Rolul calitii portofoliului de credite bancare

Principala operaiune bancar este creditarea. ntr-adevr, ntre plasamentele bncilor pe primul loc se afl creditele. Felul n care banca aloc fondurile pe care le gestioneaz poate influena n mod hotartor dezvoltarea economic la nivel local sau naional. Pe de alt parte, orice banc i asum, ntr-o oarecare msur, riscuri atunci cnd acord credite i, n mod cert, toate bncile nregistreaz n mod curent pierderi la portofoliul de credite, atunci cnd unii debitori nu i onoreaz obligaiile. Oricare ar fi ns nivelul riscurilor asumate, pierderile la portofoliul de credite pot fi minimizate dac operaiile de creditare sunt organizate i gestionate cu profesionalism. Din acest punct de vedere, cea mai important funcie a conducerii bncii este de a controla calitatea portofoliului decredite. Aceasta, deoarece slaba calitate a creditelor este principala cauz a falimentelor bancare. Dup cum se arat ntr-un raport al Oficiului Controlului Monedei din SUA referitor la cauzele principale ale falimentelor bancare din aceast ar n anii 80, ntre acestea se nscriu: -neatenia n formularea normelor de creditare; -prezena unor condiii de creditare prea generoase, cuplat cu lipsa unor normative clare; -nerespectarea normelor interne de creditare de ctre personalul bncii; -concentrarea riscant a creditelor pe anumite piese; -slabul control exercitat asupra personalului (inspectorilor); -creterea excesiv a valorii portofoliului de credite, peste posibilitile rezonabile ale bncii de a acoperi riscurile; -sisteme defectuoase sau inexistente de detectare a creditelor cu probleme; -necunoaterea fluxurilor de trezorerie a clienilor; -creditarea preferenial (sub condiiile de pia). Pentru a depi deficienele sistemice i procedurale de acest gen, care duc la creterea pierderilor la portofoliul decredit, bncile trebuie s conceap i s implementeze politici de creditare performante i s angajeze/pregteasc un personal de un profesionalism ireproabil, care s neleag i s respecte disciplina acestor norme. Pentru aceasta este necesar s existe un feed-back permanent prin care conducerea bncii s fie informat despre eficacitatea procesului de control al calitii creditelor, astfel nct cele cu probleme s fie detectate i corectate (n limita posibilitilor ) din timp.

Politica de creditare

Pentru ca o politic bancar de creditare s se dovedeasc i util, nu doar un exerciiu academic, ea trebuie s indeplineasc condiii de formulare corect i coninut complet.

Formularea politicii de creditare O politic de creditare poate fi apreciat ca fiind corect dac n elaborarea ei s-a acordat prioritate atingerii urmtoarelor obiective: -selecia unor credite sigure i cu o probabilitate maxim de rambursare; -selecia unor plasamente fructuoase pentru fondurile de care dispune banca; -ncurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pieelor pe care operez banca. Politicile de creditare variaz n timp i n funcie de ciclul economic. Ele trebuie s fie actualizate i s devin adaptabile la modificrile mediului concurenial i economic. Riscul individual de creditare Orice credit reprezint o anticipare a unor ncasri viitoare. Din aceast perspectiv, ( a fluxului de ncasri), oricecredit comport riscul ca aceste ncasri s nu se realizeze deloc sau parial. Acest risc mai este numit i risc de insolvabilitate a debitorului; el este esenial n activitatea bancar deoarece principala funcie a unei bnci o reprezint acordarea de credite. Aprecierea just a riscului de credit este,deci, de o importan major pentru banc. Pentru minimizarea expunerii la risc, cea mai important etap a procesului de creditare este selectarea cererilo r de creditare. n aceast faz comportamentul unei bnci poate fi astfel prezentat: un credit nu se acord dect dac se poate estima dac probabilitatea de rambursare o depete pe cea a nerambursrii. Aprecierea acestei capaciti de rambursare se poate face, dar are la baz proceduri diferite, n funcie de debitor: agent economic, persoan privat, stat. Elementele determinante ale gestiunii riscului individual de creditare sunt:capacitatea de plat, caracterul debitorului-dorina sa de a face plata, capitalul-averea debitorului, garania (real sau personal), condiiile de mediu. Dintre aceti cinci factori primul este cel mai important. Se apreciaz c principalele slbiciuni n gestiunea riscului de creditare sunt unele de ordin intern: selecia defectuas a dosarelor i supravegherea intern improprie a evoluiei (practic a involuiei) calitii debitorilor. Riscul de selecie improprie a dosarelor poate fi minimizat prin: rigoare n coninutul dosarelor, aprecierea intern a calitii clienilor pe baze unitare, prin punctaj, dubla avizare a deciziei de creditare i stabilirea unei marje corespunztoare a dobnzii percepute. n funcie de destinaia lor, creditele particulare pe termen scurt sunt credite de consum i credite personale.

