Tema 5.1.

BANKING
Total 120 ore - 4 puncte credite

Curs –30 ore anul I, 22 ore – anul II
Seminar – 30 ore anul I, 22 ore – anul II
Test I – 15%, Test II – 15%
Studiu individual – 10% din notă
Reușita curentă – 20%
Examen - 40% din notă
Structura unității de curs „Banking”
Anul I Anul II
Denumirea temei
curs seminar curs seminar
Tema 1. Conceptul privind organizarea banking-ului 6 6 4 4
Tema 2. Operațiunile băncii 2 2 2 2
Tema 3. Operațiunile pasive ale băncii 8 8 6 6
Tema 4. Operațiunile active ale băncii 6 6 4 4
Tema 5. Operaținile de comisionare și conexe ale
4 4 4 4
băncii
Tema 6. Rezultatele financiare ale băncii 2 2 1 1
Tema 7. Aspectele banking-ului modern 2 2 1 1
TOTAL 30 30 22 22
Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 2
Tema 5. Operațiunile de comisionare și
conexe ale băncii
5.1. Operațiunile de trust.
5.2. Operațiunile de intermediere pe piața de capital.
5.3. Operațiunile de consulting.
5.4. Operațiunile cu valutele.
5.5. Operațiunile de decontări și plăți.
5.6. Operațiunile de transfer de fonduri.
5.7. Garanțiile și cauțiunile bancare.

5.1. Operațiunile de
trust
Trust-ul – operaţiune de încredere, la care participă 3 subiecte
creatorul trust-ului - persoana care acordă în gestiune proprietatea sa sau alte

bunuri în favoarea băncii
persoana de încredere - banca care ia în gestiune activele creatorului de trust

şi le gestionează în favoarea sa sau în favoarea beneficiarului
beneficiarii – persoanele ce obţin rezultate în urma gestiunii acestei

activităţi

Serviciile de trust acordate persoanelor fizice
repartizarea averii
după moartea
creatorului de trust
trustul exercitat de
bancă pe parcursul
vieţii creatorului de
trust
funcţia de agent

prin testament
instituţional
prin poliță de
(nonprofit sau
asigurare
semiprofit)
trustul exercitat
de bancă pe
parcursul vieţii
creatorului de
trust
corporativ
comunal (emisiunea de
(locativ) obligațiuni)
în favoarea
angajaţilor

funcţia de agent - sunt o formă specifică a trustului (se

deosebeşte de trust prin faptul că în cazul trust-ului, banca
devine proprietar al averii, însă în cazul funcţiei de agent,
banca este pur şi simplu un executor.
Persoana care oferă bunuri spre păstrare sau gestiune se
numeşte principal, iar persoana care ia spre păstrare –
agent.

funcţia de agent
tutelă
gestiunea –
crearea şi
păstrarea gestiunea
obiectelor la agent portofoliului de
păstrarea în cu îndeplinirea investiţii
safeuri funcţiilor active

Serviciile de trust
depozitar – banca păstrează
hârtiile de valoare numerar şi
acordate persoanelor juridice
alte obiecte de preţ în procesul
reorganizării
registrator – atunci când banca

urmăreşte ca să nu fie emise mai
multe valori mobiliare decât au fost
declarate în prospectul de emisiune
agent de transfer – în cazul când sunt

schimbaţi proprietarii unor titluri de
valori mobiliare
agent privind plata

dividendelor

Veniturile
din serviciile de trust
comision din
comision din veniturile
metoda
valoarea obţinute în
mixtă
gestionată urma
gestiunii
intermediere pe piața de
capital
trust
garantare broker
Servicii prestate
de bancă pe piaţa
valorilor mobiliare
evaluare a
depozitar valorilor
mobiliare

asigură un venit suplimentar
Avantajele
serviciilor prestate
de bancă pe piaţa
compensează pierderile
valorilor mobiliare provenite din alte tipuri de
operaţiuni
sunt atractive pentru clienţi, deoarece

preferă ca toate serviciile să le obţină de
la un singur intermediar

Dezavantajele
serviciilor prestate multe bănci renunţă la aceste
de bancă pe piaţa servicii din cauza că veniturile la
valorilor mobiliare acest tip de serviciu sunt
nesubstanţiale

consulting
Consulting-ul bancar
rude, specializat gratis cu plată

prieteni

Serviciile de consultanţă sunt considerate riscante deoarece oferind
o consultanţă corectă – rezultatul ei se poate răsfrânge în
defavoarea băncii, deaceea băncile se străduie să-şi asigure pasivele
sale şi totodată să încheie un contract cu clientul în care este
specificat că banca este un simplu consultant, iar responsabil de
acţiuni este solicitantul de servicii de consultanţă

5.4. Operațiunile cu
valutele
Operațiunile băncii cu valutele
deschiderea conturilor în valută
operaţiuni cu caracter necomercial
stabilirea legăturilor de corespondent între bănci
operaţiuni de schimb
operaţiuni legate de creditare şi depozite în valută

Poziția valutară
închisă deschisă
Poziția valutară
Poziţia valutară se consideră închisă, dacă
activele bilanţiere într-o anumită valută,
precum şi obligaţiunile extrabilanţiere la
tranzacţiile legate de procurarea acestei
valute, sunt egale cu obligaţiunile bilanţiere
în valuta respectivă, precum şi obligaţiunile
extrabilanţiere la tranzacţiile legate de
vânzarea acestei valute.

