Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
5 mp - grup sanitar;
5 mp - vestiar personal;
10 mp - spaiu de depozitare;
2,5 mp - birou.
b) Pentru spaiul de producie se va ncheia un contract de nchiriere cu S.C. ConsumCoop
S.A. cu o valoare a chiriei de 12000 RON/an.
3. Previziunea vnzrilor
y7 = 50*15*31=23250
y2 = 50*15*28=21000
y8 = 50*15*31=23250
y3 = 50*15*31=23250
y9 = 50*15*30=22500
y4 = 50*15*30=22500
y10 = 50*15*31=23250
y5 = 50*15*31=23250
y11 = 50*15*30=22500
y6 = 50*15*30=22500
y12 = 50*15*31=23250
y i 1 + y i + y i +1
3
ym2=
xi
2
ymi
22500
xi2
4
xi * ymi
45000
22250
66750
23000
16
92000
22750
25
113750
ym5=
23000
36
138000
23000
49
161000
ym6=
23000
64
184000
23000
81
207000
ym7=
10
22750
100
227500
11
65
23000
22825
121
505
253000
1488000
ym3=
Total
ym10=
ym11=
y = a + bx
10a + 65b = 228250/ *(-13)
y = 22480,31 + 53,03x
Coeficienii sezonieri
i
1
xi
23250
21000
3
4
23250
22500
23250
6
7
22500
23250
23250
9
10
22500
23250
11
22500
12
23250
manual =
r=
Mt1
Mt2
Mt3
Mt4
273750
=22813
12
Mediatrimestrial
Media anual
Trimestrul
media trimestr.
I
22500
II
22750
III
2300
IV
23000
22813
1,01
media anual
22813
22813
0
2281
0,98
0,99
3
1,01
y = 22480,31 + 53,03x
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Total
y1=22480,31+53,03*1=22533,34
y2=22480,31+53,03*2=22586,37
y3=22480,31+53,03*3=22639,4
y4=22480,31+53,03*4=22692,43
y5=22480,31+53,03*5=22745,46
y6=22480,31+53,03*6=22798,49
y7=22480,31+53,03*7=22851,52
y8=22480,31+53,03*8=22904,55
y9=22480,31+53,03*9=22957,58
y10=22480,31+53,03*10=23010,61
y11=22480,31+53,03*11=23063,64
y12=22480,31+53,03*12=23116,67
0,98
0,98
0,98
0,99
0,99
0,99
1,01
1,01
1,01
1,01
1,01
1,01
22082,67
22134,64
22186,61
22465,51
22518,01
22570,51
23080,03
23133,6
23187,15
23240,72
23294,28
23347,84
273242
xi
2
ymi
22135
xi2
4
xi * ymi
44270
22263
66789
22391
16
89564
22519
25
112595
22724
36
136344
22929
49
160503
23135
64
185080
23188
81
208692
10
23242
100
232410
11
65
23295
22782
121
505
256245
1492492
y i 1 + y i + y i +1
3
ym2=
ym6=
ym7=
ym8=
ym9=
Total
ym10=
ym11=
y = a + bx
10a + 65b = 227821/ *(-13)
y = 21863,78 + 141,28x
Coeficienii sezonieri
i
1
xi
22083
22135
3
4
22187
22466
22519
6
7
22571
23081
23134
9
10
23188
23241
11
23295
12
23348
manual =
Mt2
Mt3
Mt4
273242
=22771
12
Trimestrul
media trimestr.
