Sunteți pe pagina 1din 82

MANAGEMENT BANCAR

MANAGEMENT BANCAR CAP.I


Consideraii referitoare la managementul bancar Elementele manag. bancar, definitii, functii, obiective Componentele manag.bancar Rolul managementului bancar Structura managementului bancar Instrumentele utilizate de managementul bancar

MANAGEMENT BANCAR
Elementele managementului bancar, definitii, functii, obiective Elemente generale: - tiina managementului bancar - Managementul bancar tiinific - Procesele de management bancar - Relaiile n managementul bancar - Principiile managementului bancar

MANAGEMENT BANCAR
Elemente ale managementului organizaiei
Sistemul organizatoric bancar Sistemul informaional bancar Sistemul decizional bancar Sistemul metodologic bancar Elementele fundamentale ale managementului sunt valabile i n cazul bncilor dar particularizate la specificul activitii bancare

MANAGEMENT BANCAR
Definiii Procesul de coordonare a resurselor umane,informaionale,fizice i financiare, n vederea realizrii scopului organizaiei bancare; Procesul de obinere i combinare a resurselor umane, financiare i fizice, n vederea ndeplinirii scopului primar al organizaiei bancare obinerea de produse i servicii dorite de societate.

MANAGEMENT BANCAR
Definiii Managementul bancar se poate defini ca un grup de activiti care cuprind planificarea i adoptarea deciziilor, organizarea conducerea i controlul, orientarea ctre resursele umane, financiare, fizice i informatice ale unei organizaii, n vederea realizrii obiectivelor acesteia ct mai eficient i ct mai productiv

MANAGEMENT BANCAR
Funciile managementului bancar 1. Funcia de previziune = ansamblul activitilor prin care se determin principalele obiective ale bncii i componentele sale, precum i resursele i mijloacele necesare realizrii lor. Realizarea acestei funciuni presupune ntocmirea de :

- prognoze, - planuri, - programe

MANAGEMENT BANCAR
2. Funcia de organizare a managementului presupune dou subdiviziuni: a) organizarea de ansamblu a bncii ( organigram, regulamente, sistem informaional) b) organizarea principalelor componente

MANAGEMENT BANCAR
3. Funcia de coordonare - armonizarea deciziilor i aciunilor personalului i compartimentelor funcionale

4. Funcia de antrenare = ansamblul

activitilor prin care se mobilizeazz personalul pentru realizarea obiectivelor stabilite element esenial al acesteia este motivarea - motivarea pozitiv - motivarea negativ

MANAGEMENT BANCAR
5. Funcia de control-evaluare = ansamblul proceselor de msurarea i comparare a performanelor bncii cu obiectivele stabilite pentru a identifica deficienele i a pune n eviden rezultatele performante

MANAGEMENT BANCAR
OBIECTIVE - Organizarea i utilizarea resurselor bncii pentru: a. Maximizarea profitului pe termen scurt mediu i lung; b. Diminuarea permanent a riscului specific c. Satisfacerea cerinelor clienilor, salariailor, acionarilor, d. Realizarea obiectivelor bncii n ansamblul lor

MANAGEMENT BANCAR
Pentru realizarea obiectivelor managementului cerinele manageriale se structureaz la trei niveluri de competen - Nivelul 1- conducerea de nivel superior - Nivelul 2- conducerea la nivel mediu - Nivelul 3- conducerea la nivelul de baz

MANAGEMENT BANCAR
Rolul managementului bancar 1. Roluri interpersonale determinate de: - manager ca: - figur proeminent - manager cu rol de lider - manager cu rol de legtur 2. Roluri informaionale : - de monitorizare; - de diseminare de informaii; - de purttor de cuvnt

MANAGEMENT BANCAR
3. Roluri decizionale :
- de antreprenor, - de iniiator voluntar al schimbrii, - soluionar de probleme, - distribuitor de resurse ndeplinirea rolului managementului bancar depinde de calitile managerilor: -caliti profesionale, -caliti interpersonale, -caliti conceptuale

MANAGEMENT BANCAR
Structura managementului bancar
Managementul pasivelor proprii, Managementul activelor proprii; Managementul riscurilor bancare; Managementul resurselor umane; Managementul performanelor bancare.

