Sunteți pe pagina 1din 80

Studiu Monografic

cu tema Economie Bancar realizat la Banca Tansilvania Student:

Anul universitar 2008-2009 Specializarea Finane i Bnci

Iai, 2009

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Iai, 2009

Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

1. Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie.


Reforma sistemului bancar n Romnia a nceput, de fapt, n decembrie 1990 cnd autoritile publice de la putere au propus elaborarea unei noi legislaii bancare care s favorizeze dezvoltarea unui sistem bancar modern de tip occidental. Astfel, sistemul monobancar specific economiei cu planificare centralizat a fost nlocuit cu un sistem organizat pe dou niveluri: Banca Naional a Romniei i bncile comerciale1. n noile condiii, Banca Naional a Romniei a fost reorganizat, asumndu-i responsabilitatea de a conduce politica monetar i de a exercita funciile specifice unei bnci centrale. Activitile sale comerciale au fost transferate unei bnci nou nfiinate: Banca Comercial Romn (BCR), care la data nfiinrii i ncepea activitatea cu o parte din personalul transferat de la B.N.R., iar pe baza protocolului ncheiat, prelua un activ i un pasiv n valoare de 273 de miliarde de lei. De asemenea, n cadrul acestui proces de transformare a sistemului bancar romnesc, bncile specializate au fost convertite n bnci comerciale universale i totodat au fost nfiinate bnci cu capital privat autohton i strin, precum i sucursale ale unor bnci strine. Astfel, n perioada 1991-1996 s-a nfptuit prima etap a reformei bancare concretizate prin: aprobarea Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar i a Legii nr. 34/1991 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, care a asigurat structurarea sistemului bancar pe dou trepte, avnd la nivelul superior Banca Central, fr funcii comerciale, care avea funciile de: emisiune monetar, administrarea rezervelor valutare ale rii, asigurarea stabilitii monetare, urmrirea executrii balanei de pli externe, supravegherea activitilor bancare i pe urmtorul nivel bncile comerciale, constituite n societi pe aciuni n baza legislaiei societilor comerciale, cu respectarea prevederilor i rigorilor specificitii activitii bancare. Aceste legi au stat la baza crerii unui nou sistem bancar orientat spre pia, corespunztor standardelor internaionale, care a contribuit la dezvoltarea durabil a economiei romneti. Noul cadru juridic a ncurajat dezvoltarea bncilor cu capital privat i a permis intrarea liber pe piaa bancar autohton a instituiilor financiare strine, ceea ce a condus pe de o parte la acoperirea ntr-o proporie mai mare a nevoilor de capital, iar pe de alt parte la creterea concurenei cu efecte benefice pentru clieni, i pentru economie n ansamblu. Bncile au fost autorizate s opereze n calitate de bnci comerciale de tip universal, putnd efectua o gama larg de operaiuni bancare pe ntreg teritoriul rii n condiiile respectrii normelor prudeniale emise de banca central, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar. Astfel, comparativ cu vechiul sistem bancar, noul sistem era capabil sa ofere o gam vast de produse i servicii bancare, de un nivel calitativ superior, care s reueasc s satisfac exigenele mereu crescnde ale clienilor. Istoria Bncii Transilvania2 a nceput n Cluj-Napoca, acum 15 ani3, din iniiativa unor oameni de afaceri din Cluj. Ideea a fost aceea de a crea o banc local, un brand de Cluj. Spiritul
1 2

Vezi, Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancar., Monitorul Oficial a Romniei nr. 70-04,1991 Abreviat BT

Iai, 2009

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

antreprenorial al fondatorilor si a determinat consolidarea poziiei Bncii Transilvania, ntr-o prim etap, n Cluj i, ulterior, la nivel regional. Banca i-a orientat la nceput activitatea spre sectorul IMM i, datorit cererii pieei, n scurt timp aceasta a nceput s se dedice i domeniului retail. n anul 1997 Banca Transilvania a devenit prima instituie bancar din Romania, care a fost cotat la Bursa de Valori Bucuresti. BT este cea mai mare instituie bancar cu capital majoritar romnesc, iar Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare, care deine 14,97% din capitalul social, este acionar semnificativ. Prima majorare de capital are loc n anul 1995, la 20,3 miliarde lei, fiind deschise trei sucursale noi, o agenie i un punct de schimb valutar. n anul 1996 au fost deschise apte sucursale noi i dou agenii, la care se adaug introducerea creditelor pentru persoane fizice i experimental serviciul telefonic Voice Teller. A doua majorare de capital are loc n anul 1997, acesta crescnd cu 6 miliarde fa de anul 1995. n acelai timp sunt deschise cinci noi sucursale i o agenie. De asemenea sunt lansate certificatele de depozit cu discount i a fost introdus serviciul de plat a salariilor n cont. n anul 1998, societatea bancar ajunge s aib un capital social de 50 miliarde lei n urma a dou creteri succesive de capital. Banca ajunge s fie cotat la prima categorie a BVB i devine membru VISA i Europay. Anul 1998 a nsemnat pentru BT i nceputul procesului de implementare a sistemului de pli prin carduri. n anul 1999, capitalul social s-a majorat la 100 miliarde lei, iar extinderea reelei teritoriale a continuat. Pe 24 martie 2000 se emit primele carduri BT, iar n baza acordului semnat cu Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD) n data de 17 decembrie 1999, a demarat n luna mai 2000 programul pentru finanarea extern a IMM-urilor prin sucursalele bncii. Tot n anul 2000 a fost extins parteneriatul cu Citibank, prin lansarea n pachet unic de servicii bancare pe piaa romneasc (inclusiv taxe pentru vize: Canada, Germania, Brazilia, SUA). Anul 2001 a nsemnat lansarea mai multor produse, cum ar fi: Depozitul aniversar; ciclul de depozite Anotimpuri pe termen de 45 de zile; o nou emisiune de certificate de depozit nominative n lei i n valut; un nou produs bancar Contul Escrow; depozitul EURO - 2002; implementarea modalitii de a transfera banii prin serviciul Western Union. n anul 2002 sunt implementate noi strategii, un nou management cu noi direcii de aciune. Relansarea noii identiti4 corporative a Bncii Transilvania i semnarea unui acord de finanare n valoare de 10 mil. USD cu Fondul Olandez de Finanare pentru Dezvoltare (FMO) sunt realizri ale anului 2003.
3

nfiinat n luna decembrie a anului 1993, cu un capital social de 2 miliarde lei, din care 79% capital romn i 21% strin. Banca a devenit operaional n 16 februarie 1994, prin deschiderea sucursalei din Cluj-Napoca unde sau stabilit primele relaii de coresponden bancar i s-au pus bazele sistemului informatic i de comunicaii, avnd loc conectarea la sistemele REUTERS i SWIFT. 4 n anul 2003 s-a schimbat identitatea corporaiei, conform noii sale misiuni. Rebranding-ul a nsemnat modificarea logo-ului bncii, precum i implementarea unui concept nou, standard, privind unitile sale.

Iai, 2009

Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

Banca Transilvania este azi una dintre cele mai importante instituii financiar - bancare din Romnia, aflat n top 5 i una dintre cele mai atractive companii listate la Bursa de Valori Bucureti. O prioritate a activitii sale este perfecionarea continu a serviciilor i a angajailor, aa nct calitatea s fie cea care face diferena. Cu o cot de pia de aproximativ 5,5%, Banca Transilvania este un juctor activ pe pia, devenind, datorit accelerrii implementrii stategiei de cretere, o banc recunoscut la nivel naional. Banca Transilvania este structurat pe patru linii de afaceri: retail, IMM, corporate i Divizia pentru Medici. Astfel, banca i-a format echipe specializate i un portofoliu complex de produse i servicii, pentru a susine dezvoltarea acestor patru direcii. Banca Transilvania are peste 1.250.000 de clieni activi. Banca Transilvania este prezent n toate centrele economice importante din Romnia, deinnd peste 500 sucursale i agenii. Creterea numrului de uniti a avut un ritm foarte accentuat mai ales n ultimii trei ani, cnd au fost deschise aproximativ 450 de entiti operaionale. ntreaga reea teritorial nsemn pentru banc o important carte de vizit i, bineneles, dovada angajamentului su de a veni tot mai aproape de clieni. Banca Transilvania beneficiaz de un sistem informatic performant, centralizat, care ofer clienilor, ca principal avantaj, posibilitatea accesrii contului curent din oricare unitate din ar. Banca Transilvania are acum i cinci subbrand-uri: BT Cafe, BT Golf Cup, Academia BT, Clujul Are Suflet i Clubul ntreprinztorului Romn. Dintre acestea, proiectul care s-a bucurat de cel mai mare succes este BT Cafe, prima cafenea bancar din Romnia. Banca deine patru astfel de locaii - n Bucureti, Constana, Timioara i n Cluj-Napoca. Echipa Bncii Transilvania este format din peste 6.000 de angajai care mprtesc cultura organizaional i valorile BT, eforturile lor fiind canalizate n jurul aceluiai obiectiv: calitatea muncii lor, pentru mulumirea clienilor. n cei peste 14 ani de activitate, Banca Transilvania a demonstrat c, prin sprijinul acionarilor i prin planurile ambiioase dezvoltate, a devenit o banc puternic, deschis, flexibil si modern. Prin deschiderea n luna octombrie 2007 a sucursalei din Cipru, Banca Transilvania a ptruns pe piaa internaional, adugnd valoare serviciilor bancare oferite pieii. Banca Transilvania S.A. este o societate public pe aciuni nfiinat n Romnia. Banca este nmatriculat la Registrul Comerului sub nr. J12/4155/1993 avnd codul de nregistrare fiscal 5022670. Banca are sediul social n Cluj-Napoca, str.G.Bariiu, nr.8, jud. Cluj. Banca funcioneaz n temeiul Legii societilor comerciale nr. 31/1990 (cu modificrile i completrile ulterioare) i n temeiul Ordonanei de Urgen nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului (cu modificrile i completrile ulterioare). Potrivit art. 6 din Actul Constitutiv, obiectele de activitate ale Bncii pot fi rezumate ca fiind desfurarea de activiti bancare. La sfritul anului 2007 structura acionariatului5 la Banca Comercial Transilvania se prezenta astfel:

Sursa: Raportul anual al Consiliului de Administraie al Bncii Transilvania S.A. pentru anul 2007

Iai, 2009

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Acionari Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD) Persoane fizice romne Societi comerciale romneti Persoane fizice strine Societi comerciale strine TOTAL

Procent 14,97% 41,90% 20,14% 4,17% 18,82% 100%

Banca Transilvania, fiind o banc comercial, are ca principale funcii urmtoarele: Atragerea de disponibiliti de la populaie i de la agenii economici; Creditarea populaiei i a agenilor economici; Funcia de transfer, prin care bncile asigur plile ntre entitile economice din interiorul rii sau pe plan internaional. Banca Transilvania este un grup financiar integrat romn cu activiti dedicate distinct clienilor Corporativi, clienilor IMM, clienilor Retail Banking i mai nou clienilor Diviziei Medici, avnd o reea teritorial naional pentru a oferi servicii de calitate. Scopul principal al Bncii Transilvania este de a maximiza satisfacerea clienilor i de a depi ateptrile acestora, motiv pentru care ofer clienilor o gam larg de servicii i produse, acestea fiind difereniate n funcie de categoria de persoane, fizice sau juridice. Astfel, persoanele fizice beneficiaz de urmtoarele produse i servicii: 1. Depozite6 numrul mare de tipuri de depozite demonstreaz flexibilitatea de care d dovad banca atunci cnd dorete s te ajute s economiseti. Dobnzile oferite sunt avantajoase. Depozitele Bncii Transilvania aduc o serie de beneficii cum ar fi: comision 0 de constituire i desfiinare; gestiune gratuit a conturilor; flexibilitate; bonificare substanial; acces rapid, procedur simpl de contractare. Ele (depozitele) sunt structurate astfel: Depozite n EURO i Depozite n Lei. Depozite n EURO Depozitul 77 zile7 cu o dobnd de 7,5%/an Contul curent MRIT n EURO cel mai nou produs de economisire al Bncii Transilvania. Contul curent MRIT n EURO i ofer dobnda unui depozit, n condiiile accesului imediat, similar banilor pstrai ntr-un cont curent. Depozitul n EURO 5,5% - depozit n EURO pe termen de 6 luni cu dobnd fix de 5,5%/an. Pentru constituirea/deschiderea unui astfel de depozit nu se percepe nici

6 7

http://www.bancatransilvania.ro/index/103.html_depozite_persoane_fizice Oferta este valabil pn la data de 31.01.2009

Iai, 2009

Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

un comision suplimentar, depozitele se pot prelungi automat, opional dobnda se poate capitaliza iar suma minim de constituire a depozitului este de 250 . Depozite clasice n EURO Depozite n lei Economii la vedere Banca Transilvania pune la dispoziie un produs de economisire special care preia beneficiile unui cont curent i avantajele unui cont de depozit. Caracteristici: suma minim 1000 lei; dobnd variabil n funcie de suma economisit (14%, 14,5% i 15%/an); perioad de constituire 5 ani; are avantajul unor dobnzi semnificativ mai mari dect la conturile curente; se poate retrage numerar fr a desfiina contul cu condiia pstrrii sumei minime de deschidere; dobnda este bonificat lunar i se capitalizeaz n contul de economii. Depozitul Anotimpuri produsul este oferit de BT att persoanelor fizice ct i celor juridice, n vederea fructificrii economiilor bneti pe termen de 45 de zile. Caracteristici: suma minim a depozitului este 100 lei; dobnda bonificat este de 13,5%/an; pentru constituirea/deschiderea unui astfel de depozit nu se percepe nici un comision suplimentar; posibilitatea de prelungire i capitalizare automat; dac se lichideaz nainte de termen banca acord dobnda la vedere pentru perioada economisirii. Depozitul 111 zile Principala caracteristic a produsului deriv din perioada de constituire diferit de depozitele clasice i adaptat nevoilor clienilor. Dobnda bonificat este de 13,75%/an iar suma minim necesar pentru deschideea depozitului este 100 lei. Depozitul 210 zile similar cu depozitul 111 zile Depozitul Kid Cont este un depozit cu acumulare i cu capitalizare anual a dobnzii, constituit n numele minorilor cu vrsta cuprins ntre o zi i 17 ani, pentru o perioad de minim 1 an i maxim 17 ani, n funcie de vrsta minorului. Acest depozit poate fi deschis i n valut. Caracteristice acestui depozit sunt: depunerea iniial minim (300 lei); depunerea lunar minim (50 lei); dobnda anual 13,50%; dobnda corectiv (1%) i bonificaia suplimentar (0,25% care se calculeaz ncepnd cu a treia aniversare a depozitului) Depozitul Revolving un produs potrivit dac doreti s-i fructifici economiile bneti pe termen de: 3 luni; 6 luni; 9 luni; 12 luni; Calculul i plata dobnzii se realizeaz lunar. Depotitul ESCROW Contul este deschis la cererea ta (persoan fizic sau juridic) dac doreti s pui la dispoziia unui ter beneficiar (persoan fizic sau juridic) o anumit sum de bani, n lei sau n valut, n anumite condiii. Condiiile n care banca va elibera banii din acest cont sunt stabilite ntr-o convenie ncheiat de banc cu cele dou pri. Depozitul Colateral Acest produs i este oferit pentru situaia n care trebuie s faci dovada unor garanii n cazul solicitrii eliberrii unor scrisori de garanie bancar sau n cazul n care doreti obinerea unui credit de la Banca Transilvania. Iai, 2009

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

2. Credite8 - BT pune la dispoziie o ofert variat de credite n lei i n valut pentru persoane fizice, care se disting prin flexibilitate i dobnzi atractive, adresndu-se unui numr din ce n ce mai mare de clieni (credite de nevoi personale, creditul de 2 ori ct casa, credite imobiliare-ipotecare, credite auto, credite pentru cumprare de aciuni, credite diverse). Creditele de nevoi personale de la BT au fost concepute pentru acoperirea nevoilor de disponibiliti bneti fr a condiiona destinaia acestor bani. Aceste credite se acord rapid i cu o documentaie redus pentru aplicare. n aceast gam de produse se disting: Creditul de nevoi personale cu garanii; Creditul de nevoi curente Practic BT; Creditul de nevoi personale fr rate. Creditul de 2 ori ct casa prin care se poate beneficia de un credit mai mare dect garaniile imobiliare pe care le vei prezenta. Valoarea creditului depinde de veniturile realizate i de valoarea garaniei care trebuie s fie de minim 50% din credit. Credite imobiliare - ipotecare Credite imobiliare; Credite ipotecare; Creditul punte pentru credit imobiliar i ipotecar. Credit auto Credit pentru achiziionare de maini noi sau second-hand, fr avans i cu perioad de rambursare de maxim 10 ani (creditul auto Formula BT). Credit pentru cumprare de aciuni - Doreti s devii acionar la o companie nelistat? Doreti s intri ntr-o afacere funcional care ii place? Doreti s cumperi active de la o companie aflat n privatizare? Banca Transilvania ii ofer creditul pentru cumprarea de aciuni, pri sociale i active. Credite diverse creditul turistic; creditul pentru studii; creditul pentru romnii care lucreaz n strintate. 3. Carduri de credit, Carduri de debit i Carduri Co-branded9 - BT ocup locul 5 att n topul bncilor emitente de carduri ct i n topul bncilor acceptatoare de carduri, avnd peste 1.400.000 de carduri emise i peste 10.000 de termiale pentru acceptarea cardurilor la plat instalate. n prezent banca are o cot de pia de peste 12% pe piaa cardurilor att pe partea de emitere ct i n ceea ce privete acceptare la plat. 4. BT 24 este soluia de Internet Banking a Bncii Transilvania. BT 24 asigur acces rapid i sigur, prin intermediul internetului, la conturile proprii, oferind n acelai timp i posibilitatea de a realiza o gam larg de operaiuni bancare. Serviciul este oferit 24 de ore din 24, oriunde pe glob de la un computer conectat la internet. 5. Voice & Fax Teller este serviciul oferit de Banca Transilvania care permite accesul la soldurile conturilor persoanelor fizice / juridice deschise la BT, att cele n RON ct i cele n valut. Clienii pot obine prin fax extrase de cont, respectiv alte informaii aflate n baza de date a bncii, 24 de ore din 24. Voice & Fax Teller scutete clienii de drumuri la banc, oferind astfel un plus de confort n relaia cu Banca Transilvania.
8 9

http://www.bancatransilvania.ro/index/101.html_credite_persoane_fizice http://www.bancatransilvania.ro/index/86.html_Carduri

Iai, 2009

Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

6. Produse de Trezorerie BT prin Direcia Trezorerie pune la dispoziie servicii personalizate, care s asigure facil la piaa monetar, valutar sau de capital. Sunt puse, astfel, la dispoziia clienilor urmtoarele produse: Operaiuni de schimb valutar (FOREX); Operaiuni la termen (forward) cu livrare; Operaiuni cu titluri de stat; Depozite negociate. 7. Transferuri rapide de bani Western Union. 8. Direct Debit BT asigur posibilitatea achitrii facturilor direct din contul curent. Principalii colaboratori pentru care banca asigur serviciu de colectare a debitelor prin Direct Debit sunt: Orange, Vodafone, Romtelecom, Cosmote, UPC Romnia, Electrica Transilvania Nord, Electrica Transilvania Sud, Electrica Muntenia Nord, Distrigaz Sud. 9. Fonduri de investiii - Fondurile administrate de BT Asset Management S.A.I. S.A. se adreseaz persoanelor fizice i juridice, romne i strine, care nu dispun de informaii suficiente pentru a-i putea alctui un portofoliu diversificat pentru reducerea riscurilor prezente n operaiunile din piaa de capital. Avantajele investiiei n fondurile BT se constituie n servicii de calitate oferite clientului iar portofoliul diversificat al acestora reduce riscurile prezente n operaiunile din piaa de capital i maximizeaz profitul. 10. Bancassurance. Banca Transilvania s-a gndit la timpul i costurile clientului prin ataarea la creditele de nevoi personale cu ipotec, creditele ipotecare i imobiliare, a dou tipuri de asigurri. Acum este mult mai simplu s nchei, dac doreti, asigurarea de imobil i asigurarea de via prin intermediul Bncii Transilvania. 11. Alte produse i servicii: Pli i ncasri valutare; formulare utile Remitere cecuri bancare spre ncasare Eliberare i rscumprare de cecuri de cltorie Pli i ncasri interbancare Pli i ncasri intrabancare Pli facturi utiliti Pli taxe ambasade Casete de valori Pli rate societi de asigurri Banca Transilvania ofer persoanelor juridice urmtoarele produse i servicii: A. Direcia IMM Banking Credite (Credit 1 ora, Start Up, Dobnda 0%, Scontare 100%, Proprieti imobiliare, Credit 1 or investiii fr aport, Credite cu analiz simplificat) Abonament bancar Poi alege un abonament ntre 10 i 50 i-i va fi returnat n cont valoarea abonamentului. Practic ai pn la 50% discount la comisioanele din operaiuni. Valoarea abonamentului bancar se fixeaz la fiecare 6 luni la o valoare

Iai, 2009

10

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

cuprins ntre 10 i 50 , ca multiplu de 5 . Valoarea fixat este media comisioanelor tale bancare, aferente ultimelor 6 luni. Deci pe msur ce afacerea ta crete, crete i valoarea abonamentului i deci suma returnat n contul tu deschis la Banca Transilvania. Depozite n lei i n valut (Depozitul Anotimpuri, Depozitul 111 zile, Depozitul 210 zile, Depozitul 77 zile n EURO, Depozitul 5,55% n Euro, Alte tipuri de depozite) Carduri Business (VISA Business Electron debit card de baz, VISA business Silver/VISA Business Gold) POS - Banca Transilvania propune o soluie sigur, rapid, eficient, modern i foarte uor de pus n practic, n vederea acceptrii cardurile bancare ca mijloc de plat n locaiile tale de vnzare bunuri i servicii, prin instalarea unui POS (Electronic Founds Transfer Points of Sale). E-commerce (comerul electronic securizat) reprezint un sistem de efectuare a tranzaciilor de plat cu card pe site-ul comerciantului, fr a fi necesar prezena simultan i n acelai loc a cardului, posesorului de card i a comerciantului. Din punct de vedere al securitii acestui tip de tranzacii, serviciul e-commerce permite, n mod similar mediului fizic, autentificarea identitii clienilor, cumprtori cu cardul pe internet, prin utilizarea standardului de securitate 3Dsecure, standard agreat la nivel mondial de Visa i Mastercard. BT Payment - Banca Transilvania i firma Renlock ofer soluia BT Payment, o soluie complet creat pentru potenialii comerciani care doresc s dezvolte o afacere n mediul online. Operaiuni bancare (Trezorerie, Operaiuni de documentare, Operaiuni curente, Direct Debit, Voice & Fax Teller, BT24, BT Ultra) Bancassurance

