.
CASS este plafonat, știm asta, e 2.760 RON, de el scăpăm rapid.
CAS este 25% din plafonul de 12 salarii minime brute, adică pentru 2021 din 27.600 RON,
adică vine 6.900 RON. E ceva, știu… Dar totuși măcar ți se pune la pensie. Statul e băiat de
treabă și te lasă să alegi și mai mult ca bază impozabilă în cazul CAS, așa că dacă tu vrei să
declari la o bază impozabilă de 40.000 RON, poți și vei avea o contribuție mai mare la pensie și
automat o pensie mai mare. În cazul ăsta va fi 10.000 RON pentru tot anul.
Modificări 2023:
vei plăti maximul.
CASS: 10% x 30.600 RON = 3.060 RON
CAS: 25% x 30.600 RON = 7.650 RON
CASS: 10% x 36.000 RON = 3.600 RON
CAS: 25% x 72.000 RON = 18.000 RON
Concluzia e că fie încerci să te situezi sub plafonul de 12 salarii minime brute sau 24 salarii
minime brute cu veniturile obținute în 2023 sau dacă treci, asigură-te că o faci în mare stil, adică
faci mulți bani și asta îți doresc.
Dacă vei avea 200.000 RON în 2023 te vei încadra pentru plafonul de 24 salarii minime brute,
dar vei plăti 7.200 RON, nu 10% din câți bani faci, iar 7.200 RON din 200.000 RON înseamnă
echivalentul a 3.6% în loc de 10%.

Venituri Din OnlyFans

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Venituri Din OnlyFans

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

6.

Cum completezi declarația unică atunci când ai

6.1. Ce înseamnă venituri din Only Fans?

6.2. Când ai venituri din Only Fans?

6.3. Cum calculezi veniturile din Only Fans?

Nu e motiv de panică, ne descurcăm! Ce trebuie tu să faci:

🧐 Întrebare: E suficient dacă fac asta?

🥳 Fun fact! Poți să le salvezi ca PDF și arată mult mai profi.

6.4. Cum completezi propriu-zis declarația?

🙋‍♂️De reținut, nu trebuie să depunem documentele justificative împreună cu declarația unică,

După ce ai descărcat declarația, o deschizi și completezi câmpurile obligatorii conform

🧐 Întrebare: Și CAS e 25% din ce?

I. Ai un PFA și ai ales bine codul CAEN și ce faci tu e la rang de arta,

Acum la punctul “I.1.1.A.2 Determinarea venitului net“ ai 2 variante:

Sistem real, aici e simplu, se leagă strict de veniturile și cheltuielile tale.

Cam care e concluzia?

Hai că îți pun ambele variante ca exemplu:

1. Sistem real, bifezi la ”I.1.1.A.2 Determinarea venitului net”

2. Cote forfetare de cheltuieli, bifezi la ”I.1.1.A.2 Determinarea venitului net”

🧐 Întrebare: Dar de ce nu îmi apare cât e impozitul, am făcut ceva greșit?

Ca să-ți fie și mai ușor, ți-am lăsat un exemplu:

6.5.1. Nu ai PFA, cât plătești?

❓ Problema: De ce nu tot 3.500 RON pentru CASS, ai zis 10%?

6.5.2. Ai un PFA, cât plătești?

❓ Problema: Ăsta ce mai e?

S-ar putea să vă placă și