qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyu iopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfg hjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcv bnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwe rtyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopa sdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjkl zxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnm qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmrtyuiopa sdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjkl zxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnm qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyu Departamentul de nvmnt la iopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfg Distan

i Formare Continu Facultatea de tiinte Juridice, Sociale i hjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcv Politice bnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwe rtyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopa sdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjkl zxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnm qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmrtyuiopa
Coordonator de disciplin: Lect. univ. dr. Rada Postolache
1

2010-2011

UVT DREPT BANCAR SI VALUTAR

Suport de curs nvmnt la distan Drept, Anul IV, Semestrul II

Prezentul curs este protejat potrivit legii dreptului de autor i orice folosire alta dect n scopuri personale este interzis de lege sub sanc iune penal

SEMNIFICAIA PICTOGRAMELOR

= INFORMAII DE REFERIN/CUVINTE CHEIE

= TEST DE AUTOEVALUARE

= BIBLIOGRAFIE

= TEM DE REFLECIE

= TIMPUL NECESAR PENTRU STUDIUL UNUI CAPITOL SAU SECIUNE

= INFORMAII SUPLIMENTARE PUTEI GSI PE PAGINA WEB A U.V.T. LA ADRESA www.didfc.valahia.ro SAU www.id.valahia.ro .

Tematica cursului

Capitolul I. Repere generale cu privire la Dreptul bancar Capitolul II. Banca Naional a Romniei Capitolul III. Instituiile de credit Capitolul IV. Operaiuni i contracte bancare

CAPITOLUL I REPERE GENERALE PRIVIND DREPTUL BANCAR

1. Cuprins 2. Obiectiv general 3. Obiective operaionale 4. Timpul necesar studiului capitolului 5. Dezvoltarea temei 6. Bibliografie selectiv 7. Tem de reflecie 8. ntrebri

Cuprins: Obiectul reglementrii juridice bancare i conceptul dreptului bancar Raportul juridic bancar Izvoarele dreptului bancar

Obiectiv general: poziionarea dreptului bancar n cadrul sistemului de drept i stabilirea elementelor care l particularizeaz n raport cu celelalte ramuri de drept Obiective operaionale: Cunoaterea particularitilor domeniului bancar; Cunoaterea noiunii i obiectului dreptului bancar; Identificarea caracteristicilor specifice dreptului bancar; Stabilirea participanilor la raporturile juridice bancare; Alctuirea tabloului izvoarelor dreptului financiar.

= 2 ore 1. Obiectul reglementrii juridice bancare i conceptual dreptului bancar 5

F
Identitatea dreptului bancar

Dreptul bancar este o ramur a dreptului privat, desprins din dreptul comercial. Operaiunile de banc i de schimb sunt enunate n Codul comercial romn n categoria faptelor obiective de comer, n prima grup a acestora, intitulat operaiuni de interpunere n schimb sau circulaie, alturi de cumprarea i vnzarea comercial. Dreptul bancar este un drept profesional; este dreptul care conine reguli privind statutul entitilor care se ocup cu comercializarea banilor i reguli aplicabile activitii lor. Operaiunile de interpunere n schimb sau circulaie sunt reputate acte de comer, iar persoanele care realizeaz cu titlu obinuit astfel de acte au calitatea de comerciani. Dreptul bancar are numeroase interferene cu alte discipline juridice, n special cu dreptul obligaiilor i dreptul contractelor speciale; activitatea bancar se realizeaz, n mare parte, prin ncheierea de contracte, ce poart amprenta tradiionalului i a modernului. Bncile sunt veritabili intermediari financiari, domeniul bancar poziionndu-se la confluena unor domenii i interese diferite. Dreptul bancar este o disciplin dinamic, ntr-o perpetu evoluie, care mprumut i adapteaz permanent operaiuni din alte domenii, testndu-le eficacitatea, ex. leasingul financiar i factoringul; este domeniul n care creaia este evident, ex. garaniile la cerere. Operaiunile bancare sunt repetitive, caracterizate prin dinamism, standardizare i tehnicizare. Activitatea economic de interes public desfurat de bnci face ca dreptul bancar s aib puternice legturi cu dreptul public, publicizarea dreptului bancar fiind o trstur fundamental a acestuia, alturi de standardizare i tehnicizare. Terminologic, opiniem pentru denumirea de Drept bancar, i nu de Drept al creditului, nici Drept bancar i valutar. Dreptul bancar este ramura de drept care conine ansamblul normelor juridice ce reglementeaz statutul instituiilor de credit i regulile aplicabile activitii lor, de specialitate bancar, prin care sunt atrai, exploatai, plasai banii ori alte lichiditi, mai succint, dreptul bancar cuprinde ansamblul normelor care reglementeaz sistemul bancar i activitatea bancar. 2. Raporturile juridice bancare Raporturile de drept bancar sunt raporturi de drept privat, stabilite, pe de o parte, ntre instituiile de credit autorizate pentru activitatea bancar, ntre acestea i clienii lor, pe de alt parte. n cadrul acestora, participanii se afl pe o poziie de egalitate juridic. Raporturile juridice bancare la care particip Banca Naional a Romniei sunt de drept public i vor face obiectul prezentei lucrri att ct s i confere integralitate. Activitatea bancar n Romnia se realizeaz prin instituii de credit, autorizate n condiiile legii, Banca Naional a Romniei nefiind inclus n categoria acestora. Acestea sunt raporturi de subordonare, BNR acionnd frecvent ca autoritate de control i suprveghere.

F
Raportul de drept bancar

F
Izvoarele dreptului bancar

3. Izvoarele dreptului bancar Izvoarele dreptului bancar se particularizeaz datorit specificitii domeniului. Este domeniul n care practica, cutumele au un rol esenial, n care prevaleaz libertatea de a ntreprinde. Vom diferenia ntre izvoare comune i izvoare specifice.

F
Izvoare comune

3.1. Izvoare comune 3.1.1. Interne Desprins din dreptul comercial, Codul comercial constituie principala reglementare comun a domeniului bancar. Acolo unde acesta nu conine, se aplic dispoziiile Codului civil. Sunt incidente, de asemenea, Legea nr. 31/1990 cu privire la societile comerciale1 i Legea nr. 85/20062 privind procedura insolvenei. 3.1.2. Internaionale Dintre izvoarele internaionale comune sau generale, rezultat al eforturilor de unificare a reglementrilor, pot fi menionate: Convenia de la Roma din anul 1980 cu privire la legea aplicabil obligaiilor contractuale, Convenia de la Geneva din anul 1930 cu privire la cambie i la biletul la ordin, Convenia de la Geneva din anul 1931 cu privire la cec, Convenia de la Otawa cu privire la leasingul i la factoringul internaional din anul 1988.

F
Izvoare specifice 3.2. Izvoare specifice 3.2.1. Interne Legea Dreptul bancar nu a fcut obiectul unei codificri, aa cum avem n alte domenii reglementate juridic sau n alte sisteme de drept. Reglementarea de baz o constituie Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 cu privire la instituiile de credit i adecvarea capitalului, aliniat cerintelor dreptului Uniunii Europene. Dispoziiile acesteia reglementeaz, prioritar, statutul juridic al bncilor i operaiunile de banc. In categoria izvoarelor interne intereseaza i Legea nr. 312/2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei3, n special, sub aspectul identitii acesteia organizarea, conducerea i prerogativele ce in de obiectivul su fundamental asigurarea i meninerea stabilitii preurilor, mpreun cu OUG. nr. 99/2006 constituind dreptul substanial pentru domeniul bancar. Sub aspect institutional, legea special conine doar cteva norme particulare, n completare aplicndu-se dispoziiile Legii nr. 31/1990 cu privire la societile
Republicat, M. Of., Partea I, nr. 33 din 29 ianuarie 1998. M. Of., Partea I, nr. 539 din 21 aprilie 2006, n vigoare de la 21 iulie 2006, denumit, n continuare, Legea nr. 85/2006. 3 M. Of. Partea I, nr. 582 din 30 iunie 2004, denumit, n continuare, Legea nr. 312/2004 sau Legea privind statutul BNR.
2 1

comerciale4 i cele ale Legii nr. 85/20065 privind procedura insolvenei, n msura n care nu sunt incompatibile. Sub aspect operational, Legea privind activitatea bancar nu este o reglementare total, dreptul bancar fiind construit, nainte de orice, pe teoria general a obligaiilor. Se aplic, n completarea legii speciale, dispoziiile Codului comercial i ale Codului civil; contractele bancare sunt guvernate de regulile din dreptul comun cu privire la actele juridice, cel puin, sub aspectul condiiilor de fond i de form (ex. creditul, dei specie a contractelor bancare i operaiune fundamental pentru activitatea unei bnci, este guvernat de dispoziiile dreptului comun6).

Jurisprudena Alturi de uzurile bancare, jurisprudena a jucat un rol fundamental n creaia bancar. Prezint importan i trebuie cunoscut ca atare, dat fiind internaionalizarea activitii bancare. Potrivit sistemului nostrum de drept, jurisprudena nu constituie izvor de drept. Uzurile Practica bancar, cutuma constituie izvorul de baz al dreptului bancar, fiind mai veche dect orice reglementare din domeniu. Anumite instituii i operaiuni s-au dezvoltat n exclusivitate n afara oricrei reglementri i au fost acceptate inclusiv de jurispruden. Exemplificativ, garaniile bancare independente sunt rodul practicii, nscute din nevoia unui instrument care s ofere certitudine i operativitate n despgubirea creditorului dintr-un contract fundamental, aici beneficiar al garaniei sau contul curent7, practicat de secole, nici acum nu cunoate o reglementare printrun act normativ. Uzurile bancare sunt cele care au nscut tehnica i mecanismul activitii bancare. Operaiunile bancare sunt extrem de dinamice, deservesc celelalte domenii de activitate i trebuie s ofere soluiile cutate de clientela bancar - persoane fizice sau juridice, n special, societi comerciale. Invocate n soluionarea situaiilor litigioase, trebuie verificat existena lor, apelndu-se la prerea autorizat a entitii din domeniu Asociaia Romn a Bncilor. Opozabilitatea acestora necesit informarea clienilor cu privire la existena i aplicarea lor. Reglementrile profesionale O parte a izvoarelor dreptului bancar este creat de nsi profesia de banc textele profesionale, acceptate i clasificate n doctrina bancar pe categorii, cu ntrebuinri diferite. Potrivit sistemului i practicii noastre bancare, acestea sunt: - izvoarele create de instituiile de credit, avnd valoare de uzane. Se impune a stabili natura juridic i efectele reglementrilor pe care fiecare banc le emite, n raport cu propria-i politic; sunt norme proprii cu privire la operaiunile pe care le poate realiza, obligatorii n activitatea sa, secrete i nefcute publice, clienilor prezentndu-li-se att ct s-i exprime un consimmnt valabil din acest punct de
Republicat, M. Of., Partea I, nr. 33 din 29 ianuarie 1998. M. Of., Partea I, nr. 539 din 21 aprilie 2006, n vigoare de la 21 iulie 2006, denumit, n continuare, Legea nr. 85/2006. 6 Mai puin cerinele privind documentaia i limitele expunerii. 7 Diferit de contractul de cont curent reglementat de Codul comercial romn, art. 370-373.
5 4

vedere, ex. cele cu privire la creditare, la acordarea de garanii. Sunt detaliate, bine fixate n cei aisprezece ani de reform i conin elementele necesare operaiunilor bancare, n special cu privire la fundamentarea si contracararea riscului care le insoteste. Ele nu reprezint ns mai mult dect condiii proprii de lucru. Bncile s-au asociat i au creat adevrate modele de contracte, contracte-tip, au stabilit condiiile generale care le guverneaz, acestea, constituind izvoare ale dreptului bancar; - izvoarele create de autoritatea bancar n domeniu, la noi, Banca Naional a Romniei. Dei nu pot reprezenta mai mult dect aplicarea legii, acestea sunt, nendoielnic, izvoare ale dreptului bancar. n calitatea sa de autoritate de supraveghere, BNR este abilitat s edicteze norme, numite de lege reglementri, obligatorii i de o importan deloc neglijabil pentru activitatea bancar; sunt imperative i reglementeaz toate cele patru resorturi - monetar, valutar, credit, pli. 3.2.2. Izvoare internaionale Legea Nu exist o reglementare interstatal specific domeniului bancar. Pentru o operaiune, de strict specialitate, avem Convenia Comisiei Naiunilor Unite pentru Dreptul Comerului Internaional cu privire la garaniile independente i acreditivul stand-by de la New York din anul 1995, n vigoare din anul 2000. Uzurile internaionale n domeniu, uzurile internaionale sau practicile bancare vor constitui, n continuare, izvoare de baz ale activitii bancare, prioritar, cele codificate de Camera Internaional de Comer de la Paris cu privire la acreditivul documentar8, incasou9, garaniile bancare la cerere10. Reprezint un cadru uniform de aplicare facultativ, aplicabil i cu o for obligatorie dac ntr-un caz concret prile au fcut referire la ele.

F
Izvoare interna.

F
Dreptul Uniunii Europene

Dreptul Uniunii Europene Izvoarele aparinnd dreptului Uniunii Europene sunt numeroase, cuprinznd ntregul domeniu bancar, reglementnd mai mult sub aspect instituional dect operaional. Reglementarea de baz OUG. nr. 99/2006 transpune dispoziiile directivelor Uniunii Europene din domeniul instituiilor de credit i al firmelor de investiii: - Directiva nr. 2006/48/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 14 iunie 2006, privind accesul la activitate i desfurarea activitii de ctre instituiile de credit, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 177/30.06.2006; - Directiva nr. 2006/49/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 14 iunie 2006, privind adecvarea capitalului firmelor de investiii i instituiilor de credit, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 177/30.06.2006;
8

Reguli uniforme privind acreditivele documentare, cunoscute i ca Publicaia nr. 500, n vigoare din anul 1993. 9 Reguli Uniforme privind incasourile, cunoscute i ca Publicaia nr. 322, n vigoare din anul 1992. 10 Reguli Uniforme privind garaniile la cerere, cunoscute i ca Publicaia nr. 458, n vigoare din anul 1992.

- Directiva nr. 2000/46/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 18 septembrie 2000, privind accesul la activitate, desfurarea i supravegherea prudentiala a activitii instituiilor emitente de moneda electronica, publicat n Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene nr. L 275/27.10.2000; - Directiva nr. 2001/24/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 4 aprilie 2001, privind reorganizarea i lichidarea instituiilor de credit, publicat n Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene nr. L 125/05.05.2001; - Directiva Consiliului nr. 89/117/CEE din 13 februarie 1989 referitoare la obligaiile sucursalelor stabilite ntr-un stat membru ale instituiilor de credit i instituiilor financiare, avnd sediul central n afar acelui stat membru, privind publicarea documentelor contabile anuale, publicat n Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene nr. L 044/16.02.1989; - Directiva 2004/39/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 21 aprilie 2004 privind pieele de instrumente financiare, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L145 din 30 aprilie 2004;

BIBLIOGRAFIE SELECTIV I. Tratate, cursuri, manuale i monografii Postolache Rada, Drept bancar, Ed. Cartea Universitar, Bucureti, 2006 Turcu Ion, Operaiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar, vol. 1 i 2, ediia a V-a, actualizat i completat, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2004 Piedelivre Stephan, Droit bancaire, PUF, 2003 Manea Marinela Daniela, Postolache Rada, Creditul bancar, de la teorie la practic, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010 Gavalda Christian, Stoufflet Jean, Droit Bancaire-Institutions-Comptes, Oprations-Services, 4e dition, Litec, 2000 II. Acte normative Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006 cu privire la instituiile de credit i adecvarea capitalului

TEST DE AUTOEVALUARE

10

Precizai care sunt izvoarele dreptului bancar

TEME DE REFLECIE

bancar.

Libertate i control factori indispensabili ai domeniului Publicizarea domeniului bancar.

NTREBRI 1. Definii dreptul bancar. 2. Stabilii conexiunile dreptului bancar cu dreptul comercial, dreptul civil i dreptul economic. 3. Cutuma ca izvor de drept. 4. Explicai sintagma: deregularea, internaionalizarea i informatizarea domeniului bancar. 5. Reglementrile profesionale n domeniul bancar.

11

CAPITOLUL II BANCA NAIONAL A ROMANIEI

1. Cuprins 2. Obiectiv general 3. Obiective operaionale 4. Timpul necesar studiului capitolului 5. Dezvoltarea temei 6. Bibliografie selectiv 7. Tem de reflecie 8. Intrebari

Cuprins: Aparat i sistem bancar Statutul Bncii Naionale a Romniei Funciile Bncii Naionale a Romniei Conducerea, organizarea i funcionarea BNR

Obiectiv general: poziionarea Bncii Naionale a Romniei n cadrul sistemului bancar i stabilirea identitii sale. Obiective operaionale: Abordarea Bncii Naionale a Romniei sub aspect instituional; Abordarea Bncii Naionale a Romniei sub aspect operaional, prin analiza funciilor acesteia; nelegerea misiunii Bncii Naionale a Romniei n contextul actual.

= 2 ore

12

1. Aparat i sistem bancar 1.1. Aparat bancar. Se impune a analiza noiunile de aparat bancar i de sistem bancar, ntrebuinate frecvent n literatura de specialitate. Prin aparat bancar se nelege ansamblul coerent al diferitelor categorii de bnci care funcioneaz ntr-o ar, rspunznd cerinelor unui anumit mod de producie i unei anumite etape de dezvoltare social - economic. n spiritul acestei concepii, s-a considerat c aparatul bancar este organizat pe dou nivele: banca central (la noi Banca Naional a Romniei) i celelalte bnci. De altfel, a fost i concepia legiuitorului, specific nceputului reformei bancare n Romnia. Potrivit Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar11, art. 1, activitatea bancar n Romnia se desfoar prin Banca Naional a Romniei i prin societile bancare constituite, n baza Legii nr. 31/1990, ca societi comerciale. Potrivit Legii nr. 34/1991 privind statutul Bncii Naionale a Romniei12, art. 1 alin. 1, Banca Naional a Romniei este organ al statului, stabilete i conduce politica monetar i de credit, n cadrul politicii economice i financiare a statului, cu scopul de a menine stabilitatea monedei naionale. 1.2. Sistem bancar Sistemul bancar cuprinde operaiunile i tranzaciile active i pasive efectuate de aparatul bancar, practic, activitatea bancar realizat de entitile care alctuiesc aparatul bancar. Ali autori pun semnul identitii ntre sistemul i aparatul bancar crora le atribuie o sfer mai larg, incluznd: banca central, bncile comerciale sau de depozit, societile financiare, bncile i instituiile de credit specializate. ntre cele dou noiuni exist o legtur strns, n limbajul curent nefcndu-se disocierea ntre ele, fiind ntrebuinate cu aceeai semnificaie. Este greu de conceput o activitate sau operaiune bancar fr a fi avut n vedere i aparatul bancar prin care se deruleaz; este i sensul ntrebuinat n prezenta lucrare.

F
Aparat i sistem bancar

F
Statutul BNR

2. Statutul Bncii Naionale a Romniei. Banca Naional a Romniei13, banc independent. Banca Naional a Romniei a fost nfiinat prin Legea din 17 aprilie 1880 care prevedea nfiinarea unei bnci de scompt i circulaiune14. S-a nfiinat ncepnd cu 1 iulie 1880, iniial, pentru o perioad de 20 de ani, avnd dreptul de a

M. Of., Partea I, nr. 70 din 30 aprilie 1991, abrogat. Idem. 13 Pentru aceasta se va folosi i denumirea prescurtat BNR. 14 n acea perioad, BNR realiza: scontarea sau cumprarea de polie, bilete la ordin sau alte efecte; scontarea bonurilor de tezaur n limita a 20% din nivelul capitalului vrsat; tranzacii cu metale preioase; primirea de sume n cont curent i n depozit, a titlurilor, a metalelor preioase.
12

11

13

emite, n exclusivitate, bilete de banc la purttor. Capitalul social iniial (30 milioane de lei) a fost mixt, de stat i privat. Banca Naional a Romniei este supus unei reglementri speciale, Legea nr. 312/2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei. Are un statut legal i o identitate bine caracterizate, ce o detaeaz net de instituiile de credit. Conform Legii nr. 312/2004, art. 1 alin. 1, Banca Naional a Romniei este banca central a Romniei, avnd personalitate juridic. Este organizat cu un sediu central n Bucureti i poate avea sucursale i agenii n capital, ct i n alte localiti din ar. Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei l constituie asigurarea i meninerea stabilitii preurilor, n final, a stabilitii financiare. Este o persoan juridic de drept public, o instituie public independent15, n realizarea atribuiunilor sale Banca Naional a Romniei i membrii organelor sale de conducere nesolicitnd i neprimind instruciuni de la autoritile publice sau de la orice alt instituie sau autoritate16. Este o instituie cu capital de stat17, patrimoniul ei aparinnd domeniului public al proprietii de stat. Independena nu exclude colaborarea i nici cooperarea, reglementate la art. 3 i 4 din Legea nr. 312/2004 precitat. 3. Funciile Bncii Naionale a Romniei

F
Funciile BNR

Banca Naional a Romniei este o instituie de reglementare, supraveghere, control i susinere a sistemului bancar n ansamblul su. Sarcinile principale ale acesteia sunt de a norma i influena comportamentul economic al instituiilor de credit, n concordan cu obiectivele politicii monetare, valutare, de credit i pli, de a le autoriza i supraveghea, urmrind funcionarea normal a sistemului bancar i promovarea unui sistem bancar specific economiei de pia. Din dispoziiile celor dou legi speciale se desprind urmtoarele funcii ale BNR: - emisiunea monetar; - elaborarea i aplicarea politicii monetare i valutare; - funcia normativ; - refinanarea i asigurarea de lichiditi sistemului bancar; - supravegherea activitii bancare; - funcia de banc a statului romn. Acestea i confer identitatea, i susin statutul su legal i o detaeaz de instituiile de credit, n special bncile, activitatea bancar propriu-zis fiind rezervat prin lege celor din urm. 3.1. Funcia de emisiune monetar Banca Naional a Romniei deine monopolul emisiunii monetare, fiind unica instituie autorizat s emit nsemne monetare sub form de bancnote i monede, ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei. Privilegiul emisiunii
Art. 1 alin. 2 din Legea nr. 312/2004. Art. 3 alin. 1 din Legea nr. 312/2004. 17 Exist i bnci centrale cu capital mixt sau chiar integral privat, majoritatea lor ns fiind cu capital integral de stat.
16 15

F
Emisiunea monetar

14

monetare a fost ncredinat BNR prin legea de nfiinare a acesteia din 17 aprilie 1880, art. 4, iniial pe termen limitat, de 20 de ani, fiind apoi extins. n strns legtur cu exercitarea privilegiului dreptului de emisiune, banca de emisiune devine deintoarea stocului de aur monetar i titulara rezervelor valutare ale rii. Unificarea monetar. n perspectiv, funcia de emisiune monetar va suporta modificri structurale o dat cu trecerea la moneda euro. Tiprirea i emiterea monedei euro va fi subordonat politicii monetare realizate de Banca Central European. 3.2. Funcia de elaborare i aplicare a politicii monetare i valutare 3.2.1. Politica monetar

F
Instrumente de politic monetar

Reprezint prima dimensiune a acestei funcii, are ca obiectiv stabilitatea intern a monedei naionale, asigurndu-se o cretere economic neinflaionist i meninerea echilibrului macroeconomic, n final, stabilitatea preurilor la nivel macroeconomic i se realizeaz prin utilizarea procedurilor i instrumentelor specifice pentru: a. operaiuni de pia monetar, pe piaa secundar: b. operaiuni de creditare. Sunt creditate doar instituiile de credit, inclusiv cele cu capital majoritar de stat, eligibile n condiii care se stabilesc prin reglementri proprii, fiind excluse, inclusiv pe descoperit de cont, statul, UAT, autoritile publice centrale i locale, regiile autonome, societile naionale, companiile naionale i alte societi cu capital majoritar de stat. n cadrul acestora intr acordarea de credite, n condiii de rambursare, garantare i dobnd ce se stabilesc prin reglementri proprii i care nu intr sub incidena regimului stabilit de OUG. nr. 99/2006 pentru instituiile de credit; c. controlul lichiditii, prin mecanismul rezervelor minime obligatorii, pe care bncile trebuie s le constituie i s le menin n conturi deschise la BNR. BNR stabilete regimul acestora i bonific dobnzi cel puin la nivelul ratei dobnzii medii pentru depunerile la vedere practicate de instituiile de credit. Rezervele minime obligatorii au rolul de a asigura o lichiditate minim a bncilor n raporturile ce se stabilesc cu deponenii lor. Ca instrument de politic monetar, ele acioneaz n direcia limitrii capacitii bncilor de a multiplica depozitele clienilor n cadrul mecanismului de creaie monetar. 3.2.2. Politica valutar

F
Instrumente de politic valutar

Este numit i funcia de centru valutar, cea de-a doua dimensiune a acestei funcii, are ca obiectiv stabilitatea pe plan extern a monedei naionale i se realizeaz prin: a. elaborarea i aplicarea politicii privind cursul de schimb. b. stabilirea i urmrirea respectrii regimului valutar pe teritoriul Romniei, inclusiv statutul convertibilitii monedei naionale. BNR elaboreaz reglementri privind monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare pe teritoriul rii, emite autorizaii pentru operaiunile valutare de capital, tranzacii pe pieele valutare i alte operaiuni specifice. 15

F
Reglementar ea domeniului bancar

3.3. Funcia normativ BNR are prerogative largi de reglementare, n realizarea politicii monetare, valutare, de credit, de pli. Temeiul competenei de reglementare l constituie: 1. dispoziiile OUG. nr. 99/2006 (n Capitolul XVIII Dispoziii finale), potrivit cruia reglementrile emise de Banca Naional a Romniei pot include: a. regulamente, norme, circulare i alte acte cu caracter general emise n aplicarea legii, obligatorii pentru una sau mai multe categorii de instituii de credit; b. ordine emise n aplicarea legii sau a unei reglementri, obligatorii pentru una sau mai multe instituii de credit; 2. dispoziiile art. 48 din Legea nr. 312/2004 (n Capitolul X Dispoziii finale), potrivit cruia BNR reglementeaz pentru punerea n aplicare i impunerea respectrii dispoziiilor legale, textul incluznd n categoria reglementrilor: regulamente, ordine, norme, circulare. Reglementrile Bncii Naionale a Romniei, n oricare dintre formele sus menionate, vizeaz relaiile sociale din domeniul bancar sau strns legate de acesta i au caracter obligatoriu pentru persoanele juridice, publice i private, precum i pentru persoanele fizice. Orice reglementare a Bncii Naionale a Romniei trebuie s se raporteze la lege i nu poate reprezenta mai mult dect executarea legii i se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I. 3.4. Funcia de refinanare a sistemului bancar

F
Refinanarea sistemului bancar

n etapa actual, recreditarea se realizeaz prin: - rescontare, modalitatea de a procura resurse noi, prin cedarea portofoliului de efecte comerciale, provenit din scontare, unei alte bnci, bncii de scont sau, de regul, Bncii de emisiune a unui stat. Banca are aici un profit, rezultat din diferena dintre dobnda ncasat la scontare i cea pltit la rescontare (taxa scontului, practicat de banca de emisiune); - lombardare, operaiune de mprumut a unei bnci de la Banca central, pe garanii cu efecte publice (obligaiuni, bonuri de tezaur), banca mprumutat valorificndu-i astfel hrtiile de valoare pe care le deine. Este un credit pentru acoperirea nevoilor temporare de lichiditate ale bncilor, cel mai oneros, rata dobnzii atingnd cote maxime, i trebuie susinut prin garanii solide; este acordat pentru termene foarte scurte i este singurul care se mai practic dintre formele18 creditului de refinanare. BNR acioneaz ca mprumuttor de ultim instan, pentru salvarea sistemului bancar, prin aceasta netransformndu-se ntr-o instituie de credit n accepiunea OUG nr. 99/2006.
Creditele de refinanare sunt reglementate i detaliate prin normele BNR, fiind create adevrate specii: - creditul structural, pentru susinerea activitii din anumite sectoare de activitate, tendina fiind de scdere (ex. n agricultur); - creditul lombard, singurul care se mai practic; - credite speciale, pentru bncile aflate n dificultate, ce necesit un plan de redresare a bncii, o durat scurt i garanii colaterale. - creditul de licitaie.
18

16

F
Creditarea instituiilor de credit

3.4.1. Creditarea instituiilor de credit Creditul este reglementat ca posibilitate la art. 7 i 19 din Legea nr. 312/2004 privind statutul BNR. Operaiunile de creditare i contractul prin care se realizeaz au trsturi care le particularizeaz n raport cu creditele acordate de celelalte bnci. 3.4.1.1. Durata Durata este foarte scurt, de cel mult 90 de zile, n raport cu durata celor consimite de bnci: pe termen scurt, a cror durat de rambursare nu depete 12 luni; pe termen mediu, a cror durat de rambursare este cuprins ntre 1 i 5 ani; pe termen lung, a cror durat de rambursare depete 5 ani. 3.4.1.2. Garantii Creditele BNR trebuie s fie colateralizate, nsoite de garanii avnd un mare grad de lichiditate i anume: a. titluri de stat. Acestea trebuie s provin din emisiuni publice i s fie remise n portofoliul BNR; n situaia n care banca creditat nu ramburseaz creditul, ele trec n proprietatea BNR fr nici o formalitate, urmnd a fi valorificate n baza unei simple somaii extrajudiciare, n maxim 3 zile; b. depozitele constituite la Banca Naional a Romniei sau la alte persoane juridice agreate de BNR. n absena unor precizri, credem c sunt avute n vedere aici depozitele de fonduri, n accepiunea legii privind activitatea bancar, pe temeiul posibilitii de valorificare rapid a acestora, atunci cnd situaia o impune. Garaniile menionate nu sunt limitative, sfera acestora extinzndu-se la cele dou categorii definite de Banca Central European, o dat cu aderarea Romniei la UE. Trebuie observat c n situaii de excepie, BNR poate acorda bncilor credite negarantate sau garantate cu alte garanii dect cele sus menionate, BNR dispunnd de un drept de apreciere de la caz la caz, scopul declarat fiind de protejare contra riscului sistemic (art. 26). Potrivit art. 20 din Legea nr. 312/2004, condiiile de creditare, nivelul minim al ratei dobnzii la creditele care se acord instituiilor de credit i criteriile ce trebuie ndeplinite de instituiile de credit pentru a putea solicita credite pe baze competitive trebuie s fie stabilite i s fie fcute fcute publice de BNR, potrivit prerogativelor normative de care dispune, spre deosebire de creditul acordat de celelalte bnci, ce are la baz normele proprii de creditare, secrete, integrate documentelor care intr sub incidena secretului bancar. Pentru operaiunile efectuate, Banca Naional a Romniei stabilete i ncaseaz dobnzi i comisioane. 3.4.1.3. Garantii speciale Pentru recuperarea sumelor, BNR are la ndemn drepturile instituite la art. 50 din Legea nr. 312/2004, numite garanii speciale. Intr aici, n primul rnd, calificarea ca titluri executorii, pentru ntregul sold al creanei de pltit, inclusiv dobnzile sau alte costuri aferente, a conveniilor, contractelor sau a oricror alte aranjamente de creditare ncheiate de Banca Naional 17

F
Garanii speciale de rambursare

a Romniei, aceasta avnd posibilitatea s obin executarea creanei sale pe baza unei simple notificri extrajudiciare. Intr, n al doilea rnd, dreptul Bncii Naionale a Romniei de a proceda la recuperarea creanelor prin executarea garaniilor aduse de banca refinanat. Fiind titluri uor de transformat n lichiditi, valorificarea garaniilor se face prin vnzare, pe contul debitorului, n termen de maxim 3 zile, dup o simpl somaie printr-un act extrajudiciar; din venitul rezultat din vnzare se recupereaz creanele, avansurile, dobnzile i orice alte cheltuieli efectuate de Banca Naional a Romniei, surplusul fiind remis debitorului. n afara creditelor de refinanare, legea ofer i posibilitatea de asigurare de lichiditi prin cumprarea de titluri eligibile, n conformitate cu reglementrile proprii (art. 22 alin. 3).