Creditele de consum sunt acordate pentru cumprri de mrfuri cu plata n rate, mrfuri care constituie, de regul, i garania creditului. Pe piaa acestor credite bncile sunt puternic concurate de societi de credit de consum i de cooperativele de credit. Creditele personale sunt, de regul plafonate absolut indiferent de veniturile clientului i destinaia creditului, pentru c aceste informaii nici nu sunt solicitate de banc. Ea mprumut o anumit sum de bani (ofert limitat, de regul, la de dou trei ori valoarea veniturilor medii lunare) cu o scaden precis i cu o rat a dobnzii relativ mare;clientul poate folosi banii dup bunul su plac, cu condiia s ramburseze la scaden; este o pia n dezvoltare, pe care bncile concureaz agresiv. Aprecierea calitii debitorului se face n funcie de venituri: regula este ca valoarea creditului acordat s nu depeasc veniturile ncasate pe o perioad de dou luni. Identificarea i evaluarea cauzelor insolvabilitii se face pe dou grupe distincte :cauzele obiective, legate de mediul de activitate i cele subiective, care in mai ales de caracterul clientului. n funcie de natura veniturilor (salariale sau nu), de mrimea i periodicitatea acestora, de existena altor angajamente de onorat i de caracterul clientului, banca poate stabili dac probabilitatea de rambursare este suficient de ridicat pentru acordarea creditului. Pentru creditele pe termen mijlociu i lung obiectul creditului l cumprarea sau efectuarea de lucrri la bunuri imo biliare. reprezint

Valoarea creditului este sensibil mai ridicat dact n cazul creditelor pe termen scurt. Cauzele insolvabilitii sunt ns aceleai cu o probabilitate de apariie mai ridicat deoarece i creditarea este pe termen lung. Protecia este mai greu de realizat deoarece termenul mai lung sporete incertitudinea, att n ceea ce privete veniturile, ct i comportamentul debitorului. Se impune, deci, solicitarea de garanii sub forma asigurrilor de via pentru debitori cu beneficiar de asigurarebanca i sub form de ipoteci i alte garanii reale. n practic regula care se aplic (formalizat sau nu n politica de creditare ) este aceea c ratele lunare nu trebuie s depeasc 25% din veniturile lunare ale solicitantului. Nici ea nu protejeaz perfect cci acestea pot s nu fie veniturile nete i dup contractarea creditului, s-ar putea (i este chiar foarte probabil ) ca pn la scaden clientul s contracteze alte datorii care s determine creterea ponderii ratei de rambursat fa de veniturile nete. De aceea se stabilete de regul doar 25% dei pot fi suportate fr probleme i rate de rambursat relativ mai ridicate. n stabilirea acestui procent important este i structura bugetelor de familie, serios perturbat n perioade de inflaie ridicat, mai ales pentru familiile cu buget mic.

