Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
PS-6-1 Acţiuni de Tratare A Riscurilor Şi Oportunităţilor PDF
PS-6-1 Acţiuni de Tratare A Riscurilor Şi Oportunităţilor PDF
PS 6.1
ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR
ŞI OPORTUNITĂȚILOR
RED:01
DEPARTAMENTUL
RESPONSABIL RMC RECTOR
AUDIT INTERN
SEMNĂTURA
Redacţia: 01
PROCEDURA DE SITEMS Data: 18.05.2017
PS 6.1 ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI
Pag.2/17
OPORTUNITĂȚILOR
CUPRINS
1. SCOP .................................................................................................................. 3
5. DESCRIEREA ACTIVITĂȚII.....................................................................................6
7. REFERINȚE ....................................................................................................... 16
9. ANEXE .............................................................................................................. 17
Redacţia: 01
PROCEDURA DE SITEMS Data: 18.05.2017
PS 6.1 ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI
Pag.3/17
OPORTUNITĂȚILOR
1. SCOP
Procedura PS 6.1 stabileşte cadru general unitar de identificare, analiză,
gestionare şi monitorizare a riscurilor la nivelul subdiviziunilor universitare.
Furnizează personalului şi conducerii un instrument, care facilitează gestionarea
riscurilor într-un mod controlat şi eficient, pentru atingerea obiectivelor, o
descriere a modului în care sunt stabilite şi implementate măsurile de control
menite să prevină apariţia riscurilor.
Introducerea abordării managementului riscurilor este condiţionată de
momentul în care Universitatea funcţionează într-un mediu economic, social şi
politic în continuă schimbare.
2. DOMENIUL DE APLICARE
Procedura se aplică de către toate subdiviziunile din cadrul USMF „Nicolae
Testemiţanu” în vederea identificării, gestionării riscurilor, care pot afecta
atingerea obiectivelor specifice ale acestora.
Procedura se aplică de personalul cu funcţii de conducere de la nivelul structurilor
organizatorice, precum şi de persoana desemnată de gestionarea Registrului de
riscuri în subdiviziune.
Fără un proces eficient de gestionare a riscurilor, se poate eşua şi ajunge în
situaţia de a cheltui sume semnificative de bani (în special bani publici) pentru a
elimina consecinţele.
Gândire pe
Identificare
procese /
activităţi
+ PDCA bază de risc
Îmbunătăţirea continuă a
eficacităţii proceselor
NOTĂ:CICLUL PDCA
P - PLAN (PLANIFICĂ)
D – DO (EFECTUEAZĂ)
C – CHECK (VERIFICĂ)
A – ACT (ACȚIONEAZĂ)
Redacţia: 01
PROCEDURA DE SITEMS Data: 18.05.2017
PS 6.1 ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI
Pag.4/17
OPORTUNITĂȚILOR
3. TERMINOLOGIE ŞI ABREVIERI UTILIZATE
Termenii sunt în conformitate cu cele hotărâte în cadrul SMC Universitar. În
prezenta procedură sunt utilizate următoarele abrevieri şi definiţii:
4. DOCUMENTE DE REFERINȚĂ
Documentele de referinţă (reglementări) aplicabile activităţii procedurale:
- Legea 229 din 23.09.2010 privind controlul financiar public intern
- Standarde naţionale de control intern în sectorul public, aprobate prin
Ordinul ministrului finanţelor nr.189 din 05.11. 2015
- Standard SM SR EN ISO 9001 : 2015
- Regulamentele interne
- Fişe post.
5. DESCRIEREA ACTIVITĂȚII
5.1. Contextul organizatoric al procedurii
Pentru o mai bună gestionare a riscurilor pe toate nivelurile manageriale,
conducătorul subdiviziunei se numește responsabil de gestionarea riscurilor
(RGR). Managementul riscului se aplică în toate domeniile de activitate, proiecte,
procese și activităţi specifice.
Ciclul managementul riscurilor include următoarele etape succesive:
Redacţia: 01
PROCEDURA DE SITEMS Data: 18.05.2017
PS 6.1 ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI
Pag.7/17
OPORTUNITĂȚILOR
1.
stabilirea
obiectivelor
5.
monitorizarea,r
evizuirea şi 2. identificarea
raportarea riscurilor
riscurilor MANAGEMENTUL
RISCURILOR
3.