Poziţia valutară deschisa este lungă, dacă suma activelor
bilanţiere într-o anumită valută, precum şi a obligaţiunilor
extrabilanţiere la tranzacţiile legate de procurarea acestei
valute, depăşeşte suma obligaţiunilor bilanţiere în valuta
respectivă, precum şi a obligaţiunilor extrabilanţiere la
tranzacţiile legate de vânzarea acestei valute
Poziţia valutară deschisă este scurtă, dacă suma obligaţiunilor

bilanţiere într-o anumită valută, precum şi a obligaţiunilor
extrabilanţiere la tranzacţiile legate de vânzarea acestei valute,
depăşeşte suma activelor bilanţiere în valuta respectivă, precum
şi a obligaţiunilor extrabilanţiere la tranzacţiile legate de
procurarea acestei valute

Poziție valutară Poziție valutară
scurtă lungă

Poziția Poziția
raportul poziţiei suma raporturilor
valutară valutară
valutare deschise poziţiilor valutare
deschisă deschisă
lungi la fiecare deschise lungi la
individuală valută străină nu globală
toate valutele nu
trebuie să trebuie să
depăşească „+10%”; depăşească „+20%”
raportul poziţiei suma raporturilor
valutare deschise poziţiilor valutare
scurte la fiecare deschise scurte la
valută străină nu toate valutele nu
trebuie să fie mai trebuie fie mai mică
mică de „-10%”; de „-20%”
Raportul dintre suma activelor bilanţiere în valută străină şi suma obligaţiunilor bilanţiere în
valută străină nu trebuie să depăşească „+25%” sau să fie mai mic de „-25%”

5.5. Operațiunile de decontări
și plăți
Relaţiile client - bancă
reprezintă o abordare sistematică la nivelul intregii

bănci. Clienții au preferințele lor referitoare la activitățile
bancare, afirmație valabilă atât pentru clienții persoane
fizice cât și pentru clienții persoane juridice

Contul bancar poate fi privit
sub aspect sub aspect

contabil juridic
ca instrument
ca garanție
de plată

Principiile de funcţionare a unui cont bancar
Banca este obligată să

prezinte clientului Banca are dreptul de a
extrase din cont, ele sechestra contul titularului
includ: -soldul iniţial, - însă este obligată să ţină
Orice încasare sau operaţiunea propriuu- cont de obligaţiunile
plată, se efectuează în zisă, -sold final. clientului faţă de terţi (
baza unor documente Extrasele din cont sunt salariaţi, furnizori,
însoţite de documente creditori)
Toate operaţiunile Banca este obligată Banca poate

se înregistrează în să efectueze toate efectua operaţiuni
cont pe măsura serviciile solicitate fără ordinul
efectuării lor de client în limita titularului de cont
(cronologic) soldului (cu exceptia în cazul: scadenţei
overdraftului) efectuării unei
operaţiuni; în cazul
unor amenzi,
penalităţi, pentru
plata impozitelor
sistemele de plăţi au o structură piramidală

Sistemul de plăţi are următoarele elemente
Subiecţii plăţii plătitori, intermediari, beneficiari;
Obiectul plăţii achitările de mărfuri şi servicii; stingerea datoriilor privind

angajamentele financiare (credite, dobânzi); alte obligaţii;
Forma plăţii transfer de credit, debitare directă;
Localizarea plăţii naţional, internaţional;
Termenul de plată în avans; la termen;
Instrumentele de plată ordin de plată, cerere de plată, dispoziţie incasso, etc.;
Natura instrumentelor de plată materializate (fizic); dematerializate (electronic);

Garantarea plăţii instrumente de plată garantate (cambie, cec, acreditiv);
instrumente de plată negarantate ( numerar, carduri, etc);
Sistemul de informare când derularea plăţii e asigurată de sisteme de
telecomunicaţii (poştă); prin curier; prin decontări
internaţionale ( SWIFT, TARGET).

Sistemul de plăţi al unei ţări cuprinde
- transferul de fonduri ce apar

în relaţiile dintre stingerea
obligaţiilor legate de activele
financiare;
- plăţile – reprezintă relaţiile
ce ţin de stingerea obligaţiilor
care au ca obiect activele
reale;
- decontările ( un intermediar
între transferul de fonduri şi
plăţi).