F
Supravegher ea sistemului bancar

3.3. Funcia de supraveghere prudenial a sistemului bancaR Supravegherea instituiilor de credit este strns legat de gestionarea riscului sistemului bancar i amplu reglementat n cele dou reglementri speciale. Banca Naional a Romniei are calitatea de autoritate de supraveghere prudenial bancar putnd s exercite, n concret, controlul efectiv al unei bnci, instituional i operaional. BNR are competena exclusiv de autorizare, reglementeaz i rspunde de supravegherea prudenial a instituiilor de credit pe care le-a autorizat s funcioneze n Romnia. 3.3.1. Scopul supravegherii Intitulat n lege supraveghere prudenial, este o funcie complex, ce are drept scop: - realizarea unui sistem bancar eficient, competitiv, viabil, stabil; - funcionarea normal a sistemului bancar i participarea la promovarea unui sistem financiar specific economiei de pia; - meninerea ncrederii publicului n sistemul bancar; - protejarea fondurilor deponenilor, prin prevenirea riscurilor i limitarea lor; - asigurarea respectrii legii i a reglementrilor n domeniul bancar. Supravegherea vizeaz att constituirea unei bnci, ct i funcionarea acesteia i se realizeaz prin stabilirea unor norme i indicatori de pruden bancar19 i urmrirea respectrii acestora i a altor cerine prevzute de lege i de reglementrile aplicabile (intitulate, n general, cerine prudeniale), impunerea msurilor necesare i aplicarea de sanciuni, n scopul prevenirii i limitrii riscurilor specifice activitii bancare.

3.3.2. Modaliti de urmrire a respectrii acestora. Legea enun:

Limitele acestora sunt stabilite prin normele BNR, aproape identice celor din dreptul comunitar, nerespectarea lor putnd conduce inclusiv la declanarea procedurii falimentului bncii.

19

18

a. raportrile de pruden bancar, fcute potrivit Legii privind activitatea bancar i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei edictate n aplicarea acesteia; b. inspecii la sediul bncilor, al sucursalelor i al altor sedii secundare din ar i din strintate, la sediul sucursalelor instituiilor de credit strine care desfoar activitate n Romnia, de ctre personalul mputernicit sau de ctre auditorii financiari numii de BNR. Bncile au obligaia de a permite personalului BNR i auditorilor financiari care efectueaz inspecia accesul la evidenele, conturile, operaiunile lor, spre a fi examinate i de a le furniza toate documentele i informaiile legate de administrarea, controlul intern i operaiunile bncii, astfel cum vor fi solicitate de acetia. 3.5.3. Reguli de exercitare Din reglementrile aplicabile se desprind urmtoarele reguli de exercitare a supravegherii prudeniale: a. supravegherea direct, de ctre autoritatea competent, a actelor, operaiunilor, situaiilor instituiei de credit supravegheate; b. supravegherea pe baz individual sau pe baz consolidat, atunci cnd banca controlat se afl n una din circumstanele legale (art. 95); c. principiul colaborrii BNR cu autoritile competente din statele membre i strine, pentru supravegherea instituiilor de credit; d. regula schimbului de informaii cu autoritile competente din statele membre i strine, pentru supravegherea instituiilor de credit, n condiiile legii, sub condiia reciprocitii pn la aderarea Romniei la UE.

3.5.4. Msuri n urma desfurrii supravegherii prudeniale, n situaia constatrii svririi abaterilor de la normele bancare (nclcri ale disciplinei bancare) prevzute la art. 99 alin. 1 din Legea privind activitatea bancar, BNR poate lua urmtoarele msuri: a. de remediere (propriu-zise n. ns.); b. instituirea supravegherii speciale; c. administrarea special a bncii controlate. Banca Naional a Romniei poate stabili i sanciuni, n condiiile art. OUG. nr. 99/2006, acestea, ct i msurile de remediere fiind analizate n cadrul tratamentului juridic al dificultilor bncii, pentru o abordare unitar a acestuia. 3.6. Funcia de banc a statului

F
BNR Banca a statului

Funcia de banc a statului nu se suprapune integral statutului su legal de banc central a Romniei i include: a. Operaiunile cu trezoreria statului 19

BNR este administratorul contului curent general al Trezoreriei statului, pe care l ine n evidenele sale, deschis pe numele Ministerului Finanelor Publice. Funcionarea i nregistrarea operaiunilor n acest cont se fac pe baza unei convenii ncheiate ntre BNR i MFP. Prin acest cont se primesc ncasrile pentru contul curent al Trezoreriei statului i se efectueaz pli n limita disponibilitilor existente. BNR primete comisioane la decontarea operaiunilor prin acest cont, dup cum pltete dobnzi pentru disponibilitile din acest cont. BNR poate aciona ca agent al statului n stabilirea instituiilor de credit eligibile a primi depozite ale Trezoreriei statului, n condiiile care vor fi stabilite mpreun cu Ministerul Finanelor Publice.

b. Operaiuni cu titluri de stat Titlurile de stat sunt instrumente juridice ale contractrii datoriei publice i au regimul juridic stabilit de Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 64/2006, n msura n care Legea nr. 312/2004 nu conine reglementri diferite. Din dispoziiile Legii nr. 312/2004 se desprind urmtoarele reguli: a. Banca Naional a Romniei nu poate achiziiona titluri de stat de pe piaa primar20; b. mprumuturile statului pe baz de titluri de stat au la baz conveniile ncheiate ntre Banca Naional a Romniei i Ministerul Finanelor Publice, prin care se stabilesc, cel puin: valoarea mprumutului, data scadenei, rata dobnzii pe toat durata creditului, costurile serviciului datoriei, alte date privind titlurile de stat negociabile, emise pentru fiecare mprumut; c. pe baza unei convenii ncheiate cu Ministerul Finanelor Publice i n conformitate cu reglementrile proprii, Banca Naional a Romniei poate aciona ca agent pe contul statului, n ceea ce privete: - plasarea ctre teri a emisiunilor de titluri de stat i alte instrumente negociabile de ndatorare a statului romn; - exercitarea funciilor de agent de nregistrare, depozitare i transfer al titlurilor de stat; - plata capitalurilor, dobnzilor, comisioanelor i a spezelor aferente; - executarea decontrilor n contul curent general al trezoreriei statului; - alte operaiuni n conformitate cu obiectivele i responsabilitile principale ale bncii centrale; - efectuarea de pli aferente celor de mai sus prin conturi deschise n evidenele sale, inclusiv a celor aferente serviciului datoriei emitenilor i altor costuri de tranzacionare i operare.

c. Reprezentarea statului n relaiile financiare internaionale i n organismele financiare internaionale

Reprezint finanarea direct a trezoreriei statului, neagreat de reglementarea privind datoria public.
20

20

Banca Naional a Romniei poate participa, n nume propriu sau n numele statului, la tratative i negocieri externe n probleme financiare, monetare, de curs de schimb i de pli, precum i n domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii prudeniale a instituiilor de credit. Banca Naional a Romniei poate ncheia, n nume propriu sau n numele statului, acorduri de decontare i de pli sau orice alte convenii de decontare i pli cu instituii publice sau private care i au sediul n strintate. Alte prerogative: Trebuie s menionm i alte prerogative ale BNR, la fel de importante:

F
Alte prerogative ale BNR

a. deschiderea i operarea de conturi pentru instituiile de credit, trezoreria statului, casele de compensaii i alte entiti rezidente i nerezidente, stabilite prin reglementrile BNR; b. operaiuni privind sistemele de pli. n lege sunt menionate: - monitorizarea sistemelor de pli din Romnia, inclusiv instrumentele de plat utilizate n cadrul acestora, n scopul asigurrii securitii i eficienei lor i pentru a evita riscul sistemic, prin luarea i aplicarea msurilor necesare; - reglementarea cu privire la sistemul de pli. c. Servicii de compensare, depozitare, decontare i plat, prin intermediul conturilor deschise n evidenele sale, inclusiv aranjamente ncheiate n acest scop, ncheiate cu instituii centrale sau cu organizaii colective de specialitate, publice i private, avnd sediul n strintate. d. prevenirea i limitarea riscurilor de plat i credit colectarea i difuzarea, la cerere, contra cost, de date i informaii privind incidentele de pli i riscurile de creditare n sistemul bancar, n condiii de asigurare a secretului operaiunilor bancare, numite i servicii comune pentru profesiunea bancar. 4. Conducerea, administrarea i funcionarea Bncii Naionale a Romniei 4.1. Conducerea BNR Banca Naional a Romniei este condus de un consiliu de administraie, iar conducerea executiv, n Cadrul Comitetului de Politic Monetar i a Comitetului de Supraveghere, se exercit de ctre guvernator, prim-viceguvernator i de doi viceguvernatori, n condiiile stabilite prin regulamentul intern aprobat de consiliul de administraie. 4.2. Administrarea Membrii Consiliului de administraie, cu nominalizarea conducerii executive, sunt numii de Parlament, la propunerea comisiilor permanente de specialitate ale celor dou camere ale Parlamentului, pe o perioad de 5 ani, cu posibilitatea rennoirii mandatului. Fiecare membru are garantat o stabilitate special; revocarea din 21

F
Conducere i administrare BNR

F F

funcie se poate face numai de Parlament, la propunerea comun a comisiilor permanente ale celor dou camere i numai n condiiile expres prevzute de lege: - nu mai ndeplinete condiiile necesare pentru exercitarea atribuiilor sale; - dac se face vinovat de abateri grave. Incompatibiliti i conflicte de interese Membrii consiliului de administraie al BNR nu pot fi parlamentari sau membri ai vreunui partid politic i nu pot face parte din autoritatea judectoreasc sau din administraia public. Membrii consiliului de administraie i salariaii cu funcii de conducere ai BNR sunt supui regimului incompatibilitilor i conflictelor de interese prevzut de lege. Pe timpul mandatului lor, membrii consiliului de administraie vor exercita n exclusivitate atribuiile lor, cu excepia activitilor didactice i de cercetare tiinific.

Atribuiuni n condiiile legii, Consiliul de administraie hotrte: - politicile n domeniul monetar i al cursului de schimb, urmrind aducerea la ndeplinire a acestora; - msurile n domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii prudeniale a instituiilor de credit i monitorizrii sistemelor de pli pe care le-a autorizat; - direciile principale n conducerea operaiunilor i rspunderile ce revin personalului Bncii Naionale a Romniei; - organizarea intern, indemnizaiile, salariile i alte drepturi bneti ale personalului; - atribuiile i componena Comitetului de Politic Monetar, Comitetului de Supraveghere, Comitetului de Administrare a Rezervelor Internaionale i Comitetului de Audit, care funcioneaz n cadrul Bncii Naionale a Romniei; - delegarea temporar a atribuiilor sale de ctre conducerea executiv, atunci cnd situaii speciale pot impune aceast soluie.

F
Guvernatorul BNR

Guvernatorul Bncii Naionale a Romniei. Atribuiile sale sunt: - dispune msuri pentru executarea dispoziiilor legale, a hotrrilor consiliului de administraie i a altor reglementri privind Banca Naional a Romniei, cu posibilitatea delegrii unora dintre acestea celorlali membri ai conducerii executive (prim-viceguvernatorului, viceguvernatorilor), n condiiile stabilite de consiliul de administraie; - numete n funcie personalul din aparatul central al BNR i pe directorii sucursalelor i ai ageniilor; - reprezint BNR n relaiile cu terii, semnnd, direct sau prin persoane mputernicite de el, toate tratatele sau conveniile ncheiate. - obligaia de a prezenta Parlamentului, n numele Consiliului de administraie, pn la data de 30 iunie a anului urmtor, raportul anual al Bncii 22

Naionale a Romniei, care cuprinde activitile Bncii Naionale a Romniei, situaiile financiare anuale i raportul de audit. Absena sau imposibilitatea guvernatorului de a aciona va fi suplinit, de drept, de prim-viceguvernator.

BIBLIOGRAFIE SELECTIV

I. Tratate, cursuri, manuale i monografii Postolache Rada, Drept bancar, Ed. Cartea Universitar, Bucureti, 2006 Turcu Ion, Operaiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar, vol. 1 i 2, ediia a V-a, actualizat i completat, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2004 Piedelivre Stephan, Droit bancaire, PUF, 2003 Manea Marinela Daniela, Postolache Rada, Creditul bancar, de la teorie la practic, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010 Gavalda Christian, Stoufflet Jean, Droit Bancaire-Institutions-Comptes, Oprations-Services, 4e dition, Litec, 2000 II. Acte normative Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006 cu privire la instituiile de credit i adecvarea capitalului Legea nr. 312/2004 cu privire la statutul Bnii Naionale a Romniei Reglementrile BNR din domeniul supus analizei aici.

TEST DE AUTOEVALUARE

1. Precizati care sunt funciile Bncii Naionale a Romniei

23

TEME DE REFLECIE

Argumentai: Independen absolut sau independen relativ a Bncii Naionale a Romniei? Publicizarea domeniului bancar. Banca Naional a Romniei banc de supraveghere i control Emisiunea monetar din perspectiva adoptrii monedei euro. Banca Naional a Romniei mprumuttor de ultim instan.

NTREBRI 1. Statutul Bncii Naionale a Romniei. 2. Care sunt instrumentele politicii monetare i valutare. 3. Particularizai creditul acordat de Banca Naional a Romniei. 4. Explicai sintagma: Banca Naional a Romniei banc a statului. 5. Structurile de conducere ale Bncii Naionale a Romniei. 6. Argumentai funcia normativ a Bncii Naionale a Romniei.

24

CAPITOLUL III INSTITUIILE DE CREDIT

1. Cuprins 2. Obiectiv general 3. Obiective operaionale 4. Timpul necesar studiului capitolului 5. Dezvoltarea temei 6. Bibliografie selectiv 7. Tem de reflecie 8. ntrebri

Cuprins: Bncile institutional si operational Institutiile emitente de moneda electronica institutional si operational

Obiectiv general: Studierea instituiilor de credit, n varietatea speciilor acestora, n conformitate cu dispoziiile reglementrii speciale OUG nr. 99/2006. Obiective operaionale: Studierea instituiilor de credit, prioritar, bncile, sub aspect instituional, cu relevarea elementelor care le particularizeaz constituire, capital social, acionariat, incompatibiliti; Studierea instituiilor de credit, prioritar, bncile, sub aspect operaionl interdicii, limite, activiti permise, principii ale exerciiului activitii bancare, cu relevarea elementelor care le particularizeaz; Studierea instituiilor emitente de monrd electronic.

25

= 4 ore

1. BNCILE

1.1. Caracterizare general Integrarea n Sistemul Bancar European i operarea pe Piaa Bancar Unic European21 presupun un sistem bancar romnesc restucturat, apt pentru toat gama de operaiuni bancare, n condiii de siguran i protecie a consumatorilor. Conform OUG. nr 99/2006, activitatea bancar n Romnia se desfoar prin instituii de credit autorizate, n condiiile legii. Noiunea de instituie de credit i are originea n dreptul Uniunii Europene, pe care o definete ca o ntreprindere a crei activitate const n primirea de la public de depozite i alte fonduri rambursabile i n acordarea de credite n cont propriu, preluat i n reglementarea romn. Potrivit OUG. nr. 99/2006, instituia de credit reprezint: a) entitatea care desfoar cu titlu profesional activitate de atragere de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public22 i de acordare de credite n cont propriu; b) entitatea emitent de moned electronic, alta dect cea sus menionat. n Romnia, instituiile de credit23 se pot constitui i pot funciona ca:
La baza crerii Pieei Bancare Unice Europene au stat cele dou directive de coordonare bancar: prima directiv de coordonare bancar - 77/780/CEE a Consiliului din 12 decembrie 1977, ce a vizat coordonarea dispoziiilor legislative, regulamentare i administrative ale statelor membre privind accesul la activitile nesalariale i exercitarea acestora; a doua directiv de coordonare bancar 89/386/CEE din 30 decembrie 1989 (JOCE, n. L. 386 30 dec. 1989), ce a impulsionat internaionalizarea sau europenizarea structurilor bancare i concurena bancar intraeuropean (ex. prin facilitarea deschiderii de ghiee n afara rii de origine i efectuarea de operaiuni de la distan). Instrumentul fundamental pentru realizarea Pieei Bancare Unice Europene l constituie Directiva 2000/12/CE privind accesul la calitatea de instituie de credit i exerciiul acesteia aa cum a fost modificat, ce a preluat elementele novatoare din cele dou directive, modificndu-le implicit. Momentul de nceput al Pieei Unice Europene este considerat 1 ianuarie 1993, n baza Tratatului de la Maastricht cu privire la Uniunea Economic i Monetar. 22 Prin public orice persoan fizic, juridic ori entitate fr personalitate juridic, ce nu are capacitatea i experiena necesare pentru evaluarea riscului de nerambursare a sumelor depuse. Nu intr n categoria de public: statul, autoritile administraiei publice centrale i locale, ageniile guvernamentale, bncile centrale, instituiile de credit, instituiile financiare i alte instituii similare. 23 Potrivit Codului monetar i financiar francez, art. 511-9, instituiile de credit sunt agreate ca bnci, bnci mutuale, case de credit municipal, societi financiare sau instituii financiare specializate.
21

F
Caracterizar ea general a bncilor

26

- bnci; - organizaii cooperatiste de credit; - instituii emitente de moned electronic; - bnci de credit ipotecar; - case de economii pentru domeniul locativ. Legea este deschis, dnd posibilitatea constituirii, prin lege special, i a altor instituii de credit dect cele sus menionate, cu obligaia supunerii lor, sub aspect principial, dispoziiilor normative privind instituiile de credit. Legea opereaz cu trei noiuni: bnci romne, bnci ale statelor membre, bnci strine, acestea putnd opera pe piaa bancar romneasc n condiiile OUG. nr. 99/2006, cu respectarea interesului general. n principal, bncile sunt clasificate n: bnci de depozit i bnci specializate. Dei n OUG. nr. 99/2006 avem reglementarea unei bnci universale, apte s realizeze toat gama de operaiuni, tendina este de specializare a acestora, ex. pentru operaiuni de leasing financiar, bncile ipotecare, bncile de investiii, bncile de afaceri specializate n operaiuni financiare cu privire la participaii sau n inginerii financiare, orientate, n special, spre operaiuni cu strintatea. Nu avem o definiie normativ a bncii. Definiiile doctrinare ale bncii sunt asemntoare, reinnd n coninutul lor activitile care constituie nsi raiunea de a fi a unei bnci, atragerea de depozite i acordarea de credite. Se poate afirma c banca este o instituie de credit, persoan juridic autorizat s desfoare activiti prevzute n Legea privind activitatea bancar, prioritar, primirea de la public de depozite i alte fonduri rambursabile i acordarea de credite n cont propriu. Din ansamblul reglementrilor aplicabile reiese c bncile sunt persoane juridice, societi comerciale pe aciuni, efectueaz cu titlu profesional operaiuni de banc sau schimb i se supun statutului profesiunii bancare. Ca persoane juridice, se impune observarea i analiza elementelor constitutive ale acestora - organizarea proprie, patrimoniul propriu, scopul propriu, n acord cu interesul general, ct i alte elemente de baz nfiinarea, capacitatea juridic, reorganizarea, ncetarea i, n plus, operaiunile i contractele bancare, tehnicile i instrumentele de plat, n ordinea fireasc a existenei i funcionrii lor. 1.2. Constituirea bncilor

F
Constituirea bncilor

1.2.1. Libera circulaie a persoanelor n dreptul bancar are semnificaia libertii instituiilor de credit de a-i alege sediul social, de a-l stabili oriunde n spaiul comunitar. 1.2.1.1. Principii Libertatea de stabilire are la baz: a. principiul nediscriminrii bancare ; bncile romne, indiferent de constituia participaiei la capitalul lor social, i bncile statelor membre (inclusiv desmembrmintele acestora) au condiii egale de acces la i de exercitare a calitii 27

de instituie de credit; ele nu beneficiaz de un tratament mai puin favorabil dect cel aplicabil bncilor autohtone i desmembrmintelor acestora; - principiul autorizrii unice - n statul membru n care se afl sediul su 24 statutar , un paaport atribuit instituiilor de credit, valabil n spaiul comunitar, pe baza recunoaterii mutuale a instituiilor de credit astfel constituite; instituia de credit care a fost autorizat n unul din statele UE va putea s i desfoare activitatea sa bancar pe teritoriul oricrui alt stat membru, interesnd mai puin dac ea deschide sucursale sau agenii n cadrul acestora. Autorizarea unic este, potrivit legii, actul administrativ ce eman de la autoritatea competent din statul de origine (la noi, Banca Naional a Romniei), cu respectarea procedurii, a condiiilor de fond i de form prevzute de lege (condiii de acces), confer calitatea de instituie de credit i permite exercitarea activitatilor specificate in cadrul ei; b. principiul supravegherii instituiei de credit de ctre autoritatea competent din statul de origine sau principiul home country control, ce permite controlarea acestora de statele pe al cror teritoriu i au sediul social, dat fiind c nu exist posibilitatea armonizrii absolute a diverselor practici i legislaii bancare din rile membre ale UE. Libertatea de stabilire oriunde n spaiul comunitar nu poate nfrnge dreptul autoritii din domeniu la supravegherea25 instituiilor de credit i nate nevoia unei supravegheri consolidate, ce presupune inclusiv armonizarea i implementarea normelor privind consolidarea conturilor; c. principiul cooperrii ntre organismele de supraveghere i de reglementare din rile membre, strns legat de principiul supravegherii instituiei de credit de ctre autoritatea competent din statul de origine, ce deplaseaz centrul preocuprilor de la ara gazd la ara de origine, pentru activitile oricrei bnci din spaiul comunitar. 1.2.1.2. Restricii ale liberei circulaii. Restriciile sunt prevzute de art. 56 i 66 din Tratatul instituind Comunitatea European, pot fi direct sau indirect discriminatorii, in de ordinea public i de securitatea public, determinarea lor fiind lsat n competena statelor membre. Raportat la sucursale, autoritile statelor membre au posibilitatea de a menine cu privire la acestea, msuri de interes general, aceasta fiind i soluia care se desprinde din OUG. nr. 99/2006, principiul nefiind absolut. Potrivit OUG. nr. 99/2006, libera circulaie a persoanelor nu are semnificaia intrrii discreionare pe piaa bancar i fr costuri, din raiuni care in de clientul bncii i de interesul general.
n dreptul comunitar, n baza Directivei 89/646/CEE din 15 decembrie 1989 cea de-a doua directiv de coordonare bancar, a fost reglementat autorizarea unic (Licena Unic Bancar), favorizat i de armonizarea condiiilor pentru obinerea autorizrii unei bnci prin Directivele 73/183/CEE din 28 iunie 1973 privind suprimarea discriminrilor n domeniul activitii bancare i financiare i 77/780/CEE din 12 decembrie 1977 - prima directiv de coordonare bancar, preluat i n OUG. nr. 99/2006. 25 Aplicarea principiului controlului de ctre statul membru de origine (motiv 7 din Directiva 2000/12/CE).
24

28

F
Etapele de constituire a bncilor

1.2.2. Etapele de constituire a bncilor Procedurii de drept comun, instituite prin Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale, i se adaug condiia autorizrii de ctre Banca Naional a Romniei, n condiiile legii speciale. Autorizarea se face n dou etape succesive, respectiv: etapa de aprobare a constituirii bncii ca societate pe aciuni i etapa autorizrii funcionrii bncii constituite. Banca Naional a Romniei are o competen de reglementare exclusiv, putnd stabili condiiile de documentare a cererii de constituire, termenele i procedura de autorizare. Sunt supuse autorizrii de ctre BNR sau notificrii acesteia, dup caz, bncile i/sau desmembrmintele acestora: a. bncile romne, inclusiv sucursalele acestora din Romnia; bncile romne pot deschide sucursale n rile strine, condiionat de aprobarea prealabil a BNR, pe baza cererii documentate, conform art. 64 alin. 4. n spaiul comunitar pot opera direct sau prin sucursale, a cror deschidere trebuie notificat BNR i dac ndeplinesc cerinele stabilite de legislaia statului membru, prin care se urmrete protejarea interesului general; b. sucursalele bncilor statelor membre, deschiderea lor trebuind doar notificat BNR; pn la aderare, cerina autorizrii sucursalelor poate fi nlturat, sub condiia reciprocitii; dac este necesar, BNR va comunica instituiei de credit n cauz condiiile n care, n scopul protejrii interesului general, sucursala acesteia din Romnia urmeaz s i desfoare activitatea; bncile statelor membre pot opera n Romnia i prin reprezentane, a cror deschidere trebuie doar notificat BNR, ele avnd o competen limitat la acte de informare, de reprezentare, de cercetare a pieei, contactare de clieni; c. sucursalele bncilor strine, deschiderea lor trebuind s fie autorizat de BNR; bncile strine pot opera n Romnia i prin reprezentane, a cror competen este limitat la actele i operaiunile sus menionate. Atunci cnd se autorizeaz o banc persoan juridic romn, constituit ca filial a unei instituii de credit strine sau ca filial a unei entiti care deine ca filial o instituie de credit strin, BNR se va consulta cu autoritatea competent din ara de origine a instituiei de credit strine (art. 16).

F
Entiti supuse autorizrii de ctre BNR

F
Autorizarea constituirii bncii

1.2.2.1. Autorizarea de constituire a bncii Autorizarea de constituire trebuie obinut nainte de ndeplinirea formalitilor prevzute de Legea nr. 31/1990 pentru constituirea propriu-zis a bncii. Aceasta presupune controlul documentaiei cu privire la: a. calificarea i experiena profesional a conductorilor bncii (calitatea acestora); b. nivelul minim al capitalului social iniial;

29

c. viabilitatea bncii, apreciat pe baza unui studiu de fezabilitate (tipul de operaiuni prevzute a se desfura, clientel, segmentul de pia, natura resurselor financiare utilizate, structura organizatoric, estimarea bilanului, rezultate financiare etc.); d. acionarii semnificativi i fondatorii bncii; e. structura acionariatului; f. sediile bncii26; g. auditorul financiar. Banca Naional a Romniei este ndreptit s cear orice alt informaie sau documentaie suplimentare, dac cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente. Termenul de soluionare este de maxim 4 luni de la data primirii cererii. Autorizaia de aprobare este un act formal, o hotrre, care trebuie comunicat n scris solicitantului. n cazul respingerii cererii, mpreun cu hotrrea dat, se comunic i motivele care au stat la baza soluiei respective. Efecte. Autorizarea are valena permisiunii date fondatorilor de a proceda la constituirea propriu-zis a bncii, ca societate comercial pe aciuni, n condiiile Legii nr. 31/1990. 1.2.2.2. Autorizarea de funcionare a bncii

F F Autorizarea
Autorizarea funcionrii funcionrii bncii bncii

Instituia de credit care a fost autorizat n unul din statele UE va putea s i desfoare activitatea sa bancar pe teritoriul oricrui stat membru, interesnd mai puin dac ea deschide sucursale sau agenii n cadrul acestora. Este o recunoatere mutual, completat de principiul home country control, ce permite controlarea acestora de statele pe al cror teritoriu i au sediul social, dat fiind c nu exist posibilitatea armonizrii absolute, integrale a diverselor practici i legislaii bancare din rile membre ale UE. Potrivit OUG nr. 99/2006, nainte de a ncepe activitatea, banca trebuie s solicite autorizarea de funcionare, competena exclusiv de acordare aparinnd BNR. Autorizarea trebuie s fie solicitat n 2 luni de la data comunicrii aprobrii de constituire, n acest interval solicitantul trebuind s fac i constituirea propriu-zis a bncii.

