Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
PRESTARE DE SERVICII:
ANTREPRENORIAT IMOBILIAR
NUMELE AUTORULUI:
DUMITRASCU CATALIN
ADRESA:
NR. DE TELEFON:
DATA ELABORARII:
12 .05 .2009
PLAN DE AFACERI
STUDENT
DUMITRASCU CATALIN
2
1 Afacerea pe scurt
Gestiunea societăţii este verificată de Comisia de Cenzori, formată din trei membri
aleşi de Adunarea Generală a Acţionarilor.
Directorul general al societăţii este ajutat de directorul executiv tehnic şi de
directorul executiv economic.
Directorul tehnic este raspunzator cu verificarea calitatii produselor ce urmeaza
sa intre pe piata de desfacere.
Directorul economic (şeful direcţiei economice) are în subordine următoarele
compartimente:
1. biroul financiar-contabilitate-preţuri;
2. oficiul de calcul;
3. biroul aprovizionare.
S.C. CONSTRUCT S.A. are 20 de angajaţi, cu funcţii şi calificări corespunzătoare,
definite în fişa postului.
3
1.2 Expunerea ideilor privind intreprinderea,proiectul
Preţurile la produsele livrate vor fi constituite din elementele proprii lor, asa cum
reiese din costurile de achizitie şi din alte cheltuieli precum si din adaosul comercial.
Reclama produselor va fi efectuată prin intermediul reţelei mass-media, foi
volante, standuri luminescente şi prin reclama pe automobilele care livrează produsele
firmei, urmarindu-se astfel crearea unui brand.
4
Capitalul social al societăţii este de 420.000 lei (100.000 euro),alaturi de care s-au
investit in magazin, depozit si terenuri 200.000 euro. Astfel capitalul social s-a împărţit în
5.000 acţiuni cu o valoare nominală de 84 lei/actiune.
Politica firmei este de a vedea in personalul angajat parteneri activi , stimulati pentru
crearea unui brand local.
5
Magazine de desfacere ,birouri,compartimente NR. SALARIATI
Platforme de descarcare 3
Spatii de stocare 3
Spatii de desfacere
Compartimentul comert 4
Birou financiar-contabil 2
Compartiment transport 2
Compartiment imobiliar 6
TOTAL SALARIATI 20
STRUCTURA PE COMPARTIMENTE
Platforme de
descarcare
Spatii de stocare
15%
30% Spatii de desfacere
15%
Compartimentul comert
10% 0%
Birou financiar-contabil
10% 20%
Compartiment transport
Compartiment imobiliar
6
CATEGORIA DE PERSONAL NR. SALARIATI SALARII
Ingineri constructori 3 3x500
Muncitori calificati+necalificati 12 12x350
Personal studii medii 3 3x350
Personal pt. audit intern 3
din care:
I. ingineri tehnologi 1
II. economisti 1 1x500
III. jurist 1 1x500
TOTAL SALARIATI 20
Ingineri constructori
14% 14%
Muncitori
14% calificati+necalificati
Personal studii medii
58%
Personal pt. audit
intern
7
Prezentarea datelor financiare la firma S. C. CONSTRUCT S. A.
400000
300000
200000 val. nominale
100000 val.actualizate
0
Anul Anul Anul Anul Anul
1 2 3 4 5
2 Intreprinderea
8
Fondatorii intreprinderii sunt persoane cu activitate constanta in domeniul
constructiilor. Membrii fondatori ai S. C. CONSTRUCT S. A. sunt absolventi de studii
tehnico-economice si cu experienta atat in domeniul de retail cat si in cel de inginerie
aplicata .
Adunarea Generală a Acţionarilor este organul de conducere care decide asupra
activităţii societăţii şi adoptă politica economică şi comercială.
Gestiunea societăţii este verificată de Comisia de Cenzori, formată din trei membri
aleşi de Adunarea Generală a Acţionarilor.
Directorul general al societăţii este ajutat de directorul executiv tehnic şi de
directorul executiv economic.
Directorul tehnic este raspunzator cu verificarea calitatii produselor ce urmeaza
sa intre pe piata de desfacere.
Directorul economic (şeful direcţiei economice) are în subordine următoarele
compartimente:
1. biroul financiar-contabilitate-preţuri;
2. oficiul de calcul;
3. biroul aprovizionare.
S.C. CONSTRUCT S.A. are ca scop deschiderea unui centru comercial, amplasat la
periferia zonei urbane din orasul Constanta precum si dezvoltarea de proiecte imobiliare
adresate persoanelor cu venituri medii.