Selctarea creditelor acordate debitorilor din alte ri. Riscul de ar

Riscul de ar se definete ca fiind riscul de nerambursare generat de o insolvabilitate determinat de localizarea geografic a debitorului i nu de deteriorarea situaiei lui financiare. Nu este un risc de credit propriu-zis cci insolvabilitatea debitorului nu i este proprie. El apare ca risc: -specific organismelor guvernamentale, instituiilor/ntreprinderilor publice, statelor debitoare sau -suplimentar pentru persoane sau ageni a cror insolvabilitate este determinat de localizarea geografic fr o deteriorare a situaiei financiare. Riscul de ar are dou dimensiuni: politic i economic.

Riscul politic sau riscul suveran este primul element al riscului de ar i exprim gradul de instabilitate politic. Aceasta poate provoca situaii de o gravitate deosebit pentru creditor, ntre care: -repunerea n discuie sau renegocierea unor contracte; -limitarea sau interzicerea investiiilor strine; -limitarea sau interzicerea ieirilor de capital; -naionalizarea, cu sau fr despgubire; -refuzul de a recunoate angajamentele guvernelor anterioare; -anularea datoriei externe sau suspendarea plilor. Toi aceti factori pot afecta negativ rambursarea creditelor contractate i a dobnzilor aferente. Riscul economic, a doua dimensiune a riscului da ar, este generat de incapacitatea autoritilor monetare ale rii respective de a asigura transferul drepturilor creditorilor. Debitorul poate fi solvabil i capabil s degaje o capacitate de rambursare suficient dar lipsa de rezerve n devize nu permite realizarea transferului spre exterior. Cel mai adesea, ns, riscul politic, economic i de creditare propriu-zis sunt mpletite, situaia economic, politic i financiar a rii putnd fi deteriorat.n acest context se impune o abordare global a riscului de ar. Metodele de analiz a riscului de ar sunt numeroase, cci numeroase sunt studiile dedicate acestui subiect. Mai dezvoltate sunt dou direcii de studiu:metoda indicatorilor de risc i teoria valorii firmei.

Metoda indicatorilor de risc este cea mai utilizat i se bazeaz pe metode Delphi. Riscul de ar se determin prin parcurgerea urmtoarelor etape: -stabilirea unei liste de criterii reprezentative pentru a caracteriza situaia politic, economic i financiar a rii. Drept criterii politice se folosesc stabilitatea regimului, apartenena la o zon de conflict, rolul jucat de militari, puterea militar. Criteriile economice sunt structura importurilor i a exporturilor, rata economisirii, starea sectorului bancar. Drept criterii financiare se pot folosi:regimul valutar, serviciul datoriei externe, raportul dintre rezervele monetare i datoria extern, raportul dintre serviciul datoriei i exporturi; -interogarea experilor asupra pertinenei acestor criterii, cerndu -le s le ierarhizeze i noteze totodat; -ponderarea criteriilor n funcie de importana lor i apoi calcularea unei note care s indice riscul total. n esen, metoda este foarte asemntoare cu credit scoring, doar c n loc de analiza discriminatorie se folosete interogarea experilor. Teoria valorii firmei are la baz evaluarea valorii economiei rii respective prin acpitalizarea unui flux de venituri reprezentat de excedentul balanei comerciale. Apoi aceast valoare a economiei se compar cu datoria intern. Un exemplu de indicator de risc de ar pe baza metodei indicatorilor de risc este Business Environment Risk Index-BERI. Acest indicator a fost pus la punct n SUA unde este publicat periodic. Punctajul se stabilete pe baz a 15 criterii,ponderate diferit, fiecare putnd fi notat de la 0 la 4 puncte, n funcie de risc ( 0 pentru risc maxim).

