DIRECIA DE AUDIT

FORMULAR STANDARD
FORMULAR PRIVIND
DECLARAIA DE
INDEPENDEN I
CALIFICARE

ANEXA

03

Ref. A 01
Pag. 1 din 2

Versiunea: 1.2 data: 15.05.2011

DECLARAIA DE INDEPENDEN I CALIFICARE

Trebuie s fie completat de personalul de audit, inclusiv de ctre consultani.
NUME : ______________________________ DATA : _____________________________
REPARTIZAREA PROPUS :
_____________________________________________________________________________

CONFLICTE DE INTERESE
In ceea ce privete structura/ entitatea/ programul ce trebuie auditat:
Da
1. Ai avut/avei vreo relaie oficial, financiar sau personal cu cineva care
ar putea s v limiteze msura n care putei s v interesai, s
descoperii sau s constatai slbiciuni de audit n orice fel?
2. Avei idei preconcepute despre persoane, grupuri, sau obiective ale unui
program specific ce ar putea influena misiunea de audit?
3. Ai avut/avei funcii sau ai fost/suntei implicat() n ultimii 3 ani ntr-un
alt mod n activitatea entitii/structurii ce va fi auditat?
4. Ai fost implicat n dezvoltarea i/sau implementarea de sisteme de
control al entitii sau programului ce este auditat?
5. Suntei soul/soia sau rude pn la al patrulea grad al managerului
entitii/programului ce este auditat sau al altui membru al corpului de
conducere al entitii/ programului ce este auditat?
6. Ai aprobat nainte facturi, ordine de plat i alte instrumente de plat
pentru entitatea/structura ce va fi auditat?
7. Ai inut vreodat contabilitatea entitii ce este auditat?
8. Avei un interes direct sau indirect substanial n entitatea sau programul
auditat?
9. Vei ntiina imediat Direcia de Audit referitor la orice conflict de
interese personal, extern sau organizaional ce poate aprea n
desfurarea acestei misiuni de audit ce poate afecta capacitatea
ntocmirii unui raport de audit independent?

Nu

Prin prezenta confirm c dac pe durata acestei misiuni de audit se ivete vreun conflict de
interese personal, extern sau organizaional, ce mi-ar putea afecta abilitatea de a desfura
activitatea i de a raporta constatrile ntr-o manier imparial voi ntiina prompt Direcia
de Audit.
Semntura

DIRECIA DE AUDIT

FORMULAR STANDARD
FORMULAR PRIVIND
DECLARAIA DE
INDEPENDEN I
CALIFICARE
Versiunea: 1.2 data: 15.05.2011

TREBUIE COMPLETAT DE DIRECTORUL DIRECIEI AUDIT:

1. Calificri relevante ale auditorului:

2. Conflict personal de interese ? (Lista de pe pagina anterioara)

3. Poate fi conciliat conflictul de interese?

Dac da, explicai cum i justificai repartizarea

__________________________
Data i semntura

ANEXA

03

Ref. A 01
Pag. 2 din 2