1.2.2.2.1. Documentaie Cererii de autorizare a funcionrii i se vor ataa documentele care atest constituirea legal a bncii: a. copie autentificat a statutului i a contractului de societate; b. confirmarea depozitarului (o instituie de credit) c nivelul minim al capitalului social subscris a fost vrsat integral;

Bncile, persoane juridice romne vor avea sediul social i, dup caz, sediul real, reprezentnd locul unde se desfoar centrul principal de conducere i de gestiune a activitii statutare, pe teritoriul Romniei, fiind consacrat, practic, principiul naionalitii romne a acestora.

26

30

c. informare privind identitatea membrilor consiliului de administraie, comitetului de direcie (curriculum vitae, certificatul de cazier judiciar); d. copie legalizat de pe certificatul de nmatriculare; e. auditorul financiar; f. comunicare privind existena normelor interne de lucru. Dac apar modificri ale proiectului iniial, se impune o nou evaluare din partea Bncii Naionale a Romniei, ce poate duce inclusiv la revocarea hotrrii de autorizare a constituirii bncii, dac acestea sunt contrare normelor de autorizare. Actul prin care se rezolv cererea de autorizare este o decizie, act special, viznd entitatea n cauz, obiectul de activitate i condiiile realizrii acesteia. Aceasta trebuie adoptat n termen de 4 luni de la depunerea documentaiei care atest constituirea legal a bncii, la Banca Naional a Romniei. 1.2.2.2.2. Efectele autorizrii de funcionare De la data obinerii autorizrii de funcionare, banca va putea s desfoare toate activitile pentru care a fost autorizat, dei a dobndit personalitate juridic de la data nmatriculrii la registrul comerului. BNR poate s interzic, s restricioneze sau s condiioneze anumite activiti sau chiar s subordoneze acordarea autorizaiei de ndeplinirea angajamentelor asumate de banca solicitant. Aprobarea nu este necesar n cazul activitilor conexe (legate de activitile principale). n cazul n care BNR nu se pronun asupra cererii de autorizare (de constituire sau de funcionare) n termenul prevzut de lege, solicitantul poate cere consiliului de administraie al BNR, n termen de 15 zile de la expirarea termenelor legale, eliberarea unei decizii. 1.2.2.3. Respingerea cererii de autorizare OUG. nr. 99/2006 stabilete expres cazurile de respingere a cererii de autorizare, BNR avnd o mare putere de apreciere a ndeplinirii acestora, fr a fi discreionar: a. documentaia prezentat este incomplet sau nu este ntocmit conform dispoziiilor legale; b. capitalul iniial se situeaz sub nivelul minim stabilit de BNR; c. alegerea unei alte forme juridice dect cea de societate pe aciuni; d. banca nu poate realiza obiectivele propuse n condiii de compatibilitate cu buna funcionare a sistemului bancar, cu prudena bancar i cu regulile unei practici bancare prudente; e. conductorii i administratorii bnci nu au calitile necesare desfurrii activitii bncii n conformitate cu cerinele legii i cu regulile unei practici bancare prudente i sntoase; f. acionarii, din perspectiva calitii acestora, ct i a structurii grupului din care acetia fac parte, ct i alte persoane care au legturi strnse cu banca nu 31

F
Respingerea cererii de autorizare

ndeplinesc condiiile necesare pentru o gestiune prudent i sntoas a bncii i o realizare a unei supravegheri eficiente; g. fondatorii au fcut comunicri publice asupra nfiinrii sau funcionrii bncii, nainte de obinerea aprobrii de constituire; h. nerespectarea dispoziiilor OUG. nr. 99/2006 sau a dispoziiilor date n aplicarea acesteia; i. BNR constat c dispoziiile legale, regulamentare sau administrative existente n ara de origine, care guverneaz statutul persoanelor avnd legturi strnse cu banca sau dificultile n implementarea acestor dispoziii mpiedic realizarea unei supravegheri prudeniale eficiente ori c supravegherea din ara de origine a unei instituii de credit strine care a solicitat autorizarea unei sucursale este insuficient; j. auditorul financiar nu ndeplinete cerinele de experien, independen i alte cerine prevzute de lege. 1.2.2.4. Retragerea autorizaiei n raport cu dispoziiile OUG. nr. 99/2006, orice schimbare n structura i existena unei bnci (ex. fuziunea unei bnci) care au condiionat acordarea unei autorizaii trebuie supus autorizrii BNR. Banca Naional a Romniei poate retrage autorizaia unei bnci romne sau unei sucursale din Romnia a unei instituii de credit cu sediul n strintate, n urmtoarele cazuri: a. la cererea bncii, cnd acionarii au decis dizolvarea i lichidarea acesteia, respectiv, la cererea instituiei de credit strine, permis doar n cazul n care banca nu se afl n vreuna din situaiile care permit declanarea procedurii falimentului; este pus aici i condiia existenei planului de stingere a activului i de lichidare a pasivului; b. ca sanciune, n condiiile OUG. nr. 99/2006; c. pentru urmtoarele motive: - banca nu a nceput operaiunile pentru care a fost autorizat n termen de un an de la primirea autorizaiei sau nu a exercitat, mai mult de 6 luni, activitatea de acceptare de depozite, n fapt, o renunare tacit din partea bncii; - autorizaia a fost obinut pe baza unor declaraii false sau prin orice alt mijloc ilegal; - a avut loc o fuziune sau o divizare a bncii, aici fiind necesar i autorizaia pentru noua banc rezultat; - autoritatea competent din ara n care are sediul instituia de credit strin ce a nfiinat o sucursal n Romnia i-a retras acesteia autorizaia de desfurare a activitii bancare; - s-a pronunat o hotrre de declanare a procedurii falimentului, dac aceasta mai deine autorizaia de funcionare la data pronunrii hotrrii;

F
Retragerea autorizaei. Cazuri

32

- acionariatul bncii nu mai ndeplinete condiiile prevzute de lege pentru asigurarea unei gestiuni prudente i sntoase a bncii i nu mai permite realizarea unei supravegheri eficiente; - Banca Naional a Romniei apreciaz c meninerea autorizaiei bncii pericliteaz interesele deponenilor i ale altor creditori ai bncii (banca nu mai posed suficiente fonduri proprii pentru desfurarea n condiii normale a activitii sau exist elemente care duc la concluzia c ntr-un termen scurt banca nu i va mai putea ndeplini obligaiile sale ctre deponeni sau ctre ali creditori) ori c banca nu mai justific prezena sa pe pia, ntruct activitatea desfurat nu corespunde scopului pentru care banca s-a nfiinat ori aceast activitate nu mai poate fi desfurat dect prin atragerea de resurse la rate ale dobnzii mult mai mari dect cele practicate pe pia; - conducerea bncii nu a fost asigurat de cel puin 2 persoane pe o perioad de cel mult 3 luni; - nu mai sunt ndeplinite orice alte condiii care au stat la baza emiterii autorizaiei. Retragerea autorizaiei nu se confund cu respingerea cererii de autorizare, prima situaie presupunnd o autorizaie deja emis. Retragerea se face printr-o hotrre, ce se motiveaz i comunic n scris bncii, filialei sau sucursalei, dup caz i se aduce la cunotina publicului prin publicare n Monitorul Oficial al Romniei i n dou publicaii de circulaie naional. Efectele hotrrii se produc de la data publicrii n Monitorul Oficial al Romniei sau de la o dat ulterioar, specificat n hotrre. De la aceast dat, bncii i se interzice angajarea n orice operaiune financiar; banca nu va putea desfura alte activiti dect cele legate de lichidare. De la aceast dat, va avea loc lichidarea bncii. Procedura de autorizare este aceeai i n cazul instituiilor de credit strine i a instituiilor emitente de moned electronic, altele dect bncile. 1.2.2.5. Evidena i publicitatea bncilor. Potrivit OUG. nr. 99/2006, instituiile de credit care funcioneaz n Romnia n condiiile acestei reglementri se evideniaz de ctre Banca Naional a Romniei n registrul instituiilor de credit, accesibil persoanelor interesate, reglementat prin Norma Bncii Naionale a Romniei nr. 18/2002 privind registrul bancar i registrul organizaiilor cooperatiste de credit27, de inspiraie bancar european. Trebuie observat c este o cerin ce se adaug celei de drept comun, reglementat prin Legea nr. 26/2000 privind registrul comerului, ca atare, pe lng nregistrarea n evidena general a comercianilor (registrul comercianilor persoane juridice), instituiile de credit vor fi supuse i nregistrrii la registrul bancar (dup obinerea autorizaiei de funcionare), inut de Banca Naional a Romniei ca autoritate de autorizare i supraveghere.
27

F
Publicitatea bncii

M. Of., Partea I, nr. 745 din 11 octombrie 2002.

33

Necesitatea sistemului special de eviden i publicitate a instituiilor de credit, a dublei lor evidenieri, i are temeiul n activitatea de interes public pe care o realizeaz instituiile de credit comerul cu moned, ca atare, se impune o eviden a comercianilor instituii de credit, care s fie public, special i organizat distinct fa de sistemul general de eviden a comercianilor. nregistrarea n Registrul bancar are rol exclusiv de publicitate, de la aceast dat datele menionate n registru devenind opozabile fa de teri. Evidena special n discuie este esenialmente legat de existena posibilitii de exercitare n mod actual i efectiv de ctre instituia de credit a capacitii sale speciale de folosin.

F
Notificri Comisiei Europene

1.2.2.6. Notificri Trebuie menionat i obligaia Bncii Naionale a Romniei de a notifica Comisiei Europene asupra urmtoarelor elemente: - orice autorizaie acordat unei bnci sau altei instituii de credit, persoan juridic romn; - orice autorizaie acordat unei instituii de credit, persoan juridic romn, care s-a constituit ca filial deinut direct sau indirect de una sau de mai multe societi-mame care nu sunt guvernate de legislaia romn sau a altui stat membru i orice achiziionare de ctre o asemenea societate-mam a unei participaii semnificative ntr-o instituie de credit, persoan juridic romn, dac, urmare acestei achiziionri, instituia de credit, persoan juridic romn, devine o filial a societii-meme respective, n acest caz notificarea cuprinznd i structura grupului din care aceasta face parte. (art. 170 alin. 1 lit. a i d); - lista holdingurilor financiare care sunt societi-mam ale bncilor persoane juridice romne supravegheate pe baz consolidat de ctre Banca Naional a Romniei potrivit OUG. nr. 99/2006; n cazul acestora, lista se va transmite i autoritilor competente din statele membre ; - orice autorizaie acordat sucursalelor instituiilor de credit strine cu sediul n afara spaiului comunitar; n cazul acestora, informaiile se vor transmite i Comitetului Bancar Consultativ . 1.3. Fuziunea i divizarea bncilor Pe lng dispoziiile dreptului comun Legea nr. 31/1990 se aplic reglementrile speciale, OUG. nr. 99/2006. Fuziunea se poate realiza: - ntre dou sau mai multe bnci; - ntre bnci i instituii emitente de moned electronic; - ntre bnci i instituii financiare; - ntre bnci i entiti prestatoare de servicii auxiliare i conexe. Entitile rezultate din fuziune sau divizare sunt supuse aprobrii BNR, iar celor care i nceteaz existena trebuie s li se retrag autorizaia de funcionare de ctre BNR. 34

F
Fuziunea i divizarea bncilor

1.4. Organizarea i conducerea bncilor

F
Regulament propriu de funcionare

1.4.1. Regulamentul propriu de funcionare Organizarea i conducerea bncilor se stabilesc prin actele constitutive ale bncii, cu respectarea OUG. nr. 99/2006, Legii privind societile comerciale nr. 31/1990 i reglementrilor Bnci Naionale a Romniei. Fiecare banc are un Regulamentul propriu de funcionare, reglementare intern, obligatorie, aprobat de organele sale statutare, comparabil cu Regulamentul de organizare i funcionare adoptat de societile comerciale, n domeniul su intrnd: - structura organizatoric a bncii; - atribuiile i relaiile dintre compartimentele bncii; - atribuiile sucursalelor i ale altor sedii secundare ale bncii; - atribuiile unor structuri interne ale bncii (comitetul de audit, comitetul de administrare a riscurilor, ale cror constituire i funcionare se vor stabili prin reglementrile BNR; comitete de administrare a activelor i pasivelor, comitete de credit i alte organe specializate ale bncii, ale cror constituire i funcionare se vor stabili n baza deciziei organelor statutare); - competenele conductorilor bncii, ale persoanelor care asigur conducerea compartimentelor din cadrul bncii, a sucursalelor i a altor sedii secundare i ale altor salariai care efectueaz operaiuni n numele i pe contul bncii; - sistemul de control intern i organizarea i funcionarea activitii de audit intern. n toate documentele sale oficiale, banca trebuie s menioneze, cel puin, datele de identificare la care legea face trimitere: firma, capitalul social, sediul social, codul unic de nregistrare, numrul de ordine din registrul comerului, numrul i data nmatriculrii n registrul bancar. 1.4.2. Organele bncii Dintre organele statutare, legea se ocup de Adunarea general, organ reprezentativ, consiliul de administraie, conductorii, administratorii bncii i de comitetele care trebuie s existe n cadrul unei bnci, clasificate n doctrin, n raport cu actele lor, n organe reprezentative i organe ale cror acte nu angajeaz banca n relaiile cu clienii. A. Organe reprezentative: Doar conductorii i administratorii bncii cunosc o reglementare semnificativ n OUG. nr. 99/2006, cu privire la celelalte organe opernd doar cteva reguli particulare.

F
Organele de conducere ale bncii

1.4.2.1. Adunarea general a acionarilor. Se impune a fi menionat doar regula special n funcionarea acesteia, potrivit creia o aciune d dreptul la un singur vot, legea nepermind nici votul multiplu i nici limitarea dreptului de vot. 35

1.4.2.2. Consiliul de administraie/Comitetul de supraveghere Dac instituia de credit opteaz pentru sistemul unitar de administrare, n conformitate cu legislaia aplicabil societilor comerciale, conducerea instituiei de credit este delegat de ctre consiliul de administraie la cel puin 2 directori. Dac instituia de credit opteaz pentru sistemul dualist de administrare, directoratul este format din cel puin 3 membri, n conformitate cu legislaia aplicabil societilor comerciale. Directorii instituiei de credit sau, dup caz, membrii directoratului trebuie sa exercite exclusiv funcia pentru care au fost numii, cu excepia directorilor instituiilor de credit care au optat pentru sistemul unitar de administrare, care pot fi i administratori. Consiliul de administraie i directorii sau, dup caz, comitetul de supraveghere i directoratul instituiei de credit au competentele i atribuiile prevzute de legislaia aplicabil societilor comerciale i sunt responsabili de aducerea la ndeplinire a tuturor cerinelor prevzute de prezenta ordonana de urgenta i de reglementrile emise n aplicarea acesteia. Membrii consiliului de administraie i directorii sau, dup caz, membrii consiliului de supraveghere i ai directoratului unei instituii de credit trebuie sa dispun de reputaie i experiena adecvate naturii, extinderii i complexitii activitii instituiei de credit i responsabilitilor ncredinate. Fiecare dintre persoanele susmenionate trebuie sa fie aprobat de Banca Naionala a Romniei nainte de nceperea exercitrii responsabilitilor. Membrii consiliului de administraie sau, dup caz, ai consiliului de supraveghere trebuie sa dispun, la nivel colectiv, de calificare i competenta adecvate pentru a fi n msura sa se pronune n deplina cunotina de cauza cu privire la toate aspectele legate de activitatea desfurata de instituia de credit, asupra crora trebuie sa decid potrivit competentelor lor. Banca Naionala a Romniei are autoritatea de a analiza n ce msura sunt respectate condiiile minime prevzute n prezenta ordonana de urgenta i reglementrile emise n aplicarea acesteia, de a evalua toate circumstanele i informaiile legate de activitatea, reputaia, integritatea morala i de experiena persoanelor susmenionate i de a decide dac, att la nivel individual, cat i la nivel colectiv, cerinele prevzute sunt ndeplinite. 1.4.2.3. Conductorii bncii n funcie de sistemul de administare, acetia trebuie s fie minim doi, respectiv trei. Trebuie s fie aprobai de BNR i s ndeplineasc cerinele legii speciale cu privire la accesul la aceast calitate i exerciiul acesteia.

F
Structuri interne de lucru

1.4.3. Organe de lucru interne ale bncii n lege sunt intitulate comitete, sunt obligatorii, n afara lor putnd exista i alte organe specializate ale bncii, ale cror constituire i funcionare se vor stabili n baza deciziei organelor statutare. Aceste comitete sunt de audit, de administrare a riscurilor, ale cror constituire i funcionare se vor stabili prin reglementrile BNR, de administrare a activelor i pasivelor, de credite, alte organe specializate ale bncii, ale cror constituire i funcionare se vor stabili n baza deciziei organelor statutare. 36

F
Obiectul de activitate

1. 5. Obiectul de activitate a bncilor Libera circulaie a serviciilor (art. 59-66 din Tratatul de la Roma din 25 martie 1957, modificat prin Actul Unic European din 17 i 18 februarie 1986 i prin Tratatul de la Maastricht din 7 februarie 1992). n domeniu, libera circulaie a serviciilor este direct legat de libertatea exercitrii activitilor de banc i de burs. Activitile bancare au natura serviciilor i pot fi prestate rapid i oriunde n spaiul comunitar, fr a necesita existena unei prezene permanente sau a unui sediu n statul n care se presteaz, datorit specificului lor tehnicitate ridicat, informatizare, standardizare, tradiie, o anumit omogenitate n domeniu. Potrivit legii modificate, ncepnd cu data aderrii la UE, bncile romneti pot realiza direct sau prin sucursale activiti bancare n spaiul comunitar, dup cum bncile statelor membre pot realiza n Romnia activiti bancare direct sau prin sucursale, chintesen a liberei circulaii a serviciilor bancare in spaiul comunitar. 1.5.1. Caracteristicile activitii bancare 1.5.1.1. Limitarea monopolului activitii bancare n legislaia romn, monopolul rezult din dispoziiile care defer activitatea bancar numai instituiilor de credit autorizate i din cele care stabilesc interdicii n realizarea acesteia, n special, cu privire la atragerea de depozite. Monopolul este instituit n favoarea bncilor, pentru a le conserva anumite avantaje, dar i pentru protejarea deponenilor, aceasta justificnd i controlul statului asupra bncilor, prin autoritatea competent. Monopolul este absolut numai cu privire la atragerea de depozite i de alte fonduri de la public, n timp ce alte activiti prevzute, inclusiv acordarea de credite, n diversitatea acestora, pot fi realizate i de alte entiti dect instituiile de credit. 1.5.1.2. Concurena n domeniul bancar i limite ale acesteia n contextul actual, trecerea la moneda euro va permite nendoielnic o ntrire a concurenei; clienii pot compara mai uor preurile pentru produsele propuse de bncile europene. Piaa bancar nu se poate autoregla. Rolul monetar pe care l au instituiile de credit nu poate dispensa de intervenia autoritii statale. Se justific existena indicatorilor bancari (determinai potrivit reglementrilor autoritii bancare n domeniu), prin care activitatea bancar s fie cuantificat. Puterile publice nu au admis o libertate total a concurenei, n lege fiind instituite cerine operaionale, n special, prudeniale pe care orice instituie de credit trebuie s le respecte, precum i limite ale exercitrii anumitor activiti de ctre o instituie de credit, penetrarea acestora n alte domenii, chiar atrgtoare i uor de realizat, fiind limitat i condiionat, pentru a nu denatura jocul normal al concurenei.

F
Caracteristici le activitii bancare

F F F

37

Reforma bancar n Romnia a avut ca obiectiv fundamental crearea unui sistem bancar novator, favorabil tranziiei la economia de pia, a unui sistem modern, corespunztor standardelor internaionale. Concurena trebuie s evite antantele ntre bnci pentru a menine la un nivel nalt preurile pentru anumite produse sau servicii.

1.5.1.3. Protecia juridic a activitii bancare Avem n vedere aici interdiciile prevzute OUG. nr. 99/2006, ce au menirea de a proteja domeniul bancar: a. interdicia desfurrii unei activiti bancare fr o autorizaie emis de BNR; accesul la calitatea de instituie de credit este controlat i monitorizat, pentru protejarea interesului general; b. interdicia oricrei instituii de credit strine s desfoare activitate n Romnia, cu excepia cazului n care activitatea se desfoar printr-o sucursal, autorizat de BNR; cu alte cuvinte, libertatea de a ntreprinde n domeniul bancar este nestnjenit doar n spaiul comunitar; c. interdicia utilizrii denumirii de banc sau a derivatelor acesteia de ctre o persoan care nu este autorizat de BNR n legtur cu o activitate, un produs sau serviciu, ce excepia cazului n care aceast utilizare este stabilit sau recunoscut prin lege sau printr-un acord internaional sau cnd, din contextul n care este folosit cuvntul banc, rezult nendoielnic c nu este vorba de activiti bancare; instituiile de credit strine, atunci cnd exist pericolul unei confuzii, trebuie s nsoeasc denumirea lor de o meniune explicativ; interdicia are menirea de evita aparena apartenenei entitii n cauz la categoria instituiilor de credit sau de a nu crea confuzii ntre bncile strine i cele romne. Iniialele, sigla, emblema i alte elemente de identificare a unei bnci care funcioneaz n Romnia pot fi utilizate, n afar de banc, numai de ctre i n legtur cu o filial a bncii, n orice form de publicitate, acte oficiale, contracte ori alte asemenea documente, inclusiv n denumirea acesteia. Interdicia vizeaz i orice manifestare care sugereaz o legtur a autorului cu o asemenea banc; d. interdicia oricrei entiti care nu este autorizat ca instituie de credit s se angajeze n cont propriu sau n contul altei/altor persoane ntr-o activitate de acceptare de depozite i/sau alte fonduri rambursabile de la public, ntr-o activitate de emitere de moned electronic ori ntr-o activitate de atragere i/sau administrare a unor sume de bani rezultate din asocierea n vederea economisirii i creditrii ntr-un sistem colectiv (regula exclusivitii de activitate, avnd menirea de a-i proteja pe deponeni). Interdicia nu se aplic n cazul atragerii de depozite i alte fonduri rambursabile de ctre: - statul romn sau un alt stat membru ori de ctre autoritile regionale sau ale administraiei publice locale ale statului romn ori ale unui stat membru; - organisme publice internaionale la care statul romn sau unul ori mai multe state membre particip n calitate de membru; 38

- n cazurile expres prevzute n legislaia romn sau n legislaia naional a unui stat membru ori n legislaia comunitar, cu condiia ca aceste activiti s fac obiectul unei reglementri i unui control adecvate, n scopul protejrii deponenilor i investitorilor. 1.5.2. Reguli privind obiectul de activitate Cu privire la obiectul de activitate a bncilor, trebuie observate regulile: a. instituirea principiului de banc universal, bncile putnd realiza o gam larg de activiti, pe lng cele de baz atragerea de depozite i acordarea de credite, orice activitate care ine de sintagma bncile cumpr i vnd bani; b. o banc nu poate opta dect pentru activitile prevzute sau permise de legea privind activitatea bancar, activitile prevzute n OUG. nr. 99/2006 fiind limitative; c. o banc nu poate realiza dect activitile prevzute n obiectul su de activitate i autorizate expres de BNR; nu este cazul serviciilor auxiliare sau conexe activitilor desfurate, n accepiunea legii bancare, acestea putnd fi realizate fr a fi necesar includerea lor n autorizaia acordat; d. eliminarea restriciilor care mpiedicau implicarea direct a bncilor n unele activiti, n spe leasingul financiar i operaiunile pe piaa de capital, ncepnd cu aderarea la UE, transformndu-le n veritabili concureni e. domeniul bancar este deschis i altor entiti - instituii financiare, alte entiti (non bancare, parabancare), cu respectarea limitelor legale, n spiritul unei reale concurene n domeniu.

1.5.3. Activiti permise bncilor n doctrina bancar, activitile bancare (comer de banc, operaiuni de banc) au fost mprite n trei sectoare distincte: a. operaiuni de depozit, la vedere i la termen, n cont, cu numerar i cu titluri; b. operaiuni de acordare de credit avansuri pe titluri primite n gaj, aport bancar, scont, deschidere de credit, ndeosebi n condiiile contului curent sau sub form de credit documentar; c. servicii bancare, cu un profil diversificat (operaiuni accesorii i activiti conexe). Activitile care pot fi realizate de o banc se pot clasifica n: a. activiti principale, specific bancare, aici fiind incluse: atragerea de depozite, acordarea de credite, punerea la dispoziie i gestionarea mijloacelor de plat; b. alte activiti, prevzute de OUG. nr. 99/2006. n limita autorizaiei date, bncile pot desfura i alte activiti permise de legislaia n vigoare, cum ar fi: depozitarea activelor fondurilor de investiii i societilor de investiii, distribuirea de titluri de participare la fonduri de investiii i 39

aciuni ale societilor de investiii, acionarea ca operator al arhivei electronice de garanii reale mobiliare, operaiuni cu metale i pietre preioase, cu obiecte confecionate din acestea, operaiuni de mandat, de procesare de date, administrare de baze de date ori alte asemenea servicii pentru teri, participare la capitalul social al altor entiti. Exercitarea unora este limitat sau restricionat, pentru protejarea clienilor i pentru o concuren cinstit pe piaa n cauz; acestea nu pot constitui dect o parte nesemnificativ din obiectul de activitatea a unei bnci, ex. operaiunile cu bunuri imobile, unele participaii de capital. Bncile pot presta servicii auxiliare sau conexe activitilor desfurate, pentru realizarea obiectului de activitate autorizat, fr a fi necesar includerea lor n autorizaia acordat.

F
Domeniul de activitate bancar

Operatiuni bancare Legea prevede n sfera de cuprindere a obiectului de activitate a unei bnci urmtoarele operaiuni: 1. Atragerea de depozite i alte fonduri rambursabile Depozitule trebuie s provin de la public fondurile primite de la un ter, alt persoan dect cea care le primete. 2. Contractarea de credite Sunt integrate operaiunilor de credit i factoringul, scontarea i forfetarea, avndu-se n vedere sfera larg a acestuia - orice angajament de punere la dispoziie sau de acordare a unei sume de bani n schimbul dreptului la rambursarea sumei i la plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum sau orice prelungire a scadenei unei datorii i orice angajament de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o crean sau a altui drept la plata unei sume de bani. 3. Operaiuni de leasing financiar. Pn la data aderrii Romniei la Uniunea European, activitile de leasing financiar se pot desfura numai prin societi distincte, constituite ca filiale ale bncii, i nu n mod direct de ctre banc. 4. Servicii de transfer monetar Produsele i serviciile bancare specifice transferului fondurilor reprezint o caracteristic fundamental a oricrui sistem bancar i au la baz utilizarea instrumentelor de plat, nlocuitoare ale numerarului, pe care bncile le pun la dispoziia clienilor lor. Sistemele actuale de pli presupun instrumente de plat eficiente i circuite de pli accelerate. Bncile s-au aliniat standardelor internaionale privind utilizarea instrumentelor de plat; asistm la o tehnologie bancar nou, la mbuntirea vitezei plilor i a sistemului de pli prin noi proceduri. Instrumentele de plat oferite de bncile romneti sunt urmtoarele: cecul, cambia, biletul la ordin, ordinul de plat, viramentul, avizul de prelevare, instrumentele de plai electronice. 5. Emiterea i administrarea mijloacelor de plat 40

Sunt mijloace de plat cele care permit oricrei persoane transferul de fonduri, indiferent de procedeul sau suportul ntrebuinat, n lege fiind exemplificate crile de credit, cecul de cltorie, inclusiv emiterea de moned electronic i altele asemenea. Aceste mijloace de plat sunt puse la dispoziia clientului de ctre banc. 6. Emiterea de garanii i asumarea de angajamente Exist o bogat practic bancar n acest domeniu, n special cu privire la garaniile independente. Bncile pot garanta orice obligaie, limitele garantrii fiind date doar de cerinele prudenei bancare. 7. Tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii, cu: - instrumente ale pieei monetare (cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozite); - valut; - contracte futures i options; - instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii; - valori mobiliare i alte instrumente financiare. 8. Intermedierea, n condiiile legii, n oferta de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea ori plasamentul acestora, ori prin plasament i prestarea de servicii aferente, pstrarea n custodie i administrare de valori mobiliare i alte instrumente financiare. Se execut de ctre banc, n numele clientului, cu respectarea legii speciale. 9. Acordarea de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i alte aspecte legate de aceasta, consultana i prestarea de servicii cu privire la fuziuni i achiziii de societi comerciale. 10. Intermediere pe piaa interbancar. 11. Administrarea de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta 12. Prestarea de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii 13. nchirierea de casete de siguran. Concluzionnd, legea a instituit o gam larg de activiti pentru societile bancare. Bncile romneti sunt universale, ele putnd opta i pentru o specializare, sectorizare (specializarea tradiional). Imperativul atragerea de depozite i acordarea de credite n cont propriu este frecvent sintetizat n doctrina bancar prin sintagmele bncile cumpr i vnd bani, bncile comercializeaz bani, esena a ceea ce ele realizeaz, pentru obinerea profitului.

