Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Realizat de: Master: Managementul Afacerilor prin Proiecte Anul : II Disciplina: Metode cantitative in management Titular disciplina: Conf.univ.
- Bucureti -2012 -
CUPRINS
CAPITOLUL I - Prezentarea generala a societatii............................................................... 3 CAPITOLUL II Prezentarea pietei de desfacere.................................................................3 CAPITOLUL III - Prezentarea obiectului de activitatea si a produselor companiei............4 CAPITOLUL IV - Previziunea cotei de piata...8 CAPITOLUL V - Previziunea vanzarilor........11 CAPITOLUL VI - Previziunea cash-flowului......14
Compania noastra a inceput activitatea in anul 2008, avand ca domeniu de activitate principal productia de mobilier exterior.Ulterior a diversificat productia cu tapiterii la comanda precum si usi pentru interior si exterior din lemn. Mobilierul nostru multumeste astazi cele mai exigente cereri, fiind realizat cu cele mai bune materiale de o echipa de tineri pasionati. Datorita achizitionarii unui cuptor cu microunde de uscare a cherestelei (singurul din Sudul Romaniei) cu o capacitate de 17 m3 net, ne ocupam si cu prelucrarea de cherestrea oferind totodata si servicii de uscare cherestrea pentru terti. Avantajele acestui cuptor sunt timpul de uscare foarte mic (3-9 zile in functie de tipul si umiditatea lemnului), precum si eliminarea aproape in totalitate a deformatiilor cauzate de uscare in structura lemnului (crapaturi etc.)
CAPITOLUL II Prezentarea pietei de desfacere Piaa este foarte segmentat, cumprtorii fiind foarte pretenioi, solicitnd n permanen modele i culori noi, n corelaie cu tendinele din lumea modei, de o foarte bun calitate i la un pre sczut. Datorit concurenei foarte puternice exist o tendin general de reducere a preurilor, de cretere a calitii produselor i de reducere a numrului de produse vndute dintr-un anumit model. Pentru a veni n ntmpinarea nevoilor cumprtorilor se efectueaz n mod sistematic studii de pia de ctre o firm specializat, datele culese sunt trimise apoi firmei de design care proiecteaz noile modele, desenele ajungnd n final la productor, unde se definitiveaz soluiile constructive, tehnice i se execut prototipul. n acest fel oferta pe care UNIC_MOB SA o aduce pe pia conine o gam larg de produse adaptate la cerinele pieei. Flexibilitatea produciei, nlocuirea rapid a produselor care nu au succesul scontat i asimilarea rapid a noilor produse sunt deci eseniale pentru meninerea superioritii pe pia.
Obiectul de activitatea al societii nscris n Statutul Societii completat prin cererea de meniuni din data de 19.12.2008, care prevede producerea i comercializarea lemnului, bncuelor, activiti de ambalare, transport, colectarea, prelucrarea, livrarea deeurilor refolosibile i prestri servicii. Principalele produse ale UNIC_MOB sunt: Bancue exterioare Msue exterioare(fixe, picnic, agrement) Leagne Fotolii Foioare Scaune (pliante, fixe) Ui de interior i exterior cu modele variate
n prezent societatea are un numr de salariai de 53 din care 41 muncitori, 3 maitri, 9 personal tehnic, economic, alte specialiti i administrativ. Managerul societii este Ing. Blan Filip-Ioan din anul 1995. Societatea este caracterizat printr-un management de nalt performan, cu vitez mare de reacie i o adaptare continu la cerinele mediului concurenial, rezultatele fiind vizibile n progresul continuu nregistrat de societate. Capitalul social al societii este de 330 000 RON, mprit n 13 200 aciuni cu valoare nominal de 25 RON. Pachetul de aciuni este deinut de 5 investitori , structura acionariatului SC UNIC_MOB SRL prezentndu-se astfel:
Analiza soietii se prezint astfel: Puncte tari: - creterea gradului de prelucrare a produselor i ponderea mare a exporturilor; - program amplu de investiii; - activitate profitabil i grad de ndatorare redus; - autonomie financiar bun; - o evoluie satisfctoare a disponibilului fondului de rulment; - o evoluie satisfctoare a rotaiei stocurilor de produse finite. - management performant; Veniturile totale dei au crescut n valoarea absolut de la an la an, n preuri comparabile se observ o evoluie oscilant a acestora pe ntreaga perioad. n totalul veniturilor realizate cea mai mare pondere o dein veniturile din exploatare veniturile financiare fiind nesemnificative. n cifra de afaceri o pondere major o are producia vndut (peste 95 %), veniturile din vnzarea mrfurilor fiind reduse ca valoare i pondere. Creterea cifrei de afaceri este obinut prin creterea produciei fizice livrate, precum i, efectul inflaionist regsit n preurile de vnzare. Datorit complexitii produselor fabricate n cadrul societii, UNIC_MOB folosete o gam larg de materii prime, grupate n trei mari categorii: material lemnos; lacuri, vopsele i diluani; i materiale auxiliare i accesorii. Societatea acord cea mai mare atenie aprovizionrii cu prima categorie de materii prime din care are stocuri pentru cel puin dou luni datorit dificultilor ntmpinate n aprovizionarea acestora. n ceea ce privete lacurile, vopselele i diluanii exist mai multe firme particulare care ofer produse importate de foarte bun calitate, aprovizionarea acestora nu necesit deci un interes special. Pentru restul de materii prime i accesorii, societatea lucreaz cu stocuri destul de mari pentru a reduce cheltuielile de transport. Datorit volumului mare al produciei managementul activitii de aprovizionare este esenial. Volumul aprovizionrilor din principalele materii prime depete lunar 500 m3 de cherestea i 12000 m2 de panouri, ceea ce necesit o foarte bun organizare logistic. Pentru a putea face fa la acest volum de materii prime, societatea dispune de o secie de transporturi bine pus la punct. n ceea ce privete lacurile, vopselele i diluanii exist mai multe firme particulare care ofer produse importate de foarte bun calitate. Astfel, societatea i poate permite s lucreze cu stocuri mai mici, avnd posibilitatea de a alege dintre mai muli furnizori. Pentru restul de materii prime i accesorii, societatea lucreaz cu stocuri destul de mari pentru a reduce cheltuielile de transport. n ceea ce privete utilitile, societatea folosete gazul metan pentru a produce aburul tehnologic precum i agentul termic necesar n procesul tehnologic i pentru nclzire.
Costurile de producie s-au calculat respectndu-se consumurile specifice de materii prime, materiale i utiliti pentru nivelul produciei i structura acesteia corespunztoare fiecrui an. PRINCIPALII FURNIZORI AI SOCIETAII Datorit complexitii produselor fabricate n cadrul societii, LION folosete o gam larg de materii prime, secundare, auxiliare. Principalii furnizori de materii prime sunt: SETTPPL SA Sovata, LIMACT SRL Praid, Ocolul Silvic Sngeorgiu de Pdure, SIL SRL Trei Sate pentru cherestea de fag i rinoase; COMPREL SA Comneti, STRATUSMOB SA Blaj pentru placaj; , COMPREL SA Comneti, ROSTRAMO SA Trgu-Jiu pentru PAL; CARPATINA SA Rmnicu Vlcea pentru furnir fag; ROMACRIL SA Rnov, TIEFEL SA Timioara pentru aracet; ANTICOROZIV SA pentru prelandez; PRODCOMPLEX SA uteti pentru lacuri i diluani; CARBOCHOM SA Cluj-Napoca pentru hrtie abraziv i pnz de lefuit; DUNAPACK SA Sfntu Gheorghe pentru carton i materiale pentru ambalaje; DUNAELFURNIR SRL Budapesta pentru furnir autoadeziv. ABRAZIVE HERMES SA Brlad pentru pnz abraziv pentru finisat lemnul; FERONERIA SA pentru uruburi i piulie diferite tipuri; SEA ROMANIA SRL pentru uruburi i piulie alte tipuri.