media anual
r
Mt1
I
22135
22771
0,97
II
22519
III
2313
IV
23295
22771
5
2277
22771
0,98
1
1,01
1,02
y = 21863,78 + 141,28x
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Total
y1=21863,78+141,28*1=22005,06
y2=21863,78+141,28*2=22146,34
y3=21863,78+141,28*3=22287,62
y4=21863,78+141,28*4=22428,9
y5=21863,78+141,28*5=22570,18
y6=21863,78+141,28*6=22711,46
y7=21863,78+141,28*7=22852,74
y8=21863,78+141,28*8=22994,02
y9=21863,78+141,28*9=23135,3
y10=21863,78+141,28*10=23276,58
y11=21863,78+141,28*11=23417,86
y12=21863,78+141,28*12=23559,14
r
0,97
0,97
0,97
0,98
0,98
0,98
1,01
1,01
1,01
1,02
1,02
1,02
y7 = 50*5*31= 7750
y2 = 50*5*28= 7000
y8 = 50*5*31= 7750
y3 = 50*5*31= 7750
y9 = 50*5*30= 7500
y4 = 50*5*30= 7500
y5 = 50*5*31= 7750
y6 = 50*5*30= 7500
ym=
y i 1 + y i + y i +1
3
ym1=
ym2=
xi
2
ymi
7500
xi2
4
xi * ymi
15000
7417
22251
7667
16
30668
7584
25
37920
ym4=
7667
36
46002
7667
49
53669
ym5=
7667
64
61336
7667
81
69003
ym6=
10
7584
100
75840
11
65
7667
76087
121
505
84337
496026
ym7=
ym8=
ym9=
ym10=
Total
y = a + bx
10a + 65b = 76087/ *(-13)
y = 7493,58 + 17,71x
Coeficienii sezonieri
10
i
1
xi
7750
7000
3
4
7750
7500
7750
6
7
7500
7750
7750
9
10
7500
7750
11
7500
12
7750
manual =
r=
Mt1
Mt2
Mt3
Mt4
91250
=7605
12
Mediatrimestrial
Media anual
Trimestrul
media trimestr.
media anual
r
I
7500
7605
0,98
II
7584
7605
0,99
III
7667
7605
1,01
IV
7667
7605
1,01
y1=7493,58+17,71*1=7511,29
y2=7493,58+17,71*2=7529
y3=7493,58+17,71*3=7546,71
y4=7493,58+17,71*4=7564,42
y5=7493,58+17,71*5=7582,13
y6=7493,58+17,71*6=7599,84
y7=7493,58+17,71*7=7617,55
y8=7493,58+17,71*8=7635,26
y9=7493,58+17,71*9=7652,97
y10=7493,58+17,71*10=7670,68
r
0,98
0,98
0,98
0,99
0,99
0,99
1,01
1,01
1,01
1,01
11
11
12
Total
y11=7493,58+17,71*11=7688,39
y12=7493,58+17,71*12=7706,1
1,01
1,01
7765,28
7783,16
91085
12
13
Fin
Ap
Drojdie
Sare
Altele
Preparare
Aluat
Divizare
Buci de aluat
Modelare
Coacere
PINE
Depozitare
Livrare
Utilaje necesare
1.
14
Date tehnice:
Productor: ITALPAN Italia
Sit din oel, inox
Capacitate cernere: 100 kg / 5 min
Elimin toate impuritile i oxigeneaz fain
nlime de evacuare a finii: 104 cm
Greutate net: 150 kg
Consum: 0.5 kw
Dimensiuni gabarit: 136x100x70 (h) cm
Dotat cu filtru magnetic pentru reinerea impuritilor metalice
Furnizor: S.C. NOVA PAN S.R.L.
Pre: 2.781 EURO
2.
viteza I - 90 rot/min;
Prile malaxorului care intr n contact cu aluatul (cuva, spiral i axul opritor) sunt
confecionate din oel inoxidabil
Normele de siguran sunt conforme CE
Capacitate cuv : 59 lt
Capacitate aluat : 40 kg/ciclu lucru
Cantitate maxim fin: 25 kg
Cantitate minim ap: 15 lt
Dimensiune cuv: 500x300 mm
Consum: 1,55 kw
Greutate: 98 kg
Dimensiuni gabarit: 530x780x760 mm
15
4.