MANAGEMENT BANCAR
Instrumentele managementului bancar
Planificarea i prognoza;
Planuri i prognoze pt.-credite,resurse,fonduri proprii, investiii, cheltuieli operationale

Analiza SWOT
Puncte tari, Puncte slabe, Oportuniti, Ameninri

Indicatorii de performant

MANAGEMENT BANCAR
CAP.2. ORGANIZAREA BANCAR 2.1. Particularitile organizrii i funcionrii bncilor 2.2. Structura organizatoric a unei bnci 2.3. Organizarea sistemului bancar 2.3.1 Organizarea sistemului bancar internaional 2.3.2. Organizarea sistemului bancar romnesc

MANAGEMENT BANCAR
2.1. Particularitile organizrii i funcionrii bncilor - Bncile se constituie i organizeaz ca societi comerciale pe aciuni conform Legii societilor comerciale; - Bncile pot funciona numai dac primesc autorizaia de funcionare de la autoritatea de supraveghere bancar, care, de regul, este banca central.

MANAGEMENT BANCAR
2.1. Particularitile organizrii i funcionrii bncilor - Conform art.9 din Legea 58/1998 bncile romne pot funciona numai pe baza autorizaiei de funcionare emise de BNR. - nainte de acordarea autorizaiei de funcionare, BNR emite o aprobare prealabil de constituire sub forma unei societi pe aciuni

MANAGEMENT BANCAR
2.1. Particularitile organizrii i funcionrii bncilor - Organizarea i funcionarea bncilor se stabilete prin actele constitutive n conformitate cu legislaia comercial i bancar; - Fiecare banc are un regulament propriu de funcionare care stabilete cel puin:
a. Structura organizatoric a bncii; b. Atribuiile fiecrui compartiment al bncii; c. atribuiile sucursalelor i altor sedii secundare

2.1. Particularitile organizrii i funcionrii bncilord. Atribuiile comitetului de audit, comitetului de administrare a riscurilor ; comitetului de adminstrare a activelor i pasivelor, comitetului de credite, atribuiile altor organe specializate ale bncii; e. Competenele conductorilor bncii, ale persoanelor care asigur conducerea compartimentelor din cadrul bncii, a sucursalelor i altor sedii secundare;f. Sistemul de control intern i organizarea i funcionarea activitii de audit intern.

MANAGEMENT BANCAR
2.2 SRUCTURA ORGANIZATORIC - Structura organizatoric a unei bnci este stabilit de conducerea fiecrei bnci innd cont de cerinele interne i de reglementrile bncii centrale . Structura organizatoric se concretizeaz n:
- Organigram ierarhic; - Organigram funcional; - Regulament de organizare i funcionare;

MANAGEMENT BANCAR
Organigrama ierarhic reprezint structura de ansamblu a bncii indicnd subdiviziunile organizatorice ale bncii i raporturile dintre ele, numrul i nivele ierarhice; Organigrama ierarhic permite identificarea factorilor de decizie i modul de transmisie al deciziilor

DIRECTIA TREZORERIE VICEPREEDINTE COM . ADM. ACTIVE I PASIVE COMITET DE CREDIT DIRECTIA RELAII EXTERNE. DIRECTIA CONTABILITATE

DIRECTIA CREDIT-RISC
DEPARTAM. PIEE DE CAPITAL

AGA CA

VICEPREEDINTE

PREEDINTE

COM. DIRECIE

DIRECTIA OPERIUNI DIRECTIA MARKETING


DIRECTIA INFORMATIC DIRECTIA SERVICII DIRECTIA RESURSE UMANE DIRECTIA JURIDIC

ORGANIGRAMA IERARHIC

VICEPREEDINTE

COMITET DE AUDIT COMITET DE ADM. A RISCURILOR

ORGANIGRAMA FUNCIONAL
PREEDINTE Nivel ierarhic

DIRECII UNITI TERITORIALE DEPARTAMENTE 1 2 3


Producie COMPARTIMENTE

Asistare

Exploatar e

ACTIVITI

ORGANIGRAMA FUNCIONAL
ORGANIGRAMA FUNCIONAL - permite identificarea activitilor bncii i nivelurile ierarhice de exercitare, aceste activiti grupndu-se astfel: - activitate de explorare se vnd produse i servicii; - activitate de producie se creaz produse servicii; - asisten i resurse baz material, personal - asisten de specialitate marketing, juridic, piee de capital, rel. externe; - asisten tehnic trezorerie, inginerie financiar

