- 1 -

CAPITOLUL I
PREZENTAREA SOCIETII BANCARE

1.1 Istoric.

Raiffeisen Bank este o banc universal, oferind o gam complet de produse i
servicii de cea mai bun calitate persoanelor fizice, IMM-urilor i corporaiilor mari prin
multiple canale de distribuie: uniti bancare (peste 284 n ntreaga ar), retele de ATM i
EPOS, phone-banking (Raiffeisen Direct) i mobile banking (myBanking).
Raiffeisen Bank Romnia a rezultat prin fuziunea, ncheiat n iunie 2002, a celor
dou entiti deinute de Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG (RZB) n Romnia -
Raiffeisenbank (Romnia), nfiinat n 1998 ca subsidiar a Grupului RZB i Banca
Agricol, achiziionat n 2001.
Dup privatizare, Raiffeisen Bank a reuit o schimbare radical. n 2004 banca a
obinut un profit net de 28,3 milioane EUR, de ase ori mai mare dect n anul 2003 (4,6
milioane EUR). Activele totale s-au dublat fa de 2003, depind 2.000 milioane EUR. n
2005, banca a continuat s implementeze un plan de investiii semnificativ, destinat n
principal infrastructurii i sistemelor IT&C, modernizrii reelei de uniti i extinderii
reelelor de ATM i POS. Banca are peste 1,8 milioane de clieni.
Rezultatele excelente obinute de Raiffeisen Bank au fost recunoscute de prestigioase
publicaii romneti i strine. Revista britanic Euromoney a acordat Raiffeisen Bank
premiul pentru cea mai bun banc de investiii din Romnia, iar revista Global Finance a
desemnat banca, att n 2004 ct i n 2005, drept "Cea mai bun banc din Romania". n
2006, Raiffeisen Bank a fost desemnat Cea mai bun banca n 2006 n cadrul Galei
premiilor Tribuna Economica i Cea mai eficient Banc a anului 2006 de ctre Business
Press. Anul trecut, Raiffeisen Bank a primit trofeul "Banca Anului" pentru segmentul de
activitate Corporate, n cadrul Galei Premiilor Piaa Financiar.

Scurt istoric

Prezena Raiffeisen Zentralbank Oesterreich (RZB) n Romnia a nceput n anul 1994
prin deschiderea unei reprezentane la Bucureti. n 1998, reprezentana a fost transformat
ntr-o subisidiar a RZB, oferind servicii i produse pentru companii.
n acelai timp, una dintre cele mai mari bnci deinute de statul romn - Banca
Agricol - se afla ntr-o situaie financiar dificil. Datorit msurilor luate de autoritile
romne - precum preluarea creditelor neperformante de ctre stat - banca a fost pregatit
pentru privatizare n anul 2000.
n februarie 2001, RZB, mpreun cu Romanian-American Enterprise Fund (RAEF),
i-a exprimat interesul de a achiziiona pachetul majoritar de aciuni ale Bncii Agricole.
Contractul de achiziie a fost semnat la sfritul lunii iulie 2002.
n aprilie 2005, Raiffeisen Financial Advisors Romania a devenit Raiffeisen
Investment Romania (RIR), cu scopul de a alinia filiala din Romania la strategia de
comunicare a grupului Raiffeisen Investment.
Raiffeisen Investment Romania beneficiaz de o important expertiz i cunoatere a
pieei, ca rezultat al puternicei prezene a Grupului Raiffeisen n Romania.



- 2 -

Emblema Raiffeisen

Cluii ncruciai reprezint emblema Raiffeisen.
n vechime, cluii ncruciai completau vrful unui acoperi de
cas, protejnd ocupanii acesteia de orice tip de pericol. Organizaia
Raiffeisen a transformat acest simbol al proteciei n propria marc
deoarece membrii acesteia se protejeaz reciproc de dificultile
economice, colabornd unul cu celalalt.

Viziune, Misiune, Valori.

Lansarea programului "Viziune, Misiune, Valori" a reprezentat un pas esenial n
definirea identitii Raiffeisen Bank ca organizaie.
Viziunea i misiunea sunt linii directoare pentru ntreaga activitate, care exprim ceea
ce dorete banca s devin i ce direcii trebuie s urmeze. Valorile stabilesc coordonatele
principale ale comportamentului fa de clieni, acionari, competitori i angajai.

Viziune

Raiffeisen Bank este liderul pieei bancare prin calitate, dinamism i inovare.
Oferind produse i servicii de nalt calitate, cu o atitudine constant dinamic i
axandu-se pe inovare, Raiffeisen Bank poate deveni banca de prim opiune pentru clieni i
poate fi recunoscut ca fiind liderul pieei bancare.

Misiune

Raiffeisen Bank este un partener de termen lung pentru toti clinii si, oferind o gam
complet de servicii financiare la standarde ridicate i genernd un Profit pe aciune peste
medie.
Este o banc universal, aparinnd unui grup care ofer servicii financiare integrate n
urmatoarele domenii: bancar, banc de investiii, analiz i consultan financiar, leasing,
asigurri.
Standardele ridicate se aplic fiecarui aspect al activitii bncii: servicii i produse de
calitate, investiii n infrastructur, conceptul original Raiffeisen pentru "sucursala modern",
multiple canale de distribuie, inovare constant n ceea ce privete produsele, soluii
alternative sau personalizate nevoilor specifice ale clienilor bncii.


Valori

Axarea pe nevoile clientului

Oferirea de servicii financiare excelente clientilor.
Verificarea n mod periodic care sunt ateptrile i nevoile clienilor, pentru a optimiza
gama de produse i servicii oferite de ctre personalul bncii extrem de calificat.
Dedicarea ctre cele mai inalte standarde profesionale.
Acoperirea nevoilor clienilor cu profesionalism i, prin urmare, oferirea soluiilor de
cea mai nou generaie i servicii cu valoare adaugat. Satisfacia intern a clientului este la
fel de important ca i cea extern, deoarece clientul va beneficia de cooperarea personalului.
- 3 -

Flexibilitate pentru a raspunde rapid la nevoile clientilor
Reacionare rapid i cu maximum de flexibilitate la nevoile clienilor. ns
flexibilitatea nu inseamn lipsa de disciplin. Este mai degrab utilizarea eficient a ceea ce
este permis n cadrul unor reguli stabilite. Pentru a-i imbunti constant regulile i
procedurile interne se pune emfaza pe inovarea i mbuntirea proceselor.

Creterea valorii pentru acionari

ncercarea din rsputeri s ofere cretere continu i sustinut a valorii pentru
acionari, prin obinerea unui profit pe aciune exceptional
intirea de afi grupul bancar internaional numrul unu din Europa Centrala i de Est.
intirea unui Profit pe actiune sustinut, peste medie.

Pstrarea eticii generale solide

Bazarea muncii si a atitudinii pe valori etice fundamentale.
Serviciile bancare sunt n mod tradiional bazate pe ncredere. Banca dezvolt cu
atenie relaii bazate pe ncredere cu clienii. Integritatea i onestitatea i ghideaz n tot ceea
ce fac.

Fii numrul unu, motiveaz-i i d-le oamenilor ncredere n sine.

Stabilirea obiectivelor strategice i operaionale i ducerea Grupului pn la
implementarea lor cu success.
Liderii Raiffeisen Bank dezvolt o viziune de afaceri clar i strategii viabile. Acetia
creeaz un mediu organizaional care suport i recompenseaz creterea profitabil. Ei
stabilesc scopuri grele dar realizabile, i caut n mod constant noi oportuniti.

ncurajarea spiritului ntreprinztor i initiativa.

Spiritul ntreprinzator i iniiativa sunt cheia ctre o mai bun performa, timpi de
rspuns i calitate mai bun n tot ceea ce fac. Acetia sunt indicatorii care arat ct de mult se
identific angajaii cu scopurile corporatiste i devotarea lor fa de munc.

Oferirea angajailor RZB Group ncredere n sine, crend un mediu care i motiveaz pentru
a obine performane ridicate.

ncrederea n sine este baza pentru spiritul ntreprinzator i iniiativa. Se ncerc din
rsputeri meninerea unui mediu de lucru bazat pe ajutor reciproc i ncredere, rezultnd n
angajai motivai i dedicai.

ncurajarea dezvoltrii, satisfacia i loialitatea angajailor.

Angajaii sunt dedicai satisfacerii clienilor i crerii de relaii pe termen lung. n
acelai fel, RZB Group este dedicat ncurajrii dezvoltrii, satisfaciei i loialitii
personalului. Aceasta le d angajailor ncrederea i stimulentele pentru a prelua noi ndatoriri
pe plan local i internaional.


- 4 -

Privirea lucrului n echip ca fiind baza pentru cooperarea de succes din cadrul RZB Group
i pentru dezvoltarea sa viitoare.

Lucrul n echip adaug valoare prin discuii, dezvoltarea n comun de idei, rezolvarea
de probleme i pregtirea deciziilor. Datorit prezenei firmei n multiple ri se poate emfaza
n mod special pe cooperarea transfrontalier. Dei lucrul n echip este o unealt de valoarea,
luarea de decizii nu trebuie s se bazeze ntotdeauna pe unanimitate.
Oferta oportunitii de angajare egale n funcie de merite si rsplata performant.

Structuri de administrare

Consiliul de supraveghere al Raiffeisen Bank S.A.

Herbert Stepic - presedinte al Consiliului de Supraveghere
Dr. Herbert Stepic este CEO al Raiffeisen International Bank-Holding AG si vicepresedinte al
Consiliului de administratie al Raiffeisen Zentralbank sterreich (RZB). Este doctor in
economie si managementul afacerilor si lucreaza in cadrul RZB din 1973.

Heinz Wiedner - membru
Heinz Wiedner este COO al Raiffeisen International Bank-Holding AG si are o experienta
bancara de 23 de ani, lucrand pentru Citibank la Viena, Bruxelles, Buenos Aires, Miami,
Londra. Din 1993, Heinz Wiedner s-a alaturat echipei RZB.

Martin Gruell - membru
Martin Grull este Chief Financial Officer al raiffeisen International Bank-Holding AG din
anul 2005; a absolvit Universitatea Economica din Viena.

Aris Bogdaneris - membru
Aris Bogdaneris este membru in Consiliul de administratie al Raiffeisen International Bank-
Holding AG, coordonand activitatea de retail. Are un masterat in economie internationala si
relatii internationale (Universitatea John Hopkins, Washington DC) si lucreaza in cadrul RZB
din octombrie 2004.

Peter Lennkh - membru
Este membru al Comitetului Director al Raiffeisen International Bank-Holding A.G. Detine
titlul de Master in administrarea afacerilor, a absolvit Universitatea de Economie si
Administrarea Afacerilor din Viena si s-a alaturat Grupului Raiffeisen in anul 1992.

Directoratul Raiffeisen Bank S.A.

Steven Cornelis van Groningen, Presedinte Raiffeisen Bank
Steven Cornelis van Groningen este un foarte bun cunoscator al pietei bancare din Europa
Centrala si de Est, in ultimii 10 ani ocupand pozitii de top management ale subsidiarelor unor
banci vest-europene in Romania, Ungaria si Rusia. A condus deschiderea operatiunilor bancii
olandeze ABN Amro la Bucuresti. Din iunie 2001 a fost vicepresedinte al Bancii Agricole
Raiffeisen, iar din februarie 2002 este presedintele bancii. Odata cu fuziunea Bancii Agricole
Raiffeisen cu Raiffeisenbank (Romania), a devenit presedintele bancii rezultate, Raiffeisen
Bank. Este cetatean olandez, absolvent al Universitatii Leyden din Olanda, specializarea
Corporate Law.
- 5 -

Marinel Burduja, Prim-Vicepresedinte, divizia corporatii
Marinel Burduja este absolvent al Academiei de Studii Economice, Facultatea de Relatii
Economice Internationale, precum si al Universitatii Bucuresti, Facultatea de Drept. A
efectuat numeroase cursuri de specialitate in Franta, Olanda si Coreea de Sud. Are o
experienta profesionala de peste 15 ani in domeniul financiar-bancar, ocupand in anii
precedenti pozitiile de vicepresedinte Bancorex, senior vice-president Creditanstalt
Investment Bank/Asset Management si vicepresedinte ABN AMRO BANK Romania. De
asemenea, domnul Burduja activeaza ca profesor asociat al Institutului Bancar Roman.

James Daniel Stewart Jr., Vicepresedinte, trezorerie si piete de capital
James Daniel Stewart Jr., coordoneaza in prezent activitatile de Trezorerie si Piete de capital
ale bancii. Are o experienta de 24 de ani in domeniul financiar-bancar in New York.
Responsabilitatile sale cele mai recente au inclus administrarea departamentelor de
tranzactionare a bond-urilor emise de Guvernul SUA, departamente aflate in cadrul National
Westminster Bank si al Yamaichi International (America). Inaintea colaborarii cu grupul
bancar Raiffeisen, a fost consilier al Ministerului Bulgar de Finante si al Bancii Nationale de
Recuperare a Datoriilor.

Razvan Munteanu Vicepresedinte, divizia retail
Razvan Munteanu are o bogata experienta profesionala in domeniul financiar-bancar,
dobandita atat in Romania, cat si in strainatate. Inaintea ocuparii functiei de vicepresedinte
Retail al bancii, a fost vicepresedinte Consumer al Citibank Romania, vicepresedinte Carduri
al Citibank Ungaria si manager regional pentru Europa de Est in cadrul Europay International.
A studiat la Universitatea Politehnica din Bucuresti.

Carl Rossey, Vicepresedinte, Divizia Operatiuni i IT
Expert in gestionarea proceselor de restructurare si dezvoltare a bancilor din Europa Centrala
si de Est, are o experienta dubla: consultant specializat in servicii financiare si IT, dar si
functii executive in bancile care opereaza in aceasta regiune; detine un titlu de MBA al
INSEAD Fontainebleau si titlul de Master in management industrial, in tehnologia
informatiei si inginerie electrotehnica. S-a alaturat Raiffeisen Bank in 2005.

Vladimir Kalinov, Vicepresedinte, Divizia Risc
Cu o experienta de peste 10 ani in creditare si risc bancar, a inceput activitatea la
Raiffeisenbank in Bulgaria si in anul 2000 s-a alaturat Raiffeisen International Bank-Holding
AG unde a condus Network Credit Management. A absolvit Facultatea de Comert la
Universitatea din New Delhi si Institutul de Marketing si Management din New Delhi.

Structura acionariatului

99,49% - Raiffeisen International Bank Holding AG
0,51% - peste 17.500 de acionari persoane fizice i juridice




- 6 -

Raiffeisen Bank Internaional

Raiffeisen Bank Romnia, este o subsidiar a Raiffeisen International Bank-Holding
AG (Raiffeisen International), o unitate consolidat n ntregime a Raiffeisen Zentralbank
sterreich AG (RZB). La rndul su, RZB este instituia central a Grupului Bancar
Raiffeisen din Austria, cel mai puternic grup financiar din ar. La data de 31 decembrie 2004,
bilanul total consolidat al Grupului Bancar Raiffeisen a fost de 145,5 miliarde EUR.
Aproximativ un sfert din toate activitile bancare din Austria sunt derulate prin grup, care are
cea mai mare reea de distribuie, format din aproape 2.300 de uniti i aproximativ 23.000
de angajai.
nfiinat n 1927, RZB ofer o gam larg de servicii bancare i de investment
banking n Austria i este considerat un pionier n Europa Central i de Est. Aceasta se
numr printre principalele bnci din regiune i ofer servicii bancare pentru companii i
persoane fizice n urmatoarele piee (prezentate n ordine cronologic n funcie de anul
nfiinrii sau achiziiei):
- Ungaria Raiffeisen Bank Rt.
- Slovacia Tatra banka, a.s.
- Polonia Raiffeisen Bank Polska S.A.
- Republica Ceha Raiffeisenbank a.s.
- Bulgaria Raiffeisenbank (Bulgaria) E.A.D.
- Croatia Raiffeisenbank Austria d.d.
- Rusia ZAO Raiffeisenbank Austria
- Ucraina JSCB Raiffeisenbank Ukraine si JSPP Bank Aval
- Rom a nia Raiffeisen Bank S.A.
- Bosnia si Herzegovina R aiffeisen Bank d.d. Bosna i Hercegovina
- Serbia si Muntenegru Raiffeisenbank a.d.
- Slovenia Raiffeisen Krekova banka d.d.
- Kosovo Raiffeisen Bank Kosovo J.S.C.
- Belarus Priorbank, JSC
- Albania Raiffeisen Bank Sh.a.
Raiffeisen Internaional este compania care administreaz aceste bnci, deinnd o
mare parte din aciunile acestora (n majoritatea cazurilor 100% sau aproape 100%). De
asemenea, din grup fac parte numeroase companii de leasing (inclusiv una n Kazakhstan).
Raiffeisen International este o unitate consolidat n intregime a RZB. n urma celei mai mari
oferte publice iniiale din istoria Austriei, care a avut loc n aprilie 2005, RZB a rmas
acionarul majoritar al Raiffeisen International, cu 70% din capitalul social. Restul aciunilor
(30%) sunt liber tranzacionabile, inclusiv aciunile International Finance Corporation (IFC) i
Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), care dein, fiecare, aproximativ
3% din capitalul social.
Ca i n anii anteriori, expansiunea Raiffeisen International a continuat. La jumatatea
anului 2005, activele totale ale acesteia au ajuns la 32,9 miliarde EUR, n cretere cu 13,7%
faa de sfritul anului 2004. Profitul nainte de impozitare conform Standardelor
Internaionale de Raportare Financiar (IFRS) a ajuns la 273,3 milioane EUR, ceea ce
reprezint o cretere cu 58% fa de primul semestru al anului 2004. Rentabilitatea capitalului
propriu a crescut cu 0,6 puncte procentuale, ajungnd la 22,8%, iar raportul costuri/venituri a
ajuns la 59,9%. La data bilanului, Raiffeisen International avea 971 uniti bancare n Europa
Central i de Est i peste 24.600 de angajai.
La sfritul anului 2004, valoarea bilanului Grupului RZB a fost de 67,9 miliarde
EUR, n cretere cu peste o cincime fa de anul 2003. Profitul nainte de impozitare conform
- 7 -

IFRS a crescut de mai mult de dou ori, ajungnd la 706 milioane EUR. Rentabilitatea
capitalului propriu nainte de impozitare a fost de 27,4% (n cretere cu 11,9%), aceasta fiind
una dintre cele mai bune rentabiliti nregistrate de o banc de prima clas din Austria.
Raportul costuri/venituri al Grupului s-a mbuntit cu 4,7%, ajungnd la 50,4%. La data
raportrii, Grupul avea peste 25.300 de angajai n ntreaga lume.
Pe lng bncile subsidiare la care se adaug reprezentanele din Rusia (Moscova) i
Lituania (Vilnius) RZB este prezent n Europa Central i de Est prin mai multe companii
specializate care ofer, printre altele, servicii n domeniul fuziunilor i achiziiilor, dezvoltrii
de proiecte imobiliare, managementul fondurilor, leasing i credit ipotecar.
n Europa Occidental i n SUA, RZB este prezent printr-o sucursal la Londra i
reprezentante la New York, Bruxelles, Milano, Paris i Stockholm. La acestea se adaug o
companie de finanare n New York (cu reprezentane la Chicago i Houston) i o banc
subsidiar la Malta. n Asia, RZB are sucursale la Beijing i Singapore i reprezentane la
Hong Kong, Ho Chi Min, Mumbai, Teheran i Seul. Aceasta prezen internaional ilustreaz
clar strategia bncii privind pieele n dezvoltare.
Angajamentul permanent al Grupului RZB pentru calitate este recunoscut prin
numeroasele premii locale i internaionale. Pentru a doua oar consecutiv, RZB i Raiffeisen
International au primit premiul Cea mai buna banc n Europa Central i de Est acordat de
prestigioasa revist Global Finance n aprilie 2005. Totodata, Raiffeisen Bank din Romania,
Raiffeisen Bank Albania, Raiffeisen Bank Bosnia i Herzegovina, Raiffeisen Bank Serbia i
Muntenegru i Priorbank Belarus au primit premiul Cea mai buna banc pentru pieele
respective. n iulie 2005, Euromoney, binecunoscuta revist britanic, a desemnat RZB
mpreun cu subsidiara Raiffeisen International drept Cea mai bun banc n Europa
Centrala i de Est. De asemenea, Grupul RZB a primit patru premii pentru subsidiarele din
Austria, Albania, Belarus, Serbia i Muntenegru.
n prezent RZB are urmatoarele calificative:
- Standard & Poor's Termen scurt A1
- Moody's Termen scurt P-1
- Moody's Termen lung A1
- Moody's Putere financiara C+


Raiffeisen Grup n Romnia

Grupul Raiffeisen aduce n Romania o tradiie de peste 130 de ani, ce a fost
construit pe filosofia Raiffeisen: accesibilitate, eficien i ncredere.
Peste 200 de sucursale i agenii n toat ara urmeaza visul Fondatorului, Friedrich
Wilhelm Raiffeisen, i garanteaz servicii bancare de cea mai nalt calitate.
Profesionitii Raiffeisen dezvolt n fiecare zi o relaie constructiv ntre banc i
clieni, raspunznd cu promptitudine ntrebrilor i sugestiilor clienilor i prin oferirea celor
mai simple i accesibile soluii.
Grupul Raiffeisen este reprezentat n Romania prin: Raiffeisen Leasing, Raiffeisen
Capital & Investment, Raiffeisen Asset Management, Raiffeisen Investment Romania,
Raiffeisen Banca pentru Locuinte, Raiffeisen Bank.



- 8 -

1.2 Principalele activiti i operaiuni bancare

Raiffeisen Leasing IFN S.A

Membr a grupului bancar austriac Raiffeisen,
activeaz pe piaa romneasc din 2002. Soluiile de
finanare adaptate cerinelor individuale i calitatea
serviciilor oferite le asigur un loc de frunte ntre
companiile de leasing romneti.

Leasing pentru autovehicule i flote. Raiffeisen Leasing finaneaz autoturisme, vehicule
comerciale i flote. Soluia de finanare - avans, rat, valoare rezidual - este adaptat
necesitilor dumneavoastr personale sau situaiei companiei dumneavoastr.

Leasing pentru echipamente. Pentru echipamente soluia de finanare prin leasing reprezint
o alternativ de finanare avantajoas. n special pentru utilaje, echipamente industriale, linii
de producie necesare activitii dumneavoastr. O baza clar de calcul, degrevarea
lichiditilor, suplimentarea resurselor de investiii n afara liniei dumneavoastr de credit, o
durat a finanrii adaptate perioadei de utilizare a echipamentului precum i multe alte
avantaje.

Leasing imobiliar. Leasingul imobiliar este o soluie de finanare pentru construirea sau
achiziionarea de spaii comerciale, spaii de birouri, hale de producie sau depozitare.
Raiffeisen Leasing poate prelua pentru proiectele dumneavoastr managementul costurilor i
al construciei, consultan pn n momentul predrii imobilului i v ofer condiii
financiare favorabile.
Grupul financiar Raiffeisen. Grupul financiar Raiffeisen asigur prin reeaua sa unic de
societi de leasing locale o ofert cuprinzatoare i competent n Europa Centrala i de Est.
Raiffeisen Investment Romania
n 1996 i 1997 Raiffeisen Investment AG (RIAG), divizia de investment banking a
grupului Raiffeisen, a oferit consultan Guvernului Romn ntr-un numr de vnzri
strategice multi-sectoriale. n iulie 1998 a fost nfiinat Raiffeisen Financial Advisors
Romania, ca filial aflat 100% n proprietatea RIAG.
n aprilie 2005, Raiffeisen Financial Advisors Romania a devenit Raiffeisen
Investment Romania (RIR), cu scopul de a alinia filiala din Romnia la strategia de
comunicare a grupului Raiffeisen Investment.
Raiffeisen Investment Romania beneficiaz de o
important expertiz i cunoatere a pieei, ca rezultat al
puternicei prezente a Grupului Raiffeisen n Romnia.
Echipa Raiffeisen Investment Romania este alcatuit
din experi cu o nalt pregtire profesional, familiarizai
att cu pieele financiare internaionale, ct i cu
organizaiile guvernamentale i companiile din Romnia.
Prin activitatea sa, Raiffeisen Investment Romnia i-a dovedit abilitatea de a structura
tranzacii i de a propune soluii financiare creative pentru companiile interesate n obinerea
de fonduri pe pieele romneti i internaionale.
- 9 -

n anul 2002, revista britanic Euromoney a acordat Raiffeisen Investment AG
premiul pentru cea mai bun firm de consultan pentru fuziuni i achiziii din Romnia, ca
recunoatere a calitii serviciilor de consultan oferite n cadrul privatizarii Sidex Galai n
2001.
n prezent, RIR are capacitatea de a derula simultan un numr important de tranzacii
de vnzare sau achiziie pe piaa romneasc i regional, avnd suportul RIAG prin echipele
specializate sectorial de la Viena i echipele locale din tarile Europei Centrale si de Est.

Despre asistena n fuziuni i achiziii
Asistena n fuziuni i achiziii are rolul de a facilita tranzaciile ce vizeaz preluarea
controlului unei societi prin achiziie direct, fuziune, plasament privat sau o combinaie de
metode ce duc la crearea de valoare pentru acionari, peste suma valorilor societilor.
Sinergiile care se stabilesc ntre aceste societi reprezint principiul ce guverneaz fuziunile
i achiziiile.
Sinergiile sunt acele aspecte care permit creterea afacerilor i eficientizarea costurilor
n urma unei tranzacii i se transpun n:
mbuntirea accesului la piaa de desfacere i a vizibilitii n cadrul sectorului n
care activeaz societile. Companiile achiziioneaz alte companii pentru a ctiga noi
piee, a-i crete veniturile, profitul i accesul la surse de finanare.
Economii de scal, n achiziii de echipamente industriale, computere sau birotic. O
companie mare poate economisi mai mult n cazul n care se fac comenzi de valoare
mai mare, iar preul poate fi negociat.
Diversificarea i obinerea de noi tehnologii. Pentru a rmne competitive, companiile
trebuie s inoveze i s se dezvolte n permanen. Prin achiziia unei companii se pot
obine tehnologii i produse noi, ce pot duce la dezvoltarea mai rapid a noii companii
create.
Reducerea costurilor salariale. Prin achiziii, se pot reduce costurile salariale att n
cadrul departamentelor administrative, ct i a celor de producie, prin delocalizarea
produciei i eficientizarea acesteia pe locaii.
Sub umbrela denumirii de asisten n fuziuni i achiziii sunt incluse servicii legate
direct de tranzacii, dar i anumite servicii oferite separat, atunci cnd nu este vorba despre o
tranzacie efectiv, ci despre decizii privind finanele ntreprinderii (cum este cazul
Evaluarilor de afaceri i a Asistenei n structurarea de finanri).