Dospitor cu o u, L10
Date tehnice:
Productor : TELBO Italia
Construit din cadre de aluminiu i panouri izolate cu poliuretan de densitate mare
Prevzut cu o u cu geam termorezistent
Grupul generator de aburi i cldur asigur o ventilare optim n orice zon a camerei
de dospire
Panou de comand i control conform normelor CE, compus din:
Conusm: 4 kw
17
Nu (Uj) =
Qi * tij
i =1
Tdj
Tn (zile) = 365 - ( 0 + 0 + 0 ) = 365 zile
Tn (ore) = 365 * 3 * 8 = 8760 ore
Tdj = 8760 ( 40 +
4
* 8760) = 8760 ( 40 + 350,4 ) = 8369,6 ore
100
18
U2
0,002
U3
0,0005
Nu (U1) =
273750 * 0,0002
= 0,007 1 utilaj
8369,6
Nu (U2) =
273750 * 0,002
= 0,065 1 utilaj
8369,6
Nu (U3) =
273750 * 0,0005
= 0,016 1 utilaj
8369,6
Nu (U4) =
273750 * 0,008
= 0,26 1 utilaj
8369,6
Nu (U5) =
273750 * 0,005
= 0,16 1 utilaj
8369,6
U4
0,008
U5
0,005
OP1
0,003
OP2
0,008
OP3
0,005
9 utilizri / 24 h (franzel)
U5 Cuptor 90 buc
9 utilizri / 24 h (franzel)
20
91250
U2
0,002
U3
0,000
U4
U5
OP1 OP2 OP3 OP4
0,008 0,005 0,003 0,008 0,005 -
0,0000
0,000
5
0,000
Nu (U1) =
Nu (U2) =
Nu (U3) =
Nu (U4) =
Nu (U5) =
0,02
90885
U2
0,002
U3
0,000
U4
U5
OP1 OP2 OP3 OP4
0,008 0,005 0,003 0,008 0,005 -
0,0000
0,000
5
0,000
Nu (U1) =
Nu (U2) =
0,02
21
Nu (U3) =
Nu (U4) =
Nu (U5) =
4.2. Investiii
I (U) =
Nu (Uj ) * P(Uj )
1 - cerntor fin
5 - mas de lucru
2 - malaxor
6 - dospitor
3 - divizor
7 - cuptor
22
4 - mas de lucru
NMP =
Qi * Cs
i =1
Cs
K (MP) =
i =1
* Pi + CTA
CTA =
( Csi * Pi )
i =1
* 5%
ui (Rj) =
Criterii de decizie
Discount (%) - MAX
1
3
2
4
0,22
Calitate - MAX
5
8,7
9
9,5
0,42
Rj R min
, pentru criterii de maxim
R max R min
23
ui (Rj) =
R max Rj
, pentru criterii de minim
R max R min
u1(F1) =
53
=1
53
u2(F1) =
11
=0
4 1
u3(F1) =
55
=0
9,5 5
u1(F2) =
54
=0,5
53
u2(F2) =
3 1
= 0,66
4 1
u3(F2) =
8,7 5
= 0,82
9,5 5
u1(F3) =
5 4,5
=0,25
53
u2(F3) =
2 1
= 0,33
4 1
u3(F3) =
95
= 0,88
9,5 5
u1(F4)=
55
=0
53
u2(F4) =
4 1
=1
4 1
u3(F4) =
9,5 5
=1
9,5 5
U(Vj) =
u (V
i =1
) * ki
MP
faina (kg)
zahar (kg)
sare (kg)
drojdie (kg)
ulei (L)
apa* (L)
TOTAL
Franzela
0,23
0,0058
0,01
0,006
0,0024
0,145
-
Necesar MP
273750*0,23 = 62962,5 kg
273750*0,0058 =1587,75 kg
273750*0,01 = 2737,5 kg
273750*0,006 = 1642,5 kg
273750*0,0024 = 657 L
273750*0,145 = 39693,75 L
-
Pret / kg , l
1,31 RON
2 RON
0.80 RON
3,88 RON
3 RON
0,003 RON
-
K(RON)
82480,9