B. Direcia Corporate Banking Contul de Business. Banca Transilvania i propune un tratament de clas business. Poi beneficia de ceea ce banca tie s fac cel mai bine. De la credite acordate n decurs de cteva ore pentru nevoi urgente, pn la finanri menite s-i restructureze bilanul, de la un card de credit aprobat pe loc i pn la detalii de finee care privesc operaiunile zilnice cu banca. Toate acestea sunt disponibile n Banca Transilvania, prin Contul de Business. De fapt este vorba despre decizii rapide, ncredere, credite personalizate, relaii prietenoase. Credite (Credite pentru capital de lucru, Credite pentru investiii, Credite pentru nevoi temporare, Proprieti imobiliare pe firm, Plafon rapid de rezerv, Scontare 100%, Oportunitate FX) Business Banking (Operaiuni curente, OP fr comision, Contul Partener, Operaiuni documentare, BT Ultra, Direct Debit, CIP on-line, Subconturi personalizate, Trezo Direct) Trezorerie Carduri Business

Iai, 2009

Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

11

Clubul ntreprinztorului10 - Misiunea Clubului Intreprinztorului Romn este s sprijine ntreprinztorii romni, s exploreze i s decid informaii asupra oportunitilor oferite de lumea afacerilor astzi. Se va reui acest lucru, oferind membrilor beneficii cu valoare adugat, asigurnd accesul la cunoatere i crend premisele schimbului de experiene. ncurajeaz creativitatea i inovaia i susine spiritul antreprenorial romnesc. Dac suntei membru al Clubul ntreprinztorului Romn putei beneficia de seminariile i evenimentele, cu subiecte de interes pentru mediul de afaceri, organizate pentru dumneavoastr. Aceste evenimente sunt accesibile tuturor membrilor clubului, clienii Bncii Transilvania pot beneficia de subvenii totale sau pariale n cadrul programelor de training. Pentru dumneavoastr, membrii clubului, se ofer servicii de consultan financiar-bancar. Prin serviciile oferite se ofer rspuns ntrebrilor dumneavoastr concrete legate de credite sau de relaia cu bncile n general dar aceste servicii sunt extinse i pentru piaa de capital sau asset management. Un alt avantaj oferit de acest club sunt relaiile de parteneriat pe care le putei stabili cu ceilali membri ai clubului. Site-ul construit pentru dumneavoastr, v ajut s v gsii mai uor partenerii de afaceri - clieni, furnizori - s stabilii relaii cu parteneri din alte zone ale rii, s purtai discuii i s mprtii experiene. POS, E-commerce i BT Payment Bancassurance C. Divizia pentru Medici Insuficienta dezvoltare a sistemului medical romnesc, incapacitatea medicilor din sistemul de stat de a contracta credite n calitate de persoane fizice, abilitile financiare reduse ale medicilor i experiena limitat de business a acestora au determinat Banca Transilvania s nfiineze o divizie specializat, un brand al Bancii Transilvania, care se numete Divizia pentru Medici. Pentru aceast divizie banca a pregtit produse cum ar fi: Pachetul Rezident, Pachetul Specialist, Pachetul Praxis, Card de credit pentru medici, Creditul pentru pacieni.

Cadrul legislativ general i specific Banca Transilvania, ca de altfel toate bncile comerciale din Romnia, se supun att reglementrilor BNR, privind politica monetar, de credit, valutar, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere bancar, precum i reglementrilor emise de Comisia Naional a Valorilor Mobiliare. Banca Transilvania i desfoar activitatea potrivit Legii Bancare nr. 58/1998 republicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, Nr. 78/24.01.2005. Raportul cu BNR este reglementat general de Legea privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, legea 312 din 28 iunie 2004. Un alt act legislativ care reglementeaz activitatea bncilor comerciale este
10

http://www.btclub.ro/

Iai, 2009

12

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004, privind falimentul instituiilor de credit, aprobat, completat i modificat de Legea 278 din 23 iunie 2004. Alte acte legislative: Legea 64 din 22 iunie 1995, privind procedura reorganizrii juridice i a falimentului republicat n temeiul dispoziiilor art. 8 alin.1 din Legea 149/2004; Legea 83/1998 privind procedura falimentului bncii. Bncilor legal constituite n Romnia, aflate n stare de insolvabilitate, li se aplic procedura falimentului instituit prin lege. O banc este considerat insolvabil dac se afl n urmtoarele situaii: banca nu a onorat integral creanele certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de zile; valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su. Procedura falimentului va ncepe pe baza unei cereri ntroduse de ctre banca denitoare sau de creditori ai acesteia ori de ctre BNR, dup constatarea de ctre BNR c aplicarea msurilor de supraveghere special, desfurat n scopul redresrii bncii active, nu a condus la evitarea strii de insolvabilitate. Organisme de control i reglementare externe. Ministerul Finanelor Publice este instituia de maxim importan, cu rol de sintez n desfurarea activitii structurilor economice, financiare i fiscale din Romnia, i funcioneaz n baza Legii nr. 90/2001 privind organizarea i funcionarea Guvernului Romniei i a ministerelor, cu modificrile i completrile ulterioare a Legii nr. 500/2002 privind finanele publice, aplicnd strategia i programul de guvernare n domeniul finanelor publece. De controlul i reglementarea activitii bncilor comerciale este nsrcinat, deopotriv, i Banca Naional a Romniei, care poate interveni prin reglementri, n activitatea bncilor n scopul de a restabili echilibrul monetar i cel al valorii menedei naionale n limitele de siguran. Organe de control i reglementare interne Pentru buna desfurare a activitii, la nivelul fiecrei bnci se stabilesc organe de conducere, care s asigure procesul de coordonare, conducere i decizie. A. Adunarea General a Acionarilor Adunarea General Ordinar care reunete toi acionarii cel puin o dat pe an, la cererea Consiliului de Administraie. Deciziile sunt luate cu votul majoritii acionarilor prezeni sau reprezentai. Adunarea General Extraordinar reunete toi acionarii i este convocat de fiecare dat cnd trebuie luate decizii cu privire la subiecte precum modificarea statutului, majorarea capitalului, etc. Deciziile sunt luate cu votul acionarilor ce reprezint majoritatea capitalului B. Consiliul de Administraie

Iai, 2009

Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

13

Consiliul de Administraie determin orientrile activitii bncii i supravegheaz punerea lor n practic. Membrii Consiliului de Administraie sunt alei de Adunarea General a Acionarilor, mandatul lor are o durat de 4 ani i poate fi renoit. Membrii C.A. sunt obligai s declare la Bursa de Valori Bucureti i la Comisia Naional a Valorilor Mobiliare tranzaciile semnificative. C.A. este asistat de un Comitet de Audit, condus de un Administrator care nu este membru n Consiliul de Direcie reprezentnd pe acionarul majoritar i cuprinde ali 2 Administratori care nu sunt membri ai Comitetului de Direcie. Comitetul se ntrunete cel o dat pe semestru. C. Comitetul de Direcie Comitetul de Direcie se ntrunete sptmnal, membrii si avnd mandat s coordoneze activitatea de zi cu zi a bncii, cu excepia operaiunilor care sunt de resortul Consiliului de Administraie sau a Adunrii Generale a Acionarilor. Principalele atribuii privesc aprobarea: Regulamentului intern de funcionare a Bncii Transilvania Normelor i directivelor interne ale bncii i modificarea lor Politicii de dobnzi practicate pentru resursele i plasamentele bncii Tarifelor i comisioanelor n lei i n valut Politicilor anuale de credit Msurilor de recuperare a creanelor

Ca i administratorii, membrii Comitetului de Direcie sunt obligai s declare la BVB i CNVM tranzaciile semnificative pe care le efectueaz asupra titlurilor bncii. D. Comitetul de Audit Se ntrunete cel puin o dat pe semestru. Conform principalelor sale responsabiliti, Comitetul de Audit analizeaz, independent de conducerea general a bncii, pertinena metodelor contabile i a procedurilor interne de colectare a informaiilor, evalueaz calitatea auditului i a controlului intern, n special n ceea ce privete evaluarea, supervizarea i controlul riscurilor i, atunci cnd este cazul, propune msurile necesare. E. Auditorul Financiar Situaiile bncii sunt certificate de ctre un cabinet independent. Certificarea se refer la situaiile statutare stabilite conform normelor BNR i la situaiile elaborate conform Standardelor Internaionale de Raportare Financiar (IFRS). Numirea auditorului revine Consiliului de Administraie

Iai, 2009

14

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

F. Comitetul de Credit Se reunete sptmnal, i este prezidat de Directorul General Adjunct coordonator al acestei activiti i dezbate dosarele de credit care depesc, ca nivel, competenele directorilor executivi. Dosarele care nu sunt rezolvate n cadrul acestor reuniuni sunt transmise Comitetului de Direcie. G. Comitetul de Risc Sub conducerea Preedintelui (Director General) Comitetul de Risc se reunete, de regul, trimestrial dar i ori de cte ori este necesar. Misiunea sa const n gestionarea riscurilor semnificative, precum riscul de credit, riscul de pia, riscul de lichiditate, riscul operaional i riscul de imagine. H. Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor Sub conducerea Preedintelui membrii acestui comitet sunt numii de Comitetul de Direcie, care se ntrunete de regul o dat pe lun i ori de cte ori este necesar. Conform atribuiilor sale, Comitetul analizeaz politica de dobnzi, resursele i plasamentele, lichiditatea, rezerva minim obligatorie a bncii, evoluia i structura activelor i pasivelor.

Iai, 2009

2. Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar.


Organizarea societii bancare Organigrama ntlnit n cadrul sucursalelor bancare judeene este redat n figura urmtoare

ntre funciile i atribuiile principale deinute de sucursalele judeene ale unei bnci amintim: Dezvoltarea politicii de creditare, operaiuni cu numerar i alte operaiuni bancare n limitele impuse de sediul central i n conformitate cu legislaia n domeniu Controlul operaiunilor cu clientela, al documentelor iniiate i utilizate, introducerea datelor n sistemul informatic, raportri, contabilitatea operaiunilor, verificarea constant a operaiunilor Asigurarea respectrii conduitei interne i externe pentru gestiunea regulamentar a operaiunilor de casierie

Iai, 2009

16

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Realizarea de investiii n limitele aprobate n bugetul de venituri i cheltuieli i n conformitate cu mbuntirea poziiei pe pia Angajrile salariailor n conformitate cu nevoile organizaionale ale bncii i n limitele aprobate de buget, concedieri ale acestora n condiiile i temeiurile legale Mandatarele din partea Centralei de reprezentare i n faa Autoritilor Legale, att pentru Sucursale, ct i pentru ageniile din subordine Sistemul informaional bancar i automatizarea operaiunilor bancare

Activitatea bancar, conducerea acesteia i exercitarea controlului se desfoar ca efect al deciziilor. Legtura ntre procesul de decizie i cel de execuie se realizeaz prin fluxul continuu de informaii, specific sistemului bancar. Sistemul informaional bancar este constituit din ansamblul mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea datelor i a informaiilor i reprezint premisa organizrii i desfurrii eficiente a activitilor de conducere, coordonare i control, ct i a celor operative. n acelai timp sistemul trebuie s asigure pstrarea i depozitarea datelor i a informaiilor, realizarea de sinteze, rapoarte pentru fundamentarea deciziilor. Datele care stau la baza sistemului informaional bancar au ca surse att evidena operativ, statistic i contabil, proprie bncii, ct i evidenele clienilor acestora, n calitate de titulari de conturi. Preluate n sistemul informaional, datele se transform n informaii bancare elementare sau complexe, intermediare sau definitive, operative, postoperative sau previzionale. Ca rezultat al prelucrrii datelor, informaiile bancare se constituie ntr-un flux informaional care se manifest att n cadrul unitilor bancare, ct i n afara lor (ntre bnci i clieni). Sistemele informaionale bancare sunt concepute pe dou niveluri: un nivel al aplicaiilor bancare propriu-zise i altul al suportului de dezvoltare al acestor aplicaii. Funciile de baz ale sistemului informaional sunt: Gestiunea conturilor n lei i n valut, a persoanelor fizice i juridice Urmrirea creditelor n lei i n valut acordate clienilor Gestiunea certificatelor de depozit Decontri intra i interbancare Financia-contabil i personal

Iai, 2009

Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar

17

Fig. 2.1 Fluxul informaional bancar prezentat n relaie feedback11

Activitatea de decizie

Sistem informaional bancar

Activitatea operativ

Ieiri

Intrri

Sistemul informaional bancar ndeplinete rolul de prelucrare normal/automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, n scopul furnizrii datelor necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere. n sistemul actual de organizare a sistemelor financiar bancare la nivel naional i internaional, exist patru tendine de organizare a subsistemului informaional: Sistem informatic standard (SIS) Sistem expert (SE) Sistem interactiv de asistare a deciziei (SIAD) sau sistem executiv (ESS) Sistem informatic mixt (SIM) Circuitul documentelor Circuitul documentelor bancare presupune organizarea fluxului informaional la nivelul ntregului sistem bancar, al fiecrei bnci n parte, precum i al tuturor unitilor subordonate lor. n general, prin circuitul documentelor din cadrul sistemului bancar se nelege micarea lor succesiv, din momentul ntocmirii (documentele interne) sau prezentrii la ghieu de ctre titularii de conturi (documente externe), n scopul efecturii i nregistrrii operaiunilor n conturi analitice i sintetice i pn n momentul arhivrii, n vederea pstrrii lor, sau expedierea acestora clienilor bncii. Micarea succesiv a documentelor bancare se realizeaz n cadrul unui circuit bine precizat, care presupune parcurgerea mai multor faze, astfel: Primirea documentelor la ghieu sau ntocmirea acestora de ctre personalul bncii i efectuarea asupra lor a controlului operativ curent, urmrindu-se att ndeplinirea condiiilor de form, ct i modul n care s-a respectat cadrul normativ i disciplina bancar privind coninutul operaiunilor solicitate; Contabilizarea documentelor, operaiune realizat fie prin transpunerea nregistrrilor n note contabile, fie prin nscrierea direct, pe documentele respective, a conturilor care urmeaz s efectueze nregistrarea, corespunztor modului n care are loc prelucrarea automat a datelor cu ajutorul echipamentelor electronice;
11

Cocri V., Chirlean D., Economie bancar Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza Iai, 2008, p.234

Iai, 2009

18

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

nregistrarea succesiv a documentelor bancare n evidena contabil analitic i sintetic; Confruntarea datelor din contabilitatea analitic cu cele din contabilitatea sintetic, pentru a se urmri exactitatea operaiunilor efectuate. n acest scop, se folosete, ca instrument de evideniere, balana de evideniere zilnic; Clasarea i pstrarea documentelor, respectiv expedierea acestora titularilor de conturi. n urma unei documentri la partenerii de practic a fost ntocmit un circuit al documentelor pe faze: 1. Primirea documentelor la ghieu; ntocmirea documentelor interne; Controlul documentelor 2. Contabilizarea documentelor 3. nregistrarea n evidena contabil 4. Verificarea nregistrrilor 5. Clasarea documentelor; Pstrarea i arhivarea; Expedierea documentelor.

Fluxuri informaionale ale celor mai importante departamente ale unei instituii financiarbancare Serviciul Creditare Asigur ndeplinirea sarcinilor rezultate din statutul bncii n domeniul acordrii de mprumuturi pe termen scurt, mijlociu sau lung; Colaboreaz cu toate compartimentele din cadrul bncii, i ndeosebi, cu compartimentul tezaur-casierie, compartimentul contabilitate i cel informatic, cu unitile bancare din jude Stabilete limita trimestrial de credite n funcie de cifra de afaceri Negociaz cu agenii economici nevoile suplimentare de credite peste nivelul trimestrial stabilit, pe baza cererii de credite ale fiecrei uniti Comunic cu inspectorii serviciului de contabilitate i informatic, limita maxim a creditului acordat, termenele, ratele scadente i destinaia creditului conform contractului de credite Verific dac documentaia prezentat de agenii economici sau persoane fizice conine toate documentele i instruciunile centralei bncii pentru acordarea creditelor Verific garaniile asiguratorii ale solicitanilor de credite Solicit pentru creditele pe termen lung acordate agenilor economici privai sau persoanelor fizice aprobarea centralei bncii pentru fiecare caz, precum i pentru creditele care depesc plafonul de creditare Iai, 2009

Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar

19

Serviciul Informatic Prelucreaz zilnic pe calculatoare electronice toate documentele contabile primite de la operatorii de la ghieu i Compartimentul Contabilitate, precum i decontrile cu agenii economici sau persoane fizice care au deschise conturi la banc ntocmete conform metodologiei stabilite extrasele de cont pentru agenii economici i persoanele fizice care au conturi deschise la banc i le pred Compartimentului Contabilitate pentru verificare i expediere beneficiarilor ntocmete pe calculator, lunar sau ori de cte ori este nevoie, balana de verificare i actele contabile solicitate de Compartimentul Contabilitate n vederea realizrii Bugetului de Venituri i Cheltuieli al bncii Asigur securitatea i secretul operaiunilor, documentelor ntocmite de banc, divulgarea secretelor bncii sau a unor operaii fiind sancionate potrivit contractului colectiv de munc Fac propuneri de raionalizare i simplificare a evidenei operative i contabile i iau msuri pentru realizarea lor

Compartimentul Tezaur-Casierie Acest serviciu organizeaz i asigur ndeplinirea tuturor sarcinilor trasate de centrala bncii i de ctre Comitetul de Direcie al sucursalei n domeniul operaiilor de tezaur, casierie i operaii cu numerar, avnd urmtoarele atribuii: Rspunde de organizarea, coordonarea i aplicarea just a instruciunilor i dispoziiilor centralei bncii n domeniul operaiilor de tezaur, casierie i operaii cu numerar, n mod permanent mbuntind i raionaliznd lucrrile n condiiile creterii continue a randamentului muncii; Asigur condiiile necesare de munc pentru efectuarea operaiilor de casierie; Organizeaz i controleaz ca pstrarea i transportul valorilor gestionate s se efectueze n condiii de deplin securitate, asigurnd respectarea cu strictee a instruciunilor i dispoziiilor primite n acest sens; Gestioneaz numerarul din casa de circulaie, precum i celelalte valori de tezaur i deine cheile tezaurului bncii; ine evidena micrii imprimatelor destinate vnzrilor, pstrate n tezaur sau n case de fier; Primete zilnic i gestioneaz, de la casierii, ghieele de ncasri i pli, situaiile operaiilor efectuate i verific justeea i integritatea predrii ctre controlul centralizator sau ctre casierul central; Centralizeaz n registrul de eviden numerarul manipulat, operaiile efectuate privind micarea numerarului i transcrierea n registrul de tezaur a valorilor rmase asupra serviciului, controlnd concordana ntre primiri, ieiri i sold;

Iai, 2009

20

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Pstreaz n tezaur dosarele, documentele de cas i le elibereaz pentru consultare conform dispoziiilor scrise n acest sens; Rspunde de ncadrarea corespunztoare cu personal, verificarea serviciului i de buna pregtire din punct de vedere profesional.

Specificitatea sistemului informaional al Bncii Transilvania Activitatea Bncii Transilvania este strict legat de utilizarea sistemului informatic pe care aceasta l are n dotare. n scopul perfecionrii actualei configuraii informaionale, Banca Transilvania a introdus noul sistem informaional Kindle, care permite efectuarea operaiunilor on-line n toate sucursalele sale. Pentru mbuntirea decontrilor interbancare n plan extern, Banca Transilvania continu extinderea sferei sale de comunicare n domeniul relaiilor internaionale. Toate tranzaciile se efectueaz n condiii de operativitate deosebit, n maxim dou zile bancare de la data ordonrii de ctre client, graie unui sistem informatic integrat cu sistemul Swift i profesionalismului personalului implicat n acest gen de operaiuni. Un avantaj n plus l constituie faptul c ncasrile n valut n favoarea clienilor nu se comisioneaz. Avantajele oferite clienilor sunt foarte apreciate de acetia, fapt reflectat i de volumul de transferuri (ncasri i pli) procesate de Banca Transilvania, n cretere de la an la an. Aplicaiile informatice pe care BT le pune la dispoziia clienilor sunt urmtoarele: Western Union Servicii de trimitere/primire, prin care banii sunt pltii de un expeditor unui agent Western Union, care, la rndul su, va plti destinatarul persoan fizic cu domiciliul n ar sau strintate. Pentru utilizarea acestui serviciu oferit de BT nu este necesar deschiderea unui cont bancar. ncepnd cu luna iulie 2001, se pot efectua tranzacii Western Union prin toate sucursalele bncii. Internet banking BT24 BT24 asigur acces rapid i sigur, prin intermediul internetului, la conturile proprii, oferindu-le, n acelai timp, posibilitatea de a realiza o gam vast de operaiuni bancare. Serviciul este disponibil 24 de ore din 24, putnd fi accesat de oriunde de pe glob, de pe orice computer conectat la internet. Aplicaia BT24 permite efectuarea unui spectru larg de operaiuni, precum: Pli n lei ctre orice beneficiar Pli n lei ctre Trezoreria Statului Pli de utiliti Alimentri card Pli de salarii n conturile de card BT ale angajailor Pli valutare interne i externe Iai, 2009

Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar

21

Vnzri-cumprri de valut Constituiri i desfiinri de depozite Pentru a veni n sprijinul clienilor, aplicaia BT24 ofer i o serie de faciliti conexe cum ar fi: Importul de ordine Exportul datelor referitoare la ordinelor de plat trimise la banc Furnizarea de informaii legate de starea ordinelor de plat trimise bncii Posibilitatea vizualizrii i tipririi extraselor de cont Evoluia soldurilor inclusiv sub form grafic Posibilitatea definirii beneficiarilor plilor direct de ctre client Comunicare securizat ntre client i banc

BT ULTRA este un program performant, construit pe platforma Multicash. Serviciul permite efectuarea de pli de la biroul clientului din contul curent deschis la Banca Transilvania: n lei, ctre partenerii clientului care au conturi deschise la bnci comerciale din Romnia n lei ctre Trezoreria Statului n valut ctre orice destinaie V permite att alimentarea cardurilor personale, ct i pe cele ale angajailor Efectuarea de schimburi valutare Componente ale programului BT ULTRA Multibank o aplicaie care colecteaz informaiile referitoare la conturi din mai multe programe de tip Multicash i le prezint n form centralizat, uor de folosit. Clienii pot avea o imagine de ansamblu asupra tuturor operaiunilor bancare i pot cuta orice tranzacie indiferent de contul, banca, data sau valuta prin care a fost efectuat. DPEPrint un program care permite tiprirea n formatul cerut de reglementrile legale n vigoare a dispoziiilor de plat valutar pe care le transmit prin BT ULTRA. IBAN un program de validare a codurilor IBAN care permite verificarea codurilor IBAN ale beneficiarilor. BT NET face din acelai sistem Electronic Banking, deosebirea constnd n aceea c derularea operaiunilor se face prin internet, pe baz de parole asupra conturilor clienilor. Prin acest sistem se pot face operaiuni doar asupra conturilor curente i doar pli n lei. BT NET este cel mai nou i mai modern produs al Bncii Transilvania, oferind clienilor si acces on-line permanent la conturile lor, fiind n acest moment cea mai bun soluie pentru Internet Banking. Accesul on-line presupune legtura direct cu banca, oferind posibilitatea realizrii de operaiuni n timp real (se elimin astfel decalajul dintre efectuarea operaiunii asupra unui cont i actualizarea acestuia). BT NET ofer o mare mobilitate clienilor si, acetia putndu-se conecta

Iai, 2009

22

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

de pe orice calculator, din ar sau strintate, de acas sau din main, 24 de ore pe zi, 365 de zile pe an. Instruciunile primite vor fi executate de banc n programul de lucru normal.