Asistena n achiziii
Dei sunt folosite de foarte multe ori mpreun, termenii "fuziune" i "achiziie" se
refer la aciuni diferite.
n sensul pur al cuvntului, o fuziune se realizeaz atunci cnd acionarii a dou
companii se pun de acord pentru unirea acestora, urmnd a retrage aciunile fiecreia de pe
pia i a emite aciuni ale noii companii. Exemplul cel mai elocvent este fuziunea ntre
Daimler-Benz i Chrysler, care a dus la formarea noii companii DaimlerChrisler. n practic,
multe fuziuni nu respect aceste principii n totalitate, realizndu-se fie fuziuni prin absorbie,
fie fuziuni prin consolidare.
Achiziiile sunt n mare masur similare fuziunilor, diferena fiind c achizitorul
cumpar cu fonduri proprii sau atrase, aciunile companiei int, fr a se modifica structura
acionarilor si i fr consolidarea celor dou entiti.
Forma tranzaciei fiind stabilit la finalul acesteia, serviciile oferite cumprtorului
sunt denumite asisten n achiziii, chiar daca forma final a tranzaciei va fi o fuziune.
Procesul iniierii unei achiziii este un proces intern la nivelul conducerii societii i a
- 10 -

acionarilor acesteia, fie direct, fie prin consiliul de administraie. Odat decizia luat, practica
impune un numar de pai ce trebuie realizai pentru succesul procesului. Companiile de talie
mare pot avea un compartiment separat nsrcinat cu fuziunile i achiziiile, dar, de regul,
acestea sunt asistate de ctre o banc de investiii pentru realizarea urmatoarelor etape:
Analiza sectorial i strategic pentru fuziuni i achiziii - identificarea arealului
geografic, a domeniului, sub-domeniului, uneori pn la nivel de produs, n care exist
cele mai bune oportuniti i posibiliti de sinergii; realizarea profilului de investiie;
Identificarea companiilor int n cadrul profilului de investiie selectat sunt
identificate acele companii care ndeplinesc condiiile, sunt depistai acionarii
acestora i se stabileste un prim contact cu acetia din urm;
Obinerea acordului de principiu i asisten n procesul de due diligence ca un pas
imediat urmtor, au loc discuii cu acionarii companiilor int, cu scopul de a obine
acordul acestora privind vnzarea i informaii ct mai detaliate privind societatea, n
cadrul unui proces de due-diligence realizat mpreun cu consultani juridici, tehnici i
financiari;
Evaluarea "companiei int" pe baza informaiilor obinute, se estimeaz valoarea
companiei, lund n considerare i sinergiile ce pot fi obinute ca urmare a achiziiei.
Pregtirea ofertei preliminare oferta adresat cumprtorului, pentru a pune bazele
negocierii i pentru a face un pas nainte spre achiziia societii; este nsoit de multe
ori i de un acord de exclusivitate;
Structurarea tranzaciei i negocierile maximizarea beneficiilor prilor face necesar
discutarea modalitii exacte de derulare a tranzaciei, obinerea finanrii necesare i
etapizarea acesteia, etapizarea plii preului i alocarea riscurilor n perioada de
dinainte i dup efectuarea tranzaciei propriu-zise; de asemenea, negocierea
contractului de vnzare-cumprare poate ridica o multitudine de probleme i de
abordri ale parilor, care trebuie gestionate cu grij pentru a evita "ruperea
negocierilor";
Condiiile suspensive, documentaia asimilat i activitile post-tranzacie semnarea
efectiv a tranzaciei nu are efect legal pn cnd nu sunt satisfacute condiiile
suspensive din contract; de asemenea, exist acorduri paralele asupra unor subiecte ce
pot avea efect indirect asupra tranzaciei; perioada pn la ndeplinirea tuturor
obligaiilor de ctre pri se poate prelungi cu luni sau ani dupa data semnrii.

Asistena n privatizri i parteneriate public-private
Guvernele i entitile publice au, n plus fa de companiile private, particulariti i
obligaii ce fac din privatizri i parteneriate public-private tranzacii speciale, abordate diferit
de ctre bncile de investiii.
Rolul unei bnci de invesii ntr-o tranzacie ce implic Guverne sau entiti publice
rezid n a crea n plus fa de o tranzacie privata, o legatur ntre obligaiile de interes
public, fie el naional i/sau local i interesele private privind activitatea economic.
Mai mult, n calitate de consultant, de orice parte a tranzaciei, o banc de investiii
trebuie s aib contacte la nivel nalt cu reprezentanii administraiei publice, pentru a clarifica
n mod operativ orice aspecte ce ar putea influena buna derulare a acesteia.
Interesul larg de care se bucur asemenea tranzacii face necesar existenta unei
transparene sporite asupra procesului, precum i definirea i ndeplinirea unor criterii clare
privind potenialii parteneri de negociere. De cele mai multe ori, evaluarea ofertelor
concurente se face printr-o punctare a ofertelor conform unor grile pre-definite.
- 11 -

n negocierea tranzaciei intr de multe ori aspecte de interes public, cum ar fi obligaii
de investiii, meninerea unui numr de angajai sau obligaii privind preurile serviciilor
oferite i disponibilitatea acestora.
Aspectele legislative i regulatorii influeneaz aceste tranzacii mai mult dect n
afaceri private, fiind de multe ori necesar contribuia consultantului la realizarea sau
modificarea legislativ.

Asistena n vnzri de companii, cesiuni, asocieri i joint-ventures
Creterea numrului de fuziuni i achizitii i a interesului companiilor din toata lumea
cu privire la noi oportuniti au facilitat crearea condiiilor pentru vnzarea controlului asupra
unei societi n cadrul unui proces n care sunt selectai potenialii cumprtori i se deschid
negocieri paralele cu acetia. De cele mai multe ori, vnztorii selecteaz o banc de investiii
pentru pregtirea i coordonarea procesului.
Chiar dac arat ca un proces n oglinda al achiziiei, vnzarea unei companii necesit
o asisten mai amnunit, deoarece unul dintre scopurile sale este maximizarea beneficiilor
acionarilor vnztori prin atragerea ct mai multor pari interesate i crearea unei presiuni
competiionale i psihologice, n vederea obinerii unor condiii i a unui pre ct mai bun.
Etapele acestui proces sunt:
Evaluarea preliminar plecnd de la discuiile ntre banca de investiii (consultant) i
acionari, pe baza informaiilor financiare, se pot emite primele considerente asupra
valorii companiei, corobornd informaiile primite cu aspecte ce provin din tendinele
mondiale i regionale n asemenea tranzacii;
Due-diligence pentru vnztor ca a doua etap n procesul de vnzare, banca de
investiii trebuie s ajung la un grad nalt de cunoatere a afacerii vnztorilor, pentru
a identifica att situaia prezent, ct i riscurile i oportunitile ce urmeaz a juca un
rol foarte important n cadrul tranzaciei;
Evaluarea indicativ pe baza informaiilor obinute, banca de investiii este n
msur s realizeze o evaluare mult mai detaliat a companiei, care va fi folosit de
acionari ca factor n determinarea asteptrilor privind preul, dar i pentru a identifica
acele aspecte care influeneaz cel mai mult valoarea afacerii i mbuntirea
acestora;
Identificarea cumprtorilor poteniali un proces similar cu cel necesar n cazul unei
achiziii, dar cu scopul de a gsi cumprtori potenial interesai; accesul la conducerea
companiilor potenial interesate este unul dintre aspectele eseniale n procesul de
vnzare a unei companii;
Prezentarea oportunitii prin realizarea unui document succint, dar n acelai timp
atractiv din punct de vedere comercial, compania aflat n proces de vnzare este
prezentat prilor potenial interesate, cu sau fr dezvaluirea numelui acesteia.
Pregtirea Acordurilor de Confidenialitate doculatermente ce trebuie naintate
prilor interesate spre semnare, pentru protejarea afacerilor societii.
Pregatirea Memorandumului de Informare n multe cazuri, mai ales cand se ateapt
un numr mai mare de investitori, se pregatete un document de prezentare a
companiei mai detaliat, cuprinznd aspecte operaionale, strategice i financiare, al
crui scop este s ofere investitorilor posibilitatea de a afla informaii detaliate despre
companie dintr-o prim faz.
Realizarea i coordonarea camerei de date locaie unde se gsesc informaiile ce pot
fi puse la dispoziia prilor interesate n cadrul procesului de due-diligence;
- 12 -

ncheierea Memorandumului privind Tranzacia reprezint un acord sau uneori,
numai o ofert preliminar privind principalele aspecte pe baza crora vor continua
negocierile;
Structurarea tranzaciei i negocieri maximizarea beneficiilor prilor face necesar
discutarea modalitii exacte de derulare a tranzaciei, obinerea finanrii necesare i
etapizarea acesteia, etapizarea plii preului i alocarea riscurilor n perioada de
dinainte i dupa efectuarea tranzaciei propriu-zise; de asemenea, negocierea
contractului de vnzare-cumprare poate ridica o multitudine de probleme i de
abordri ale prilor, care trebuie gestionate cu grij, pentru a evita ruperea
negocierilor;
Condiiile suspensive, documentaia asimilat i activitile post-tranzacie semnarea
efectiv a tranzaciei nu are efect legal pn cnd nu sunt satisfacute condiiile
suspensive din contract; de asemenea, exist acorduri paralele asupra unor subiecte ce
pot avea efect indirect asupra tranzaciei; perioada pn la ndeplinirea tuturor
obligaiilor de ctre pri se poate prelungi cu luni sau ani dupa data semnrii.


Evaluari de afaceri
n cadrul tranzaciilor asistate este necesar ntotdeauna evaluarea afacerii att pentru
vnztor, ct i pentru cumprtor. La aceasta se adaug faptul c prin natura activitii exist
acces la informaii pe plan internaional privind preul de vnzare al companiilor din diverse
domenii. Aceste considerente dau ocazia furnizrii de servicii de evaluare a valorii de pia a
unor companii/afaceri i pentru considerente ce nu sunt neaparat legate de tranzacii.
Evaluarea unei afaceri este un mix de arta i tiin. n fapt, valoarea unei companii
poate fi determinat exact numai cu prilejul unei tranzacii prin suma platit pentru ea. Totui,
exista metode de a determina un interval destul de strns pentru valoarea de piaa a
companiei.
Exista mai multe metode de evaluare a unei companii pe baza valorii prezente a
rezultatelor viitoare, pe baza multiplilor comparabili, pe baza valorii de pia a activelor nete
i n anumite cazuri, prin evaluarea pe baza opiunilor, evaluari pe baza de multipli specifici
de industrie sau valoarea economic adaugat. n cele mai multe cazuri este recomandat
evaluarea pe baza a cel puin dou metode, pentru a avea mai mult de o perspectiva asupra
valorii.
Exist un numar de situaii n care o Evaluare a companiei este necesar n afara unei
asistente acordate cumprtorului sau vnztorului. Cteva dintre acestea sunt:
Evaluarea valorii corecte (fairness opinion) atunci cnd este solicitat o evaluare
independent a companiei ce urmeaz a fi acceptat de dou pari avnd interese
opuse, care selecteaz un consultant pentru a arbitra divergentele asupra valorii;
Evaluarea companiilor ce urmeaz a fi listate;
Evaluarea garaniei acordate unei bnci sub forma pachetului majoritar al aciunilor
unei companii;
Evaluarea participaiilor ntr-o companie n scopul lichidrii acesteia;
Evaluarea pentru consolidarea valorii la nivel internaional a grupului;
Evaluarea privind o potenial vnzare viitoare.

Asisten n structurarea de finanri
n conditiile n care se ofer asisten pentru finanare n cadrul unor tranzacii, exist
posibilitatea de a asista obinerea de finanare i pentru uzul intern al companiei, n general
pentru investiii n active fixe.
- 13 -

Capitalul adiional necesar investiiilor poate fi obinut prin crearea unei structuri de
finanare a proiectului ncheiat fie cu bnci comerciale, fie prin emisiunea de obligaiuni pe
pieele locale i internaionale, realizat prin intermediul unei bnci de investiii.
Finanarea poate fi obinut, ns, i prin atragerea de capital prin plasamente private
negociate la nivel local sau internaional cu investitori financiari prin intermediul unor
societi cu scop special (SPV).
Etapele necesare n structurarea de finanri includ urmtoarele faze:
Pregtirea modelului financiar al proiectului;
Pregtirea dosarului de prezentare a companiei;
Structurarea finanrii;
Prezentarea structurii de finanare ctre posibilii parteneri;
Negocierea cu bncile comerciale sau cu investitorii financiari.


Portofoliul Raiffeisen Investment Romnia
Specificul activitii Raiffeisen Investment Romania face ca ntreaga asistena privind
tranzaciile intermediate s fie acoperita de acorduri de confidenialitate cu clienii nostri n
scopul protejrii intereselor strategice ale acestora, precum i a identitii lor. n aceste
condiii, pot fi fcute cunoscute numai acele tranzacii care s-au finalizat cu vnzarea
aciunilor deinute de client sau cu achiziionarea aciunilor de ctre client i n conditiile n
care aceste tranzacii au fost relatate de pres.
n plus, pot fi fcute publice acele tranzacii unde participarea RIR a fost dezvaluit de
ctre clieni n mod public.
V prezentam mai jos cele mai importante dintre tranzaciile intermediate de RIR, ce
satisfac condiiile de mai sus:
2006: Consultant n vnzarea unui pachet de 75% din aciuni ale Efect Media SRL
ctre Multireklam Zrt;
2006: Consultantul Andreae-Noris Zahn AG (ANZAG) n achiziia unui pachet de
60% din Farmexpert DCI SA;
2005: Consultant n tranzacia de achiziie a pachetului majoritar al Bega Upsom SA
de ctre GHCL Ltd n valoare de 16 milioane Euro;
2004: Membru al consoriului care consiliaz autoritatea de privatizare Turca pentru
privatizarea Erdemir;
2003: Consultant al LNM Holdings N.V. pentru achizitia PETROTUB S.A;
2003: Consultant al LNM Holdings N.V. pentru achizitia SIDERURGICA;
2003: Consultant al LNM Holdings N.V. pentru achizitia TEPRO;
2002: Consultant al Guvernului Romaniei pentru privatizarea Combinatului de Oteluri
Speciale Targoviste (COST);
2002: Consultant al KEG pentru achizitia prin privatizare a Romvag S.A.;
2001: Consultant al LNM Holdings N.V. pentru achizitia SIDEX Galati tranzactie n
urma careia revista britanica Euromoney a acordat Raiffeisen Investment AG premiul
pentru cea mai buna firma de consultanta pentru fuziuni i achizitii din Romania n
anul 2001.






- 14 -


Raiffeisen Capital & Investment
Raiffeisen Capital&Investment a luat fiin n anul 1998 ca subsidiar a Raiffeisen
Zentralbank (RZB) Austria. De-a lungul anilor, Raiffeisen Capital & Investment a fost unul
dintre cei mai activi juctori de pe piaa local de capital, cu mai mult de 30,000 de clieni i
160,000 de tranzacii intermediate, ce au dus la transferul a circa 5 miliarde de aciuni cu o
valoare total de aproximativ 1 miliard de EUR. n ultimii trei ani, compania s-a aflat pe
primul loc n topul firmelor de servicii financiare i de investiii din Romania, din punct de
vedere al cotei de pia.
n anul 2002, Raiffeisen Zentralbank a
achiziionat Banca Agricola SA de la statul romn,
punndu-se astfel bazele unei noi entiti,
Raiffeisen Bank SA. Anul urmtor, Raiffeisen Bank SA a preluat Raiffeisen Capital &
Investment de la RZB Austria.
La nceputul anului 2004, Raiffeisen Capital & Investment a decis dezvoltarea unor
noi arii de servicii i ca urmare RCI a crescut simitor. n acest fel au luat fiin Departamenul
de Oferte Primare i cel de Proiecte Speciale, prin cooptarea unor specialiti din cadrul
Grupului Raiffeisen. Acest echip a acumulat o vast experient, lund parte la tranzacii
importante precum privatizarea Sidex SA n 2001 i a Petrotub Roman i Siderurgica
Hunedoara n 2003. La mijlocul anului 2004 s-au pus bazele Departamentului de Cercetare i
Analiz, pentru a oferi investitorilor i altor pri interesate, analize i recomandri obiective
referitoare la piaa de capital n general i la anumite companii listate la bursele din Romania.
Cu ajutorul echipei nou formate, gama de servicii financiare oferite de ctre Raiffeisen
Capital & Investment s-a diversificat foarte mult.
Principiile Raiffeisen Capital & Investment sunt fundamentate pe atenia deosebit
acordat tuturor clienilor i pe o etic solid n afaceri.

Raiffeisen pentru locuine
Cine pune deoparte are parte...

Aceasta este filozofia pe care cei de la
Raiffeisen Banca pentru Locuine, ncerc s o
promoveze pe piaa financiar-bancar. Raiffeisen
Banca pentru Locuine S.A. a fost constituit prin
asocierea dintre Raiffeisen Bank Romnia,
Bausparkasse Schwaebisch Hall Germania i
Raiffeisen Bausparkasse Austria, iar investiia iniial, fcut n cote egale, a fost de 15
milioane Euro. Din momentul nfiirii pn n prezent capitalul a fost majorat, ajungnd la
25 milioane Euro.
Scopul declarat al Raiffeisen Banca pentru Locuine S.A. este de a-i ajuta pe cetenii
romni s-i realizeze un mare vis: o cas nou, modernizarea celei existente, acces la lucrri
de modernizare i ntreinere, o locuin cu un confort sporit. Aa arat n viziunea RBL un
minim necesar. Economisirea i creditarea pentru domeniul locativ este un produs financiar,
care se bucur deja de o larg recunoatere pe plan internaional.
- 15 -

Sistemul de economisire-creditare pentru domeniul locativ este un produs relativ nou
pe piaa bancar romneasc. Mecanismul su de funcionare este ns extrem de simplu:
clientul trebuie s stabileasc mpreun cu agentul de vnzri suma de bani de care va avea
nevoie peste o anumit perioad de timp. Dup ce stabilete acest cuantum, clientului trebuie
s-i fie foarte clar c va trebui s economiseasc jumtate din aceast sum, iar cealalt
jumtate o va primi sub form de credit de la Raiffeisen Banca pentru Locuine. Suplimentar,
pe lng economiile pe care le face individual, clientul beneficiaz anual de o subvenie din
partea statului, subvenie concretizat ntr-o prim ce se acorda pentru sumele economisite n
anul calendaristic respectiv de ctre client, n condiiile legii. La finalul perioadei de
economisire, care poate s fie de minimum 18 luni, clientul poate beneficia de un credit cu o
dobnd foarte avantajoas, fix pe tot parcursul contractului, de 6% pe an n lei. Banca pune
la dispoziia clienilor trei tarife - rapid, standard i moderat. n funcie de tariful ales clientul
va tii ct este rata lunar de economisire, rata lunar de rambursat, perioada de economisire
sau perioada de rambursare a creditului.
Obiectivul pe termen mediu i lung este meninerea ca lider de pia pe nia
economisirii i creditrii n domeniul locativ din Romnia avnd experiena internaional a
acionarilor Schwaebisch Hall i Raiffeisen Bausparkasse, experiena specialitilor acestora
acumulat pe mai multe piee europene, sprijinul intern al Raiffeisen Bank i al reelei sale din
ntregul teritoriu i nu n ultimul rnd o echip tnr.
Raiffeisen Banca pentru Locuine a venit cu o filozofie nou pentru sistemul bancar
romnesc n ceea ce privete strategia de distribuie a produselor sale; banca merge la client,
nu asteapt ca acesta s vin la ghieul bancar. Astfel, banca i vinde produsele prin trei
canale de distribuie: o reea de ageni proprii care este format din aproximativ 4.000 de
colaboratori activi, prin reeaua Raiffeisen Bank cu cele aproximativ 346 de sucursale i
agenii i, nu n ultimul rnd, printr-o reea de parteneri de afaceri (brocker, instituii financiar
bancare ,etc.).

Raiffeisen Asset Management

Reprezint:
o subsidiar grupului Raiffeisen n Romania ce are ca obiect
de activitate administrarea investiiilor.
o parte a unui grup financiar integrat i se bazeaz att pe
pregtirea specialitilor, ct i pe expertiza Raiffeisen
Capital Management (RCM), centrul de competen al
grupului n domeniul administrrii investiiilor.


Ofer:
clienilor o alternativ viabil de plasare a disponibilitilor financiare.
administrarea profesionist a fondurilor.
o gam larg de produse pentru a satisface diferitele opiuni ale investitorilor pentru
randament i risc.


- 16 -

Obiectivele:
de a avea un aport substanial la dezvoltarea industriei fondurilor deschise de investiii
n Romania i asumarea unui rol activ n asigurarea unor standarde nalte de
profesionalism n acest domeniu.
actualizarea permanent a gamei de produse i servicii pentru a rspunde ateptrilor
i solicitrilor investitorilor.

Echipa:
reprezint cel mai de pre capital.
este una de excepie, prin abilitile personale i performanele profesionale.
este format din persoane cu iniiativ, nclinate spre dezvoltarea continu a
competenelor.
se identific cu compania pentru care lucreaz.

Succesul:
nseamn a aduce n mod continuu beneficii clienilor notri, prin produsele i
serviciile oferite.
este susinut de transparen, flexibilitate i standarde nalte de etic.
se bazeaz pe nalta tehnologie, organizare eficient a activitii i orientare spre viitor
a activitilor noastre.
Fondul Raiffeisen Prosper este un fond diversificat care investete preponderent n
aciuni, pn la un maxim de 80% din activele fondului, al crui obiectiv investiional este
creterea valorii capitalului pe termen lung, aducnd o rentabilitate superioar, purtnd ns i
riscurile aferente, cel puin pe termen scurt.
Strategia de investiii este una activ, avnd ca obiectiv principal o rentabilitate pe termen
lung, peste media investiiilor cu acelai grad de risc. Pentru a realiza aceasta,se folosete un
proces de investiii transparent cu o atent monitorizare a riscului.
Fondul Raiffeisen Benefit este un fond diversificat, care investete preponderent n
obligaiuni, al crui obiectiv este obinerea unui randament superior depozitelor bancare sau
certificatelor de depozit.
Pentru a obine un randament superior, pn la 30% din active vor fi investite n aciuni.
Acestea sunt printre cele mai tranzacionate titluri pe piaa bursier i emise de companii cu
perspective financiare foarte bune, constituindu-se ntr-o premis a creterii viitoare a valorii
deinerilor dumneavoastr n fond.
Raiffeisen Capital Management i celelalte companii de Asset Management ale
Grupului Raiffeisen din Europa Centrala i de Est
Expertiza Raiffeisen n domeniul administrarii investitiilor este una deosebit, entitatea de
Asset Management din Austria, Raiffeisen Capital Management (http://www.rcm.at), fiind
liderul incontestabil al pieei austriece n termeni de volume i calitate, avnd la sfaritul
anului 2005 cota de pia de peste 22%, active administrate de peste 37 miliarde EUR (o
valoare aproximativ egal cu activele sistemului bancar romnesc la sfaritul lunii Februarie
2006).
Raiffeisen Capital Management i-a nceput activitatea n 1985 i a ajuns la performana
de a administra n prezent peste 300 de fonduri de investiii, mai mult de dou treimi fiind
create special pentru investitorii instituionali (companii de asigurri, fonduri de pensii i
bnci, etc).
- 17 -

Printre clientii Raiffeisen Capital Management se numar cinci dintre primele cele mai
mari zece companii din Austria i 8 din cele 15 fonduri de pensii. Compania este prezent i
n alte ri din Europa de Vest (Franta, Germania, Italia) cu rezultate remarcabile.
n ceea ce privete ratingurile individuale ale fondurilor, Standard & Poor's a atribuit la
sfaritul anului 2005 cel mai mare nivel de rating (AAA) la 4 fonduri Raiffeisen, fiind ntre
primele zece companii de asset management care administreaz fonduri cu asemenea
performane.
Pentru ntreaga performan n administrarea activelor, Raiffeisen Capital Management a
primit premiul Standard & Poor's pentru cea mai bun companie de management a activelor
din Austria n 2001, iar n 2002 premiul pentru cea mai bun companie de administrare a
activelor din Germania i Italia pentru investiii cu un orizont de timp de 5 ani.
n afara granielor rii, Raiffeisen Capital Management a devenit unul dintre jucatorii
principali de pe pieele din Europa Centrala i de Est, administrnd prin companiile sale
locale active de peste 2,2 miliarde EUR. Att n domeniul instrumentelor financiare cu venit
fix (obligaiuni) ct i n cel al instrumentelor cu venit variabil (aciuni), Raiffeisen dispune de
o experien deosebit pe pieele emergente din Europa.
n ceea ce priveste distribuia n strainatate, Raiffeisen Capital Management este cea mai
activ companie de management a activelor din Austria, produsele sale fiind foarte apreciate
pe toate pieele externe pe care este prezent. Datorit creterii nivelului de dezvoltare,
Europa de Est a devenit o int important pentru Raiffeisen Capital Management. n
Slovenia, grupul a nceput cu succes operaia de constituire a primei societi straine de
administrare a fondurilor. n curand va avea loc i o lansare n Polonia.
Companiile de asset management aparinnd grupului Raiffeisen din Slovacia, Ucraina,
Bulgaria, Ungaria, Croatia i Cehia joaca un rol important pe pieele respective.