STRUCTURA ORGANIZATORIC
Organigrama sucursalei
DIRECTOR DIRECTOR

COMITET DE CREDIT SECRETARIAT

JURIDIC
MANAGER OPERAIUNI COMPANII

MANAGER OPERAIUNI

OPERAIUNI CU CLIENII

ICONTABILITATE

ADMNISTRARE CREDITE

INFORMATIC

RELAII CU CLIENII

SERVICII GENERALE

EVALUARE CREDITE

CASIERIE

STRUCTURA ORGANIZATORIC
Regulamentul de organizare i funcionare - descrie structura organizatoric a bncii - descrie principalele atribuii i responsabiliti ale direciilor, departamentelor centralei i relaiile funcionale dintre acestea; - descrie principalele atribuii i reponsabiliti ale subunitilor, i legturile dintre acestea i central

MANAGEMENT BANCAR
2.3. Organizarea sistemului bancar - Sistemul bancar = totalitatea bncilor impreun cu ansamblul de legi, norme, legturi, relaii, proceduri, uzane i cutume, utilizate n reglementarea i desfurarea activitii bancare - Sistemul bancar este compus dintr-o serie de bnci i instituii de credit unele cu rol de emisiune, reglementare i supraveghere prudeniale, altele cu rol comercial, investiioanal sau de afaceri.

MANAGEMENT BANCAR
2.3.1 Organizarea sistemului bancar internaional - Sistemul bancar internaional este compus dintr-un numr redus de bnci cu sarcini de reglementare si supraveghere regional ( BIS; BM; BCE) sau global si dintr-o mare varietate de bnci cu activitate comercial. - n cadrul bncilor cu activitate comercial, foarte numeroase, numai un numr redus au activitate cu caracter internaional.

MANAGEMENT BANCAR
- n cadrul sistemului bancar internaional bncile se pot clasifica n cteva mari familii,n funcie de competenele deinute n rile de origine: - Bnci de depozit; - Bnci comerciale; - Bnci regionale; - Bnci de cliring; - Bnci universale; - Case de economii i instituii specializate;

MANAGEMENT BANCAR
n cadrul sistemului bancar internaional actual se manifesto serie de fore globale de schimbare ca: - inovarea tehologic; - dereglementarea serviciilor financiare i creterea nivelului intern de deschidere la competiia internaional; - accentuare fenomenului de concentrare bancar prin fuziuni i preluri .

MANAGEMENT BANCAR
2.3.2 Organizarea sistemului bancar romnesc - Organizat pe dou nivele;
- Nivelul unu Banca Naional a Romniei - Nivelul doi bncile comerciale i cooperativele de credit - n romnia funcioneaz : - 32 bnci 8 sucursale ale bncilor strine - 548 de cooperative de credit

MANAGEMENT BANCAR
Cap.3 Managementul pasivelor bncii Pasivele bncii sunt formate din: - capitaluri proprii, - depozitele atrase de la clieni; - mprumuturi i alte faciliti de la banca central; - depozite atrase de pe piaa interbancar; - imprumuturi de la bnci i alte instituii financiare;

MANAGEMENT BANCAR
3.1 Managementul resurselor (capitalurilor) proprii Principala resurs proprie a bncilor este capiatlul social. El st la baza constituirii capitalurilor proprii care includ n plus: rezervele legale; rezerva general pt.riscul de credit; rezervele din diferene favorabile din reevaluarea patrimoniului; fondul imobilizrilor corporale; fondul pentru creterea resurselor proprii: rezerve statutare din care se deduc:
Repartizarea profitului; Credite subordonate acordate de bnci; Participaii deinute de bnci la alte instituii financiare; Cheltuieli de repartizat i alte cheltuieli; Valoarea neamortizat a cheltuielilor de constituire;

MANAGEMENT BANCAR
3.1.2 Reglementri naionale privind capitalul propriu
Legea bancar nr 58/1998 cu modificri, Normele 11/ 15 dec 2003 privind supravegherea pe baz consolidat a fondurilor proprii Bncile pers juridice romne = 370 mild. Lei Casele de economii pentru domeniul locativ = 250 mild. Lei. Instituii emitente de moned electronic = 120. mild lei