Exemplu de indicator BERI de risc de ar Tabelul nr.2.1. Criteriu Coeficient ponderare Puncte Total (0 la 4) 3 4

1.Stabilitatea politic a rii deditorului (evalarea probabilitii schimbrii si impactul acestei schimbri aspra afacerilor) 2.Atitudinea autoritilor fa de investiiile strine i fa de repartizarea beneficiilor 3.Tendine ctre naionalizri 4.Restricii birocratice (eficiena administraiei) 5.Respectarea acordurilor contractuale 6.Calitatea serviciilor de suprastructur 7.Calitatea infrastructurii (comunicaii i transporturi) 8.Calitatea responsabililor ntreprinderilor sau entitii debitoare 9.Creterea economic n ar 10.Inflaia 11.Balana de pli 12.Faciliti de conversie a monedei locale n valut 13.Costul forei de munc/productivitatea 14.Disponibilitatea pe piaa local a creditelor pe termen lung

3.0

1.5

1.5 1.0 1.5 0.5 1.0

1.0

2.5 1.5 1.5 2.5

2.0 2.0

15.Posibilitatea finanrii pe termen lung n moned local, mai ales sub forma creterii de capital

2.0

Trile sunt clasificate, n funcie de punctajul obinut, astfel: <= 40 inaceptabile; 41-55 riscuri ridicate; 56-69 riscuri moderate; >= 70 riscuri reduse. n funcie de aceast apreciere creditorii stabilesc dac acord sau nu creditul, precum i condiiile de creditare (garanii, termen de rambursare, rat a dobnzii). Gestiunea riscului de credit global Principiile gestiunii riscului de credit global

Gestiunea riscului de credit global are la baz dou principii: diviziunea i limitarea riscurilor. Diviziunea riscului de creditare urmrete evitarea concentrrii riscurilor prin diversificarea plasamentelor i a creditelor n special. Concentrarea clienilor ntr-un singur domeniu de activitate este relativ periculoas pentru o banc universal: n perioada de recesiune pot interveni greuti de exploatare. n sfera creditrii particularilor, diversificarea portofoliului este n primul rnd o diversificare teritorial. La creditarea agenilor economici impotant este diversificarea sectorial sau economic, iar n ceea ce privete clienii suverani diversificarea geografic. n cazul Romniei bncile i propun o diversificare a portofoliilor instituioanle prin dezvoltarea activitilor de creditare a sectorului privat. Pe de alt parte se poate ntmpla ca ntreprinderi de talie mare s aib nevoie de creditare care s depeasc limita rezonabil de angajament a unei singure bnci. De regul, acolo unde gradul de dezvoltare a pieelor o permite, astfel de firme recurg direct la piee pentru a-i asigura finanarea fr intremediar. O alt soluie o reprezint constituirea de pooluri bancare. Un pool bancar este anasamblul bncilor unei singure ntreprinderi mari, anasamblu structurat i organizat de o manier precis. Aceast soluie are dezavantajul c dilueaz responsabilitate bncilor participante, dar i avantajul divizrii riscurilor. Pool-ul permite participarea bncilor mici la finanarea marilor ntreprinderi (operaie mai puin riscant i mai puin costisitoare ) i are i autoritate mai mare n impunerea unui plan de redresare a debitorului n caz de dificultata.