3175,5
2190
6372,9
1971
119,08
96309,38
* Preul unui m3 de ap potabil este de 3 RON; preul unui litru este 0,003 RON
K(MP) = 93309,38 + 93309,38 * 5% = 101124,84 RON
24
K(MP)/buc =
101124,84
= 0,369 RON
273750
Cantiti/buc
0,23
0,0058
0,01
0,006
0,0024
0,145
-
Necesar MP
273385*0,23 = 62878,55 kg
273385*0,0058 = 1585,63 kg
273385*0,01 = 2733,85 kg
273385*0,006 = 1640,31 kg
273385*0,0024 = 656,13 L
273385*0,145 = 39640,83 L
-
Pre / kg , l
1,31 RON
2 RON
0.80 RON
3,88 RON
3 RON
0,003 RON
-
K(RON)
82370,9
3171,26
2187,08
6364,4
1968,39
118,93
96180,96
Pre / kg , l
1,31 RON
2 RON
0.80 RON
3,88 RON
3 RON
0,003 RON
-
K(RON)
82040,98
3158,58
2178,32
6338,9
1960,5
118,45
95795,74
100990
= 0,369 RON
273385
Cantiti/buc
0,23
0,0058
0,01
0,006
0,0024
0,145
-
Necesar MP
272290*0,23 = 62626,7 kg
272290*0,0058 = 1579,29 kg
272290*0,01 = 2722,9 kg
272290*0,006 = 1633,74 kg
272290*0,0024 = 653,5 L
272290*0,145 = 39482,05 L
-
100585,5
= 0,369 RON
272290
Cantiti/buc
0,057
0,00145
0,0025
0,0015
0,0006
0,03625
0,007
-
Necesar MP
91250*0,057 = 5201,25 kg
91250*0,00145 = 132,32 kg
91250*0,0025 = 228,13 kg
91250*0,0015 = 136,88 kg
91250*0,0006 = 54,75 L
91250*0,03625 = 3307,81 L
91250*0,007 = 638,75 kg
-
Pret / kg , l
1,31 RON
2 RON
0.80 RON
3,88 RON
3 RON
0,003 RON
8
-
K(RON)
6813,64
264,64
182,5
531,09
164,25
9,93
5110
25
13076,05
13729,85
= 0,15 RON
91250
Cantitati/buc
0,057
0,00145
0,0025
0,0015
0,0006
0,03625
0,007
-
Necesar MP
90885*0,057 = 5180,45 kg
90885*0,00145 = 131,78 kg
90885*0,0025 = 227,21 kg
90885*0,0015 = 136,33 kg
90885*0,0006 = 54,53 L
90885*0,03625 = 3294,58 L
90885*0,007 = 636,2 kg
-
Pret / kg , L
1,31 RON
2 RON
0.80 RON
3,88 RON
3 RON
0,003 RON
8
-
K(RON)
6786,39
263,56
181,77
528,96
163,59
9,88
5089,6
13023,75
13674,94
= 0,15 RON
90885
NmD(Uj) =
Qi * Ntik
i =1
Fdk (h)
Fdk (zile) = Tc (Zco + Zcm + Zcb)
Fdk (h) = Fdk (zile) * Ds
Tn = Tc - (S + D + Sl)
Fdk (zile) = 365 ( 21 + 7 + 0 ) = 337 zile
Fdk (h) = 337 * 8 = 2696
Tn = 365 ( 0 + 0 + 0 ) = 365 zile
Alte operaii:
Produs Cantitate
Franzel 273750
U1
-
U2
0,028
U3
0,027
U4
0,025
U5
0,025
OP1
0,058
OP2
0,058
OP3
0,058
NmD (U1) : Deoarece acest utilaj este utilizat o singur dat ntr-un timp foarte scurt, nu se
consider necesar angajarea unui muncitor pentru efectuarea operaiilor aferente acestui
utilaj.