MANAGEMENT BANCAR
3.1.3 Ci i metode de cretere a capitalului propriu
3.1.3.1 Generarea intern de capital Capitalizare profitului Creterea rezervelor 3.1.3.2 Generarea extern de capital - majorarea capitalului de ctre acionarii iniiali - listarea pe o pia organizat - achiziii i fuziuni

MANAGEMENT BANCAR
3.1.1 Reglementri bancare internaionale privind capitalul propriu Comitetul de Supraveghere Bancar de la Basel emite n 1998 Acordul pentru capitalul minim al soc. bancare = 5 mil.Euro . Capit. proprii s acopere min.8% din expunerile la risc din active bilaniere i extrabilaniere ponderate cu grade de risc n 2001 Comitetul de la Basel a ncheiat Acordul Basel 2 care are 3 piloni:
1. Cerine minime decapital; 2. Activiti de supraveghere bancar; 3. Disciplina de pia

MANAGEMENT BANCAR
3.2 Managementul resurselor atrase
3.2.1 Tipuri de resurse atrase Resurse n depozit : Conturi de disponibiliti; Depozite de economii la vedere; Depozite de economii la termen; 30,60,90,180 360 de zile; Certificate de depozit; Depozite publice de economii; Depozite ale bncilor de corespondent; Sumele n tranzit ntre unitile bncii

MANAGEMENT BANCAR
Resurse nondepozit: - mprumuturi de la Banca Central; - mprumuturi de pe piaa interbancar; - vnzarea temporar a titlurilor de credit(bonuri de tezaur, obligaiuni guvernamentale) Legat de toate aceste tipuri de resurse atrase se pune problema managementului riscurilor legate de aceste depozite

MANAGEMENT BANCAR
Riscurile generate de un mangement necorespunztor al resurselor sunt:
Riscul de lichiditate; Riscul ratei dobnzii; Riscul de creditare; Riscul de insolvabilitate Managementul bancar trebuie s aib n vedere: 1. Costul resurselor; 2. Costurile de asigurare a resurselor; 3. Contribuia resursei la meninerea lichiditii bncii; 4. Sesibilitatea resursei la fluctuaiile ratei dobnzii

MANAGEMENT BANCAR
3.2.2 Costul resurselor atrase - Costul marginal al resurselor atrase= costul pltit pentru o unitate suplimentar de resurs - Costul marginal al capitalului propriu = nivelul minim propus al randamentului de recuperare al capitalului acionarilor Cele dou costuri marginale determin costul marginal al resurselor bncii

MANAGEMENT BANCAR
Costul marginal al resurselor atrase se calculeaz dup formula
m Cm = pj cj unde: j=1 Cm cost marginal ponderat Pj ponderea fiecrui cost n costul total Cj costul marginal al fiecrei resurse, m numrul resurselor exclusiv capitalul propriu

MANAGEMENT BANCAR
COSTUL marginal al resurselor totale se determin conf relaiei: m

Cm = RjCj n care j=1

Cm cost marginal
Rj ponderea fiecrei resurse n resursa total; Cj costul marginal al fiecrei resurse m - numrul resurselor inclusiv capitalul propriu

MANAGEMENT BANCAR
3.2.3 Protecia furnizorilor de resurse Se asigur prin: - Management performant al pasivelor i activelor bncilor - Diverse scheme de garantare a depozitelor - Conf. OG.39/ 1996 funcioneaz FGDSB care garanteaz depozite atfel:

MANAGEMENT BANCAR
- echivalent n lei a 6000.euro de la 1.06 2004; - echivalent a 10000 euro de la 1.01.2005; -echivalent n lei a 10000.euro de la 1.01 2005; - echivalent n lei a 15000.euro de la 1.01 2006; - echivalent n lei a 20000.euro de la 1.01 2007;

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.1 Managementul operaiunilor active ale bncilor
4.1.1 Tipuri active bancare: - Active imobilizate; - corporale - necorporale - active circulante - depozite in conturi curente la bnci; - depozite n conturi de corespondent; - depozite pe termen la bnci; - credite i mprumuturi acordate clientelei nebancare; - credite i mprumuturi acordate clientelei financiare; - deinerile de titluri de credit publice, corporatiste i municipale; - numerarul deinut n casieriile bncilor