- 18 -


CAPITOLUL II
SISTEMUL INFORMAIONAL BANCAR


Ca urmare a fenomenului de bancarizare a economiei, care const ntr-o cretere
sensibil a numrului clienilor bncilor, att ageni economici ct i persoane fizice, o majorare
excesiv a volumului de operaiuni i extinderea fr precedent a reelei de filiale i agenii
bancare, activitatea bancar impure o larg utilizare a informaticii i telecomunicaiei.
Ca stare, informatica bancar, se implic tot mai mult n uurarea muncii operatorilor
bancari n luarea deciziilor. Un rol important revine informaticii bancare privind luarea
deciziilor de creditare. Trastura comuna a deciziilor de creditare este evitarea riscurilor
privind nerambursarea la scaden a datoriilor. Pentru evitarea acestui fenomen, pe primul plan
se situeaz operaiunile de garantare sub diverse forme: prin avere, prin venituri, prin profit
profesional i comportament etc. Toate acestea implic dificulti n ierarhizare.
Necesitatea de a obiectiviza fenomenele, a asigura criterii care s acioneze cu
exactitate n exprimarea i comensurarea situaiilor diferite, specifice, fiecrui virtual debitor,
implic intervenia informaticii n munca operatorului bancar.
n plan naional reeaua de comunicaii a Raiffeisen Bank este unicat pe plan naional,
fiind n proprietatea complet a bncii. Are ca prim avantaj propria stuctur de operator de
comunicaii, avnd n proprietate att nodul central (staia coordonatoare-hub) ct i
terminalele de comunicaii prin satelit. Aceasta constituie infrastructura de baz pentru
comunicatiile de date, de tip Intranet, interconectnd reelele de calculatoare din unitile
teritoriale ale bncii i Administraia Central pentru derularea operaiunilor bancare i
conexe on-line i putnd asigura suportul ntregii reele de ATM-uri i concentratoare POS ale
bncii.
Sistemul de comunicaii VSAT a fost achiziionat de la binecunoscuta companie
japonez NEC, unul dintre productorii majori de echipamente n domeniul comunicaiilor
prin satelit ncepnd cu 1960, prezent pe piaa VSAT din 1985.
Capacitatea de segment spaial a Raiffeisen Bank este asigurat printr-un serviciu
prioritar pe un satelit rezervat n caz de defeciune i avnd o arie de acoperire concentrat
asupra Europei i nordului Africii. n cazul avariilor majore (extrem de rare de altfel)
furnizorul de servicii INTELSAT se oblig s plaseze unul dintre sateliii si de rezerv la
aceeai poziie orbital, n maximum o or.
Sistemul bancar informatizat oricare ar fi acesta - presupune o serie de avantaje
care permit o asigurare a suportului, flexibilitii, scalabilitii, consistenei i economicitii
n activitatea bancar propriu-zisa.
Printre principalele avantaje se pot enumera:
Baza de date centralizata
Prelurile on-line
Securitatea accesului i a operaiunilor
Reorganizarea activitii n unitile bancare subordonate
Posibiliti de interftare cu alte aplicaii/instittii
Posibiliti ulterioare de dezvoltare

n Raiffeisen Bank, banca care de-a lungul timpului a fost pionier n soluii
tehnologice complexe i inovative este funcional n premier n sistemul bancar un sistem
performant de entreprise storage system pentru suportul activitii bancare prin noul sistem
informatic BASIS.
- 19 -


n ziua de astzi, dependena n mod critic de existena i prelucrarea informaiilor,
capacitatea de a concentra datele provenite de la orice sursa imaginabil i de a le transmite
prompt utilizatorilor din cadrul organizaiei, msoar distana ntre eec i succes n afaceri. n
aceast idee, Raffeisen Bank a nregistrat n ultima perioad o cretere accelerat a volumului
de date prelucrat i stocat de sistemul informatic bancar, prin reluarea intensiv a activitii.
Cresterea cantitativ se cerea convertit ntr-un progres calitativ prin achiziionarea i
integrarea n infrastructura informatic a unui sistem avansat de stocare a datelor pe discuri
magnetice.
Scopul fiind aceeai asigurare a unei infrastructuri moderne i performante pentru
oferirea ctre cliei a celor mai bune produse i servicii, ct mai prompt i cu costuri reduse.
Raiffeisen Bank a implementat n prezent sistemul n ntreaga sa reea bancar. O
detaliere a acestuia se poate face att din punctul de vedere al clientului, cruia i sunt
dedicate serviciile bancare, ct i din punctul de vedere al managementului bncii-utilizator i
beneficiar indirect al unui astfel de sistem.
Existena unei baze de date centralizate este receptat favorabil de client, printre
altele, prin posibilitatea de a alege unitatea cea mai apropiat momentului tranzaciei i
de aici posibilitatea efecturii tranzaciilor din orice punct al rii, indiferent de locul
unde a fost deschis contul; prin facilitile liniei de credit pentru societatea printe cu
plafon de creditare difereniat pe fiecare unitate subordonat; prin obinerea
informaiilor complete privind conturile proprii prin extras combinat-Internet-banking,
phone-banking, etc. n acest sens, unul din serviciile cautate de ctre clienii
Raiffeisen Bank este serviciul SmartTel de obinere a informaiilor despre cont cash
management- prin intermediul telefonului GSM, prin mesaje SMS, serviciu care va
permite n viitorul imediat efetuarea inclusiv de tranzacii prin GSM. Percepia
managementului asupra bazei de date centralizat este favorabil, deoarece clienii vor
fi multumii, se asigur o imagine complet asupra relaiei client-banc, informaii
(raporturi) cuprinztoare care reflect activitatea bncii pe nivele organizatorice
(unitate, jude, total banca etc.) flexibilitate i eficien prin parametrizare central,
administrare i control unitar asupra produselor, serviciilor i operaiunilor, securitate
mbuntit - verificare rapid a identitii clientului.
Datorit prelucrrilor on-line clientul percepe o situaie real a disponibilitilor n
cont, o utilizare eficient a fondurilor proprii transferuri de fonduri n timp real. n
orice moment managementul posed informaii reale asupra indicatorilor specifici
activitii bancare i ca atare, va putea lua decizii corecte bazate pe date conforme
realitii, va beneficia de prelucrri eficiente i economice (eliminarea ntrzierilor i
costurilor utilizrii serviciilor potale etc) i nu n ultimul rnd va avea clieni
multumii.
nregistrrile automate vor asigura clienilor corectitudinea i consistena
prelucrrilor asupra contului, administrarea eficient a fondurilor proprii, pli
automate- facturi i alte obligaii ctre teri. n acest sens, un exemplu este succesul
produsului Plai Directe Furnizorilor a pus la dispoziia clienilor care au conturi la
unitaile implementate pe noul sistem informatic, prin care, n urma conveniilor cu
furnizorii de utiliti, se efectueaz pli automate pentru facturile de telefon, gaze etc.
Din punctul de vedere al managementului, pe lng mulumirea clienilor, se constat
o economie de resurse i timp de operare, securitatea operaiunilor, eliminarea erorilor
de tranzacionare, compensarea automat ntre uniti. Compensarea automat este
unul din aspectele cele mai importante. Datorit unui sistem centralizat cu
nregistrari automate, plile intrabancare ntre doi clieni ai Raiffeisen Bank , n
cadrul acesteia pe noul sistem informatic, se realizeaz instantaneu faa de o
- 20 -

perioada de pn la 3 zile nainte de implementare. Astfel pentru plile interbancare,
dac destinatarul nu este client al Raiffeisen Bank ntrzierea s-ar putea datora doar
sistemului de compensare al BNR, n sistemul propriu banca nemaiavnd nici o
ntrziere. De asemenea, plile ntre conturile entitilor distincte ale unui client
important al Raffeisen Bank cu extindere naional, cu conturi individualizate la
uniti diferite, se realizeaz in timp real.
Din punct de vedere al securitii accesului i al operaiunilor, conturile clienilor
sunt protejate prin limitarea accesului personalului la acestea. Exist mai multe nivele
de securitate fizice i logice, la nivelul mainii AS400, ct i prin profile speciale
fiecrui salariat, care are foarte clar definite drepturile, modul de lucru, avnd
supervizri graduale pentru diferite tipuri de operaii. Contul este protejat i prin
verificarea on-line a identitii clientului (pstrarea centralizat a identitii clientului-
semntura, foto etc.). Managementul recepteaz o siguran deplin, prin controlul
accesului la sistem, la aplicaii i funcionaliti specifice, accesul fiind limitat prin
profile de acces i parole. Se limiteaz accesul la anumite tipuri de tranzacii i se
stabilesc limite admisibile pentru sumele tranzacionate. Sunt furnizate rapoarte de
control i avertizare, identificndu-se n orice moment, operatorii responsabili pentru
anumit operaiune.
Un aspect deosebit de important este cel al reorganizrii activitii n unitile
bancare ce funcioneaz pe un nou sistem informatic ,ceea ce impune indiscutabil, un
mod de lucru mai organizat, mai funcional i mai flexibil. Printre avantajele receptate
de clieni, se evideniaz realizarea majoratii operaiunilor ntr-un singur punct de
lucru. Pentru operaiunile sale clientul nu mai este legat de unitatea la care a deschis
contul; constat mai puine formulare de completat i o economie de timp, nsoit de
reducerea stresului. Managementul recepteaz fluidizarea activitii, economie de
resurse umane prin utilizarea mai eficient a acestora, economie de spaiu prin
eliminarea arhivelor pe suport de hrtie, economie de timp prin eliminarea
documentelor manuale, a confirmrilor telefonice i a limintrii documentelor
transmise prin pot, mai puin birocraie i clieni multumii.
Un sistem informatic integrat permite interfaarea cu alte aplicaii sau instituii ca de
exemplu cu, se sper ct mai curnd, o viitoare Casa de Compensare Automat ntre
instituiile finaciar bancare; permite actualizarea on-line a conturilor de salarii ale
salariailor altor societi n stns legtur cu debitarea/creditarea on-line a conturilor
lor de card plile prin debitarea direct n conturi externe aplicaiei locale;
transmiterea informaiilor n cont i efectuarea de operaiuni de la telefonul mobil al
clientului prin SMS, WAP sau prin Internet.
Posibilitile de dezvoltare sunt practic nelimitate, depinznd doar de pia i de
avansul tehnologic, uman i social,printre dezvoltarile posibil imediate putnd
enumera phone-bankingul, home-bankingul, crearea unui date warehouse complex
pentru analiza multidimensional i compensare automat printr-un ACH.

Sistemul informatic constituie o component a sistemului informaional care asigur
culegerea, prelucrarea, transmiterea i stocarea datelor cu ajutorul sistemelor de calcul.
Tehnologia informaiei permite gestionarea informaiilor strategice, transmiterea informaiilor
precum i disponibilizarea informaiilor referitoare la pia, mediu, concuren. Informatica
furnizeaz bncii posibilitatea de valorificare multipl i profund a informaiei n adoptarea
deciziilor prin noile instrumente promovate:reele neurale, sisteme expert, inteligen
artificial.

- 21 -

Tehnologia informaiei a influenat i operaiile desfurate n faa i n spatele
ghieelor. Operaiunile din faa ghieelor sunt cele care implic contactul direct cu clienii, ele
diferind de la o banc la alta i avnd urmtoarele funcii:
asigur accesul facil al clienilor la conturile lor
ofer informaii despre produsele i serviciile bancii
asigur servicii de bun calitate
Sectoarele back office (n spatele ghieelor) se caracterizeaz printr-un volum mare
de activitate trebuind s asigure o prelucrare rapid i corect a operaiunilor i s urmreasc
derularea acestor operaiuni. Activitile din cadrul bncii se refer la contabilitate,
administrare, gestionarea, riscurilor, compensarea tranzaciilor care se supun legislaiei i
reglementrilor n vigoare. Tehnologia informatic nu va putea elimina volumul mare de
munc din aceste sectoare, dar poate reduce solicitrile prin controale operaionale , prin
transmiterea automat a datelor, prin calculul automat al dobnzilor, elaborarea balanelor de
verificare etc.
Legtura ntre activitatea de decizie i cea operaional se realizeaz printr-un flux
continuu de informaii n cadrul sistemului informaional bancar. Acesta este constituit din
ansamblul mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz, prelucreaz, transmit informaiile,
reprezentnd o premis a unei bine organizri att a activitii de conducere, coordonare i
control ct i a celei operative. Datele care stau la baza sistemului informaional bancar au ca
suport evidena contabil ct i agenii economici n calitate de titulari de conturi. innd cont
de calitatea activitii bancare aceasta este influenat direct de operativitatea, de precizia i
calitatea informaiilor, precum i de fundamentarea tiinific a deciziilor. Datele prelucrate i
preluate n sistemul informaional se transpun n informaii bancare ce pot fi structurate dup
mai multe creiterii astfel:
Din punct de vedere al gradului de prelucrare:
Informaii bancare elementare (numerarul ncasat sau pltit, cecurile de
cltorie achitate).
Informaii bancare complexe care sunt rezultate ale prelucrrii
informaiilor elementare.

Dup momentul desfurrii operaiunilor, informaiile bancare pot fi :
Operative ce evideniaz starea curent a activitii bncii.
Postoperative cele ce se manifest dup efectuarea operaiilor pe care
reflect.
Previzionale care se refer la operaiile bncii ce se vor produce n
viitor.
Rezultatul prelucrrii datelor pornind de la informaiile bncii duce la realizarea unui
flux informaional bancar.
Sistemul informaional bancar are la baz o serie de principii:
Conceperea i funcionarea sistemului informaional bancar n funcie de
structura organizatoric a unitilor bancare(filiale, sucursale, central, agenii);
Ierarhizarea informaiilor bancare dup importana i gradul de operativitate;
Concentrarea i centralizarea informaiilor bancare;
Tipizarea documentelor bancare innd cont de forma i elementele pe care
acestea le conin;
Aprecierea mbuntirilor aduse sistemului informaional bancar prin aplicarea
n practic a acestora cu cheltuieli ct mai reduse i ntr-o perioad de timp ct
mai mic;
Conceperea, organizarea i funcionarea sistemului informaional bancar.

- 22 -

Eficiena sistemului informaional bancar este reflectat de calitatea activitii unitii
bancare, de starea de profitabilitate, de modul cum sunt recepionate i apreciate produsele
bancare de ctre titularii de conturi.
Informatica bancar const n totalitatea mijloacelor i metodelor moderne utilizate n
culegerea, prelucrarea i transmiterea informaiilor i se manifest att n fundamentarea i
luarea operativ a deciziilor ct i n activitatea efectiv, de execuie. Pe linia extinderii i
introducerii prelucrrii electronice a informaiilor bancare asistm la o activitate complex de
proiectare a informaticii care parcurge urmtoarele etape:
Alegerea unei teme ce urmeaz a fi proiectat i analiza situaiei existente;
Stabilirea i aprobarea obiectelor ce urmeaz a se realiza;
Proiectarea propriu-zis a informaticii bancare;
Experimentarea;
Introducerea i extinderea informaticii bancare proiectate.
Proiectarea propriu-zis a informaticii bancare se realizeaz pe mai multe etape:
1) adaptarea documentelor bancare la cerinele sistemului de prelucrare electronic a
datelor;
2) codificarea informaiilor bancare;
3) elaborarea schemelor logice prin care se stabilete fluxul prelucrrii automate a
informaiilor;
4) constituirea fiierelor i elaborarea programelor.
Un prim element de calcul cu ajutorul cruia se poate aprecia operativitatea obinerii
informaiilor bancare este indicele de operativitate ca raport ntre timpul necesar obinerii
informaiilor i timpul anterior. Alt element de calcul, de apreciere a eficienei introducerii i
extinderii automatizrii operaiunilor bancare este cel referitor la economia de for de munc.
O a treia mrime utilizat se refer la calculul reducerii cheltuielilor cu prelucrarea , exprimat
att n form absolut ct i ca nivel relativ. Creterea eficienei informaticii bancare depinde
de nivelul posibilitilor, necesitilor i exigenelor cerute de aplicarea n practic a
premiselor actualei etape de tranziie la economia de pia.
Prelucrarea automat a datelor presupune culegerea i transpunerea acestora din
documentele tipizate n suporii tehnici de informaii n vederea stocrii, pstrrii, transmiterii
informaiilor bancare necesare prelucrrii lor pentru buna desfurare a activitii. Raiffeisen
folosete ca echipamente electronice de teletransmisie i teleprelucrare pota electronic care
permite transmiterea datelor aproape instantaneu indiferent n ce parte a rii se afl banca
corespodent. Aceste echipamente permit o bun circulaie a fluxurilor bneti, o
disponibilizare rapid a titularilor de conturi, dar apar totui i unele dificulti n transmiterea
cu operativitate a datelor ntre bnci diferite i situate n localiti diferite. Odat cu
generalizarea activitii de prelucrare electronic a informaiilor bancare se va produce o
mbuntire a personalului operativ de banc. Msurile preliminare n vederea organizrii
activitii de prelucrare electronic a datelor la nivelul unitilor bancare operative sunt:
- pregtirea bazei de date ce presupune identificarea i nscrierea conturilor analitice cu
soldul zilei i a conturilor analitice la care se calculeaz dobnzi;
- codificarea tuturor conturilor i stabilirea cifrei de control;
- organizarea circuitului documentelor bancare, funcie de fazele pe care le implic natura
operaiilor.
n vederea prelucrrii corecte a datelor din docuentele bancare, ca note contabile,
extrase de cont, jurnale operative, n memoriile computerelor opereaz prin program
numrul de control, introducnd separat urmtoarele elemente: simbolul operaiunii,
numrul documentului, simbolul contului debitor, codul bncii pltitorului, simbolul contului
creditor , codul bncii beneficiarului, suma.
- 23 -

2.1 Documente si programe informatice utilizate



Documentaia contabil bancar reprezint totalitatea documentelor pe baza creia
Banca RAIFFEISEN efectueaz nregistrri n evidena contabil. Documentele bancare sunt
tipizate, standardizate i uniformizate existnd o permanent preocupare pentru simplificarea
i naionalizarea documentelor bancare i totodat are n vedere lrgirea perioadelor de
ntocmire i raportare a informaiilor, eliminarea paralelismelor, reducerea numrului de
exemplare precum i renunarea la unele elemente inutile n schimbul meninerii celor
necesare. Documentele bancare trebuie s ndeplineasc unele condiii ca: s conin elemente
necesare identificrii lor, s aib corect nscris suma n cifre i litere, s menioneze scopul
plii, autorizare prin semnturi i tampil de titularii de conturi.
Dup locul de ntocmire:
1) interne
2) externe
Dup natura operaiunilor:
1) documente de cas (operaii de ncasri i pli cu numerar :foile de vrsmnt cu
chitan, cecurile de ridicare a numerarului, ordine de ncasri i pli privind
operaiuni cu numerar)
2) documente de decontare (care ocup o pondere mare a documentaiei bancare)
3) documente diverse (se include situaia verificrii garaniei creditelor, documentarea
necesar deschiderii conturilor, drile de seam)
Dup momentul ntocmirii i al volumului documente primare(foaia de vrsmnt,
cecul, ordinul de plat) documente centralizate (borderourile, specificaiile, jurnalele).
Din punct de vedere al evidenei bancare:
1) documente utilizate n cadrul evidenei contabile analitice (conturi personale nsoite
de extracte de cont)
2) documente folosite de evidena contabil sintetic (note contabile, balane de
verificare, balane contabile, fiele centralizatoare)
3) documente de eviden statistic
Documentaia bancar este supus unui proces continuu de perfecionare pentru a
obine datele cu maxim operativitate i pentru a permite extinderea prelucrrii electronice a
informaiilor bancare.















- 24 -



2.2 Organizarea circuitului documentelor RAIFFEISEN

Acest circuit presupune organizarea fluxului informaional la nivelul ntregului sistem
bancar. Prin circuitul documentelor dup RAIFFEISEN i nu numai se nelege micarea
succesiv a lor din momentul ntocmirii sau prezentrii lor la ghieu de ctre titularii de
conturi, n vederea efecturii operaiilor n conturile analitice i sintetice i pn n momentul
arhivrii lor.
Fazele micrii succesive a documentelor bancare:
1) Primirea documentelor la ghieu, ntocmirea acestora de ctre personalul
bncii.
2) Contabilizarea documentelor ce se realizeaz prin transpunerea
nregistrrilor n note contabile sau prin nchiderea direct a conturilor
3) nregistrarea succesiv a documentelor bancare n evidena contabil
analitic i sintetic.
4) Confruntarea datelor din contabilitatea analitic cu cele din contabilitatea
sintetic.
5) Clasarea i pstrarea documentelor, expedierea acestora titularilor de
conturi.
Documentele bancare se pstreaz n funcie de natura operaiunilor:
Documente de cas se pstreaz n andosare pe zile n caserie n urmtoarea ordine:
1) documente de ncasri n numerar
2) documente de pli n numerar
3) documente privind conturile n afara bilanului referitoare la casa de
circulaie i fondul de rezerv de semne monetare al Bncii Naionale.
Documente de decontare se claseaz pe zile dup simbolurile conturilor ntr-o ordine.
Fiecare dosar al zilei este nsoit de un document de arhivare semnat de cei responsabili
pentru controlul arhivrii tuturor documentelor zilei respective.
Documentele privind operaiunile proprii ale bncilor, documente de cas pe timp de
un an i documente de decontare pe timp de o lun.
Circuitul documentelor trebuie s se desfoare respectnd o serie de principii:
1. ncasrile n numerar, n baza foilor de vrsmnt cu chitan sau a ordinelor de ncasri n
cazul operaiunilor proprii presupune primirea sumelor de ctre casierii ncasatori numai dup
confirmarea acestor operaiuni are loc nregistrarea sumelor n conturile depuntoare;
2. plile n numerar se evideniaz mai nti n conturile titularilor dup aceea se elibereaz
numerarul de ctre caseria bncii ;
3. virarea sumelor din unele conturi n altele, n debitul contului pltitorului apoi n creditul
contului beneficiarului;
4. toate documentele bancare (de ncasri, pli ) se nregistreaz mai nti n evidena
analitic i apoi n cea sintetic;
5. operaiunile privind activarea de credite s fie efectuate cu operativitate cel trziu pn la
nceputul zilei operative;
6. confrutarea operaiunilor de cas, de ctre grupele operative, cu evidena din cadrul
serviciului tezaur i casierie trebuie s se realizeze zilnic;
7. evidena contabil analitic se puncteaz cu evidena sintetic n aceeai zi cu efectuarea
operaiilor.
Controlul bancar intern al bncii RAIFFEISEN se exercit la nivelul fiecrei uniti
bancare fiind difereniat n funcie de modul de organizare a activitii i natura proprietii.
- 25 -

Acest control se exercit nu numai asupra operaiunilor efectuate pentru titularii de conturi, ci
i pentru operaiile proprii n scopul descoperirii deficienelor existente n activitate, avnd
(n cadrul filialelor, sucursalelor, centralei) un caracter complex i viznd verificarea unor
obiective ca:
desfurarea activitii privind operaiunile cu numerar;
pstrarea dispoziiilor n conturi;
respectarea cadrului legal al operaiunilor;
modul de efectuare a nregistrrilor n contabilitatea bancar;
activitatea de creditare bancar;
modul de gestionare a valorilor materiale i bneti;
Controlul bancar intern cuprinde urmtoarele forme:
a) controlul bancar preventiv ce se realizeaz att asupra operaiunilor proprii ale
unitilor bancare ct i asupra operaiunilor solicitate a fi efectuate de ctre
titularii de conturi. Acest tip de control se exercit de ctre conductorul
compartimentului financiar- contabil i lucrtorii mputernicii n acest scop.
Obiectivele din cadrul acestui tip de control urmrite de RAIFFEISEN sunt:
- oportunitatea, necesitatea procurrii de materiale specifice activitii bancare;
- respectarea legalitii efecturii cheltuielilor bancare proprii i a lucrrilor de
investiii proprii
- respectarea criteriilor privind angajarea personalului , modul de salarizare.
b) controlul ierarhic operativ curent ce se exercit la ghieu. Din punct de vedere
al coninutului economico-financiar se urmrete necesitatea, oportunitatea,
economicitatea, legalitatea operaiunilor cuprinse n documentele bancare.
Aceast form de control are n vedere, dup RAIFFEISEN, modul de
exercitare ce se manifest ca o activitate de autocontrol asupra tuturor
operaiunilor bancare;
c) control bancar intern ulterior, acesta exercitndu-se periodic dup ce se
efectueaz operaiunile bancare. Acest control este de competena efului
compartimentului de contabilitate, directorul bncii, persoanelor cu astfel de
atribuii precum i a celor special angajai ca revizori bancari. Ageniile,
filialele, sucursalele bncii RAIFFEISEN sunt verificate n cadrul controlului
bancar ulterior de organele de specialitate. mbunirea continu a
documentaiei bancare segment i la obiect, vor contribui la sporirea calitii
activitii bancare, aceste aspecte reflectndu-se direct n activitatea titularilor
de cont.















- 26 -


CAPITOLUL III
DESCHIDEREA I FUNCIONAREA CONTURILOR
BANCARE

3.1. Conturi curente
A. Persoane Fizice

a) Ce este un cont curent ?
Un instrument bancar cu ajutorul cruia i poi administra mai uor i mai eficient
banii. Contul curent poate servi deopotriv la pstrarea banilor i la efectuarea de pli,
ncasri sau transferuri bancare. n funcie de nevoile fiecruia se poate deschide un cont n
Lei, USD, Euro, GBP sau n alte valute.
Sumele depuse n cont beneficiaz de dobnd la vedere, nu au termen prestabilit iar
accesul la acestea se face fr restricii. Contul curent poate fi alimentat oricnd, fie prin
salariul care poate fi virat n acest cont, fie prin alte depuneri.
Contul curent este instrumentul bancar de zi cu zi care ajut n realizarea oricrei
tranzacii bancare.

b) Deschiderea contului curent
Banca poate s deschid cont curent pentru un client n urma cererii acestuia i n
conformitate cu procedurile interne emise de Banc n acest scop. n toate cazurile cererea de
deschidere de cont va fi facut pe formularul standard al bncii, va fi semnat de
persoana(ele) care reprezint din punct de vedere legal clientul i va fi insoit de
documentele juridice solicitate de banc.
Cererea de deschidere de cont pentru unitile teritoriale fr personalitate juridic se
va face de ctre client, avnd personalitate juridic, care va indica i limitele mandatului
unitii teritoriale respective n raport cu administrarea i operarea respectivului cont.
Datele de identifiare ale persoanelor mputernicite s reprezinte clientul n relaiile cu
Banca, specimenele de semnturi ale acestora i limitele mandatului lor vor face obiectul unei
Fie Specimen de Semnturi aferente fiecarui cont i pstrate de ctre banc.

c) Avantajele utilizrii contului curent
Accesibilitate: ai acces la sumele depuse n contul curent n peste 200 de uniti
Raiffeisen Bank din toat ara. Raiffeisen Bank ofer gratuit, pentru contul curent n lei un
card ataat contului curent. Ai acces la sumele din contul curent la ATM-uri i cumperi cu
ajutorul cardului cumprnd direct de la comerciani, chiar i n afara orelor de funcionare a
bncii. Cardul ataat contului curent este internaional, ceea ce nseamn c poi avea acces la
contul curent oriunde n lume (n strintate se face conversia automat a sumelor n lei n
moneda rilor respective). Se poate desemna alte dou persoane autorizate care s aib acces
la contul curent la ghieul bncii sau poi solicita carduri suplimentare cu acces la contul
curent.
Flexibilitate: poi hotr n orice moment ce doreti s faci cu banii. Poi s-i
transferi n alte conturi, s se fac pli sau s se retrag sumele dorite, fie de la ATM-uri, fie
direct de la ghieele unitilor Raiffeisen Bank.
- 27 -

Timp economisit: nu mai este nevoie s se fac deplasarea la banc pentru
retrageri de numerar din contul curent n lei sau pentru plata facturilor de la furnizorii de
utiliti.
Costuri minime: pentru a deschide un cont curent nu se pltete nimic sau
pentru eliberarea cardului ataat.
Control asupra tranzaciilor: este ca i cum ai deine banii n portofel, dar cu
deosebirea c n contul curent sunt mai n siguran. Persoana care deschide un cont curent
are control deplin asupra oricror tranzacii prin extrasul de cont oferit lunar sau la cerere.

c) Servicii ataate Raiffeisen Bank:

1. My Banking
My Banking este un serviciu oferit de Raiffeisen Bank i Vodafone cu ajutorul cruia se
poate afla informaii financiare referitoare la contul bancar i cursul valutar i plile de
facturi i rencrcrile de cartele telefonice direct din meniul telefonului. Serviciul
MyBanking este accesibil oriunde este acoperire prin serviciul Vodafone, inclusiv atunci
cnd esti n Roaming.
Pentru a beneficia de serviciul myBanking ai nevoie de:
cont deschis la Raiffeisen Bank;
un SIM Smart cu aplicaia myBanking i un telefon compatibil;
un contract cu Raiffeisen Bank pentru activarea serviciului myBanking.
Avantaje
securitate maxim n derularea contractelor financiar-bancare;
acces simplu la informaii financiar-bancare n timp real;
plata facturii sau rencrcarea cartelei direct de pe telefonul mobil;
uurin i confort n utilizare.

