Microinvest

MM Training Block IV

May 2022
Month/year
Structura Bilantului (BS)

Active Datorii
• Cash • Imprumuturi
• Plasamente • Alte datorii
• Portofoliul de Credite • TOTAL Datorii
• (Provizioane la Credite)
• Mijloace fixe si Active • Capital Propriu
nemateriale • TOTAL Datorii si Capital Propriu
• Alte active
• TOTAL Active

Month/year
2
Profit si Pierderi (PL)
Venituri nete aferente dobanzilor
• Venituri aferente dobanzilor
• Cheltuieli aferente dobanzilor

Alte venituri
• Penalitate, achitare anticipate etc.

Cheltuieli Operationale (OPEX)

• Salarii, Cheltuieli Administrative

Venituri Operationale
• Cheltuieli cu Provizioane la Credite (LLP)

VO pana la Colectare
• Venituri din recuperari

Profit pana la impozitare

Month/year
3
CAMELS – metoda simpla de analiza

CAMELS Rating – sistemul de

Capital rating în care regulatorii sau
examinatorii evaluează
Asset performanța generală a instituției
Sensitivity
(Active) financiare și determină punctele
forte și punctele slabe ale
acestora.
CAMELS

Liquidity Managem
(Lichidit.) ent quality

Earnings
(Profit)
Month/year
4
Capital

• La ce bun ne trebuie Capital?

• Tipurile Capitalului
• Capitalul Actionarilor
Gradul I • Profit acumulat
Capital Normativ
Total (CNT) Gradul II
• Imprumut Subordonat

• Suficienţa capitalului ponderat la risc (CAR): Capital / Active ponderate la risk

• Leverage ratio: Total Imprumuturi / Capital

Din 31 iulie 2018 CNT și Capital de gradul I sunt înlocuite cu "Fonduri proprii/Fonduri proprii de nivel 1", Suficienţa capitalului ponderat la risc și Capital de gradul I /
Month/year
Active ponderate la risc cu "Rata fondurilor proprii totale / Rata fondurilor proprii de nivel 1", Active ponderate la risc cu "cuantumul total al expunerii la risc"
5
Assets (Active)

• Principalul Activ la unei Institutii de Creditare – Portofoliul Credite

• Indicatori:
– NPL / Total LP; PAR30 / Total LP; (PAR30 + Restr)/Total LP
– Open Credit Exposure (OCER) Ratio: (Credite Problematice – Provizioane
Credite (LLP)) / Capital Gradul I
– Coverage Ratio: LLP/(PAR30 + Restr)
– Riscul acumulat: PAR30 + Restructurate + Casate
– Structura Activelor: Portofoliul Credite / Total Active

Month/year
6
Management Administrative
Board
Internal Audit Dpt.

CEO

CBO CFO CRO

Financial
Human Resources Business Credit Risk
Accounting Legal and
Regional managers Department Department Department
Department Compliance
Department
Business Support Administrative
Center Unit Department
IT Department Retail Underwriting
Unit
Fundraising and
Marketing Recovery Unit
Reporting Unit
Vehicles Business
BM BM
Business Underwriting Unit
Chisinau Chisinau
Partners -Sculeni -Riscani Fraud Prevention
and Internal Control
Back-office Unit
Unit
Infrastructure
North 1
Support Unit

BM Balti Business Application

Support Unit
North 2

Month/year
South

7
Earnings (Profitabilitatea)

• Profitabilitatea Eficienta
• De ce este important pentru o companie sa fie profitabila?

• Indicatori:
– Return on Equity (RoE): Profit/Capital
– Return on Assets (RoA): Profit/Active Totale
– Cost-to-Income (CIR): OPEX/Marja neta din dobanzi
– Venitul aferent dobanzilor / Total venit

Month/year
8
Liquidity (Lichiditatea)

• Capacitatea companiei de a converti activele în numerar

• La ce bun ne foloseste un anumit nivel de lichiditate?

• Indicatori:
– Active curente / Total Active (nete)
– Active curente / Datorii curente
– Active curente / Datorii < 3 luni
– Active > 2 ani / Datorii > 2 ani

Month/year
9
Sensitivity (Sensibilitatea)

• Sensibilitatea companiei fata de schimbarea conditiilor pietei:

– Riscul Ratei Dobanzii
– Riscul Valutar

• Cand apar aceste riscuri? Ce facem cu ele?

Month/year
10
Sensitivity (Sensibilitatea)
• Riscul ratei dobanzii
3,000,000,000

2,500,000,000

2,000,000,000

1,500,000,000

1,000,000,000

500,000,000

0
< 3M 3M - 12M 1Y -5Y > 5Y Non-interest
bearing
-500,000,000

-1,000,000,000

Month/year TA TL+TE Cumulative IR GAP

11
Sensitivity (Sensibilitatea)
• Riscul valutar – Pozitia valutara
Inchisa Deschisa

Scurta Lunga

Month/year
12
Project

Month/year
13