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.1.2 Principiile i regulile generale privind plasarea resurselor
4.1.2.1 Urmrirea legalitii operaiunilor Se respect legislaia n vigoare: Legea 31/1990, Legea 58/1998 cu completrile ulterioare i normele date n aplicarea ei, ROF i normele interne ale bncilor 4.1.2.2 Asigurarea siguranei plasamentelor Se analizeaz mediul intern i extern n care se face plasarea resurselor 4.1.2.3 Meninerea lichiditii plasamentelor Se caut mbinarea obiectivelor de profitabilitate cu cele de lichiditate 4.1.2.4 Creterea profitabilitii plasamentelor;

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.2 Tipuri de operaiuni active
4.2.1 Creditarea firmelor i persoanelor fizice
4.2.1.1 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele fizice 4.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice

4.3 Plasamentele pe piaa inerbancar 4.4 Plasamentele pe piaa de capital 4.4 Alte plasamente

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.2.1.1 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele fizice

Prezentarea condiiilor de creditare: Prezentarea informaiilor estimative privind nivelul maxim de creditare; Se predau spre completare urmtoarele documente:
Cererea de credit; Adeverine de venit; Declaraii privind alte angajamente de plat i litigiile cu terii i se mai solicit: Actul de indentitate n original i n copie ; Copie dup cartea de munc; Cuponul de pensie Alte documente

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.2.1.1 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele fizice - Se verific i analizeaz documentaia depus de solicitant - Se deschide un cont curent dac nu exist unul deschis - Se comunic clientului dac este eligibil sau nu pentru creditul solicitat - Dac este eligibil se trece la faza urmtoare - Se solicit documente de achiziie si de garanie - Dac toate condiiile sunt ndeplinite creditul este aprobat, dac nu creditul se respinge i se comunic motivele respingerii - Dup aprobare se ntocmete contractul de credit i se semneaz de pri - Se constituie garaniile creditului i se ntabuleaz - Se elibereaz banii

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice
Se solicit:
Actele constitutive ale societii, actele adiionale, certificatul de nmatriculare la RC, cererile de nscriere de meniuni; Memoriu de prezentare a societii; Documentul prin care se desemneaz persoana care administreaz societatea Cererea de credit completat de persoanele mputernicite; Certificatul de atestare fiscal Documente privind spaiul n care se desfoar activitatea Autorizaiile i avizele prvzute de lege Ultimele dou raportri anuale i de pe ultimul trimestru

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice
Se mai solicit:
Copii ale contractelor de livrare Situaia creanelor Situaia datoriilor Situaia furnizorilor Acordul de consultare a bazei de date a CRB Fluxul de numerar pe perioada de creditare Situaia creditelor Alte documente care s susin acordarea crediului

Aprobare creditului se face dup analiza documentelor i a situaiei economico-financiare a solicitantului conform unor competene stabilite

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice
Competenele sunt pentru: - comitetul de credit la nivel de subunitate local - comitetul de credit la nivel de subunitate regional - departament(direcie) de credit - comitet central de credit - comitet de direcie - consiliu de adminstraie

Cap.4 Managementul activelor bancare


Decizia de acordare a creditului se ia pe baza de:
Aplicaia de credit Analiz financiar Orice alte documente necesare procesului de decizie Minuta comitetului local de credit, deciziile celorlalte verigi intermediare Dup aprobare se semneaz contractele/conveniile de credit, se constituie i ntabuleaz garaniile i se angajaz cheltuielile sau se elibereaz sumele aferente

Cap.4 Managementul activelor bancare


Dup acordare se trece la urmrirea creditului care const n:
Urmrirea scadenelor ratelor de credit i dobnd ncasarea acestora Verificarea meninerii condiiilor de creditare , a destinaiilor creditelor, a meninerii garaniilor i asigurrilor, Recuperarea restanelor Reealonare i rescadenarea Valorificarea garaniilor

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.3 Plasamente pe piaa interbancar
Depozite interbancare
Overnight o lun 3,6,9 ,12 luni Piaa valutar interbancar Piaa monetar interbancar Piaa titlurilor de stat