Iai, 2009

3. Conturile bancare
Proceduri pentru deschiderea conturior bancare (curente, de depozit, de mprumut, cu destinaie special) Obiectul principal al activitii bancare l constituie atragerea de disponibiliti de la persoanele juridice i fizice, sub form de depozite sau instrumente negociabile, pltibile la vedere sau la termen. Operaiunile cu clientela sunt operaiuni efectuate cu agenii economici, alii dect bncile, sub form de credite, de depozite sau cont curent, efectuate n conformitate cu condiiile generale bancare i condiiile generale de desfurare a afacerilor pentru persoanele fizice. La cererea clienilor, persoane fizice i juridice, bncile pot deschide: Conturi curente de disponibiliti bneti prin care se fac operaiuni de ncasri i pli Conturi de depozite la vedere sau la termen pentru pstrarea i fructificarea resurselor bneti atrase de la persoanele fizice i juridice Conturi de credite prin care se efectueaz operaiuni de acordri i rambursri de credite Conturi cu destinaie special care reflect produse i prestri de servicii efectuate de banc la solicitarea clientului A. Contul curent destinat operaiunilor curente de ncasri i pli. Este un cont bifuncional, putnd avea solduri fie creditoare, cnd sumele respective pot fi retrase de titularii de conturi, n orice moment fr preaviz, fie solduri debitoare, n condiii accidentale, neautorizate (overdraft). Conturile curente se crediteaz cu sumele ncasate de client de la diveri debitori sau prin acordri de credite i se debiteaz cu plile fcute ctre creditori sau cu rambursrile de credite. Acest tip de cont funcioneaz de regul pe sold creditor. Exist ns i posibilitatea unei descoperiri de cont pe baza unui acord ntre client i banc. Exist i o serie de comisioane practicate de banc n legtur cu operaiunile de cas: Comision de micare (rulaj), aferent coloanei de pli (debit) Comision de descoperire a contului Comision de administrare a contului (se pltete anual) Contul curent este un produs bancar cu ajutorul cruia se pot administra banii mai uor i mai eficient. Prin intermediul contului curent se pot deopotriv efectua pli, ncasri, transferuri bancare, dar se i pot pstra banii, acumulnd astfel dobnd. Poate fi deschis n Lei, USD, EURO, GBP sau alt valut, n funcie de banii disponibili. Avantaje ale contului curent:

Iai, 2009

24

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Accesibilitate. La deschiderea unui cont curent, clientul poate primi un card ataat acestuia. Astfel el poate avea acces la banii si 24 de ore din 24, chiar i atunci cnd banca este nchis sau cnd se afl n strintate. Flexibilitate. Clientul hotrte n orice moment ce se ntmpl cu banii si. Poate s-i transfere n alte conturi, s fac pli sau s retrag de la bancomat sau de la orice ghieu al bncii. Timp economisit. Clientul poate s-i achite lunar utilitile fr s-i mai piard timpul pe drumuri. Control asupra tranzaciilor. Extrasul de cont, oferit lunar sau oricnd la cerere, permite controlul asupra tranzaciilor. B. Contul de depozit se deschide de ctre compartimentul decontri contabilitate n baza contractului de depozit, cuprinznd condiiile depozitului, completat i semnat de ctre depuntor. Semntura titularului de cont constituie specimenul de semntur al acestuia, care se va confrunta cu semntura de pe dispoziiile ulterioare ale titularului cu privire la depozit. Contractul de depozit, dup verificare se semneaz de ctre directorul unitii i conductorul compartimentului decontri contabilitate. Pentru fiecare depozit se deschide un cont separat de depozit. Suma depozitului trebuie s fie cel puin la valoarea minim stabilit de banc. Depozitele pot fi: la vedere sau la termen. Depozitele la vedere sunt depozite care nu au un termen fixat i a cror durat trebuie s fie egal cu cel mult o zi lucrtoare. La depozitele la termen, perioadele de pstrare a sumelor n contul respectiv sunt n zile calendaristice potrivit contractului de depozit. Termenul se socotete ncepnd cu data nregistrrii sumei consemnate ca depozit i pn la data la care expir termenul contractual. La depozitele constituite banca acord dobnda prevzut n contractul de depozit, al crui nivel este n funcie de termenul depozitului. Dobnda se pltete lunar sau la expirarea termenului depozitului. Persoanele fizice pot constitui numai depozite cu plata lunar a dobnzii. Dobnda lunar nencasat se ine ntr-un cont separat de disponibiliti la dispoziia titularului la care se acord dobnda la vedere practicat de banc. La semnarea unui contract de depozit se semneaz un contract de constituire a depozitului prin care se stabilesc suma, scadena, dobnda i persoanele care sunt mputernicite s fac operaiuni. Tipuri de depozite la termen: n funcie de modalitatea de plat a dobnzii pot fi: Depozite cu capitalizare periodic dobnda se adaug la suma depus iniial Depozite fr capitalizare lunar dobnda se constituie ntr-un cont curent care i asigur clientului accesul la acesta. n cazul n care clientul va

Iai, 2009

Conturile bancare

25

retrage suma nainte de scaden dobnda calculat va fi mai mic (dobnda pentru conturile curente) n funcie de opiunea de renoire a depozitului pe acelai termen ca cel iniial: Dac se opteaz pentru renoire automat la sfritul perioadei depozitului, depozitul se prelungete automat. n plus, dac depozitul are opiunea de capitalizare a dobnzii, dobnda se adaug la suma iniial. Pentru perioada urmtoare rata dobnzii se va aplica la suma iniial plus dobnda obinut n perioada precedent. Dac nu se dorete renoirea automat, depozitul va avea scadena unic, adic la scaden suma depozitului se va transfera n contul curent (pentru care se va calcula dobnda la vedere) sau suma va rmne n acelai cont, fr dobnd. n funcie de dobnd: Depozite cu dobnd variabil : banca poate modifica rata dobnzii pe perioada depozitului, n funcie de evoluia pieei Depozite cu dobnd fix: banca asigur o rat fix a dobnzii pe perioada depozitului indiferent de evoluia pieei. C. Contul de Card acest cont este deschis prin contractul de card i n anumite situaii (carduri de credit) ofer posibilitatea obinerii unei descoperiri de cont de la nivelul unui venit mediu lunar pn la 5-6 venituri medii lunare. D. Contul de mprumut n prezent, facilitile conturilor de mprumuturi sunt utilizate predominant de persoane juridice, i ntr-o proporie mai mic de persoanele fizice. Tipurile de mprumuturi variaz n funcie de client: persoane juridice sau persoane fizice. Astfel, pentru persoane juridice mprumuturile se pot acorda pentru: afaceri; investiii; pentru activitatea curent (pentru susinerea capitalului circulant); privatizare. Pentru persoanele fizice mprumuturile se acord pentru: cumprarea de bunuri (de folosin ndelungat); pentru construirea de case; pentru vacane; pentru demararea unei afaceri. Pentru obinerea unui credit, clienii completeaz o cerere n care specific scopul mprumutului. La acordarea unui credit se solicit, de regul, o garanie iar banca va trebui s fie n posesia acesteia, naintea aprobrii mprumutului. Aceast garanie este solicitat de banc n scopul de a se proteja fa de evenimente imprevizibile i fa de riscul de insolvabilitate al clientului. Volumul creditelor acordate de o banc, precum i valoarea maxim a unui credit ce poate fi acordat, se stabilesc de conducerea bncii, fiind prezentate pentru sucursal anumite competene n limita unor plafoane. Conturile de credit se deschid de ctre compartimentul decontri-contabilitate pe baza unui exemplar din contractul de credit ncheiat, prezentat de compartimentul de credite care a analizat i supus spre aprobare cererea de credit a clientului, potrivit normelor de creditare ale bncii.

Iai, 2009

26

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Deschiderea contului de credit este condiionat de existena, la aceeai banc, a contului de disponibiliti. Pentru clienii cu capital integral sau majoritar de stat, cu cont de disponibiliti pentru activitatea curent deschis la alte bnci, deschiderea contului de credit se face cu avizul prealabil al Ministerului Finanelor. mprumuturile se clasific de regul, n funcie de termene, astfel: mprumuturi pe termen scurt pe o perioad de maxim 1 an mprumuturi pe termen mediu pe o perioad ntre 1 an i 5 ani mprumuturi pe termen lung pe o perioad mai mare de 5 ani Ratele dobnzii sunt variabile dar exist i situaii cnd se utilizeaz rate fixe. Acest lucru se stabilete n momentul n care mprumutul este aprobat. Ratele dobnzii depind de categoria clientului mprumutat i de termenul pentru care se face mprumutul. BNR stabilete periodic taxa oficial a scontului, numit i rata dobnzii de referin, care influeneaz ratele dobnzilor practicate de bncile comerciale. Rambursarea. n momentul aprobrii mprumutului banii se nregistreaz ntr-un cont asemntor contului curent denumit cont de disponibiliti din credite (lei sau valut) din care se vor face pli corespunztor obiectului creditului acordat. Pentru gestionarea contului banca percepe comision. Dobnda se percepe lunar i se preia direct din contul clientului. Procedura privind solicitarea deschiderii unui cont Potrivit Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar i Regulamntul BNR privind operaiunile valutare, bncile sunt autorizate s deschid conturi persoanelor fizice i juridice romne i strine. Referitor la deschiderea conturilor n lei reglementrile amintite nu impun restricii. Anumite restricii pot apare la deschiderea conturilor n valut la bnci din Romnia, iar disponibilitile s le utilizeze fr restricii. Relaia dintre banc i client ncepe odat cu deschiderea contului i depunerea primei sume de bani. Cnd se solicit deschiderea unui cont bancar, este important ca banca s obin ct mai multe informaii despre noul client. Practica arat c este prudent ca banca s-i formeze o imagine ct mai complet despre potenialul client, mai ales n cazul n care se apreciaz c acesta este interesat, n prezent sau n viitor de posibilitile de creditare ale bncii. Este de reinut c o banc nu este obligat s accepte pe oricine drept client i nu este prudent s deschid un cont dac nformaiile pe care le deine privind caracterul, situaia solicitantului i natura activitii (atunci cnd este vorba despre un client persoan juridic) nu satisfac exigenele prudenei bancare.

Iai, 2009

Conturile bancare

27

Persoane fizice n cazul Bncii Transilvania acestea pot deschide conturi curente i de depozit n lei i/sau valut la cererea expres a clienilor. Conturile se deschid de ctre unitile operative (sucursale, agenii), n conformitate cu normele elaborate de banc n acest scop, prin completarea formularelor standard ale bncii. Titularul contului poate numi unul sau doi mputernicii, care au dreptul de a efectua operaiuni n acest cont. De sumele aflate n conturile deschise (curente i de depozit) n evidena bncii, pot dispune liber, cu respectarea normelor n vigoare, urmtoarele persoane: Titularul contului Persoanele mputernicite de titular, numai pe timpul vieii titularului Motenitorii titularului, care dovedesc cu certificat de motenitor sau cu hotrre judectoreasc aceast calitate.

Pe lng obinerea informaiilor necesare despre un client nou, banca trebuie s dobndeasc i specimenele de semntur cerute pentru un cont. Acest lucru se realizeaz printrun document n care sunt desemnate persoanele care pot opera n acel cont i specimenele de semntur ale acestora. Persoane juridice Un client persoan juridic, pentru a deschide un cont bancar, va trebui s furnizeze informaii detaliate despre companie i s completeze o cerere care are i valoare de contract cu banca. Banca poate folosi informaiile din formularul de cerere pentru analize de marketing, ntruct informaiile coninute de formularele de cerere vor da indicaii asupra produselor i serviciilor bncii care ar putea interesa clienii. Pe lng informaiile necesare despre un client nou, banca trebuie s obin i specimenele de semntur cerute pentru un cont. Acest lucru se realizeaz printr-un document n care sunt desemnate persoanele care pot opera n acel cont i specimenele de semntur ale acestora. Conturile comerciale (pentru persoane juridice) necesit dou semnturi una va fi cea a conductorului unitii (sau a omologului su) iar cealalt este cea a contabilului. Fiecare din cei doi poate mandata pn la dou persoane care s aib drept de semntur n numele lor. Pentru a fi valabil, mputernicirea trebuie s poarte tampila oficial a societii. Limita responsabilitilor diferitelor pri implicate n tranzacii este foarte important, att pentru banc ct i pentru client. Clienii persoane juridice rezidente trebuie s prezinte bncii odat cu cererea de deschidere a contului i urmtoarele documente: 1. Contractul de societate, tampilat i autentificat la Notariat; 2. Statutul societii, autentificat la Notariat; 3. Certificatul de nmatriculare la Registrul Comerului;

Iai, 2009

28

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

4. nregistrarea societii la Direcia General a Finanelor Publice i Controlului Financiar de Stat; 5. Hotrre judectoreasc definitiv privind autorizarea funcionrii societii i constituirea legal a acesteia, n conformitate cu Legea nr. 31/1990 6. Extras din Procesul Verbal al AGA privind abordarea nominal a conducerii societii i a persoanelor mputernicite cu drept de semntur; 7. Codul Fiscal i amprenta tampilei 8. Dovada existenei spaiului n care i desfoar activitatea; 9. Fia cu specimenele de semnturi ale persoanelor cu drept de semntur n banc. n cazul persoanelor juridice cu scop nelucrativ sunt necesare documentele menionate la punctele 2, 5 i 6 (precum i amprenta tampilei) Operaiuni curente i operaiuni speciale Operaiuni efectuate prin conturile curente Conturile curente pot fi deschise att pentru persoane fizice, autorizate sau nu, ct i pentru persoane juridice. Titularii pot solicita deschiderea lor n lei sau n valut. Operaiunile derulate prin conturile curente n lei, ale cror titulari sunt persoanele fizice, sunt urmtoarele: Virarea salariului n contul curent Plata facturilor la utiliti Retragerea de numerar Alimentarea cardului

Pe baza operaiunilor desfurate se poate emite un extras de cont, lunar sau la cererea titularului, n care este evidiniat soldul creditor al contului. Banca va reine sumele aferente comisioanelor, spezelor rezultate n urma operaiunilor prin conturile clienilor si. Persoanele Juridice deintoare de cont curent pot efectua urmtoarele operaiuni: ncasri/pli ctre furnizori, comisioane, amenzi, pli legate de cheltuieli de judecat Cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale, cheltuieli cu leasing operaional, asisten tehnic Pli legate de judecat

Operaiunile valutare curente sunt operaiuni realizate ntre rezideni i nerezideni, la persoanele fizice i juridice: Tranzacii de comer internaional cu bunuri i servicii Alte operaiuni care nu sunt de natura operaiunilor valutare de capital cum ar fi: pli/ncasri legate de taxe i impozite, onorare, comisioane, amenzi, pli legate de cheltuieli de judecat, asisten tehnic, drepturi de asigurri sociale, etc.

Iai, 2009

Conturile bancare

29

Repatrierea veniturilor nete sub form de dividende, dobnzi, chirii provenind din operaiuni valutare curente i de capital Cheltuieli care nu sunt de natura operaiunilor valutare de capital fcute de rezideni deplasai n strintate n scop educaional sau religios, de recreere, vacan, sport, afaceri, vizite la rude sau prieteni Operaiuni prin conturile de depozit la termen sunt:

Constituirea depozitului la termen n numerar i prin virament de la orice unitate bancar de ctre titularul de cont Lichidarea depozitului la termen n numerar, la unitatea bancar la care contul este deschis, sau oricare dintre sucursale sau agenii Eliberarea extraselor de cont, care cuprind evidena tuturor operaiunilor efectuate n contul de depozit la termen.

Dobnzile aferente acestor depozite sunt virate ntr-un cont curent deschis automat pe numele titularului. Operaiuni efectuate prin conturile de economii Conturile de economii sunt deschise la bnci pentru persoanele fizice, n valut i n lei. Aceste conturi sunt un mix ntre conturile de depozit la termen i conturile curente, din punct de vedere al operaiunilor care se pot efectua prin intermediul acestora: Depuneri/retrageri de numerar n/din contul de economii la unitatea bncii cu respectarea plafonului minim n cont ncasri inter i intrabancare n contul de economii Pli prin virament din contul de economii n contul curent al clientului deschis la orice unitate a bncii cu condiia respectrii plafonului minim n cont nchiderea contului de economii

Operaiuni de ncasri prin numerar sau prin virament pot fi dispuse de titularul contului sau mputernicii, precum i de teri (persoane fizice sau juridice), care sunt n msur s precizeze cu exactitate sediul bancar unde are titularul de cont deschis contul curent, numele i prenumele titularului, simbolul contului curent. Toate intrrile de sume n contul curent se vor nregistra la valoarea lor n valuta n care s-a dispus operaiunea, innd seama de data valutei i respectndu-se prevederile din regulamentul BNR privind efectuarea operaiunilor valutare. 1. ncasri prin cont curent n numerar. La alimentarea contului curent se va utiliza ordinul de ncasare numerar, emis n 2 exemplare, care va fi nsuit i semnat de deponent. 2. ncasri prin cont curent n virament. Se pot face din dispoziia dat de ctre titularul de cont sau de ctre oricare alt persoan fizic sau juridic Operaiuni de pli prin numerar sau virament. Sumele n numerar, n lei sau n valut, solicitate de titularul contului curent/motenitori sau de persoanele mputernicite, vor fi eliberate Iai, 2009

30

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

de unitatea bancar la care este deschis contul sau de oricare alt unitate bancar teritorial. Pentru eliberrile de valut n numerar, care depesc o anumit valoare sau n funcie de tipul valutei, este necesar o programare prealabil la casieria unitii teritoriale de la care se solicit numerarul. La eliberarea numerarului, indiferent de suma retras se vor folosi urmtoarele documente: cerere pentru operaiuni n lei; dispoziie de transfer pentru operaiuni n valut. Plile prin virament din cont curent se efectueaz n limita soldului disponibil, la solicitarea titularului n favoarea titularului nsui sau a altor persoane fizice sau juridice cu conturi deschise la orice societate bancar din Romnia. Pot fi efectuate pli prin virament de ctre clienii bncii i n favoarea unor persoane fizice care nu au deschise conturi curente.

Operaiuni efectuate prin conturi cu destinaie special Conturile cu destinaie special (acreditivele, carnetele de CEC cu limit de sum, Ordinele de Plat, etc.) se deschid de ctre banc la solicitarea scris a clienilor care au conturi de disponibiliti la Banca Transilvania, cu indicarea expres a funciunii pe care o va ndeplini contul respectiv, la solicitarea instituiilor publice sau n cazurile prevzute prin dispoziii legale. Pentru conturile cu destinaie special, termenul de deschidere este n aceeai zi sau cel mult n ziua urmtoare depunerii documentaiei de ctre client. Din aceast categorie de conturi fac parte i conturile speciale care se deschid la solicitarea clienilor pentru sumele depuse drept Capital Social, potrivit legii, pn la deschiderea contului de disponibiliti bneti, care se face dup nregistrarea n Registrul Comerului i atribuirea Codului Fiscal. Funcionarea conturilor cu destinaie special este dat de natura operaiunilor care urmeaz a se efectua n i din contul respectiv. Operaiunile n contul de disponibiliti bneti Operaiunile de ncasri i pli, n i din conturile clienilor deschise la banc, se efectueaz de ctre aceasta la cererea i din ordinul clienilor, care rspund de legalitatea i realitatea operaiunilor. Operaiunile de rambursare a ratelor de credite i de ncasare a dobnzilor datorate de clienii bncii se pot efectua i din iniiativa bnciin cazurile i n convenite ntre clieni i banc, prin contracte i alte documente ncheiate. n operaiunile de ncasri i pli, clienii bncii pot utiliza ca forme i instrumente de decontare, prin virament: Cu rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: Cecul din carnet cu limit de sum Acreditivul Iai, 2009

Conturile bancare

31

Dispoziia de plat operat, n prealabil n contul pltitorului Ordinul de plat Scrisoarea de garanie Fr rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: Dispoziia de plat Dispoziia de ncasare Operaiunile n contul de credit

Conturile de credit sunt deschise n lei sau n valutele cotate la BNR, persoanelor fizice i juridice. Prin aceste conturi se efectueaz operaiuni de acordri i rambursri de sume necesare satisfacerii anumitor nevoi. Deschiderea conturilor de credit este condiionat de existena, la aceeai banc, a contului de disponibiliti. Operaiuni prin conturi Operaiunile speciale derulate prin contul curent sunt cele aferente cecurilor, provizioanelor i cardurilor bancare. Operaiuni prin conturi aferente cecurilor. n baza depozitelor deinute, clientul bncii poate cere eliberarea unui carnet de cecuri. Astfel banca realizeaz o prim operaiune numit certificarea cecului. Dup ce este verificat la Centrala Incidentelor de Pli (CIP), pentru a vedea dac clientul are sau nu o interdicie bancar, acestuia I se va elibera carnetul care va fi fi pltit cu numerar sau prin reinerea sumei respectve din cont. Operaiunile efectuate de banc n cazul remiterii unei file de cec, spre a fi ncasat sau virat suma nscris din contul trgtorului n contul beneficiarului sunt: Recepia operaiune prin care banca primete cecul spre a fi autentificat Autentificarea operaiune prin care banca evalueaz din punct de vedere al formei cecul primit Acceptul se accept spre decontare cecul primit Refuzul operaiune de nendeplinire a ordinului nscris n instrumentul de decontare, din cauza unor greeli de fond sau din insuficiena disponibilitilor necesare n contul trgtorului Plata virarea sumei sau plata n numerar a sumei nscise pe cec.