Limitarea riscurilor are caracter normativ i autonormativ. Fiecare banc, n funcie de calitatea mediului economic i de evoluia parametrilor si proprii, asigur limitaea riscurilor n dou feluri: global i analitic, astfel: -fixnd o limit proprie, intern, angajamentul su global n operaii riscante, (dar rentabile). Se stabilete o limit maxim (de ex. 75%) pentru ponderea activitilor (plasamentelor) riscante n total active sau relativ la capitalul bancar. -fixnd plafoane de credite pe debitor, grup de debitori, sectoare de activitate sau zone geografice pentru a preveni ca modificri semnificative ale situaiei economice a acestor grupe s i afecteze negativ expunerea lor. Se mai pot stabili plafoane de tip stop-loss care definesc riscurile maxime referitor la pierderile constatate sau la provizioanele constituite. Foarte utile se pot dovedi i limitele interne stabilite pe baza unor scenarii de criz, limite greu de definit n momentul n care criza se produce;preferabil este ca banca s fie pregtit pentru eventualitatea producerii unei crize, orict de improbabil ar prea aceasta ntr-un context dat. Pe de alt parte, banca central, ca autoritate bancar, i asum resposabilitatea limitrii expunerii consolidate la risc n cadrul sistemului bancar, stabilind norme cu caracter obligatoriu. Rolul autoritii bancare este de impulsionare, cotrol i sancionare. Normele se refer la limitarea riscurilor i vizeaz mprumuturile mari acordate clienilor de ctre societile bancare (Norme BNR 5/1992). Conform acestor norme un mprumut este mare cnd suma tuturor mprumuturilor acordate unui singur debitor, inclusiv a garaniilor i altor angajamente asumate n numele acestui client, depete 10% din capitalul propriu al societii bancare. Se consider un singur debitor orice persoan sau grup de persoane fizice sau juridice care beneficiaz mpreun sau cu titlu individual de mprumuturi acordate de aceeai banc i care sunt legate economic ntre ele. Suma total a acestor imprumuturi mari acordate debitorilor nu va putea depi de 8 ori nivelul capitalul propriu al societii ban care. mprumuturile mari acordate unui singur debitor nu pot depi 20% din capitalul propriu al societii bancare. Aceste norme sunt aliniate la standardele europene, stipulate n directiva privind riscurile mari (92/121/CEE). Debitorul mare este definit tot relativ la capital-10% din capitalul propriu i capitalul suplimentar; nici unul dintre aceti debitori nu poate avea fa de banc angajamente mai mari de 25% din capital iar dac debitorul este compania mam, o subsidiar sau alt companie afiliat la acelai holding, atunci limita este de 20%. Suma acestor riscuri nu poate depi de 8 ori capitalul bncii. Regula a fost implementat de toate statele membre la nivel naional pn la 1 ianuarie 1994. n Romnia clasificarea clienilor se face innd seama de evaluarea performanelor financiare ale clienilor i de capacitatea acestora de a-i onora la scaden datoria (Norme 3/1994 ale BNR). n conformitate cu acestea, evaluarea performanelor financiare se face de ctre fiecare societate bancar i creditele vor fi incluse n una din urmtoarele categorii:

-categoria A: perfomane foarte bune, care permit achitarea la scaden a datoriei, cu meninerea acestor performane; -categoria B: perfomane bune, dar fr certitudine pe o perspectiv medie; -categoria C: perfomane financiare satisfctoare, cu tendin de nrutire; -categoria D: perfomane financiare sczute i ciclice; -categoria E: pierderi i incapacitatea rambursrii. Serviciul datoriei poate fi apreciat ca: -bun: rambursri dup scadenar, cu n ntrziere maxim de 7 zile; -slab:ntrzieri la scadenar de pn la 30 zile; -necorespunztor: ntrzieri la scadenar peste 30 zile;

n funcie de aceste dou criterii, creditele se clasific n cale cinci categorii astfel:(vezi tabelul ) Bun Slab Standard n observaie Substandard ndoielnic Pierdere n observaie Substandard ndoielnic Pierdere Pierdere Necorespunztor Substandard ndoielnic Pierdere Pierdere Pierdere Sursa.BNR.Normele 3/1994

A B C D E

Creditele neperformante Sunt cele la care apar evenimente la scadenar, ntotdeauna creditele din categoriile ndoielnice i substandard. Pierderilea au nceput i ele prin a fi credite neperformante. Creditele neperformante sunt cele care genereaz pentru banc cele mai mari cheltuieli de gestiune a riscului. Nivelul maxim al costurilor este atins n cazul creditelor trecutela pierdere, la care nu se mai poate recupera nimic i care sunt acoperite din fondul de rezerv sau fondul de risc. Acoperirea lor duce la o diminuare corespunztoare a activului i