Cap.4 Managementul activelor bancare


4.4 Plasamente pe piaa de capital
Participarea la alte entiti 15% din FP Participarea la capitalul altor entiti 20% din CS al acestora Valoarea total a acestor participri max 60% din FP ale bncii Se supun aprobrii prealabile a BNR: - Orice participare a bncii la instituii financiare - Orice participare cu titluri necotate a crei valoare este mai mare de 10% din FP ale bncii - Orice participare n titluri paticipative cotate ale altor entiti nefinanciare care se situeaz ntre 10 i 15 % din FP ale bncii

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.1 Riscurile n activitatea bancar
5.1.1 definirea riscurilor bancare 5.1.2 clasificarea riscurilor bancare; 5.2 Contextul de manifestare a riscurilor bancare 5.3 Obiectivele managementului riscurilor bancare 5.4 Monitorizarea riscurilor bancare

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.1 Riscurile n activitatea bancar
5.1.1 definirea riscurilor bancare

Riscurile bancare se definesc ca probabiltatea apariiei i manifestrii unor evenimente care pot provoca pierderi unor bnci

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.1.2 Clasificarea riscurilor bancare; Riscurile bancare se clasific astfel: - Riscuri operaionale
- Interne - externe

Riscuri de creditare Riscuri de schimb valutar Riscuri de dobnd Riscul de lichiditate Riscul reputaional

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.2 Contextul de manifestare a riscurilor bancare i consecinele producerii acestora Context .
Specificitatea domeniului bancar- banii materie prim i produs finit Scopul bncilor maximizarea profitului n condiiile minimizrii riscului Contradicii ntre politica bncii centrale i cea a bncilor Diversivitatea serviciilor i produselor bancare precum i a clienilor Volatilitatea reglementrilor bancare i financiare

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Consecinele producerii riscurilor de credit
Pierderi de venituri din:
Dobnzi Comisioane Speze bancare Pierderi de capital din : - Imobilizri de rate - Credite nerecuperate Intrarea n incapacitate de plat faliment Un studiu n SUA a relevat c din 62 de bnci care au dat faliment nainte de 1984, 58 au falimentat din cauza creditelor imobiliare

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.3 Obiectivele managementului riscului bancar
Stabilirea unei definiri comun acceptate a riscului i a tipurilor de risc Evaluarea cuprinztore i continu a surselor de risc Stabilirea unor responsabiliti clare n domeniul managementului riscurilor Asigurarea unei transparene, a unui sistem cuprinztor de informare a conducerii i a unui sistem de monitorizare i raportare Elaborarea unui sistem de msurare a performanei financiare Evaluarea n funcie de pia a costului capitalului, a ratei rentabilitii i a posibilitilor i limitelor creterii organice a expunerii la risc Elaborarea unui sistem de clasificare a creditelor Elaborarea unor planuri de recuperare n caz de manifestare a riscurilor Elaborarea unui program de pregtire a personalului

5.4 Monitorizarea riscului bancar


5.4.1 Monitorizarea riscului de creditare Riscul de credit este riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate, ca urmare a nendeplinirii de ctre contrapartid a obligaiilor contractuale. 5.4.2 Indicatori de msurare a riscului de credit 1. Volumul creditelor restante/ total credite x 100 2. Volumul creditelor neperformante/ total credite x 100 3. Rezerve pentru pierderi din credite/total credite x 100 4. Provizioane pentru pierderi din credite/pierderi nete x 100 5. Profitul brut/provizioane pentru pierderi din credite x 100 5.4.3 Tehnicile i instrumentele de management Strategii privind riscul de creditare: - exprimarea dorinei bncii de a da credite n funcie de tipul expunerii, sectorul economic,aria geografic, moned, scaden i profitabilitatea estimat; - identificarea pieelor de aciune i determinarea caracteristicilor portofoliului de credite Politici i proceduri privind riscul de credit

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Politici i proceduri privind riscul de credit Trebuie s asigure: - Meninerea unor standarde solide de creditare; - Monitorizarea i controlul riscului de credit; - Evaluarea corespunztoare a noilor oportuniti de afaceri - Identificarea i administrarea creditelor neperformante Politica va stabili cadrul de desfurare a activitii de creditare privind:
- Contrapartidele eligibile i condiiile ce trebuie ndeplinite de acestea - Garaniile acceptate de banc