Operaiuni prin conturi aferente provizioanelor bancare. Reglementrile legale n vigoare privind procedura reorganizrii juridice i a falimentului sunt aplicabile comercianilor, societilor comerciale care nu mai pot face fa datoriilor lor comerciale, acetia fiind numii debitori. n cazul deschiderii procedurii falimentului, debitorul nu va mai putea dispune de sumele din conturile sale fr un ordin al judectorului sindic sau al lichidatorului. Pentru sumele nregistrate n acest depozit colateral, banca acord dobnd aferent disponibilitilor la vedere.

Iai, 2009

32

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Operaiuni prin conturi aferente cardurilor bancare. Cardurile bancare reprezint chei de acces la disponibilul din conturile ataate sau linii de credit (Carduri de credit), putnd fi utilizate pentru tranzacii conerciale i/sau eliberare de numerar, att pe teritoriul Romniei, ct i n exterior (n funcie de tipul cardului), mbinnd sigurana operaiunilor i confortul renunrii manipulrii de numerar. La solicitarea clientului, prin completarea unei cereri de emitere card i aprobarea acestei cereri de ctre persoanele autorizate, banca elibereaz cardul i PIN-ul aferent cardului. Operaiunile dispuse prin intermediul cardului se efectueaz doar n limita disponibilului din contul de card, cu respectarea regulilor i uzanelor bancare interne i internaionale. Totodat banca ofer faciliti suplimentare posesorilor de card n funcie de cardul deinut. Persoanelor fizice, deintoare de carduri emise de banc, le poate fi acordat facilitatea de a iei n descoperit de cont n limitele stabilite de ctre banc, n funcie de cardul deinut. Alte operaiuni care se se efectueaz cu ajutorul cardurilor sunt: Plata facturilor de telefonie mobil direct de pe bancomate Virarea dobnzilor direct n conturile cardurilor pentru conturile n lei cu plata lunar a dobnzii Plata facturilor de utiliti Transferuri de bani din conturi de card n oricare alte conturi deschise la banc Accesul la o linie de credit, n baza depozitelor depuse, n orice ar, pentru cardurile de credit Plata salariilor angajailor societilor comerciale

Cardurile bancare se mpart n carduri de depozit i carduri de credit. Toate bncile de pe piaa romneasc ofer carduri prin care vin n ntmpinarea cerinelor clienilor, iar unele bnci au emis i carduri Co-branded. Spre exemplu Banca Transilvania ofer clienilor 3 tipuri de carduri Co-branded: EURO < 26; Banca Transilvania-Centrofarm; Ambient Banca Transilvania. Alte operaiuni de decontare prin intermediul monedei de cont Viramente ncasri prin virament Pli prin virament Pli Directe Furnizori La ghieele bncii dotate cu cititoare de coduri de bare prin: o Numerar o Ordin de plat Prin reeaua de ATM-uri a bncii, 24 de ore din 24 prin: o Cu cod abonat tastat de client o Cu cod abonat predefinit Prin POS-urile instalate la comercianii acceptai i/sau la unitile bncii, dotate cu cititoare de cod de bare care permit plata prin:

Iai, 2009

Conturile bancare

33

o Card o Numerar Prin servicii specifice fiecrei bnci din contul curent Prin intermediul reelei de telefonie mobil Prin intermediul internetului Prin reeaua de telefonie fix

Avantajele persoanelor juridice: Fidelizarea clientelei prin oferirea unor canale alternative de plat Degrevarea propriilor ghiee de aglomeraia intern Eliminarea costurilor de gestiune i manipulare numerar Accesibilitatea n timp scurt la ansamblul fondurilor ncasate Mai bun gestiune a trezoreriei ncasarea global a facturilor emise Transferuri planificate. Transferuri de sume fixe, la date fixe. Incidente n funcionarea conturilor bancare. n derularea activitii bancare, pot aprea anumite incidente n funcionarea conturilor, fie din cauza neateniei, fie a unor erori aprute n funcionarea sistemului informatic. De regul cele mai ntlnite incidente pot fi: Transferul de bani din contul clientului pentru plata unei facturi s fie fcut de dou ori n cadrul aceleai luni Realizarea unui transfer de bani dintr-un cont care nu deine suficiente disponibiliti Erori umane, neatenie n distribuirea cardurilor

Centrala Incidentelor de Pli (CIP) este un centru de intermediere care gestioneaz informaia specific incidentelor de pli, pentru interesul public, inclusiv pentru scopul utilizatorilor. Incidentul de plat este nendeplinirea ntocmai i la timp a obligaiilor participanilor, nainte sau n timpul procesului de decontare a instrumentului, obligaii rezultate prin efectul legii i/sau al contractului care le reglementeaz, a cror nendeplinire este adus la cunotina CIP de ctre persoanele declarante, pentru aprarea interesului public. ncidentul de plat major este incidentul de plat determinat de nregistrarea uneia dintre urmtoarele situaii: n cazul Cecului: Cecul a fost emis fr autorizarea trasului Cecul a fost refuzat din lips total de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de expirarea termenului de prezentare

Iai, 2009

34

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Cecul a fost refuzat la plat din lipsa parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de expirarea termenului de prezentare Cecul a fost emis cu dat fals sau acestuia i lipsete o meniune obligatorie Cecul circular sau cecul de cltorie a fost emis la purttor Cecul a fost emis de un trgtor aflat n interdicie bancar n cazul cambiei i al biletului la ordin

Cambia a fost scontat fr existena n total/n parte a creanei cedate n momentul cesiunii acesteia Biletul la ordin/cambia cu scaden la vedere a fost refuzat() din lips total/parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen Biletul la ordin/cambia cu scaden la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la data emiterii sau la o dat fix a fost refuzat() din lips total/parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat la termen.

Interdicia bancar reprezint regimul impus de banc unui titular de cont prin care se interzice acestuia emiterea de cecuri timp de un an, conform angajamente reciproce aplicabile plii cu cecuri, ca urmare a unor incidente de pli majore produse de cec. CIP organizeaz i gestioneaz un fiier de interes general, numit Fiierul naional de incidente de pli (FNIP), care este structurat astfel: Fiierul naional de cecuri (FNC) Fiierul naional de cambii (FNCb) Fiierul naional de bilete la ordin (FNBo) Cheile de cutare a informaiilor n FNCb i FNBo sunt: nr. din Registrul Comerului i/sau Codul Fiscal pentru persoanele juridice i CNP-ul pentru persoanele fizice. Procedura de interogare a FNCb i FNBo este: Depunerea de formulare (rspuns CIP n 48 de ore) Prin telex (rspuns CIP n aceeai zi) Prin programe specializate (rspuns CIP n aceeai zi bancar) Anularea incidentelor de pli. CIP nu are calitatea de a aprecia veridicitatea informaiilor privind incidentele de pli pe care nu le poate anula sau modifica. Anularea incidentelor de plat intervine la solicitare persoane declarante/instane judectoreti: Cnd refuzul de plat a cambiei/bilet la ordin se face dintr-o eroare sau dintr-o omisiune a persoanei declarante Alte motive nchiderea conturilor bancare

Iai, 2009

Conturile bancare

35

Conturile pot fi nchise la 31 decembrie, dac la deschidere nu s-a stabilit altfel, n cazul decesului titularului de cont sau n cazul n care n termen de 30 de zile de la deschidere nu s-au primit sau depus anumite sume, din oficiu, la cererea scris a titularului, sau dac persoana respectiv nu mai dorete s efectueze operaiuni cu banca respectiv. nchiderea unui cont bancar se poate dispune de ctre client sau poate interveni atunci cnd modul n care este folosit acel cont devine nesatisfctor din punctul de vedere al bncii. Situaii speciale de nchidere a conturilor bancare pot fi urmtoarele: Falimentul unei firme care este clientul bncii nchiderea unui cont se poate datora situaiei de insolvabilitate n care se afl respectiva societate. n momentul n care o banc primete o ntiinare despre lichidarea activitii unei companii, mputernicirea de operare a contului trebuie s fie anulat. Nu mai trebuie fcute pli, onorate cecuri fr ca cel care lichideaz firma s nu fi programat acest lucru. Iresponsabilitatea psihic dac o persoan este declarat iresponsabil psihic, contul su din banc trebuie ngheat imediat. Trebuie fcut o cerere ctre judectorie pentru autorizarea altei persoane care s dispun, n locul titularului, de contul respectiv. Decesul unui client banca are datoria att de a onora cecurile clienilor si, ct i de a permite efectuarea plilor din conturile acestora n termenii mandatului deinut. n cazul decesului unui client este anulat orice mandat, iar banca nu mai este autorizat de a plti cecurile trase asupra contului respectiv, contul se nchide. Frauda n trecut, bncile din ntreaga lume au fost lume au fost implicate, fr a fi n cunotin de cauz, n splarea banilor de ctre persoane de rea credin, care au dorit s ascund adevrata provenien a fondurilor de care dispuneau. Operaiunile de splare a banilor se realizau prin deschiderea unor conturi fictive de afaceri sau prin trecerea banilor prin afaceri legale, cu rezultatul c sumele intrate n conturi erau mult mai mari dect cele care ar fi fost de ateptat, pentru acel tip de afaceri.

Iai, 2009

4. Plasamente bancare i non-bancare


Plasamente bancare Plasamentele bancare sunt operaiuni pasive i reprezint pentru bncile comerciale operaiuni de constituire a resurselor. Se evideniaz n pasivul bilanului sub forma urmtoarelor costuri: Depozite la vedere i la termen mprumuturi de la Banca Central i de la alte instituii financiare Capital propriu. Depozitele bancare reprezint pentru majoritatea bncilor comerciale principala resurs financiar i se formeaz din dou mari categorii: depozite la vedere i depozite la termen. Depozitele la vedere sunt constituite din disponibilitile depuse n toate conturile deschise la bnci, din care se pot face pli la cerere i pentru care banca nu-i rezerv dreptul de a solicita ntiinarea scris asupra unei viitoare retrageri de numerar. Depozitele la termen sunt cea mai important surs ntre pasivele bancare. Au scadena prestabilit, eventualele retrageri nainte de ajunge la maturitate fiind supuse unor penalizri prin dobnzi. Multe dintre aceste depozite sunt atrase prin emiterea de ctre bnci de certificate de depozit negociabile, purttoare de dobnzi mari i cu scadene foarte diversificate de la 7 zile la 7 ani. Aceste certificate au valori nominale standard i sunt preferate n principal de trezoreriile marilor ntreprinderi. Tot n structura depozitelor la termen sunt incluse i cele din economii, n baza crora se emit certificate de economii, instrumente negociabile, n care se specific dobnda i termenul de scaden n funcie de opiunea clienilor. Toate deciziile privind plasamentele au la baz urmtoarele principii: respectarea legalitii; sigurana plasamentelor, asigurarea lichiditii i scadena n funcie de opiunea clienilor. Pe baza restriciilor impuse de legislaie12 dar i de Banca Naional, innd cont de conjuctur economic i de poziia bncii n cadrul sistemului bancar, fiecare banc i elaboreaz propriile politici privind plasamentele. Sigurana plasamentelor. Creditele, participaiile la capitalul altor societi, plasamente n titluri financiare trebuie analizate cu mult grij, utiliznd o serie de tehnici specifice privind posibilitile de rambursare la termenele prevzute n contracte. Fiecare banc i asum un grad de risc i, fr excepie, fiecare banc trece prin experiena pierderii definitive a unor plasamente, sau, mai ales, recuperarea ntrziat i parial a acestora. Pierderile menionate pot fi micorate printr-o analiz prealabil a plasamentelor poteniale pe care banca le-ar putea face, precum i prin urmrirea modului de utilizare a banilor pe toat durata derulrii contractelor
12

Legea bancar nr.58/1998 impune bncilor respectarea unor cerine prudeniale privind plasamentele

Iai, 2009

Plasamente bancare i non-bancare

37

pentru a le prentmpina. Sigurana plasamentelor pe piaa interbancar este relativ sigur, aceast problem punndu-se n cazul creditelor pe care banca le acord ntreprinderilor sau persoanelor fizice. Aceste credite sunt expuse riscului de nu fi rambursate la scaden, din mai multe motive, cum ar fi: din cauza debitorului, respectiv a situaiei financiare, a produciei sau a comercializrii, precum i din pricina managementului defectuos al ntreprinderii; din cauza situaiei de ansamblu a economiei naionale; din cauza bncii credite neperformante, gestiune defectuoas a funciei de creditare. Profitabilitatea plasamentelor. Obinerea profitului reprezint scopul realizrii plasamentelor pe care banca le face. Bncile trebuie s gestioneze n mod eficient plasamentele pentru a crete profitul/capitalul propriu. Obinerea unui profit mare nu este numai un scop n sine, ci i o necesitate pentru asigurarea unei poziii solide a bncii n cadrul sistemului bancar. Plasamente pe piaa interbancar i n titluri financiare n vederea fructificrii tuturor fondurilor de care bncile dispun, aceste pot face plasamente la celelalte bnci, iar rata dobnzii pe aceast pia este determinat de cererea i oferta de bani. Plasamentele pe aceast pia nu prezint niciun risc. Titlurile financiare i plasamentele interbancare joac un rol important. Acestea permit bncii s utilizeze toate resursele de care dispun la un moment dat, pot ajuta banca cu resurse lichide care se potrivesc nevoilor de lichiditate a bncii, contribuie la diversificarea portofoliului de plasamente i deci la protejarea bncii mpotriva riscurilor financiare. Principalele titluri financiare care pot constitui investiii financiare pentru bnci sunt urmtoarele: Titluri de Stat emise de Ministerul Finanelor Publice i garantate de Stat, cu venit fix sunt lipsite de risc Titluri de valoare emise de administraia central a rilor din categoria A i a Bncilor Centrale din aceste ri, precum i de instituii financiare internaionale Titluri de valoare emise de societi bancare romneti, bnci din rile de categorie A, administraie local din Romnia, administraie local din rile de categorie A Aciuni ale bncii la alte instituii financiare depozitare i nedepozitare, societi bancare i comerciale din ar sunt riscante Titluri de valoare emise de societi comerciale romne i strine sunt riscante Principalele operaiuni de plasamente bancare sunt depozitele la vedere i depozitele la termen.

Plasamente bancare practicate de Banca Transilvania13

13

http://www.bancatransilvania.ro/index/103.html

Iai, 2009

38

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

1. Depozitul 210, Start pentru o investiie de succes produsul este destinat att persoanelor fizice ct i celor juridice, n vederea fructificrii economiilor bneti pe termen de 210 zile. Principala caracteristic a produsului deriv din perioada de constituire fa de depozitele clasice i adaptat nevoilor clientului. 2. Depozitul 111 - depozitul este oferit persoanelor fizice i juridice, n vederea fructificrii economiilor bneti pe termen de 111 de zile. Principala caracteristic a produsului deriv din perioada de constituire diferit fa de depozitele clasice i adaptat nevoilor tale. 3. Depozitul Anotimpuri produsul este oferit persoanelor fizice i juridice, n vederea fructificrii economiilor bneti pe termen de 45 de zile. 4. Depozitul Kid Cont - este un depozit cu acumulare i cu capitalizare anual a dobnzii, constituit n numele minorilor cu vrsta cuprins ntre o zi i 17 ani, pentru o perioad de minim 1 an i maxim 17 ani, n funcie de vrsta minorului. Acest depozit poate fi deschis i n valut. Caracteristice acestui depozit sunt: depunerea iniial minim (300 lei); depunerea lunar minim (50 lei); dobnda anual 13,50%; dobnda corectiv (1%) i bonificaia suplimentar (0,25% care se calculeaz ncepnd cu a treia aniversare a depozitului). 5. Depozitul n EURO pe 77 de zile depozit cu o dobnd de 7,50%/an 6. Depozitul n EURO 5,5% - depozit n EURO pe termen de 6 luni cu dobnd fix de 5,5%/an. Pentru constituirea/deschiderea unui astfel de depozit nu se percepe nici un comision suplimentar, depozitele se pot prelungi automat, opional dobnda se poate capitaliza iar suma minim de constituire a depozitului este de 250 . 7. Contul curent MRIT n EURO cel mai nou produs de economisire al Bncii Transilvania. Contul curent MRIT n EURO i ofer dobnda unui depozit, n condiiile accesului imediat, similar banilor pstrai ntr-un cont curent. Alte forme particulare de plasament Acreditivul bancar form de decontare prin care plile ntre agenii economici se efectueaz pe baza documentelor care atest livrarea mrfurilor, executarea lucrrilor, prestarea serviciilor, n baza unui contract comercial ferm. Plata se efectueaz dac vnztorul ndeplinete condiiile stipulate n acreditiv, condiii care sunt n concordan cu cerinele contractului. Avantaje pentru vnztor: Vnztorul primete integral i exact, la termenul stabilit, valoarea mrfurilor vndute (dac sunt respectate condiiile din acreditiv) Dac acreditivul este confirmat, vnztorul este acoperit contra riscului de ar i banc a importatorului Ca vnztor, se poate acorda cumprtorului un credit furnizor i beneficiai de o modalitate de finanare specific: scontarea documentelor prezentate sub acreditivul de export; se poate obine plata exporturilor dumneavoastr imediat dup efectuarea livrrii fr a atepta scadena plii de la extern; scontarea sub acreditiv nu implic garanie material iar banca nu mrete gradul de ndatorare. Iai, 2009

Plasamente bancare i non-bancare

39

n cazul n care clientul este intermediar ntr-o tranzacie de export, acesta poate transfera acreditivul unuia sau mai multor subfurnizori sau poate cesiona ncasrile din acreditiv. Avantaje pentru cumprtor: Are sigurana c pltete doar n cazul n care mrfurile au fost livrate n condiiile de calitate i cantitate, la locul i n perioada stabilit conform contractului. Poate beneficia de credit furnizor. Incasso documentar este o modalitate de decontare, care se bazeaz n esen pe obligaia de plat a cumprtorului, asumat prin contractul comercial, fr a comporta nici un angajament de plat din partea bncilor implicate n derulare. Se recomand utilizarea acestei modaliti n locul acreditivului doar n cazul n care exist o relaie de durat cu partenerul extern i nu se impune o msur de securizare mai bun a tranzaciilor comerciale. Avantaje pentru exportator Avei garania c importatorul va intra n posesia documentelor de livrare numai contra plii sau acceptului de plat al acestora Avantaje pentru importator: Nu are nicio obligaie pn la sosirea documentelor la banca lui Nu pltete mrfurile importate dect la ridicarea documentelor Ordinul de plat documentar const n dispoziia dat de o parte unei bnci de a plti o sum determinat n favoarea unei alte pri, contra obligaiei beneficiarului de a prezenta anumite documente indicate de ordonator n ordinul de plat, n scopul stingerii obligaiei bneti provenind dintr-o relaie direct existent ntre ordonator i benefiaciar, n baza unui contract comercial ferm. Ordinul de plat simplu este forma de decontarecea mai simpl i cea mai rapid. Este revocabil pn la momentul contului beneficiarului. Se efectueaz din surse proprii sau din credite bancare, fiind cea mai simpl modalitate de decontare folosit att la intern ct i la extern. Scrisoarea de garanie se adreseaz clienilor persoane juridice, fiind o modalitate de garantare de ctre banc a unei pli/prestaii. Obiectul scrisorii l constituie garantarea respectrii obligaiilor contractuale rezultate din: operaiuni de come acordarea de credite participarea la licitaii interne sau internaionale n vederea achiziionrii de bunuri i servicii

Iai, 2009

40

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

n cazul n care debitorul principal nu respect angajamentul asumat, banca se oblig pe sine s plteasc suma garantat. Avantaje pentru exportator: reduce riscul legat de nencasarea exportului se poate obine un avans naintea livrrii faciliteaz contractarea unui credit Avantaje pentru importator asigur protecia contra riscurilor comerciale de neexecutare sau executare defectuoas a contractului de ctre partenerul de afaceri asigur protecia mpotriva riscului de pierdere a avansului. Scrisoarea de bonitate/scrisoare de referin cuprinde referine despre clieni i se elibereaz, de regul la solicitarea acestora. Scrisoarea de confort n lei sau valut este emis de ctre banc n sprijinul clientului i reprezint o confirmare a capacitii de plat a acestuia, respectiv certificarea existenei i disponibilitii fondurilor necesare perfectrii tranzaciei comerciale sau financiare. Beneficiarul scrisorii de confort este partenerul comercial sau finanatorul intern/extern al clientului bncii. Scrisoarea pote fi emis n baza resurselor proprii ale clientului, a unor credite aflate n curs de derulare sau a unor finanri viitoare. Scrisoarea de intenie n lei sau n valut este eliberat de ctre bnci n sprijinul clienilor si, crora le este necesar n vederea ncheierii unor tranzacii comerciale sau a obinerii unei finanri pe plan intern sau internaional, a adjudecrii unor oferte n cazul organizrii de licitaii pentru achiziia de produse, prestri de servicii sau efectuarea unor lucrri. Banca i exprim prin scrisoarea n cauz intenia/disponibilitatea sa de a acorda clientului, n anumite condiii, finanarea sau facilitatea solicitat de acesta. Caseta de siguran este un serviciu de depozitare de bunuri i valori materiale. Sunt amplasate n spaii special amenajate, asigurate cu sisteme de paz, supraveghere i alarm. Beneficiarii sunt persoane fizice sau juridice. Plasamente monetare non-bancare Acest segment al plasamentelor non-bancare este reprezentat de asigurri. Rolul economico-social al asigurrilor se manifest n mai multe direcii. Acoperirea pagubelor produse asigurailor permite reconstituirea patrimoniului acestora, desfurarea nentrerupt a produciei i circulaiei PIB, i astfel pstrarea integritii avuiei naionale. Asigurrile de via reprezint i un mijloc suplimentar de prevedere i fructificare a disponibilitilor lor bneti pentru perioada de btrnee sau pentru pierderea capacitii de Iai, 2009

Plasamente bancare i non-bancare

41

munc, n acest fel asigurrile de via apar ca o completare a asigurrilor i securitii sociale, precum i aciunii de economisire realizat prim bnci, case de economii, fonduri de investiii, etc. Asigurrile au, de asemenea, i un impact asupra economiei i pieiei financiare. Astfel, asigurrile au o ramur prestatoare de servicii, deoarece obiectul activitii lor este un bun necorporal securitatea, protecia asigurailor. Disponibilitile societilor de asiguraresunt plasate, funcie de categoria de asigurri. Disponibilitile din asigurrile de via, avnd o durat mare a contractelor, sunt fructificate n plasamente n nscrisuri ale mprumutului de stat, care au randamente stabile, dei n general mai mici ca ale altor tipuri de plasamente, n schimb n asigurrile non-via durata contractelor este mai mic, de regul un an sau mai puin, sunt preferate i dein o pondere mai mare n totalul investiiilor n aciuni i obligaiuni ale societilor comerciale. Plasamente non-bancare practicate de Banca Transilvania DECENT este forma cea mai simpl i cea mai accesibil a poliei mixte de via. Pentru perioada asigurat, prin plata primelor de asigurare, se garanteaz ca despgubire ntreaga sum asigurat plus dobnzile asigurate. Despgubirea se achit fie n cazul unui deces prematur, fie la expirarea poliei. DECENT este un instrument de economisire solid ct i o eficient modalitate de sprijin financiar al familiei. PUNCTUAL este o asigurare mixt de via, cu plata la termen fix. Acumularea unui capital necesar suportrii cheltuielilor implicate de continuarea studiilor, economisirea sumelor de zestre pentru copii sunt obiective pentru realizarea crora orice printe are nevoie de realizarea unui plan financiar temeinic. Prin polia mixt de via cu plata la termen fix, capitalul dorit va fi acumulat i pltit PUNCTUAL copiilor, chiar i n cazul dispariiei printelui asigurat. Decesul prematur al persoanei asigurate, nainte de expirarea poliei va produce eliberarea familiei de obligaia achitrii primelor, BT Asigurri Transilvania prelund misiunea acumulrii sumei asigurate i despgubirea beneficiarului la termenul stabilit prin polia PUNCTUAL. ACOPERISC14 asigurare complex a locuinei, protejeaz cldirea i coninutul acesteia contra pierderilor cauzate de producerea riscurilor asigurate. ACOPERISC ofer protecie i siguran familiei prin asigurarea de accidente a tuturor membrilor familiei i garanteaz rspunderea civil a asiguratului fa de teri. Plasamente financiare Operaiuni pe piaa primar a titlurilor de stat Pentru a putea desfura operaiuni cu titluri de stat pe piaa primar, clienii BT persoane fizice sau juridice vor trebui s aib deschise conturi de titluri de stat la BT i s semneze un contract de intermediere a titlurilor de stat.