F
Restricii n obiectul de activitate

1.5.4. Operaiuni restricionate (interzise) bncilor Sunt reglementate n legea special, pe lng acestea, BNR putnd s stabileasc i altele: 41

1. operaiunile cu bunuri mobile i imobile, cu excepia celor viznd: a. procurarea bunurilor mobile i imobile i efectuarea de operaiuni legate de acestea necesare activitii bncii, perfecionrii pregtirii profesionale a salariailor, organizrii unor spaii de odihn i recreare sau asigurrii de locuine pentru salariaii bncii i familiile acestora, nchirierea acestora ctre teri, o nchiriere plafonat; b. dobndirea bunurilor mobile i imobile ca urmare a executrii silite fcute de banc pentru recuperarea creanelor bancare (bunuri gajate, ipotecate, bunuri din gajul general al creditorilor chirografari), acestea putnd fi afectate scopului sus menionat sau nstrinate n termen de un de zile de la data dobndirii; 2. gajarea propriilor aciuni n contul datoriilor bncii; 3. acordarea de credite sau furnizarea altor servicii clienilor condiionat de vnzarea sau cumprarea aciunilor bncii; este o restricionare a acestei operaiuni i nu o interdicie, generat de nevoia unei concurene oneste; 4. acordarea de credite garantate cu aciunile emise de banc; n absena acestor interdicii (pct. 2-4), s-ar ajunge, indirect, la eludarea dispoziiilor privind regimul juridic al aciunilor i statutul juridic al acionarilor bncii; 5. primirea de depozite, titluri sau alte valori cnd banca este n ncetare de pli. Msura are menirea de a-i proteja pe clienii bncii. ncetarea de pli nu este definit, de aceea trebuie avute n vedere reglementrile privind falimentul bancar, care definesc aceast stare de fapt; 6. acordarea de credite condiionat de acceptarea de ctre client de alte servicii care nu au legtur cu operaiunea de creditare respectiv. 1.5.5. Limitri n activitatea bncilor Sunt reglementate n lege i se refer la: 1. participaiile pe care o banc intenioneaz s le dobndeasc, acestea fiind supuse urmtoarelor reguli: a. plafonarea oricrei participaii de natura imobilizrilor financiare - pri sociale, aciuni sau alte titluri de natur participativ (pn la 15% din fondurile proprii ale bncii; pn la 20% din capitalul social al entitii respective sau, dup caz, din valoarea total a titlurilor de natur participativ emise) i a valorii lor totale (pn la 60% din fondurile proprii ale bnci) deinute direct sau indirect de o banc la o entitate, alta dect o instituie de credit, instituie financiar, de asigurri sau societate prestatoare de servicii auxiliare sau conexe; b. aprobarea prealabil a BNR pentru participaiile sus menionate care, n situaii justificate de circumstane excepionale, depesc limitele legale (banca n cauz va trebui s i majoreze n mod corespunztor fondurile proprii), ct i pentru participaiile menionate in Legea privind activitatea bancar. Aprobarea va fi dat cu observarea criteriilor stabilite de lege: participaiile s nu supun banca la riscuri nejustificate sau s nu mpiedice realizarea unei supravegheri eficiente pe baz consolidat, banca s dispun de suficiente resurse financiare sau de natur organizatoric pentru achiziionarea i administrarea 42

F
Limite ale activitii bancare

acestora, n caz contrar, BNR putnd dispune limitarea sau lichidarea acestor participaii, dup caz; c. notificarea participaiilor care nu sunt supuse aprobrii prealabile a BNR, n termen de 5 zile de la data dobndirii lor. 2. mprumuturile acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca, acestea fiind condiionate de respectarea condiiilor speciale stabilite de Banca Naional a Romniei. Practic, activitatea de creditare este limitat, deoarece, aa cum vom referi, exist o dimensionare a creditelor, n raport cu calitatea mprumutatului. 1.6. Cerine cu privire la capitalul bncilor Integrm aici, fiind strns legate, i cerinele cu privire la acionari i la fondurile proprii ale unei bnci. Primul Acord de la Basel28 din 1988, efectiv din anul 1992, a abordat problema capitalului bncilor, conceput ca un mijloc de a contrabalansa pierderile, un instrument de reducere a riscurilor i de sporire a ncrederii deponenilor i asiguratorilor. Prin acord au fost stabilite criteriile ce trebuie avute n vedere la stabilirea dimensiunii optime a capitalului unei bnci, cerina unui capital minim29 definit n funcie de mrimea riscului aferent activelor sale i modul de stabilire a indicatorului de adecvare a capitalului, din perspectiva solvabilitii, textul acestuia fiind aplicat n Uniunea European sub denumirea de norma de solvabilitate european. Al doilea Acord de la Basel este ancorat pe trei piloni: 1. capitalul minim, obiectivul acestuia fiind de a corela ct mai bine capitalul bancar cu riscurile asumate; 2. metodologia de supraveghere sau controlul bancar, de natur s ntreasc rolul bncilor centrale naionale; 3. disciplina de pia, obiectivul acestuia constnd n reducerea asimetriilor pe pia; este cel mai puin dezvoltat, principala sa cerin constituind-o difuzarea rapid i eficace a informaiilor despre pierderile instituiilor financiare. Potrivit dreptului intern, nivelul minim al capitalului social iniial se stabilete de ctre Banca Naional a Romniei, nivelul minim legal fiind de 5 mil. Euro. Pentru sucursalele bncilor strine, capitalul iniial se va asigura prin punerea la dispoziia a acestora a capitalului de dotare de ctre instituia de credit strin. Aporturile sunt admise numai n numerar, trebuie vrsate integral i n form bneasc la momentul subscrierii, ntr-un cont deschis la o instituie de credit, blocat pn la data nmatriculrii bncii la registrul comerului. La constituire capitalul iniial este egal cu capitalul social, cu excepia cazului n care banca nou constituit este rezultat dintr-un proces de reorganizare prin fuziune sau divizare.
Comitetul de la Basel a fost creat n anul 1974 de ctre bncile centrale din statele membre ale Grupului celor 10 (state industrializate), devenit treptat un forum pentru cooperarea dintre bncile centrale privind supravegherea bancar. 29 Acesta impune un capital de minim 8% din volumul activelor ajustate n funcie de riscuri.
28

F
Capitalul social

43

F
Modificare

1.6.1. Majorarea capitalului social Bncile pot majora capitalul social numai prin utilizarea urmtoarelor surse: 1. noi aporturi n form bneasc; 2. alte surse, ce trebuie s existe, efectiv, la dispoziia bncii i care rezult din activitatea acesteia, cum sunt: a. primele de emisiune sau de aport, alte prime legate de capital, rezervele constituite pe seama unor astfel de prime, sub condiia de a fi integral ncasate i de a se fi acoperit cheltuielile neamortizate efectuate cu operaiunile corespunztoare; b. dividendele, dar numai dac rezult din profitul net, dac acestea erau cuvenite acionarilor i numai dup plata impozitului pe dividende; c. rezervele constituite din profitul net, dar numai dac exist n sold, potrivit ultimului bilan contabil; Sucursalele instituiilor de credit strine, autorizate s funcioneze n Romnia pot majora capitalul de dotare, prin utilizarea urmtoarelor surse: - noi aporturi n form bneasc puse la dispoziia sucursalei de ctre instituia de credit strin, cu destinaia capital de dotare; - rezerve constituite din profitul net, existente n sold, potrivit ultimei situaii financiare anuale. 1.6.2. Fondurile de rezerv Pe lng fondul de rezerv reglementat pentru societile comerciale30, bncile au i obligaia constituirii fondului pentru riscuri bancare generale din profitul contabil determinat nainte de deducerea impozitului pe profit, n limita a 1% soldul activelor purttoare de riscuri specifice activitii bancare, aa cum sunt stabilite de BNR prin reglementrile sale, n msura n care sumele respective se gsesc n profitul net. Separat, bncile trebuie s constituie rezervele minime obligatorii pentru depozitele n lei i n valut, avnd regimul juridic reglementat prin Regulamentul BNR. Rezervele excesive pot constitui o frn n activitatea bncii, ntruct nu sunt supuse plasamentelor, fiind constituite ntr-un depozit la BNR, pentru care acestea primesc o dobnd la nivelul celei aferente depozitelor la vedere.

F
Fondurile de rezerv

F
Fondurile proprii

1.6.3. Fondurile proprii Acestea formeaz baza esenial a gestiunii financiare, ele constituind i o gararanie financiar pentru teri. Potrivit OUG. nr. 99/2006, fondurile proprii sunt
Potrivit art. 178 din Legea nr. 31/1990, societile comerciale pe aciuni au obligaia de a constitui un fond de rezerv prin prelevarea, anual, a minim 5% din profit, pn cnd fondul astfel constituit egaleaz a cincea parte din capitalul social. Prin renunarea la modul particular de constituire a fondului de rezerv a bncilor, se tinde spre o politic unitar fa de toate societile comerciale, inclusiv bnci.
30

44

fondurile de care dispun instituiile de credit, a cror metodologie de calcul este stabilit de Banca Naional a Romniei prin reglementri (compoziia, determinarea, regimul juridic al acestora). Ele conin, n principal, capitalul, primele de emisiune, sumele din reevaluare, rezervele, rezultatul exerciiului financiar i provizioanele reglementare (prevzute de lege). Fondurile proprii constituie reperul fundamental pentru cuantificarea indicilor de pruden bancar.

F
Acionariatul

1.6.4. Acionarii bncii Capitalul social al unei bnci este divizat n aciuni, ce nu pot fi dect nominative. Legea special se ocup de acionarii semnificativi persoana fizic, juridic ori grupul de persoane31 fizice i/sau juridice care acioneaz mpreun i care dein direct sau indirect o participaie de 10% ori mai mult din capitalul social al unei societi sau din drepturile de vot ori o participaie care permite exercitarea unei influene semnificative asupra gestiunii i politicii de afaceri a acesteia. Calitatea de acionar semnificativ este dat de criteriile: - deinerea direct sau indirect a unei participaii de cel puin 10% din capitalul social sau din drepturile de vot sau - o participaie care s permit exercitarea unei influene semnificative asupra gestiunii i politicii de afaceri ale societii. Accesul la aceast poziie este condiionat de: 1. notificarea inteniei Bncii Naionale a Romniei de a deveni acionar semnificativ, informnd asupra mrimii participaiei pe care dorete s o achiziioneze; n continuare, obligaia de notificare exist i atunci cnd acionarul semnificativ intenioneaz s majoreze aceast poziie, nct participaia ori proporia drepturilor de vot s ating sau s depeasc nivelurile de 20%, 33% ori 50% din capitalul social ori din totalul drepturilor de vot ori banca s devin o filial a sa32, ct i n cazul oricrei nstrinri a aciunilor care face ca poziia acionarului s se situeze sub nivelurile prevzute de lege33; complementar, opereaz obligaia bncii de a informa BNR cu privire la orice achiziie sau nstrinare a aciunilor care depesc sau se situeaz sub nivelurile sus menionate i de a-i comunica, cel puin o dat pe an, identitatea acionarilor semnificativi i orice alte date i informaii cu privire la acetia, n concordan cu reglementrile BNR; 2. o anumit calitate, pe care acetia trebuie s o ating sau, atunci cnd fac parte dintr-un grup, acesta s fie de o anumit structur pentru a corespunde nevoii garantrii unei gestiuni prudente i sntoase a bncii i s permit realizarea unei
Prin grup de persoane care acioneaz mpreun, legea nelege dou sau mai multe persoane fizice sau juridice care nfptuiesc o plitic comun fa de societate. 32 n cazul n care nu mai ndeplinesc condiiile privind calitatea acionariatului unei bnci sau nfptuiesc o politic individual sau comun pgubitoare gestiunii i intereselor deponenilor i ale altor creditori ai bncii, Banca Naional Romniei va suspenda exerciiul dreptului de vot al acionarilor. 33 Separat, exist obligaia fiecrei bnci de a informa BNR cu privire la orice achiziie sau nstrinare a aciunilor lor care depete, respectiv se situeaz sub nivelurile sus menionate i obligaia de a comunica BNR, cel puin o dat pe an, identitatea acionarilor lor semnificativi i, dup caz, orice alte date i informaii cu privire la aceste persoane, cerute prin reglementrile BNR.
31

45

supravegheri eficiente, privit prin prisma urmtoarelor criterii (elemente) minimale legale (viznd activitatea, situaia financiar, structura grupului din acre fac parte etc.). Dac persoana care intenioneaz s devin acionar semnificativ al unei bnci persoan juridic romn este o instituie de credit strin sau o entitate care deine ca filial o instituie de credit strin ori este o persoan fizic sau juridic ce controleaz o instituie de credit strin i dac, n urma achiziionrii participaiei, banca va deveni filiala persoanei care a achiziionat participaia ori va fi controlat de aceast persoan, evaluarea acionarului semnificativ va face obiectul unei consultri prealabile cu autoritatea competent din ara de origine a instituiei de credit strine. 1.7. Exercitiul activitii bancare

F
Obligaii generale ale bncilor

1.7.1. Obligaiile generale ale bncilor n exercitarea activitii profesionale, instituiilor de credit le revin obligaii ce au ca izvor i legea, n interesul clientului sau n interes general: obligaia de informare a clientului, obligaia de consiliere, obligaia de vigilen, obligaia de confidenialitate, obligaia de pruden, ultima viznd, n special, interesul general. 1.7.1.1. Obligaia de informare a clientului. Apariia dreptului consumatorului, ct i dezvoltarea acestuia, au dezvoltat fenomenul de asisten, sub forma obligaiei de informare i de consiliere a clientului i, n plus, obligaia de vigilen a bncii. Obligaia de informare este de origine jurisprudenial i caracterizeaz tot mai mult dreptul. Este o obligaie general, izvornd direct din lege, existena sa neputnd fi tgduit. Domeniul bancar este domeniul cutumelor, al practicilor i este caracterizat prin complexitate, dimensiuni pe care clinii, chiar i cei mai instruii, nu le pot cunoate. Obligaia sa este realizat atunci cnd clientul a primit informaia, banca nefiind obligat a se asigura c ultimul a neles i sensul.

1.7.1.2. Obligaia de consiliere a clientului Dac prima este general i are ca obiect comunicarea de date obiective, generale, obligaia de consiliere const n transmiterea cu bun credin a unei informaii exacte, legate de situaia dat. Banca este inut de a transmite o informaie creditorului i de a se asigura c acesta a neles-o bine. Banca trebuie s explice situaia de fapt, are n special obligaia de a atrage clientului su atenia asupra sarcinilor operaiunii proiectate. Aceast obligaie l poate determina pe clientul ei s nu ncheie o operaiune care, altfel, i-ar fi prut atractiv. Aceste obligaii variaz ca intensitate, n raport cu natura operaiunii vizate i cu competena clientului. Cu ct operaiunea este mai riscant sau mai tehnic, intensitatea acestor obligaii crete. n practic, este dificil de a disocia aceste dou obligaii. 1.7.1.3. Obligaia de vigilen Bancherului i se cere de a aciona cu diligena unui bun profesionist. El trebuie s acioneze cu maxim atenie, vigilen, n cazul operaiunilor care prezint riscuri pentru cei implicai banc, client, teri, pentru a se evita orice prejudicii pentru acetia. Vigilena aici are semnificaia observrii i localizrii oricror 46

anomalii aparente (ex. aparena falsificrii unor titluri -cec, bilet la ordin), inaciunea bancherului constiuind o cauz de responsabilitate a acestuia. Se impune a diferenia ntre anomaliile aparente sau ascunse, n cazul celor ascunse nefiind angajat responsabilitatea bncii. Obligaia de vigilen nu trebuie s conduc la imixtiunea bncii n afacerile clientului, o grani ntre vigilen i neingerin fiind ns greu de stabilit.

1.7.1.4. Obligaia de confidenialitate Prin activitatea desfurat, banca cunoate aspecte multiple din activitatea clientului su i este adesea confidentul su patrimonial. Legtura de ncredere pe care o are cu clienii impune necesarmente ca aceasta s nu divulge datele pe care le deine din activitatea sa sau care i-au fost comunicate. Secretul profesional vizeaz, n egal msur, i protejarea operatorilor de pe piaa financiar bancar, n special, bncile, att pentru datele care privesc direct activitatea lor, ct i pentru informaile pe care le comunic Bncii Naionale a Romniei sau altor autoriti. Secretul profesional n domeniul bancar are ca izvor legea, dar poate, n egal msur, s fie i de natur convenional, prile putnd face extensia cazurilor, a datelor, faptelor i informaiilor cu caracter confidenial i determina condiiile dezvluirii acestora. Atunci cnd un client dezleag banca, aceasta rmne totui inut de secretul profesional pentru situaiile n care acesta este reglementat de lege. Secretul profesional este reglementat OUG. nr. 99/2006, n Legea nr. 312/2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei, art. 3 i 52, ce constituie fundamentul juridic general al acestuia i n alte acte normative, pentru facilitarea realizrii funciilor de ctre autoritile solicitante ale unor date de natur confidenial i protejarea celor vizai, persoane fizice sau juridice. Reglementarea n acelai capitol a secretului bancar cu schimbul de informaii ntre autoriti are menirea de a nu supralicita obligaia de confidenialitate i de a evita posibilitatea bncilor de a se ascunde n spatele acestuia pentru a refuza comunicarea informaiilor solicitate de unele autoriti n ndeplinirea atribuiilor lor. Potrivit OUG. nr. 99/2006, dispoziiile privind secretul profesional n domeniul bancar se aplic i sucursalelor instituiilor de credit strine autorizate s funcioneze n Romnia, bncilor i instituiilor emitente de moned electronic, instituiilor financiare autorizate n alt stat membru, care funcioneaz n Romnia printr-o sucursal sau furnizeaz servicii n mod direct. 1.7.1.4.1. Obiectul secretului professional In domeniul bancar acesta poarta asupra tuturor faptelor, datelor i informaiilor referitoare la activitatea desfurat, precum i asupra oricrui fapt, dat sau informaie, aflate la dispoziia sa, care privesc persoana, proprietatea, activitatea, afacerea, relaiile personale sau de afaceri ale clienilor ori informaii referitoare la conturile clienilor solduri, rulaje, operaiuni derulate-, la serviciile prestate sau la contractele ncheiate cu clienii. Textul actual nu mai reine doar tranzaciile i serviciile pe care le ofer banca, este mai complet, n sfera secretului bancar intrnd o diversitate de situaii care privesc, n egal msur, att activitatea desfurat de banc, ct i pe clienii acesteia (persoana, proprietatea, activitatea, afacerea, relaiile personale sau de afaceri ale acestuia, informaii privind conturile acestora, serviciile prestate i contractele

47

ncheiate cu banca). Intr, practic, n sfera secretului bancar orice operaiune, enunat sau nu n lege, pe care banca o poate realiza. Chiar dac legea nu face dect o enumerare a datelor, faptelor i informaiilor de natura secretului profesional, trebuie neles, dat fiind c principiul discutat cere bncii o conduit de excepie, c i realizarea n sine a operaiunii face obiectul confidenialitii.

1.7.1.4.2. Titularii obligaiei de secret profesional. Din dispoziiile Legii speciale se desprind categorii: urmtoarele

a. orice persoan care, sub o form sau alta, particip la conducerea, administrarea ori activitatea bncii i care a luat cunotin n cursul desfurrii activitii sale profesionale de faptele, datele i informaiile care fac obiectul secretului bancar: - orice membru al consiliului de administraie; - angajaii bncii; - orice alte persoane care, sub o form sau alta, particip la conducerea, administrarea ori activitatea bncii. n realitate, legea repartizeaz obligaia de secret bancar oricrei persoane care funcioneaz ntr-o banc i care, n mod regulat sau neregulat, ia cunotin de vreunul dintre elementele de secret bancar (profesional); b. membrii consiliului de administraie i salariaii BNR, pentru informaiile nedestinate publicrii de care au luat cunotin n cursul exercitrii funciei lor, inclusiv auditorii financiari mputernicii s exercite aciuni de supraveghere n condiiile Legii bancare (art. 52 din Legea nr. 312/2004), din rapoarte ori alte documente ale bncii; c. persoanele abilitate s solicite i/sau s primeasc informaii de natura secretului profesional n domeniul bancar. Sunt inclui aici toi cei care, alii dect BNR, n ndeplinirea atribuiilor lor specifice, solicit aceste informaii; d. persoanele beneficiare de informaii de natura secretului profesional n domeniul bancar, n baza schimbului de informaii realizat de BNR, n art. 3 alin. 834 - 18 din Legea nr. 312/2004.

1.7.1.4.3. Beneficiarii obligaiei de secret professional Beneficiarii sunt, n egal msur, clienii bncii i bncile nsele. Dezvluirea unei informaii, veridice sau nu, poate expune banca unor riscuri excesive, inclusiv al prbuirii acesteia, ex. informaia potrivit creia banca nu poate satisface cererile clienilor si de retragere de fonduri. Se consider c exist un drept subiectiv i exclusiv al clientului asupra tuturor informaiilor pe care le transmite bncii, opinie nemprtit n doctrina bancar, pe motiv c nu toate informaiile sunt nedivulgabile, iar ceea ce banca este autorizat s divulge, poate fi divulgat chiar fr asentimentul clientului i chiar contra unei remuneraii pltite de beneficiarul informaiei.
Conform cruia, BNR poate colabora, inclusiv prin schimb de informaii, cu autoriti din Romnia i din statele membre, responsabile cu: a) supravegherea instituiilor sau organismelor implicate n falimentul i lichidarea instituiilor de credit i n alte proceduri similare; b) supravegherea persoanelor care realizeaz auditul financiar al instituiilor de credit, al societilor de servicii de investiii financiare, al societilor de asigurri i al altor instituii financiare.
34

48

1.7.1.4.4. Conduita persoanelor inute de secretul bancar. Obligaiile acestora sunt: - de a nu divulga, n timpul activitii i nici dup ncetarea acesteia, faptele, datele, informaiile confideniale pe care le dein n cadrul activitii lor, solicitate i/sau primite dac, devenite publice, ar duna intereselor ori prestigiului unei bnci ori ale unui client al acesteia, dup caz; - de a nu utiliza n folos personal sau n folosul altuia, direct sau indirect, informaii de natura celor prevzute n lege, pe care le dein sau de care au luat cunotin n orice mod. 1.7.1.4.5. Dezvluirea informaiilor de natura secretului profesional n domeniul bancar sau limitele secretului profesional. Obligaia de confidenialitate nu este absolut, secretul profesional nefiind opozabil oricui i n orice condiii, existnd derogri n legea special i n celelalte acte normative, interesnd domenii de importan major. Din actele normative speciale se desprind regulile: a. obligaia de pstrare a secretului profesional nu poate fi opus autoritii competente n exercitarea atribuiilor sale prevzute de lege i nici celor care solicit informaii de natura secretului profesional pentru realizarea unor drepturi subiective legitime; b. furnizarea de informaii de natura secretului profesional trebuie justificat de scopul pentru care acestea sunt cerute i s se ncadreze n situaiile limitative prevzute n lege; alte autoriti sau entiti, pentru alte informaii, cu alte motivaii, nu pot nfrnge secretul bancar. Situaiile care permit furnizarea de informaii de natura secretului profesional difer dup cum informaiile sunt solicitate unei bnci sau Bncii Naionale a Romniei. I. Pentru prima situaie, informaiile pot fi furnizate: a. la solicitarea titularilor sau a motenitorilor acestora, inclusiv a reprezentanilor lor legali i/sau statutari, ori cu acordul expres al acestora. Clientul poate extinde aria informaiilor divulgabile; b. la solicitarea scris a soului titularului de cont, atunci cnd face dovada c a introdus la instan o cerere de mprire a bunurilor comune sau la solicitarea instanei; dei legea pare deschis realizrii ordinii juridice, persoana fizic poate solicita direct unei bnci o informaie de natura secretului bancar numai dac se afl n una din circumstanele sus menionate. n practic, exist o diversitate de situaii a cror rezolvare necesit comunicarea de informaii de ctre bnci cu privire la clienii lor, acestea fiind furnizate numai la cererea instanelor judectoreti, justificat de scopul lor; n caz contrar, secretul bancar ar inhiba activitatea de desluire i soluionare a unor situaii litigioase, de exemplu, cazul executrii silite prin poprire a sumelor deinute de prt n conturi bancare, n condiiile art. 452 457 din Codul de procedur civil; c. n cauzele penale, la solicitarea scris a procurorului sau a instanei judectoreti ori, dup caz, a organelor de cercetare penal, cu autorizarea procurorului. Nu a mai fost reinut condiia punerii n miscare a aciunii penale fa de clientul cu privire la care se solicit datele care intr n sfera secretului bancar; 49

d. n cazurile n care banca justific un interes legitim; e. la solicitarea scris a altor autoriti sau instituii sau din oficiu, dac prin legea special sunt prevzute autoritile sau instituiile care sunt ndrituite s solicite i/sau s primeasc astfel de informaii i sunt identificate clar informaiile care pot fi furnizate de ctre banc, n scopul ndeplinirii atribuiilor specifice ale acestor autoriti sau instituii; n cerere trebuie s se precizeze temeiul legal al solicitrii informaiei, identitatea clientului la care se refer informaiile confideniale care se solicit, categoria datelor solicitate i scopul pentru care au fost solicitate acestea. Menionm, exemplicativ: - comunicarea de informaii de natura secretului bancar n scopul prevenirii i combaterii splrii banilor. Instituiile de credit au fost implicate n lupta mpotriva splrii banilor, ce este de interes internaional i face obiectul Conveniei de la Viena din 19 decembrie 1988, Conveniei de la Strasbourg din 8 noiembrie 1990, Directivei nr. 91/308/CEE din 10 iunie 1991 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor. n dreptul intern aceasta se realizeaz potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism35, ce impune bncilor i celorlalte entiti prevzute la art. 8, cnd exist suspiciunea36 c o operaiune ce urmeaz s fie efectuat are ca scop splarea37 banilor, obligaia de a stabili identitatea clientului i de a sesiza Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor cu privire la aceste operaiuni iniierea unei relaii de afaceri, deschiderea unor conturi sau oferirea de servicii, operaiunile care depesc o anumit valoare (10 000 de euro echivalentul n lei, indiferent dac tranzacia se realizeaz prin una sau mai multe operaiuni izolate) sau pentru o sum mai mic, dac apare vreo informaie c se urmrete splarea banilor sau de finanare a actelor de terorism. Bncile trebuie s declare i sumele descoperite n cadrul circuitelor financiare clandestine care ar putea proveni din faptele sus menionate sancionate de lege. De asemenea, ele trebuie s declare i acele operaiuni ai cror ordonatori sau beneficiari au o identitate ndoielnic. Obligaia trebuie executat nainte de consumarea operaiunii sau la data descoperirii datelor ndoielnice, dac acestea au fost relevate dup data operaiunii; - comunicarea de informaii de natura secretului bancar n scopul prevenirii, descoperirii i sancionrii faptelor de corupie, n condiiile Legii nr. 78/200038; secretul bancar nu poate fi opus procurorului dup nceperea urmririi penale i nici instanei de judecat; - comunicarea de informaii n condiiile OUG. nr. 43/2002 privind Parchetul Naional Anticorupie39 (Direcia Naional Anticorupie40);
M. Of., Partea I, nr. 904 din 12 decembrie 2002, esenial modificat prin Legea nr. 230/2005, M. Of., Partea I, nr. 618 din 5 iulie 2005. 36 Tranzacie suspect operaiunea care prin natura i caracterul neobinuit n raport cu activitile clientului trezete suspiciunea de splare a banilor. 37 n accepiunea art. 23 din lege. 38 M. Of., Partea I, nr. 219 din 18 mai 2000. 39 M. Of., Partea I, nr. 244 din 1 aprilie 2002, aprobat prin Legea nr. 503/2002, M. Of., Partea I, nr. 523 din 16 iulie 2002. 40 Denumire schimbat prin Legea nr. 54/2006, M. Of., Partea I, nr. 226 din 13 martie 2006.
35

50

- comunicarea de informaii de natura secretului bancar n scopul realizrii creanelor fiscale de ctre autoritile administrative competente, n condiiile legii41, n special, n cazul decontrii bancare executorii. Concluzionnd, se poate observa renunarea la condiiile restrictive cu privire la procedura de comunicare a informaiilor de natura secretului bancar i lrgirea sferei celor ndreptii s solicite i s obin astfel de informaii.

F F

F F

II. Pentru cea de-a doua situaie, furnizarea de informaii poate fi fcut de Banca Naional a Romniei (art. 52 alin. 2 din Legea nr. 312/2004): a. n cadrul unor proceduri judiciare, la cererea scris a organelor judiciare abilitate sau, dup caz, a organelor de cercetare penal, cu autorizarea procurorului; b. n cadrul negocierii sau al derulrii unor acorduri internaionale la care Romnia sau Banca Naional a Romniei este parte; c. n cadrul acordurilor de cooperare cu alte autoriti sau din iniiativa Bncii Naionale a Romniei, n scopul asigurrii ndeplinirii atribuiilor specifice de supraveghere i control asupra respectrii prevederilor legale; d. n cursul procedurilor civile sau comerciale legate de declanarea falimentului unei instituii de credit sau a lichidrii acesteia ca urmare a retragerii autorizaiei de funcionare. Nu se consider nclcri ale obligaiei de pstrare a secretului profesional: a. furnizarea de date agregate, astfel nct identitatea i informaiile privind activitatea fiecrui client nu pot fi identificate; b. furnizarea de date structurilor constituite sub forma centralei riscurilor bancare, centralei incidentelor de plat sau fondului de garantare a depozitelor, organizate potrivit legii; c. furnizarea de date auditorului financiar al bncii; d. furnizarea de informaii la cererea bncilor corespondente; e. furnizarea de date i informaii necesare pentru realizarea supravegherii pe baz consolidat.

1.7.1.4.6. Schimbul de informaii Cooperarea dintre statele membre ale Uniunii Europene implic schimbul de informaii confideniale i necesit o protecie uniform a secretului profesional bancar. n cadrul schimbului de informaii este permis divulgarea secretului bancar ntre autoritile competente ale statelor membre, n condiiile legii. Schimbul de informaii este amplu reglementat n Legea nr. 313/2004, art. 3 alin. 8 18, se realizeaz de BNR cu autoritile din Romnia i din statele membre, inclusiv prin colaborare, n cadrul acestora fiind permis divulgarea secretului bancar, cu respectarea condiiilor: a. schimbul de informaii s fie integrat exercitrii funciilor aferente BNR, n special, de supraveghere;

Codul de procedur fiscal OG. nr. 92/2003, republicat, M. Of., Partea I, nr. 863 din 26 septembrie 2005.