2. Raiffeisen Direct 0800 802 02 02
Un simplu apel telefonic, gratuit indiferent de sezon, scutete persoana de drumurile la
banc. Oriunde te afli acum banca ta este mai aproape de tine. Direct, fr s mai faci cel mai
mic efort i fr s plteti comisioane sau taxe suplimentare, beneficiezi de urmtoarele
servicii:
se pot obine informaii despre conturile proprii i despre produsele Raiffeisen Bank;
se poate ordona efectuarea de tranzacii intra i interbancare;
se poate plti facturile ctre furnizorii de utiliti i servicii (electivitate, telefon,
asigurri);
se definesc sau se modific transferurile planificate;
se deschide sau se lichideaz depozite la termen;
se poate efectua schimburile valutare ntre conturile proprii.
Avantaje
nu mai este nevoie deplasarea la banc;
program de lucru prelungit comparativ cu cel al unitilor bancare;
nu sunt percepute taxe sau comisioane n plus fa de cele percepute la uniti;
telebankerii sunt instruii i specializai n oferirea acestui tip de serviciu.





- 28 -

3. SmartTel
Cu ajutorul acestui serviciu informaiile despre cont sunt disponibile 24 de ore din 24, 7
zile pe sptmn, direct pe ecranul telefonului mobil, sub forma unor mesaje text de tip
SMS.
Se poate beneficia de acest serviciu cu un cont curent, de depozit, de credit sau de card
deschis la Raiffeisen Bank i un telefon mobil abonat la oricare din operatorii GSM/CDMA-
Orange, Vodafone, Cosmote sau Zapp, se poate activa prin ncheierea unui contract, serviciul
SmartTel SMS care i ofer posibilitatea obinerii informaiilor bacare prin intermediul
telefonului mobil.
Accesarea informaiilor se poate face:
prin apel la numrul scurt 681/1681 se primesc informaii cu privire la toate
conturile selectate;
se obin informaii despre cont (curent, de credit sau depozit);
lista ultimilor 5 tranzacii efectuate pe un anumit cont (tranzacii de debit i de
credit);
lista ultimilor 5 tranzacii de creditare efectuate pe un anumit cont;
lista ultimilor 5 tranzacii de debitare efectuate pe un anumit cont;
cursul valutar al bncii/BNR din data curent;
schimbare parol (PIN);
interogare a datelor de credit;
prin browsing Zapp sau Wap Connex.

Avantaje
este un serviciu flexibil i mobil;
permite accesul direct, non-stop, la informaii despre cont;
ofer opiunea de a solicita informaii cnd ai nevoie sau cu o frecvent
adaptat activitii;
ofer posibilitatea de a pstra informaiile importante n memoria
telefonului mobil;
garanteaz discreia i sigurana.

4. Pli directe furnizori
Plile curente ctre furnizori sunt plile la telefonul fix i mobil, la gaze, la lumin etc.
Fiecare dintre aceste pli trebuie pltit n alt parte, exist situaii cnd se uit de ele ceea ce
duce la unele penalizri. Serviciul Pli directe furnizori are menirea de a nltura unele griji
Pentru doar 1,5 RON pe transfer, Raiffeisen Bank va plti din contul curent toate aceste
facturi.
Avantaje
timp economisit n favoarea altor activiti;
transfer bancar evitnd utilizarea numerarului;
evidena clar a plilor primind n continuare facturile de la furnizori i avnd
extrasul de cont care confirm operaiunile bancare;
posibilitatea de a refuza plata unei facturi, printr-o simpl cerere;
costuri minime: depuneri numerar fr comisiona, transfer bancar cu un
comision avantajos.

5. Transferuri planificate
Acest serviciu reprezint transferuri de sume fixe, la date fixe, din contul tu curent n
alte conturi: Contul de Economii Acces plus, contul Eveniment sau alte conturi curente.
- 29 -

n situaia n care trebuie pltit n mod regulat o anumit plat constant, Serviciul
transferuri planificate permite achitarea datoriilor. Banca este cea care transfer din contul
curent suma de bani care trebuie pltit, automat la data pe care o stabilete persoana n
cauz.
Serviciul transferuri planificate permite transferul automat al unei sume stabilite ctre
un cont de economii, de exemplu Acces Plus sau Eveniment. n acest mod se poate strnge
bani pentru evenimentele planificate economisind n acest mod.

6. Sweep
Constituie o alt facilitate care ajut la economisire. Acest serviciu ofer posibilitatea
de a transfera automat sumele care depesc un nivel prestabilit n alt cont indicat. Tot ce
depete acest prag prestabilit, va trece automat ntr-un depozit. De exemplu solicitarea ca
sumele din contul curent ce depesc o anumit sum s fie automat transferate n Contul de
Economii Acces Plus care ofer o rat a dobnzii superioar.
Avantaje
un mai bun management al fondurilor, pot fi pstrate n contul curent numai
sumele necesare plilor curente, pentru tot ceea ce depete aceste sume realizndu-se
transferul automat n conturi cu rate superioare ale dobnzii;
costuri reduse: 6.500 lei pe transfer.
7. Programul Asigurarea ta n caz de accident
Raiffeisen Bank te ajut acum s beneficiezi de protecia oferit de AIG Life!
Programul propune o asigurare de viat titularilor de conturi curente n lei deschise la
Raiffeisen Bank. Aceasta acopera decesul i invaliditatea total permanent din accident,
24/24 ore, oriunde n lume. n cazul n care unul din aceste evenimente se produce, titularul
de cont (sau motenitorii si dup caz) va primi o despgubire de 6.000 EUR.
Programul ofer 2 (dou) luni de gratuitate oricui opteaz pentru Asigurarea ta n caz
de accident. .
Dupa terminarea celor 2 luni de gratuitate, fiecare titular va plti lunar echivalentul n
lei a 1 EURO. Plata primelor se va face automat din contul curent n lei, fr alte formaliti.
Inscrierea n program se poate face pe un singur cont curent n lei deschis la Raiffeisen Bank.
Pentru a beneficia de asigurare trebuie s fii titularul unui cont curent n lei deschis la
Raiffeisen Bank i s ai vrsta cuprins ntre 18 - 65 de ani. Se poate renuna oricnd la
asigurare, fr a fi necesar motivarea deciziei. Renunarea la asigurare nu nseamn i
returnarea primelor de asigurare ncasate pn n acel moment. nscrierea n acest program se
poate face la oricare dintre unitile Raiffeisen Bank din ar. Intrarea n vigoare a asigurrii
va fi nscris n Certificatul de asigurare, pe care l vei primi la unitatea bancar, dupa ce
Raiffeisen Bank va opera nrolarea ta n acest program.

8. Contul EURO PLUS
Contul EURO PLUS este contul de depozit prin care i poti valorifica economiile
n noua moned Euro. Ceea ce i va strni cu siguran interesul este c:
o Pentru acest produs vei beneficia de una din cele mai avantajoase dobnzi de pe piaa
bancar, care se capitalizeaz la termen;
o Este un depozit la termen cu rennoire automat pentru o lun sau pentru 3 luni;
o Are un nivel larg de deschidere accesibil (500 EUR).



- 30 -

9. Contul Bonus
Caracteristici:
- depozit in lei pentru persoane fizice
- termen de constituire a depozitului: 1 lun. Depozitul se rennoiete automat la
scaden
- suma minim pentru deschiderea contului: 1.000.000 lei/ 100 lei noi.
Avantaje:
ii ofer un plus de doband (2%) pentru fiecare a treia lun de existen a
depozitului
rata dobnzii este cu att mai mare cu ct sumele depuse sunt mai mari (pentru
depozitele mai mari de 40.000.000 lei/ 4.000 lei noi, rata dobnzii este mai
mare cu un punct procentual)
dobnda se poate plti direct n contul curent sau de card al titularului sau al
unei alte persoane

Dobnzi i comisioane:
rata dobnzii este fix pe perioada depozitului (o lun)
n cazul retragerii sumelor nainte de scaden, se va plti dobanda la
vedere
comisioane: comision de retragere 0,50%, minim 5.000 lei/ 0,5 lei noi;
comision de ntreinere cont curent - 0.2 USD /luna (echivalentul n lei)

10. Contul Eveniment
Caracteristici:
- cont n lei
- termen de constituire a depozitului: ntre 91 si 365 de zile
- suma minim de deschidere a contului: 500.000 lei/ 50 lei noi
- depuneri ulterioare: minim 100.000 lei/ 10 lei noi
Avantaje:
tu alegi data scadenei
ai posibilitatea de a face noi depuneri n cont (depunerile sunt permise cu pn
la 30 de zile nainte de ziua scadenei)
dobnda se capitalizeaz lunar
ai posibilitatea de a opta pentru transferuri automate de sume fixe, la date fixe,
din alte conturi ale tale deschise la Raiffeisen Bank ctre Contul Eveniment
(Standing Order)
pentru flexibilitatea sa, Contul Eveniment a fost desemnat de catre revista Piaa
Financiar Produsul Bancar al anului 2001
Dobnzi i comisioane:
rata dobnzii: variabil, n funcie de evoluia pieei
nu se pltete dobanda dac depozitul este lichidat nainte de data scadenei
exista un singur comision pentru retragerea la scaden a sumelor depuse:
0,35% minim 5.000 lei/ 0,5 lei noi.

11. Contul de economii Acces Plus: flexibilitate i profit
Caracteristici:
- cont in lei pentru persoane fizice
- termen: nelimitat
- suma minim de deschidere a contului: 4.000.000 lei/ 400 lei noi
- depuneri ulterioare: minim 1.000.000 lei/ 100 lei noi
- 31 -

- retrageri: permise oricnd, fr reducerea procentului de dobnd i fr
penalizare. Daca soldul contului este mai mic de 500.000 lei/ 50 lei noi, orice
retragere de numerar se va putea efectua prin retragerea ntregului sold existent
i lichidarea contului.


Avantaje:
produsul ofer clienilor, pe de o parte, posibilitatea obinerii unor niveluri
superioare de doband comparativ cu cele oferite pentru contul curent i, n
acelai timp, accesul rapid la sumele economisite, fr restricii ;
dobnda se capitalizeaz lunar n contul Acces Plus i este difereniat pe
tranele valorice. Dac soldul contului trece n alt tran valoric, rata
dobnzii se aplic pentru ntregul sold;
sunt permise transferuri automate din alte conturi curente/de card ale titularului
deinute la Raiffeisen Bank n contul Acces Plus: pot fi transferate sume fixe la
date fixe (standing order) sau sume care depesc un anumit plafon prestabilit
de ctre deintorul conturilor (sweep).
Dobnzi i comisioane:
dobnda este variabil, difereniat pe trane valorice;
nu se percepe comision de ntretinere ;
comisioane: comision de retragere 0,5%, minim 5.000 lei/ 0,5 lei noi

B. Persoane juridice

Pentru realizarea operaiunilor curente ale societii. Se poate deschide n RON i n
toate valutele acceptate de ctre banc.
Caracteristici:
- Bonific lunar soldul creditor al contului cu dobnda la vedere;
- Se poate efectua licitaii valutare on-line, cu comision 0;
- Este accesibil n timp real, n orice unitate Raiffeisen Bank;
- Permite utilizarea urmtoarelor servicii:
Direct Debit;
MyBanking;
Multicash;
POS (pli prin card direct la comerciani)

1. Direct debit
- permite plata furnizorilor de utiliti (telefon, energie, gaze, etc.) din contul curent, n
urma unui contract ncheiat ntre banc i societate.
Caracteristici
o Clientul trebuie s asigure disponibil n cont pentru plata facturii i a comisioanelor
aferente. n caz contrar, plata va fi refuzat;
o Banca realizeaz plile n baza facturilor primite de la furnizori, fr
confirmare/prezena clientului.
2. MyBanking
permite obinerea informaiilor bancare i realizarea tranzaciilor direct de pe
telefonul mobil (serviciu valabil doar pentru utilizatorii Connex)


- 32 -

Faciliti
o Obinerea prin SMS a informaiilor referitoare la contul bancar sau la cursul valutar;
o Lista ultimilor cinci tranzacii efectuate;
o Plata facturii telefonice, pentru tine i alte pesoane;
o Rencrcarea cartelei prepltite Kamarad sau Connex Go!;
o Primirea prin SMS imediat ce tranzacia a fost efectuat;
o Setarea notificrilor privind modificarea soldului.

3. Multicash
pemite accesarea conturilor curente de la distan n condiii de siguran i eficien.
Avantaje
o Servicii bancare direct din birou;
o Informaii actualizate n fiecare or;
o Timp redus alocat efecturii plilor i obinerii extrasului;
o Utilizare eficient;
o Costuri reduse.

4. Acceptarea plilor prin card
Raiffeisen Bank ofer ntreprinderilor Mici i Mijlocii ce au ca obiect de activitate
vnzarea de bunuri i servicii (hoteluri, restaurante, magazine, supermarketuri, agenii de
turism, clinici medicale, cabinete de avocatur), posibilitatea onorrii plilor prin
intermediul cardurilor VISA i MasterCard deinute de cetenii romni sau strini.
Avantaje
Creterea prestanei firmei prin acceptarea la plat a cardurilor
Operativitate maxim n decontarea valorii documentelor de vnzare transmise spre
ncasare;
Atragerea de noi clieni prin oferirea serviciului de plat fr numerar;
Acordarea de gratuiti, corelat cu volumul plilor prin card
Participarea la campanii promoionale organizate de VISA, MasterCard i Raiffeisen
Bank.

3.2. Depozitele

A. Persoane Fizice

Un depozit bancar reprezint o sum de bani depus la banc, pe o perioad definit
pentru are banca pltete depuntorului o dobnd.

Tipuri de depozite:
n funcie de criteriile specifice exist mai multe tipuri de depozite:
n funcie de moned, depozitele pot fi:
n lei
n valut;
n funcie de modalitatea de plat a dobnzii pot fi:
depozite cu capitalizare: periodic, dobnda se adaug la suma
depus iniial
depozite fr capitalizare: lunar, dobnda este virat ntr-un
cont curent care i asigur titularului acces la aceasta;
- 33 -

n funcie de opiunea de rennoire a depozitului pe acelai termen ca i cel
iniial:
dac se opteaz pentru rennoire automat la sfritul perioadei
depozitului, depozitul se prelungete automat. n plus dac depozitul are
opiunea de capitalizare a dobnzii, dobnda se adaug la suma depus
iniial. Pentru perioada urmtoare, rata dobnzii se va aplica la suma
iniial la care se adaug dobnda obinut n perioada precedent. Nivelul
real al dobnzii este mai mare dect dobnda nominal.
dac nu se dorete rennoirea automat, depozitul va avea
scadena unic, adic suma depozitului se va transfera n contul curent
(pentru care se va calcula dobnda la vedere) sau sum va rmne n
acelai cont, fr dobnd;
n funcie de dobnd:
depozite cu dobnd variabil: banca poate modifica rata
dobnzii pe perioada depozitului, n funcie de evoluia pieei.
depozite cu dobnd fix: banca asigur o rat fix a dobnzii
pe perioada depozitului indiferent de evoluia pieei.

Soluii pe care le ofer Raiffeisen Bank pentru economii:
O gam ntreag de depozite la termen, n lei sau valut:
a) Contul Eveniment
b) Contul Bonus
c) Depozit la termen clasice, cu sau fr capitalizare

Contul eveniment - cea mai bun soluie de a economisi pentru un eveniment specific.
Caracteristici
- cont n lei
- termen de constituire a depozitului: ntre 91 i 365 de zile;
- suma minim de deschidere a contului este 500.000 lei;
- depuneri ulterioare minim 100.000 lei

Avantaje
tu alegi data scadenei;
ai posibilitatea de a face noi depuneri n cont (depuneri sunt permise pn la
30 de zile nainte de ziua scadenei);
dobnda se capitalizeaz lunar;
ai posibilitatea de a opta pentru transferuri automate de sume fixe, la date fixe
din alte conturi ale tale deschise la Raiffeisen Bank ctre Contul Eveniment (Standing
Order);
pentru flexibilitatea sa, Contul Eveniment a fost desemnat de ctre revista
Piaa Financiar Produsul Bancar al anului 2001;

Dobnzi i comisioane
rata dobnzii: variabil n funcie de evoluia pieei;
nu se pltete dobnda dac depozitul este lichidat nainte de data scadenei;
exist un singur comision pentru retragerea la scaden a sumelor depuse:
0,35% minim 5.000 de lei.

Contul Bonus - pentru maximum de profit
Caracteristici
- 34 -

- depozit n lei pentru persoane fizice;
- termen de constituire a depozitului: 1 lun. Depozitul se rennoiete automat la scaden;
- suma minim pentru deschiderea contului: 1.000.000lei

Avantaje
ofer un plus de dobnd 2% pentru fiecare a treia lun de existen a
depozitului;
rata dobnzii este cu att mai mare cu ct sumele depuse sunt mai mari (pentru
dobnzile mai mari de 40.000.000, rata dobnzii este mai mare cu un punct procentual);
dobnda se poate plti direct n contul curent sau de card al titularului sau al
unei altei persoane;

Dobnzi i comisioane
rata dobnzii este fix pe perioada depozitului (o lun);
n cazul retragerii sumelor nainte de scaden, se va plti dobnda la vedere;
comisioane: comision de retragere 0,50%, minim 5.000lei, comision de
ntreinere cont curent - 0,2USD/lun (echivalent n lei).

Depozite la termen clasice - alege depozitul preferat
Caracteristici
depozite clasice, n lei, pe termene de 1, 3, 6, i 12 luni, cu sau fr capitalizare;
depozite n USD sau EURO, cu capitalizare;
suma minim pentru deschiderea contului este accesibil

Avantaje
numr mare de alternative la alegerea termenului (1, 3, 6 sau 12 luni);
se poate opta pentru depozite cu capitalizare sau cu plata dobnzii n cont curent;
rate fixe ale dobnzilor pentru depozitele n valut sau o parte din depozitele n lei;

Dobnzi i comisioane
dobnda poate fi fix sau variabil, n funcie de tipul de depozit;
comisioane: comision de retragere 0,50%, minim 5.000 lei pentru depozitele n lei,
0,5% minim 3 USD pentru depozitele n valut;

Contul de economii Acces Plus flexibilitate i profit
Caracteristici
- cont n lei pentru persoane fizice;
- termen nelimitat;
- suma minim de deschidere a contului: 4.000.000 de lei;
- depuneri ulterioare: minim 1.000.000 de lei;
- retrageri: permise oricnd, fr reducerea procentului de dobnd i fr penalizare. Dac
soldul contului este mai mic de 500.000 lei orice retragere de numerar se va putea efectua
prin retragerea ntregului sold existent i lichidarea contului.

Avantaje
produsul ofer clienilor, pe de o parte, posibilitatea obinerii unor niveluri superioare
de dobnd comparativ cu cele oferite pentru contul curent, i n acelai timp, accesul rapid la
sumele economisite, fr restricii;
- 35 -

dobnda se capitalizeaz lunar n contul Acces Plus i este difereniat pe tranele
valorice. Dac soldul contului trece n alt tran valoric, rata dobnzii se aplic pentru
ntregul sold;
sunt permise transferuri automate din alte conturi curente/de card ale titularului
deinute la Raiffeisen Bank n contul acces Plus: pot fi transferate sume fixe la date fixe sau
sume care depesc un anumit plafon prestabilit de ctre deintorul conturilor (sweep);

Dobnzi i comisioane
dobnda este variabil, difereniat pe trane valorice;
nu se percepe comision de ntreinere;
comisioane: comision de retragere 0,5%, minim 5.000 de lei


B. Persoane Juridice

Cont Eveniment
Piaa int ntreprinderi Mici i Mijlocii - pn la 5.000.000. EUR cifra de afaceri anual.
Moneda RON
Utilizare pentru fructificarea fondurilor disponibile prin dobnd bonificat
Caracteristici
Valoarea nominal pentru realizarea depozitului este de 1000 RON;
Scadena: orice perioad cuprins ntre 91 i 365 de zile. Se stabilete de ctre
proprietarul depozitului;
Dobnda fluctueaz n funcie de piaa interbancar (stabilit de ctre comitetul de
preuri);
Dobnda este capitalizat lunar n depozit;
Depozitul este cu o singur scaden, fr rennoire;
Extrasele de cont sunt emise lunar.

Avantaje
Facilitarea de alegere a scadenei;
Acceptarea depunerilor suplimentare;
Capitalizarea dobnzii;
Planificarea depozitelor n funcie de utilizarea ulterioar a fondurilor.

Depozite la termen
Piaa int ntreprinderile Mici i Mijlocii - cu cifra de afaceri anual de pn la 5.000.000
EURO
Moneda RON, EUR, USD
Utilizare pentru fructificarea fondurilor disponibile prin dobnd bonificat.
Caracteristici
o Veniturile minime pentru constituirea depozitului 1000. RON, 5.000 EUR, 5.000
USD
o Perioadele de constituire a depozitelor: 1, 3, 6 sau 12 luni
o Dobnda fluctueaz pentru RON i este fix pentru valut;
o Dobnda este calculat lunar i pltit n contul curent;
o Depozitele n RON vor fi rennoite automat dac nu vor fi lichidate
o Extrasele de cont sunt emise lunar, la cerere;
- 36 -

o La scaden, soldul depozitului poate fi transferat n contul curent sau depozitul poate
fi rennoit n funcie de cererea clientului.

Avantaje
Fructificarea fondurilor disponibile;
Dobnzi avantajoase.





































- 37 -

CAPITOLUL IV
OPERAIUNI CU NUMERAR

4.1 Organizarea i operaiunile de caserie ale bncii

Operatiunile cu numerar reprezint ncasrile i plile n numerar, n lei i valut,
efectuate la cererea clienilor. Circuitul numerarului se desfaoar prin bnci care dispun de
personal specializat i spatii adecvate casierii, tezaure, echipamente de numrat, sortat i
verificat moneda. Excedentul sau deficitul de numerar n moneda local se reglementeaz prin
Banca Central (n unele ri prin companii specializate), iar n valut prin bncile din
strinatate, n special din Elveia.
Cum mijloacele bneti ale economiei sunt supuse n permanen unor micri bine
determinate de complexitatea fenomenelor i proceselor economice, acestea genereaz
operaii de ncasri i pli. Acestea au loc cu ajutorul numerarului i a banilor de cont. Dei
circulaia numerarului ocup o poziie relativ redus (mai puin de 15%) n totalul circulaiei
bneti din cadrul economiei noastre naionale, operaiile cu numerar efectuate de ctre bnci
prezint o importan deosebit, deoarece, prin respectarea strict a disciplinei operaiilor
bancare cu numerar se creeaz premisele asigurrii echilibrului bnesc n ara noastr.
n realizarea unei circulaii bneti judicioase, un rol important l au unitile bancare
operative, respectiv compartimentele de tezaur i casierie din cadrul lor, prin intermediul
crora se efectueaz ncasrile i plile n numerar.
Compartimentul tezaur i casierie este astfel organizat nct s poat s rspund
cerinelor impuse de necesitatea asigurrii circulaiei numeralului n mod raional i eficient.
Avnd n vedere aceste necesiti n structura organizatoric a compartimentului tezaur
i casierie se ntlnesc:
case operative de: ncasri n lei, pli n lei, operaiuni de ncasri
i pli cu mijloace de plat n valut, schimb de bilete deteriorate,
vnzarea imprimatelor cu regim special, a certificatelor de depozit ;
case de ncasri i pli ;
case speciale ;
case cu program prelungit
grupe de verificare a numeralului ;
case de ncasri n lei amplasate n afara sediului bncii ;
case de schimb valutar i alte operaiuni valutare, amplasate n afara
sediului bncii ;
n vederea organizrii de casierii proprii, Raiffeisen Bank a fost obligat s solicite n
scris, sucursalei Bncii Naionale la care are deschis contul curent, aprobarea de funcionare a
casieriei. n urma controlului efectuat, privind respectarea cu strictee a condiiilor privind
modul de organizare i funcionare a compartimentului de tezaur i casierie, Banca Naional
a emis autorizaia de funcionare a compartimentului de tezaur i casierie i a stabilit plafonul
casei de circulaie.
Necesarul de numerar pentru bncile comerciale se asigur de ctre Banca Naional,
pe baza graficelor de ncasri i pli depuse la sucursalele sale, de ctre acestea, cu cinci zile
nainte de nceperea lunii.
Excedentul de numerar peste plafonul stabilit caselor de circulaie ale bncilor
comerciale se depune la sucursalele Bncii Naionale unde acestea i au deschis contul
curent, dac acesta nu este necesar pentru efectuarea plilor n urmtoarele trei zile.
- 38 -

Exist posibilitatea, cu aprobarea Bncii Naionale, a redistribuirii excedentului de
numerar ntre societile bancare, n cadrul aceluiai jude, cu obligativitatea ca operaiile
respective s fie evideniate n aceeai zi n conturile curente deschise la sucursala Bncii
Naionale.
Aadar, prin casele speciale se pot efectua operaiuni cu metale preioase care se refer
la:
ncasarea n numerar a taxelor pentru analiza obiectelor i bijuteriilor
din metale preioase;
ncasarea n numerar a taxelor pentru depozitarea metalelor preioase
provenind de la persoane fizice sau juridice;
pstrarea metalelor preioase;
De asemeni, societile bancare pot organiza case de circulaie n valut aa cum este
cazul Bncii Romne pentru Dezvoltare-Groupe Socit Gnrale. Operaiunile de ncasri i
pli n valute efective i alte mijloace de plat strine se fac folosind ca document Chitana
valut pentru ncasri i Ordin de plat valut pentru pli.
Prin casele de circulaie valut se pot efectua :
ncasri i pli n conturile curente valutare ale persoanelor fizice i
juridice;
operaii de schimb ntre valutele cotate de Banca Naional a Romniei,
pentru persoanele fizice;
pli n valut de taxe, contribuii i cotizaii e.t.c
ncasri i transferuri de cecuri de cltorie i bancare;
ordine de plat i mandate potale externe;
Casa de schimb valutar poate cumpra n mod liber, contra lei, oricare din valutele
cotate de Banca Naional a Romniei sub form de numerar i cecuri de cltorie de la
persoanele fizice rezidente i nerezidente. Aceeai cas de schimb valutar poate vinde valut
sub form de numerar numai persoanelor fizice rezidente n Romnia care solicit schimbul
valutar.
n vederea asigurrii schimbului de bilete de banc uzate, prezentate de ctre clieni,
cu bilete bune, a preschimbrii biletelor deteriorate prezentate de ctre populaie i a
schimbului de bilete de banc cu monede metalice, unitile bncii pot organiza case de
schimb. Tot prin casele de schimb se efectueaz i vnzarea imprimatelor cu regim special, a
certificatelor de depozit, a aciunilor i a altor hrtii de valoare, care se realizeaz n numerar
sau prin virament.
Aadar situaiile prezentate mai sus exprim organizarea operaiunilor bancare cu
numerar n mod general, ns BRD-GSG folosete aceleai mijloace de organizare fapt
constatat la faa locului .