14

http://www.bta.ro/Asigurari/Asigurari_generale/Complexe/Asigurarea_locuintei_ACOPERISC.asp

Iai, 2009

42

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Operaiuni pe piaa secundar a titlurilor de stat Tranzaciile pe piaa secundar a titlurilor de stat se efectueaz numai n termenul de scaden a titlurilor i se desfoar zilnic ntre orele 09:00 14:00. Operaiunile desfurate pe piaa secundar a titlurilor de stat pot fi: operaiuni de vnzare/cumprare acorduri REPO i REVERSE REPO operaiuni de transfer fr plat gajuri Custodie Banca desfoar pentru clienii si activitatea de custodie a titlurilor de stat. Aceasta presupune urmtoarele operaiuni: Deschiderea de conturi de eviden a titlurilor de stat emise n form dematerializat pentru fiecare client n parte, pe tipuri de clieni, conform reglementrilor legale n vigoare. Evidenierea i pstrarea centralizat a intrrilor/ieirilor de titluri dintr-un cont Evidenierea i pstrarea n siguran a titlurilor de stat nregistrarea i administrarea operaiunilor de nscriere de gaj i a operaiunilor de eliberare de gaj a titlurilor de stat pe baza documentelor justificative primite de la client Emiterea de extrase de cont de titluri de stat Tranferul titlurilor de stat la cererea clienilor n alte registre secundare autorizate clientului Consultan privind activitatea cu titluri de stat.

Iai, 2009

5. Decontri intra i interbancare


Instrumente de plat utilizate de ctre Banca Transilvania La ora actual, plile n economia romneasc sunt realizate ntr-o pondere foarte mare prin mijloace de plat pe suport de hrtie. Este vorba n primul rnd de cecuri i ordine de plat i, ntr-o msura mai mic, de cambii, bilete la ordin i alte mijloace de decontare pe suport de hrtie. Mijloacele de plat pe suport de hrtie au caracteristic faptul c necesit circulaia fizic a nstrumentului de plaat ntre pltitor i beneficiar. n ceea ce privete durata decontrii, aceasta depinde n principal de doi factori: De societile bancare la care pltitorul, respectiv beneficiarul au deschise conturi; Dispunerea teritorial a unitilor bancare la care au deschise conturi (acelai jude sau judee diferite). Ordinul de plat Ordinul de plat este orice dispoziei necondiionat, dat de ctre emitentul acestuia, n form scris, unei societi bancare de a plti unui beneficiar o anumit sum de bani, la o anumit dat. O astfel de dispoziie este considerat ordin de plat numai dac: Unitatea bancar, care recepioneaz un ordin de plat n vederea executrii, dispune de fondurile bneti prevzute n acesta, fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea lor de la emitent; Nu prevede c plata trebuie s fie fcut la cererea beneficiarului.
1. ncheie contractul de vnzare-cumprare

Pltitor

6. Se stinge creana

Beneficiar

2. Pltitorul emite OP asupra bncii X

5. Crediteaz contul beneficiarului

3. Debiteaz contul trgtorului

fig. 5.1 Circuitul Ordinului de plat15

Societate bancar iniiatoare X

4. Emite OP

Societate bancar destinatar Y

Cecul este un instrument de plat conceput de trgtor, care, n baza unui disponibil creat n prealabil la o societate bancar, d ordin necondiionat acesteia, aflat n poziia de tras s plteasc la prezentare o sum determinat unei tere persoane sau nsui trgtorului emitent,
15

Cocri V., Chirlean D., Economie bancar Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza Iai, 2008, p.321

Iai, 2009

44

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

aflat n poziie de beneficiar. Cecul, ca instrument de plat, pune n legtur, n procesul crerii sale, trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Trgtorul poate emite un cec numai n condiiile existenei prealabile la tras a unor fonduri proprii, disponibile, n momentul emiterii acestuia, care s fac posibil efectuarea plii. Disponibilul trebuie s fie lichid, cert i exigibil, adic s nu existe nici un impedimet de ordin juridic sau material care s mpiedice efectuarea plii. Trasul este societatea bancar care primete un ordin necondiionat de la trgtor de a plti cecul la prezentare. Banca va onora cecul la prezentare numai dac trgtorul are suficient disponibil n contul su. Beneficiarul reprezint o ter persoan sau nsi trgtorul care are dreptul s ncaseze suma nscris n cec. De regul, trgtorul folosete cecul atunci cnd are nevoie s ridice numerar de la banc. Posibilitile de circulaie a unui cec sunt: a) Simpla remitere b) Cesiunea de crean ordinar c) Girarea operaiune prin care se transmit, odat cu remiterea, i toate drepturile rezultate din cec. Exist mai multe tipuri de cecuri, clasificate astfel: a) Din punct de vedere al modului n care este stipulat beneficiarul cecurile pot fi: i. Nominative ii. La ordin iii. La purttor b) Dup modul de ncasare exist: i. Cecurile obinuite pot fi pltite n numerar sau din cont, fr nici o condiionare ii. Cecuri barate au imprimate pe fa dou linii paralele oblice. Pe baza acestor cecuri plile ctre beneficiari pot fi fcute numai pe baz de moned scriptural (din cont), neputnd fi pltite n numerar. ntlnim dou tipuri: o barare general, atunci cnd nu este fcut nicio meniune ntre linii i barare special cnd ntre cele dou linii este nscris numele bncii care va face plata. iii. Cecuri de cltorie acest cec urmrete eliminarea inconvenientului numerarului n timpul cltoriilor n ar sau strintate. n momentul livrrii cecurilor de cltorie, cumprtorul semneaz pe verso i va trebui s-l contrasemneze n faa persoanei de la ghieul bncii la care se face plata, sau n faa beneficiarului, atunci cnd este ncredinat unui ter. Ambele semnturi trebuie s fie identice. c) n funcie de prile angajate n derularea plilor cecurile pot fi:

Iai, 2009

Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.

45

i. Personale (trase de persoane fizice sau juridice asupra unei bnci) ii. Circulare sau bancare (trase de o banc asupra altei bnci) d) O alt clasificare mparte cecurile n: i. Preanulate i fr rspundere ii. Neanulate i cu rspundere n practica bancar se pot emite i cecuri n alb atunci cnd acestea cuprind numai semntura trgtorului , urmnd s fie completat ulterior numele ultimului posesor, n funcie de nelegerile iniiale dintre semnatarii cecului.
2. ncheie contractul de vnzare-cumprare

Trgtor

4. Remite cecul tras asupra bncii 8. Se stinge creana

Beneficiar

3. Trgtorul trage un cec asupra bncii X

5. Prezint cecul la banca Y

1. Se elibereaz carnetul de cecuri

fig. 5.2 Circuitul Cecului16

6. Prezint cecul la plat

Tras BANCA X
7. Achit cecul

Banca beneficiarului BANCA Y

Cambia este obligaia scris de a plti sau de a face s se plteasc la o scaden o sum de bani determinat. Este un titlu de credit sub semntur privat, care pune n legtur n procesul crerii sale tot trei persoane: trgtorul (creditorul), trasul (debitorul) i beneficiarul. Acceptarea este angajamentul luat de tras fa de orice posesor legitim de a plti cambia la scaden. Trasul nu este obligat prin lege s accepte, dar dac accept el devine debitorul principal. Prezentarea cambiei la acceptare poate fi facultativ sau obligatorie i va putea fi fcut oricnd dac trgtorul nu a fixat un termen pentru prezentare, dar nu mai trziu de data scadenei. Prezentarea la acceptare poate fi fcut att de posesorul cambiei, ct i de un simplu deintor al ei, la domiciliul trasului. Acceptarea este scris ntr-o rubric special pe cambie, exprimat prin cuvntul Acceptat sau alt expresie echivalent i este semnat de tras.

16

Cocri V., Chirlean D., Economie bancar Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza Iai, 2008, p.327

Iai, 2009

46

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai


1. Se ncheie contractul de vnzarecumprare 2. Se ncheie contractul de vnzarecumprare

Trgtor

Tras

3. Se emite cambia

Beneficiar

fig. 5.3 Circuitul Cmbiei17


6. Se debiteaz contul trasului

4. Se remite cambia spre ncasare

8. Se crediteaz contul beneficiarului

5. Se prezint cambia la plat Banca X a trasului 7. Achit cambia Banca Y a beneficiarului

Biletul la ordin este instrumentul prin care emitentul i ia angajamentul de a plti la o anumit dat o sum de bani determinat beneficiarului sau celui care este posesor legitim al instrumentului. Este un titlu de credit care pune n legtur, n procesul crerii sale, dou persoane: emitentul i beneficiarul. Titlul este creat de emitent n calitate de debitor, care se oblig s plteasc o sum de bani, la un anumit termen sau la prezentare, unui beneficiar aflat n calitate de creditor. Biletul la ordin este o promisiune de plat i nu un mandat de plat. Se transmite prin girare, iar obligaiile rezultate dintr-un bilet la ordin se supun acelorai reguli generale ca i cele rezultate dintr-o cambie. Beneficiarul are mai multe posibiliti de a-i exercita drepturile, care decurg din textul biletului la ordin: Dac scadena este la un anumit timp la vedere, trebuie s prezinte biletul la ordin emitentului pentru avizare, deoarece dup avizare curge termenul de scaden. Pentru aceasta, emitentul va semna la rubrica vzut de pe faa biletului la ordin S-l prezinte trasului la plat S-l gireze n favoarea altei persoane, nscriind pe verso-ul biletului la ordin urmtoarele date: numele beneficiarului (girantul), numele persoanei (giratarul), semntura beneficiarului, data girrii S-l sconteze la o banc, nainte de scaden. Banca va plti beneficiarului suma nscris pe biletul la ordin, mai puin comisionul bncii pentru astfel de operaiuni.

17

Cocri V., Chirlean D., Economie bancar Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza Iai, 2008, p.328

Iai, 2009

Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.

47

1. Se ncheie contractul 2. Emite Biletul la Ordin EMITENT 3. Se prezint la plat Biletul la Ordin 4. Se stinge creana BENEFICIAR

fig. 5.4 Circuitul Biletului la Ordin18 Acreditivul reprezint angajamentul unei bnci de a plti vnztorului de bunuri/ prestatorului de servicii o anumit sum de bani cu condiia ca acesta s prezinte documentele menionate n acreditiv, care s evidenieze livrarea mrfii/prestarea serviciilor ntr-o anumit perioad de timp. Ca participani sunt: Ordonatorul iniiatorul tranzaciei (cumprtor/importator/prestator) care solicit emiterea acreditivului Banca emitent banca de la care ordonatorul solicit emiterea acreditivului (angajamentul de plat, contra unor documente, n anumite condiii). Banca avizatoare banca, n afara bncii emitente, mplicat n procesul de avizare. Aceast banc avizeaz beneficiarul despre primirea acreditivului i, dup livrarea mrfii/prestarea serviciului, remite documentele primite de la beneficiar bncii emitente; dac aceast banc i adaug confirmarea atunci pltete beneficiarului, la data valutei prevzute n acreditiv, la prezentarea de ctre acesta a documentelor solicitate n acreditiv, care arat livrarea bunurilor/ prestarea serviciilor, n anumite condiii. Beneficiarul n favoarea (vnztorul/exportatorul/ prestatorul) cruia se emite angajamentul de plat

1
Solicitant Importator / Cumprtor

Beneficiar Exportator / Vnztor

10

11 3 7 8

Banca emitent

Banca avizatoare

18

Cocri V., Chirlean D., Economie bancar Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza Iai, 2008, p.328

Iai, 2009

48

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Fig. 5.5 Circuitul Acreditivului19 unde: 1. Contract comercial ncheiat ntre parteneri, care prevede livrarea n anumite condiii i plata prin acreditiv 2. Solicitarea emiterii unui acreditiv 3. Emiterea acreditivului i transmiterea lui la banca avizatoare 4. Avizarea acreditivului la beneficiar 5. Livrarea mrfii/prestarea serviciilor conform contractului comercial 6. Prezentarea documentelor la plat 7. Remiterea documentelor la banca emitent pentru plat 8. Plata documentelor transferul fondurilor la banca beneficiarului 9. Creditarea contului curent al exportatorului/furnizorului 10. Eliberarea documentelor la importator 11. Recuperarea fondurolor de la importator n prezent, bncile comerciale din Romnia folosesc ntr-o proporie destul de mare ordine de plat i cecuri i, ntr-o proporie mai redus cambii, bilete la ordin i alte mijloace de decontare pe suport de hrtie. Pentru desfurarea n condiii normale a operaiunilor de ncasri i pli fr numerar ntre agenii economici, n sensul accelerrii transferului de sume ntre conturi, se impune ca aceasta s se efectueze n cadrul unor termene riguros stabilite. Astfel, n prezent, majoritatea operaiunilor de decontare se realizeaz folosind ca instrumente de decontare ordinul de plat i cecul, care se desfoar n cadrul unor termene stabilite pe zile i urmrite de ctre unitile bancare implicate n serviciul de decontare. TransFondul STFD TRANSFOND S.A. este o companie privat fondat de comunitatea bancar autohton ai crei acionari sunt BNR cu 33,33% din capitalul social i 24 bnci comerciale care dein 66,67% din capital. Domeniul principal de activitate l constitue furnizarea de servicii de compensare i decontare a plilor fr numerar n moned naional, pentru instituiile de credit, BNR, Trezoreria Statului i alte instituii financiare (BVB, CreditCoop Casa Central). STFD TRANSFOND S.A. este operator al Sistemului Electronic de Pli, principalele atribuii fiind: Administrarea i operarea sistemului SENT (casa autonom de compensare)

19

Cocri V., Chirlean D., Economie bancar Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Al.I.Cuza Iai, 2008, p.330

Iai, 2009

Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.

49

Administrarea tehnic i operarea sistemului ReGIS (sistemul de decontare brut n timp real), conform mandatului acordat de ctre BNR Operarea tehnic a sistemului SaFIR (sistemul de depozitare i decontare a operaiunilor cu titluri de stat) Asigurarea de servicii de suport pentru participanii la cele trei sisteme

Ca agent autorizat al BNR, STFD TRANSFOND S.A. realizeaz prin intermediul celor 42 de sucursale, compensarea instrumentelor de plat debit pe suport hrtie (cecuri, cambii, bilete la ordin) i decontarea n sistemul ReGIS a poziiilor nete rezultate. Pe lng activitile principale enumerate mai sus, TransFond realizeaz i alte activiti: Monitorizeaz constituirea de garanii colaterale pentru decontare, ca agent al BNR Gestioneaz componentele de infrastructur Asigur instruirea i certificarea utilizatorilor participanilor pentru sistemele SENT i ReGIS Furnizeaz rapoarte i statistici legate de plile proprii participanilor la Sistemul Electronic de Pli

TransFond-ul asigur bncilor i unitilor caselor centrale ale organizaiilor cooperatiste de credit, care nu au organizate propriile structuri interbancare, intrarea/procesarea plilor de mare valoare n relaia cu Trezoreria Statului prin intermediul sucursalelor sale deschise n toate oraele reedin de jude. n categoria plilor de mare valoare sunt incluse urmtoarele tipuri de operaiuni: Instruciunile de transfer credit ntre participani, efectuate n nume propriu sau n numele i n conturile clienilor (persoane fizice, persoane juridice sau uniti subparticipante), n sum de minim 500 milioane lei, sau indiferent de valoare, n cazul n care iniiatorul acestora decide s utilizeze sistemul de transfer de fonduri de mare valoare, denumite pli de mare valoare proprii sau ale clienilor; Instruciuni de transfer credite ntre participani, aferente pieelor valutar i monetar, inclusiv cele aferente facilitilor permanente acordate de BNR. Nu sunt acceptate n sistemul de transfer de fonduri de mare valoare instruciunile de transfer credit ntre diferite trezorerii participante, efectuate n nume propriu sau n nume juridic, n conturile clienilor (persoane fizice, persoane juridice sau uniti subparticipante), indiferent de valoarea acestora, cu excepia cazurilor speciale, definite n convenia ncheiat ntre BNR i Ministerul Finanelor Publice. Pentru procesarea transferurilor de fonduri intertrezorerii, Trezoreria Statului va utiliza sistemul de transferuri de fonduri de mic valoare. n situaia insuficienei disponibilitilor n conturile bncilor sau caselor centrale ale cooperativelor de credit, TransFond este autorizat s refuze procesarea plilor de mare valoare recepionate, n ordinea prioritii la refuzul atribuit acestora de ctre fiecare participant pltitor. Plile de mare valoare refuzate sunt restituite participanilor pltitori, nsoite de comunicri de

Iai, 2009

50

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

refuz la executare, semnate de persoanele autorizate s angajeze TransFond-ul, n cadrul intervalelor de eliberare a extraselor de cont. Moneda electronic Plata prin cec prezint anumite inconveniente, astfel nct se recurge din ce n ce mai mult la plata cu cardurile. n consecin, individul poate utiliza cri de plat pentru a-i organiza cea mai mare parte a cumprturilor ctre comerciani. Cel mai cunoscut este cardul bancar. Cardurile au aprut prima dat n Statele Unite ale Americii sub forma de credit card, pentru a oferi clienilor un instrument de plat cu circulaie la nivel naional, dar cu posibiliti de extindere. n prezent, cardurile reprezint una din cele mai rspndite metode de plat i de obinere credite. Comparabil ca form i ca dimensiune cu o carte de vizit, cardul este realizat din material plastic, nglobnd componente electronice speciale pentru a decodificarea operaiunilor crora le este dedicat: accesul deintorului la contul su bancar i efectuarea electronic a plii, de unde i denumirea de moned electronic sau bani electronici. n practic, exist dou tipuri principale de carduri bancare: cardul de plat i cardul de retrageri. Moneda electronic practicat de Banca Transilvania Tipurile de carduri emise de Banca Transilvania sunt urmtoarele: Carduri de credit Cardul de credit Mastercard Forte Cardul de credit Master Forte pentru Medici Cardul de credit VISA Gold Cardul de credit VISA Platinum Cardul de credit VISA Business Silver Cardul de credit VISA Business Gold Carduri de debit Cardul de debit VISA Electron Cardul de debit Mastercard Mondo Cardul de debit Mastercard Direct Cardul de debit VISA Business Electron Cardul de debit VISA Business Silver Cardul de debit VISA Business Gold Carduri co-branded Cardul EURO<26 Cardul Banca Transilvania-Centrofarm Cardul Ambient-Banca Transilvania

Iai, 2009

Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.