41

51

b. informaiile primite s fie utilizate exclusiv n scopul pentru care au fost solicitate; c. informaiile primite s fie supuse, n continuare, cerinelor privind secretul bancar; informaiile primite pot fi furnizate numai cu acordul expres al autoritii de la care au fost obinute i numai pentru scopurile pentru care acordul a fost obinut. BNR va comunica Comisiei Europene i statelor membre numele autoritilor din Romnia care pot primi informaii n acest context.

F
Indicatorii de pruden bancar

1.7.2. Gestionarea prudenial a activitii bancare. Indicatorii de pruden bancar. Bncile se supun reglementrilor i ordinelor BNR i trebuie s i organizeze activitatea n conformitate cu regulile unei practici bancare prudente i sntoase. Ele trebuie s dispun de proceduri de administrare i contabile corespunztoare i de sisteme adecvate de control intern. Indicatorii de pruden bancar sunt reglementai n legea special sub denumirea general de cerinele prudeniale, elementele de ordin tehnic i coninutul acestora fiind rezervate autoritii competente n domeniu (BNR). Sunt elemente minime, Banca Naional a Romniei putnd s stabileasc i altele. Bncile sunt obligate s respecte normele de gestiune, garantnd realizarea indicatorilor de pruden bancar, la nivel individual sau consolidat, dup caz; ele trebuie s respecte, s urmreasc acoperirea riscurilor, ct i dispersarea lor. n concret, banca trebuie s respecte, fr a fi limitative: a) riscul de lichiditate; b) operaiunile instituiei de credit cu persoanele aflate n relaii speciale cu aceasta; c) externalizarea activitilor instituiei de credit: d) calitatea activelor i provizioane; e) modificrile operate la nivelul instituiei de credit fata de condiiile care au stat la baza autorizrii acesteia. f) expunerea maxim a bncii fa de un singur debitor i expunerea maxim agregat. 1.7.3. Responsabilitatea bncii cu privire la exerciiul profesiunii bancare. Banca va rspunde administrativ, civil sau penal pentru nclcarea obligaiilor sale n cadrul exerciiului profesiunii de banc. n OUG. nr. 99/2006 sunt stabilite abaterile de la disciplina bancar (nclcarea cerinelor profesiunii de banc) i sanciunile pentru svrirea acestora, BNR putnd s dispun oricare dintre sanciunile prevzute in acest act normativ, de la mustrare, pn la retragerea autorizaiei bncii. Rspunderea civil a bncii este supus regulilor de drept comun. Responsabilitatea este angajat justificat de culpa bncii care nu s-a comportat ca un profesionist, uor de reinut. Uneori culpa rezult din circumstane i nu poate fi veritabil demonstrat, ex. n cazul unui credit acordat imediat de la deschiderea procedurii de faliment. Responsabilitatea bncii va fi angajat i pentru fapta prepuilor si, dac acetia comit o fapt prejudiciabil n funciile ncredinate. 52

F
Rspunderea bncii

Rspunderea bncii poate fi contractual sau delictual. Cum cele mai multe operaiuni sunt realizate de o manier oral, proba existenei unui contract este greu de fcut. Asistm n domeniu la numeroase clauze de non responsabilitate pe care, frecvent, bncile le insereaz n contractele lor, prin acestea eliminnd consecinele greelilor lor. Potrivit principiilor generale, acestea nu produc efecte n caz de dol sau abatere grav a bncii sau dac afecteaz o obligaie fundamental. Fa de teri, banca va rspunde delictual pentru faptele sale prejudiciabile, ex. n cazul creditrii unei societi comerciale a crei situaie financiar este iremediabil compromis, aa numitul concurs financiar nefcnd dect s agraveze pasivul acesteia, n felul acesta prejudiciindu-i pe creditorii clientului care nu i mai vor vedea recuperate creanele lor. Persoanele care desfoar obinuit operaiuni de banc pentru care nu nu sunt autorizate sunt sancionate penal. Directorii acestor bnci vor rspunde penal, potrivit dreptului comun. Trebuie menionat apariia unui drept penal bancar infraciunile n legtur cu cecul, crile bancare, creditul imobiliar, creditul de consumaie, reorganizarea i lichidarea judiciar.

TEST DE AUTOEVALUARE

1. Reguli si categorii de activitati permise in obiectul de activitate bancara 2. Etapele si documentatia necesara constituirii unei banci. 3. Obligatii generale ale bancilor

TEME DE REFLECIE

Limitarea monopolului activitatii bancare. Concurenta in domeniul bancar si limite ale acesteia. Raspunderea juridica a bancii, o noua perspectiva .

NTREBRI 1. Mentionati care sunt institutiile de credit. 2. Notiunea de banca universala. 3. Libera circulatie a persoanelor din perspectiva domeniului bancar. 4. Autorizarea unica. Efecte 53

5. Principiul supravegherii institutiei de credit de catre banca centrala din statul de origine 6. Entitati supuse supravegherii de catre Banca Nationala a Romaniei 7. Autoriazarea de constituire a bancii. Documentatie 8. Respinegerea cererii de autorizare. Cazuri 9. Retragerea cererii de autorizare. Cazuri. Efecte 10. Cerinte privind publicitatea institutiilor de credit 11.Organele reprezentative ale bancilor 12. Libera circulatie a serviciilor din perspectiva domeniului bancar 13. Reguli privind obiectul de activitate a unei banci 14. Operatiuni restrictionate in activitatea unei banci 15. Limitari in activitatea bancilor 16. Obligatia de informare a clientilor de catre banca 17. Obligatia de consiliere a clientilor 18. Obligatia de vigilenta a bancii 19. Confidentialitatea in domeniul bancar, particularizare 20. Durata in timp a secretului bancar 21. Dezvaluirea secretului bancar. Cazuri 22. Beneficiarii obliagtiei de secret bancar 23. Capitalul social, reguli particulare de constituire 24. Fondurile de rezerva 25. Fondurile proprii 26. Accesul la calitaea de actionar semnificativ al unei banci 27. Indicatorii de prudenta bancara

54

2. INSTITUIILE EMITENTE DE MONED

ELECTRONIC

F
Instituiile emitente de moned electronic

2.1. Reglementarea juridic Potrivit OUG. nr. 99/2006, n Romnia, instituiile de credit se pot constitui i pot funciona ca bnci, organizaii cooperatiste de credit, instituii emitente de moned electronic, bnci ipotecare i case de economii pentru domeniul locativ. Activitatea de emitere de moned electronic constituie o component a activitii bncilor sau o component a activitii unor entiti specializate, constituite n acest scop, intitulate n lege i n prezenta lucrare instituii emitente de moned electronic. Instituiile emitente de moned electronic sunt supuse dispoziiilor OUG nr. 99/2006, ele necunoscnd o reglementare special. 2.2. Elemente particulare Avem n vedere entitile constituite ca instituii emitente de moned electronic i nu activitatea de emitere de moned electronic - component a activitii bncilor. 2.2.1.Constituirea Instituia emitent de moned electronic este persoana juridic emitent de mijloace de plat n form de moned electronic, entitate specializat, recent reglementat i n sistemul de drept romnesc. Instituiile emitente de moned electronic se pot organiza numai ca societi comerciale pe aciuni, constituirea i funcionarea lor fiind supuse aprobrii prealabile de ctre Banca Naional a Romniei, cu ndeplinirea cerinelor prevzute n lege i n Normele BNR, asemntoare celor prevzute pentru bnci. BNR a stabilit prin reglementri condiiile de autorizare, capitalul social iniial, nivelul minim al fondurilor proprii i investiiile permise acestor instituii. Pentru acestea, a fost instituit un regim special de supraveghere prudenial, ntruct activitatea lor este particular (nu primesc depozite i nu acord credite).

F
Elemente specifice

2.2.1. Obiectul de activitate Este strict determinat i limitat de lege, art. 24, instituiile emitente de moned electronic putnd realiza: - emiterea de moned electronic, activitatea prioritar a acestora; - servicii financiare i nefinanciare, strns legate de emiterea de moned electronic, cum ar fi: administrarea de moned electronic prin ndeplinirea unor funcii operaionale i a altor funcii conexe legate de emiterea de moned electronic,

55

emiterea i administrarea altor mijloace de plat, fr ca prin acestea s se acorde credite, sub orice form; - servicii de stocare a informaiilor pe suport electronic, n numele unei instituii publice sau al altei entiti.

F
Moneda electronic

2.2.2. Regimul juridic al monedei electronice. Potrivit OUG. nr. 99/2006, moneda electronic este valoarea monetar reprezentnd o crean asupra emitentului, care ndeplinete cumulativ condiiile: a. este stocat pe un suport electronic; se deosebete de moneda fiduciar, ce are o existen fizic, sub forma bancnotelor sau a monedei metalice, numit i bilet de banc, ct i de moneda scriptural, sub forma nregistrrilor contabile. Este o moned invizibil, rezultatul schimbului cu fonduri primite de emitent sub form de moned fiduciar sau scriptural; b. este emis n schimbul primirii de de fonduri a cror valoare nu poate fi mai mic dect valoarea monetar emis; este exprimat ideea acoperirii acesteia i eliminarea elementelor de credit care ar putea s o nsoeasc; c. este acceptat ca mijloc de plat i de alte entiti dect emitentul; n caz contrar nu se vedea raiunea pentru care este emis; operaiunile care pot fi efectuate prin ntrebuinarea monedei electronice sunt exemplificativ menionate la pct. 3 din Regulamentul BNR nr. 4/2002 privind tranzaciile efectuate prin intermediul instrumentelor de plat electronic42, autorizarea lor fiind la latitudinea deintorului suportului pe care aceasta este stocat.

2.2.3. Rscumprarea monedei electronice. Este reglementat expres ca obligaie n OUG nr. 99/2006, att pentru bncile care emit i moned electronic, ct i pentru instituiile emitente de moned electronic. Rscumprarea are semnificaia garantrii restituirii valorii acesteia existente n sold n perioada de valabilitate i la data cererii de restituire, entitatea n cauz trebuind s i menin capacitatea de plat pentru ndeplinirea acestei obligaii, dat fiind acoperirea sa prin sumele depuse iniial. Condiiile i pragul minim de rscumprare, care nu poate fi mai mare dect echivalentul a 10 euro se stabilesc prin contractul de rscumprare ncheiat de aceste entiti cu deintorul suportului de moned electronic. Rscumprarea se va realiza prin schimbarea valorii sale n numerar sau prin transfer n cont, fr reinerea altor taxe i comisioane dect cele necesare strict efecturii operaiunii de rscumprare, inclusiv prin distribuitoarele automate de bancnote. Potrivit Regulamentului BNR, instrumentul de plat de tip moned electronic (e-money) este altul dect instrumentul de plat cu acces la distan, ex. chip-cardul, o memorie a unui computer sau alt dispozitiv electronic. Stocarea unitilor valorice pe un suport electronic, ct i celelalte dou condiii pot conduce la concluzia suprapunerii monedei electronice cu cardul bancar. Fr a nega asemnarea dintre
42

M. Of., Partea I, nr. 503 din 12 iunie 2002.

56

acestea, moneda electronic este un fel de card bancar, fr a i se suprapune ns; este motivul pentru care cardul ca instrument de tehnic i plat bancar nu va fi analizat aici, ci n cadrul contractelor i operaiunilor bancare. Prin obiectul de activitate, instituiile emitente de moned electronic se detaeaz de bnci. Se poate observa c acesta este strict specializat i limitat; n afara acestuia, instituiile emitente de moned electronic nu pot realiza nici una dintre activitile rezervate celorlalte instituii de credit, menionate la art. 18 din Legea privind activitatea bancar. Ca i atragerea de depozite, emiterea de moned electronic constituie monopolul entitilor autorizate ca instituii de credit. Fondurile primite nu sunt depozite n accepiunea reglementrii banacre, ele fiind acceptate pentru furnizarea de servicii (transformarea lor imediat n moned electronic i gestionarea acesteia). Sintagma fr ca prin acestea s se acorde credite, sub orice form exclude expres din obiectul de activitate i cea de-a doua dimensiune fundamental a activitii unei bnci, acordarea de credite. Ori absena activitilor de acceptare de depozite i acordare de credite nu pot susine calificarea unei entiti ca instituie de credit. De asemenea, le sunt interzise participaiile la alte entiti, cu excepia celor al cror obiect de activitate const exclusiv n furnizarea de servicii de operare sau alte servicii conexe legate de emiterea ori distribuirea de moned electronic de ctre instituia n cauz . Instituiile emitente de moned electronic trebuie s dispun de un management prudent i sntos, de proceduri administrative i contabile i sisteme de control intern adecvate, care s le permit evaluarea riscurilor financiare i nefinanciare la care sunt supuse, inclusiv a riscurilor tehnice i procedurale i a celor rezultate din cooperarea cu entitile care le furnizeaz servicii conexe.

BIBLIOGRAFIE SELECTIV I. Tratate, cursuri, manuale i monografii Postolache Rada, Drept bancar, Ed. Cartea Universitar, Bucureti, 2006 Manea Marinela Daniela, Postolache Rada, Creditul bancar, de la teorie la practic, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010 Turcu Ion, Operaiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar, vol. 1 i 2, ediia a V-a, actualizat i completat, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2004 Gheorghe Carmen Adriana, Drept bancar, Ed. C.H. Beck, Bucuresti, 2008 Piedelivre Stephan, Droit bancaire, PUF, 2003 Gavalda Christian, Stoufflet Jean, Droit Bancaire-Institutions-Comptes, Oprations-Services, 4e dition, Litec, 2000 Carpenaru Stanciu, Drept comercial roman, Ed. C.H. Beck, Bucuresti, 2008 Motica Radu, Drept comercial si bancar, Ed. Lumina Lex, Bucuresti, 2002 II. Acte normative 57

Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006 cu privire la instituiile de credit i adecvarea capitalului Codul civil roman Codul comercial roman Normele BNR in domeniul creditului bancar Legea nr. 31/1990 cu privire la societatile comerciale

TEST DE AUTOEVALUARE

1. Constituirea entitatilor emitente de moneda electronica. 2. Regimul juridic a monedei electronice

TEME DE REFLECIE

Emiterea de moned electronic constituie monopolul entitilor autorizate ca instituii de credit.

NTREBRI 1. Reglementarea juridic a institutiilor emitente de moneda electronica. 2. Conditiile monedei electronice. 3. Regimul juridic al depozitelor constituite la entitatile emitente de moneda electronica. 4. Rascumpararea monedei electronice. 5. Ce intelegeti prin stocarea monedei pe un suport electronic?

58

CAPITOLUL IV OPERAIUNI I CONTRACTE BANCARE

Cuprins Caracterizarea generala a contractelor bancare Contul, instrument juridic si de tehnica bancara Contractul de cont curent Contractul de depunere de fonduri in banca Contractul de credit

Obiectiv general: cunoaterea obiectului activitatii bancare, concretizata prin incheierea de contracte - sub aspectul diversitatii, varietatii si continutului acestora; realizarea unei unitati in diversitate. Obiective operaionale: Particularizarea contractelor bancare, prin stabilirea elementelor lor caracteristice Particularizarea contului, ca instrument juridic in domeniul bancar Abordarea contractelor care sustin insasi ratiunea de a fi a unei banci si raportarea lor la cele similare din dreptul comun

= 8 ore

59

1. CARACTERIZAREA GENERAL A CONTRACTELOR

F
Trasaturi specifice ale contractelor bancare

Bncile sunt, de regul, universale, putnd realiza toat gama de operaiuni i servicii reglementate n legea special, spre deosebire de societile comerciale, specializate pentru anumite activiti. Asistm la conturarea unui drept al serviciilor bancare, o teorie general a contractelor bancare fiind ns dificil de susinut. Contractele bancare au trsturi care le particularizeaz n categoria contractelor comerciale. Ele nu au o reglementare special n dreptul nostru, cele mai multe reglementri fiind de factur administrativ; diversitatea operaiunilor bancare i interferena cu alte domenii fac imposibil o reglementare comun i unitar a acestora. n sens larg, ansamblul operaiunilor efectuate de bnci este reglementat de condiiile generale, oferite de banc clientului su. De cele mai multe ori, raportul de drept bancar se suprapune altor raporturi juridice dintre clientul bncii i partenerii acestuia, prin contractul bancar, n special, convenia de cont bancar, asigurndu-se executarea obligaiilor derivnd din acestea, fiind dificil de realizat o unitate n diversitate. Sunt ncheiate sub imperiul prudenei bancare care, pe de o parte, impune garantarea executrii lor, pe de alt parte, limiteaz, restricioneaz sau interzice anumite operaiuni, stabilind inclusiv limite i obligaii de raportare a unora autoritii din domeniu. Sunt contracte i operaiuni extrem de diferite, ca i operaiunile pentru a cror executare sunt ncheiate; n timp ce unele sunt des ntlnite i n alte domenii, ex. contractul de credit, altele sunt specifice domeniului bancar, ex. contractul de card bancar, contractul de operaiuni n contul curent de disponibiliti. Caracterul repetitiv al celor mai multe operaiuni bancare i, de aici, nevoia de celeritate, au condus la implementarea celor mai moderne tehnici informatice de ncheiere i de executare a lor. Derularea lor nu necesit eforturi materiale i nici for de munc deosebit. Cele mai multe au afiniti cu contractele de adeziune, posibilitatea clientului de a negocia fiind limitat. De regul, banca ofer formulare de contracte, standardizate i tehnicizate, pe care clientul le semneaz, adernd inclusiv la uzurile bancare. n domeniu, opereaz, adiacent obligaiilor asumate de banc, obligaia de asisten a clientului prin informarea clientului i consilierea acestuia, de confidenialitate, de pruden bancar, pentru a-l proteja, fiind partea slab a contractului.

60

2. CONTURILE SUPORTUL OPERAIUNILOR CLIENTELEI BANCARE

F
Contul, instrument de tehnica bancara

Cele mai multe operaiuni bancare necesit pentru desfurare un suport contul, operaiunile care se realizeaz prin casierie fiind rare. Conturile bancare sunt suportul indispensabil al activitii economice. Comercianii sunt obligai s aib un cont bancar iar particularii sunt tot mai interesai pentru derularea operaiunilor lor bneti prin conturi bancare. La prima vedere, contul este un instrument al tehnicii contabile. El conine trei coloane: prima, de credit, a doua, de debit i a treia, soldul. El enumr i recapituleaz un ansamblu de operaiuni efectuate n relaia sa cu banca. Contul bancar este, nainte de orice, un instrument de reglare; banca primete i deine fondurile clientului su, pe care i le va restitui acestuia sau la ordinul su. Juridicete, avem o convenie, de deschidere a unui cont i punere a acestuia la dispoziia clientului, particularizat pentru fiecare client n parte i n raport cu operaiunile convenite a se derula prin intermediul acestuia (de cont curent, de depozit etc.). Prin aceast convenie, banca ofer clientului serviciile sale (bancare) avnd ca obiect gestionarea material a contului pus la dispoziia sa, n care sunt inscripionate operaiunile convenite, de la cele mai simple, la cele mai numeroase i complexe.

F
Clasificare

2.1. Clasificare n raport cu calitatea clientului i funcionarea contului, distingem ntre contul curent i contul de depozit, aceasta fiind cea mai important clasificare; se consider c, fr a fi absolute, n practic, diferenierea ntre ele este mai greu de fcut, cu att mai mult, cu ct nu exist o reglementare general pentru ele. Se consider c, de regul, titularii contului curent sunt comerciani, n timp ce ai contului de depozit sunt particulari43. Contul curent nregistreaz numeroase operaiuni (de plat, de credit, n toate variantele acestora), remiterile provenind de la client, dar i de la alte persoane, n timp ce n cazul depozitului, sunt nregistrate, frecvent, operaiuni de depuneri i de retrageri prin titularul acestuia (operaiuni care mresc sau diminueaz depozitul iniial, unilaterale). Importana diferenierii acestora trebuie cutat n regimul lor juridic diferit, avnd la baz reguli juridice diferite. Conturile pot fi clasificate i prin raportarea acestora la alte criterii, astfel:
Se poate constatata c, n mod sistematic, se compar contul curent reglementat de art. 370373 C. com., specific comercial, cu contul de depozit, care este specific bancar, o comparaie nereuit, dac avem n vedere c ele sunt instrumente juridice cu o funcionalitate diferit.
43

61

- conturi la vedere, cele n baza crora clientul poate retrage oricnd sume de bani, i conturi pe termen, sumele fiind blocate pn la expirarea duratei fixate la momentul depozitului; - conturi pasagere sau de ateptare, deschise pentru operaiuni izolate (una sau mai multe) i conturi pe durat nedeterminat, pentru operaiuni care dureaz n timp; - conturi individuale, ce au un singur titular i conturi colective, funcionarea acestora fiind supus regulilor Codului civil. - conturi remunerate, ex. conturile pentru acoperirea cecurilor, i conturi neremunerate, ex. conturile de depozit la vedere, n anumite condiii.

2.2. Deschiderea i funcionarea conturilor 2.2.1. Condiii de fond

F
Conditii pentru deschidere

Avem n vedere conturile deschise clienilor, ce se difereniaz de cele inute de instituia de credit, ca orice ntreprindere. Conturile destinate clienilor sunt, n special, instrumente de reglare, ele servind la efectuarea de numeroase servicii pli, ncasri, chiar creditare, unele conturi fiind i ocazionale. Funcioneaz principiul libertii deschiderii de conturi, acestea putnd fi puse la dispoziia oricrei persoane, fizice sau juridice, comerciant ori necomerciant, care are capacitate de exerciiu, acetia putnd alege instituia de credit. Cu unele excepii, nu exist obligaia deschiderii unui cont bancar. Avnd i o natur contractual, deschiderea conturilor are la baz regulile generale din dreptul comun, uneori particularizate, datorit specificului domeniului. Deschiderea este marcat de momentul ncheierii conveniei de cont bancar. Individualizarea contului se face prin numele persoanei i printr-un numr oferit de banc, ce trebuie s figureze n toate documentele de natur bancar pe care banca le remite clientului su, ns modalitatea de identificare a conturilor este liber (ex. pseudonim, parola). n raport cu tipul de cont, deschiderea contului poate fi nsoit de: punerea la dispoziia clientului de mijloace de plat, ex. cecuri, cri de credit; depunerea de fonduri de ctre client; ncheierea unor contracte specifice, ex. pentru operaiuni bursiere; punerea la dispoziie de sume de bani, atunci cnd banca a consimit i o operaiune de creditare sau chiar direct de debitarea acestuia, atunci cnd i-au fost aprobate operaiuni pe descoperit de cont; alimentarea contului prin virament; scontarea de ctre banc a unui efect de comer; alte operaiuni, de specialitatea acestui cont. Banca solicitat trebuie s l informeze pe client asupra utilizrii contului, asupra costurilor, serviciilor pe care poate s i le ofere prin acest contract. Contul este cel n raport cu care se va face domicilierea sau localizarea plilor i ncasrilor clientului. Contul funcioneaz pe principiul libertii contractuale (exprimat i prin sintagmele liberul acces la un cont, libertatea de a deschide un cont, dreptul la un cont), cu respectarea intereselor de ordin general ce oblig adesea la deschiderea unui cont bancar. n dreptul romn problema aceasta este actual, chiar dac avem doar reglementri administrative. Banca Naional a Romniei a instituit obligaia 62

oricrei entiti, subiect colectiv, de a efectua plile depind un anumit plafon zilnic numai prin instrumentul de tehnic bancar contul, folosind oricare din instrumentele de plat cecul, viramentul, cardul, ordinul de plat etc. n plus, pentru angajaii din anumite domenii de activitate, ex. nvmnt, a fost reglementat obligaia deschiderii unui cont bancar pentru primirea i ridicarea drepturilor bneti salariale, prin mijlocirea cardului bancar, fr limit de sum. Contractul este consensual. Din raiuni probatorii, bncile procedeaz la ncheierea acestuia n scris, pe un formular pus la dispoziia clientului, pentru a se putea prevala de clauzele acestuia n situaii contencioase. Se constat tendina formalizrii acestui contract, mai ales n cazul celui de depozit i sub impactul dreptului consumatorului, obligaia de informare a clientului fiind i aici precumpnitoare, viznd, prioritar, operaiunile derulate i costul acestora. Convenia de cont este analizat ca un contract de adeziune, clientul acceptnd sau nu clauzele acestuia.

Consimmntul Exprimarea consimmntului de ctre banc necesit realizarea unor operaiuni prealabile de verificare. n primul rnd, banca trebuie s verifice identitatea i capacitatea clientului solicitant. n cazul persoanei juridice, verific denumirea, forma de organizare, sediul social, limitele mputernicirii persoanelor care o reprezint, pe baza documentelor prezentate acesteia, solicitnd inclusiv specimene de semntur ale acestora. Pentru persoana fizic trebuie verificat actul de identitate, inclusiv adresa; de asemenea, i se solicit specimenul de semntur. n al doilea rnd, pentru orice situaie, n special, n cazul contului pentru cecuri, banca trebuie s consulte fiierul incidentelor de pli sau al riscului de credit, inut de BNR (CIP, CRB). Verificrile au n vedere i liceitatea operaiunilor efectuate sau intenionate de clientul solicitant, care s nu afecteze interesele bncii, ale terilor sau interesul general. De regul, aceste obligaii sunt reglementate juridic, ex. n cazul deschiderii conturilor pentru cecuri, pentru depozite de sume, a cror provenien este ndoielnic (splare de bani). Intereseaz mai puin moralitatea sau profesiunea clientului. Banca nu poate restriciona deschiderea unui cont dect daca are suficiente elemente s o ndrepteasc la o asemenea conduit. Mai mult, potrivit Codului de procedur fiscal, exist obligaia bncilor de a notifica Ministerului Finanelor orice deschidere de conturi de ctre persoanele fizice sau juridice. Obligaia de informare a clientului, n aceast etap i dup, trebuie exercitat n integralitatea ei, prin mijloacele alese de banc. Bncile nu ar trebui s acioneze de o manier unilateral, ntruct avem un domeniu al tehnicii i informaticii bancare la care cei mai muli nu au acces. Clientul trebuie s neleag att coninutul nsui al conveniei de cont, ct i condiiile de operare n contul solicitat, cele mai multe fiind stabilite n condiii generale de banc (ex. condiia de utilizare a contului, documente, termene, costuri, sanciuni.

63

ntruct n legislaia noastr nu este reglementat dreptul la deschiderea unui cont bancar, care s-o oblige pe banc s acioneze ntr-un anumit fel, refuzul bancii de a deschide un cont ar putea fi calificat ca un abuz de drept. Clientul poate deschide unul sau mai multe conturi de acelai tip sau diferite, la una sau la bnci diferite. Independena i identitatea conturilor pun problema compensaiei i a fuziunii lor, posibile numai n baza conveniei existente a prilor.

Capacitatea Pentru banc se pune problema principiului specialitii capacitii de folosin, deschiderea de conturi fiind o operaiune permis de Legea privind activitatea bancar, art. 18.

Persoana juridic. Pot solicita deschiderea i funcionarea de conturi bancare toate persoanele juridice, de la constituire, pn la ncetarea existenei lor. Persoanele juridice n curs de constituire au dreptul de a li se deschide un cont, la cererea membrilor fondatori, n baza capacitii juridice anticipate, verificrile bncii viznd calitatea i capacitatea acestora. Dezmembrmintele acestora sucursalele sunt, de asemenea, titulare de conturi bancare, n care sunt inscripionate operaiunile lor financiare, n limita mandatului dat de societatea constituent. Uneori deschiderea unui cont pentru client este forat, ex. n situaia lichidrii judiciare, reglementarea special impunnd deschiderea de conturi speciale, denumite generic cont client n lichidare, necesar pentru realizarea operaiunilor de lichidare, n final, satisfacerea creanelor acionarilor i ale creditorilor societii n cauz. Sub rezerva verificrilor necesare i oportune, n aceast etap, banca poate deschide orice alt cont, dac este necesar clientului aflat n aceast situaie. Persoana fizic. Se aplic regulile dreptului comun cu privire la ncheierea actului juridic. n acest sens, trebuie observate regulile aplicabile minorului i ale majorului incapabil, actele juridice ale acestora fiind ncheiate de reprezentanii lor legali. Majorul capabil poate solicita i fi titularul oricrui cont bancar. Soii pot fi titularii oricror conturi, banca interesndu-se de regimul matrimonial doar n cazul creditului prin descoperit de cont. Obiectul Banca deschide, pune la dispoziia clientului contul solicitat i se angajeaz s i asigure gestionarea sa material. Altfel spus, operaiunile pe care banca consimte s le efectueze pot fi: deschiderea, inerea, operarea n acesta, prin inscripionare, a operaiunilor dispuse de client sau de teri, dup caz, autorizate potrivit legii (ex. domicilierea viramentelor bancare, operaiuni de cas, ncasarea cecurilor, depozite, retragerea de sume, pli, emitere i operarea prin crile de plat, alte operaiuni) i nchiderea contului, operarea datelor cu privire la modificrile n identitatea clientului. Banca poate ns limita serviciile preste clientului acceptat la cele de baz. 64

Cauza Cauza trebuie s aib n vedere, pentru client, avantajele pe care le ofer derularea prin sistemul bancar a operaiunilor bneti, ex. certitudine, securitate, rapiditate, costuri reduse i nu posibilitatea denaturrii acestora, ex. splarea de capitaluri.