NmD (U2) =
273750 * 0,028
= 2,84 3muncitori
2696
NmD (U3) =
273750 * 0,027
= 2,74 3muncitori
2696
NmD (U4) =
273750 * 0,025
= 2,53 3muncitori
2696
NmD (U5) =
273750 * 0,025
= 2,53 3muncitori
2696
273750 * 0,058
= 5,88 6muncitori
2696
U1
-
U2
0,028
0,002
U3
0,027
0,002
U4
0,025
0,002
U5
0,025
0,002
OP1
0,058
0,005
NmD (U2) =
NmD (U3) =
NmD (U4) =
NmD (U5) =
OP2
0,058
0,005
OP3
0,058
-
OP4
0,08
U1
-
U2
0,028
0,002
U3
0,027
0,002
U4
0,025
0,002
U5
0,025
0,002
OP1
0,058
0,005
NmD (U2) =
NmD (U3) =
NmD (U4) =
NmD (U5) =
OP2
0,058
0,005
OP3
0,058
-
OP4
0,08
28
2012
2011
2010
Necesar
Contabil
Agent livrare marf
Personal curenie
Contabil
Agent livrare marf
Personal curaenie
Contabil
Agent livrare marf
Personal curaenie
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
8
4
4
8
4
4
8
4
Categorii
Sal. orar
U1
-
U2
5,5
U3
5,5
U4
5,5
U5
5,5
OP1,2,3
6
2011
Categorii
Sal. orar
U1
-
U2
5,5
U3
5,5
U4
5,5
U5
5,5
OP1,2,3
6
2012
Categorii
Sal. orar
U1
-
U2
5,5
U3
5,5
U4
5,5
U5
5,5
OP1,2,3
6
OP4
6
OP4
6
29
Anul
2010
2011
2012
Femeie de serviciu
5,5
5,5
5,5
Supervizor
8
8
8
Salarii
2010
orare
U2
U3
U4
U5
OP1,2,3
Total
5,5
5,5
5,5
5,5
6
-
Salarii
2011, 2012
orare
U2
U3
U4
U5
OP1,2,3
OP4
Total
Salarii lunare
Chelt. cu
Salarii brute
Salarii nete
1320-1320*27,5%=957
1320-1320*27,5%=957
1320-1320*27,5%=957
1320-1320*27,5%=957
1440-1440*27,5%=1044
-
957-957*31,5%=655,5
957-957*31,5%=655,5
957-957*31,5%=655,5
957-957*31,5%=655,5
1044-1044*31,5%=715
-
salariile
1320*3=3960
1320*3=3960
1320*3=3960
1320*3=3960
1440*3=4320
20160
Chelt. cu
salariile
Salarii brute
Salarii nete
5,5
5,5
5,5
5,5
6
6
30*8*5,5=1320
30*8*5,5=1320
30*8*5,5=1320
30*8*5,5=1320
30*8*6=1440
30*8*6=1440
1320*3=3960
1320*3=3960
1320*3=3960
1320*3=3960
1440*3=4320
1440*3=4320
1320-1320*27,5%=957
1320-1320*27,5%=957
1320-1320*27,5%=957
1320-1320*27,5%=957
1440-1440*27,5%=1044
1440-1440*27,5%=1044
957-957*31,5%=655
957-957*31,5%=655
957-957*31,5%=655
957-957*31,5%=655
1044-1044*31,5%=715
1044-1044*31,5%=715
24480
30
Salarii
Salarii lunare
orare
Tota
Celtuieli cu
salariile
Salarii brute
Salarii nete
Contabil
10
30*4*10=1200 1200*1=1200
1200-1200*27,5%=870
870-870*31,5%=596
Agent
30*8*6=1440
1440*1=1440
1440-1440*27,5%=1044
1044-1044*31,5%=715
2640
6.2.3.Fond salarii
Anul
2010
2011
2012
Anul
Cheltuieli cu
Cheltuieli cu
salariile
materiile prime
Cdi
2010
20160*12=241920
101124,84
343044,84
Franzel
2011
2012
20160*12=241920
20160*12=241920
100990
100585,5
Corn cu
2011
4320*12=51840
13729,85
342910
342505,5
65569,85
gem
2012
4320*12=51840
13674,94
65514,94
Amortizri:
Utilaje :
108377
= 10837,7 RON / an
10
32
Autoturism:
18900
=3780 RON / an
5
Tip cheltuial
materiale auxiliare
energie + ap
combustibili
amortizri
chirii
salarii indirecte
alte tipuri de costuri