Obiectivul este acela de a crea un portofoliu extins de clienti, prin vanzarea de
materiale de constructii, dar si de a acoperii cererea din domeniul imobiliar de clasa mica
9
si medie Societatea isi propune sa isi dezvolte si propria retea de distributie prin care sa
preia un important portofoliu din piata.
Forma juridica de organizare este de societate pe actiuni.
Investitiile au fost facute in platforme de descarcare a marfii, in spatii de
depozitare, in terenuri care sa asigure continuitatea dezvoltarii pe termen mediu si lung a
afacerii si in personalul angajat. Trainingul personalului s-a desfasurat pe o perioada de
trei luni, in paralel cu investitiile de baza mentionate anterior.
Investitiile care urmeaza sa se faca in urmatorii ani sunt legate de realizarea spatiilor
de vanzare si de achizitii privind terenurile pe care urmeaza sa fie construite locuinte.
2.4 Cooperari:
Departamentul Imobiliar a fost infiintat in anul 2008, ca urmare a evolutiei pietei
imobiliare din judetul Constanta, si totodata a cererii mari in domeniul rezidential de
clasa mica si medie. In intampinarea acestei cereri firma noastra dezvolta proiecte in
aceste domenii.
Colaborand cu diferite firme din tari precum Austria, Germania, Franta se poate miza pe
reusita de a raspunde cerintelor actuale din Constanta, asupra standardelor de calitate si
comfort.
Departamentul Financiar. Inca de la infiintare am oferit clientilor posibilitatea achitarii
produselor comercializate, prin credite de consum. Am realizat astfel, o legatura intre noi,
ca si importatori si comercianti, si bancile creditoare. Aceasta relatie a evoluat intr-o
colaborare profitabila pentru ambele parti, fapt ce ne-a determinat sa luam in serios
10
intermedierea financiara. Am dezvoltat astfel, relatii de colaborare cu diferite institutii
bancare si institutii financiar nebancare, dar se va lua in calcul si propriul sistem de
creditare.
3. Prestarea de servicii
3.1 Descrierea prestarii de servicii si a produselor
-centrale termice
-panouri solare
11
Analiza SWOT pt.locuinte
Puncte tari. Puncte slabe
• cresterea numarului de constructii din municipiu
• prezenta a numeroase firme specializate în domeniul proiectarii si constructiilor
• cresterea investitiilor în domeniul imobiliar
• cresterea numarului de tranzactii imobiliare (vânzari –cumparari, închirieri, concesiuni,
constructii noi) - în ultimii 2 ani s-a remarcat în special o crestere a tranzactiilor cu
terenuri
• suprafata locuibila totala a crescut fata de anul 2000 cu numai 9,32 %
• fata de anul 2000, numarul total al locuintelor a crescut cu doar 3,57%, reprezentând 4
665 locuinte
• perceptia negativa/pesimista a tinerilor privind accesul la locuinte
• insatisfactia tinerilor in relatiile interumane
• dificultati ridicate privind accesul la locuinte în rândul tinerilor, multi tineri locuind cu
parintii
• dificultati în obtinerea unor locuinte cu chirie, datorita fondului locativ redus
• numarul mare de cereri de locuinte înregistrate la Primarii.
Oportunitati. Riscuri
• sprijinul autoritatilor locale în construirea de locuinte prin alocarea de fonduri,
asigurarea utilitatilor si dezvoltarea parteneriatului public privat
• asigurarea utilitatilor (apa, canalizare, gaz, telefon, curent electric, drumuri) în zonele
noi in care sunt planificate a se construi noi locuinte
• interesul tot mai mare al investitorilor din alte zone ale tarii si din strainatate
• Programul de reabilitare termica a locuintelor
• existenta programelor de reabilitare a infrastructurii urbane prin intermediul
instrumentelor structurale
• eficientizarea energetica a blocurilor colective de locuit prin accesarea fondurilor
guvernamentale
• consecinte sociale, economice negative pe termen mediu si lung datorita dificultatilor de
obtinere a locuintelor
• dependenta tinerilor fata de familie, în ceea ce priveste modul de locuire
12
• sensibilitate crescuta a pietei imobiliare la factorii care genereaza motive de
destabilizare a leului;
• modificari ale conditiilor de creditare acordate de diverse banci pentru cumparari de
imobile;
• fluctuatia raportului leu-valuta;
• migratia fortei de munca spre alte tari.