51

Cardul VISA ELECTRON Este un card de debit cu cont n lei i utilizare internaional, destinat persoanelor fizice. Cardul poate fi utilizat att pe teritoriul Romniei, ct i n afara rii, oriunde apare sigla VISA/ VISA Electron att pentru retrageri de numerar ct i pentru pli ctre comerciani. Cardul poate fi folosit i pentru ncasarea salariilor. ntruct este legat direct la contul curent, astfel vei avea acces on-line la banii virai n cont. Posesorii unui astfel de card pot beneficia i de o linie de credit pe contul curent de pn la 6 venituri lunare eligibile cu condiia ncadrrii n gradul de ndatorare (maxim 3500 EURO), n funcie de un scoring care se va face n sucursala bncii. Avantajele utilizarii cardului Visa Electron : posibilitatea achitrii facturilor telefonice Orange, Vodafone, Zapp direct de la bancomatele Bncii Transilvania comision 0 poi schimba codul PIN direct de la bancomatele Bncii Transilvania comision 0 asisten asigurat 24 ore din 24 la telefoanele 0800 80 CARD (2273) din reeaua de telefonie fix, respectiv 0264/594337 din strintate sau de pe mobil. Mastercard Mondo Mastercard Mondo este un card de debit destinat persoanelor fizice, cu cont n lei i cu utilizare internaional. Cardul poate fi utilizat att pe teritoriul Romniei, ct i n afara rii, oriunde apare sigla Mastercard att pentru retrageri de numerar ct i pentru pli ctre comerciani. Poate fi folosit att pentru tranzacii on-line ct i pentru tranzacii off-line sau prin internet. Cardul poate fi folosit i pentru ncasarea salariilor. ntruct este legat direct la contul curent al clientului, acesta va acces on-line la banii virai n cont. Posesorii unui astfel de card pot beneficia i de o linie de credit pe contul curent de pn la 6 venituri lunare eligibile cu condiia ncadrrii n gradul de ndatorare (maxim 3500 EURO), n funcie de un scoring care se va face n sucursala bncii. Avantajele utilizrii cardului Mastercard Mondo: Este un card embosat (cu elementele de identificare n relief) i cu arie foarte mare de acceptan Comisioane foarte avantajoase pentru orice fel de tranzacie Cardul se alimenteaz n lei i poate fi utilizat oriunde n lume, fcndu-se automat conversia la moneda rii respective Nu exist comision de conversie valutar pentru tranzaciile efectuate cu cardul n strintate Posibilitatea achitrii facturilor Electrica Transilvania Sud, Electrica Transilvania Nord, ApaServ Satu Mare direct de la bancomat comision 0 Iai, 2009

52

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Posibilitatea schimbrii codului PIN direct de pe bancomatele Bncii Transilvania comision 0 Mastercard Direct Mastercard Direct este un card de debit cu cont curent n EURO, cu utilizare internaional i destinat persoanelor fizice. Cardul poate fi utilizat att pe teritoriul Romniei, ct i n afara rii, oriunde apare sigla Mastercard att pentru retrageri de numerar ct i pentru pli ctre comerciani. n ar clienii vor retrage lei iar n strintate vor retrage valuta rii respective. Poate fi folosit att pentru tranzacii on-line ct i pentru tranzacii off-line sau prin internet. Cardul este legat la contul curent n EURO al clientului, ceea ce i permite accesul online la banii din acest cont. Avantajele utilizrii cardului Mastercard Direct: Mastercard Direct este cea mai bun soluie pentru persoanele care cltoresc mult n rile cu moned de utilizare EURO, utilizarea lui eliminnd riscul valutar. Contul este alimentat n EURO, iar clientul retrage sau face pli ctre comerciani tot n EURO n Comunitatea European Este un card embosat (cu elementele de identificare n relief) i cu arie foarte mare de acceptan Posibilitatea schimbrii codului PIN direct de pe bancomatele Bncii Transilvania comision 0 Cardul VISA Business Electron Un instrument utilizat pentru a gestiona uor o serie de cheltuieli, cum ar fi cheltuieli cu protocolul sau cheltuieli cu birotica, sau rezolvarea unor probleme urgente pentru care este nevoie de cash. Este un card de debit cu cont n lei sau n valut (EURO sau USD) i utilizare internaional destinat att persoanelor juridice ct i persoanelor fizice autorizate, romne sau strine, care au cont deschis la Banca Transilvania. Beneficii: nlocuirea cardului n regin de urgen n cazul pierderii sau furtului cardului Eliberare de numerar, pn la suma de 5.000 $, n condiii speciale, n cazul pierderii sau furtului Avantaje:

Iai, 2009

Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.

53

comision 0 la achitarea facturilor telefonice Orange, Vodafone, Zapp direct de la bancomatele Bncii Transilvania comision 0 la schimbarea codului PIN direct de la bancomatele Bncii Transilvania serviciul de Customer Support al Bncii Transilvania se afl la dispoziia clientului 24 de ore din 24 la telefoanele: 0800 80 CARD (2273) din reeaua de telefonie fix, respectiv 0264/594337 din strintate sau de pe mobil lunar i punem la dispoziie un raport complet de tranzacii cu ajutorul cruia ii poi administra mai uor cheltuielile, separndu-le pe cele personale de cele n interes de serviciu gestionarea facil a resurselor firmei prin posibilitatea atarii fiecrui card n parte a unui subcont de card separat, la solicitarea companiei. Cardul VISA Business Silver / Cardul VISA Business Gold Carduri de debit cu cont n lei, cu utilizare internaional, destinate persoanelor juridice i persoanelor fizice autorizate, romne sau strine i care au un cont curent deschis la Banca Transilvania. Sunt carduri gndite s te ajute s-ti gestionezi banii ntr-un mod eficient i sigur. O alt caracteristic a acestor tipuri de card este comisionul 0 pentru toate cumprturile efectuate la comerciani, n ar sau strintate. Beneficii: asigurri medicale de cltorie nlocuire n regim de urgen, n caz de pierdere sau furt eliberare de numerar n regim de urgen n caz de pierdere sau furt acordare de discounturi la comerciani acces gratuit n Business Class Lounge n cadrul Aeroportului Internaional Henri Coand Bucureti (pentru posesorii de card VISA Business Gold) Avantaaje: se poate opta pentru emiterea cardurilor fie pe contul curent al firmei, fie pe un cont separat de card gestionarea mai simpl a banilor firmei prin ataarea fiecrui card a unui subcont de card separat, dac firma opteaz pentru un cont separat de card lunar banca pune la dispoziie un raport complet de tranzacii Faciliti suplimentare: comision 0 la achitarea facturilor telefonice Orange, Vodafone, Zapp, direct de la bancomatele Bncii Transilvania comision 0 la schimbarea codului PIN de pe bancomatele Bncii Transilvania

Iai, 2009

54

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Serviciul de Customer Support al Bncii Transilvania se afl la dispoziia clientului 24 de ore din 24 la telefoanele: 0800 80 CARD (2273) din reeaua de telefonie fix, respectiv 0264/594337 din strintate sau de pe mobil

Carduri de credit Mastercard Forte. Caracteristici: Poate fi folosit att pentru tranzacii on-line ct i off-line i pe internet; are o perioad de graie de maxim 55 de zile; cardul este emis pentru o perioad de 2 ani i are o limit de credit de maxim 5 venituri eligibile, n funcie de scoring, dar nu mai mult de 5000 cu condiia ncadrrii n gradul de ndatorare. Printre avantajele acestui tip de card sunt: perioada de graie este valabil att pentru cumprturi la comerciani ct i pentru retrageri de numerar de la bancomat; posibilitatea achitrii facturilor Orange, Vodafone i Zapp direct de la bancomatele BT comision 0; comision 0 pentru toate cumprturile efectuate la comerciani indiferent dac acestea au loc n ar sau strintate; nu exist comision de conversie valutar pentru tranzaciile efectuate cu cardul de credit n strintate; posibilitatea schimbrii codului PIN direct de pe bancomatele BT comision 0; asisten asigurat telefonic 24h din 24. Comisioane20 Carduri de credit Mastercard Forte pentru Medici. Caracteristicile acestui card sunt similare cu cele ale cardului Mastercard Forte, cu particularitatea c are ataat o poli de asigurare malpraxis i se poate beneficia de serviciul de Internet Banking gratuit timp de 6 luni. Printre dezavantaje rulaj minim lunar 10%. Asigurarea malpraxis este oferit de ASTRA ASIGURRI, membr a UNIQA Group Austria. Comisioane21 Carduri de credit Visa Gold Este un card de credit cu cont n lei, care poate fi folosit n ar i strintate, oriunde apare sigla VISA, pentru a face cumprturi direct la comerciani ct i pentru retragere de numerar. Limita maxim a creditului este de 10.000 (echivalent n lei) cu condiia ncadrrii n gradul de ndatorare (maxim 5 venituri eligibile, n funcie de scoring). Comisioane22. Carduri de credit Visa Platinum
20 21 22

http://www.bancatransilvania.ro/uploads/comisioane_mf_dec08.pdf http://www.bancatransilvania.ro/uploads/comisioane_mf_medici_dec08.pdf http://www.bancatransilvania.ro/uploads/comisioane_visa_gold_dec08.pdf

Iai, 2009

Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.

55

Este un card de credit cu cont n lei, conceput pentru top managementul companiilor foarte mari, oameni de afaceri renumii, persoane cu un statut social ridicat. Limita maxim a creditului este de 30.000 . Avantaje speciale: Asigurri pe timpul cltoriei n strintate; Acces n peste 500 saloane VIP sau Business Lounge n aeroporturi din peste 90 de ri, prin intermediul cardului Priority Pass; Servicii Priority Traveller; nlocuire n regim de urgen a cardului; Eliberare de numerar n regim de urgent; Serviciul de Internet Banking BT24; Acces gratuit n Business Class Lounge al Aeroportului Internaional Henri Coand Bucureti; Discounturi la comerciani pe teritoriul Romniei. Comisioane23. Avantajele ncheierii unui Contract de Acceptare Carduri la Plat (instalare POS/Imprinter) cu Banca Transilvania Costuri 0 de instalare i ntreinere; Achiziia, transportul, instalarea ct i consumabilele dispozitivelor POS sunt suportate de Banca Transilvania; Instruirea gratuit a personalului; Personalul specializat al Bncii Transilvania va asigura n mod gratuit pregtirea angajailor pentru efectuarea tranzaciilor prin intermediul dispozitivelor POS, precum i consultana permanent n utilizarea corespunztoare a acestora; Timp redus de decontare a sumelor ncasate la POS.

23

http://www.bancatransilvania.ro/uploads/comisioane_visa_platinum_dec08.pdf

Iai, 2009

6. Marketingul Bancar
Marketingul este arta de a crea i oferi un standard de via. n final, toi suntem sub o form sau alta, consumatori de servicii financiar bancare i de asigurri.A nva despre facilitile existente sau posibile constituie o surs important de avantaj concurenial, fie c este vorba de persoane fizice, dar mai ales despre persoane juridice. Diferenierea marketingului bancar s-a realizat, n esen, prin modificarea ori completarea conceptelor cristalizate n urma ndelungatului proces care a avut loc n domeniul bunurilor i serviciilor. O prim difereniere deriv din caracteristicile particulare prin care deosebim serviciile de produse, si anume: intangibilitatea, inseparabilitatea, perisabilitatea i varietatea. Marketingul bancar se difereniaz i prin relaia unic existent ntre client i banc. n majoritatea serviciilor, obligaiile sunt unilaterale n timp ce n cazul serviciilor bancare, att clientul ct i banca i iau obligaii mutuale legate de folosirea de ctre client a serviciilor bncii. Marketingul bancar practicat de Banca Transilvania Orice banc ce a atins performana la cel mai nalt nivel n domeniul activitii de retail a avut n cadrul strategiei abordate o component solid axat pe forele de vnzare i marketing. O strategie clar i perfect adecvat caracteristicilor mediului economic poate fi elaborat i apoi implementat doar n situaia n care marketingul i apoi forele de vnzare conlucreaz i acioneaz motorul instituiei ca un singur piston. Dezvoltarea produselor, segmentarea clientelei, adaptarea costurilor serviciilor n funcie de nivelul de acceptare al clienilor, imaginea brandului bncii, fructificarea bazei de date de marketing de ctre forele de vnzare, dezvoltarea culturii de vnzare i monitorizarea evoluiei, att a unitilor proprii, ct i a celor concurente, sunt numai cteva reglaje fine necesare a fi efectuate asupra motorului unei bnci cu activitatea de reea n scopul atingerii performanei maxime. mbinarea vnzrilor inteligente i a unui marketing eficient drept baze de date de marketing se face prin referiri chiar la sistemul de management a relaiei cu clienii. Prin utilizarea adecvat a acestei baze de date de marketing se pot nbunti considerabil rezultatele contractelor active i pasive cu clienii. Imaginea unei bnci poate fi considerat drept capitalul cel mai important de care dispune o instituie financiar-bancar. Unul dintre atributele importante ale marketingului i pe care forele de vnzri i pot cldi dezvoltarea activitii l constituie crearea unei imagini corespunztoare pentru o banc. Modul n care clienii percep o instituie financiar bancar depinde de rezultatele financiare obinute. Dac imaginea unei bnci poate atrage noi clieni, numai calitatea produselor i serviciilor oferite poate conduce la meninerea clienilor atrai de calitatea imaginii instituiei. Discrepanaa major ntre calitatea imaginii instituiei i realitate,

Iai, 2009

Marketingul bancar

57

din punct de vedere al caracteristicile produselor i serviciilor comparativ cu ali competitori, poate duce la deservicii majore aduse instituiei. Deci imaginea unei instituii trebuie ancorat puternic n realitate. Aceasta trebuie perceput corect de segmentul int, de clienii crora li se adreseaz o campanie de marketing. Crearea unei relaii pe termen lung ntre o banc i clienii acesteia poate fi considerat astfel obiectivul major al promovrii imaginii instituiei. Trebuie s menionm c activitatea de marketing este numai una dintre nenumratele activiti din cadrul unei bnci care promoveaz o imagine sau un nume. Construirea unei imagini excelente a unei instituii financiar bancare se realizeaz n etape i necesit un orizont lung de timp. Prima etap necesar a fi parcurs o constituie aducerea la cunotina segmentului int de clieni, conform strategeiei proprii, a caracteristicilor produselor i serviciilor oferite. n etapa a doua, a constituirii unei imagini, va trebui s se treac de la stadiul de contientizare a brand-ului, n general, la cel de prezentare a produselor i serviciilor specifice segmentului int de clieni. Urmtoarea etap a construirii unei imagini excelente a unei bnci o constituie determinarea clientului s aleag respectiva instituie dintre mai multe opiuni. Dac primele 3 etape sunt mai mult sau mai puin atinse de majoritatea bncilor, ultima etap, cea a loialitii clienilor, este cea mai critic i care sintetizeaz calitatea produselor i serviciilor i potenialul de dezvoltare a activitii muncii. n ceea ce privete marketingul bancar, BT urmrete intrarea sa pe pia prin atragere de clieni att prin marketingul de produs, ct i prin cel instituional. A crea imagine nu este o activitate sporadic, ci una permanent. Caracterul pregnant al acesteia este faptul c nu vindem o dat pentru totdeauna. Numit i reputaie, imaginea se formeaz pe baza identitii corporative. Marketingul bancar nseamn, n egal msur susinerea produselor prin ample campanii de promovare. Conform raportului annual pe anul 2005 al Bncii Transilvania strategia de marketing a vizat activitatea de retail, dar i dezvoltarea de noi produse pentru IMM-uri. Astfel, pe linia retailului, banca s-a orientat spre ncurajarea mprumuturilor ipotecare. Ca urmare a trei campanii de promovare a acestor tipuri de credite, Banca Transilvania a reuit s dein 13% din cota de pia n acest domeniu, la finalul anului 2005. Transparena, comunicarea eficient i permanenta prezen n mass-media au poziionat, la sfritul anului 2005, Banca Transilvania pe locul 4 privind notorietatea brand-ului n sistemul bancar i financiar. De asemenea, strategiile bncii vizeaz i marketingul on-line. Conform Raportului annual pe anul 2005 banca s-a situat pe locul al doilea, ntre bncile romneti solicitate prin intermediul motorului de cutare GOOGLE. Printre realizrile pe anul 2005 privind domeniul marketingului se numr: Standardizarea n cadrul reelei (postere, brouri, alte materiale standard de promovare) Promovarea imaginii grupului prin participarea la evenimentele locale i naionale, printre care SIAB 2005 cel mai mare trg auto din Romnia.

Iai, 2009

58

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

n politica de marketing a bncii un loc important l ocup i relaiile publice. Eficientizarea comunicrii interne este unul dintre obiectivele pprincipale ale bncii, ideea central fiind aceea c toate informaiile privind activitile i realizrile Grupului trebuie s fie transmise mai nti angajailor. Prin canale interne de comunicare intranetul i tirile interne informaia este adus mai aproape de oameni. Comunicarea extern, oglinda bncii n mediul extern, vizeaz transmiterea realizrilor bncii prin intermediul diferitelor canale. Site-ul bncii se bucur de un numr din ce n ce mai mare de vizitatori, ceea ce echivaleaz cu sporirea notorietii bncii. Banca Transilvania de la mrci comerciale la Zn Arhitectura de brand a Bncii Transilvania cuprinde i mrcile comerciale ale subsidiarelor Grupului Financiar Banca Transilvania cum ar fi: BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Investments, BT Leasing, BT Securities i BT Aegon. De asemenea, banca are n portofoliu chiar produse i servicii care poart marca BT": BT 24 - Internet Banking, BT Ultra - Home Banking etc. Notorietatea brand-ului Banca Transilvania a determinat ca BT s construiasc n timp o ntreag "familie de brand-uri", lansnd pe pia i alte mrci de impact, cum sunt: BT CafTM prima cafenea bancar din Romnia; Academia BTTM - centru intern de informare i formare profesional, precum i de integrare n organizaie a noilor angajai; BT Golf CupTM - turneu de golf organizat anual, ajuns la cea de a 6-a ediie; Clujul Are Suflet - fundaie a crei activitate este dedicat tinerilor cu vrste ntre 14 i 20 de ani, care provin din familii defavorizate i din centre de plasament. O alt marc de notorietate este Clubul ntreprinztorului Romn, prin intermediul cruia BT ofer segmentului de afaceri suport, consultan i un program de networking pentru cei aproape 10.000 de membri ai si. Cel mai cunoscut mijloc neconvenional de promovare a produselor bncii i, implicit, a Bncii Transilvania, este personajul Zanul". Acesta s-a dovedit a fi o soluie foarte potrivit pentru ceea ce Banca Transilvania i-a propus, adic s ndeplineasc" dorinele micilor ntreprinzatori. Datorit notorietii acestui personaj, aria de influent s-a diversificat i asupra segmentului de retail, dar i pentru alte tipuri de campanii, iar alegerea s-a dovedit a fi inspirat. Banca Transilvania se afl pe poziia a 6-a n Topul brand-urilor romneti cu notorietate ridicat (High Impact Brands) i pe locul 4 n clasamentul realizat la categoria bnci - asigurri, conform unui studiu realizat de Synovate, n exclusivitate pentru revista BIZ. Sursa indicat a mai publicat, cu aceeai ocazie, un top general al celor mai cunoscute 50 de brand-uri romneti i strine printre care se numr i Banca Transilvania. n plus, Banca Transilvania se numr printre primele 3 cele mai vizibile bnci din ar, conform unui studiu BrandRate (Barometrul brand-urilor), realizat de Divizia de Business Media Realitatea Caavencu i dat publicitii n octombrie 2008. Cercetarea reprezint un instrument de msurare continu a percepiei consumatorilor asupra celor mai importante mrci, precum i o analiz a eficienei i impactului comunicrii integrate.

Iai, 2009

7. Creditarea bancar. Persoane fizice i juridice.


Decizia de creditare Tehnologia bancar este fundamental pentru mbuntirea activitii de creditare, oferind posibiliti de diversificare i modernizare a modalitilor de acordare-rambursaregarantare, n scopul corelrii ofertei de produse de credit cu solicitrile i necesitile clienilor. Din punct de vedere al solicitanilor, activitatea de creditare se adreseaz persoanelor juridice, pentru care nivelul creditelor este mai ridicat i riscul bancar este mai mare, i persoanelor fizice, pentru care mprumuturile sunt mai mici i riscurile mai reduse. Prin urmare, decizia de creditarea a persoanelor juridice se ia n urma analizrii unor indicatori care redau bonitatea clienilor bncii. Analiza aspectelor economico-financiare este indispensabil pentru deciazia de creditare. Aceasta se bazeaz pe documentele de sintez contabil (bilanul contabil i raportul de gestiune, contul de profit i pierdere, raportri contabile periodice), pe baza fluxului de fonduri ale perioadei expirate, precum i pe analiza cash-flow-ului pentru perioada urmtoare. Pornind de la coninutul bilanului contabil prelucrat i de contul de profit i pierdere prelucrat, ofierii de credite vor analiza situaia bonitii clienilor pe baza unui sistem de indicatori de structur i performan. Indicatorii care stau la baza analizei i evalurii bonitii clienilor se prezint astfel: 1. Cifra de afaceri reprezint veniturile realizate de client la finele perioadei (lun, trimestru, an) cu terii. Pentru un client viabil, cu perspective certe de dezvoltare, evoluia cifrei de afaceri trebuie s fie ascendent, orice declin al cifrei de afaceri fiind un semnal serios pentru banc 2. Capitaluri proprii n cadrul acestui indicator se va acorda o atenie deosebit analizei att a capitalurilor proprii n sens larg i n sens strict, ct i, mai ales, a capitalurilor nete n sens strict. n aceast direcie, se va pune accent pe determinarea stocurilor, cheltuielilor i altor active incerte care determin valoarea capitalurilor proprii. 3. Rezultatului exerciiului (profit i pierdere) aceta reprezint indicatorul sintetic ce caracterizeaz eficiena activitii desfurate, aceasta influennd direct capitalurile proprii, n sensul majorrii lor cu profitul i al diminurii cu pierderea. De regul banca nu poate intra n afaceri cu agenii economici care nu reuesc s-i recupereze cheltuielile din veniturile realizate, i deci nregistraz pierderi, iar afacerile cu clienii cu un profit mic se vor face cu mare pruden. 4. Fondul de rulment (= Pasive pe termen lung Active imobilizate) atunci cnd sursele permanente sunt mai mari dect nevoile permanente de alocare de fonduri bneti, ntreprinderea dispune de un fond de rulment. Acest excedent de resurse permanente degajat de ciclul de finanare al imobilizrilor poate fi utilizat sau rulat pentru renoirea activelor circulante. Fondul de rulment apare ca o marj de securitate financiar care garanteaz solvabilitatea ntreprinderii. Existena unui FRN pozitiv certific o stare de

