Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Curs Management Financiar-Bancar
Curs Management Financiar-Bancar
Dr.Natalia Hurduc
CUPRINS
Capitolul l
1. Cadrul General al Managementului financiar-bancar 1.1 Componentele managementului financiar-bancar 1.2. Atributiile managementului 1.3. Management sau gestiune 1.4. Management financiar 1.4.1. Specificitatea managementului bancar a. managementul activelor b. managementul pasivelor c. managementul capitalului d. managementul riscurilor bancare e. managementul performantelor f. managementul resurselor umane g. managementul pietei
Continuare - Cuprins
1.5. Notiuni generale despre riscuri bancare 1.6. Managementul riscurilor 1.7. Structura organizatorica a bancii 1.7.1. Tipuri de organigrama 1.7.2. Principalele activitati
continuare - Cuprins
CAPITOLUL ll 1. Managementul performantelor financiare 1.2. Analiza financiara 2. Analiza indicatorilor de performanta financiara ai bancii 2.1. Componenta sistemului indicatorilor de performanta 3. Corelatii intre indicatorii de profitabilitate si stabilirea pragului de rentabilitate CAPITOLUL lll
1.Sistemul de evaluare a institutiilor bancare CAAMPL 2. Evaluare sistemului bancar din Romania prin metoda CAAMPL
continuare- Cuprins
Capitolul lV
1. Planificarea bancara 1.1 Obiective strategice generale 1.2 Obiective strategice pe activitati bancare 1.3 Obiective suport ale strategiei bancare 1.4 Tinte strategice
Bibliografie selectiva
continuare
1.2. Managementul presupune urmatoarele atributii : - administrarea ( patrimoniului ); - organizarea activitatii (optimizarea evolutiei patrimoniului ); - conducerea procesului(orientare spre optimizare ); - controlul procesului de administrare (in vederea realizarii obiectivelor propuse).
continuare
1.3.Management sau Gestiune - sunt notiuni similare - definite ca : domeniul in care se intrepatrund administrarea, politicile si oamenii care iau decizii si exercita controlul necesar pentru a implementa obiectivele optime pentru dezvoltarea afacerii in scopul de a asigura stabilitate si crestere. - cuvantul ,, management,, accentueaza sensul de actiune iar cuvantul ,,gestiune,, sensul de responsabilitate .
continuare
1.4. Managementul Financiar - Definitie : ansamblul de principii , metode, tehnici, instrumente si actiuni prin intermediul carora se fundamenteaza deciziile financiare in contextul realizarii unor obiective organizationale, formulate printr-o strategie de firma. - Obiectivul general : asigurarea eficientei constituirii si utilizarii capitalului, realizand pe aceasta cale suport financiar pentru maximizarea valorii de piata a firmei si implicit cresterea veniturilor actionarilor.
continuare
- Actul fundamental al managementului
financiar este : decizia financiara. - Definitia ,,deciziei financiare,,: rezultatul unui proces rational de alegere constienta, din mai multe variante posibile, a unei solutii considerate optime in planul activitatilor si operatiunilor financiare.
continuare
- Instrumentul pentru fundamentarea deciziei financiare este ,,analiza financiara prealabila,,; - obiectivul analizei financiare prealabile este : diagnosticarea starii de performanta financiara a bancii la incheierea exercitiului financiar ; - performanta bancara este legata de gestiunea riscurilor bancare.
continuare
1.4.1. Specificitatea managementului bancar
Specificitatea domeniului bancar determina si structura managementului desfasurata pe domenii principale : Managementul activelor Managementul pasivelor Managementul capitalului Managementului riscului bancar Managementul performantelor Managementul resurselor umane Managementul pietei
a. b. c. d. e. f. g.
continuare
a. Managementul activelor Operatiunile active reprezinta pentru bancile comerciale utilizarea resurselor lor mobilizate prin atragerea de depozite, a contractarii de imprumuturi sau din alte surse , pentru indeplinirea functiilor lor specifice. Acest management se concretizeaza prin acordarea de imprumuturi care aduc venituri din dobanzile percepute , in conditii de risc minim. Banca constituie provizioane specifice de risc de credit si de dobanda si isi diversifica portofoliul activelor pe care de detine, in scopul obtinerii de venituri pentru a-si acoperi costurile.
continuare
b. Managementul pasivelor - are ca obiect obtinerea de fonduri(resurse) cu costuri cat mai mici. Bancile dispun de fonduri , din fondurile lor proprii si de resursele atrase. Fondurile proprii ale unei banci au urmatoarele functii : - acopera pierderile ; - finanteaza activul imobilizat ; - corecteaza discordantele scadentelor ; - asigura increderea creditorilor bancii, mai ales a depunatorilor. Fondurile proprii pot fi suplimentate prin doua cai : - prin subscriptie publica ( facand apel si la actionari ); - prin alocarea unei parti din profitul obtinut .
continuare
c. Managementul capitalului reprezinta necesarul de capital propriu pe care bancile trebuie sa il detina din trei considerente : - evitarea falimentului bancii ; - maximizarea veniturilor actionarilor ; - echilibrul intre siguranta investitiei actionarilor si marimea veniturilor acestora . BNR a stabilit normative prin care se reglementeaza dimensiunea si structura capitalului bancar .