- 23 % dintre consumatori raman fideli produsului P2 - 45 % dintre consumatori raman fideli produsului P3
Produs abandonat P1 P2 P3
Reorientari catre (%) P1 P2 P3 ----15% 20% 22% ----19% 30% 21% -----
Agrana doreste previzionarea evolutiei de piata pentru cele 3 produse sa se faca pe 6 luni: Etapa I : Se construieste matricea probabilitatilor de trecere:
Metode cantitative in management Etapa III: Determinarea cotei de piata dupa 6 luni calculand luna de luna se obtine : 1. dupa luna 1 cota de piata L1 este: L1 = a x A = [ 0.4385 ; 0.1915; 0.2655] 2. dupa luna 2 cota de piata L2 este: L2 = axAxA = [0.4155; 0.1649; 0.2436] 3. dupa luna 3 cota de piata L3 este: L3 = axAxAxA= [0.3875; 0.1505; 0.1932] 4. dupa luna 4 cota de piata L4 este: L4 = axAxAxAxA= [0.3506; 0.1328; 0.1929] 5. dupa luna 5 cota de piata L5 este: L5 = axAxAxAxAxA= [0.3219; 0.1228; 0.1505] 6. dupa luna 6 cota de piata L6 este: L6 = axAxAxAxAxAxA= [0.2877; 0.1077; 0.1553]
10
L1 P1 P2 P3
L2
L3
L4
L5
L6
Etapa V: Interpretarea Economica Se observa din graficul evolutiei cotei de piata ca toate cele 3 produse se afla in faza de declin.
11
C t + 5, t + 2
Metode cantitative in management Etapa III: Determinarea vanzarilor pe primele 5 luni ale anului: 1120 1055 1105 It, t+5 = Ct+5, t+2 x = 815 300 Concluzii:
12
Pentru cele 5 luni, vanzarile previzionate in EURO vor fi urmatoarele (bancuta de exterior fiind vanduta cu 400 RON iar cursul EURO fiind de 4,2 RON): ianuarie 1120 bucati 106 668,8 EURO 100 478,2 EURO
1105 bucati 105 240,2 EURO 815 bucati 300 bucati 77 620,6 EURO 28 572 EURO
b)nivelul total al comenzilor lansate anul trecut si onorate anul acesta (pret 400 RON/ bucata, curs valutar 1 EURO=4,2 RON): 0.30 0 1100 1300 820 It,t+2 = Ct+3,t+2 x = x 0.45 = 275 0 1300 0 0.25 Concluzii: Comenzile atfel rezultate sunt: ianuarie februarie martie 0 aprilie 0 mai 0 820 bucati 78 095,2 EURO 275 bucati 26 191 EURO
13
c) Conform variatiei cererii obtinem: ianuarie 1120 + 25% = 1400 bucati februarie 1055 + 35 % = 1424,25 bucati martie 1105 - 15% = 939,25 bucati
Se obtine vectorul total de aprovizionat: 1400 A= 1424,25 939,25 Se obtine ecuatia: 1100 1300 0.3 1400 1000 + x 1100 + y 1000 + x 1100 x 0.45 = 1424 .25 1200 + z 1100 + y 1000 + x 0.25 939.25 Unde x, y si z sunt variatile comezilor pe primele 3 luni. Se obtine urmatorul sistem de ecuatii: 0.3 x = 2800 , 1475 + 0,3 y = 1424,25 1262,25 + 0,3 z = 939,25
300 + 0,3 x + 495 + 325 = 1400 1120 + 0,3 x = 1400 0,3 y + 147,5 = 1424,25, 330 + 0,3 y + 870 + 275 = 1424,25 360 + 0,3 z + 419 + 483,25 = 939,25 0,3 z + 1262,25 = 939,25
X = 933,33 Y = - 169,17 Z = - 1076,67 In cazul in care cererea va varia in primele 3 luni ale anului cu 25%, 35% si respectiv 15%, vanzarile : - vor creste cu 933 bucati in luna ianuarie ; - vor scade cu 169 bucati in luna februarie ; - vor scade cu 1076 bucati in luna martie .
14
Analizand anii precedenti, managementul decide: Aprovizionarea cu banci de exterior din lemn se va face respectand cantitatile (in bucati) expuse mai jos.