Iai, 2009

60

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

echilibru financiar pe termen lung, pe cnd existena unui FRN negativ va evidenia imposibilitatea firmei de a asigura un excedent financiar pe termen lung din care s poat fi acoperite necesitile financiare pe termen scurt. 5. Necesarul de fond de rulment (Active realizabile Datorii curente < 1 an) / evideniaz echilibrul financiar pe termen scurt, dintre alocrile ciclice n stocuri i creane i sursele ciclice rezultate din decalajele de pli ctre teri. Mrimea pozitiv a NFR poate fi consecina unei creteri economice sntoase, dar i efectul unei ncetiniri a rotaiei stocurilor i creanelor n raport cu cifra de afaceri, i deci poate interveni creditul bancar pe termen scurt. Mrimea negativ NFR poate evidenia, fie un surplus de surse temporare ca urmare a accelerrii rotaiei activelor circulante, fie o ntrerupere temporar a aprovizionrii. 6. Trezoreria net = Fond de rulment Necesarul de fond de rulment sau Trezoreria net = Trezoreria pozitiv Trezoreria negativ. Ceea ce face ca trezoreria s varieze nu este att fondul de rulment, care este relativ stabil n timpul unui exerciiu, ct mai ales necesarul de fond de rulmet, n funcie de ciclul de exploatare, agentul avnd un necesar de fond de rulment pozitiv, cu att mai mare cu ct ciclul de fabricaie este mai ndelungat. 7. Lichiditatea reprezint capacitatea unui client de a face fa datoriilor sale pe termen scurt prin transformarea rapid a activelor sale circulante n disponibiliti. 8. Solvabilitatea reflect capacitatea general a societii de a transforma toate activele sale n cash pentru plata tuturor datoriilor. Riscul de insolvabilitate presupune imposibilitatea ntreprinderii de a face fa pasivului exigibil cu activul su disponibil. n cadrul acestei analize banca urmrete evidenierea ponderii contribuiei personale a acionarilor la finanarea datoriilor, comparat cu participarea terilor (inclusiv banca). 9. Gradul de ndatorare msura n care creditele sunt utilizate finanare are semnificaii multiple. Prin utilizarea raional a creditului, se menine controlul asupra ntreprinderii i sunt procurate resursele necesare penrtu derularea afacerii. Creditorii vor s afle cu ce fonduri contribuie proprietarii firmei n afacere, pentru a ti ct de sigur este recuperarea creditului pe care l vor acorda. Interesul creditorilor este s-i recupereze fondurile mprumutate plus dobnda aferent. Interesul proprietarilor (acionarilor) este ca prin utilizarea fondurilor din credite s obin un ctig suficient de mare pentru a plti datoriile i a rmne cu profit corespunztor. 10. Viteza de rotaie a activelor circulante arat numrul de cicluri efectuate de activele circulante n decursul unei perioade i se determin astfel: Cifra de afaceri/Active circulante. Cu ct numrul de cicluri de rotaii efectuate n decursul unei perioade este mai mare, cu att activele circulante au fost folosite mai eficient. Pentru a avea o imagine clar asupra acestui indicator, el trebuie analizat n evoluie i n comparaie cu situaia din alte societi comerciale din ramuri de activitate similare. 11. Rentabilitatea reprezint capacitatea agentului economic de a obine profit din activitatea proprie. Avnd n vedere modul de structurare a contului de profit de pierdere i baza de raportare, indicatorii de rentabilitate pot fi grupai astfel: rentabilitatea de exploatare i rentabilitatea economic 12. Indicatori ai riscului financiar Iai, 2009

Creditarea bancar. Persoane fizice i juridice

61

13. Rata valorii adugate este ponderea valorii nou create de ctre agentul economic n totalul activitii sale. Cu ct valoarea acestui indicator crete de la o perioad la alta, cu att aprecierea va fi mai bun. 14. Analiza eficienei utilizrii activelor. Gradul de eficien cu care firma utilizeaz activele de care dispune trebuie s reprezinte o preocupare continu a managerilor financiari, n vederea asigurrii unui anumit echilibru ntre cifra de afaceri i activele firmei. Este un fapt dovedit c o cifr de afaceri mare nu este acelai lucru cu obinerea unui profit mare. 15. Politica de dividende n urma analizei indicatorilor prezentai anterior banca ia decizia de acordare sau neacordare a creditelor solicitate. Repere ale procesului de creditare n activitatea de acordare a creditului se iau n considerare urmtoarele repere: a) Negocierea creditului. Aceast etap demareaz dup depunerea unei cereri de ctre agentul economic. n cadrul acestei etape, inspectorul bncii poart o discuie cu solicitantul creditului, cu caracter de informare-documentare, axat pe activitatea prevzut n statut. b) ntocmirea de ctre agentul economic a documentaiei solicitate de ctre banc pentru analiz. Se prezint documentaia necesar pentru obinerea unui credit, care const n: a. Cererea de credit, semnat de persoanele autorizate b. Bilanul contabil, raportul de gestiune, contul profit/pierdere ncheiat pe ultimul an, ultimele situaii privind rezultatele financiare i situaia patrimoniului c. Balana de verificare pe ultima lun d. Bugetul de venituri i cheltuieli e. Situaia prognozat a ncasrilor i plilor aferent perioadei pentru care agentul economic solicit creditul f. Situaia stocurilor i cheltuielilor g. Situaia contractelor de livrare pentru produsele care constituie obiectul creditului h. Proiectul graficului de rambursare a creditului i dobnzii i. Lista giranilor j. Planul de afaceri k. Orice alte documente solicitate de ctre banc (decont TVA, declaraie, etc) c) Analiza i evaluarea performanelor agentului economic. Aceasta se va axa pe: a. Analiza riscului general al mediului b. Analiza produselor i pieelor de desfacere c. Analiza produciei d. Analiza managementului d) Analiza afacerii finanate, urmrete analiza afacerii dup acordarea creditului. Se au n vedere aspecte ca: posibilitatea meninerii pieei de desfacere; meninerea solvabilitii agentului economic

Iai, 2009

62

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

e) Analiza garaniilor propuse i constituirea acestora. Pentru a putea beneficia de credite, asociaiile de proprietari vor prezenta bncii o list de garanii ntre care s existe: depozit colateral pe o parte din fondul de rulment, care s reprezinte cel puin 25% din valoarea creditului solicitat; ipotec pe una sau mai multe locuine aparinnd membrilor asociaiei de proprietari. Creditele acordate de banc i dobnzile aferente trebuie s fie acoperite integral cu garanii asiguratorii. f) ntocmirea referatului cu condiiile desprinse din analizele efectuate. Referatul de credite cuprinde trei pri: a. Partea I cuprinde elemente privind creditul b. Partea II cuprinde detalii semnificative privind situaia economico-financiar, riscul bncii fa de acestea c. Partea III riscul i distribuia lui n cazul debitorului unic. Dup ntocmirea referatului, se realizeaz situaia privind Fia de analiz pentru aprobarea creditului iar dac rspunsul este negativ referatul cu prezentarea motivelor de respingere care sunt prezentate efului compartimentului de credit. g) Aprobarea creditului. Aceast etap se ncheie prin semnarea contractului de credit de ctre ambele pri (debitor i creditor). Contractul de credit se ntocmete n trei exemplare, a cror destinaie este urmtoarea: a. Exemplarul 1 (original) se pstreaz la banc, constituind portofoliul contractului de credite b. Exemplarul 2 se pred clientului care va semna de primire pe original c. Exemplarul 3 se pstreaz la dosarul economic al agentului pe ntraga perioad de creditare Principii de creditare Bncile Comerciale acord credite pe termen scurt cu durat pn la 12 luni, credite pe termen mediu cu durat ntre 1 i 5 ani i credite pe termen lung cu durat peste 5 ani. La baza procesului de creditare stau mai multe principii generale de acordare a creditelor, dup cum urmeaz: Pot beneficia de credite persoanele juridice i fizice care au deschise conturi la unitile bncii Sucursalele, filialele i ageniile pot acorda credite clienilor care au sediul social sau domiciliul, dup caz, pe raza teritorial a judeului n care unitatea bncii i desfoar activitatea, sau n localitile cele mai apropiate din judeele limitrofe n care nu exist alte uniti ale bncii. Banca verific mprumutaii de la acordarea creditului i pn la rambursarea integral a acestuia. Ca urmare, activitatea de creditare implic n permanen analizele privind situaia patrimonial, rezultatele economico-financiare, capacitatea managerial, credibilitatea fiecrui client i alte elemente care s permit evaluarea potenialului economic i financiar prezent i n perspectiv

Iai, 2009

Creditarea bancar. Persoane fizice i juridice

63

Creditele solicitate, indiferent de valoare sau durat, se acord cu destinaii precise, pe baz de contracte din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile Cererile de credite, indiferent de competena de aprobare, se analizeaz i se nsuesc de ctre unitile bncii, pe baza documentelor prezentate de ctre solicitani. Creditele se aprob pe baza competenelor stabilite de Consiliul de Administraie. Volumul creditelor, destinaia, duratele de creditare, garaniile necesare, dobnzile, condiiile de rambursare a creditelor, precum i alte clauze se stabilesc prin contractele de credite ncheiate pe baza negocierii directe ntre banc i clienii si. Volumul total al angajamentelor bncii fa de un singur client nu poate depi 20% din fondurile proprii ale bncii Dup aprobare, creditele se pun la dispoziia clienilor n condiiile negociate prin contractele de credit ncheiate Pe msura utilizrii creditului, se diminueaz angajamentul din evidena extrabilanier i se urmrete derularea acestuia, pn la rambursare Pentru a putea urmri destinaia creditului acordat, acesta nu se elibereaz n numerar dect n cazuri foarte bine justificate cu aprobarea conducerii unitii bncii Banca verific la toi clienii utilizarea creditelor potrivit destinaiei, existena garaniilor i respectarea celorlalte clauze din contractul de credite Dup aprobarea unui credit, banca nu poate anula sau reduce coantumul acestuia dect n cazuri justificate, determinate de constatarea furnizrii de ctre client a unor date nereale, i dup expirarea unui termen de preaviz de minim 5 zile calendaristice, care va fi comunicat acestora. Banca nu acord credite pentru rambursarea altor credite scadente. Creditarea persoanelor fizice Banca Transilvania ofer clienilor persoane fizice urmtoarele tipuri de credite: Credite pentru nevoi personale Credite imobiliare Credite ipotecare Credite auto Credite pentru cumprarea de aciuni

Creditul pentru nevoi personale Soluia BT Oferta BT Moneda: RON, EURO, USD Valoare: minim 5000 (sau echivalent RON, $) i maxim 250.000 Durata creditrii: maxim 30 ani

Iai, 2009

64

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Garanii: SOLUIA BT cu ipotec asupra unor bunuri imobiliare din proprietatea beneficiarului / ipoteca asupra unor bunuri imobiliare din posesia altor persoane sau cu polia individual pentru risc de neplat ncheiat cu o societate agreat de BT; OFERTA BT cu ipotec de rangul I asupra unui bun imobil (exclusiv teren construcie) proprietatea beneficiarului creditului. Caracteristici: Comision de instrumentare de numai 2% i anual de instrumentare de numai 100 RON Dobnzile sunt: 18% (RON) i 12% (USD) pentru Soluia BT ; 12,5% (EURO) i 11,5% (USD) pentru Oferta BT. Dobnzile sunt variabile. Asigurare de via pentru creditele peste suma de 25.000 Nu se cere justificarea creditului Posibilitatea achitrii ratelor direct din contul curent Posibilitatea achitrii creditului n avans fr perceperea unor comisioane suplimentare Posibilitatea utilizrii, n cadrul perioadei iniiale de credit, a sumei creditului rambursat Perioad de creditare mare de pn la 30 de ani, cu condiia ca vrsta la sfrsitul perioadei de creditare s nu depeasc 70 de ani

Creditul de consum PRACTIC BT Destinaia: cheltuieli diverse (bunuri de folosin ndelungat, etc.) Perioada de creditare: pn la 10 ani Nivelul maxim al creditului este limitat numai de gradul de ndatorare calculat n baza venitului net al familiei (so,soie). n cazul creditelor garantate integral cu depozite colaterale, valoarea creditului acordat este determinat de valoarea depozitelor constituite precum i de moneda depozitului. Creditul poate fi acordat n RON, EURO sau USD Suma minim de care poi beneficia este 300 RON i este plafonat la echivalentul n lei a 13.200 Caracteristici: Dobnd variabil 22,5% fr girant Valoare mare a creditului de pn la 13.200 (n echivalent RON) Asigurare de via gratuit Girantul este opional Luarea n calculul veniturilor solicitantului unui astfel de credit a celor provenite din chirii i dividende Perioad mare de creditare de pn la 10 ani Vrsta maxim prelungit pn la 70 de ani (la finalul creditului)

Iai, 2009

Creditarea bancar. Persoane fizice i juridice

65

Posibilitatea includerii comisionului de acordare n valoarea creditului (2,5% la nceput, principal sau 3,5% dac este inclus n credit) Posibilitatea achitrii ratelor direct din contul curent Posibilitatea achitrii creditului n avans (comision 1%) Comision de risc 1,5% la nceput, la principal

Creditul imobiliar Banca Transilvania Destinaia acestui credit este cumprarea de terenuri, case sau apartamente precum i pentru finanarea modernizrii de locuine Perioada de creditare este de maxim 30 de ani Nivelul creditului pe care l poi contracta este de maximum 85% (aport propriu minim 15%) din costul investiiei propuse i se determin pe baza actelor care stau la baza acesteia Suma minim este 1.500 sau echivalent (n RON sau USD) i suma maxim este 100.000 (sau echivalent USD) pentru credite n valut sau 250.000 (n echivalent RON) pentru creditele n lei Garanii: Garanii reale imobiliare Asigurarea obiectivului imobiliar achiziionat, ncheiat cu o societate de asigurri agreat de ctre banc i cesionat n favoarea bncii pentru creditele care depesc 25.000 (sau echivalent n lei sau USD) Asigurare de via pentru creditele n valoare de peste 25.000 , cesionat n favoarea bncii Avantaje: Costuri mici (comision de instrumentare 1,75%, aplicat la nceput, la principal, comision de administrare anual 150 RON) Posibilitatea achitrii creditului n avans cu comisioan de rambursare anticipat 0 Ratele se pot achita direct din contul curent Asigurarea de via este obligatorie doar pentru creditele de peste 25.000 Dobnd 17,25% pentru creditele n lei, 12% pentru credite n EURO Perioad de graie de 1 an pentru construcie

Creditarea persoanelor juridice Pentru a li se putea acorda credite, ntreprinderile trebuie s ndeplineasc mai multe criterii: Iai, 2009

66

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

S nu aib datorii fa de stat S nu aib datorii restante la alte bnci S ndeplineasc criteriile de bonitate impuse de Banca Transilvania Decizia de creditare se ia pe baza respectrii reglementrilor legale n vigoare, a normativelor interne a bncii i pe baza competenei interne de aprobare. Banca Transilvania ofer pentru clienii persoane juridice soluii de finanare, menite s vin n ntmpinarea firmelor care doresc acces rapid i simplificat la suport financiar, rspunznd, totodat, nevoilor de capital de lucru, acoperirii vrfurilor de pli pe termen scurt, demarrii unei noi afaceri sau pentru programele investiionale pe care firmele le au n vedere. Banca Transilvania ofer clienilor persoane juridice urmtoarele categorii de credite: Credite pentru capital de lucru care finaneaz activitatea curent a companiei. Forma cea mai cuprinztoare, mai puin restrictiv i mai facil este finanarea prin linie de credit. Dobnda se aplic numai la soldul debitor al contului curent al clientului deschis la Banca Transilvania; astfel, orice ncasri pe care clientul le primete n contul curent la Banca Transilvania diminueaz valoarea soldului debitor, respectiv suma la care se aplic, zilnic, rata convenit a dobnzii, ceea ce duce la pli de dobnd dimensionate n strict concordan cu gradul de utilizare a facilitii i corelate cu rulajele companiei n conturile deschise la Banca Transilvania. n plus, acest tip de credit se caracterizeaz printr-o flexibilitate sporit fa de alte tipuri de faciliti, n sensul c mprumutatul poate decide n mod eficient utilizarea disponibilului n contul curent, fr justificarea tranzaciilor cu copii dup facturi sau alte tipuri de documente (exceptnd prima tragere). Un alt aspect pozitiv al acestei variante de finanare a capitalului de lucru este posibilitatea ca la scaden, n masura n care necesitile firmei se perpetueaz, facilitatea s fie prelungit, pe baz de act adiional, fr costuri suplimentare de nscriere a garaniilor i, de obicei, cu costuri bancare mai mici dect la acordarea iniial. Varianta alternativ de finanare a activitii curente este creditul pe termen scurt, conceput pentru acoperirea deficitelor temporare sau ciclice de capital de lucru. Destinaia concret poate fi plata furnizorilor, constituirea de stocuri, realizarea unei comenzi sezoniere, susinerea unui proiect definit, etc. Creditul este disponibil ca i produs individual, cu o singur acordare, sau n sistem revolving, n cadrul unui plafon de credite pe termen scurt. Creditele pentru capital de lucru sunt disponibile n lei i valut i se ncadreaz n termenul caracteristic pentru creditele pe termen scurt, de maxim 1 an. Creditul pentru investiii Banca Transilvania pune la dispoziia clienilor fonduri pentru: Iai, 2009

Creditarea bancar. Persoane fizice i juridice

67

Achiziia i construcia de cldiri, cumprarea de echipamente, utilaje i mijloace de transport Dezvoltarea, modernizarea, retehnologizarea capacitilor de producie sau desfacere existente Asigurarea capitalului de lucru necesar demarrii unor proiecte de investiii noi, aferente unor companii nou nfiinate Credite bilaniere, care presupun refinanarea pe termen mediu a unor poziii de credite bancare din bilanul companiilor Credite pentru achiziia de aciuni sau pri sociale ale altor companii Creditul se adreseaz tuturor categoriilor de persoane juridice i este disponibil n lei sau valut. Valoarea creditului va fi corelat cu valoarea proiectului de investiii i n principiu se va situa la nivelul de 80-85% din valoarea proiectului, diferena constituind-o aportul propriu al companiei. De regul, aportul firmei se va concretiza cel trziu odat cu vrsarea mprumutului. Pentru firme noi sau fr o activitate relevant contribuia solicitat este de minim 30% din valoarea proiectului. Creditul pentru investiii se poate acorda pe termen scurt, mediu i lung n funcie de valoarea creditului, complexitatea investiiei, de necesitile firmei i de capacitatea de plat, iar rambursarea se va corela cu sursele de rambursare ale companiei, n rate lunare sau trimestriale, de regul egale. n funcie de perioada estimat de punere n funciune a investiiei, se poate acorda o perioad de graie de pn la 12 luni la plata ratelor. Garantarea creditului va avea n vedere posibilitile clientului (imobile, gajuri, obiectul investiiei, etc) i normele interne de creditare privitoare la garanii. Gradul minim acceptat de acoperire cu garanii este de 120% aplicat la valoarea cumulat a creditului i a dobnzii antecalculate pe primele trei luni. Creditul pentru nevoi temporare CNT rezolv necesitile temporare de lichiditi ale clientilor. Produsul e asemntor scontrilor de instrumente de plat, fiind garantat cu creanele care decurg din astfel de documente (cec barat, bilet la ordin, factur acceptat la plat i nscris cu contul BT). Cuantumul creditului se ridic pn la un procent de 80% din valoarea nscris n documentul de ncasat. Creditul e disponibil n RON i poate avea un termen maxim de rambursare de 60 zile. Rapiditatea produsului i structura lejer de garanii impun cteva criterii minimale de eligibilitate pentru solicitani:

s nu fie prezeni cu incidente de plata n CIP n ultimul an; aceast condiie trebuie s o ndeplineasc i debitorii cedai (pltitorii instrumentelor de plat); s nu constituie grup cu debitorii cedai; nu au nregistrat restane la CNT anterioare acordate de BT; nu au nregistrat restane mai vechi de 7 zile la creditele bancare. Iai, 2009

68

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Pentru clienii a cror nevoie de finanare de acest gen se ntinde pe o perioad mai lung de timp sau e permanent, produsul poate fi conceput i sub forma unui plafon revolving de CNT. Termenul de valabilitate al plafonului poate fi de maxim 1 an, iar valoarea acestuia va fi limitat la maxim 70% din media lunar a cifrei de afaceri din ultimele 3 luni. Alte credite: Proprieti imobiliare pe firm; Plafon rapid de rezerv; Scontare 100%; Oportunitate FX. Oportunitate FX ntr-o pia valutar volatil. Fie c are sau nu disponibilul necesar, clientul alege momentul n care s fac schimbul valutar. Acest produs se adreseaz n principal companiilor performante din punct de vedere financiar care deruleaz o parte important din afacere prin conturile deschise la Banca Transilvania. Valoarea plafonului de schimb se situeaz ntre 50.000 i 500.000 . n felul acesta i poi conserva marja de profitabilitate, nemaifiind condiionat de volatilitatea pieei valutare.

Iai, 2009

8. Etapele creditrii persoanelor fizice


Activitatea de creditare presupune n mod necesar urmtoarele etape: analiza, aprobarea, contractarea, acordarea (angajarea), utilizarea i rambursarea creditului. A. Analiza creditului n aceast etap, analistul de credite retail (ACR) / consilierul bancar procedeaz la analiza bonitii clientului, n care scop se informeaz asupra aspectelor financiare i nefinanciare prevzute de norme cu privire la solicitantul de credite prin discuii directe cu acesta i prin alte mjloace pe care le consider necesare: studierea documentaiei depuse, deplasri la domiciliul clientului, vizionarea garaniilor propuse, etc. n cadrul analizei, analitii de credite retail/ consilierii bancari se vor edifica asupra existenei capacitaii de rambursare a mprumutatilor pe ntreaga perioad de creditare i ncadrarea volumului total al creditelor i dobnzilor aferente n posibilitile de rambursare ale acestora. Toate datele culese vor folosi la stabilirea limitei maxime de expunere pe client . Dac dupa analiza efectuat, analistul de credite retail/ consilierul bancar consider c sunt ndeplinite condiiile de creditare, atunci discut cu solicitantul detaliile privind acordarea acestuia: volumul creditului solicitat, termene de rambursare, garantare, utilizare, dobnzi i comisioane, alte prevederi ale contractului de credit dup care ntocmete documentaia conform parametrilor caracteristici fiecarui produs. B. Aprobarea creditului. Competene de aprobare. Pe baza datelor analizate i a propunerilor fcute sub rspunderea ACR/consilierul bancar, aprobarea creditelor este dat de persoane individuale sau organisme colective constituite conform normelor legale i regulamentelor interne aprobate n Consiliul de Administraie: Angajai BT avnd competene individuale de creditare mandatate de Comitetul de Management ; Comitetul de Credit i Risc al Ageniei ; Comitetul de Credite i Risc al Sucursalei ; Comitetul de Credite al Centralei ; Comitetul de Management ; Consiliul de Administraie.