2.2.2. Funcionarea contului bancar Efectele propriu-zise ale contului bancar ncep numai cnd prin acesta se deruleaz operaiunile convenite, altfel, convenia nereprezentnd mai mult dect un contract cadru. Titularul are un drept exclusiv cu privire la funcionarea contului. El este cel care poate decide operaiunile care s i debiteze contul, cu unele excepii. n schimb, creditarea acestuia poate fi i la ndemna altor persoane, ex. pe calea vrsmintelor, fr ca acestea s i justifice calitatea. Banca prin care ei opereaz are doar obligaia de a-i identifica, pentru a se da posibilitatea informrii clientului creditat, nefiind interesat de cauza sau scopul operaiunii. Contul este pus la dispoziia clientului, dar gestiunea material a acestuia este asigurat de banc. Cu unele excepii, ex. depunerea de sume n cont, deci creditarea contului, banca nu accept ordine verbale ale clientului, iar dac le-a acceptat, acestea trebuie confirmate ulterior i n scris. Dac primete ordine de plat sau viramente pe cale telematic, banca trebuie s se asigure c acestea eman de la clientul su, n condiiile stabilite cu clientul su. Banca trebuie s urmreasc i s verifice cu maxim diligen orice document, ordin - regularitatea aparent, ea nefiind un expert n domeniu, i paternitatea acestora prin prisma specimenului de semntur; trebuie s indice corect natura operaiunii inscripionate, suma, data i soldul contului. n raport cu tipul i varietatea de cont, sunt nregistrate operaiunile dispuse de titularul contului sau de mputernicitul acestuia sau de teri, autoriti publice, dup caz. n cazul conturilor colective trebuie consimmntul tuturor titularilor, fiind permis gestionarea acestuia i n baza unei procure. Funcionarea conturilor fiecruia dintre soi nu poate avea la baz prezumia mandatului tacit reciproc, iar dac acetia au un cont comun, solidaritatea activ reglementat de Codul civil poate funciona, dac este expres stipulat, ea neprezumndu-se. n aceste condiii, fiecare dintre soi poate dispune orice operaiune, fiecare fiind titularul dreptului de restituire a sumelor chiar n integralitatea lor, orice divergene ntre cei doi soi soluionndu-se potrivit dreptului comun. Banca poart rspunderea pentru orice ntrziere sau eroare n inscripionarea operaiunilor. Informatica face posibil o executare rapid, prompt i o informare a clientului bncii, titularul de cont.

65

TEST DE AUTOEVALUARE

Particularitatile contractelor bancare. Identitatea contului, ca instrument de tehnica bancara.

TEME DE REFLECIE

Contractele bancare contracte de adeziune. Dreptul de a deschide un cont bancar, un drept nelegiferat.

NTREBRI 1. Analizati sintagma: Voinata limitata a clientului in contractele bancare 2. Informatizarea contractelor bancar - necesitate si efecte. 3. Contractul de deschidere a contului bancar. 4. Functionarea contului bancar 5. Dreptul exclusiv al atitularului cu privire la functionarea contului.

66

3. CONTRACTUL PENTRU OPERAIUNI N CONTUL CURENT DE DISPONIBILITI

3.1. Noiune

F
Contractul pentru operat. in contul curent de disp.

Pentru realizarea contractului, banca lucreaz cu instrumentul de tehnic bancar numit cont. Contractul pentru operaiuni n contul curent de disponibiliti este un contract complex, derulat prin inscriptionarea in contul curent a unor operaiuni multiple dispuse de client sau chiar de terte persoane. In cadrul acestuia, se reflect operaiunile financiare ale clientului, pe care banca le inscripioneaz la ordinul i n baza documentaiei ce eman de la client, ntocmite conform prescripiilor normative i condiiilor tehnice proprii. Contractul de operaiuni n contul curent de disponibil nu se confund cu contractul comercial de cont curent reglementat de Codul comercial, art. 370 373, convenia prin care prile, numite corentiti, se neleg ca toate creanele i datoriile lor reciproce s fuzioneze ntr-un sold unic, care s defineasc poziia unuia fa de cellalt, ca debitor sau creditor sau contractul prin care prile se neleg ca, n loc s achite separat i imediat creanele lor reciproce, izvorte din prestaiile fcute de una ctre cealalt, lichidarea s se fac la un anumit termen, prin achitarea soldului de ctre partea care va fi debitoare. nscrierea n cont are semnificaia plii, o plat special, deoarece avem doar o modificare a soldului provizoriu (rodul compensaiei). Altfel spus, este contractul prin care doi parteneri de afaceri desemneaz o persoan, nu neaprat o banc, care s evidenieze ntr-un cont toate plile pe care acetia le fac n relaiile lor comerciale, pe o perioad de timp limitat, la sfritul creia se va determina soldul contului, pentru a stabili care dintre ele este datoare celeilalte, plata efectiv fcndu-se din soldul activ. Voina prilor de a lucra n cont curent trebuie s existe n acest sens, expres ori tacit, n absena acesteia, nu vom avea dect o nscriere contabil a creanelor reciproce, ce nu poate avea ca efect dect, cel mult, compensaia . Nu are relevan denumirea dat acestuia de ctre pri, semnificativ fiind voina juridic a prilor. 3.2. Particulariti Putem meniona, cel puin, urmtoarele elemente care separ aceste contracte: a. contractul de operaiuni n contul curent de disponibiliti este un contract special bancar, spre deosebire de contractul de cont curent reglementat de Codul comercial, care este un contract special comercial, chiar i atunci cnd este ncheiat ntre dou bnci sau cnd este inut de o banc, deoarece nu i pierde specificitatea prin aceasta; b. contul curent reglementat de Codul comercial poate s fie inut i de o alt persoan dect o banc pentru c este un cont de eviden (remiterile 67

F
Caracteristici particulare

reciproce). n el se inscripioneaz, n baza contractului de cont curent, debitele i creditele, sumele datorate ntre cei doi comerciani n baza contractelor puse n executare; c. contractele au un obiect diferit. Contractul comercial de cont curent pune n executare o convenie a doi parteneri, fiind limitat la evidenierea plilor i ncasrilor rezultnd din afacerile lor. Din contul curent comercial nu se fac pli curente efective, ca n cazul contului curent de disponibiliti, care reflect executarea operaiunilor de plat i ncasri rezultnd din cele mai diverse fapte juridice, la care particip clientul bncii (plata contravalorii unui bun, plata impozitelor, plata unor servicii curente ex. telefonie, furnizarea apei potabile-, executarea unei popriri asupra sumelor din acest cont, poate intra aici inclusiv creditarea de ctre o banc a contului, tragerea de cecuri pentru a fi acoperite din disponibilul acestui cont, virarea salariilor, etc.). n cazul contractului bancar, banca execut ordinele clientului titular al contului curent cu privire la disponibilitile sale din cont, n timp ce la contractul comercial, persoana desemnat evideniaz n cont remiterile reciproce ale celor doi parteneri contractuali, toate, deoarece prile legate contractual nu pot evita, unilateral, neevidenierea n contul curent a unora dintre remiterile pe care i le fac (prestaiile pe care i le fac una alteia - remiteri sau rimese); d. prile n contractul comercial de cont curent sunt legate contractual pn la nchiderea acestuia, n timp ce n cazul contractului de operaiuni n contul curent de disponibiliti pot oricnd solicita ncetarea acestuia i, implicit, restituirea sumelor reprezentnd disponibiliti; e. compensaia, modalitate de stingere a unei obligaii, opereaz diferit n cazul celor dou contracte; n cazul contractului de operaiuni n contul curent de disponibiliti, plile efectuate de banc pentru executarea ordinelor date de clientul su diminueaz imediat i succesiv soldul creditor al contului, pn la epuizarea disponibilului (o compensaie mecanic), n timp ce la contractul comercial de cont curent sumele (remiterile evideniate) se contopesc ntr-un tot indivizibil, i pierd individualitatea iar pn la data ncheierii (nchiderii) contului ntre pri nu exist nici creane, nici datorii; numai la sfritul perioadei se va stabili soldul i care dintre cei doi parteneri are calitatea de creditor sau de debitor (compensaiunea reciproc ntre pri pn la concurena debitului i a creditului respectiv se va face la ncheierea socotelii, cu rezerva plii diferenei, art. 370 pct. 2); este o caracteristic ce pune n eviden scopul ncheierii acestui contract, de creditare; f. novaia opereaz numai n cazul contractului comercial de cont curent, ntre cel care a trimis valorile i primitorul lor; obligaia iniial se stinge i este nlocuit cu o nou obligaie, al crei temei este contractul de cont curent, de exemplu, obligaia iniial de plat a preului, prin inscripionarea sa n contul curent se stinge i este nlocuit cu o nou obligaie, care apare n cont sub form de credit i de debit (art. 370 pct. 1 C. com.); prin inscripionarea n contul curent de disponibiliti, obligaia iniial nici nu se stinge, nici nu-i pierde individualitatea, putnd fi urmrit de creditorul contractual n condiiile dreptului comun, situaie exclus la contractul comercial de cont curent, unde problema plii preului se va ncheia numai la ncheierea contului, cnd se va stabili situaia de creditor sau de debitor a fiecrei pri contractante i se va putea cere executarea; pn atunci, nu se va putea cere plata dect pe temeiul noului contract, care, prin ipotez, o exclude; 68

g. dobnda, ca accesoriu al valorilor vehiculate, ct i datorit cauzei diferite pe care o au contractele, are un regim diferit n cele dou contracte. Avnd n vedere c n contractul de cont curent, prin inscripionarea remiterilor reciproce i prin pierderea individualitii lor, prile sunt n situaia de a-i acorda un credit reciproc, pentru sumele trecute n contul curent va curge dobnda, de la data nscrierii acestora (art. 370 pct. 3 C. com.); n contractul de operaiuni n contul curent de disponibiliti nu curg dobnzi dect dac banca i-a asumat aceast obligaie, atunci cnd disponibilul este de o anumit consisten i stabilitate sau cnd banca este pus n ntrziere cu privire la restituirea disponibilului. 3.3. Caractere juridice

F
Caractere juridice

Dat fiind obiectul contractului inscripionarea operaiunilor multiple financiare dispuse de clientul titular, prin care va fi debitat sau creditat contul, acesta poate fi calificat ca un contract de servicii (ex. depunerea de fonduri n acest cont, acceptarea unui descoperit de cont de ctre banc, ncasarea plilor dintr-un contract de vnzare-cumprare, plata unor furnituri). Contractul de operaiuni n contul curent de disponibiliti se caracterizeaz, n principal, prin: este un contract consensual, bilateral, oneros, cu executare succesiva, caracter deschis, numit, accesoriu (prin el sunt puse in executare alte contracte). 3.4. Coninutul contractului 3.4.1. Drepturile i obligaiile bncii 3.4.1.1. Dreptul bncii la plata unui comision, variabil de la o banc la alta, de la un gen de operaiuni la altul; pentru banc acesta reprezint scopul pentru care consimte la ncheierea unui astfel de contract, cu att mai mult, cu ct cele mai multe operaiuni sunt repetitive. 3.4.1.2. Obligaia de a inscripiona n cont toate plile i ncasrile pentru care are documente autorizate sau emise de client sau titluri executorii, conform legii. 3.4.1.2.1. Operaiunile susceptibile de inscripionare n cont. Pot fi trecute n cont numai creanele lichide, certe i exigibile. Creanele nescadente, nu i eventuale, se vor nscrie ntr-o rubric special a contului i nu vor fi disponibile, nscrierea ca atare producnd ns efecte juridice, ex. n cazul reorganizrii i lichidrii judiciare, ele intrnd n calculul sumei pentru satisfacerea masei credale. Cele exprimate n alt moned dect cea de cont vot fi convertite n moneda acestuia. Prevaleaz n cadrul acestei obligaii:

F
Continut

69

- executarea ordinelor de plat44 emise de clientul su; - executarea avizelor de prelevare; - executarea cecurilor; - executarea cardurilor.

a. Viramentul Este analizat ca procedeu tehnic bancar i ca instrument de plat. Cu timpul, viramentul a devenit predominant ca procedeu al plilor, un act elementar al serviciilor prestate de bnci, oricare ar fi instrumentele de plat folosite. Viramentul este un procedeu de tehnic bancar rezervat circulaiei monedei scripturale, cu excluderea oricrei micri de moned fiduciar. Este o operaiune abstract, are un mecanism propriu prin care se realizeaz acte juridice diferite: stingerea unei obligaii prin plat, acordarea unui mprumut, efectuarea unei donaii. Ca procedeu de plat, poate fi: - virament de credit (credit transfer), n cazul acestuia titularul de cont consimnd i ordonnd efectuarea plii; este procedeul folosit n cazul plii cambiilor, cecurilor, biletelor la ordin; - viramentul de debit (debit transfer), aici iniiativa plii pornete de la creditorii titularului de cont, dreptul acestuia de a dispune discreionar de resursele sale nefiindu-i nclcat, deoarece banca i debiteaz contul pe baza consimmntului su general prealabil dat cu privire la astfel de operaiuni; sunt frecvente viramentele pentru executarea avizelor de prelevare pentru plata facturilor atestnd prestarea serviciilor de furnizare a apei menajere, telefonie, gaz etc. Viramentul poate fi intern, atunci cnd executarea sa nu necesit concursul a dou sau mai multe bnci; banca titularului ordinului de virament debiteaz contul acestuia i crediteaz n mod corespunztor contul beneficiarului. Data viramentului este ziua creditrii contului beneficiarului. Viramentul poate fi extern, atunci cnd realizarea sa necesit parcurgerea mai multor etape, prin concursul a dou sau mai multe bnci diferite: - emiterea ordinului de virament de ctre pltitor; - debitarea contului titularului i punerea sumei la dispoziia bncii benficiarului; - creditarea contului beneficiarului; numai la aceast dat are loc stingerea obligaiei de plat al crei titular este clientul care a ordoant viramentul; - reglarea conturilor ntre cele dou bnci prin casa de compensaii interbancare sau prin modalitile de compensare convenite.

Ca instrument de plat, viramentul este prezent sub forma unui ordin de transfer adresat de titularul de cont bncii sale. Se consider c banca are, pe de o
Ordinele de plat sunt dispoziii necondiionate i irevocabile date de un emitent unei bnci receptoare de a pune la dispoziia unui beneficiar o sum de bani, n lei, fr s existe o cerere scris a beneficiarului.
44

70

parte, calitatea de depozitar pentru sumele din contul clientului, pn la primirea ordinului de virament, pe de alt parte, de mandatar (un mandat special i limitat), pentru executarea ordinului de virament, prin ordinul i pe contul clientului. n raport cu alte instrumente de plat, se particularizeaz prin: - simpla recepie a viramentului nu confer nici un drept beneficiarului; el nu se nmneaz beneficiarului, ca n cazul altor instrumenete de plat. Numai dup operarea sa exist certitudinea plii; - este revocabil, dac operaiunea dispus nu a fost executat de ctre banc, titularul putnd reveni asupra acestuia i da prioritate altor pli; - n concuren cu alte instrumente de plat, de exemplu cecul, are o ordine de preferin secundar. b. Avizul de prelevare Este reglementat de Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 4/1996 privind plata prin ordin de plat la cererea direct a beneficiarului prin debitarea cu consimmnt a contului pltitorului (direct debit) i de Normele-cadru nr. 9/1996 privind executarea ordinelor de plat programat (STANDING ORDER)45. Este un derivat al viramentului, utilizat tot mai mult i n domeniul bancar, din nevoia de simplificare a raporturilor juridice de plat dintre prestatorii de servicii i beneficiarii acestora. Persoanele interesate sunt debitorul, banca acestuia, creditorul (prestatorul de servicii), mecanismul realizrii avizului de prelevare fiind urmtorul: - debitorul, titularul contului bancar, d ordin bncii sale de a plti sumele solicitate de creditorii si specificai, reprezentnd contravaloarea prestaiilor realizate de acetia, de asemenea, strict individualizate (furnizare ap, energie, telefonie, impozite, taxe etc); este un consimmnt general, ce st la baza executrii avizelor de prelevare i asupra cruia clientul poate reveni, printr-o manifestare de voin invers, prin nchiderea conturilor sau prin absena disponibilitilor acestuia; - debitorul l autorizeaz pe creditorul su de a prelua sumele din cont, condiionat de comunicarea, periodic i anticipat prelevrii, a avizelor atestnd efectuarea prestaiilor, pentru a putea s-i organizeze plile, eventual, s-i exprime dezacordul cu privire la sumele datorat; de regul, plile sunt legate de data aprovizionrii conturilor, de regul, cu drepturile bneti salariale sau din pensii; - creditorul nainteaz bncii sale borderourile coninnd creanele asupra debitorului pe care le prezint caselor de compensaii interbancare. Banca debitorului debiteaz contul acestuia n baza consimmntului prealabil dat i pstreaz avizele primite ca documente justificative (debit direct). Ca alternativ a acestora, exist titlul universal de plat, potrivit cruia debitorul i exprim consimmntul pentru fiecare plat, suplinind astfel neajunsurile generate de iniirea plii de ctre creditor.

c. Ordinul de plat
45

M. Of., Partea I, nr. 179 din 6 august 1996.

71

Este reglementat prin Regulamentul nr. 8/1994 privind ordinul de plat, Normele-cadru nr. 15/1994 privind ordinul de plat pe suport hrtie, Normele tehnice nr. 16/1994 privind ordinul de plat pe suport hrtie46, pentru plile n lei efectuate pe teritoriul Romniei, ntrebuinat cu regularitate n practica bancar romneasc. Ordinul de plat este o dispoziie necondiionat i irevocabil dat de emitent unei bnci receptoare de a pune la dispoziia unui beneficiar o sum de bani (moned scriptural din fondurile proprii sau prin transfer-credit sau numerar), fr a se pune condiia existenei cererii creditorului. Spre deosebire de virament, ordinul de plat are un coninut reglementat, cu un minim de elemente obligatorii, regularitatea completrii formularelor condiionnd punerea acestora n executare de ctre banc47: - ordinul necondiionat de a plti o sum de bani; - identificarea beneficiarului i a contului su; - identificarea pltitorului i contului su; - denumirea bncii iniiatoare; - denumirea bncii receptoare; - autentificarea identitii clientului de ctre banca iniiatoare. Pentru executare, ordinului de plat parcurge un traseu asemntor celui aparinnd celorlalte instrumente de plat, n care se vor intersecta i vor opera, n limitele i n condiiile legii, entitile sus menionate. Executarea este condiionat de acceptarea acestuia de ctre banca receptoare sau destinatar, dup distinciile prevzute de lege, refuzul trebuind s fie expres i comunicat emitentului. Sub aspect strict juridic, prezint importan data la care se consider executat plata de ctre emitentul ordinului de plat, n raport cu care poate fi stabilit rspunderea sa juridic.

d. Cecul ca instrument de plat i implicaiile bncii n executarea acestuia. Vom reine aici dect aspectele care le vizeaz direct pe bnci, prioritar, plata acestuia, mai puin elementele de drept comun, amplu analizate n cadrul disciplinelor de specialitate. Este, esenialmente, un instrument de plat prin circuit bancar, intern sau internaional, aplicndu-i-se i unele principii guvernnd cambia i biletul la ordin. Cecul confer unei persoane deintoare de fonduri la o instituie de credit posibilitatea de a face plile sale prin intermediul acesteia, evitnd plile n numerar. n dreptul internaional este reglementat de Legea uniform adoptat de Conferina de la Geneva din anul 1931, la care Romnia nu a aderat, principiile

M. Of., Partea I, nr. 119 bis din 14 mai 1994, modificate prin Circulara BNR nr. 33/2002, M. Of., Partea I, nr. 701 din 25 septembrie 2002. 47 Anexele nr. 1 i 2 la Normele cadru nr. 15/1994.

46

72

acesteia regsindu-se n dreptul intern, Legea nr. 59/193448, cu unele completri inspirate de legea italian a cecului. n virtutea prerogativelor sale de aprobare a instrumentelor de plat, Banca Naional a Romniei a reglementat i aici, nct s previn sau s combat riscurile generate de ntrebuinarea cecului: Norme-cadru nr. 7/1994 privind comerul efectuat de societile bancare i de celelalte societi de credit cu cecuri, pe baza Legii nr. 59/1934 asupra cecului49 i Norme tehnice nr. 9/1994 privind cecul (standardele tehnice i de coninut ale acestuia)50. Cecul este un nscris prin care o persoan, numit trgtor, d un ordin necondiionat unei persoane la care are un disponibil bnesc, numit tras, s plteasc, la vedere, o sum de bani unei persoane, numit beneficiar, n ali termeni, o instruciune scris ctre o banc de a plti, din contul celui ce ordon plata, o anumit sum de bani unei persoane specificate. n mecanismul de realizare a cecului sunt implicate trei persoane: - trgtorul, client al bncii, persoana fizic sau juridic ce deine disponibiliti bneti la banca tras cumprtor, beneficiar al unei prestaii, n termeni generali debitor ntr-un raport juridic, prin emiterea cecului urmrind stingerea obligaiei sale; el poate trage un cec numai n baza unei convenii cu banca i dac are proviziunea sau acoperirea necesar51 n cont (un depozit sau chiar o descoperire acceptat de ctre banc), o sum cert, lichid i exigibil de care trgtorul poate s dispun prin cec; prin convenie, act separat sau o clauz integrat n alt contract, clientul este autorizat de ctre banc s trag cecuri asupra sa, aceasta obligndu-se s efectueze plile n baza cecului emis, din disponibilul existent n cont. Valabilitatea cecului este condiionat de respectarea cerinelor impuse de lege, viznd forma (obligatoriu scris) i meniunile obligatorii ale acestuia 52, legea oferind i unele remedii pentru savgardarea valabilitii acestuia, cecul fiind un act excesiv de formal, ca i cambia i biletul la ordin; - trasul, de regul, numai o banc. Potrivit art. 3 din Legea nr. 59/1934, cecul tras i pltibil n strintate este valabil ca cec chiar dac trasul nu este o banc. Potrivit legislaiei noastre, pot efectua operaiuni de pli i ncasri i alte instituii de credit dect bncile (de exemplu, o organizaie cooperatist, ce are competena de a emite i gestiona instrumente de credit i de plat), ca atare nu vedem de ce ar fi scoase din competena acestora plata cecurilor. Trasul este cel care prezint interes n prezenta lucrare i cruia i revin obligaii de mijloace, dar i de rezultat n plata cecului. Plata cecului este n sarcina trasului. Competena de eliberare a formularelor cec aparine, n exclusivitate, bncilor, ele avnd obligaia de a verifica n prealabil Fiierul incidentelor la plat i de a stabili dac solicitantului i se pot elibera sau nu formulare;

M. Of., Partea I, nr. 100 din 1 mai 1934, modificat prin Legea nr. 83/1994, M. Of., Partea I, nr. 292 din 14 octombrie 1994. 49 M. Of., Partea I, nr. 119 bis din 14 iunie 19995. 50 Idem. 51 Provizionul poate fi blocat n cazul n care se solicit certificarea cecului, nu i atunci cnd se solicit vizarea cecului, banca certificnd existena depozitului, fr a-l bloca ns. 52 n condiiile art. 1 i 3 din legea special.

48

73

- beneficiarul53, purttorul cecului sau un beneficiar determinat (la cecul de plat) sau chiar trgtorul (la cecul de retragere), de regul, prestatorul de servicii, furnizorul bunurilor. Etapele n circuitul cecului. Plata cecului. Poziia juridic a trasului. Circuitul cecului debuteaz cu eliberarea carnetului de cecuri de ctre banc (eliberarea nsi necesit verificri din partea bncii, nefiind obligat s le elibereze n orice condiii, altfel asumndu-i responsabilitatea), continu cu completarea unei file din carnetul de cecuri pentru plata sumelor pe care trgtorul le datoreaz creditorului su dintr-un raport juridic fundamental i nmnarea acesteia creditorului su, prezentarea cecului de ctre beneficiar la banca sa pentru ncasare (banc colectoare crediteaz contul clientului cu valoarea cecului depus), prezentarea cecului de ctre banca beneficiarului bncii trase pentru recuperarea sumei, recuperarea sumei de la trgtor prin debitarea contului acestuia i transferul fondurilor ctre banca colectoare, stingerea obligaiilor pe care acesta le exprim, arhivarea cecului de ctre banca pltitoare pentru perioada deferit de lege. Utilizarea cecului presupune urmtoarele operaiuni: a. operaiuni de gir; ca i biletul la ordin i cambia, cecul este transmisibil i prin gir; pot opera cu privire la acesta i cesiunea i tradiiunea, n condiiile legii; b. operaiuni de aval; plata cecului poate fi garantat printr-un aval, pentru ntreaga sum sau pentru o parte a acesteia. Banca tras nu poate fi avalist, ntruct avalul are semnificaia acceptrii cecului, interzis de lege (art. 43 din lege); c. operaiuni de plat. Cecul nu este supus acceptrii, ca n cazul cambiei, pe acest motiv, trasul neavnd calitatea de debitor fa de posesorul cecului. El are numai calitatea de pltitor pentru trgtor, fiind obligat s plteasc posesorului din proviziune sau din descoperit, dup caz, suma exprimat n nscris. Poziia sa nefiind a unui debitor cambial, trasul nu rspunde pentru plata cecului (de exemplu, pentru neexistena sau pentru insuficiena proviziunii n cont), trgtorul fiind cel cruia i revine rspunderea pentru plata cecului (art. 13 din lege); trasul ne se afl n raporturi juridice cu beneficiarul cecului i nu poate fi chemat n judecat pentru a fi pltit din proviziune. ns rolul bncii trase a evoluat n acest domeniu. De la un simplu furnizor de formulare i obligat al plii titlului prezentat, ea a devenit un actor inconturnabil al luptei mpotriva cecurilor fr acoperire. Cecul este pltibil la vedere, orice stipulaia contrar considernd-se nescris. Plata cecului necesit prezentarea sa la plat, n termenul prevzut de lege; sunt termene scurte, dat fiind natura sa de instrument de plat: pentru plile n Romnia 8 sau 15 zile, dup cum este pltibil sau nu n localitatea unde a fost emis; 30 de zile pentru cecul emis ntr-o ar strin i pltibil n Romnia; 70 de zile pentru cecul emis ntr-o ar din afara Europei; pentru cecurile emise n Romnia i pltibile n strintate, termenul de prezentare este cel prevzut de legea din fiecare ar.

F
Plata cecului

Posibilitatea transmiterii cecului prin gir, cesiune, tradiiune, dup caz, permite ca beneficiarul s fie i o alt persoan dect creditorul trgtorului, n favoarea cruia a fost emis cecul.

53

74

Pentru a face o plat valabil, banca este obligat s verifice regularitatea formal a cecului prezentat, pentru protejarea pltitorului (trgtorului) i terilor: denumirea de cec trecut pe nscris (formular tipizat); ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani (scris n cifre i n litere cu specificarea monedei); numele trasului banca la care trgtorul are contul deschis (de regul, preimprimat pe formularele pe care le vinde clienilor lor); locul plii, respectiv localitatea i adresa bncii unde urmeaz a se face plata; data i locul emiterii cecului ziua, luna, anul, numele localitii, semntura trgtorului; identitatea beneficiarului cecului, mai puin n cazul unui cec la purttor; dac este un cec care poate fi girat, trasul are obligaia de a verifica regularitatea succesiunii girurilor, dar nu i autenticitatea semnturii giranilor. Trasul verific, de asemenea, existena opoziiilor la plat. Pot fi exercitate de cei ale cror interese pot fi nclcate prin plata cecului, n special trgtorul, tradiional, pentru cazurile: pierderea, sustragerea cecului, redresarea sau lichidarea judiciar a purttorului, ntrebuinarea frauduloas a cecului. Cazurile sunt limitative, fondarea opoziiei pe un alt temei atrgnd rspunderea opozantului. Opoziia are drept efect imobilizarea sumelor la tras, implicit, neplata cecului. Trasul i cecul fr acoperire

F
Cecul fara acoperire

Banca verific, de fiecare dat, existena proviziunii. Aceasta nu are o limit prin lege, trebuind s acopere, cel puin, suma exprimat n nscris. Proviziunea este o condiie de baz pentru plata cecului, nu i pentru validitatea acesteia. Proviziunea trebuie s existe la momentul tragerii cecului, s fie suficient, aceasta aprecindu-se n raport cu contul asupra cruia a fost emis cecul (opereaz principiul independenei conturilor clientului) i disponibil pentru client. Provine din viramente, depozite, efecte de comer etc. Este irevocabil sau nu potrivit dreptului nostru? Dat fiind c aceasta trebuie s fie pstrat numai pn la data prezentrii la plat a cecului, n termenul legal de prezentare (pn la acest dat nu poate fi blocat nici retras de client), revocabilitatea se desprinde din natura acesteia. Banca nu este inut s aprecieze oportunitatea emiterii cecului, ns pentru orice situaie legat de plata cecului trebuie s acioneze cu diligena normal a unui bun profesionist. Banca nu poate refuza plata dac sunt ndeplinite condiiile acesteia; refuzul nejustificat al plii i d purttorului dreptul la o aciune n justiie mpotriva trasului, fundamentat pe existena provizionului; dac trasul i-a prejudiciat pe trgtor sau pe teri, poate fi angajat responsabilitatea sa. Plata poate s fie total sau parial, trgtorul neputnd refuza o plat parial. Obligaia de plat a cecului subzist dup expirarea termenului de prezentare la plat, n limita termenului de prescripie, ns ncasarea cecului, dac nu exist disponibiliti, se poate realiza n condiiile dreptului comun, fr ca banca s fie implicat. Banca poate conveni plata cecului n baza unui descoperit de cont, grevndu-se aici i o operaiune de credit. Absena proviziunii constituie incident de plat, monitorizat de Banca Naional a Romniei, n Fiierul incidentelor de plat. Emiterea de cecuri fr 75

acoperire l oblig pe trgtor s restituie formularele de cec neutilizate, iar trasul va fi ndepreptit s refuze n viitor eliberarea altor cecuri (pentru un anumit termen, diferit de la un stat la altul), mai puin cele de retragere de fonduri i cele certificate, n baza crora suma este blocat n contul trgtorului, avnd drept destinaie plata cecului, n exclusivitate. Dup anul 2001 a nceput s fie ntrebuinat i cecul imagine sau cecul informatizat. Banca, creia beneficiarul i-a tramsmis cecul, l nscrie pe un suport informatic (banda magnetic pe care cecul o conine permite citirea automat i obinerea computerizat a elementelor coninute de cec), dup care l prezint sistemului informatizat de compensare. Inconvenientul aici rezult din faptul c trasul nu poate verifica semntura trgtorului. Prin plat, obligaii cecului vor fi eliberai (trgtorul, avalistul, girantul). Neprezentarea cecului la plat n termenul prevzut de lege are drept consecin pierderea dreptului de regres mpotriva giranilor i garanilor, dac trasul nu a fcut plata, nu i dreptul deintorului cecului de a cere trasului plata cecului (n limita termenului de prescripie extinctiv a dreptului de a cere plata). Termenul de prezentare la plat are i semnificaia obligaiei trgtorului de a pstra proviziunea sau acoperirea cecului n intervalul legal dat, dup expirarea acestuia putnd s dispun liber de sume, fr a fi acuzat de lipsa acoperirii; desigur, obligaia de plat a cecului subzist (termenul de prescripie este de un an).

d. operaiuni de regres i de protest. Consecinele neplii cecului. Dac banca refuz plata, beneficiarul cecului nu are o aciunea direct mpotriva acesteia, datorit calitii ei de pltitor pentru trgtor (solvens). Refuzul de plat se poate constata fie printr-un act autentic (protest), fie printr-o declaraie a trasului, scris i datat pe cec, menionnd ziua n care a fost prezentat la plat, fie printr-o confirmare oficial dat unei case de compensaii (art. 43 din lege). Refuzul plii deschide calea aciunii n regres mpotriva giranilor, trgtorului i a celorlali obligai de regres (art. 43 din lege).