4.2 Instrumente utilizate n derularea operaiunilor de ncasri

Pentru operaiile de ncasare a numerarului prin casele de ncasri, Raiffeisen
utilizeaz urmtoarele documente:
foaie de vrsmnt cu chitan ;
ordinul de ncasare ;
borderoul nsoitor ;
documente de cas emise de calculator ;
Pentru depunerea numerarului de ctre clieni la casele de ncasri ale bncii, n timpul
programului operativ sau prelungit de lucru, se folosete imprimatul foaie de vrsmnt cu
- 39 -

chitan, compus din dou file (chitan i foaie de vrsmnt). Se ntocmete de ctre
depuntor i trebuie s conin obligatoriu urmtoarele elemente:
Numrul i data documentelor;
Numele i prenumele deponentului;
Denumirea beneficiarului, i numrul contului deschis la banca in
care de depune;
Denumirea unitii bncii la care se depune;
Suma ce se depune in cifre i litere;
Ce reprezint suma depus;
Monetarul.
Cu ocazia primirilor la ghieu, foile de vrsmnt se verific de ctre administratorul
de cont din punct de vedere al formei i ndeosebi al coninutului, dup care se nregistreaz
n jurnalul de cas. n urma efecturii acestei operaii, cele dou file ale foii de vrsmnt,
semnate i tampilate de ctre referent se transmit la casierie n vederea ncasrii sumelor pe
care le conin. Dup ncasarea sumelor de ctre casierul ncasator, primul exemplar al foii de
vrsmnt, respectiv chitana, se restituie depuntorului cruia i servete ca dovad a
depunerii sumelor i act de cas n contabilitatea proprie, iar al doilea exemplar, respectiv
foaia de vrsmnt propriu-zis rmne la casierie ca document de cas.
La sfritul zilei, sumele ncasate se nregistreaz n conturile agenilor economici pe
baza jurnalului de cas.
Pentru depunerile de numerar din operaiunile interne ale bncii (restituiri de avansuri
spre decontare neutilizate, salarii nepltite, depunerea numerarului rezultat din vnzarea
certificatelor de deposit e.t.c) se folosete ordinul de ncasare. Acesta se ntocmete de
referentul contabil de la grupa de eviden contabil i se nregistreaz n jurnalul de cas.
Etapa efecturii ncasrilor n baza ordinului de ncasare este, n general, asemntoare foilor
de vrsmnt. Se ntocmete ntr-un singur exemplar, pe formular model, care cuprinde:
numrul i data documentului;
persoana de la care se incaseaz suma de bani;
contul in care se vireaz suma incasat;
natura operaiunii;
suma ce se depune in cifre i litere.
Ordinul de ncasare se semneaz de compartimentul decontri - contabilitate pentru
nregistrarea n Jurnalul de cas pentru ncasri i se trimite la casieria bncii pe cale
intern.
Casierul bncii controleaz ordinul de ncasare i, dup primirea banilor, l semneaz
i l claseaz la actele de cas ale zilei respective. n cazul n care deponentul solicit dovada
pentru depunerea banilor, se ntocmete, n locul ordinului de ncasare, foaia de vrsmnt cu
chitana, caz n care deponentul va primi chitana.
n toate cazurile n care depunerea numerarului de ctre unitile economice se face n
geni, sigilate, fie direct la ghieele bncii, fie prin colectare cu aparatul de transport valori al
bncii, se folosete ca document de depunere borderoul nsoitor. Se ntocmete pe formular
n 3 exemplare, care cuprinde:
locul i data primirii genilor sigilate cu numerar;
numrul genilor sigilate cu numerar;
denumirea deponentului i contul su la banc, n care se
nregistreaz depunerile;
suma total ncasat, n cifre i litere, cu desfurarea pe
tipuri de cupiuri i moned metalic;
chitana de primire a genilor sigilate cu indicarea sumei
numerarului depus n geant
- 40 -

Borderoul nsoitor se pred referentului de la ghieul bncii care are n administrare
contul clientului. Dup verificarea modului de ntocmire, exemplarele 1 i 3 ale borderoului
se predau la casirie, pe cale intern.
Cele 3 exemplare ale borderoului au urmtoarea destinaie:
o exemplarul 1, semnat de casierie pentru primirea banilor i de compartimentul
decontri - contabilitate pentru nregistrarea n jurnalul de cas pentru ncasri, ramne la
casieria bncii ca act de cas la ncasrile n numerar;
o exemplarul 2, avnd aceleai semnturi, se anexeaz la extrasul de cont al
deponentului;
o exemplarul 3 - chitan, semnat de ncasator, dup verificarea pentru primirea genilor,
se pred depuntorului, care semneaz de primire pe veso-ul exemplarului 1.
Primirea numerarului prin geni sigilate se face numai de la clienii cu un volum mare
de ncasri, care au obligaia s concentreze numerarul de la subunitile lor. Pentru aceasta,
banca ncheie cu clientul respectiv o convenie scris prin care se stabilesc obligaiile
reciproce ale prilor.
La sfritul zilei operative, casierul de ncasri totalizeaz sumele ncasate pe grupe
contabile utiliznd n acest scop actele de cas, dup care trece totalurile n situaia ncasrilor
i le confrunt cu totalurile nscrise n jurnalele de cas, att pentru exactitate ct i pentru
primirea actelor de cas din ziua respectiv, iar referentul contabil semneaz situaia
ncasrilor n dreptul grupei respective, pentru confirmarea sumei.
La nchiderea casei, casierul ncasator va preda efului serviciului casierie situaia
ncasrilor mpreun cu documentele de cas, precum i registrul de eviden a numerarului
manipulate. eful serviciului casierie va verifica dac numrul documentelor de ncasri
primate corespunde cu numrul documentelor trecute n situaia de ncasri. El va verifica
dac sumele trecute n situaia ncasrilor, pe grupe contabile, corespunde cu totalul
numerarului (ca valoare) trecut n registrul formular al fiecrul casier ncasator, dup care va
semna aceast situaie.

4.3 Instrumente utilizate n derularea operaiunilor de pli

Prin casele de pli se efectueaz pli n numerar ctre clienii bncii n timpul
programului de lucru stabilit. Operaiile de eliberare a numerarului se efectueaz pe baza
urmtoarelor documente:
cec simplu ;
ordin de plat intern ;
documente de cas emise de calculator ;
cererea pentru rscumprarea certificatelor de depozit ;
cambia i biletul la ordin ;
ntruct cu prilejul eliberrii numerarului de ctre banc, se efectueaz pli i are loc
o cretere a numerarului n circulaie, cu implicaii asupra puterii de cumprare a populaiei,
se impune urmrirea necesitii si a legalitii sumelor solicitate i, ca atare, un control bancar
aprofundat.
n caz contrar exist pericolul apariiei n circulaie a unei cantiti de bani cu caracter
inflaionist care micoreaz puterea de cumprare a populaiei. Pentru evitarea acestor
aspecte, n momentul prezentrii lor la ghieu, cecurile simple se verific de ctre referentul
contabil din cadrul grupei contabile, att din punct de vedere al formei, urmrindu-se
ndeosebi s nu apar corecturi, tersturi sau spaii neanulate dup indicarea sumei n cifre i
litere, ct i din punct de vedere al coninutului operaiilor de pli pentru care bncile
elibereaz numerar. Controlul din punct de vedere al coninutului este foarte important,
- 41 -

urmrindu-se ndeosebi existena disponibilului necesar n contul clientului care solicit
ridicarea numerarului din banc, scopul plii i altele.
n condiiile lipsei disponibilitilor din contul clientului solicitator al numerarului , pe
care se bazeaz eliberarea de numerar, cecurile simple nu se onoreaz de ctre banc i se
restituie depuntorilor.
Dup ce sumele ce urmeaz a fie eliberate n numerar se opereaz n cont, cecurile
simple se transmit de ctre referentul contabil casierului pltitor care, dup verificarea lor din
punct de vedere al formei, completat cu verificarea identitii beneficiarului, elibereaz
acestuia numerarul solicitat.
Cecul, n mod obligatoriu, trebuie s cuprind:
- denumirea de CEC trecut n nsui textul titlului;
- ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani;
- denumirea i adresa celui care trebuie s plteasc (trasul);
- unde trebuie fcut plata;
- data i locul emiterii;
- numele sau denumirea, dup caz, adresa i codul fiscal a celui
care a emis cecul;
- numrul contului trgtorului i codul unitii bncii trase;
- beneficiarul cecului;
- suma de plat:
- semntura trgtorului i, dup caz, tampila acestuia.
Pentru efectuarea cheltuielilor proprii ale bncii, acordarea avansurilor n lei pentru
rscumprarea certificatelor de depozit, cumprarea de valut se folosete ordinul de plat
intern. Acesta se mai folosete i pentru nregistrarea n evidena contabil a depunerii
excedentului de numerar la sucursalele Bncii Naionale a Romniei i la redistribuirea
numerarului ntre unitile teritoriale.
Ordinul de plat se ntocmete de referentul contabil de la grupa de eviden contabil
a bncii, se nregistreaz n jurnalul de cas i se trimite la casierie pe calea intern.
Ordinul de plat se ntocmete ntr-un singur exemplar, ce cuprinde:
- numarul i data;
- persoana creia i se pltete suma;
- contul n care se nregistreaz plata;
- suma de plat n cifre i litere.
Controlul i efectuarea plii se fac dup aceleai reguli ca i la cecul simplu.
La sfritul zilei operative, casierul pltitor verific dac sumele pltite pe baza
documentelor, mpreun cu numerarul pe care l are, corespund cu suma primit drept avans,
dup care ntocmete situaia plilor, pe grupe, se semneaz de casierul pltitor i se
confrunt cu totalul jurnalelor de cas.
Pentru a putea face fa plilor, casierul pltitor are la dispoziia sa numerarul necesar
constituit la nceputul zilei, la nivelul prevederilor din graficul de ncasri i pli. Avansul
primit iniial se nregistreaz la intrri n registrul de eviden al numerarului, iar plile
efectuate n cursul zilei se nregistreaz n acelai registru, la ieiri.
Situaia plilor, mpreun cu documentele pltite se predau de ctre casierul pltitor
efului biroului de casierie care le verific pentru exactitate, confruntnd totalul cu evidena
numerarului rezultat din registrul inut de casier, dup care documentele recpective se
pstreaz n dosarele de cas ale zilei respective.



- 42 -

CAPITOLUL V
DECONTRILE FR NUMERAR

Sistemul de pli este o parte esenial a infrastructurii financiare a economiei de pia,
n care organizarea i activitatea sectorului bancar sunt determinate de necesitile pieelor.
n condiiile n care, de-a lungul anilor au aprut tot mai multe bnci n Romnia
crescnd volumul tranzaciilor, iar decontarea manuala devenind tot mai greu de realizat era
necesar un mecanism care sa reduc durata decontrilor, s reduc costurile de prelucrare a
costurilor pe hrtie, s fie fiabil n condiiile creterii volumului tranzaciilor i numrului de
participani.
Sistemul bancar existent n ara noastr este rezultatul unei evoluii rapide pe parcursul
anilor postrevoluionari. De la cteva bnci specializate existente n 1989, ulterior
transformate n societi pe aciuni, s-a ajuns n prezent la un numr semnificativ de societi
bancare, ale cror uniti bancare acoper cea mai mare parte a unitilor administrativ-
teritoriale ale rii.
Operaiunile de decontri cresc de la an la an, determinate de inflaie, la care se adaug
creterea economic. Creterea produsului intern brut (PIB) determin o cretere a
operaiunilor de decontri efectuate. Principala explicaie a creterii volumului de pli ntr-o
economie stabil este creterea produciei, a desfacerilor de mrfuri, comer, creterea
produciei agricole, servicii, turism etc.
La ora actual, plile n economia romneasc sunt realizate ntr-o pondere
covritoare prin mijloace de plat pe suport hrtie. Este vorba n primul rnd de ordine de
plat i cecuri i, ntr-o masur mai redus, de cambi, bilete la ordin i alte mijloace de
decontare pe suport hrtie. Mijloacele de decontare pe suport hrtie au caracteristic faptul c
necesit circulaia fizic a instrumentului de plat ntre pltitor i beneficiar.
n ceea ce privete durata decontrii, aceasta depinde n principal de doi factori:
De societile bancare la care pltitorul, respectiv beneficiarul au deschise conturi;
Dispunerea teritorial a unitilor bancare la care au deschise conturi (acelasi jude sau
judee diferite).

5.1 Decontarea pe baza ordinului de plat

Ordinul de plat este legat de apariia bncilor i dezvoltarea relaiilor la nivele
internaionale ntre acestea. n esen, se aseamn plilor n numerar, dar se realizeaz pe
canal bancar i const din ordinul pe care un client l d bncii sale de a plti, din contul su, o
sum de bani unei alte persoane n contul acesteia, care poate fi deschis la orice banc, sau
chiar la aceeai banc. n practic este denumit i plata direct din cont sau plata din cont.
Ordinul de plat este principalul instrument de decontare folosit n ara noastr. Prin
aceasta se realizeaz principiul fundamental al decontrii i anume, acela c plile se
efectueaz numai din iniiativa debitorului (pltitorul). n relaiile de parteneriat ntre clieni,
nimeni nu poate solicita ncasarea unei sume n vreo form asupra creia pltitorul s nu-i
dea acceptul cu excepia cazurilor n care beneficiarul sumei este statul (buget) care poate
emite dispoziii de ncasare
Operaiunile pe care le implic derularea viramentelor n baza ordinului de plat poart
denumirea de transfer - credit, iar societile bancare participante trebuie s efectueze n


- 43 -

ordine urmtoarele operaii:

recepia ordinului de plat,
autentificarea acestuia,
acceptarea sau refuzul ordinului de plat ,
executarea ordinului de plat.
A pune la dispoziia unui beneficiar, pe baza unui ordin de plat, o anumita sum de
bani nseamn a plti sau a face s se plteasc respectiva sum de bani. O astfel de dispoziie
este considerata ordin de plat numai dac:
a) societatea bancar receptoare dispune de fondurile reprezentate prin respectiva
sum de bani - fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea
acestora de la emitent;
b) nu prevede ca plata trebuie sa fie fcut la cererea beneficiarului.
Ordinul de plat poate fi emis pe suport clasic (hrtie) sau pe suporturi
neconvenionale (magnetic, electronic), iar participanii la circuitul acestuia sunt : emitentul,
pltitorul (care n general este emitentul), beneficiarul, societatea bancar iniiatoare,
societatea bancar destinatar i societi bancare intermediare.
Derularea unui transfer credit se desfoar pe baza unor principii de procedur din
care decurg obligaii, respectiv drepturi, riguros stabilite pentru participani.
Astfel, emitentul are obligaii n legtur cu emiterea i plata ordinului de plat iar
pltitorul se oblig la plata spezelor bancare aferente procesrii ordinului de plat.
Societatea bancar iniiatoare se oblig la returnarea sumei n caz de nefinalizare a
transferului credit i plata dobnzilor de ntrziere cnd este cazul.
Societatea bancar receptoare este obligat cu privire la recepia, autentificarea,
acceptarea sau refuzul, executarea ordinului de plat recepionat, plata dobnzii de ntrziere
(cnd este cazul).
Destinatara, la rndul ei, are obligaii n legtur cu : recepia, autentificarea,
acceptarea sau refuzul, punerea fondurilor la dispoziia beneficiarului, plata dobnzii de
ntrziere.
Finalizarea transferului credit se face atunci cnd societatea bancar destinatar
accept ordinul de plat n favoarea beneficiarului.
Ordinul de plat se ntocmete de ctre pltitor, n trei exemplare i se depune la
unitatea bancar la care are deschis contul curent nsoit sau nensoit de borderou.
n baza primului exemplar are loc debitarea contului pltitorului i rmne la banc la
dosarul cu actele zilei. Exemplarul trei se restituie pltitorului ca anex la extrasul de cont.
Exemplarul doi mpreun cu avizul OIS de creditare sunt remise prin sistemul de decontare
interbancar bncii beneficiarului de sum care servete la creditarea contului acestuia, dup
care i se remite ca anex la extrasul de cont.
n cazul n care ordinele de plat sunt prezentate la banc nsoite de borderou, acesta
se ntocmete de ctre pltitor n dou exemplare, din care exemplarul nr. 1 se retine de ctre
referentul de ghieu iar exemplarul nr. 2 se restituie pltitorului.
Odat cu recepia, referentul de ghieu efectueaz, n prezena clientului, operaiunile
de autentificare i acceptare a ordinului de plat.
Autentificarea este procedura de recunoatere a persoanelor pe care emitentul
ordinului de plat le autorizeaz s semneze autentic, prin confruntarea semnturilor nscrise
n ordinul de plat cu cele din fiele specimenelor de semnturi.
Acceptarea este procedura prin care unitatea bancar recunoate valabilitatea ordinului
de plat i se oblig s transfere fondurile bneti, dup verificarea existenei disponibilului n
contul pltitorului, la termenele i n condiiile impuse de emitent. Dac pltitorul nu are
- 44 -

disponibil n cont sau nu sunt ndeplinite condiiile prevzute pentru autentificare-acceptare,
ordinul de plat se restituie emitentului.
Executarea este procedura prin care unitatea bancar iniiatoare debiteaz contul
pltitorului i remite ordinul de plat (nsoit de avizul OIS de creditare pentru decontrile n
sistemul intrabancar, sau de dispoziie de plat centralizatoare pentru decontrile n sistemul
interbancar) n scopul transferrii fondurilor bneti la beneficiar. Nu se ntocmete aviz OIS
sau dispoziie de plat centralizatoare n cazul n care pltitorul i beneficiarul au conturi
deschise la aceeai unitate bancar, creditarea contului beneficiarului efectundu-se n acest
caz pe baza exemplarului nr. 2 al ordinului de plat.
Referentul de ghieu pred ordinele de plat (exemplarul nr. 2), nsoite de band
totalizatoare de control, grupei OIS pentru prelucrare n vederea transferrii fondurilor bneti
la banca destinatara. La grupa OIS, ordinele de plat se grupeaz pe sisteme de decontri
(interbancare i intrabancare) i pe modaliti de transmitere (letric, telex i electronic).
Unitatea bancar intermediar va interveni numai n cazul decontrilor interbancare,
caz n care ordinele de plat se primesc telex sau letric i se pregtesc de grupa OIS n vederea
compensrii.
Exemplarele nr. 2 ale ordinelor de plat primite letric, dar care au fost introduse la
compensare pe baz de dispoziii telex, se grupeaz pe societi bancare destinatare i se remit
acestora prin agenii de compensare, n pachet separat pe care se nscrie confirmat telex ,
fr alte nregistrri contabile. Ordinele de plat primite de la celelalte societi bancare
destinate ageniilor sau punctelor de lucru se remit pe parcurs intrabancar numai prin sistem
electronic, n vederea acceptrii sau refuzrii lor n maximum dou zile lucrtoare de la data
compensrii lor.
n cazul n care beneficiarul i emitentul ordinului de plat au conturi deschise la
aceeai unitate bancar, virarea sumei n contul beneficiarului se face n aceeai zi bancar,
prin debitarea contului pltitorului n baza primului exemplar al ordinului de plat, care
rmne la banc la dosarul cu actele zilei i creditarea contului beneficiarului pe baza
exemplarului nr. 2 al ordinului de plat, care se remite acestuia ca anex la extrasul de cont.
Exemplarul nr. 3 al ordinului de plat se restituie pltitorului.
Unitatea bancar destinatar care primete ordine de plat, avnd menionate pe ele o
dat viitoare n care trebuie s se pun fondurile bneti la dispoziia beneficiarului, le
grupeaz n funcie de aceste date i le nregistreaz n contabilitate n contul Depozite
pentru ordine de plat cu scaden simbol 25334. La data scadenei, unitatea bancar
destinatar crediteaz contul beneficiarului prin debitul contului Depozite pentru ordine de
plat cu scaden .
n situaia n care decontarea se efectueaz ntre uniti bancare diferite, ordinele de
plat se primesc telex, letric sau electronic n conformitate cu prevederile normelor
metodologice privind evidena i controlul decontrilor reciproce ntre unitile bncilor
comerciale. Utilizarea ordinului de plat ca instrument de decontare conduce, n anumite
cazuri, la apariia unor situaii cnd unitatea bancar iniiatoare sau destinatar nu accept
ordinele de plat introduse n banc de ctre clienii lor. n aceste cazuri, unitatea bancar este
obligat s comunice despre refuzul acestuia, titularului de cont, cel trziu n ziua bancar
urmtoare ultimei zile a perioadei de executare.





- 45 -


Fig.nr. 6 Schema de circulaie a unui ordin de plat

(1)
(2)
(4)

(4)


(2) (3)

Sursa: B.N.R. Instrumente de plat, octombrie, 1994, pag.21
(1) ncheie contractul de prestri-servicii
(2) Emite ordinul de plat
(3) Emite ordinul de plat
(4) Se stinge creana
(4`) Crediteaz contul beneficiarului

5.2 Decontarea pe baza CEC - ului

Cecul este dispoziia dat de un client pltitor bncii sale pentru a pune la dispoziia
unui beneficiar suma nscris n document n momentul precizrii sale.
Cecul reprezint dovada pe care pltitorul o face n faa partenerului su c sumele
sale necesare onorrii plii sunt asigurate.
Ca intrument de plat este utilizat de titularii de conturi bancare care dein
disponibiliti bneti acoperitoare n aceste conturi. Disponibilul este creat printr-un depozit
bancar, din operaiuni de ncasri sau prin acordarea unui credit bancar. Societile bancare
funcionnd n condiiile prevzute de Legea 33/1991 vor putea face comer cu cecuri si vor
presta servicii bancare specifice pentru clienii lor, luandu-si toate masurile pentru eliminarea
riscurilor care pot apare pe parcursul derulrii unor astfel de operaiuni.
Cecul, ca instrument de plat, pune n legtur, n procesul crerii sale, trei persoane:
trgtorul, trasul i beneficiarul. Instrumentul este creat de trgtor care, n baza unui
disponibil constituit n prealabil la o societate bancar, d un ordin necondiionat acesteia,
care se afl n poziia de tras, s plteasc la prezentare o sum determinat unei tere
persoane sau nsui trgtorului aflat n poziie de beneficiar.
Cecul cuprinde:
1. denumirea de cec trecuta n nsui textul titlului si exprimat n limba ntrebuinata
pentru redactarea acestui titlu;
2. ordinul necondiionat de a plti o anumita sum de bani;

S.C.ALFA S.A
- PLTITOR -

S.C.BETA S.A.
- BENEFICIAR -
BANCA X
SOCIETATE
BANCAR
INIIATOARE
BANCA Y
SOCIETATE
BANCAR
DESTINATAR
- 46 -

3. numele celui care trebuie sa plteasc (tras);
4. artarea locului unde plata trebuie fcut;
5. artarea datei si a locului emiterii;
6. semntura celui care emite cecul(trgtorul).