Sistemul de plăţi în Republica Moldova e structurat din
4 elemente
Sistemul de
decontare în Sistemul de
formă brută (în decontare în
regim real, on- formă netă
line)
Sistemul de
Sistemul de decontare
decontare cu pentru
Valori Mobiliare operaţiunile cu
carduri

Viramentul
bancar
viramentul de credit (transferul de credit)
viramentul de debit (transferul de debit)

Transferul de credit
(engl. credit transfer) reprezintă un procedeu de transfer al banilor dintr-un

cont în altul, prin intermediul băncilor și al unor instrumente specifice, din
dispoziția debitorului-cumpărător în favoarea creditorului-vânzător. Pentru
realizarea transferului de credit, debitorul trebuie să dispună de depozite
bancare. Banca nu onorează nici o dispoziție de plată a debitorului în contul
unor depozite viitoare, decât numai dacă există un credit aprobat în acest sens
(credit de trezorerie). Transferul de credit începe prin emiterea de către platitor
a unui ordin de plată dat băncii sale și se finalizează prin acceptarea ordinului
de plată de banca destinatară și înregistrarea sumei în cont

Ordinul de plată
Spre deosebire de celelalte modalităţi de

decontare, ordinul de plată are un
o dispoziţie dată de o bancă altei caracter irevocabil până la executare,
bănci, din proprie iniţiativă sau la adică până în momentul în care
beneficiarul a încasat banii, restituirea
cererea unui client, de a plati unui plăţii poate fi dispusă numai de către
beneficiar o sumă de bani care beneficiarul sumei primite. Din acestă
acoperă obligaţiile ale debitorului cauză, se recomandă folosirea ordinului
faţă de creditor de plată ca modalitate de decontare
numai în situaţia în care există o
încredere absolută între parteneri

Transferul de debit
(engl. debit transfer) este ca, și cel de credit, tot o plată amânată și
un transfer de creanță asupra băncii, cu deosebirea că, de data
aceasta, creditorul este acela care inițiază plata și numai depinde
de voința debitorului. Aceasta caracteristica face transferul de debit
mai atractiv decât cel de credit și ca urmare este un continuu câștig
de piață, mai ales anumite variante ale acestuia care se pretează la
servicii cu repetabilitate. Transferul de debit îmbracă forma
debitului direct, plăților programate, cecului și biletului la ordin.

Debitarea directă
Angajament privind debitarea directă - acordul încheiat între beneficiarul plății şi
prestatorul de servicii de plată al beneficiarului plății, care cuprinde
responsabilitățile beneficiarului plății cu privire la obligațiile care îi revin,
precum şi acceptul acordat de către prestatorul de servicii de plată al
beneficiarului plății referitor la efectuarea de către beneficiarul plății a
operațiunilor de debitare directă
Mandat de debitare directă – exprimarea consimțământului și a autorizării date

de plătitor beneficiarului plății și prestatorului de servicii de plată al plătitorului
(direct sau indirect prin intermediul beneficiarului plății) pentru a permite
beneficiarului plății să inițieze colectarea în vederea debitării contului de plăți
specificat al plătitorului și pentru a permite prestatorului de servicii de plată al
plătitorului să se conformeze acestor instrucțiuni

Debitarea directă
Debitarea directă se efectuează în baza ordinului de

plată transmis de beneficiarul plății prestatorului
său de servicii de plată
Debitarea contului de plăți al plătitorului se

efectuează de către prestatorul de servicii de plată
al plătitorului conform mandatului de debitare
directă, iar creditarea corespunzătoare a contului
beneficiarului plății se efectuează de către
prestatorul de servicii de plată al beneficiarului plății
în conformitate cu angajamentul de debitare directă

Operațiunile
Se utilizează mai cu cardurile
multe variante de
dispozitive legate
de carduri Terminalul – este utilizat de
comercianţii care au efectuat o
înţelegere cu o bancă privitor la
acest tip de operaţiuni
Distribuitor de numerar – este o

Bancomatul (ATM) – presupune pe lîngă extragerile de
variantă mai simplă a bancomatului
numerar şi efectuarea altor operaţiuni: o achitarea pentru
actual, funcţionează identic ca şi mărfuri şi servicii; o oferă informaţie ce ţine de situaţia din
bancomatul clasic însă unica cont şi eliberarea chitanţelor corespunzătoare; o situaţia
operaţiune pe care o poate efectua fluxului de numerar (ultimile operaţiuni privind intrările şi
este retragerea de numerar eşirile din cont); o consultanţă (cum poate fi utilizat
disponibilul aflat în conturi)