pasivului bnci, deci la o restrngere a volumului de activitate. Creditele neperformante sunt pstrate n portofoliu cci nu sunt nc pierderi i au anse reale de a nu deveni pierderi dac sunt gestionate corespunztor. Problema este c ansamblul cheltuielilor legate de gestiunea lor este foarte mare. Pentru banc, aceste cheltuieli includ: -creterea prelevrilor obligatorii pentru fondul de rezerv: 50%din valoarea creditului (fonduri avansate plus dobnzi minus garanii) n cazul creditelor ndoielnice i 20% n cazul creditelor sub standard; -creterea cheltuielilor administrative impuse de gestiunea separat i preferenial a acestor credite care deja creaz probleme; acestea pot s apar ca un cost de oportunitate sau ca o cheltuial suplimentar. Costul de oportunitate apare pentru c personalul bncii acord o atenie sporit acestor credite, fr a asigura bncii un profit sporit, ci doar pentru a proteja plasamentele anterioare propriu-zise; se consum mai mult timp (mai mult personal convenional ) n contacte directe cu clientul, analize i verificri suplimentare. Cheltuielile suplimentare propriu-zise apar dac banca apeleaz la teri pentru rezolvarea unor probleme de specialitate: servicii de evaluare, consultan, avocai, etc; -creterea cheltuielilor juridice n cazul apelului la instana de judecat; -deteriorarea imaginii bncii fa de acionari, autoritatea bancar i clieni, n aceast ordine i n msura n care ponderea creditelor neperformante este n cretere sau a atins deja cote ridicate fa de situaia nregistrat la celelalte bnci din sistem. Pentru minimizarea acestor cheltuieli calea cea mai economicoas este creterea calitii creditelor din portofoliu. Aceasta nu depinde ns exclusiv de aciunile bncii, cci n cele mai multe cazuri un ansamblu de factori (interni i externi) concur la deteriorarea calitii clientului i la reducerea capacitii sale de a rambursa creditul. n acest c ontext banca trebuie s asigure optimizarea factorilor interni de care depinde calitatea potofoliu. Aceasta se poate realiza prin eliminarea erorilor comise de personalul bncii i prin detecia prematur a potenialului de deteriorare a calitii debitorilor. Principala cauz a apariiei creditelor neperformante rmne, oricnd i oriunde, incompetena sau neatenia personalului bncii. ntre cele mai frecvente greeli comise n practic de inspectorii bncii (personalul operativ) se nscriu urmtoarele: -interviul inadecvat; intervievarea este o operaie dificil; ea necesit experien, disponibilitate i caliti deosebite de asculttor din partea funcionarului bncii. Interviul nu trebuie ns s se transforme ntr-o discuie prieteneasca trebuie s se axeze pe intrebri la obiect i este de preferat ca lista acestor ntrebri s fie pus de eful de compartiment la dispoziia fiecrui inspector, adaptat la specificul portofoliului de credite i de clienii pe care acesta i gireaz. Inspectorul trebuie s urmreasc obinerea unor rspunsuri complete, indiferent de turnura pe care o poate lua discuia la un moment dat i fr a uita c el o conduce. n afar de urmrirea i consemnarea rspunsurilor la ntrebri, inspectorul trebuie s incerce s aprecieze i calitile celui intervievat; aceasta pentru a putea discerne eventuale tentative de disimulare a adevrului i pentru a putea aprecia caracterul clientului,tiut fiind c acesta reprezint unul dintre factorii eseniali ai calitii creditului .Dac interviul este efectuat necorespunztor, atunci exist mari (ne)anse ca aprecierea iniial a clientului s fie