n temeiul art. 3 din Legea nr.59/1934 asupra cecului, modificat prin Legea nr.
83/1994: CEC-ul nu poate fi tras dect asupra societii bancare. Cu toate acestea, CEC-ul
tras si pltibil n strintate este valabil ca CEC, chiar dac trasul nu este o societate
bancar. CEC-ul nu poate fi emis dect dac trgtorul are disponibil la tras, disponibil
asupra cruia are dreptul de a dispune prin cec pe baza unei convenii exprese sau tacite
.Titlul emis fr observarea acestor condiii valoreaz totui ca cec.
Cele trei persoane care sunt puse n legtur prin CEC fac toate operaiile legate de
acest instrument n nume propriu: trgtorul emite cecul, posesorul legitim l ncaseaz iar
trasul l pltete.
Trgtorul poate emite un CEC numai n condiiile existenei prealabile la tras a unor
fonduri proprii, disponibile, n momentul emiterii acestuia, care s fac posibil efectuarea
plii. Disponibilul trebuie s fie lichid, cert i exigibil, adic s nu existe nici un impediment
de ordin juridic sau material care s mpiedice efectuarea plii cecului.
n cazul cnd trgtorul emite un CEC fr s dispun de fondurile necesare la tras, n
momentul emiterii lui, atrage sanciuni civile i penale. Acest fapt nu duce ns la nulitatea
cecului, el putnd fi totui operat de tras la prezentare, dac n intervalul de timp dintre
emitere i prezentare, trgtorul procur trasului fondurile necesare pentru acoperirea acestui
cec.
ntre trgtor i tras poate interveni o nelegere conform creia trasul va plti cecul
numai dup ce trgtorul a avizat instrumentul respectiv. O astfel de nelegere este exprimat
prin formula : pltii numai dup aviz redactat pe cec. Primirea avizului de ctre
societatea bancar din partea trgtorului nu reprezint o condiie pentru efectuarea plii, ci
un procedeu suplimentar de verificare a autenticitii cecului i de limitare a situaiilor n care
s-ar efectua plat unor cecuri care se afl n mna unor posesori de rea credin.
Prin nsi esena sa, cecul presupune existenta unor disponibiliti ale trgtorului la o
societate bancar aflata n poziia de tras. De aceea nu este permisa emiterea unui cec n care
trgtorul si trasul sa fi una si aceeai persoana juridica. Excepie de la acesta regula pot face
cecul circular, cecul de cltorie precum si cecul tras ntre diferite stabilimente ale aceluiai
trgtor, dar care au personalitate juridica diferita.
Pentru a putea trage cecuri, orice trgtor trebuie sa depun la societatea bancar la
care are disponibil specimenul semnturii sale.
n temeiul art.9 din Legea 59/1934 asupra cecului dac ntr-un cec sum de plat este
scrisa n litere si n cifre, n caz de deosebire sum de plat este cea nscrisa n litere.
Dac sum de plat este scrisa de mai multe ori ,fie n litere fie n cifre, n caz de
deosebire, sum de plat este cea mai mica.
CEC-ul n alb este un instrument de plat care cuprinde numai semntura trgtorului,
iar uneori si o parte din meniunile cerute de art. 1 din Legea asupra cecului.
Meniunile care lipsesc trebuie sa fie completate atunci cnd posesorul prezint cecul
la plat. Este obligatoriu ca cecul n alb sa aib completat numele ultimului posesor n
momentul plii.
Pentru ca posesorul cecului sa nu depeasc nelegerile iniiale dintre semnatarii
cecului, n cazul cecului n alb, se va aduga o clauza care sa conin una din urmtoarele
formulri:
naintea plii posesorul va completa cecul- n cazul dreptului nelimitat al
posesorului cecului n alb privind completarea acestuia;
- 47 -

naintea plii posesorul va completa cecul, fr a depi...- n cazul dreptului limitat
al posesorului cecului n alb privind completarea acestuia.
Raiffeisen Bank i societile bancare nu vor primi cecuri n alb necompletate.
Girul este un act prin care posesorul cecului numit girant transfera altei persoane numita
giratar, printr-o declaraie scrisa si subscrisa pe instrument odat cu predarea acestuia, toate
drepturile decurgnd din cecul astfel redactat si completat.
Ca si girul, cesiunea de crean este un mijloc specific de transmitere o obligaiilor
constnd n acordul de voina (contractual) prin care creditorul (numit cedent) transmite n
mod voluntar, cu titlu oneros sau cu titlu gratuit, dreptul sau de creana unei alte persoane
(numita cesionar), care va deveni astfel creditor n locul sau si va putea ncasa de la
debitor creana cedata.
Art. 16 din Legea nr. 59/1934: Girul trebuie sa fie necondiionat. Orice condiiune la
care este supus, se socotete nescris. Cecul fiind indivizibil girul parial este nul, deoarece nu
se poate admite ca o parte a creanei ncorporata n el sa aparin giratarului, iar cealalt parte
girantului. Este de asemenea nul girul trasului. Girul la purttor este echivalent unui gir n
alb. Girul n folosul trasului are valoarea unei chitane n afar de cazul cnd trasul are mai
multa stabilimente si dac girul a fost fcut n folosul unui stabiliment, altul dect acela
asupra cruia cecul a fost tras.
Cecul poate fi girat n folosul trgtorului sau oricrui alt obligat prin instrumentul
respectiv. Aceste persoane care devin astfel giratari pot sa gireze la rndul lor cecul. Pe cec
pot fi indicai mai mui giratari fie n mod cumulativ, caz n care exercitarea drepturilor se
face da ctre toi de comun acord, fie alternativ, caz n care oricare dintre giratari care se afla
n posesia cecului pot sa exercite drepturile privind respectivul cec. Dac n gir au fost indicai
mai muli giratari n mod cumulativ, atunci pentru transmiterea cecului prin gir, trebuie ca
cecul sa poarte semntura tuturor giratorilor, care devin la rndul lor girani.
Girul poate fi n plin sau n alb. Girul poate fi scris pe spatele cecului sau pe un
adaos al acestuia(foaie de prelungire sau allonge).
Girul n plin presupune declaraia girantului semnata si datat de el cuprinznd
ordinul adresat trasului de a pli unei anumite persoane indicate de girant. Acest gir trebuie
sa cuprind urmtoarele elemente:
semntura girantului, care este elementul esenial al girului;
numele giratarului;
data girrii. n cazul lipsei datei girrii aceasta va putea fi dovedita prin toate
mijloacele de proba admise de Codul Comercial art.57.
Girul n alb produce aceleai efecte ca si girul n plin si permite posesorului
CEC-ului sa l transmit fr a lua asupra sa nici o rspundere, deoarece numele su nu
figureaz pe CEC. De asemenea girul n alb permite darea n gaj a cecului si scoaterea lui
din gaj, fr ca aceste operaii sa lase urme pe cec.
Avnd n vedere avantajele prezentate n folosirea lui, cecul are si unele dezavantaje si
anume n cazul n care o persoana pierde prin orice ntmplare posesia unui cec, noul posesor
de buna credina nu este obligat sa predea cecul. Noul posesor va trebui sa fac dovada ca are
dreptul la posesia actului. Posesorul care dobndete cu rea credin cecul, sau care svrete
o greeal grava n dobndirea lui nu poate beneficia de dispoziiile anterioare, el fiind obligat
sa predea cecul. Sarcina administrrii probelor ntr-o aciune de revendicare privind posesia
cecului nu revine posesorului cecului ci reclamantului care trebuie sa dovedeasc faptul ca
posesorul este de rea credin, sau a svrit o greeala cu ocazia dobndirii cecului respectiv.
Plat unui cec poate fi garantata printr-un aval, pentru ntreaga sau numai pentru o
parte din suma. Acesta garanie poate fi data de un ter, altul dect trasul sau chiar de un
semnatar al cecului(art.26 din Legea 59/1934).
- 48 -

Avalul este o garanie personala prin care o persoana denumita avalist adic care da
avalul, garanteaz obligaia asumata de una dintre persoanele obligate prin cec, direct sau pe
cale de regres, persoana denumita avalizat, pentru toata sum menionat pe cec sau pentru o
parte din ea. Validitatea avalului presupune ca suport existenta mcar a obligaiei, al crui
accesoriu este. O persoana obligata prin cec poate beneficia de mai multe avaluri. Persoana
care da un aval trebuie sa aib capacitatea juridica necesara pentru a realiza acest act juridic.
Avalul se da pe cec sau pe adaos.
Pe orice cec este obligatorie nscrierea sumei de plat si a monedei n care urmeaz sa
se efectueze plat. De regula, cecul trebuie sa fie pltit n moneda locului pltii, respectiv n
lei pentru cecurile pltibile n Romnia.
Excepie de la acesta regula pot fi urmtoarele doua situaii:
trgtorul exprima sum de plat ntr-o moneda dect n lei si plat urmeaz s se
efectueze n acesta moneda;
trgtorul exprima sum de plat ntr-o alta moneda dect n lei, dar stipuleaz ca plat
efectiva sa se fac la cursul zilei.
n temeiul art. 30 din Legea nr. 59/1934 asupra cecului: cecul emis si pltibil n
Romnia, trebuie, sub sanciunea pierderii dreptului de regres mpotriva giranilor si
garanilor, sa fie prezentat la plat n termen de 8 zile, dac este pltibil n chiar localitatea
unde a fost emis iar n celelalte cazuri n termen de 15 zile.
Cecul emis ntr-o tara strin si pltibil n Romnia trebuie sa fie prezentat n termen
de 30 zile, iar dac este emis n afar de Europa n termen de 70 zile.
n temeiul art.38 din Legea nr.59/1934, modificat prin Legea nr. 83/1994: trgtorul
sau posesorul unui cec poate sa-l bareze. Bararea se face prin doua linii paralele puse pe fata
cecului. Ea poate fi generala sau speciala. Bararea este generala, dac ntre cele 2 linii nu se
indica nimic ori se face meniunea societate bancar sau alt termen echivalent. Ea este
speciala, dac denumirea unei societi bancare se nscrie ntre cele 2 linii. Bararea generala
poate fi transformata n barare speciala ns invers nu este posibil.
Un cec cu barare generala poate fi pltit numai societii bancare sau unui client al
societii bancare aflat n poziia de tras pe instrumentul respectiv. Un cec cu barare speciala
poate fi pltit numai societii bancare a crei denumire se afla trecuta ntre cele doua linii
paralele pe fata instrumentului respectiv.
n momentul emiterii unui cec, trgtorul poate condiiona plat acestuia de identitatea
dintre semntura persoanei care a primit cecul si semntura persoanei care ncaseaz
respectivul cec la prezentare. Cecul care poarta condiia menionat anterior poarta denumirea
de cec de cltorie.
n cazul unui cec de cltorie succesiunea operaiilor este urmtoarea:
trgtorul vinde cecurile de cltorie unei persoane denumita n continuare posesor;
n momentul cumprrii cecurilor de cltorie, posesorul nscrie o prima semntura
pe fiecare cec n parte n fata trgtorului;
posesorul cecurilor de cltorie le remite altei persoane n schimbul obinerii unor
bunuri, servicii sau chiar numerar. Acesta persoana este numita n continuare beneficiar;
n momentul remiterii cecurilor ctre beneficiar, posesorul nscrie a doua semntura
n fata acesteia;
beneficiarul ncaseaz contravaloarea cecurilor de cltorie de la societatea bancar
trasa unde i are trgtorul deschis contul trgtorul. n cazul cecului de cltorie
trgtorul pate fi una si aceeai persoana cu trasul. n caz contrar cele doua persoane au
relaii de cont.

- 49 -

Cecul circular este un titlu de credit la ordin, emis de o societate bancar sau o alta
societate de credit, anume autorizate pentru sume ce le are disponibile de la primitorii
cecurilor n momentul emisiunii, pltibil la vedere n oricare din locurile artate de emitent.
Societatea bancar sau o alta societate de credit autorizate sa emit cecuri circulare trebuie sa
depun la Raiffeisen Bank, cel mai trziu pana a doua zi de la emitere, o cauiune n titluri de
stat, garantate de stat, sau lombardabile la Raiffeisen Bank , socotite la cursul zilei de 40 %
din valoarea cecurilor circulare emise zilnic, cauiune asupra creia posesorii unor asemenea
cecuri au privilegiu special. Cauiunea nu se va putea restitui de BNR dect contra prezentrii
cecului respectiv, cu meniunea ACHITAT. Este interzisa emiterea de cecuri circulare la
purttor.
Societatea bancar sau alta societate de credit poate ncredina emiterea de cecuri
circulare unei societii bancare corespondente cu condiia ns ca cecul emis sa poarte priza
societii bancare sau a unei societi de credit autorizate.
Raiffeisen Bank si societile bancare au obligaia sa arhiveze cecurile care au fcut
obiectul operaiunilor lor pe o perioada de 5 ani de la data plii.
Interdicia bancar - este regimul impus de ctre banca unui titular de cont de
interzicere a emiterii de cecuri pe o perioad de un an, conform unor angajamente reciproce
aplicabile plaii cu cecuri, ca urmare a unor incidente de pli majore, si anume :
cec emis fr autorizarea trasului
cec refuzat din lipsa total/ parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte
de expirarea termenului de prezentare
cec emis cu o dat fals sau cruia i lipsete o meniune obligatorie
cec circular/ cec de cltorie emis la purttor
cec emis de ctre un trgtor aflat n interdicie bancar.
Emiterea ilegal a unui cec de ctre un client aflat n perioada de interdicie bancar
duce la prelungirea interdiciei bancare cu nc un an, ncepnd cu data emiterii noului cec.
Clientul care se afl n interdicie bancar se oblig s pun la dispoziia bncii ( bncilor) al
crei (cror) client este, n cel mai scurt timp, toate formularele de cec n alb, eliberate de
aceasta (acestea), aflate n posesia sa si/ sau mandatarilor si.
Posibilitile de circulaie (transmitere) ale unui cec sunt :
a. simpla remitere cazul cecului la purttor care n momentul emiterii, nu indic
beneficiarul sau poart meniunea la purttor . Acest cec va fi pltit fie persoanei
desemnate ca beneficiar, fie deintorului cecului ;
b. cesiunea de crean ordinar atunci cnd cecul este emis pe numele unei anumite
persoane i conine meniunea nu la ordin , caz n care numai persoana nominalizat poate
s-l ncaseze. Cecul stipulat pltibil unei anumite persoane cu clauza nu la ordin sau o
expresie echivalent este transmisibil numai n forma i cu efectele unei cesiuni ordinare.
Cesiunea de crean este un mijloc specific de transmitere a obligaiilor, constnd n acordul
de voin (contractul) prin care creditorul (numit cedent) transmite n mod voluntar, cu titlu
oneros sau cu titlu gratuit, dreptul su de crean unei alte persoane (numit cesionar), care va
deveni astfel creditor n locul su i care va putea ncasa de la pltitor creana cedat.
c. girarea operaiune prin care se transmit odat cu remiterea i toate drepturile
rezultate din cec. Este o meniune special, fcut pe verso-ul cecului. Noul beneficiar poate,
la rndul su, s gireze cecul. Girul este un act prin care posesorul cecului numit girant
transfer altei persoane numit giratar, printr-o declaraie scris i subscris pe instrument
odat cu predarea acestuia, toate drepturile decurgnd din cecul astfel redactat i completat.
Cecul poate fi girat n folosul trgtorului sau al oricrui alt obligat prin instrumentul
respectiv. Aceste persoane care devin astfel giratari pot s gireze la rndul lor cecul.
- 50 -

Pe CEC pot fi indicai mai muli giratari, fie n mod cumulativ, caz n care exercitarea
drepturilor se va face de ctre toi de comun acord, fie alternativ, caz n care oricare dintre
giratari care se afl n posesia cecului poate s exercite drepturile privind respectivul cec.
Dac n gir au fost indicai mai muli giratari n mod cumulativ, atunci, pentru
transmiterea cecului prin gir trebuie ca cecul s poarte semntura tuturor giratarilor, care
devin astfel, la rndul lor, girani.
Banca Naional a Romniei i societile bancare nu accept n cadrul operaiilor lor
cu cecuri, alte redactri referitoare la gir sau la cesiune de crean ordinar, dect expresiile
la ordin sau nu la ordin care s fie stipulate pe cecuri.
Cecul este pltibil numai la vedere (la prezentare). Termenele de prezentare la plat a
cecurilor emise i pltibile n Romnia sunt de 8 zile, dac cecul este pltibil chiar n
localitatea n care a fost emis, de 15 zile, dac cecul este pltibil n alt localitate i de 30 de
zile, n cazul cecului circular i se calculeaz ncepnd cu ziua urmtoare emiterii cecului.
Prezentarea cecului dup expirarea termenului legal are ca efect pierderea dreptului legal de
aciune (regres) mpotriva giranilor anteriori, n cazul n care cecul nu ar fi pltit
Exist mai multe tipuri de cecuri, clasificate astfel :
Din punct de vedere al modului n care este stipulat beneficiarul, cecurile pot fi:
nominative ;
la ordin ;
la purttor

Dup modul de ncasare exist :
cecuri obinuite (nebarate)
cecuri barate,
cecuri de cltorie
cecuri certificate ;

n funcie de prile angajate n derularea plilor, cecurile pot fi :
personale (trase de persoane fizice sau juridice asupra unei bnci)
circulare sau bancare (trase de o banc asupra altei bnci).










- 51 -

Fig.nr. 4 Schema de circulaie a cecului
(2)
(4)

(7)
(1)
(3)
(5)


(6)
(7)

Sursa: B.N.R. Instrumente de plat, octombrie, 1994, pag.7
(1) Se elibereaz carnetul de cecuri
(2) ncheie contractul de vnzare-cumprare
(3) S.C.AtlasS.A. trage un cec asupra bncii X
(4) Remite cecul tras asupra bncii X
(5) Prezint cecul la banca Y
(6) Prezint cecul la plat
(7) Se stinge creana
(7) Achit cecul.

5.3 Decontarea pe baza biletului la ordin

Biletul la ordin este un titlu de credit, sub semnatura privat, care pune in legatura in
procesul crerii sale doua persoane: subscriitorul sau emitentul si beneficiarul.Titlul este creat
de subscriitor sau emitent in calitate de debitor care se oblige sa plateasca o suma de bani
fixate, la un anumit termen sau la prezentare unei alte persoane denumita beneficiar care are
calitatea de creditor.
Biletul la ordin este o promisiune de a plti i nu un mandat de plat. El se transmite
prin girare. Obligaiile rezultnd dintr-un bilet la ordin se supun acelorai reguli generale ca i
cele rezultnd dintr-o cambie. Totui, acceptarea biletului la ordin nu se admite deoarece
emitentul are aceleai obligaii ca i cel care accept o cambie.




S.C. ATLAS
TRGTOR
S.C. STRAR
BENEFICIAR

BANCA X
- TRAS -
BANCA Y
BANCA
BENEFICIARU
LUI
- 52 -

Biletul la ordin cuprinde :
denumirea de bilet la ordin trecuta n nsui textul titlului ;
promisiunea necondiionat de a plti o sum determinata ;
artarea locului unde trebuie fcut plat ;numele aceluia cruia sau la ordinul cruia
trebuie fcut plat ;
artarea datei si locului emiterii ;
emitentului.
Titlul cruia i lipsete vreuna din condiiile artate mai sus nu va fi considerat bilet la
ordin. Biletului la ordin a crui scadenta nu este artata este socotit pltibil la vedere.
Obligaia emitentului unui bilet la ordin este similara cu aceea a trasului acceptat al unei
cambii.
Biletul la ordin poate fi transmis n urmtoarele moduri :
a) prin gir. Girul este un act prin care posesorul biletului la ordin numit girant,
transfer altei persoane numit girator, toate drepturile izvornd din biletul la
ordin . Girul poate fi fcut n folosul trasului, indiferent dac a acceptat sau nu, al
trgtorului sau al oricrui obligat. Acetia pot s gireze din nou cambia. Girul
trebuie s fie necondiionat i semnat de ctre girant.
b) prin cesiune de crean ordinar. Dac trgtorul a nscris n biletului la ordin
meniunea nu la ordin , titlul se transmite prin cesiune de crean ordinar.
c) cesiunea de crean este un act prin care creditorul numit cedent transfer dreptul
su de crean unei alte persoane numit cesionar. Spre deosebire de gir, cesiunea
de crean devine valabil numai ncepnd din momentul notificrii lui debitorului
sau din momentul n care debitorul l accept prin act autentic.
Avalul reprezint angajamentul necondiionat prin care un ter sau un semnatar al
biletului la ordin, (avalistul) altul dect trgtorul sau acceptatul, devine garant pentru
obligaiile unuia ca obligat fa de un bilet la ordin (avalizatul).
Biletul la ordin este scadent : la vedere, la un anumit timp de la vedere, la un anumit
timp de la data emiterii, la o dat fix. Scadena este menionat cu precizie n interiorul
biletului la ordin. Plat biletului la ordin se face n ziua scadenei sau la cel mult dou zile de
la aceasta n locul desemnat pe un bilet la ordin.
Posesorul biletului la ordin o poate prezenta la banc pentru scontare prin care aceasta i
achit contravaloarea, nainte de scaden, mai puin taxa scontului. n urma scontrii banca
respectiv devine beneficiarul cambiei.
n caz de neplat la scaden de ctre tras, posesorul unui bilet la ordin trebuie s fac
un protest nainte de a putea face recurs mpotriva celorlali semnatari ai si (care sunt solidari
obligai fa de el). Dac un bilet la ordin este ncasat de ctre o banc, aceasta trebuie s
fac protestul n caz de neplat.
Unitile teritoriale ale bncilor comerciale pot primi drept garanie pentru creditele pe
care le acord clienilor lor, pe lng depozitul bancar, scrisoarea de garanie bancar, gajul cu
i fr deposedare, ipoteca, cesiunea de crean i biletul la ordin. Pentru a fi admis n
garania creditelor, mprumutatul client al bncii comerciale, trebuie s fie posesorul legal al
biletului la ordin i s o gireze n favoarea bncii, utiliznd formula n garanie sau
valoarea n gaj .
Biletul la ordin girat n garanie de ctre girant n favoarea bncii d dreptul
acesteia la despgubire cu preferin din sum ncasat n baza titlului, fa de ceilali creditori
ai debitorului girant care a dat biletul la ordin n gaj.
Banca, ca posesoare a biletului la ordin n baza unui gir n garanie poate exercita toate
drepturile ce izvorsc din titlu, chiar i n cazul n care creana garantat prin gaj, respectiv
creditul acordat mprumutatului, nu este exigibil.
- 53 -

Fig.nr. 3 Schema de circulaie a biletului la ordin
(1)





(2)
(3)



(4)


Sursa: B.N.R. Instrumente de plat, octombrie, 1994, pag.12
(1) ncheie contractul
(2) Emite biletul la ordin
(3) Prezint la plat biletul la ordin
(4) La scaden achit suma.

5.4 Decontarea pe baza cambiei

Cambia este un titlu de credit negociabil si un instrument de plat care constata
obligaia asumata de ctre debitor de a plti la vedere sau la o anumita scadenta fixat o
sum de bani beneficiarului.
Cambia sub semntura privat este un titlu de credit, care pune n legtura n procesul
crerii sale trei persoane : trgtorul, trasul si beneficiarul. Titlu este creat de tragator n
calitate de creditor, care da ordin debitorului sau numit tras, sa plteasc o sum de bani fixat
la o data determinata n timp, fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urma.
Cambia cuprinde :
denumirea de cambie trecuta n nsui textul titlului,
ordinul necondiionat de a plti o sum determinat
numele celui care trebuie sa plteasc
artarea scadentei
artarea locului unde trebuie fcut plat
numele celui cruia sau la ordinul cruia trebuie fcut plat
data si locul emiterii
semntura celui care emite cambia.
ntr-o cambie pltibil la vedere sau la un anume timp de la vedere, trgtorul poate
stipula ca sum fi productoare de dobnda. Cifra dobnzii va trebui sa fie artat n cambie,
iar dobnda merge de la data emisiunii cambiei, dac o alta dat nu este artat. Pentru ca
dobnzile datorate de obligatul principal sa fie determinate si s nu rmn la discreia
posesorului titlului, este obligatorie nscrierea ratei dobnzii n chiar textului cambiei.
Pentru a fi evitat riscul falsificrii cambiilor nu vor fi acceptate dect cambii avnd
sum de plat indicata att n litere cat si n cifre. Cambia chiar dac este expres trasa la ordin

S.C.BetaS.A.
- Emitent -
S.C.Construct
S.A.
- Beneficiar -
- 54 -

este transmisibil prin gir. Dac trgtorul a nscris n cambie cuvintele nu la ordin sau o
expresie echivalent, titlul este transmisibil numai n forma si cu efectele unei cesiuni
ordinare. Girul poate fi fcut chiar n folosul trasului indiferent dac a acceptat sau nu, al
trgtorului sau al oricrui alt obligat.
Declaraia cambiala necesara transferrii titlului este fcut de posesorul titlului care
poate fi sau beneficiarul lui, sau un giratar cruia giratorul ii transmisese anterior titlul si care
au capacitatea legala de a-l gira.
Meniunile privind circulaia cambiei prin gir se fac de regula pe spatele titlului, ceea ce face
ca operaia de girare sa mai poarte si denumirea de andosare.
Posesorul unei cambii pltibile la o zi fixa sau la un anume termen de la data emisiunii
sau la vedere, trebuie sa o prezinte la plat fie n ziua n care este pltibil, fie n una din cele
dou zile lucratoare ce urmeaz. Cnd o cambie este pltibil ntr-o moneda care nu are curs
la locul pltii, sum poate fi pltibila n moneda trii, dup valoarea ei din ziua scadentei.
Posesorul cambiei poate exercita drepturi de regres mpotriva giranilor trgtorului si
a celorlali obligai :
la scadena, dac plat nu a avut loc
chiar nainte de scaden
Refuzul de acceptare sau de plat trebuie sa fie constatat printr-un act autentic. n
situaia n care acceptatul ca avalistii si au pltit parial cambia, posesorul poate face aciunea
de regres numai pentru sum nepltit. Protestul reprezint constatarea printr-un act autentic a
rezultatului negativ al prezentrii cambiei spre acceptare si plat.
Posesorul poate cere pe cale de regres :
sum artata n cambia neacceptat sau neplatibila sau nepltibil mpreuna cu
dobnda dac a fost stipulata ;
dobnda legala socotita cu ncepere de la scadenta ;
cheltuieli de protest
Fig. nr. 2. Schema de circulaie a cambiei



Sursa: B.N.R. Instrumente de plat, octombrie, 1994, pag.12
(1) Banca X acord credit S.C.OmegaS.A.
(2) ncheie contractul de vnzare-cumprare

BANCA X
- BENEFICIAR -

S.C.CARS.A.
- TRAS -

S.C.OMEGAS.A.
- TRGTOR -
- 55 -

(3) S.C.OmehaS.A.trage o cambie asupra S.C.CarS.A.
(4) Remite cambia tras asupra S.C.CarS.A.
(5) Se stinge creana, la scaden achit suma.


5.5.Acreditivul

Acreditivul presupune constituirea cu anticipaie a unui depozit bancar pe seama cruia
s se efectueze plile cu respectarea condiiilor stabilite, pe msura introducerii documentelor
de ctre furnizor.
Totodat este ncredinat mandatul unei bnci acreditate de a-i da consimmntul la
plat potrivit instruciunilor primite de la pltitor.
Acreditivul este recomandat a se utiliza ntre parteneri ce nu se cunosc reciproc sau
exista un proiect n privina situaiei financiare a pltitorului. Se introduc n mecanismul
tranzaciei pentru a se obine sigurana c furnizorul i va ndeplini obligaiile i-i va ncasa
drepturile cuvenite cu respectarea ntocmai a regulamentelor contractuale.
Banca acreditat monitorizeaz derularea tranzaciilor i i d consimmntul de
plat.
Acreditivul se practic n dou variante:
o acreditiv transferat (depozitul se constituie, se administreaz de o
unitate bancar acreditat)
o acreditiv netransferat (acreditivul este constituit la banca pltitorului i
gestionat de ctre aceasta)
Deschiderea acreditivului se face:
Circulara Raiffeisen Bank nr. 31/1995 privind utilizarea acreditivului n lei ca form
de asigurare a plilor la intern.
la cererea pltitorului din:
- disponibiliti proprii;
- credite bancare
pe baza unei cereri care va cuprinde:
- sum creditivului > 1000000 lei;
- denumirea furnizorului;
- obiectul contractului dintre parteneri;
- termen de valabilitate < 45 zile cu posibilitate de prelungire cu nc 30
de zile;
- documente doveditoare ale ndeplinirii obligaiilor contractuale;
- alte condiii prevzute n contract.
Cererea de deschidere a acreditivului se ntocmete n 4 exemplare :
1 exemplar la banca pltitorului
2 exemplare se remit bncii furnizorului;
1 la banc;
1 la furnizor.
Deschiderea i domicilierea se va face la banca furnizorului prin contul 4610
Acreditive deschise. Acesta se crediteaz cu sumele care alimenteaz acreditivul i se
debiteaz cu plile efectuate n baza dispoziiei de ncasare i a actelor doveditoare introduse
de furnizor.

- 56 -

ncetarea valabilitii acreditivului are loc:
n cazul expirrii termenului;
n cazul folosirii integrale a sumei;
la cererea pltitorului, cu acordul furnizorului.