L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11 L12 TOTAL
1200
1300
1100
1400
1600
1400
900
1000
1300
1400
1200
800
14,600
Comenzile vor fi onorate astfel : 50% in prima luna ; 20% in luna a doua ; 30% in luna a treia ;
Pentru bancile de exterior din lemn cu fier forjat se va utiliza nivelul vanzarilor din anul precedent astfel :
L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11 L12 TOTAL
800
700
1500
1100
1000
600
1300
1500
900
800
1600
800
12,600
Pentru bancile de exterior din fier forjat se va utiliza nivelul vanzarilor din anul precedent astfel :
L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11 L12 TOTAL
400
400
500
700
600
1200
1100
1300
900
1000
500
600
9,200
Preturile de comercializare (exprimate in EURO/bucata )vor fi : pentru banca exterior din lemn 95 EURO/bucata pentru banca exterior din lemn cu fier forjat 125 EURO/bucata pentru banca exterior din fier forjat 170 EURO/bucata
15
16
17
0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3 0,5 0,2 0,3
600
600
1300 1300 1300 1100 1100 1100 1400 1400 1400 1600 1600 1600 1400 1400 1400 900 900 900 1000 1000 1000 1300 1300 1300 1400 1400 1400 1200 1200 1200 800 800 800
650
240
890
550
260
360
1170
700
220
390
1310
800
280
330
1410
700
320
420
1440
450
280
480
1210
500
180
420
1100
650
200
270
1120
700
260
300
1260
600
280
390
1270
240
420
1060
18
600 75 45000
890 75 66750
1.170 75 87750
1.310 75 98250
1.410 75 105750
1.440 75 108000
1.210 75 90750
1.100 75 82500
1.120 75 84000
1.260 75 94500
1.270 75 95250
1.060 75 79500
600
890
1.170
1.310
1.410
1.440
1.210
1.100
1.120
1.260
1.270
1.060
95 57000
95 84550
95 111150
95 124450
95 133950
95 136800
95 114950
95 104500
95 106400
95 119700
95 120650
95 100700
Firma initiaza si un proces investitional in luna curenta in valoare de 350 000 EURO. Aportul propriu in numerar este de 50 000 EURO. Restul investitiei este suportat pe baza a 2 credite, luate in ianuarie, dupa cum urmeaza: a) primul credit de 150 000 EUR, perioada de rambursare 12 luni, perioada de gratie 3 luni, rambursabil in 9 luni dobanda anuala de 12%, restituire in baza dobanzii simple. b) al doilea credit de 150 000 EUR, fara perioada de gratie, dobanda pe an de 10% si restituire in baza dobanzii compuse
19
20
Cheltuilile directe legate de productia bancilor de exterior sunt calculate in functie de pretul de achizitie al materiei prime astfel: pentru banca exterior din lemn 75 EURO/bucata pentru banca exterior din lemn cu fier forjat 95 EURO/bucata pentru banca exterior din fier forjat 150 EURO/bucata
Cheltuilile directe legate de personal au o valoare initiala de 80 000 EURO , avand o crestere lunara de 1%. Cheltuilile lunare indirecte sunt dupa cum urmeaza: chirii hale depozitare 7 000 EURO in ianuarie, avand o scadere lunara de 1% timp de 12 luni, platite semestrial utilitati 7 500 EURO in ianuarie si vor inregistra o scadere lunara de 2,5%, cheltuieli platite lunar. cheltuieli administrative 8 000 EURO , cheltuieli constante, platite lunar servicii transport externalizate 7 500 EURO, inregistrand o crestere doar pana in luna a 6 cu 4% lunar. asigurari 110 000 EUR , platibili o singura data in luna in ianuarie
Cash-flow-ul este calculat pentru 12 luni. Calculul este prezentat mai jos.
21
22
Conform analizei realizate, se poate deduce ca produsele companiei sunt in faza de declin, vanzarile previzionate pe urmatoarele luni scad in raport cu luna decembrie iar profitul scade deasemenea ca uramare a investitiilor prea mari. Cota de piata a produsului de baza scade. Se recomanda analiza si implementarea unei strategii pe termen lung pentru o pozitionare mai buna pe piata autohtona.