F
Varietati de cecuri

Tipuri de cec. Pot fi clasificate potrivit criteriilor: a. din punctul de vedere al beneficiarului: - cecul nu la ordin conine numele beneficiarului i clauza nu la ordin, suma fiind pltibil numai acestuia; sunt transmisibile n condiiile dreptului comun, prin cesiune; - cecul la ordin - conine numele beneficiarului i clauza la ordin; sunt transmisibile altor persoane prin gir i au o mai larg utilizare; - cecul la purttor; poate conine clauza la purttor sau pltii purttorului; se poate transmite prin simpla tradiiune i poate fi pltit oricrei persoane care l prezint; b. dup modul de ncasare: 76

- simplu se poate plti n numerar sau n cont, nerestricionat, potrivit solicitrii beneficiarului; - barat (poart dou linii paralele verticale sau oblice) utilizate numai pentru plata ntr-un cont bancar, nu i n numerar. Concluzionnd, toate tehnicile i instrumentele de plat n sistemul bancar au la baz principiul potrivit cruia titularul unui cont dispune liber de fondurile sale, ca atare orice plat efectuat de banc necesit exprimarea expres a consimmntului acestuia, pentru fiecare operaiune n parte sau pentru categorii de operaiuni (ex. avizul de prelevare). Iniiativa plii aparine, de regul, debitorului, clientul bncii. Bncii i revin obligaii particularizate n raport cu fiecare instrument de plat sau de tehnic bancar, acionnd nu ca un mandatar, aa cum frecvent se opiniaz, ci ca o parte a unui contract ncheiat cu clientul (de regul, pentru operaiuni n contul curent de disponibiliti sau orice alt contract), pentru executarea obligaiei de operare i inscripionare a operaiunilor dispuse de titular i pentru care are documente autorizate. Obligaia general de vigilen nsoete orice obligaie a bncii de executare a plilor prin circuit bancar ordonate de titularii contului, prin folosirea instrumentelor de plat.

F
Conditii de inscriptionar e

3.4.1.2.2. Condiii de inscripionare. Consimmntul. De regul, consimmntul clientului nu trebuie exprimat pentru fiecare operaiune n parte, considerndu-se c acesta a fost dat la intrarea n relaia contractual cu banca, cnd au fost stabilite toate condiiile de lucru cu clientul. Sunt i operaiuni a cror nregistrare n cont necesit exprimarea consimmntului clientului, de exemplu, naterea creanei n cazul intrrii automate a sumelor n contul clientului, necesit i acordul prilor.

Regularitatea aparent a operaiunii de nscris n cont. Inscripionarea se poate face numai dac se constat regularitatea formal sau aparent a operaiunii n cauz - documentaia este completat corespunztor (de exemplu, cecul, document formal), este cea convenit cu clientul, semnturile sunt autentice. Regularitatea formal sau aparent oblig i la observarea sumei exprimate n documente, ex. n cazul popririi bancare, trebuie verificat calitatea titlului executoriu, dac suma este exigibil, dac este corect exprimat etc.

F
Neamestecul bncii n afacerile clientului. Obligaia bncii trebuie realizat cu respectarea obligaiilor generale privind exerciiul activitii bancare: vigilen, informare, consiliere, confidenialitate. Specificitatea obiectului contractului, de prestare de servicii, n care cele mai multe sunt repetitive, ct i calitatea de ter n 77

raport cu actele sau documentele juridice care stau la baza inscripionrii, justific prezena obligaiei legale de non ingerin a bncii cu privire la operaiunile derulate prin acest cont, ea fiind interesat numai de anomaliile aparente i de cenzurarea operaiunilor suspecte. Banca nu are dreptul s se ingereze n relaiile de afaceri ale clienilor si, s cerceteze sorgintea unor operaiuni, scopul pentru care sunt efectuate. Neamestecul bncii trebuie corelat cu obligaia de vigilen a acesteia, banca neavnd dreptul s ignore activitatea ilicit sau frauduloas a clientului pe care o cunoate sau ar fi trebui s o cunoasc. Vigilena capt aspecte specifice, cu att mai mult, cu ct contul bancar este afectat inscripionrii unor multiple operaiuni, unele iniiate chiar de teri. n cazul unor operaiuni, obligaia de verificare depete limitele regularitii formale, bncii revenindu-i obligaia legal de a le analiza pe cele ndoielnice i de a raporta existena acestora autoritii n domeniu (ex. splare de bani, repatriere valut). n cazul neregularitilor aparente (sau ascunse, dac le-a observat), banca este obligat s refuze inscripionarea operaiunilor n cont i poate chiar s rup relaiile de afaceri cu clientul su.

3.4.1.2.3. Data inscripionrii Inscripionarea se face le termenele legale, din condiiile proprii de lucru sau la cele stabilite cu clientul. Potrivit practicii bancare, nregistrarea se face potrivit datei de valoare. Termenul este neles i aplicat diferit. n Europa, reprezent un mod de calcul al dobnzilor bancare, n timp ce n Statele Unite determin momentul n care fondurile sunt utilizabile de ctre titularul contului. Exist operaiuni a cror nregistrare n cont se face cu o anumit decalare fa de data efecturii lor, de regul, o zi mai trziu, cele care crediteaz contul, ex. depozitele. Autorii au explicaii diferite, cei mai muli susinnd ideea de a da bncii posibilitatea de a suporta ct mai puine pierderi ca urmare a imposibilitii de a plasa imediat aceste sume. Din perspectiva titularului de cont, intereseaz data intrrii n cont, mai puin data de valoare, n raport cu aceasta determinndu-se poziia debitoare sau creditoare a contului acestuia. Data intrrii este aceea la care creana ndeplinete condiiile necesare pentru inscripionare n cont, n baza documentelor aflate la dispoziia bncii. Determinarea acesteia are implicai juridice importante cu privire la disponibilitile existente n cont la data iniierii unei proceduri de urmrire asupra contului, cnd banca trebuie s confirme sau s infirme att existena lor, ct i un plafon determinat, pentru a nu nclca interesele celor care au titluri executorii i nici pe cele ale clientului (de exemplu, o indisponibilizare a sumelor prin poprire sau determinarea unui anumit cuantum sau pentru a verifica existena provizionului la data emiterii unui cec). n dreptul i n practica bancar romneasc, exist o sincronizare a acestor operaiuni, fie c au ca efect debitarea sau creditarea contului clientului.

F
Data inscript.

78

F
Efecte

3.4.1.2.4. Efectul inscripionrii Prin inscripionarea n cont, creanele fuzioneaz ntr-un sold unic, care poate fi creditor sau debitor, dup caz. Creanele ns nu i vor pierde individualitatea, putnd fi urmrite, dac este cazul, n condiiile dreptului comun. Sumele insesizabile intrate n cont nu i vor pierde acest privilegiu prin inscripionare.

3.4.3. Obligaia de a elibera clientului un extras de cont

F
Eliberarea extrasului de cont

Are loc periodic, potrivit uzanelor sau conveniei prilor; banca pune la dispoziia clientului un extras de cont, la nchiderea unei anumite perioade de operaiuni - o zi, o sptmn, o lun ori la orice moment n care acesta este solicitat. Totodat, banca are i obligaia de a elibera, la nchiderea contului, un extras din care s rezulte soldarea contului. Extrasul are o valoare informativ, reflect doar operaiunile efectuate n contul curent de disponibiliti i raporturile de crean ale clientului fa de banc i exprim un sold provizoriu, un drept de crean al clientului fa de banc. Fiind emanaia unei singure pri, extrasul de cont are o valoare probatorie limitat. Este limitat la funcia sus menionat i nu poate proba alte operaiuni, de exemplu executarea obligaiei de plat pe care clientul o are fa de creditorul su, deoarece executarea efectiv nseamn inclusiv creditarea, n mod corespunztor, a contului acestuia. Se consider c, n msura n care clientul l-a aprobat, extrasul de cont nu va mai putea fi contestat. Aprobarea este avut n vedere i prin prisma tcerii titularului, rezultat din faptul de a nu-l contesta imediat sau ntr-un termen, de regul, o lun. Potrivit uzanelor bancare, tcerea total are semnificaia aprobrii extrasului de cont, deci i a operaiunii pe care o exprim. Considerm c orice contestare a sumei dup expirarea acestor termene se poate face n condiiile dreptului comun, cu respectarea regimului probelor n domeniu, n caz contrar clientul rmnnd definitiv pgubit. Caracterul definitiv al operaiunii este valabil numai n cadrul funcionrii contului bancar. Extrasul de cont analizat aici nu se confund cu confirmarea de sold, operaiune contabil obligatorie reglementat de Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1850/2004 privind registrele i formularele financiar - contabile, care servete la comunicarea i solicitarea de la debitor a sumelor pretinse, rmase neachitate, provenite din relaii economico-financiare i ca instrument de conciliere prearbitral. n aceast situaie, legea atribuie efecte juridice extrasului de cont confirmat: operaiunea de confirmare nu are caracterul unui punctaj ntre societi cu privire la nregistrarea facturilor, ci reprezint o solicitare a creditorului de plat a sumei facturate, precum i o punere n ntrziere cu privire la aceasta. 79

Prin recunoaterea soldului, creditorul are posibilitatea s i recupereze creana pe calea necontencioas a somaiei de plat54, prin simpla depunere, spre justificarea creanelor, a extrasului de cont confirmat de debitor. n temeiul art. 1, O.G. nr. 5/2001, extrasul de cont confirmat constituie o prob suficient pentru admisibilitatea cererii de emitere a ordonanei de obligare la plat, fr a rezolva ns fondul litigiului dintre pri. Se apreciaz c efectele atribuite de lege sunt mult prea largi, crend o posibilitate mult prea facil unui fals creditor de a solicita i obine obligarea la plat a debitorului contractual n materie necontencioas. Documentul prezentat poate crea instanei convingerea admiterii cererii ndiferent de susinerile prii cu privire la caracterul litigois al raportului contractual.

3.4.4. Obligaia de a elibera la nchiderea contului suma corespunztoare soldului creditor:

F
Eliberarea sumelor la inchiderea contului

- n numerar; - prin cecuri de retragere (trgtorul este beneficiar); - alte modaliti. Restituirea poate fi refuzat, dac banca opune compensarea legal.

3.4.5. Rspunderea bncii Banca trebuie s execute obligaiile sale cu punctualitate i exactitate. Orice omisiune, ntrziere sau inscripionare eronat au menirea de a-i atrage rspunderea, dac l-au prejudiciat pe client. Banca este, de asemenea, obligat s respecte destinaia pe care clientul dorete s o acorde sumelor din cont.

F
Raspunderea bancii

Banca va rspunde pentru operaiunile eronate, care creeaz un deficit n cont (de exemplu, debitarea eronat a contului clientului sau decontarea unei sume mai mari n baza unei erori materiale uor sesizabile); n acest caz, banca va trebui s remedieze operaiunile greite, prin readucerea sumei n cont; va trebui s solicite ea nsi suma de la terul n cauz, ansele de readucere a sumei nefiind ntotdeauna sigure. Clientul nu poate s-l urmreasc pe beneficiarul sumei nedatorate, invocnd ca temei mbogirea fr just cauz, lipsindu-i capacitatea procesual activ. Dac urmare a acestei operaiuni greite clientul a suportat un prejudiciu, de exemplu, neputnd s i execute obligaia de plat a unor bunuri, a fost obligat la
Reglementat de Ordonana Guvernului nr. 5/2001 privind procedura somaiei de plat, M. Of., Partea I, nr. 422 din 30 iulie 2002, aprobat cu modificri prin Legea nr. 292/2002, M. Of., Pareta I, nr. 380 din 5 iunie 2002.
54

80

plata de dobnzi daune-interese, el se va ndrepta mpotriva bncii pentru recuperarea acestuia, dei aici este discutabil raportul de cauzalitate dintre fapta bncii i prejudiciul clientului localizat la dobnda pltit pentru preul neachitat. Rspunderea bncii se va stabili potrivit regulilor dreptului comun, sub forma daunelor-interese compensatorii, pentru neexecutarea corespunztoare a obligaiilor asumate prin contract. Acestea, de regul, nu sunt evaluate la deschiderea contului. Nu se va aplica nici dobnda legal, deoarece obligaia nclcat este diferit de obligaia de restituire a sumei de bani reglementat de Codul civil (art. 1608 alin. 2). Rspunderea bncii este partajabil atunci cnd i clientul a contribuit la crearea prejudiciului.

F
Drepturile si obligatiile clientului

3.4.2. Drepturile i obligaiile clientului 3.4.2.1. Dreptul la eliberarea extrasului de cont 3.4.2.2. Dreptul la eliberarea soldului creditor i urmrirea acestuia. Clientul are dreptul la eliberarea sumelor existente la momentul nchiderii contului, prin oricare din modalitile sus menionate i fr nici un preaviz. Dei sumele existente fac obiectul confidenialitii, ele pot fi urmrite att de banc, ct i de i de ctre creditorii titularului de cont, n condiiile legii. Banca poate invoca, i i st la ndemn, compensaia legal a creanelor sale contra debitorului cu sumele pe care acesta le deine n cont. Potrivit Codului de procedur civil, creditorii titularului de cont pot cere instituirea poprii asupra disponibilitilor din cont; poate fi o poprire asiguratorie, avnd drept scop doar conservarea i indisponibilizarea sumelor pn la data obinerii unui titlu de crean executoriu, sau o poprire judiciar, ce constituie o form de obinere a sumelor exprimate n titlul executoriu deinute de creditorul titularului de cont, n fapt, o form de executare silit a creanelor datorate. Pot fi urmrite toate conturile clientului. Dup virarea n contul bancar, sumele insesizabile nu i pierd acest privilegiu, dei ele fuzioneaz ntr-un sold unic, care poate fi creditor sau debitor, putnd fi urmrite numai n limita admis de lege (ex. sumele reprezentnd drepturi salariale, pensii pentru munca depus, sesizabile parial i virate lunar n conturi bancare), titularul avnd dreptul la remiterea diferenei. n cazul conturilor colective, unde ctimea creanei fiecruia nu este cunoscut, indisponibilizarea sumelor se va face n integralitatea lor, cotitularii urmnd s intervin n cauz pentru reglarea creanelor proprii. Putem avea o urmrire a disponibilitilor i n condiiile legii speciale, ex. decontarea bancar executorie reglementat n Codul de procedur fiscal pentru 81

ncasarea la bugetul general consolidat a sumelor provenind din impozite, taxe, contribuii, amenzi. Este o procedur special, fr intervenia instanelor judectoreti, pentru operativitatea realizrii creanelor fiscale, bncii revenindu-i obligaia legal de a veridica parcurgerea procedurii prevzute de lege (existena actelor procedurale premergtoare executrii silite ex. somaii, ntiinri de plat, de nfiinare a popririi, etc.).

F
Obligatia de plata a comisioanelor

3.4.2.3. Obligaia de plat a comisioanelor Clientul are obligaia de a plti un comision pentru prestaiile bncii. Legea nu impune limite ale acestuia, n fapt, fiind stabilit de banc, acceptat de client, operaiunile neremunerate fiind nesemnificative. Ca i n cazul altor servicii, banca i reine cu prilejul fiecrei operaiuni sumele cuvenite drept comision, din disponibilul existent n cont. Dac soldul contului nchis este debitor, clientul va datora bncii dobnda aferent sumei n deficit, pn la recuperarea integral a acesteia.

F
Inchiderea contului

3.5. Inchiderea contului bancar Ajungerea la termen are ca efect ncetarea acestuia, putnd opera i tacita relocaiune (ex. clientul efectueaz, n continuare, pli prin acest cont). Dac este pe durat nelimitat, se vor aplica dispoziiile din dreptul comun, clientul putnd s l denune oricnd, expres sau tacit. Banca poate face o denunare unilateral n situaia n care clientul se face vinovat de nclcarea grav a obligaiilor sale. De la data nchiderii nceteaz relaia contractual dintre banc i client, se stabilete soldul, nemaiputnd fi efectuate, cu unele excepii55, operaiuni prin acest cont. Dup aceast dat nceteaz obligaia de remunerare a bncii. n situaia unui descoperit de cont, dat fiind natura de credit, dobnzile vor continua s curg, urmnd regimul juridic al creditului astfel consimit. nchiderea contului, indiferent de motiv, nu mpiedic pe cei doi de a ncheia o nou convenie pentru operaiuni n cont curent.

De exemplu, cecurile emise anterior trebuie pltite, dac exist un provizion suficient sau cambiile scontate i nepltite.

55

82

TEST DE AUTOEVALUARE

1. Stabiliti si analizati elementele care diferentiaza contractul bancar de operatiuni in contul curent de disponibilitati fata de contractul comercial de cont curent reglementat la art. 330-333 C.com. 2. Obligatia bancii de a inscriptiona in cont operatiunile dispuse de client sau pentru care are documente autorizate. Regim juridic.

TEME DE REFLECIE

Neingerinta bancii in afacerile clientului, intre necesitate si realitate. Interesul bancii de a tine un cont curent comercial, ca aplicabilitate a dispozitiilor art. 330-333 C.com..

NTREBRI 1. Definiti contractul de bancar de operatiuni in contul curent de disponibilitati. 2. Particularizati cele doua contracte prn obiect. 3. Operatiuni inscriptionate in contul current de disponibilitati. 4. Trasul si cecul fara acoperire 5. Regularitatea aparenta a documentelor/operatiunilor supuse inscriptionarii. 6. Extrasul de cont valente juridice

83

4. CONTRACTUL DE DEPOZIT DE FONDURI N BANC

F
Contul de depozit

4.1. Contul de depozit Banca lucreaz cu instrumentul de tehnic bancar contul, aici de depozit. A cunoscut o evoluie legal n ultimul timp, este mult mai simplu dect contul curent de disponibiliti, fa de care se deosebete.

4.2. Definiia depozitului Au regimul juridic al depozitului numai fondurile atrase de la public, n accepiunea legii privind activitatea bancar, activitatea de atragere de depozite nu trebuie realizat cu intermitene, existnd limite legale a cror depire conduce la retragerea autorizaiei de funcionare a bncii i nici n cazul n care banca este n ncetare de pli. Scopul depozitului l constituie atragerea de resurse, pentru acordarea de credite, de aici concluzia c operaiunea analizat este o veritabil operaiune de intermediere; bancherul mprumut banii altuia, ai celui care i-a ncredinat i nu propriile-i fonduri. Contractul de depozit de fonduri n banc nu trebuie confundat cu depozitul de titluri, cu nchirierea de casete speciale, ce sunt, prin scop i obiect, veritabile depozite clasice. n legea special nu mai avem o definiie a acestui contract. Noi l definim astfel: contractul prin care clientul ncredineaz bncii spre fructificare o sum de bani pentru o anumit perioad de timp, n schimbul obligaiei de acordare a unei dobnzi i de restituire a sumei la finele perioadei.

F
Notiune

84

4.3. Natura juridic a contractului Are suficiente particulariti care l separ de depozitul din dreptul comun. , obiectul i scopul sunt elementele care fac din depozitul bancar un depozit neregulat, avnd afiniti cu contractul de mprumut (mutuum).

4.4. Caracterele juridice ale contractului Contractul analizat are o configuraie specific, decurgnd din caracterul neregulat al depozitului. Prezinta urmatoarele caractere juridice:

F
Caractere juridice

a) n toate cazurile, contractul de depozit bancar este un contract real, formarea sa valabil fiind condiionat de predarea sumei de bani; b) este un contract oneros, fiecare dintre pri urmrind obinerea unor avantaje patrimoniale dreptul de a opera cu suma ncredinat, respectiv, dreptul de primire a dobnzii, cost al folosirii sumei; c) este un contract unilateral, ntruct d natere la obligaii numai pentru banc, clientului nerevenindu-i, de regul, nici o obligaie; d) este un contract cu executare unic sau succesiv, dup felul depozitului ncheiat; de regul, depozitul este repetitiv, orice remitere fiind transformat ntr-un articol de cont; e) este un contract numit chiar i n Legea bancar; f) se formeaz fr considerarea calitilor deponentului, banca fiind interesat de acceptarea a ct mai multor depozite.

F
Continutul contractului

4.5. Coninutul contractului n principiu, oferta bncii este permanent i poate fi valorificat fr dificultate. Contractul se consider format prin simpla cerere de deschidere a contului cu aceast afectaiune i prin remiterea real sau dematerializat a sumei corespunztoare.

4.5.1. Drepturile i obligaiile bncii 4.5.1.1. Dreptul de utilizare a sumelor ncredinate ntruct obiectul depozitului este format din bunuri fungibile i consumptibile dup natura lor, bunurile depozitate banii nu pot fi restituite n individualitatea lor, avnd loc astfel transferul proprietii lor de la deponent la depozitar o dat cu 85

F
Dreptul deutilizare a sumelor

ncheierea contractului i invers, transferul proprietii bunurilor de acelai gen, aceeai cantitate i calitate de la depozitar la deponent, banca suportnd i riscul pieirii fortuite a acestora; deponentul rmne titularul unui drept de crean cu privire la sumele din depozit, banca devenind imediat proprietara bunurilor. Banca va putea s opereze cu suma n depozit, gestionarea sumelor trebuind s se situeze n limitele prudenei bancare; banca le poate utiliza conform politicilor sale manageriale, fr a putea fi acuzat de svrirea unui abuz de ncredere. Depozitul analizat aici nu se confund cu depozitul constituit cu titlu de provizion, de garanie pentru anumite obligaii ale clientului sau pentru alte destinaii speciale, n cazul acestora banca putndu-se obliga s plteasc o dobnd, n raport de valoarea i perioada depozitului.

4.5.1.2. Dreptul la plata comisioanelor, dac a fost stipulat n contract, variabil de la o banc la alta, de la o operaiune la alta.

F
Obligatia de restituire a sumelor incredintate 4.5.1.3. Obligaia de restituire a sumelor ncredinate Banca are obligaia de a satisface oricnd o cerere a clientului de restituire a sumelor ncredinate. Restituirea este necondiionat, trebuie s fie integral, banca neputnd invoca nici un motiv de reinere a sumei date n depozit, nici cel puin nerespectarea termenului de depozit. Rambursarea n totalitate semnific natura de mprumut acordat bncii (ca i acesta, trebuie restituit n integralitatea sa) i nu insesizabilitatea sumelor date n depozit. Nefiind un veritabil depozit, dreptul de retenie nu este caracteristic acestuia, ca n cazul depozitului clasic. S-a exprimat posibilitatea paralizrii restituirii depozitelor la termen prin invocarea compensaiei sumei din depozit cu o crean a bncii fa de clientul su. Restituirea se face titularului sau mandatarului acestuia. Atunci cnd beneficiarul se afl n lichidare judiciar, restituirea urmeaz regimul juridic al legii speciale, care indisponibilizeaz orice depozite pn la soluionarea masei credale. n cazul soilor, dei funcioneaz prezumia de comunitate a bunurilor dobndite n timpul cstoriei, operaiunile n acest cont, deci i retragerile, vor putea fi dispuse numai de titularul contului sau de ctre persoana mputernicit. Restituirea necesit existena lichiditilor sau disponibilitilor necesare.

F
Obligatia de plata dobanzii

4.5.1.4. Obligaia de a plat a dobnzii Decurge din dreptul de ntrebuinare a sumelor. Avem n vedere dobnda cost al folosinei sumei ncredinate, remuneraie a clientului pentru suma depozitat. Poate fi fix sau variabil. Se practic o dobnd variabil, contractele de depozit coninnd clauza de indexare (cretere, diminuare), pentru a ine pasul cu schimbrile intervenite pe piaa financiar bancar. Potrivit practicii noastre bancare, sunt remunerate toate 86

depozitele le termen, chiar i cele la vedere, dobnda nemaifiind atractiv ca n perioada anterioar anilor 2000.

4.5.1.5. Garantarea executrii obligaiei de restituire i responsabilitatea bncii. Situaiile financiare precare n care au ajuns unele bnci datorit crizei creditului au determinat autoritile legislative i autoritile bancare s conceap un sistem de garantare a depozitelor bancare ndeosebi pentru persoanele fizice, care nu i asum riscul n cazul unor plasamante de afaceri. Obligaia de restituire a sumei, inclusiv a dobnzii aferente, este o obligaie de rezultat, banca fiind obligat s o execute aa cum i-a asumat-o. Fondul de garantare a depozitelor n sistem bancar, instituie de drept privat, nfiinat n condiiile Ordonanei Guvernului nr. 39/199656, garanteaz, n limita unui plafon, modificabil periodic, restituirea depozitelor, n sensul acestei reglementri ele nsemnnd orice sold creditor, inclusiv dobnda datorat, aflate ntr-un cont bancar de orice tip, inclusiv cont comun, ori rezultat din situaii tranzitorii provenind din operaiuni bancare i pe care o instituie de credit l datoreaz titularului de cont, n conformitate cu condiiile legale i contractuale aplicabile, precum i orice datorie a instituiei de credit evideniat ntr-un certificat emis de aceasta, cu excepia obligaiunilor cumprate de organismele de plasament colectiv. Pe plan european, depozitele sunt garantate potrivit Directivei 94/30 mai 1994/CE, ce impune: adeziunea obligatorie la un sistem de garantare a depozitelor pentru orice banc autorizat s funcioneze n cadrul spaiului comunitar; acoperirea depozitelor tuturor sucursalelor unei bnci prin sistemul de garanie din statul de origine. Legislaia bancar armonizat se refer la cuantumul garaniei, ntinderea acesteia, natura depozitelor garantate, condiiile funcionrii garaniei, termenul de plat a garaniei, informarea deponenilor i publicitatea sistemelor de garanie. Efortul colectiv al sistemului bancar nu scutete banca de o rspundere personal. Poate fi obligat banca, pe lng dobnda remuneratorie, s plteasc i o dobnd penalizatoare, pentru deprecierea valorii depozitului ca efect al ntrzierii restituirii, aa cum avem n cazul creditelor? Deprecierea depozitelor ca efect al inflaiei (ex. pe fondul unei instabiliti), nu i al ntrzierii, poate ridica, de asemenea, problema acoperirii scderii valorii lor. n virtutea nominalismului monetar, banca este inut de a restitui suma numeric depozitat, indiferent de deprecierea monetar.

F
Garantarea restituirii sumelor depuse

Republicat, M. Of., Partea I, nr. 141 din 25 februarie 2002, modificat prin Legea nr. 178/2004, M. Of., Partea I, nr. 489 din 1 iunie 2004 i prin Legea nr. 238/2005, M. Of., Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005.

56

87

F
Dreptul la restituirea sumelor incredintate

4.5.2. Drepturile i obligaiile clientului 4.5.2.1.Dreptul la restituirea n totalitate a sumelor ncredinate n depozit. Clientul poate, oricnd, s cear restituirea sumelor ncredinate bncii, n baza dreptului de dispoziie decurgnd din creana pe care o dobndete asupra bnci n baza depozitului constituit, indiferent de tipul contului i de convenia ncheiat. Restituirea se poate face direct, n moned fiduciar, dar i prin ntrebuinarea unor mijloace - cecul, viramentul, avizul de prelevare, cardul bancar. n perioada de depozit, clientul nu are dreptul de a solicita informaii privind gestionarea sumelor ncredinate; are ns posibilitatea s denune depozitul oricnd, chiar nainte de termen. Soldul contului de depozit este sesizabil, este la dispoziia clientului care poate emite cecuri asupra acestuia, produce dobnzi.

F
Dreptul la incasarea dobanzii

4.5.2.2. Dreptul la ncasarea dobnzii aferente Dobnda este de natura, nu de esena acestui contract. Dobnda este negociat la ncheierea contractului, poate fi sau nu capitalizat, dup cum prile au convenit. Reprezint remuneraia clientului, de aici i afinitatea acestui contract cu mprumutul civil i separarea lui de de depozitul civil, unde depozitarul este cel remunerat, n schimbul executrii obligaiei de pstrare i de conservare a bunului depozitat.

4.5.2.3. Obligaii. Clientul nu are aparent nici o obligaie. El pltete, de regul, un comision la deschiderea contului de depozit.

TEST DE AUTOEVALUARE

88

1. Stabiliti si analizati care sunt drepturile si obligatiile bancii in cadrul contractului de depunere de fonduri in banca.