Competenta, organizarea si functionarea organismelor colective sunt cele prevazute in regulamentele proprii fiecarui comitet, aprobate de Consiliul de Administratie.

Iai, 2009

70

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Aprobarea creditelor persoanelor fizice aflate n relaii speciale cu banca, aa cum sunt ele definite n Norma BNR nr.12/2003 se face de ctre Consiliul de Administraie al Bncii Transilvania sau Comitetul de Management cu confirmarea ulterioar a Consiliului de Administraie i n limitele stabilite prin normele interne privind grupurile i supravegherea riscului de credit, grupul personalului propriu neputnd s depeasc 25% din fondurile proprii. Aprobarea creditului pentru persoane fizice care fac parte din grupuri de persoane care concentreaz riscul de credit (un singur debitor) se va face n conformitate cu prevederile legii bancare i normelor BNR n materie de creditare respectiv normele interne BT si BNR 12/2003. Aprobarea creditelor de valoare mare, definite conform prevederilor Normei BNR nr.10/2005 i prevzute n politicile specifice de produs este de competena Comitetului de Management : Valoarea la care un credit este considerat credit de valoare mare : Credit ipotecar : 100.000 EUR (echivalent USD/RON) Credit imobiliar : Cu dobnd variabila 100.000 EUR (echivalent USD/RON) Cu dobnd fixa n lei 100.000 EUR (n echivalent RON) Credit Punte - 100.000 EUR (echivalent USD/RON) Credit auto : 40.000 EUR (echivalent USD/RON) Credit personal : Cu garanii materiale Solutia BT : 100.000 EUR (echivalent USD/RON) Cu ipotec Oferta BT : 100.000 EUR (echivalent USD) Credit cumprare aciuni inclusiv Succes BT : 250.000 EUR (n echivalent USD/RON) Alte tipuri de credit de consum : 10.000 EUR (echivalent USD/RON) C. Angajarea creditului. Respectarea destinaiei creditelor. Creditul aprobat se pune la dispoziia clientului integral sau n trane, dup ndeplinirea tuturor condiiilor de acordare menionate n contractul de credit i se acord n cont separat de mprumut, prin debitarea acestuia, n limita valorii i duratei creditului aprobat. Angajamentul la valoarea total din contract, precum i garaniile constituite se nregistreaz n evidena extrabilaniera a bncii. Pe msura utilizrii creditului se diminueaz i angajamentul n evidena extrabilanier a bncii. Creditele acordate vor fi utilizate numai n conformitate cu destinaia prevazut n contractul de credite. n cazul creditelor nenominalizate, credite pentru nevoi curente, creditelor personale, pe salariu i pe card nu se prezint documente justificative.

Iai, 2009

Etapele creditrii persoanelor fizice

71

Pentru creditele imobiliare, ipotecare se vor prezenta bncii i contractul de vnzarecumparare n form autentic. n cazul creditelor pentru autoturisme, mprumutatul va prezenta Bncii, n termen de 15 zile calendaristice de la utilizarea creditului, urmtoarele documente: factura definitiv, contract de vnzare-cumprare (dup caz) (copie); cartea de identitate a autovehiculului pe numele beneficiarului de credit (copie i original), alte documente specifice obiectului creditrii (copie). O copie a acestor documente se pstreaz la documentaia creditului. Cartea de identitate a autovehiculului n original pe numele beneficiarului de credit se va pstra la sucursala BT care a acordat creditul (n fiet metalic) pn la completa rambursare a creditului i costurilor aferente. n situaia n care valoarea bunului achiziionat din credit, nscris n documentele justificative prezentate, este mai mic dect cea avut n vedere la aprobarea i acordarea creditului, diferena de credit necuvenit se recupereaz de la client i se nregistreaz ca rambursare de credit. Dac suma nu poate fi recuperat de la client, se considera credit restant i se nregistreaz corespunzator n contabilitate.

D. Rambursarea creditului i dobnzilor Ratele i dobnzile la credit se vor rambursa n general n sum fix (cu anuitate). n cazul rambursrilor n sume descresctoare, respectiv rata creditului n sum fix i dobnd calculat la sold. Rambursarea creditelor va ncepe de regul n luna urmtoare utilizrii creditului. mprumutatul se oblig n baza clauzelor contractuale s alimenteze contul su curent cu sume necesare care s asigure plata ratelor i a dobnzilor conform graficului. n cazul n care disponibilitile din contul curent al mprumutatului nu sunt suficiente pentru plata dobnzilor i rambursarea ratelor de credit scadente, diferena nerambursat se trece automat, n ziua de scaden, n contul de dobnzi restante i respectiv credite restante. Dac din analiza efectuat rezult ca nu mai sunt posibiliti reale de redresare i mbuntire a serviciului datoriei respectivului client, toate sumele viitoare datorate n baza contractului de credit devin scadente, iar banca va proceda la punerea n ntrziere i comunicarea constatrii incapacitii de plat a clientului, dup care va trece la acionarea n justiie i la executare silit potrivit legii aplicndu-se normele interne de recuperare ale creanelor bncii i se vor constitui provizioanele de risc conform normelor legale n vigoare.

Iai, 2009

72

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

La data acionrii n justiie, creditele i dobnzile restante vor fi trecute n conturile de creane i respectiv dobnzi ndoielnice. Creanele vor fi scoase n afara bilanului, n momentul investirii cu formul executorie a contractului de credit i a celor de garanie, conform Legii nr.58/1998 i a normelor de aplicare a ei. n condiiile n care se creeaz disponibil n cont, ordinea de ncasare a creanelor cuvenite bncii este, potrivit normelor n vigoare , urmtoarea: comisioane, taxe i speze bancare penaliti dobnzi ndoielnice dobnzi restante dobnzi curente credite ndoielnice credite restante credite curente/dobnzi i credite n conturi extrabilaniere

ANALIZA BONITII CLIENILOR A. Aspecte financiare privind clienii bncii n procesul obinerii de informaii despre client, o importan deosebit o are cunoaterea situaiei financiare a acestuia, respectiv a familiei sale (so/soie), pentru a stabili capacitatea de rambursare a solicitantului. Pentru a efectua o apreciere final asupra bonitii clienilor, analitii de credite retail/ consilierii bancari vor interpreta diversele informaii astfel nct s se scoata n eviden punctele tari i slabe ale solicitanilor, iar analiza s conduc la luarea unei decizii temeinic fundamentate. Analiza n vederea acordrii creditelor persoanelor fizice se efectuez n principal pe baza veniturilor nete realizate de solicitant i/sau a soului/ soiei acestuia negrevate de alte sarcini , conform declaraiei pe propria rspundere. Pentru o corect determinare a acestora se va ntocmi dup caz, un Buget de venituri i cheltuieli al familiei, n conformitate cu Politica de creditare persoane fizice specific produsului. Prin familie, n sensul precizrilor anterioare, se va ntelege so, soie i copii minori. La creditele de consum garantate numai cu cesiune de venituri (pentru nevoi curente, pe salariu, turistic, pentru bunuri de consum, credit card) , prin veniturile pe familie, se vor nelege veniturile realizate de so i/sau soie (aceste venituri vor fi luate n considerare la gradul de ndatorare). La creditele de consum garantate cu garanii materiale precum i la creditele imobiliare/ipotecare, noiunea de venituri pe familie se poate extinde la veniturile realizate de

Iai, 2009

Etapele creditrii persoanelor fizice

73

soul/soia, copiii i prinii soilor care locuiesc i gospodresc mpreun cu solicitantul. Aceste persoane vor fi incluse n BVC-ul familiei att la venituri ct i la cheltuieli. Nu vor fi luate n calculul veniturilor totale ale familiei veniturile membrilor de familie, care sunt i garani. n bugetul familiei se vor cuprinde la venituri numai acelea care se pot dovedi cu documente certe i sunt realizate de membrii familiei la data solicitrii creditului. Cheltuielile nscrise n bugetul familiei vor cuprinde cheltuielile aferente creditului solicitat (ratele de rambursat, inclusiv dobnzile aferente i orice alte costuri decurgnd din contractele de credit, indiferent de creditor) precum i din alte contracte de aceeai natur (alte contracte de credit, contracte de leasing, cumprare de bunuri n rate) , alte angajamente de plat de alt natur dect cele decurgnd din contracte de credit (de ex. ntreinere, chirii, utiliti, leasing operational, popriri, pensii alimentare, datorii ctre teri, debite ctre organele, instituiile de stat, alte debite, asigurari, altele dect cele ce fac obiectul includerii n angajamentele totale lunare de plat, ncheiate anterior acordrii creditului, neachitate integral la momentul solicitrii creditului). La analiza fiecrei cereri de credit se va urmri pe fiecare debitor volumul total al expunerii fa de banc: suma creditelor in lei sau valut aprobate anterior; valoarea scrisorilor de garanie/ contragaranie emise n lei i n valut, valabile la data analizrii noii cereri; alte angajamente; valoarea noii solicitri. Modalitatea de determinare a angajamentelor totale de plat lunare, aferente acordrii i derulrii creditelor, indiferent de frecvena efecturii plii acestora : Se va lua n calcul la stabilirea gradului de ndatorare : - la creditele de consum , creditele imobiliare/ipotecare principalul, dobnda i celelalte costuri ce decurg din contractul de credit. - la facilitile de creditare la care nu sunt stabilite scadene lunare - se va lua ca i obligaie de plat lunar valoarea dobnzii pe 1 luna determinat n funcie de limita maxim aprobat (indiferent de gradul de utilizare) precum i celelalte costuri ce decurg din documentele justificative pe care clientul le prezint. a) Angajamentele totale de plat lunare maxim 40% din veniturile nete lunare ale solicitantului i, dup caz, ale familiei acestuia (angajamentele totale de plat ale solicitantului i ale familiei acestuia, respectiv principalul i dobnda, decurgnd din contractul de credit, precum i din alte contracte de aceeai natur, cum ar fi: alte contracte de credit, contracte de leasing, contracte de cumprare de bunuri n rate, indiferent de creditor) . Gi total (%) = [(Sl1 + Sln) / Vn] *100 Vn = Vtca Ang

Iai, 2009

74 Unde,

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Sl1= suma lunar de plat pentru creditul solicitat Sln= suma lunar de plat pentru toate creditele existente (se asimileaz aici inclusiv toate contractele cu plat n rate, leasinguri indiferent de creditor) Vn = venituri nete totale ale solicitantui / familiei sale Vtca = venituri totale certe ale solicitantului / familiei sale ponderate cu coeficienii BT Ang = alte angajamente de plat ale solicitantului i familiei sale de alt natur dect cele decurgnd din contractele de credit i asimilate n plus fa de condiia de la alin. a) de mai sus, la acordarea creditelor trebuie respectate urmtoarele limite: b) Angajamentele de plat lunare nu vor depi 30% din veniturile nete ale solicitantului i ale familiei acestuia (angajamentele de plat lunare, respectiv principalul i dobnda, decurgnd din credite de consum, precum i din alte contracte de natura creditului de consum, indiferent de creditor). Gi consum (%) = [(Slc1 + Slcn) / Vn] *100 Vn = Vt Ang. Unde, Gi consum = grad de ndatorare credit de consum Slc1= suma lunar de plat pentru creditul de consum solicitat Slcn= suma lunar de plat pentru creditele de consum existente (se asimileaz aici inclusiv toate contractele de consum cu plat n rate, leasinguri , indiferent de creditor) Vn = venituri nete totale ale solicitantui / familiei sale Vt = venituri totale ale solicitantului / familiei sale Ang = alte angajamente de plat ale solicitantului i familiei sale de alt natur dect cele decurgnd din contractele de credit i asimilate (chirii, popriri, pensii alimentare, datorii ctre teri, debite ctre organele, instituiile de stat, alte debite, etc.) c) Capacitate de rambursare. Cr = (Sl1+.Sln ) < 90%*(Vt Chmf - Ang.) Unde, Cr = capacitatea de rambursare

Iai, 2009

Etapele creditrii persoanelor fizice

75

(Sl1+.Sln ) = Suma lunar de plat a tuturor creditelor, angajamentelor de plat lunare ale solicitantului i familiei Vt = venituri totale ale solicitantului / familiei sale Chmf = cheltuieli minime pe familie (cosul minim de consum lunar cheltuieli gospodreti, ntretinere), conform BVC-ului familiei, dar nu mai puin de sumele transmise de DCR. Ang = alte angajamente de plat ale solicitantului i familiei sale de alt natur dect cele decurgnd din contractele de credit i asimilate (chirii, popriri, pensii alimentare, datorii ctre teri, debite ctre organele, instituiile de stat, alte debite, etc.)

Ca principii generale, la determinarea bonitii solicitantului de credit : a) Costurile legate de acordarea finanrii, suportate de debitor anterior acordrii efective a creditului : a.1.) vor fi incluse n angajamentele totale lunare de plat ale solicitantului, n cazul n care sunt suportate din creditul acordat; a.2.) nu trebuie incluse n angajamentele totale lunare de plat ale solicitantului, n cazul n care sunt suportate din fondurile proprii ale solicitantului de credit. b) Costurile legate de creditul solicitat, suportate de debitor ulterior acordrii creditului se includ n angajamentele lunare de plat . c) n categoria angajamentelor de alt natur dect cele decurgnd din contracte de credit se includ obligaiile de plat stabilite pe baze contractuale (ex. ntretinere, chirie, utiliti, leasing operational, asigurri, altele dect cele ce fac obiectul includerii n angajamentele totale lunare de plat) i nu se includ cheltuielile de subzistenta (ex. co alimentar, transport, tutun, alcool). Poliele de asigurare ncheiate anterior acordrii creditului, neachitate integral la momentul solicitrii creditului, intr n calculul angajamentelor lunare de plat, n categoria alte angajamente de plat. d) Costurile pentru care nu exist certitudinea ncasrii lor nu se iau n calcul la determinarea gradului de ndatorare (ex.:comision de rambursare anticipat, penaliti pentru nendeplinirea obligaiilor contractuale) sau comisioanele care intervin datorit opiunii debitorului (ex.: comision de transfer, costuri privind deschiderea i meninerea unui cont curent prin care s se efectueze operaiuni legate de derularea creditului. Toate costurile de la paragrafele anterioare vor fi repartizate egal pe ntreaga perioad de creditare . Pentru angajamentele de plat ale solicitantului i ale familiei acestuia la alte instituii, se vor solicita, dup caz, copii dup documentele care atesta gradul de ndatorare al solicitantului i

Iai, 2009

76

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

a membrilor familiei acestuia, respectiv contractul de credit, graficul de rambursare i eventualele acte adiionale. Astfel, n cazul contractelor de credit n derulare, se va lua n calcul la stabilirea gradului de ndatorare principalul, dobnda i toate celelalte costuri generate de credit i suportate de client pe parcursul creditrii. Aceste costuri vor fi repartizate egal pe ntreaga perioad de creditare . B. Categoria de performant a debitorilor n funcie de tipul veniturilor. La momentul analizei cererii de credit, analistul credite retail va stabili categoria de performan financiar a clientului n funcie de tipul veniturilor de care dispune , venituri certe cu caracter de permanen i moneda creditului, astfel: categoria de performan A pesoanele fizice care dispun de venituri certe cu caracter de permanen exprimate n aceeai moned cu cea a mprumutului acordat, al cror nivel, n urma deducerii tuturor celorlalte obligaii de plat (indiferent de moneda de exprimare) s permit rambursarea la termen a fiecarei rate (principal i dobnd) - categoria de performan B persoanele fizice care nu pot fi ncadrate n prima categorie Prin moneda de exprimare se va nelege moneda n funcie de care se determin sumele de ncasat reprezentnd venituri i sumele de pltit reprezentnd mprumuturi i/sau alte obligaii de plat. Categoria de performan astfel determinat va fi comunicat administratorului de credite prin decizia de aprobare a creditului. Revizuirea peformanei financiare a clienilor se poate face, dup caz, pe baza documentelor justificative prezentate de clieni n acest sens.

Stabilirea pe fiecare debitor a volumului total al expunerii fa de BT . Volumul angajamentelor totale fa de banc, inclusiv pentru grupul declarat care formeaz un singur debitor, reprezint suma : creditelor n RON i valut aprobate anterior, valoarea scrisorilor de garanie/contragaranie emise n RON i n valut, valabile la data analizrii noii solicitri, alte angajamente i valoarea noii cereri de credite. Modalitatea de determinare a angajamentelor lunare decurgnd din faciliti de creditare la care nu sunt stabilite scadene lunare : Se va lua ca i obligaie de plat lunar valoarea dobnzii pe o lun determinat n funcie de limita maxim aprobat (indiferent de gradul de utilizare ). Garantarea creditelor de consum - n funcie de destinaia creditului i a limitei de creditare.

Iai, 2009

Etapele creditrii persoanelor fizice

77

Dup natura lor, garaniile pot fi, dup caz: Garanii reale: o garanie imobiliar o garanie mobiliar Garanii personale: o cesiunea asupra veniturilor solicitantului/familiei sale/giranilor o fidejusiune (cauiunea) reglementat de art. 1652 din Codul Civil o garaniile prezentate sub form de scrisori de garanie emise de bnci i instituii financiare agreate de ctre BT o polie de asigurare avnd ca obiect garantarea / preluarea riscului de neplat, ncheiate fie de ctre debitor, fie de ctre Banc. La creditele de consum garantate numai cu cesiune asupra veniturilor i la care se decide solicitarea unui girant, girantul trebuie s fie solvabil n momentul acordrii creditului. Veniturile lunare ale girantului/giranilor trebuie s fie suficiente achitrii sumei datorate de imprumutat bncii (rata creditului plus dobnda aferent lunar), astfel : venitul net al girantului/giranilor s acopere cel puin dublul ratei lunare. Girantul nu poate fi soul/soia mprumutatului. n cazul creditelor acordate pensionarilor la care se decide solicitarea unui girant/girani este obligatoriu ca cel puin unul din girani s fie salariat. Talonul de pensie sau extrasul de cont emis de Banc Post / BCR care face dovada ncasrii pensiei prin cont, acceptat la dosarul de credit, trebuie s fie din luna curent sau luna anterioar acordrii creditului. Garaniile nu vor fi modificate / nlocuite cu alte garanii a cror valoare nu este suficient pentru garantarea creditului existent n sold i a dobnzilor aferente potrivit normelor BT. Tipul creditului Garantia creditului Nevoi curente - Cesiune venituri nete lunare titular / soia, soul acestuia Practic BT - Girani (opional) Bunuri de consum Credit pe salariu Credit de turism Credit auto Credite < 20.000 EUR (echiv.USD/RON) Formula BT - Cesiune venituri nete lunare familie - Gaj autoturism la val.100% din val.creditului i dobnda pe 3 luni - Polia Full CASCO Credite > 20.000 EUR (echiv.USD/RON) - ipotec la val.100% din val.creditului i dobnda pe 3 luni - Asig. imobil ipotecat la valoarea de pia Credit aciuni Nivel garanie de 100% din val.credit. i dobnda pe 3 luni, astfel: Succes BT - Polia indiv. risc neplat BTA la val.100% val.credit.+dobnda pe 3 luni Iai, 2009

78

Studiu monografic Economie Bancar realizat la Banca Transilvania Sucursala Iai

Credit pentru studii

Credit personal Soluia BT

Credit personal Oferta BT

Sau: - Polia indiv. risc neplat BTA n proporie de 25% din val cr.+ dob.3 luni - ipoteca/Dep.Col. n proporie de 75% din val cr.+ dob.3 luni Nivel total garanie 120% din val.credit. i dobnda pe 3 luni, astfel: - ipotec min. 80% din val creditului i dob.3 luni. - Asigurare imobil ipotecat la val. de pia din raportul de eval. n completare: - gar. mobiliare - dep. colateral - ipotec la val. 120% din valoarea creditului i dobnda pe trei luni. - Asigurare imobil ipotecat la val. de pia din raportul de evaluare - pentru creditele de peste 25.000 EUR (USD/RON) - asigurare de deces/via a mprumutatului, valabil pe ntreaga perioad de creditare, cesionat n favoarea bncii, la o val. reprezentnd 20% din val. creditului. - ipotec de rangul I asupra unui bun imobil (exclusiv imobil tip teren fr construcie) proprietatea beneficiarului creditului la val. 133% din valoarea creditului personal. - Asigurare imobil ipotecat la val. de pia din raportul de evaluare - pentru creditele de peste 25.000 EUR (USD/RON) - asigurare de deces/via a mprumutatului, valabil pe ntreaga perioad de creditare, cesionat n favoarea bncii, la o valoare reprezentand 20% din valoarea creditului.

Garanii imobiliare - se depun i urmtoarele acte: - Actele de proprietate ale bunului imobil care constituie garania creditului (inclusiv extras CF actualizat) - Raportul de evaluare a imobilului cu care se garanteaz creditul, efectuat de evaluatorul BT sau un evaluator atestat de ANEVAR.

n cazul creditelor acordate pentru achizitionarea de autoturisme noi, direct de la productori sau dealeri autorizai, la analiza creditului nu este nevoie de raport de evaluare pentru stabilirea valorii de pia. Factura emis de furnizori certific valoarea de pia a acestuia. n cazul creditelor acordate pentru achizitionarea de autoturisme second hand prin societi specializate n vnzarea de autoturisme second-hand, la analiza creditului nu este nevoie de raport de evaluare pentru stabilirea valorii de pia. Valoarea de pia este valoarea cea mai mic dintre valoarea de vnzare/facturare a autoturismului i valoarea de asigurare a autoturismului. n conveniile ncheiate cu societile specializate n vnzarea de autoturisme second hand, se va specifica aceast clauz.

Iai, 2009

Etapele creditrii persoanelor fizice

79

Pentru alte situaii dect cele expuse mai sus, este necesar ntocmirea raportului de evaluare a autoturismului achiziionat prin credit BT, de ctre evaluatorul BT sau evaluatorul ANEVAR agreat de BT.

Iai, 2009

Contents
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie. ................................................................... 3 Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar. ........................................... 15 Conturile bancare ................................................................................................................... 23 Plasamente bancare i non-bancare ....................................................................................... 36 Decontri intra i interbancare ............................................................................................... 43 Marketingul Bancar ............................................................................................................... 56 Creditarea bancar. Persoane fizice i juridice. ..................................................................... 59 Etapele creditrii persoanelor fizice ...................................................................................... 69

Iai, 2009