necorespunztoare i atunci riscm fie s respingem de la creditare un client viabil, fie s acceptm un client neperformant sau neserios care va crea bncii probleme pe parcurs, fr o deteriorare a parametrilor si operaionali, deci fr posibilitatea unei avertizri prealabile (doar pentru c s-a pornit de la o premis greit n ceea ce-l privete). n acest context evaluarea pe baz de punctaj ajut mult la creterea gradului de obiectivitate a interviului, permind i o oarecare comparabilitate a clienilor de un anumit tip. -Analiza financiar necorespunztoare; calitatea ei i, cu att mai puin, utilitatea ei nu trebuie puse la ndoial pentru nici una dintre categoriile de credite acordate de banc. Este evident c ea are un rol preponderent n luarea deciziei de creditare i n reevaluarea pe parcurs a calitii clientului n cazul creditelor instituionale; nu trebuie ns neglijat nici n cazul clienilor individuali, dei realizarea ei revine relativ mai scump dat fiind valoarea mai redus a acestor credite. Din nou evaluarea pe baz de punctaj reduce semnificativ aceste cheltuieli i omogenizeaz att baza de date, ct i aprecierea bncii referitoare la calitatea diferiilor clieni. Inspectorul trebuie s se conving de faptul c datele primite sunt cele reale i actuale i s se conving de faptul c datele primite sunt cele reale i actuale i s urmreasc procedura sau algoritmul prestabilit de normele interne de creditare. Dac sistemul de indicatori este relevant i dac algoritmii sunt corect formulai i aplicai, atunci i rezultatele trebuie s fie edificatoare. Folosirea unui soft adecvat i nu foarte scump permite practic eliminarea tuturor erorilor de calcul. Rmn de evitat doar cele referitoare la baza de date i de interpretare (dac nu avem punctaj sau dac punctajul este chiar la limita baremului). -Necunoaterea activitii clientului;poate crea probleme extrem de serioase dat fiind incapacitatea inspectorului de a interpreta corect informaiile de care dispune i de a aprecia riscul sectorial specific domeniului (pieelor) de operare al clientului respectiv. n acest caz el poate aprecia corect doar n mod ntmpltor evoluia nevoilor de finanare, ealonarea ratelor de rambursare, garaniile solicitate, valoarea i preul creditului. Principala dificultate, la care normele de creditare nu pot suplini capacitatea i experiena indicatorului, este cea legat de lichiditatea clientului i ealonarea rambursrii. La o ealonare necorespunztoare i clientul va fi nemulumit cci va trebui s depun un efort suplimentar pentru a-si onora obligaiile, i banca ar putea avea de pierdut dac acest client nu reuete s fac fa acestor dificulti suplimentare, practic create de banc. -Garantarea defectoas a creditelor; garantarea poate crea probleme fie bncii, fie clientului n cazul n care ea nu se ncadreaz n normele stabilite de banc. Pentru client problemele pot s apar la o garantare excesiv; el poate fi nemuumit i, dac nu este client captiv sau foarte vechi i, mai ales atunci cnd condiiile de servire oferite de concureni sunt mai avantajoase, banca l poate pierde. Pentru banc riscul este mare dac nu s-au solicitat garaniile corespunztoare din punct de vedere caliatativ i cantitativ. Aceasta deoarece n caz de lichiditate a acestora banca nu poate acoperi angajamentele clientului respectiv i, cu toat cheltuiala suplimentar legat de angajarea unor proceduri specifice, ea se afl de fapt n pierdere. Inspectorul sau personalul compartimentului de specialitate trebuie s verifice cu atenie i cu resposabilitate existena, concordana cu normele interne i valoarea garaniilor oferite.

-Documentaia incorect; este o condiie de calitate extrem de uor de ndeplinit dac nu exist intenia de fraud, dac nu se d dovad de subiectivism i dac se acord suficient atenie angajrii rspunderii bncii prin semnturi autorizate. -Controlul i urmrirea calitii clienilor;s unt proceduri care se angajeaz att iniial ct i periodic, pe parcursul derulrii ansamblului raporturilor dintre banc i client i nu exclusiv pe parcursul procesului de creditare. Permit inspectorului formarea unei imagini corecte i actuale referitoare la capacitatea de plat a clientului i evoluia acestuia, esenial pentru luarea unor msuri corective, att n beneficiul bncii, ct i n beneficiul clientului.