• efectele crizei finaciare si economice precum si schimbarea conditiilor de creditare
• criza economica ce afecteaza si Romania cu efecte directe asupra activitatilor
economice ingeneral dar si efectele induse de inasprirea conditiilor de creditare.
13
Oportunitati. Riscuri
- dezvoltarea unor programe coerente de reconversie profesionala spre industriile cele
mai cautate, uzand de adaptabilatea fortei de munca
- introducerea noilor tehnologii si dezvoltarea ramurilor economice perfomante, bazat pe
oportunitatile multiple de finantare a IMM-urilor: finantari de la bugetul de stat, finantari
din fonduri structurale, finantari din fondurile de garantare, microfinantari
- criza economica globala care a dus la reducerea comenzilor
- cresterea costurilor de finantare – cresterea dobanzii la credite
- norme si legislatie de mediu care impun cheltuieli importante pentru intreprinderi
- forta de munca insuficienta in unele sectoare si specialitati
- cresterea riscurilor pentru intreprinderile ce lucreaza pentru piata externa: mobila,
mecanica fina, industrie usoara, confectii – prin devalorizarea leului si scaderea
volumului de comenzi.
14
Anul 2 - Metodologie de evaluare a Rezultatele proiectului de cercetare
SISTEM DE EVALUARE A eficienţei sistemelor de permit elaborarea reglementărilor
PERFORMANŢEI ENERGETICE reglare, distribuţie, stocare tehnice privind determinarea
A CLĂDIRILOR DE LOCUIT şi generare a căldurii în performanţelor energetice ale
NOI spaţiile locuite. clădirilor de locuit noi executate,
- Procedură de validare a precum şi pentru certificarea
metodologiilor de calcul energetică a acestora în stadiul de
alternative pentru proiect.
determinarea performanţelor
energetice ale clădirilor.
- Valori de referinţă minime
şi maxime ale indicelui de
Performanţă Energetică pe
tipuri de clădiri de locuit
(individuale / şir / colective)
şi pe zone climatice;
-Valori de referinţă pentru
degajările de noxe ca urmare
a exploatării clădirilor de
locuit noi şi compararea cu
valorile acceptate în
prescripţiile tehnice
autohtone şi europene.
-Metodă de certificare a
clădirilor noi pe baza
indicatorului Performanţă
Energetică.
15
constructii
Cheltuieli fixe:(€)
Cheltuieli cu salariile:(€)
-activitati de marketing
-activitati manageriale
-activitati de cercetare cu privire la calitatea produselor conform standardelor de calitate
-activitati imobiliare
-activitati de furnizare a marfurilor catre alti agenti economici sau persoane fizice
-activitati de stocare a marfurilor, ca prima etapa pana la intrarea lor in centrul de
desfacere
Conditiile de spatiu, derularea in timp a activitatii, achizitionarea materialelor si
colaborarile sunt mentionate la punctele anterioare.
16
3.4 Schimbari sau dezvoltari ale produsului
Firma va incerca sa isi optimizeze oferta pe profilul clientului, de aceea segmentul
imobiliar beneficiaza de logistica si orientare totala spre client.
Ofertele sunt tot mai personalizate, in functie de capacitatea de plata a fiecarui
potential cumparator. Astfel, daca in urma cu cateva luni sau un an, ofertele erau standard
si includeau conditii generale acum, datorita crizei de pe piata imobiliara, dezvoltatorii
manifesta disponibilitate de adaptare la fiecare profil de client. Acest aspect a putut fi
observat foarte bine si la Targul National Imobiliar (TNI), care a avut loc saptamana
trecuta la Palatul Parlamentului. Clientul poate sa opteze pentru o casa la "gri" sau la
"cheie", avand posibilitatea sa aleaga pentru achitarea unui avans cuprins intre 25% si
90%. Dupa plata avansului, clientul poate opta pentru un sistem de rate, prin care achita
intre 15% si 25% din restul pretului, in timp ce, la semnarea procesului-verbal de
predare-primire, mai poate plati intre 10% si 75%, in functie de sumele achitate pana la
acel moment.
Gratuitati:
Clientii pot beneficia si de oferte promotionale, reprezentate de discount-uri sau
mobilier cadou, oferite de dezvoltator. Astfel, dezvoltatorul SC CONSTRUCT vinde case
cu preturi incepand de la 90000 de euro, in rate esalonate pe zece ani, iar in cazul
achitarii unui avans de 50%, si in rate pe o perioada de15ani. Se incearca satisfacerea
nevoilor unui segment important de piata.