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.5 Monitorizarea riscului de dobnd Riscul ratei dobnzii este generat de fluctuaiile nivelului ratei dobnzii , att la active, ct i la pasive aflate n portofoliul bncii. Forme de repercutare: - pierderi de venituri din dobnzi ca uramare a scderii dobnzilor active - creteri de cheltuieli cu dobnzile ca urmare a creterii dobnzilor pasive -deteriorarea sit. patrimoniale a bncii ca urmare a variaiilor ratei dobnzii Monitorizarea riscului de dobnd presupune msurarea riscului ratei dobnzii

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.5.1 Indicatori de msurare a riscului de dobnd

Riscul ratei dobnzii se msoar fie prin raportul ntre activele i pasivele sensibile la dobnd, fie prin diferena dintre acestea. Indicatorii riscului ratei dobnzii cel mai des utilizai n practica bancar sunt: 1. Riscul ratei dobnzii = active productive / pasive purttoare de dobnzi;(nivel standard = 1) 2. Marja absolut a dobnzii = venituri nete din dobnzi 3. Marja procentual a dobnzii = Marja absolut a dobnzii/ active productive x 100 (nivel standard 3-4%)

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.5.1 Indicatori de msurare a riscului de dobnd 4. Marja procentual net a dobnzii = Nivelul mediu al ratei dobnzii active/Nivelul mediu al ratei dobnzii pasive x100

5.5.2 Tehnici i instrumente utilizate pentru stpnirea riscului de dobnd


Managementul riscului dobnzii se face utiliznd tehnici si intrumente bilaniere i tehnici i instrumente extrabilaniere

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Tehnici si intrumente bilaniere O tehnic bilanier o constituie managementul GAP-ului GAP = Active sensibile la dobnd (AS) Pasive sensibile la dobnd(PS) GAP=0 cnd AS-PS = 0 GAP pozitiv cnd AS PS > 0 GAP negativ cnd AS PS < 0 Tehnicile de management a GAP- ului includ dou metode : tehnica de ajustare a GAP-ului; Utilizarea unei alternative pentru expunerea la risc, DURATION

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Tehnici i instrumente extrabilaniere Astfel de tehnici sunt: - swap-ul de dobnzi; - anticipaii asupra ratei dobnzii; - contracte de limitare a dobnzii.

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.6 Managementul riscului de lichiditate Riscul de lichiditate = probabilitatea ca banca s nui poat onora plile fa de clieni ca urmare a devierii proporiei dintre angajamentele pe termen mediu i lung i cele pe termen scurt, i a necorelrii cu structura pasivelor. Pentru a gestiona riscul de lichiditate este necesar msurarea acestuia cu ajutoul unor indicatori de lichiditate

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.6.1 Indicatorii riscului de lichiditate Se calculeaz de trezoreria bncilor i acetia sunt: Lichiditatea global = capacitatea elementelor patrimoniale de a se transforma pe termen scurt n lichiditi Lichiditatea imediat = capacitatea elem. patrimoniale de trezorerie de a face fa datoriilor pe termen scurt Lichiditatea n funcie de total depozite = capacitatea elem. patrimoniale de activ de a acoperi totalul depozitelor Lichiditatea n funcie de total depozite i mprumuturi = capacitatea elem. parimoniale de activ de face fa datoriilor din depozite i imprumuturi.

Cap.5 Managementul riscurilor bancare



Cnd :
- indicele de lichiditate L= 1, atunci banca trebuie s fac transformri de scaden; - indicele de lichiditate L < 1, banca face transformarea din pasive pe termen scurt n active pe termen lung, n condiiile curbei descresctoare a dobnzii; - indicele de lichiditate L >1, banca transform pasivele pe termen lung n active pe termen scurt, rezultnd riscul de lichiditate Rata lichiditii = evoluia gradului de ndatorare a bncii fa de piaa monetar= mprumuturi nou contractate/ mprumuturi scadente x 100. O rat >1indic scderea lichiditii datorit creterii gradului de ndatorare, relaia este invers n cazul ratei subunitatre

5.6.1 Indicatorii riscului de lichiditate


Indicele de lichiditate(L) = suma pasivelor/suma activelor, ambele ponderate cu nr.mediu de zile sau cu numrul curent al grupei de scaden