în regim on-line
înlocuind cardul banca
verifică soldul şi dacă
e valid contul, atunci
clientului i se retrag
banii din cont
în regim off-line
constă în existenţa la toţi participanţii
a 3 carduri (smart card).
Cardul pe care îl utilizează: Terminalele bancare
consumatorul - user card,
pot fi
la intermediar - job card,
cardul de la bancă – device card

dintre bănci prin
intermediul centrului
de decontare
efectuarea operațiunilor
prin conturile
corespondente
Decontările
interbancare
Băncile pot efectua
decontări
descentralizate
interbancare prin
contul „NOSTRO” intermediul conturilor

corespondente deschise
de o bancă la altă bancă
contul „LORO”

Sistemul
automat de plăți
interbancare
sistemul de decontare
pe bază brută în timp sistemul de compensare
real (sistemul DBTR) cu decontare pe bază
este destinat prelucrării netă (sistemul CDN)
plăţilor urgente şi de este destinat procesării
mare valoare plăţilor de mică valoare

5.6. Operațiunile de transfer
de fonduri
Transferul de fonduri poartă un
caracter dual
de de
informare fonduri
Sunt mai multe forme utilizate în
decontările internaţionale
acoperit de contract când
transferul se va face doar în
limita soldului existent la banca
corespondentă
în baza descoperitului de contract

decontarea se efectuează în baza
unor relaţii de credit între banca
plătitoare şi cea corespondentă
Transferurile
electronice
Mobile banking
Home banking Internet banking

SWIFT
CONTACT INTEL EXPRESS
WESTERN
RIA
UNION
Smith&Smith MoneyGram

5.7. Garanțiile și cauțiunile
bancare
O garanție este o promisiune făcută de o bancă
(garant) de a susține o obligație existentă a unei terțe
părți și de a o îndeplini în cazul în care acea parte nu
este în măsură să o îndeplinească ea însăși.

Tipuri de garanții bancare
• În cadrul unui acreditiv stand-by banca emitentă se angajează să
Acreditiv plătească o anumită sumă din contract unui beneficiar în cazul în
standby care clientul dă faliment și nu poate plăti el însuși această sumă.
• Comisionul va fi 1% din suma garanției
•
Angajament de Acestea sunt înțelegeri formale sau informale între bancă și client,
acordare a prin care banca își exprimă intenția de a face un angajament de
creditului împrumut o anumită sumă de bani la o rată convenită, de obicei
"ancorată„ de rata dobânzii pe piața monetară. Pentru acest
aranjament se plătește un comision, iar clientul poate utiliza
împrumutul la momentul potrivit în limita specificată în contract
Cauțiunea - un acord prin care garantul își asumă
obligația de a răspunde în fața creditorului
pentru neîndeplinirea de către debitor a obligațiilor sale,
în totalitate sau în parțialitate

Tema 5.1.

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Tema 5.1.

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

BANKING

Total 120 ore - 4 puncte credite

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 3

creatorul trust-ului - persoana care acordă în gestiune proprietatea sa sau alte

persoana de încredere - banca care ia în gestiune activele creatorului de trust

beneficiarii – persoanele ce obţin rezultate în urma gestiunii acestei

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 5

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 6

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 7

funcţia de agent - sunt o formă specifică a trustului (se

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 8

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 9

registrator – atunci când banca

agent de transfer – în cazul când sunt

agent privind plata

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 10

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 13

sunt atractive pentru clienţi, deoarece

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 14

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 15

rude, specializat gratis cu plată

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 17

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 18

operaţiuni cu caracter necomercial

stabilirea legăturilor de corespondent între bănci

operaţiuni legate de creditare şi depozite în valută

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 20

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 23

Poziţia valutară deschisă este scurtă, dacă suma obligaţiunilor

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 25

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 26

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 27

reprezintă o abordare sistematică la nivelul intregii

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 29

sub aspect sub aspect

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 30

Banca este obligată să

Toate operaţiunile Banca este obligată Banca poate

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 32

Obiectul plăţii achitările de mărfuri şi servicii; stingerea datoriilor privind

Natura instrumentelor de plată materializate (fizic); dematerializate (electronic);

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 33

- transferul de fonduri ce apar

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 35

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 36

viramentul de credit (transferul de credit)

viramentul de debit (transferul de debit)

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 37

(engl. credit transfer) reprezintă un procedeu de transfer al banilor dintr-un

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 38

Spre deosebire de celelalte modalităţi de

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 39

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 40

Mandat de debitare directă – exprimarea consimțământului și a autorizării date

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 41

Debitarea directă se efectuează în baza ordinului de

Debitarea contului de plăți al plătitorului se

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 42

Distribuitor de numerar – este o

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 43

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 44

contul „NOSTRO” intermediul conturilor

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 46

Autorul cursului: conf.univ., dr. GOROBEȚ Ilinca 47