5.6 Compensarea multilateral a plilor interbancare

5. 6. 1 Compensarea plilor interbancare fr numerar

Toate societile bancare au obligaia de a se implica n organizarea operaiunilor de
ncasri i pli fr numerar, att n relaiile care provesc propriile conturi, ct i n legtur
cu decontrile intrabancare.
Pentru desfurarea n condiii normale a operaiunilor de ncasri i pli fr numerar
ntre agenii economici, n sensul accelerrii trasferului de sume ntre conturi, se impune ca
acestea s se efectueze n cadrul unor termene riguros stabilite, Astfel, n prezent, majoritatea
operaiunilor de decontare se realizeaz folosind ca instrumente de decontare ordinul de plat
i cecul, care se desfoar n cadrul unor termene stabilite pe zile i urmrite de ctre
unitaile bancare implicate n serviciul de decontare.
n principal, n practica bancar, se utilizeaz patru modaliti eseniale privind plile
fr numerar. Acestea sunt :
acceptarea
ordinul de trasfer
acreditivul
compensarea
Acceptarea se caracterizeaz prin aceea c plata, la cererea furnizorului, nu poate avea
loc dect cu consimmntul expres al debitorului (cumprtorului) sau al bncii sale.
Ordinul de transfer presupune c plile se efectueaz de ctre banc din contul
titularului, din iniiativa si potrivit dispoziiilor acestuia ;
n cazul acreditivului, plata are loc in momentul prezentrii documentelor de ctre
furnizor la banca unde este domiciliat acreditivul. De regul, banca la care se deschide
acreditivul este banca unde are deschis cont furnizorul. Avantajul esenial al acreditivului, ca
modalitate de plat const n aceea c, suma fiind virat n prealabil, decontarea este
garantat.
innd seama de modalitile de plat folosite, la rndul lor, instrumentele de decontare
pot fi :
din iniiativa cumprtorului sau pltitorului. n aceasta impostaz, se foloseste
ordinul de plat ;
din initiativa furnizorului sau a beneficiarului sumei. Specifile pentru aceast situaie
sunt cecurile i scrisorile de garanie.
Oricare ar fi instrumentele de decontare, operaiunile de viramente se deruleaz exclusiv
prin intermediul conturilor.





- 57 -

Viramentul instrument de plat fr numerar

Viramentul este un procedeu bancar special de plat, fr numerar, efectuat prin
trasferul unei sume de bani n moden naional sau in valut, din contul celui care dispune
plata (ordonatorul) n contul beneficiarului care ncaseaz, acest lucru nsemnnd debitarea
contului primului i creditarea contului celuilalt.
Ordonatorul cumprtor, debitor, importartor, beneficiar al unei prestaii de servicii.
Beneficiarul vnztor, creditor, exportator, prestator de servicii.
Banca ordonatorului banca pltitoare
Banca beneficiarului banca destinatar.
Viramentul presupune existena unui cont n banc din partea persoanei fizice sau
juridice i existena unor disponibiliti n acest cont, create prin depozite anterioare, ncasri,
credit acordat de banc. Viramentul poate fi intrabancar sau ntre societi bancare diferite
(interbancar).
Consecine ale caracaterului abstract al viramentului :
a) Banca poate cenzura un ordin de vorament emis de clientul titular al contului.
b) Banca nu trebuie sa verifice cauza juridic a ordinului de virament.
c) Banca nu este obligat s verifice dac autorul ordinului de virament are
capacitatea juridic de a efectua actul juridic realizat prin virament.
d) Viramentul are ca efect nasterea unui drept de crean al beneficiarului fat de
banc.

Clasificarea viramentului :
Viramentul intern (intrabancar) este efectuat ntre dou conturi deschise la aceeai
banc.
Viramentul extern (interbancar) este efectuat ntre dou conturi deschise la bnci diferite
i se realizeaz conform urmtoarelor etape :
1. Platitorul emite ordinul de virament, cernd bncii sale s-i debiteze contul cu
o anumit sum, pentru a se credita contul beneficiarului deschis la o alt
banc ;
2. Banca pltitorului pune la dispoziia bncii beneficiarului un credit egal cu
aceeai sum ;
3. Banca beneficiarului crediteaz contul acestuia ;
4. Intre cele dou bnci se realizeaz reglementarea conturilor prim casa de
compensaii interbancare.
Data viramentului ziua n care suma este pus la dispoziia beneficiarului prin creditarea
contului acestuia de ctre banca sa.
Clasificarea viramentului :
n funcie de ordonatorul operaiei :
- Viramentele clientelei ordin dat de un client de a se efectua un trasfer de bani, prin
debitarea contului su catre unul sau mai muli beneficiari.
- Viramentul BNR n cazul relaiilor interbancare.
Ordinele de virament pot fi pe suport hrtie i sub form magnetic.
n funcie de sensul din care se dispune i efectueaz plata :
- virament de credit ;
- virament de debit.




- 58 -

Accesul i trimiterea de fonduri
n cazul n care titularul contului lipsete i nu poate utiliza serviciile de retragere (cec
retras, de exemplu) sau nu are cecuri de voiaj, el poate accesa sau trimite fonduri prin
intermediul unui ter.

Accesul la fonduri
La cererea titularului de cont, banca aloca fonduri pentru o sum dat ntr-o alt
agenie sau banc coresponent. Retragerea poate fi facut de ctre solicitant sau de ctre un
ter.
Contul clientului este imediat debitat i agenia n cauz primete informaiile care
permit retragerea fondurilor.
Beneficiarul poate retrage fondurile o data sau de mai multe ori. n caz de nonutilizare
sau de utilizare parial, soldul va fi repartizat cu amnare la agenia de origine.

Trimiterea de fonduri
Procedura de trimitere a fondurilor seaman foarte mult cu cea de acces la fonduri,
doar c, n acest caz, operaiunea se va face prin intermediul Potei. Banca trimite un mandat
beneficiarului retragerii fie ca acesta este titularul de cont sau o ter persoan desemnat de
el.

Pli prin cecuri electronice
Cecurile electronice (e-cecurile) au fost dezvoltate printr-un proiect al lui FSTC
Financial Services Technology Consortium. FSTC cuprinde aproape 100 de membri,
incluznd majoritatea marilor bnci, furnizorii tehnologiei pentru industria financiar,
universiti i laboratoare de cercetare.
Partea tehnic a realizrii proiectului cecului electronic a fost realizat ntr-un numr
de faze: generarea conceptelor originale, realizarea cercetrilor preliminare, construirea i
demonstrarea unui prototip, formularea specificaiilor pentru un sistem pilot i implementarea
acestui sistem.
Cecurile electronice sunt create pentru a realiza pli i alte funcii financiare ale
cecurilor pe hrtie, prin utilizarea semnturilor digitale i a mesajelor criptate, pe suportul
reelei Internet. Sistemul cecurilor electronice este proiectat pentru a asigura integritatea
mesajelor, autenticitatea i nerepudierea proprietii, toate fiind condiii suficiente pentru a
preveni frauda din partea bncilor sau a clienilor lor. Un cec este un document pe hitie,
semnat, care autorizeaz banca s plteasc o sum de bani din contul celui care a semnat
cecul, dup o dat specificat. Cecurile pe hrtie sunt cele mai utilizate instrumente de plat
(dup folosirea banilor cash) n majoritatea statelor occidentale. Acestea au avantajul c
pltitorul i cel care ncaseaz suma pot fi persoane individuale, mici afaceriti, bnci,
corporaii, guverne sau orice alt tip de organizaii. Aceste cecuri pot fi transmise direct de la
pltitor la ncasator..
Cecurile electronice (e-cecurile) sunt bazate pe ideea c documentele electronice pot
substitui hrtia, iar semnturile digitale cu chei publice pot substitui semnturile olografe. Prin
urmare, e-cecurile pot nlocui cecurile pe hrtie, fr a fi nevoie s se creeze un nou
instrument, nlturndu-se astfel problemele de legalitate, reglementare i practica comercial,
care pot fi provocate de schimbarea i impunerea unui instrument de plat nou.





- 59 -

5. 6. 2 TransFondul

STFD - TRANSFOND S.A este o companie privat fondat de comunitatea bancar
autohton ai crei acionari sunt Banca Naional a Romniei cu 33,33 la sut din capitalul
social i 25 bnci comerciale care dein 66,67 la sut din capitalul social. Domeniul principal
de activitate l constituie furnizarea de servicii de compensare i decontare a plilor fr
numerar n moned naional, pentru instituiile de credit, Banca Naional a Romniei,
Trezoreria Statului i alte instituii financiare (Bursa de Valori Bucureti, Societatea Naional
de Compensare, Decontare i Depozitare pentru valori mobiliare, CreditCoop Casa Central).
STFD-TRANSFOND S.A. este operator al Sistemului Electronic de Pli, principalele
atribuii n domeniu fiind:
- administrarea i operarea sistemului SENT (casa automat de compensare);
- administrarea tehnic i operarea sistemului ReGIS (sistemul de decontare pe
baz brut n timp real), conform mandatului acordat de ctre Banca Naional
a Romniei;
- operarea tehnic a sistemului SaFIR (sistemul de depozitare i decontare a
operaiunilor cu titluri de stat);
- asigurarea de servicii de suport pentru participanii la cele trei sisteme.
Ca agent autorizat al Bncii Naionale a Romniei, STFD - TRANSFOND S.A.
realizeaz prin intermediul celor 42 de sucursale, compensarea instrumentelor de plat debit
pe suport hrtie (cec-uri, cambii, bilete la ordin) i decontarea n sistemul ReGIS a poziiilor
nete rezultate.
Pe lng activitile principale enumerate mai sus, STFD TRANSFOND S.A.
realizeaz i alte activiti:
- monitorizeaz constituirea de garanii colaterale pentru decontare, ca agent al
Bncii Naionale a Romniei;
- gestioneaz componentele de infrastructur;
- asigur instruirea i certificarea utilizatorilor participanilor pentru sistemele
SENT i ReGIS;
- furnizeaz rapoarte i statistici legate de plile proprii participanilor la
Sistemul Electronic de Pli.
Activitile de compensare a plilor i ncasrilor interbancare, de transfer de fonduri
ntre bnci (inclusiv bncile n regim special de decontare i bncile aflate n procedura de
faliment), ntre bnci i BNR (numai pentru plile i ncasrile administrative ale bncii
centrale), ntre bnci i casele de compensaie interbancare i/sau titularii conturilor de
decontare autorizai de BNR, se efectueaz de ctre centrala i sucursalele Societii Naionale
de Transfer de Fonduri i Decontri - TransFond - SA, n calitatea sa de agent al BNR.
TransFond-ul asigur bncilor i unitilor caselor centrale ale organizaiilor
cooperatiste de credit, care nu au organizate propriile stucturi interbancare,
intrarea/procesarea plilor de mare valoare n relaia cu Trezoreria Statului prin intermediul
sucursalelor sale deschise n toate oraele reedin de jude.
n categoria plilor de mare valoare, sunt incluse urmtoarele tipuri de operaiuni:
- instruciunile de transfer credit ntre participani, efectuate n nume propriu
sau n numele i n conturile clienilor (persoane fizice, persoane juridice sau
uniti subparticipante), n suma de minimum 500 milioane lei, sau indiferent
de valoare, n cazul n care iniiatorul acestora decide s utilizeze sistemul de
transfer de fonduri de mare valoare, denumite n continuare pli de mare
valoare proprii sau ale clienilor;
- 60 -

- instruciuni de transfer credit ntre participani, aferente pieelor valutar i
monetar, inclusiv cele aferente facilitilor permanente acordate de BNR.
Nu sunt acceptate n sistemul de transfer de fonduri de mare valoare instruciunile de
transfer credit ntre diferite trezorerii participante, efectuate n nume propriu sau n numele
juridic, n conturile clienilor (persoane fizice, persoane juridice sau uniti subparticipante),
indiferent de valoarea acestora, cu excepia cazurilor speciale, definite n convenia ncheiat
ntre BNR i Ministerul Finanelor Publice. Pentru procesarea transferurilor de fonduri
intertrezorerii, Trezoreria statului va utiliza sistemul de transfer de fonduri de mic valoare.
n situaia insuficienei disponibilitilor n conturile bncilor sau caselor centrale ale
cooperativelor de credit, TransFond este autorizat s refuze procesarea plilor de mare
valoare recepionate, n ordinea prioritii la refuzul atribuit acestora de ctre fiecare
participant pltitor. Plile de mare valoare refuzate sunt restituite participanilor pltitori,
nsoite de comunicri de refuz la executare, semnate de persoanele autorizate s angajeze
TransFond, n cadrul intervalelor de, eliberare a extraselor de cont.






























- 61 -




CAPITOLUL VI
OPERAIUNILE DE CREDITARE BANCAR

6.1 Credite pentru ntreprinderi mici i mijlocii


Credite pentru Clienii Medii: societati cu cifra de afaceri pe ultimul an de activitate
intre 1.000.000 si 5.000.000 EUR - echivalent LEI - , indiferent de numarul de angajati)

Overdraft (linie de credit) - cu sau fr garanii materiale
Moneda: ROL, EUR si USD (compania trebuie s aib ncasri n valuta respectiv sau
preurile s fie indexate la valuta respectiv).
Utilizare: Acopera nevoia permanent sau recurent generat de ciclul de exploatare a
afacerii.
Caracteristici:
Suma maxim : ntre 3,000 EUR - 200,000 EUR (sau echivalentul n RON), maxim
30% din Cifra de Afaceri pe ultimul an financiar ncheiat. n cazul Overdraft fr
garanii materiale, suma maxim este de 70,000 RON, maxim 10% din Cifra de
Afaceri pe ultimul an financiar ncheiat.
Perioada maxima de acordare este de 12 luni cu posibilitatea de reinnoire pentru inca
12 luni.
Dobanda se calculeaza prin acumulare zilnica pentru facilitatii cu utilizare cash.
Utilizeaza contul curent pentru inregistrarea soldului debitor. Realizeaza compensarea
permanenta intre incasari si soldul debitor.
Documentaie solicitat: ultimul bilan annual i ultima balan de verificare
Avantaje
Simplitate: linia de credit se ataeaz contului curent.
Disponibiliti n cont fr justificarea utilizrii.
Cheltuieli reduse: se pltete dobnd doar la suma utilizat. De asemenea, n cazul
Overdraft fr garanii materiale nu exist cheltuieli cu nregistrarea ipotecii.
Nu este necesar rulaj prealabil cu banca.
Credit Capital
Moneda: ROL, EUR, USD
Utilizare: Finantarea nevoilor pe termen scurt rezultate din diminuarea capitalului circulant
sau pentru acoperirea nevoii de finantare pe termen scurt aparuta datorita ciclului de
exploatare sau a sezonalitatii.
Caracteristici:
- 62 -

Suma maxim : ntre 3,000 EUR - 200,000 EUR (sau echiv. RON).
Perioada maxima de acordare este de 12 luni
Perioada de gratie este de maxim 2 luni.
Rambursarea se realizeaza in rate egale, care pot fi lunare sau trimestriale.
Garanii : ipotec, gaj pe maini i echipamente.
Tragerile din credit se vor aproba in baza unei cereri a clientului si a documentelor
care certifica utilizarea fondurilor conform intelegerii contractuale (trageri controlate).
Documentaie solicitat : ultimul bilan anual i ultima balan de verificare.
Avantaje
Acoperire deficit temporar de lichiditati.
Posibilitate acordare perioada de gratie de pana la 2 luni.
Grafic de rambursare pliat pe activitatea societatii (rate lunare sau trimestriale).
Credit Invest
Moneda: ROL, EUR, USD.
Utilizare: Finantarea investitiilor pe termen mediu necesare sustinerii nevoilor de
dezvoltare/extindere ale afacerii (achiziia de bunuri, immobile, autoturisme, auto-utilitare,
echipamente, etc).
Caracteristici:
Suma maxim : 3,000 - 200,000 EUR (sau echiv. RON)
Perioada maxima de acordare este de 10 ani.
Perioada de gratie este de maxim 6 luni.
Rambursarea se realizeaza n rate egale, care pot fi lunare sau trimestriale.
Contributia clientului la proiectul de investitii (cash sau in natura) - minim 20% din
costul total al proiectului de investitii (fara TVA).
Facilitatea foloseste un cont de credit separat, tragerile din credit se vor aproba in baza
unei cereri a clientului si a documentelor care certifica utilizarea fondurilor conform
intelegerii contractuale (trageri controlate).
Garanii : ipotec, gaj pe maini i echipamente, bunurile achiziionate.
Documentaie solicitat: ultimul bilan anual i ultima balan de verificare
Avantaje
Perioada de rambursare corelata cu timpul de amortizare a investitiei.
Posibilitate acordare perioada de gratie de pana la 6 luni.
Grafic de rambursare pliat pe activitatea societatii (rate lunare sau trimestriale).
Se poate garanta cu obiectul investiiei.
Finanarea este util societilor care doresc s refinaneze leasing-uri i celor aflate n
proces de dezvoltare (necesitarea unor echipamente de producie noi, extindere parc
auto, alinierea la norme europene).


- 63 -


Credit imobiliar
Moneda: ROL, EUR, USD.
Utilizare: destinat achizitiei, renovarii, extinderii sau reconstructiei de imobile utilizate in
activitatea de baza a investitiilor pe termen mediu necesare sustinerii nevoilor de
dezvoltare/extindere ale afacerii.
Caracteristici:
Perioada maxima de acordare este de 120 luni.
Perioada de tragere este de maxim 6 luni pentru extindere/modernizare.
Perioada de gratie este de maxim 6 luni pentru extindere/modernizare.
Rambursarea se realizeaza in rate egale.
Contributia clientului la proiectul de investitii (cash sau in natura) - minim 20% din
costul total al proiectului de investitii (fara TVA).
Avantaje
Termen de rambursare de pana la 120 luni.
Posibilitate acordare perioada de gratie de pana la 6 luni pentru extinderi.
Contributia clientului poate consta in natura.
Sutinerea extinderii bazei materiale a societatii.

Credit Flexi pentru IMM (cu sau fr garanii materiale)
Clienti tinta: IMM Medii nfiinate n Romnia
Scopul creditului: finanarea nevoilor nenominalizate
Moneda: RON, EUR

Caracteristici:
Suma maxim: minim 10,000 RON, maxim 200,000 RON; n cazul Flexi IMM fr
garanii materiale suma maxim este 70,000 RON, dar nu mai mult de 10% din Cifra
de Afaceri declarat la ncheierea ultimului exerciiu financiar.
perioada de rambursare pn la 10 ani.
Avans : nu se solicit.
Garanii : ipotec (pentru perioadele de rambursare de peste 5 ani, ipoteca trebuie s
includ i un spaiu rezidenial). n cazul Flexi IMM fr garanii materiale este
necesar doar semnarea contractului de credit de ctre un garant fidejusor, care poate
fi cel putin asociatul majoritar cu soul/soia sau unul din administratori cu soul/soia
i care sunt ceteni romni rezideni n Romnia.
Documentaie : ultimul bilan anual i ultima balan de verificare ; nu este necesar
justificarea destinaiei creditului.
rate de capital egale sau inegale, care pot fi lunare sau trimestriale, in functie de
specificul afacerii
- 64 -

Comisionul: poate fi platit si din credit
Nu este necesar rulaj prelabil prin Raiffeisen Bank.
Fiind un credit FLEXIbil, poate fi folosit si pentru plata datoriilor la bugetul de stat, iar banca
nu va solicita documente justificative.
Acest lucru inseamna lejeritate maxima in utilizarea cat mai rapida si eficienta a banilor.


Imprumut la termen KfW*

Caracteristici
Se acorda IMM-urilor care sunt inregistrate si isi desfasoara activitatea in localitati cu mai
putin de 50.000 locuitori.
Valuta: RON.
Valoare: intre 3.000 si 100.000 EUR (echivalent in RON).
Avantaje
documentatie simplificata.
timp de raspuns la cererea de creditare: 24 de ore.
Utilizare: include 2 componente care acopera atat nevoia de investitii cat si cea de capital de
lucru:
1. Credit pentru investitii:
investitii pentru activitatea companiei (achizitii de: echipamente, utilaje, constructii,
sedii, etc.).
contributia clientului la proiectul de investitii trebuie sa fie de minimum 15% din
costul total al proiectului de investitii (fara TVA).
perioada de creditare : pana la 60 de luni.
2. Credit pentru capital de lucru
se acorda doar clientilor care au in derulare o facilitate de tip Imprumut la termen KfW pentru
Investitii. Suma maxima ce se poate acorda este
35% din facilitatea/soldul facilitatii pentru investitii la momentul cererii de credit.
perioada de creditare: pana la 12 luni.
poate fi folosit pentru plata TVA aferent proiectului de investitii.
* facilitate de credit din surse Kredinstalt fur Wiederaufbau (KfW), in cadrul Programului pentru localitati
rurale din Romania dezvoltat cu sprijinul Uniunii Europene.

Credite pentru Clienii Micro: societati cu cifra de afaceri pe ultimul an de activitate
mai mica de 1.000.000 EUR -echivalent LEI-, indiferent de numarul de angajati)


- 65 -

Beneficii
Raspuns in 24 de ore de la depunerea documentatiei
Evaluarea garantiilor gratuita
Garantii numai pentru suma imprumutata, fara dobanzi si comisioane
Puteti solicita mai multe credite in acelasi timp

Business Credit Card IMM

Moneda: RON, EUR
Utilizare:
- Plai directe la comerciani, retrageri de numerar, plai Internet;
- Utilizarea de ctre management n cltoriile i deplasrile n ar sau n afara
ei, n orice tip de activitate;
- Utilizarea ca rezerv pentru situaii de urgen, eventuale sincope aprute n
ciclul operaional.

Caracteristici:

Suma maxim: 30,000 RON, dar nu mai mult de 10% din cifra de afaceri medie
lunar a companiei, calculat pe baza ultimului bilan, pentru an financiar ntreg;
Scadena: 24 luni;
Perioada de valabilitate a cardului: 24 luni;
Modalitate de rambursare: suma minim de rambursat lunar este de 10%;
Perioada de graie/ciclu de tranzacionare: 45 zile, inclusiv perioada de 15 zile n care
trebuie rambursat suma minim lunar;
Garanii/elemente de confort: gaj pe conturile deschise la Raiffeisen Bank, garant
fidejusor;
Documentaia solicitat: ultimul bilan anual i ultima balan de verificare.

Emiterea de Scrisori de Garanie Bancar
Garantia bancara reprezinta o obligatie ferma, irevocabila si neconditionata a bancii de
a plati o anumita suma Beneficiarului in cazul neindeplinirii de catre clientul bancii
(Ordonator) a obligatiilor contractuale (de a onora o plata sau de a presta un serviciu).
Scopul: Scrisori de Garantie Bancara
Valoare: maxim 100.000 EUR (echivalent LEI)
Valuta: LEI si EUR*
Perioada: maxim 1 an, cu posibilitate de reinnoire
Tipuri de scrisori de garantie:
de participare la licitatie
de buna executie a unui contract
de plata
de restituire a avansului
de garantare a platii chiriei
de garantare a platii taxelor vamale
- 66 -


Avantaje:

Instrument de garantare al contractelor incheiate (chiar si cele in valuta)
Un LG emis de catre Raiffeisen reprezinta o eticheta a bonitatii si increderii
pe care compania Dvs. o prezinta
LG emis de Raiffeisen se poate emite din facilitate nefiind necesara blocarea
sumelor in depozit collateral
*n EUR se acorda numai n condiii speciale.


mprumut la termen KfW*

Caracteristici
Se acorda IMM-urilor care sunt inregistrate si isi desfasoara activitatea in localitati cu mai
putin de 50.000 locuitori.
Valuta: RON.
Valoare: intre 3.000 si 250.000 EUR (echivalent in RON).
Avantaje
creditele incheiate in perioada 19 februarie - 18 mai 2007 beneficiaza de o dobanda
promotionala de 0,5% plus Bubor la 1 luna pana la 31.12.2007.
documentatie simplificata.
timp de raspuns la cererea de creditare: 24 de ore.
Utilizare: include 2 componente care acopera atat nevoia de investitii cat si cea de capital de
lucru:
1. Credit pentru investitii:
investitii pentru activitatea companiei (achizitii de: echipamente, utilaje, constructii,
sedii, etc.).
contributia clientului la proiectul de investitii trebuie sa fie de minimum 15% din
costul total al proiectului de investitii (fara TVA).
perioada de creditare : pana la 60 de luni.
2. Credit pentru capital de lucru se acorda doar clientilor care au in derulare o facilitate de tip
Imprumut la termen KfW pentru Investitii. Suma maxima ce se poate acorda este
35% din facilitatea/soldul facilitatii pentru investitii la momentul cererii de credit.
perioada de creditare: pana la 12 luni.
poate fi folosit pentru plata TVA aferent proiectului de investitii.
* facilitate de credit din surse Kredinstalt fur Wiederaufbau (KfW), in cadrul Programului pentru localitati
rurale din Romania dezvoltat cu sprijinul Uniunii Europene.




- 67 -

6.2 Credite pentru persoane fizice

Credite Casa TA

Raiffeisen Bank a deschis primul centru de credite imobiliare din Romania!
Vrei o casa, dar iti lipseste ingredientul financiar ca sa iasa asa cum iti place? Creditul
imobiliar Casa Ta este specialitatea oferita de Raiffeisen Bank pentru achizitia, renovarea sau
construirea unei locuinte, dar si pentru achizitia de terenuri.
Din partea casei, specialistii Raiffeisen Bank ofera conditii optime
pentru finalizarea tranzactiei: scrisoarea de pre-aprobare a
creditului.
Caracteristici:
Valuta: LEI, EUR, USD sau CHF.
Valoare: intre 5.000 si 200.000 de EUR (sau echivalentul in
LEI/USD/CHF).
Perioada: intre 3 si 30 de ani.
Avans: 25% din pretul de vanzare-cumparare / valoarea proiectului
Garantie: ipoteca de rang I instituita asupra imobilului achizitionat sau asupra unor bunuri
imobile aflate in proprietatea solicitantului sau a unor terti.
Asigurare: asigurarea imobilului, cesionata in favoarea bancii*.

Avantaje:
Consiliere din partea personalului specializat.
Acceptarea unei game largi de venituri (salarii, comisioane, pensii, venituri din chirii,
dividende etc.).
Documentatie simplificata: fara carte de munca
Eliberarea unei scrisori de pre-aprobare a creditului
Acordarea creditului in ziua semnarii contractului de vanzare-cumparare si a
contractului de ipoteca
Plata automata a ratelor din contul curent
*Pentru creditele mai mari de 100.000 de Euro banca poate solicita incheierea unei
asigurari de viata.


Credit ipotecar - Ansambluri rezideniale

Raiffeisen Bank i ofer posibilitatea de a-i construi un imobil n cadrul proiectelor
desfasurate de ANL.
Valuta: LEI, EUR sau USD.
Valoare: intre 5.000 si 200.000 de EUR (sau echivalentul in LEI/ USD).
Perioada: intre 5 si 25 de ani.
Avans: minimum 25% din valoarea proiectului.
Garantii: ipoteca de rang I constituita in favoarea bancii asupra imobilului care urmeaza sa
fie construit si asupra terenului aferent.
Asigurare: asigurarea imobilului cesionata in favoarea bancii.