Clientul poate achita ratele direct la vanzator. Una dintre facilitatile oferite de tot mai
multi dezvoltatori este si aceea care da posibilitatea clientului de a plati ratele exact la
vanzator. Expertii imobiliari sustin ca masura este oarecum normala si previzibila daca se
are in vedere conditiile drastice pe care le impun bancile atunci cand dorim sa
contractam un credit. In plus, sustin reprezentantii dezvoltatorilor, dosarul pentru
accesarea finantarii este unul mai putin stufos decat cel clasic cerut de banci.
4. Marketing si desfacere
17
4.1.1.Analiza pietei
-zonele in care S.C. CONSTRUCT isi orienteaza piata de desfacere cuprind partea
municipala si periferia acesteia
-fluctuatiile pietei sunt greu de prevazut datorita crizei economice, dar acest lucru nu va
influenta procesul investitional
-legislatia in vigoare va fi adaptata noilor conditii ale pietei, fapt ce va crea protectie
suplimentara investitorilor
4.1.2.Analiza clientilor
-clientii cheie sunt firmele prezente in domeniul constructiilor, dar si persoanele implicate
in procesul de vanzari
18
-SC. CONSTRUCT SA incearca sa devina un important centru de desfacere a
materialelor de constructii din Constanta, colaborarile internationale asigurand firmei o
prezenta observabila in piata. Acest fapt creaza posibilitatea realizarii unui portofoliu
consistent in timp, situatie ce va permite listarea cu succes la bursa a brandului.
-analiza swot de la pct 3.1 prezinta principalele avantaje si dezavantaje ale proiectiei
acestei afaceri
19
4.2.2. Planificarea vanzarilor si a cifrei de afaceri
- firma estimeaza pt. primul an vanzarea a doua case si venituri din materialele de
constructii de aprox 390.000 euro
Concluzia:
-venituri totale de 390.000 euro in primul an din vanzari materiale( se presupun vanzari
de 1300€/zi x 300 zile lucratoare) + 180.000 € din vanzarea a doua locuinte = 570.000€
Cifra de afaceri in urmatorii 5 ani : 1.071.000euro (suma celor 5 ani s-a inmultit cu 30%)
4.2.4.Costuri de desfacere
-costurile de desfacere includ un adaos comercial cuprins intre 30% si 300% in functie de
avantajele pe care le are firma in relatia cu furnizorii
4.3.Promovarea vanzarii
20
-clientii vor fi atrasi in primul rand prin pozitia depozitului, situatie ce implica existenta
vadului comercial
-segmentul imobiliar va fi competitiv prin faptul ca, noile locuinte vor indeplini toate
criteriile de calitate si confort si vor beneficia de o compartimentare coerenta a spatiului
de locuit
Bugetul de marketing:
Cheltuieli fixe(€)
5. Management si organizare
5.1.Organizare structurala:
21
Adunarea Generală a Acţionarilor este organul de conducere care decide asupra
activităţii societăţii şi adoptă politica economică şi comercială.Aceasta este formata din
trei persoane care, fac parte si din Consiliul de Administratie.
• director general
• director economic
• director tehnic
• expert contabil
• jurist
• director aprovizionare
• informatician
-punctele forte ale structurii de conducere sunt date de competentele fiecaruia dintre
membrii
-Consiliul de Administratie a fost completat cu cei patru membrii in urma unei selectii
facute atent, competentele acestora fiind cele de care firma are nevoie.