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.6.1 Indicatorii riscului de lichiditate Raportul total credite/total depozite reflect proporia dintre sursele atrase de la deponeni care sunt mprumutate altor clieni. Msurile obinuite ale riscului de lichiditate tind, n general s se concentreze asupra lichiditii activelor bilaniere. Este de dorit ,ns introducerea n practic a indicatorilor orientai spre relaionarea fluxurilor actuale sau poteniale de numerar cu necesarul de numerar

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.6.2 Tehnici i instrumente utilizate pentru controlul riscului de lichiditate Protejarea bncii mpotriva riscului de lichiditate se realizeaz prin tehnici i metode care permit remedierea riscului prin aciuni asupra resurselor, pe de o parte, i asupra plasamentelor, pe de alt parte, astfel: Pe linia resurselor:
Consolidarea resurselor atrase de la clientela nebancar; Diversificarea resurselor i evitarea dependenei de marii depuntori; Atragerea depozitelor de la populaie, care asigur dispersarea riscului, diversitate dar i volatilitate; Promovarea unor produse pe termene mai mari de timp; Meninerea credibilitii bncii i gestionarea atent a riscului reputaional Dezvoltarea corespunztoare a reelei teritoriale

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Pe linia resurselor:
Operaiuni pe piaa de capital primar i secundar: Operaiuni cu derivative; Poziie activ pe piaa interbacar; Creterea capitalurilor i fondurilor proprii;
- acordarea de credite pe maturiti corelate cu maturitatea resurselor; - controlul atent al riscului de credit i al riscurilor ataate; - diversificarea portofoliului de imprumuturi pe cele trei mari segmente corporate, retail, i IMM-uri; - operaiuni cu derivative; - poziie activ pe piaa interbancar.

Pe linia plasamentelor:

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


5.7 Gestiunea riscului de schimb valutar Riscul valutar = probabilitatea nregistrrii de pierderi determinat de expunerile n anumite valute multiplicate cu variaiile n timp a cursurilor de schimb. Modificrile cursurilor de schimb sunt influenate de: - Dinamica fluxurilor comerciale; - Inflaia relativ din rile intrate n relaii comerciale; - Dobnzile relative din rile intrate n relaii comerciale i financiare; - Investiiile de capital; - Schimbrile legislative i de reglementri Sursele riscului valutar i factorii care afecteaz expunerea la riscul valutar sunt: - factorii structurali, - factorii strategici; - factorii externi;

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Factorii structurali se refer la natura i extinderea operaiunilor valutare ale bncii(nivelul capitalului, volatilitatea capitalului, volumul i structura portofoliului de credite i investiii etc) Factorii strategici se refer la eforturile bancii de a alege i controla riscul su valutar Factorii externi se refer la evenimente externe bncii(schimbri legislative, schimbri tehnologice, competiia,condiiile de pia)

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Indicatorii riscului valutar Pentru a gestiona riscul valutar acesta trebuie mai nti evaluat. Evaluare se face utiliznd o serie de indicatori cum sunt: - expunerile din tranzacii( fluxurile de numerar dintr-o afacere facturate n valute strine); - Expunerile de conversie(impactul modificrii cursului asupra ativelor i pasivelor valuatre, la data bilanului); - Expunerile economice ( impactul modificrilor viitoare ale cursurilor asupra fluxurilor din companii) - Poziia valutar ( diferena dintre activele n valut i pasivele exprimate n valut.

Cap.5 Managementul riscurilor bancare


Tehnici i instrumente de management a riscului valutar; - tehnici de hedging intern care presupun: - corelarea expunerilor; - protecia surogat; -decizii strategice de reducere a expunerii; Tehnici de hedging extern ca:
Operaiuni Forward; SWAP valutar; Operaiuni futures, - Opiuni valutare;

Bibliogafie

1. Nicolae PETRIA Management Bancar - Note de curs 2004 2. Ion NIU Managementul riscului bancar, Ed. Expert, Buc, 2000 3. Ion BOGDAN Tratat de management financiar bancar, Ed.Economic,2002 4. Marius GUST Management bancar, Ed. Independena Economic,1999 5. Maricica STOICA Management bancar, Ed. Economic, 1999 6. Mihai Ilie Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Ed. Expert, Bucureti, 2003 Legea nr 58/1998, Legea bancar, Republicat Monitorul Oficial nr.78/ 24.01.2005