Total
CCS
2138
3000
10837,7
12000
1000
28975,5
CD
300
2700
3780
17280
1000
25060
CGA
600
700
14400
1000
16700
Anul
2010
2011
2012
KSDi
Franzel
Corn cu gem
241920
K/buc =
= 0,883
273750
241920
51840
K/buc =
= 0,884
K/buc =
= 0,568
273385
91250
241920
51840
K/buc =
= 0,888
K/buc =
= 0,570
272290
90885
Franzel
KMPi
Corn cu gem
0,369
0,369
0,15
0,369
0,15
K CCS =
28975,5
CCS
=
= 0,07
KDT 408479,95
33
K CD =
16700
CGA
=
= 0,036
KDT + CCS + CD 408479,95 + 28975,5 + 25060
K CCS =
K CD =
16700
CGA
=
= 0,036
KDT + CCS + CD 408020,44 + 28975,5 + 25060
28975,5
CCS
=
= 0,07
KDT 408479,95
34
25060
CD
=
= 0,057
KDT + CCS 408479,95 + 28975,5
K CD =
16700
CGA
=
= 0,036
KDT + CCS + CD 408479,95 + 28975,5 + 25060
K CCS =
K CD =
16700
CGA
=
= 0,036
KDT + CCS + CD 408020,44 + 28975,5 + 25060
35
Franzel
Corn cu gem
273750*1,661 = 454698,75 RON
273385*1,557 = 425660,44 RON 91250*0,969= 88421,25 RON
272290*1,562 = 425316,98 RON 90885*0,971= 88249,34 RON
Total CA
454698,75 RON
514081,69 RON
513566,32 RON
10.3. Profitul
Pret = KTi + KTi*10%
Franzel 2010: 413780,34 + 413780,34*10% = 455158,37 RON
2011: 401789,58 + 401789,58*10% = 441968,53 RON
2012: 401315,63 + 401315,63*10% = 441447,19 RON
Corn cu gem 2011: 76828,57 + 76828,57*10% = 84511,43 RON
2012: 76764,22 + 76764,22*10% = 84440,64 RON
Profit = Prei - KTi
Franzel 2010: 455158,37 - 413780,34 = 41378,03 RON
36
1 g i * CVi '
i =1
Qi * Pi
Qi * Pi
gi=
Q * P
i =1
=1
gi =
Q * P
i
CVi =
CVi
Pr et i
2010
Franzel:
gi=
273750 * 1,661
=1
273750 * 1,661
CVi =
343044,84
= 0,75
455158,37
V(QCR) =
70735,5
= 282942 RON
1 1 * 0,75
2011
Franzel:
gi=
273385 *1,557
=0,83
273385 * 1,557 + 91250 * 0,969
CVi =
342910
= 0,77
441968,53
V(QCR) =
58879,58
= 163554,38 RON
1 0,83 * 0,77
Corn cu gem:
37
gi=
91250 * 0,969
=0,17
273385 * 1,557 + 91250 * 0,969
CVi =
65569,85
= 0,77
84511,43
V(QCR) =
11258,72
= 12941,06 RON
1 0,17 * 0,77
2012
Franzel:
gi=
272290 * 1,562
=0,83
272290 * 1,562 + 90885 * 0,971
CVi =
342505,5
= 0,77
441447,19
V(QCR) =
58810,13
= 163361,47 RON
1 0,83 * 0,77
Corn cu gem:
gi=
90885 * 0,971
=0,17
272290 * 1,562 + 90885 * 0,971
CVi =
65514,94
= 0,77
84440,64
V(QCR) =
11249,28
= 12930,21 RON
1 0,17 * 0,77
CF
m
m=
M
CA KDT
* 100
=
CA
CA
Cifra de afaceri
Anul
2010
2011
2012
Franzel
Corn cu gem
273750*1,661 = 454698,75 RON
273385*1,557 = 425660,44 RON 91250*0,969= 88421,25 RON
272290*1,562 = 425316,98 RON 90885*0,971= 88249,34 RON
Total CA
454698,75 RON
514081,69 RON
513566,32 RON
2010
38
m=
454698,75 343044,84
*100 = 24,45 %
454698,75
CA(CR) =
70735,5
= 289306,74 RON
0,2445
2011
m=
514081,69 408479,95
* 100 = 20,54 %
514081,69
CA(CR) =
70735,5
= 344379,25 RON
0,2054
2012
m=
513566,32 408020,44
* 100 = 20,55 %
513566,32
CA(CR) =
70735,5
= 344211,67 RON
0,2055
39
40