- 68 -

Avantaje:
Creditul poate fi acordat in LEI, EUR sau USD.
Fara girant.
Fara asigurare de viata.
Fara comision de administrare a creditului.
Fara comision de evaluare a imobilului / proiectului.
Se ia in calcul bugetul familiei, nefiind impus un venit minim personal.
Plata automata a ratelor lunare din contul curent, fara sa mai fie necesara deplasarea
la banca.
Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului, partiala sau integrala.

Flexicredit

Flexicredit este un credit destinat nevoilor personale nenominalizate. Banii se acorda
in numerar, fara sa fie necesara dovada cumpararii unui anumit bun.
Valuta: LEI sau EUR.
Valoare: intre 300 si 10.000 de EUR (sau echivalentul in lei).
Perioada: intre 6 luni si 10 ani.

Avantaje:
Acordare in maximum 24 de ore.
Nu este necesara justificarea modului de utilizare a sumei primite.
Fara avans, fara girant.
Plata automata a ratelor lunare din contul curent, fara sa mai fie necesara
deplasarea la banca.
Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului, partiala sau integrala.
Posibilitatea de a beneficia, la cerere, de asigurare de viata in conditii avantajoase.

Flexicredit Plus

Flexicredit Plus este suportul pe care il cauti: creditul destinat nevoilor personale
nenominalizate, care iti respecta deciziile, iti sustine visele si iti ofera independenta de care ai
nevoie!
Banii se acorda in numerar, fara sa fie necesara dovada cumpararii unui anumit bun.
Valuta: Lei, Euro, USD sau CHF.
Valoare: orict iti doresti, in functie de venit si garantii (cu justificarea destinatiei creditului
pentru sume ce depasesc 75.000 Euro, sau echivalentul in Lei/USD/CHF).
Perioada: intre 6 luni si 25 ani.
Garantie: ipoteca de rang I constituita in favoarea bancii asupra unuia sau mai multor imobile
aflate in proprietatea ta sau a unor terti.
Asigurare: asigurarea imobilului/imobilelor, cesionata in favoarea bancii.

Avantaje:
Fara avans.
Fara girant.
Fara carte de munca.
Consiliere din partea personalului specializat.
Comision inclus, finantat de catre banca.
Plata automata a ratelor lunare din contul curent.
- 69 -


Masina TA

Creditul Masina Ta este un credit pentru cumpararea de masini sau moto-scutere noi.
Valuta: lei, EUR sau USD.
Valoare: intre 2.000 si 75.000 de EUR (sau echivalentul in lei/ USD).
Perioada: intre 6 luni si 7 ani.
Avans: minim 15% din valoarea autoturismului achizitionat
Garantii: gaj pe masina si asigurare Full-CASCO cesionata in favoarea bancii.

Avantaje:
Fara girant.
Aprobare rapida, in maximum 48 de ore din momentul constituirii dosarului.
Documentatie simpla si suport in obtinerea creditului la sediul dealer-ului auto.
Se ia in calcul bugetul familiei, nefiind impus un venit minim personal.
Plata automata a ratelor lunare din contul curent, fara sa mai fie necesara deplasarea
la banca .
Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului, partiala sau integrala.

Creditul pentru bunuri de consum

Acum poti alege creditul care ti se potriveste: creditul Pe Loc sau creditul Hiper Ieftin

Credit Hiper Ieftin

Caracteristici:

- Valuta: lei.
- Valoare: intre 250 si 5.000 de EUR (echivalentul in lei).
- Perioada: intre 18 luni si 5 ani.
- Dobanda fixa.


Avantaje:

- Fara carte de munca.
- Fara avans, fara girant.
- Rata lunara scazuta.
- Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului.

Credit Pe Loc

Caracteristici:

Valuta: lei, EUR sau USD.
Valoare: intre 150 si 3.000 de EUR (sau echivalentul in lei).
Perioada: intre 6 luni si 5 ani.
Dobanda: pentru creditele in lei ai posibilitatea de a opta intre dobanda fixa si dobanda
variabila. Pentru creditele in valuta, dobanda este variabila.
- 70 -

Avantaje:
- Creditul in lei se acorda pe loc.
- Doar cu buletin si adeverinta de salariu.
- Fara avans, fara girant.
- Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului.


Flexicredit Integral

Flexicredit Integral, creditul de refinantare de la Raiffeisen Bank in care iti aduni
toate celelalte credite in valuta pe care le detii la alte banci (cu exceptia creditelor
imobiliare/ipotecare). Mai mult timp liber, mai multe posibilitati.
De exemplu, daca ai un credit de nevoi personale, un credit auto si un credit de
consum, le poti consolida pe toate trei intr-un singur credit la Raiffeisen Bank: Flexicredit
Integral, creditul de refinantare, garantat cu ipoteca.

Valuta: EUR, USD sau CHF.
Valoare: intre 5.000 si 75.000 de EUR (sau echivalentul in USD/CHF).
Perioada: intre 6 luni si 25 ani.
Garantii: ipoteca constituita in favoarea bancii asupra unuia sau mai multor imobile aflate in
proprietatea ta sau a unor terti.
Asigurare: asigurarea imobilului/ imobilelor cesionata in favoarea bancii.
Tipuri de venituri acceptate: venituri din salarii, venituri din comisioane din vanzari,
venituri din activitati independente, venituri din chirii, venituri din pensii, venituri din
drepturi de proprietate intelectuala, venituri din dividende.

Avantaje:
Poti beneficia de o rata a dobanzii redusa fata de cele platite la creditele anterioare.
Platesti o singura rata lunara, intr-un singur loc.
Poti obtine o suma de bani suplimentara.
Fara avans, fara girant.
Fara carte de munca.
Comision inclus, finantat de catre banca.
Nu este necesara asigurarea de viata.
Plata automata a ratelor lunare din contul curent, fara sa mai fie necesara deplasarea
la banca .
Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului, partiala sau integrala.
Mai putine drumuri la banca.











- 71 -


CAPITOLUL VII
INSTRUMENTE MODERNE DE PLAT


7.1 Carduri persoane fizice

Cardul de credit Raiffeisen Bank Standard

Cardul de cumprturi Raiffeisen Bank Standard

Oricare ar fi lista ta de cumprturi, prin cardul de
cumprturi Raiffeisen Bank ai la dispoziie cea mai
avantajoas modalitate de plat:
Aplici o singur dat i ai acces la credit pe o perioad nelimitat. Banca ii
acord o linie de credit care ii st la dispoziie toat viaa i la care ai acces, din ar
sau strintate, pltind la comerciani sau retrgnd numerar de la bancomate i
ghiee bancare, 24 ore din 24 i 7 zile din 7. Tu decizi cnd apelezi la credit, n
funcie de necesitile de moment.
Beneficiezi de 0% dobnd pn la 56 de zile. Pentru plile efectuate la
comerciani cu cardul de cumprturi Raiffeisen Bank beneficiezi de o perioad de
graie de pn la 56 de zile n care nu plteti dobanda, n cazul rambursrii integrale,
pn la data scadent, a sumelor utilizate.
Ai 0% comision pe tranzacie la achitarea cumparaturilor cu ajutorul cardului.
Dc plateti cu cardul la comerciani, banii vor trece din contul tau n cel al
comerciantului fr costuri suplimentare pentru tine.
Rambursezi sumele utilizate ntr-un mod flexibil. n funcie de banii pe care i ai
la dispoziie poi rambursa n fiecare lun orice sum ntre suma minim de plat (5%
din creditul utilizat) i ntreaga sum utilizat.
Ai reduceri garantate sub form de Puncte de Colecie la fiecare cumprtur pe
care efectuezi cu cardul la partenerii bncii.
Caracteristici:
Card de credit, n lei, pentru persoane fizice
Utilizare naional i internaional (n strintate se face automat conversia n moneda
rii respective)
Limita de credit este stabilit de banc pentru fiecare utilizator, ntre 700 si 20.000
RON
Rambursare lunar minim: 5% din valoarea creditului utilizat
Pn la 4 carduri ataate contului de credit, n afara de cardul principal
Limita lunar de cheltuial: 100% din limita acordat de banc pentru pli la
comerciani, 40% pentru retrageri de numerar
Nu necesit girani, asigurare sau alte garanii


- 72 -


Documente necesare (pentru salariai):
act de identitate, copie i original (att pentru solicitant ct i pentru so/soie
solicitant)
adeverina de venit standard , semnat i tampilat de angajator.

Cardul de credit Raiffeisen Bank - Vodafone

Cardul de cumprturi Raiffeisen Bank - Vodafone :

Oricare ar fi lista ta de cumprturi, prin cardul de
cumprturi Raiffeisen Bank ai la dispoziie cea mai
avantajoas modalitate de plat:
Aplici o singur dat i ai acces la credit pe o perioad nelimitat. Banca ii acord
o linie de credit care ii st la dispoziie toata viaa i la care ai acces, din ar sau
strintate, pltind la comerciani sau retrgnd numerar de la bancomate i ghiee
bancare, 24 ore din 24 i 7 zile din 7. Tu decizi cnd apelezi la credit, n funcie de
necesitile de moment.
Beneficiezi de 0% dobnd pn la 56 de zile. Pentru plile efectuate la
comerciani cu cardul de cumprturi Raiffeisen Bank beneficiezi de o perioad de
graie de pn la 56 de zile n care nu plteti dobnd, n cazul rambursrii integrale,
pn la data scadent, a sumelor utilizate.
Ai 0% comision pe tranzacie la achitarea cumprturilor cu ajutorul cardului.
Dac plteti cu cardul la comerciani, banii vor trece din contul tu n cel al
comerciantului fr costuri suplimentare pentru tine.
Rambursezi sumele utilizate ntr-un mod flexibil. n funcie de banii pe care i ai la
dispoziie poi rambursa n fiecare lun orice sum ntre suma minim de plat (5%
din creditul utilizat) i ntreaga suma utilizat.
Ai reduceri garantate sub form de Puncte de Colecie la fiecare cumprtur pe care
efectuezi cu cardul la partenerii bncii.
Primeti telefoane mobile i minute de convorbiri naionale. Folosind cardul de
cumprturi Raiffeisen Bank - Vodafone pentru pli la comerciani vei acumula
puncte de loialitate n programul Vodafone n fiecare zi! La prima utilizare a cardului
vei primi 500 de puncte de loialitate, iar ulterior la fiecare 10 lei pltii la comerciani
cu cardul primeti cte 5 puncte de loialitate.
Poi folosi aceste puncte pentru a obine telefoane mobile subvenionate, minute de
convorbiri, reduceri la abonamente, extraopiuni sau alte produse Vodafone.
Caracteristici:
Card de credit, n lei, pentru persoane fizice
Utilizare naional i internaional (n strintate se face automat conversia n moneda
rii respective)
Limita de credit este stabilit de banc pentru fiecare utilizator, ntre 700 i 20.000
RON
- 73 -

Rambursare lunar minim: 5% din valoarea creditului utilizat
Pn la 4 carduri ataate contului de credit, n afar de cardul principal
Limita lunar de cheltuial: 100% din limita acordat de banc pentru pli la
comerciani, 40% pentru retrageri de numerar
Nu necesit girani, asigurare sau alte garanii
Cardul de credit Raiffeisen Bank Gold

Oricare ar fi lista ta de cumprturi, prin cardul de cumprturi Raiffeisen Bank ai la
dispoziie cea mai avantajoas modalitate de plat:
Aplici o singur dat i ai acces la credit pe o perioad nelimitat. Banca i acord
o linie de credit care i st la dispoziie toat viaa i la care ai acces, din ar sau
strintate, pltind la comerciani sau retrgnd
numerar de la bancomate i ghiee bancare, 24
ore din 24 i 7 zile din 7. Tu decizi cnd apelezi
la credit, n funcie de necesitile de moment.
Beneficiezi de 0% dobnd pn la 56 de zile.
Pentru plile efectuate la comerciani cu cardul
de cumprturi Raiffeisen Bank beneficiezi de o
perioada de graie de pn la 56 de zile n care nu plteti dobnda, n cazul
rambursrii integrale, pn la data scadent, a sumelor utilizate.
Ai 0% comision pe tranzacie la achitarea cumprturilor cu ajutorul cardului.
Dc plteti cu cardul la comerciani, banii vor trece din contul tu n cel al
comerciantului fr costuri suplimentare pentru tine.
Rambursezi sumele utilizate ntr-un mod flexibil. In funcie de banii pe care i ai la
dispoziie poi rambursa n fiecare lun orice sum ntre suma minim de plat (5%
din creditul utilizat) i ntreaga sum utilizat.
Ai reduceri garantate sub form de Puncte de Colecie la fiecare cumprtur pe care
efectuezi cu cardul la partenerii bncii.
Cnd cltoreti n strintate, beneficiezi gratuit de un pachet de servicii
speciale tip asigurare: asigurare de accident, bagaje / documente pierdute etc.
Caracteristici:
card de credit, n lei, pentru persoane fizice
utilizare naional i internaional (n strintate se face automat conversia n moneda
rii respective)
limita de credit este stabilit de banc pentru fiecare utilizator, pn la 40.000 RON
rambursare lunar minim: 5% din valoarea creditului utilizat
pn la 4 carduri ataate contului de credit, n afar de cardul principal
limita lunar de cheltuial: 100% din limita acordat de banc pentru pli la
comerciani, 40% pentru retrageri de numerar
nu necesit girani, asigurare sau alte garanii

- 74 -


Visa Electron

Caracteristici:
card de debit, n lei, pentru persoane fizice
card de plat a salariilor pentru angajatori
utilizare domestic i internaional
suma minim de deschidere a contului pe card trebuie s fie 50.000 lei/ 5 lei noi.
Avantaje:
pn la 5 carduri pe cont.
posibilitatea de a efectua tranzacii comerciale directe i extrageri de numerar nu
numai n ar, dar i n strintate (cardul este alimentat cu lei, n strintate
realizndu-se conversia automat n moneda rii respective).
poi ncasa dobnzile oferite de banc la depozite fr capitalizarea dobnzii.
poi efectua pli directe ctre furnizorii de utiliti, fr a fi necesar deplasarea la
banc, datorit contului curent ataat cardului tu.
n cazul n care cardul este folosit pentru ncasarea lunar a salariului, poi beneficia,
la cerere, de facilitatea de descoperit de cont (overdraft) , n valoare de unul pn la
trei salarii nete. Aceasta reprezint o linie de credit ataat cardului tu de salariu

Maestro

Caracteristici:
card de debit, n lei, pentru persoane fizice
card de plat a salariilor pentru angajatori
utilizare domestic i internaional
suma minim de deschidere a contului pe card trebuie s fie 50.000 lei/ 5 lei noi.


Avantaje:

pn la 5 carduri pe cont.
posibilitatea de a efectua tranzacii comerciale directe i extrageri de numerar nu
numai n ar, dar i n strintate (cardul este alimentat cu lei, n strintate
realizndu-se conversia automat n moneda rii respective).
poi ncasa dobnzile oferite de banc la depozite fr capitalizarea dobnzii.
poi efectua pli directe ctre furnizorii de utiliti, fr a fi necesar deplasarea la
banc, datorit contului curent ataat cardului tu.
n cazul n care cardul este folosit pentru ncasarea lunar a salariului, poi beneficia,
la cerere, de facilitatea de descoperit de cont (overdraft) , n valoare de unul pn la
trei salarii nete.
- 75 -

Mastercard n LEI

Caracteristici:
card de debit n lei ataat contului curent, destinat
persoanelor fizice, ceteni romni, precum i
pentru cetenii strini care lucreaz n cadrul
ambasadelor, consulatelor i reprezentanelor
altor ri n Romnia sau n cadrul unor
organizaii internaionale cu sedii n Romnia
cardul folosete disponibilul din acest cont,
inclusiv linia de overdraft
permite retrageri numerar la ATM ori POS i cumprturi la comerciani, n Romnia
i strinatate card de debit embosat, n lei, pentru persoane fizice
utilizare domestic i internaional
utilizare n mediul electronic i manual

Avantaje

Odat cu emiterea cardului, clientul beneficiaz de deschiderea unui cont curent n lei,
care poate fi accesat prin intermediul cardului, de oriunde din ar sau strintate: contul este
alimentat n lei, iar n strintate se realizeaz conversia automat n moneda rii respective.
- acces n mod direct la disponibilul din contul curent;
- permite rezervarea de servicii n strinatate
- permite efectuarea de pli pe internet
- efectuare pli la comerciani sau retrageri de numerar oriunde n
ar i n strinatate;
- 0% comision la plile efectuate cu cardul la comercianii din
Romnia i strinatate.
- pn la 5 carduri pe cont



Eurocard / Mastercard n USD


Caracteristici:
card de debit, n USD, pentru persoane fizice ceteni
romni, precum i pentru cetenii strini care
lucreaz n cadrul ambasadelor, consulatelor i
reprezentantelor altor ri n Romnia sau n cadrul
unor organizaii internaionale cu sedii n Romnia.
utilizare domestic i internaional
suma minim de deschidere a contului: 50 USD




- 76 -

Avantaje:
permite ataarea mai multor carduri la acelai cont, putnd stabili o limit zilnic de
cheltuial pentru fiecare card.
permite rezervarea de camere la hoteluri din strintate.
asigura nlocuirea n regim de urgen a cardului declarat ca pierdut sau furat i
eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea cardului nlocuitor.

Eurocard / Mastercard n EURO

Caracteristici:
card de debit, n Euro, pentru persoane fizice ceteni romni,
deosebit de util pentru cltorii n rile care utilizeaz ca
moned naional Euro.
utilizare domestic i internaional.
suma minim de deschidere a contului: 50 Euro
Avantaje:
permite ataarea mai multor carduri la acelai cont, putnd stabili o limit zilnic de
cheltuial pentru fiecare card.
pentru tranzaciile fcute cu acest card n zona Euro nu sunt percepute taxe de
conversie valutar.
asigura rezervarea de camere la hoteluri de peste hotare.
asigur nlocuirea n regim de urgen a cardului declarat ca pierdut sau furat i
eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea cardului nlocuitor.

7.2 Carduri ntreprinderi mici i mijlocii

VISA Business USD

Cardul n USD VISA Business Raiffeisen Bank este un produs de tip debit care se
adreseaz persoanelor juridice romne ai cror salariai
efectueaz deplasri n strintate i n ar n interesul firmei.
V permite efectuarea de tranzacii comerciale i
retrageri de numerar n orice col al lumii.
V ofer posibilitatea de a limita cheltuielile anumitor
angajai la nivelul fiecrui card n parte
V asigur nlocuirea n regim de urgent a cardului declarat ca pierdut furat i
eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea cardului inlocuitor.
V ofer numeroase servicii conexe extrem de avantajoase:
- 77 -

o Asistena medical de urgen i referine medicale;
o Serviciul de asisten juridic;
o Asigurarea pentru cazuri de ntrziere n timpul cltoriei;
o Asigurarea pentru bagajele sosite cu ntrziere sau pierdute;
o Asigurare n cazuri de deturnare;
o Rezervarea camerelor de hotel.
VISA Business EURO

Cardul n EUR VISA Business Raiffeisen Bank este un
produs de tip debit care se adreseaz persoanelor juridice romne
ai cror salariai efectueaz frecvent deplasri n zona Euro n
interesul firmei.
V permite efectuarea de tranzacii comerciale i retrageri
de numerar n zona Euro, fr a mai plti taxe de conversie valutar.
V ofer posibilitatea de a limita cheltuielile anumitor angajai la nivelul fiecrui card
n parte.
V asigur nlocuirea n regim de urgen a cardului declarat ca pierdut furat i
eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea cardului nlocuitor.
V ofer numeroase servicii conexe extrem de avantajoase:
o Asisten medical de urgen i referine medicale;
o Serviciul de asisten juridic;
o Asigurarea pentru cazuri de ntrziere n timpul cltoriei;
o Asigurarea pentru bagajele sosite cu ntrziere sau pierdute;
o Asigurare n cazuri de deturnare;
o Rezervarea camerelor de hotel.
VISA Business - lei, cu utilizare internaional

Cardul n lei VISA Business internaional este un card de debit destinat societilor romneti
ai cror salariai efectueaz deplasri n interesul firmei, att n ar ct i n strintate.
V permite efectuarea de tranzacii comerciale i retrageri
de numerar oriunde n lume (se face conversia automat a
sumelor n lei din contul de card n moneda rii
respective).
V ofer posibilitatea rezervrii de camere de hotel.
V asigur nlocuirea n regim de urgen a cardului
declarat ca pierdut / furat i eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea
cardului nlocuitor.





- 78 -

VISA Business - lei, cu utilizare exclusiv naional

Cardul n lei VISA Business Raiffeisen Bank este un produs de
tip debit care se adreseaz societilor romneti ai cror salariai
efectueaz deplasri n interesul firmei.
V permite efectuarea de tranzacii comerciale i retrageri
de numerar n orice col al rii.
Va ofer posibilitatea rezervrii de camere de hotel.
V asigur nlocuirea n regim de urgen a cardului declarat ca pierdut-furat i
eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea cardului nlocuitor.
Plata salariului prin carduri VISA Electron sau Maestro
Raiffeisen Bank v ofer posibilitatea plii salariilor angajailor dumneavoastr prin carduri
n lei, cu acordul acestora. Aceste carduri sunt utilizabile att pe teritoriul Romniei ct i n
strintate.
Apelnd la aceast modalitate modern de plat a salariilor, beneficiai de:
- Eliminarea cheltuielilor, riscurilor i timpului consumat cu manipularea
numerarului;
- Diminuarea cheltuielilor cu personalul care administreaz numerar la sediul
societaii dumneavoastr.

Angajaii dumneavoastr beneficiez de:
- Acces direct, din orice localitate din ar i n orice moment, la contul de card.
- Posibilitatea de a solicita bncii acordarea unui plafon de descoperire n cont,
n limita a trei salarii lunare nete.

Eliberare de numerar prin intermediul reelei de ATM-uri

Raiffeisen Bank ofer tuturor deintorilor de carduri emise sub siglele VISA i
Eurocard/MasterCard posibilitatea eliberrii de numerar prin reeaua sa de bancomate
instalate n principalele orae ale rii, 24 ore pe zi, 7 zile pe sptmn.

Eliberare de numerar prin ghieele unitilor teritoriale
Raiffeisen Bank ofera tuturor deintorilor de carduri emise sub siglele VISA i
Eurocard/MasterCard posibilitatea eliberrii de numerar prin ghieele reelei sale de uniti
teritoriale.
Acceptare de carduri VISA i Eurocard/MasterCard pentru tranzacii
comerciale
Raiffeisen Bank ofer clienilor si cu activitate n sfera desfacerii de bunuri i servicii
de consum posibilitatea de a se altura acceptatorilor de carduri din lumea ntreag, prin
acceptarea la plat a cardurilor VISA i Eurocard/ MasterCard emise de bncile romneti i
strine.
- 79 -

Acest serviciu permite:
Decontarea n lei, cu maxim operativitate, a valorii documentelor de vnzare
transmise spre ncasare.
Verificarea validitii cardurilor prezentate la plat, precum i autorizarea tranzaciilor,
24 de ore pe zi, 7 zile pe sptmn.
Comerul Electronic 3-D constituie un nou serviciu oferit clienilor si i adoptat de
magazinele care vnd mrfuri prin lumea virtual a Internet-ului. Semnul distinct prin care se
pot recunoate astfel de comerciani sunt logo-urile i respectiv .
Implementarea acestei tehnologii de ctre magazinele virtuale asigura eliminarea riscului de
fraud i implicit de contestare a tranzaciilor cu toate costurile asociate refuzurilor de plat,
lrgindu-se baza pentru dezvoltarea afacerilor.
































- 80 -



Bibliografie

1. Prof. univ. dr. Ioan I Trenca - Tehnic bancar, Ed. Casa Crii de tiin,
Cluj - Napoca, 2007
2. www.raiffeisen.ro
3. Documentaie de la Sucursala Raiffeisen, Suceava
4. www.bnr.ro
5. Legea cambiei i a biletului la ordin, nr.58/1934
6. Basno Cezar, Dardac Nicolae Operaiuni bancare. Instrumente i tehnici de
plat, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2001
7. Cocri Vasile, Chirlean Dan Tehnica Operaiunilor Bancare, Ed.
Universitii AL. I. Cuza, Iai, 2006
8. Diaconescu Mariana Bnci, sisteme de pli, riscuri, Ed. Economic,
Bucureti, 1999
9. Stoica Victor, Deaconu Petre Bani i credit, Ed. Economic, Bucureti,
2003
10. Iulian Atefanei - Promovarea mijloacelor moderne de decontare n contextul
internaionalizrii serviciilor bancare, Editura Sedcom Libris, Iai, 2002,
11. Raport anual BRG - Groupe Socit Gnrale 2005
12. Pliante























- 81 -

CUPRINS

CAPITOLUL I ........................................................................... - 1 -
PREZENTAREA SOCIETII BANCARE .................................... - 1 -
1.1 Istoric...................................................................................................................... - 1 -
1.2 Principalele activiti i operaiuni bancare ......................................................... - 8 -

CAPITOLUL II ................................................................................. - 18 -
SISTEMUL INFORMAIONAL BANCAR ........................................ - 18 -
2.1 Documente si programe informatice utilizate ..................................................... - 23 -
2.2 Organizarea circuitului documentelor RAIFFEISEN ........................................ - 24 -

CAPITOLUL III ....................................................................... - 26 -
DESCHIDEREA I FUNCIONAREA CONTURILOR BANCARE - 26 -
3.1. Conturi curente ................................................................................................... - 26 -
3.2. Depozitele ............................................................................................................ - 32 -

CAPITOLUL IV ....................................................................... - 37 -
OPERAIUNI CU NUMERAR ................................................... - 37 -
4.1 Organizarea i operaiunile de caserie ale bncii ....................................................... - 37 -
4.2 Instrumente utilizate n derularea operaiunilor de ncasri ............................. - 38 -
4.3 Instrumente utilizate n derularea operaiunilor de pli................................... - 40 -

CAPITOLUL V ....................................................................... - 42 -
DECONTRILE FR NUMERAR ........................................... - 42 -
5.1 Decontarea pe baza ordinului de plat ............................................................... - 42 -
5.2 Decontarea pe baza CEC - ului ........................................................................... - 45 -
5.3 Decontarea pe baza biletului la ordin ................................................................. - 51 -
5.4 Decontarea pe baza cambiei ................................................................................ - 53 -
5.5.Acreditivul ............................................................................................................ - 55 -

CAPITOLUL VI ....................................................................... - 61 -
OPERAIUNILE DE CREDITARE BANCAR ............................ - 61 -
6.1 Credite pentru ntreprinderi mici i mijlocii ...................................................... - 61 -
6.2 Credite pentru persoane fizice............................................................................. - 67 -

CAPITOLUL VII ...................................................................... - 71 -
INSTRUMENTE MODERNE DE PLAT .................................... - 71 -
7.1 Carduri persoane fizice........................................................................................ - 71 -
7.2 Carduri ntreprinderi mici i mijlocii.................................................................... - 76 -

Bibliografie ........................................................................... - 80 -