4.
evaluarea
reacţia la risc
riscurilor
Diminuare Diminuare
3
Monitorizare
2
Tolerare Diminuare
/diminuare
Scăzut
Monitorizare
Tolerare Tolerare
1
/diminuare
Probabilitatea
Un risc este acceptabil când se află în zona verde, după întreprinderea măsurilor
de diminuare sau implementare a activităţilor de control.
Redacţia: 01
PROCEDURA DE SITEMS Data: 18.05.2017
PS 6.1 ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI
Pag.11/17
OPORTUNITĂȚILOR
5.6 Reacţia la risc
Orice măsură întreprinsă în scopul unei reacţiila riscuri se întegrează sub
sistemul de managementul riscurilor.
Există patru tipuri de atitudini faţă de riscuri/reacţii la riscuri:
Tolerarea/acceptarea riscului;
Diminuarea/minimizarea/atenuarea/tratarea riscului;
Eliminarea/evitarea/terminarea riscului;
Transferarea/externalizarea/împărtăşirea riscului.
monitorizarea
continuă a
asigurarea ţinerii riscurilor, ca
Registrului de parte a
stabilirea riscuri, analizarea
activităţilor de cel puţin o dată activităţii
control manageriale
evaluarea pe an activităţilor de zi cu zi
impactului şi de control
probabilităţii instituite
riscului
identificarea
riscurilor
semnificative
6. SARCINI ŞI RESPONSABILITĂȚI
PS 6.1 ACŢIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI OPORTUNITĂŢILOR prevede
sarcinile şi responsabilităţile indicate mai jos.
PERSONALUL UNIVERSITAR
Participă la inventarierea proceselor/activităţilor în relaţie cu obiectivele
specifice;
Identifică şi realizează o evaluare preliminară a riscurilor inerente;
Implementează măsurile de control.
CONDUCĂTORUL SUBDIVIZIUNII
Identificarea riscurilor în cadrul subdiviziunii pe care o reprezintă;
Evaluează şi ierarhizează riscurile asociate obiectivelor specifice
compartimentului;
Propune escaladarea riscurilor la nivelul ierarhic imediat superior sau la
nivelul de competenţă care le poate controla;
Analizează noile riscuri raportate, ca şi modificările apărute la riscurile
iniţiale;
Revizuieşte calificativele riscurilor şi stabileşte o nouă ierarhizare a
riscurilor în funcţie de priorităţi;
Analizează stadiul implementării măsurilor de control;
Propune măsuri de control, termene-limită şi responsabilii cu
implementarea măsurilor de control;
Numeşte persoana responsabilă de riscuri în cadrul subdiviziunii;
Redacţia: 01
PROCEDURA DE SITEMS Data: 18.05.2017
PS 6.1 ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI
Pag.16/17
OPORTUNITĂȚILOR
Transmite la Departamentul Audit Intern informaţii aferente
managmentului riscurilor pentru completarea Registrului riscurilor
general.
DEPARTAMENTUL AUDIT INTERN
Întocmeşte şi actualizează Registrul riscurilor general, prin agregarea
datelor/informaţiilor cuprinse în Registrul riscurilor de la nivelul
subdiviziunilor universitare;
Prezintă spre analiză şi dezbatere organelor de conducere Registrul
riscurilor general şi a rapoartelor elaborate de responsabilii de
managementul riscurilor la nivelul subdiviziunilor universitare;
Formulează propuneri de îmbunătăţire a gestionării riscurilor care pot
afecta atingerea obiectivelor Universităţii;
Conducătorul Departamentului Audit Intern este responsabile de
comunicarea către rectorul universităţii a riscurilor identificate în cadrul
misiunilor de audit.
Prorectorii
Sunt responsabili pentru identificarea riscurilor din sfera activităţii pe care
o coordonează;
Asigură participarea la managementul riscurilor.
7. REFERINȚE
Procedura PS 6.1 ACŢIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI OPORTUNITĂŢILOR are
legătură cu:
MANUALUL CALITĂŢII;
Toate procedurile SMC;
Redacţia: 01
PROCEDURA DE SITEMS Data: 18.05.2017
PS 6.1 ACȚIUNI DE TRATARE A RISCURILOR ŞI
Pag.17/17
OPORTUNITĂȚILOR
Standardul ISO 9001:2015;
8. DISTRIBUIRE
9. ANEXE