TEME DE REFLECIE

Dreptul bancii de a utiliza sumele incredinta, fara a putea fi acuzata de abuz de incredere. Prin obiect si scop, depozitul bancar este un depozit neregulat, avnd afiniti cu contractul de mprumut (mutuum).

NTREBRI 1. Definiti contractul de depunere de fonduri in banca. 2. Depozitul bancar, un contract real. 3. Obligatia bancii de a restiui sumele incredintate in totalitatea lor. 4. Regimiul juridic al dobanzii aferente sumelor incredintate. 5. Garantarea fondurilor in sistemul bancar. 6. Raspunderea bancii pentru nerambursarea la termen a sumelor incredintate

89

5. CONTRACTUL DE CREDIT

F
Notiune

5.1. Definiia creditului Dreptul substanial pentru acest contract se rezum la cteva norme juridice din OUG. nr. 99/2006. Celelalte reglementri sunt rezervate, mai ales, cerinelor de pruden bancar. Potrivit doctrinei, creditul este actul prin care o persoan pune sau promite s pun fonduri la dispoziia altei persoane sau i ia un angajament prin semntur (de exemplu, avalul, cauiunea), atand creditului i operaiunile asimilate, de exemplu leasingul.

F
Clasificare

5.2. Clasificarea creditului Clasificarea se poate face prin prisma mai multor criterii, cele mai semnificative fiind: 5.2.1. tehnicile juridice utilizate. Avem o diversitate de tehnici mprumutul, deschiderea de credit, scontul, acceptarea, avalul, garaniile autonome, cauiunea, operaiunile de factoring, forfetare, inclusiv leasing financiar, ce pot fi grupate n trei mari categorii:

F
Creditarea prin punerea de fonduri la disp. client.

a. creditarea prin punerea de fonduri la dispoziie, pentru care se folosesc frecvent expresiile avans de fonduri, deschidere de credit, decoperit de cont, menionat n prima parte a definiiei - o avansare de fonduri imediat sau o promisiune de punere de fonduri la dispoziie, viitoare, pe care clientul trebuie s le restituie la scadena i n condiiile stabilite. Difereniem aici: mprumutul sau deschiderea de credit simpl i linia de credit sau deschiderea de credit n cont curent, n ambele cazuri, banca deschiznd i un cont curent, accesoriu contractului de credit. mprumutul. Este convenia prin care banca i asum obligaia de a acorda clientului un credit determinat, ct i de a-i deschide un cont corespunztor. Beneficiarul poate ncasa suma deodat, fie treptat, cu obligaia de restituire, fr ca rambursarea, chiar integral, s-i dea, deopotriv, dreptul de a obine noi prelevri din banc. Obligaia bncii de a furniza suma de bani este imediat, remiterea avnd ca efect executarea obligaiei sale. Se consider c mprumutul poate lua mai multe forme: avansul de fonduri (mprumut pe termen scurt); faciliti de casierie (creditul de ordinul a cteva zile); descoperirile (mprumuturi pentru cteva luni). Linia de credit (deschiderea de credit n cont curent). Este convenia prin care banca promite s pun la dispoziia clientului fonduri de o valoare determinat, acesta fiind ndreptit s fac noi prelevri, ct i remiteri succesive, n limita plafonului maxim prestabilit, vrsmintele (remiterile) rentregind fondul, care poate servi astfel la alte trageri; de regul, prile stipuleaz c deschiderea este automat rennoit, fr acordul expres al bncii, lucrnd pe sistemul revolving. Deschiderea de credit constituie o punere de fonduri la dispoziie, viitoare. 90

transferarea unei creante

F F Creditarea prin F

Raporturile dintre pri se concretizeaz n funcie de destinaia creditului (finanarea stocurilor, achiziionarea unor bunuri etc.); b. creditarea prin transferarea unei creane; aici, bancherul avanseaz (transfer) clientului su imediat suma, care i este ulterior transferat printr-un mijloc juridic oarecare (cesiunea de crean, delegaia, subrogarea); clientul poate beneficia de o sum care, altfel, i-ar fi pltit mai trziu, rambursarea acesteia fcndu-se atunci cnd debitorul su (debitorul cedat) i pltete bancherului suma datorat (creanele cesionate). Includem aici, cel puin: factoringul, forfetarea, scontarea, inclusiv leasingul financiar, dei acesta din urm este menionat ca operaiune separat de credit n obiectul de activitate a unei bnci (art. 1 lit. c OUG nr. 99/2006). i aici se pun fonduri la dispoziie, ceea ce le separ fiind tehnicile juridice de creditare cesiunea, delegaia, subrogarea. Factoringul. Prin funcia sa, factoringul este integrat creditului i poate fi realizat de orice entitate, nu numai de ctre o banc; bncile, prin poziia, tradiia i practica lor ndelungat au posibilitatea s-i cunoasc ndeaproape pe clienii (debitori, n contractul de baz) clienilor lor, sub aspect financiar, prefernd astfel de operaiuni. Se realizeaz n scopul creditrii clientului, n limita sumelor pe care acesta le are de ncasat de la un beneficiar al su, dintr-un contract fundamental; aici, ca suport juridic, avem borderoul creanelor profesionale ale clientului (banca pltete la scadena facturilor sau nainte, dup cum a convenit i i asum riscul insolvabilitii debitorului din raportul juridic fundamental). Scontarea efectelor de comer. Creditul prin scontul cambiei sau al biletului la ordin se realizeaz prin girul acestora n favoarea bncii care le pltete imediat sau la termenul convenit, creditnd contul curent al girantului cu o sum inferioar celui nscrise pe efectul de comer, diferena reprezentnd profitul bncii, alctuit din dobnda aferent sumei i timpului rmas pn la scadena efectului de comer, plus comisionul bncii. Creditarea contului se face sub condiia rezolutorie a ncasrii creanei la scaden de ctre banc, de la tras sau de la emitent. Banca giratar va evalua bonitatea trasului i riscul creditului de scont, consultnd inclusiv Fiierul Naional al Incidentelor de Pli. Dup scontarea efectului, banca giratar l va remite bncii trasului, prin circuit bancar, pentru a fi ncasat la scaden. De regul, sunt scontate efectele de comer ai cror girani sunt clieni statornici ai acesteia; pentru alte situaii, banca solicit ca efectul de comer s fie avalizat pentru tras de o alt banc agreat de banca scontatoare, de la care va recupera suma n cazul neplii de ctre tras. Forfetarea. Numit i scont forfetar, reprezint operaiunea extrem de riscant pentru banc i se deosebete de scontul simplu prin faptul c banca renun la orice recurs contra girantului remitent n cazul insolvabilitii debitorului tras sau emitent. Contractul de forfetare este analizat n doctrin ca un contract bancar, ce se ncheie un exportator i banca sa, prin care acesta vinde acesteia cambiile sau biletele la ordin (titluri de credit) trase asupra importatorului i n prealabil garantate prin 91

aval, fie printr-o scrisoare de garanie bancar, garanii pe care trebuie s le procure obligatoriu importatorul debitor. Bncii i se cuvine o tax de forfetare, determinat n raport cu creana cesionat i de perioada cuprins ntre data forfetrii i scadena de plat a titlului de credit acceptat la forfetare, plus o marj global de risc, la care se poate aduga comisionul de opiune i comisionul de angajament. Leasingul financiar. Este o form special de creditare, constnd nu n mijloace financiare, ci n bunuri n natur specific -maini, unelte, instalaii. Leasingul financiar este reglementat prin Ordonana Guvernului nr. 51/1997 privind operaiunile de leasing i societile de leasing57. Se caracterizeaz prin faptul c locatorul se limiteaz s finaneze echipamentul, n timp ce utilizatorul pltete toate celelalte costuri, avnd opiunea ferm i irevocabil de a cumpra bunul la finele contractului, la un pre determinat. c. creditul prin semntur. Reprezint o modalitate de creditare n plin ascensiune, care stimuleaz ncheierea i derularea de afaceri de anvergur, n special, cu caracter internaional, cu att mai mult, cu ct creditorul este o banc. Aici banca nu procur sume de bani ca la deschiderea de credit, dar se angajeaz s le ramburseze celui care le avanseaz, n situaia n care debitorul su nu o va face. Potrivit unei opinii, acestea sunt alternativa creditelor n fonduri bneti. Includem, fr a fi limitative: avalul, scrisoarea de garanie bancar; 2. dup caracterul mobilizabil: a. credite mobilizabile. Mobilizarea este definit, n mod obinuit, ca operaiunea prin care creditorul regsete pe lng un organism mobilizator disponibilitile bneti pe care el le-a mprumutat debitorului su; creditele mobilizabile permit bncii refinanarea sa de la alt organ bancar, s mprumute ea nsi sumele avansate, de exemplu, creditul prin scont, mobilizabil prin posibilitatea de rescontare (permite refinanarea bncii). Refinanarea este posibil n msura n care exist instrumente juridice care permit transferul ctre banca refinanatoare a drepturilor care asigur rambursarea creditului de ctre clientul bncii care solicit refinanarea. Refinanarea se practic pe piaa interbancar; este de preferat transformarea unui credit nemobilizabil ntrunul mobilizabil, de exemplu, deschiderea de credit, n msura n care debitorul subscrie un bilet la ordin n favoarea bncii creditoare; b. credite nemobilizabile, de exemplu, mprumutul, deschiderea de credit;

F
Creditul, dupa caracterul mobilizabil

F
Creditul, dupa destinatia sa

3. destinaia creditului: a. credite legate de o operaiune determinat (credites lies), de exemplu, creditul pentru achiziionarea unui bun, nsoite, de regul de o garanie real asupra acestui bun;
M. Of., Partea I, nr. 224 din 30 august 1997, aprobat prin Legea nr. 90/1998, M. Of., Partea I, nr. 170 din 30 aprilie 1998, republicat, M. Of., Partea I, nr. 9 din 12 ianuarie 2000, modificat prin Legea nr. 533/2004, M. Of., Partea I, nr. 1135 din 1 decembrie 2004.
57

92

b. credite pentru finanarea unor nevoi generale (credites non lies), de exemplu, creditele globale de exploatare, creditele pentru finanarea stocurilor temporare sau sezoniere; c. credite pentru finanarea unor posturi ale bilanului, de exemplu, creditele pentru acoperirea nevoilor de trezorerie; d. credite specifice, de exemplu, pentru finanarea cumprturilor;

F
Creditul, dupa riscul de neramburs.

4. riscul de nerambursare, rezultat din aplicarea criteriilor58 prevzute de lege, avem: - credite standard; - credite substandard; - credite n observaie; - credite ndoielnice; - credite pierdere, n funcie de ncadrarea lor fiind dimensionate i provizioanele de risc;

F
Dupa durata acordarii

5. durata creditului a. credite pe termen scurt, cu o durat de rambursare de cel mult 12 luni (descoperirile, deschiderea de credit, scontarea efectelor de comer, factoringul); b. credite pe termen mediu, cu durat de rambursare cuprins ntre 1 5 ani; c. credite pe termen lung, cu durat de rambursare de peste 5 ani. Acordarea acestora se face n funcie de nevoile clientului i de capacitatea de rambursare a acestuia, banca apreciind de la caz la caz. n cadrul fiecrei categorii avem un regim juridic corespunztor.

F
Dupa garantii

6. natura garaniilor de rambursare: a. credite nsoite de garanii personale, numite i credite n alb; b. credite nsoite de garanii reale. 5.3. Caracterle juridice ale contractului a. Caracter unilateral. Contractul de credit nu este sinalagmatic, lipsind reciprocitatea i interdependena obligaiilor asumate de pri; aici, obiectul contractului nu este dublu, este format doar din obligaia creditatului de a restitui sumele primite i de a plti dobnda stabilit. Determinarea caracterului unilateral prezint interes sub aspectul aplicabilitii efectelor specifice ale contractelor sinalagmatice. n contractele de credit, dei unilaterale, sunt incluse frecvent clauze cu privire la reziliere, viznd
58

F
Caractere juridice

Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 5/2002, precitat.

93

nclcarea obligaiilor de ctre client. n realitate, este o denunare a contractului de ctre banc, avnd la baz consinmntul exprimat de client prin semnarea contractului n acest sens. b. Caracter intuitu personae. ncheierea contractului este condiionat de calitile persoanei creditate, demonstrate prin documentaia de credit (inclusiv garaniile pe care clientul le poate aduce), constituit potrivit normelor BNR i normelor proprii de creditare. c. Caracter oneros, fiecare parte urmrind realizarea unui avantaj patrimonial (folosirea banilor, dobnda, comisioanele); d. Caracter consensual, deoarece perfectarea contractului de credit nu presupune condiia predrii efective a sumei i nici alte condiii pentru ncheierea sa valabil. Creditarea poate fi imediat, viitoare, ex. deschiderea de credit, n care avem o promisiune de a pune fonduri la dispoziia clientului sau chiar eventual, ex. leasingul, locatarul creditat devenind proprietar la termen, dac aceasta este voina sa. Forma scris este prevzut de lege ad probationem, n spiritul prudenei bancare. e. Este un contract numit, printre puinele contracte bancare numite, ns avnd o reglementare legal incomplet; f. Cu executare uno ictu sau succesiv, atunci cnd creditul se trage pe mai multe trane.

5.4. ncheierea contractului 5.4.1. Riscul de credit Prin creditele acordate, bncile se expun fa de clienii lor, de aceea, la ncheierea contractului urmresc securitatea acestora, determinat prin prisma riscului de credit i a msurilor de acoperire a acestuia. Riscurile ce pot fi suportate de clieni i de bnci au fost mprite n patru categorii: a. riscurile cu privire la dobnda, legate de variaia acesteia i care l pot viza pe client atunci cnd acesta a mprumutat ntr-o perioad n care dobnda era ridicat, ulterior deschiderii suportnd o modificare sau l pot viza pe bancher, atunci cnd a acordat credite cu dobnzi fixe finanate din depozite cu dobnzi variabile; b. riscul de nemobilizare a creditelor, decurgnd din imposibilitatea bncii de a se refinana de la un ter; c. riscul de insolvabilitate, legat de situaia debitorului, atunci cnd are dificulti financiare, ce conduc la imposibilitatea de restituire a capitalului mprumutat i de plat a dobnzii datorate (apreciat i prin tehnica credit - scoring); d. riscurile din creanele externe (asupra strinilor). Sunt riscuri suplimentare n raport cu cele generate de creanele interne, decurg din raporturile de comer internaional, dar pot fi i riscuri politice, naturale.

F
Incheierea contractului

94

F
Acoperire risc de credit

5.4.2. Acoperirea riscurilor Riscurile fac obiectul acoperirii (frecvent legiferat) - anterioar, concomitent sau ulterioar ncheierii contractului. Bncile trebuie s previn apariia riscurilor i s dein mijloace pentru atenuarea sau contracararea efectelor acestora, anumite montaje financiare. Documentaia de credit (dosarul de credit - evaluarea potenialului financiar al clientului, a capacitii acestuia de rambursare, proiecia fluxurilor financiare pe perioada de rambursare a creditului i de plat a dobnzilor), bonitatea creditatului, inclusiv perspectivele de dezvoltare a acestuia, informarea la Centrala Riscurilor Bancare sunt mijloace care pot preveni riscurile decurgnd din ncheierea contractului i care trebuie constituite anterior ncheierii contractului. Provizioanele de risc constituie o cerin prudenial n activitatea bncilor i au un regim juridic legal; volumul de provizioane constituite de o banc pentru portofolilul su de credite reprezint o msur a riscului asumat de aceasta. Garaniile de acoperire. La acordarea creditelor, bncile urmresc ca solicitanii s prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scaden. n acest scop, bncile cer solicitanilor, prioritar, garantarea creditelor n condiiile stabilite prin normele lor de creditare. In plus, toate operaiunile de credit i garanie ale bncilor trebuie s fie consemnate n documente contractuale, din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile respectivelor tranzacii. Este o cerin operaional, de pruden bancar, care permite totodat controlul Bncii Naionale a Romniei. Bncile cer clienilor lor si asigurarea creditului, mai ales la export, precum i asigurarea bunurilor care constituie obiectul garaniilor aduse, sporind astfel ansele de contracarare a riscului de credit. Garaniile i asigurarea sunt tehnici concomitente ncheierii contractului de credit. n doctrina bancar sunt menionate i mijloace acoperitoare ulterioare, mprumuturile substitutive cele contractate pentru nlocuirea celor anterior contractate, prin care se urmrete fie schimbarea sarcinilor financiare excesiv de oneroase (dobnda), fie prelungirea termenului de mprumut. Contractul de credit se ncheie la momentul acordului de voin, executarea din partea bncii fiind condiionat de efectivitatea garaniilor aduse de client pentru rambursarea creditelor la scaden.

F
Restrictii normative

5.4.3. Restricii legale la ncheierea contractului La acordarea creditului, banca trebuie s respecte restriciile instituite de lege: - necondiionarea creditului cu vnzarea sau cumprarea aciunilor bncii; - neacceptarea garantrii creditelor cu aciunile emise de banc; - respectarea regimului special pentru creditele acordate debitorilor aflai n relaii speciale cu banca. 95

F
Dreptul la rambursarea sumei imprumutate

5.5. Coninutul contractului 5.5.1. Drepturile i obligaiile bncii 5.5.1.1. Dreptul la rambursarea sumei mprumutate La linia de credit (deschiderea de credit n cont curent) rambursarea se face n funcie de performanele financiare i de serviciul datoriei clienilor, la sfritul perioadei creditul trebuind s fie restituit integral, altfel executndu-se garaniile. Acesta funcioneaz dup sistemul revolving: se pot efectua trageri i rambursri pe toat durata de valabilitate a liniei de credit, cu condiia ca soldul zilnic al angajamentelor s nu depeasc volumul liniei de credit aprobat. Pentru creditul simplu sau mprumutul, rambursarea se face, de regul, n rate, n condiiile stabilite n contractul de credit. Rambursarea este asigurat de garaniile pe care clientul trebuie s le aduc, obligatoriu, n special, n cazul creditrii n fonduri bneti, pentru care banca nu dispune de alte mijloace de garanie. n funcie de persoana creditat i de modalitatea de creditare, garaniile pot fi: personale fidejusiunea i garania independent, reale gajul, ipoteca. De cele mai multe ori, n special n cazul creditelor pentru export, banca solicit i asigurarea creditului, ea fiind, n baza cesiunii consimite de client, beneficiara sumelor obinute din despgubirea acordat ca urmare a intervenirii riscului asigurat. n plus, bncile au la ndemn i provizioanele specifice de risc, constituite n baza Regulamentului BNR nr. 5/2002, pe categorii de credite. Pe lng acestea, banca are la ndemn i celelalte mijloace juridice, inclusiv cele din dreptul comun.

F
Dreptul la plata dobanzii

5.5.1.2. Dreptul la plata dobnzii Costul creditului variaz n funcie de instituia de credit, dar i de dobnda practicat pe piaa monetar, concurena avnd un rol determinant, neexistnd restricii cu privire la stabilirea ei. Dobnda se calculeaz la suma acordat, pentru perioada stabilit. Se negociaz la ncheierea contractului, contractul coninnd, de regul, clauza de indexare a acesteia. Reprezint remuneraia bncii i are dou componente: - dobnda nominal, ce cuprinde i rata inflaiei; - dobnda real, componenta remuneraiei nete a bncii sau folosul su real. Dobnda nominal poate fi mai mare sau mai mic dect dobnda real, n funcie de rata inflaiei, de aceea, la stabilirea ei, prile trebuie s o fixeze nct s asigure i un ctig pentru banc, de cel puin 10 puncte procentuale, pentru ca activitatea acesteia s fie profitabil. n situaia omisiunii clauzei dobnzii sau a existenei doar a unei clauze generale (ex. clientul datoreaz dobnd), clientul va datora o dobnd, la nivelul celei legale, conform Ordonanei Guvernului nr. 9/2000 privind nivelul dobnzii legale pentru obligaiile bneti59. Dac nu a fost prevzut n contract, clientul va datora numai dobnda legal, ca remuneraie a bncii i ca dobnd penalizatoare.
59

Aprobat prin Legea nr. 356/2002, M. Of., Partea I, nr. 425 din 18 iunie 2002.

96

Dobnda poate fi fix pentru ntreaga perioad de rambursare sau variabil. De regul, banca i rezerv dreptul de a modifica nivelul dobnzii, prin includerea unei clauze n contract, acceptat de ctre client la ncheierea contractului. Atunci cnd procentul de modificare depete un anumit prag, se impune renegocierea dobnzii cu clientul, pentru a i se da posibilitatea meninerii sau denunrii contractului pe acest motiv, situaie rar n practic. De la data iniierii unei proceduri judiciare fa de debitor, inclusiv n cazul solicitrii de ctre banc a investirii cu formula executorie a contractului de credit sau, dup caz, a iniierii de ctre aceasta a unei alte proceduri de executare silit prevzut de lege, dobnda stabilit conform contractului sau, dup caz, dobnda legal, se va calcula n continuare, dac prin lege nu se prevede faptul c de la data iniierii procedurii nu se mai datoreaz dobnzi; dobnda i creditele respective se evideniaz de ctre banc n afara bilanului contabil (banca nu va datora impozitul pe profitul aferent pn la data ncasrii lor efective, fiind creane nencasate).

Comisionul. Nu ntotdeauna este stipulat n contractele de credit; de regul apare n contractele de credit pe termen mediu sau lung. Comisionul poate fi clasificat astfel: a) comisionul pentru confirmarea creditului, procentual sau n sum fix, datorat n cazul n care creditul acordat nu a fost utilizat, total sau parial, numit i comision de neutilizare a creditului; se calculeaz n procente anuale i se raporteaz la suma i la perioada de neutilizare. Poate fi exprimat i printr-o sum forfetar; b) comisionul pentru serviciile n legtur cu utilizarea creditului, cu variantele: - comisionul de micare, calculat pe baza valorii totale a remiterilor, i comisionul pentru cea mai ridicat descoperire lunar sau trimestrial, aplicabile n cazul contractelor de deschidere de credit n cont curent; - comisionul pentru ncasarea titlurilor de credit scontate; - comisionul pentru serviciile de casierie pe care le implic utilizarea creditului (viramente, ordine de plat, cecuri, cambii etc.).

F
Dreptul de a controla intrebuintare a sumelor

5.5.1.3. Dreptul de a controla utilizarea creditului n cazul contractelor de anvergur, destinaia creditului, nsoit de o documentaie convingtoare, constituie unul dintre motivele care determin banca s acorde sau nu creditul, clientul asumndu-i expres obligaia de informare a acesteia i de justificare a sumelor ntrebuinate, n condiiile i modalitile convenite. Dac, n principiu, banca nu este interesat de afacerile clienilor si, aici posibilitatea de a obine alte alocri este direct condiionat de respectarea destinaiei declarate a creditului obinut. Pentru nclcarea obligaiilor de ctre client, banca poate ntrerupe tragerea, sumele deja ncasate devenind scadente i fiind supuse restituirii, n baza clauzelor contractuale asumate n acest sens; rezilierea (aici, denunare) contractului pune aici problema protejrii terilor, dei banca nu este n culp. n doctrina francez se enun aici o obligaie de discernmnt a bncii, de mijloace. Controlul ca atare este complementar dreptului la informare din partea clientului asupra situaiei lui 97

economice i financiare, inclusiv asupra ntrebuinrii sumelor, eventual probarea acesteia cu documente.

F
Obligatii

5.5.1.4. Obligaii Chiar dac banca primete o dobnd, creditul rmne un contract unilateral, obligaiile cznd doar n sarcina mprumutatului. Obligaia bncii de a pune sau de a ine la dispoziia clientului, dup caz, sumele de bani pentru care s-a angajat, n modalitile convenite nu poate susine caracterul sinalagmatic al contractului de credit. 5.5.2. Drepturile i obligaiile clientului 5.5.2.1. Dreptul de a primi sau de a i se pune la dispoziie, dup caz, suma prevzut n contract Se face n modalitile convenite: emiterea unui ordin de plat, un transfer, tragerea unei cambii asupra bncii sau un cec, deschiderea unui acreditiv etc. Se consider c din acest punct de vedere clientul beneficiaz de o securitate, care este un serviciu prestat de bancher; 5.5.2.2. Obligaia de rambursare a creditului la termenele convenite. Rambursarea o face clientul, ntrebuinnd tehnicile moderne sau clasice de restituire, restituirea ns putnd fi fcut i de un ter, n condiiile legii. Potrivit art. 1578 C. civ., clientul va restitui aceeai sum numeric artat n contract, indiferent de sporirea sau scderea valorii acesteia. ntrzierea d dreptul bncii la solicitarea dobnzii penalizatoare convenite, de regul mai mare dect componenta remuneratoare, aici putndu-se pune i problema recuperrii deprecierii sumelor datorate dup scadena acestora. Rambursarea anticipat a creditului. Banca nu poate cere o rambursare anticipat dect ca sanciune, pentru ipoteza n care clientul i-a nclcat obligaiile asumate, altfel ar nsemna o modificare unilateral a contractului. ntruct termenele din contract sunt stipulate n favoarea ambelor pri, executarea anticipat a rambursrii de ctre client necesit acordul bncii fie printr-o clauz general la ncheierea contractului, fie separat, la momentul rambursrii i are ca efect reducerea costului datoriei contractate. O rambursare anticipat fr acceptul bncii nu va avea ca efect recalcularea dobnzii pentru perioada cuprins ntre data rambursrii anticipate i data scadenei creditului. 5.5.2.3. Obligaia de plat a dobnzii remuneratorii Dobnda este o prestaie a creditatului care trebuie executat n schimbul transferrii de ctre creditor a dreptului de proprietate60 asupra sumelor de bani. Dobnda remuneratorie este datorat de la data acordrii creditului i pn la
60

F
Drepturile si obligatiile clientului

F
Obligatia de rambursare a creditului

F
Plata dobanzii remuneratorii

n condiiile art. 1577 din Codul civil.

98

mplinirea scadenei rambursrii. Dac se ntrzie executarea obligaiei de restituire, dobnda curge n continuare, pn la rambursarea efectiv a sumei mprumutate. De la data scadenei obligaiei de restituire (neexecutate), curge i dobnda penalizatoare, ce se percepe pentru ntreaga sum datorat de client: capitalul mprumutat + contraprestaia datorat (suma reprezentnd dobnda remuneratorie). Dup scaden, dobnzile i penalitile de ntrziere se contabilizeaz n afara bilanului, pn la data ncasrii efective. Sumele insuficiente pentru a stinge ntreaga datorie, se vor imputa, n condiiile art. 1110 i urm. C. civ.

F
Caracterul executoriu al contractului

5.6. Contractul de credit, titlu executoriu Conform OUG nr. 99/2006, contractele de credit bancar, precum i garaniile reale i personale constituite n scopul garantrii creditului bancar, constituie titluri executorii. Punerea n executare a contractului necesit investirea sa cu formula executorie prevzut de Codul de procedur civil, competena aparinnd primei instane (judectoria), banca fiind dispensat de parcurgerea jurisdiciei pentru stabilirea creanei mpotriva debitorului printr-un titlu executoriu o hotrre judectoreasc. Clientul debitor poate exercita ns, n afara cilor de atac mpotriva ncheierii de investire cu formula executorie a contractului de credit, contestaia la executare, n condiiile art. 399-400 C.pr.civ., privind nelesul, ntinderea i aplicarea dispozitivului hotrrii ce se execut (aici, contractul de credit, titlu executoriu), competena de executare aparinnd instanei care a ncuviinat titlul executor (cea care l-a investit cu formula executorie). Nefiind o hotrre judectoreasc, acest titlu executor nu se bucur de autoritatea de lucru judecat, ca atare, nelesul, ntinderea i aplicarea contractului pot fi schimbate pe calea acestei ci de atac, iar termenul de exercitare este dat de timpul ct va ine executarea (hotrrea dat este atacabil, n condiiile dreptului comun: apel, recurs).

BIBLIOGRAFIE SELECTIV I. Tratate, cursuri, manuale i monografii Postolache Rada, Drept bancar, Ed. Cartea Universitar, Bucureti, 2006 Manea Marinela Daniela, Postolache Rada, Creditul bancar, de la teorie la practic, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2010 Turcu Ion, Operaiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar, vol. 1 i 2, ediia a V-a, actualizat i completat, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2004 99

Gheorghe Carmen Adriana, Drept bancar, Ed. C.H. Beck, Bucuresti, 2008 Piedelivre Stephan, Droit bancaire, PUF, 2003 Gavalda Christian, Stoufflet Jean, Droit Bancaire-Institutions-Comptes, Oprations-Services, 4e dition, Litec, 2000 Carpenaru Stanciu, Drept comercial roman, Ed. C.H. Beck, Bucuresti, 2008 Motica Radu, Drept comercial si bancar, Ed. Lumina Lex, Bucuresti, 2002 II. Acte normative Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006 cu privire la instituiile de credit i adecvarea capitalului Codul civil roman Codul comercial roman Normele BNR in domeniul creditului bancar Legea nr. 31/1990 cu privire la societatile comerciale

TEST DE AUTOEVALUARE 1. Clasificarea creditului 2. Continutul contractului de credit

100

TEM DE REFLECIE 1. Bancile, veritabili intermediari in domeniul bancar. 2. Concurenta in domeniul creditului bancar NTREBRI 1. Caracterul unilateral al creditului si implicatiile acestuia 3. Rambursarea anticipata a creditului 4. Raspunderea clientului pentru nerambursarea la termen a sumelor imprumutate 5. Creditul prin transferarea unei creante 6. Creditul prin semnatura 7. Garantiile in alb 8. Tehnici de acoperire a riscului de credit 9. Creditarea prin punerea de fonduri la dispozitie 10. Implicatii procedurale decurgand din caracterul executoriu al contractului de credit 11. Regimul juridic al dobanzii si comisioanelor bancare.

101