5.2. Managementul
• director general
• director economic
• director tehnic
22
-manageriatul este asigurat de directorul general
5.3. Personalul:
23
CATEGORIA DE PERSONAL NR. SALARIATI SALARII(euro)
Ingineri constructori 3 3x500
Muncitori necalificati 6 6x300
Personal calificat 9 9x350
Personal pt. audit intern 2
din care:
1.economist 1 1x500
2.inspector resurse umane 1 1x500
TOTAL SALARIATI 20
Ingineri constructori
10% 15%
Muncitori necalificati
Personal calificat
45% 30%
24
DOMENIUL DE ACTIVITATE NUMAR SALARIATI
comercial 8
imobiliar 7
TESA 5
TOTAL 20
25%
40% comercial
imobiliar
TESA
35%
5.4.Costurile cu personalul
6.Planul operational
Servicii
-servicii si activitati:
25
• vanzari materiale de constructii
• furnizare marfa catre clienti
• dezvoltare proiecte imobiliare
-instalatii si echipamente:
-principalii furnizori:
• Bigserv Construct
• Baenninger Kunststoff Produkte
• ASV Stuebbe,
• Baenninger Stuebbe
7. Planificarea financiara
- planificare pe 5 ani:
• Factori financiari
26
Imprumuturi 0 0
Altele 0 0
Total cerinte financiare
Mijloace fixe 50.000 -
Cercetare si dezvoltare 7.450 7.300
Fond de rulment 2.000 2000
Cheltuieli neprevazute 2.000 2000
Total necesar resurse 61.450 11.300
• Planul de vanzari
27
administrative
Total 14000 13.350 7.200 14.900 31.950
cheltuieli
neproductive
Profit din 128.000 184.650 255.300 247.600 304.050
exploatare
Cheltuieli cu 0 0 0 0 0
dobanda
Venituri din 0 0 0 0 0
dobanzi
Alte venituri 0 0 0 0 0
Alte cheltuieli 0 0 0 0 0
Venituri 570.000 660.000 750.000 750.000 840.000
inainte de
impozitare
Provizion pt. 0 0 0 0 0
Impozitul pe
venit
Profit net 138.450 193.050 255937,5 255937,5 327.600
Profit net
cumulat
Profit brut % 25 30 35 35 40
Profit din 24,29 29,25 34,125 34,125 39
exploatare %
Profit net 24,29 29,25 34,125 34,125 39
inainte de
impozitare %
Profit net 20,4 24,57 28,66 28,66 32,76
dupa
impozitare %
• Prognoza fluxului de numerar ( cash flow ) pe termen lung
28
Plati pt. 26.000 0 0 0 0
Echipamente(-
)
Taxe de 1000 1000 1500 1700 1700
achitat(-)
Total plati 136000 101000 106500 111700 111700
Flux monetar 434 000 559 000 643500 638 300 728 300
net de
exploatare
Dobanzi de 0 0 0 0 0
platit (-)
Dobanzi de 0 0 0 0 0
incasat (+)
Imprumuturi 0 0 0 0 0
primite (+)
Imprumuturi 0 0 0 0 0
platite (-)
Capital social 100000 461000 475800 475800 492300
(+)
Dividente de 138.450 193.050 255937,5 255937,5 327.600
platit (-)
Necesar de
flux monetar
Flux monetar 296000 365950 387562,5 382362,5 400700
cumulat
Soldul initial 100000 100000 100000 100000 100000
Lichiditati 296000 365950 387562,5 382362,5 400700
-perioada
curenta
Soldul final 196000 265950 287562,5 282362,5 300700
Linie de credit 0 0 0 0 0
Deficit 0 0 0 0 0
mijloace
banesti
29
• Prognoza balantei pe termen lung
Indicatori Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
Lichiditati 296000 365950 387562,5 382362,5 400700
Credite 0 0 0 0 0
Stocuri 0 0 0 0 0
Active 126000 126000 126000 126000 126000
curente
(fonduri
circulante)
Mijloace fixe 100000 100000 100000 100000 100000
Amortizare 0 0 0 0 0
cumulata
Active totale 126000 126000 126000 126000 126000
Debite 0 0 0 0 0
Impozite
Imprumuturi 0 0 0 0 0
pe termen
scurt
Passive 0 0 0 0 0
curente
(datorii pe
termen scurt)
Imprumuturi 0 0 0 0
pe termen
lung
Pasive totale 196000 265950 287562,5 282362,5 300700
Capitalul 100000 461000 475800 475800 492300
social
Profit 0 0 0 0 0
nedistribuit
Pasive totale 196000 265950 287562,5 282362,5 300700
30
Venituri
Cash flow
“rezultat ”
Cheltuieli
Variatie obligatii
Cash flow
“patrimonial”
Vanzari active
Cash flow
investitii
Achizitii active
31
Fluxul de numerar in economia “clasica ”
Flux
“rezultat ”
pozitiv
Flux
“rezultat ”
negativ
Flux
“rezultat ”
pozitiv
Flux
“rezultat ”
negativ
32
-pragul de rentabilitate se va calcula pt.vanzarea unei singure case datorita volumului
afacerii diversificat
Y =2 buc
V = 50.000 euro
F = 7.200 euro
R = 90.000 euro
=> venituri totale = RxY=180.000 euro
=> cheltuieli totale = F + VxY = 107.200 euro
• Pragul de rentabilitate = F/(R-V)x100 = 7200/40.000 = 18%
8. Sanse si riscuri:
33
• Ritm accelerat al recesiunii mondiale, si prelungirea pe termen nelimitat a
acesteia
• Controale si amenzi exagerate din partea autoritatilor locale
34