continuare
d. Managementul riscurilor bancare Riscul bancar reprezinta probabilitatea ca intr-o tranzactie sa nu se obtina profitul asteptat si chiar sa apara o pierdere. Asumarea riscului de catre banci presupune : - Respectarea regulilor prudentiale impuse de autoritatea nationala de reglementare (BNR) ; - Echilibrul intre dimensiunea profitului si deschiderea bancii catre risc ; - Acceptarea pierderilor in conditiile neafectarii situatiilor financiare, ele putand fi acoperite din profit sau constituirea de provizioane.
continuare
Din punct de vedere al relatiei profit-risc exista trei tipuri de management bancar : - managementul agresiv caracterizat prin maximizarea profitului prin politici de acapararea pietei si eliminarea concurentei, in conditiile asumarii unor riscuri inalte ; - management moderat caracterizat prin conservarea nivelului profitului prin politici ce vizeaza mentinerea pozitiei bancii pe piata in conditiile evitarii angajamentelor riscante ; - managementul prudent caracterizat prin concentrarea pe minimizarea riscurilor prin politici ce vizeaza eliminarea pierderilor, reducerea cheltuielilor si strategii restrictive de recreditare .
continuare
e. Managementul performantelor- se intersecteaza cu celelalte
domenii ale managementului bancar, deoarece calitatea acestora contribuie si reflecta nivelul performantelor financiare ale bancii . Componentele principale ale managementului performantelor sunt: - Analiza si evaluarea performantelor pe baza situatiei financiare, utilizand indicatori de rentabilitate, randament, solvabilitate, precum si norme, standarde de comparatie ; - Planificarea strategica si politica performantelor bancare prin localizarea corecta a centrelor furnizoare de performante ; - Organizarea performantelor bancare pe verigi si nivele, vizand atat profitabilitatea, cat si costurile bancare.
continuare
f. Managementul resurselor umane- se bazeaza pe calitatea resurselor umane ce constituie o conditie esentiala pentru succesul unei banci, pentru asigurarea dezvoltarii sale si a unei eficiente si profitabilitati corespunzatoare . Un management eficient in banca inseamna selectarea, pregatirea,promovarea si motivare personalului . g. Managementul pietei trebuie sa asigure cunoasterea cerintelor pietei de catre banci(respectiv ale clientilor), organizarea adecvata a distribuirii produselor, adecvarea structurii produselor si serviciilor bancare, promovarea si configurarea structurilor de rate ale dobanzilor care sa consolideze piata proprie.
continuare
1.5. Riscurile bancare - Definitie : probabilitatea de producere a unor evenimente care provoaca efecte negative asupra activitatii bancii prin deteriorarea calitatii afacerilor,diminuarea profitului sau chiar inregistrarea de pierderi ; - Tipuri de riscuri bancare : risc de credit , risc de lichiditate ,risc de piata, risc de variatie a ratei dobanzii, risc de schimb valutar, risc de solvabilitate, risc de tara, etc.
continuare
1.6. Managementul Riscurilor (Risk mana gement) - Definitie : ansamblul instrumentelor,tehnicilor si dispozitivelor organizatorice necesare bancii pentru a realiza performantele programate. - Obiectivul : optimizarea riscurilor si performantelor si realizarea obiectivelor strategice.
continuare
continuare
b. Organigrama functionala : permite identificarea activitatilor bancii si nivelurile ierarhice de exercitare a acestor activitati. 1.7.2. Principalele activitati : - activitatea de exploatare aceasta asigura relatiile directe cu clientii . Aceasta activitate se desfasoara in principal in unitatile teritoriale ale bancii . Misiunea principala a acestei activitati este aceea de a vinde produse si servicii clientilor bancii. - activitatea de productie trateaza operatiile initiate de exploatare : evidenta conturilor clientilor, calculul dobanzilor, a comisioanelor ; - activitatea de asistare secondeaza exploatarea, vizand in principal urmatoarele : - asistenta, resurse materiale(imobile,) si de personal; - asistenta de specialitate: marketing, juridic, relatii externe, piete de capital; - asistenta tehnica : trezorerie, inginerie financiara .
continuare
Centrala bancii este centrul vital al bancii, datorita functiilor si rolului sau; Functiile centralei bancii : - elaboreaza strategia de dezvoltare a bancii; - stabileste politica de creditare, dezvoltare in tara si in strainatate, sau de fuziune si achizitii ; - efectueaza studii de marketing ; - acorda servicii de consultanta , control, audit ; - organizeaza actiuni de pregatire a cadrelor ; - initiaza colaborari cu banci din tara si strainatate ; - asigura lichiditati si fonduri de creditare unitatilor subordonate(unitati teritoriale: filiale, sucursale, agentii);
continuare
stabileste nivelul dobanzilor si comisioanelor ; stabileste plafoane de credite pentru unitatile subordonate ; contacteaza imprumuturi si plasamente de pe piata interbancara ; asigura echilibrul intre resurse si plasamente ; elaboreaza norme pentru fiecare activitate si serviciu (decontari, operatiuni de casa, incasari si plati, evidenta contabila, creditare etc.); - angajeaza, promoveaza, concediaza personalul de conducere din unitatile subordonate . Comitete de lucru obligatorii : comitetul de credit , comitetul de risc, comitetul de administrare a activelor si pasivelor .
continuare
Unitatile teritoriale: Structura organizatorica cuprinde compartimente care asigura desfasurarea activitatii lor ; Conducerea unitatilor teritoriale : director , director economic(la sucursale), sef agentie, contabil sef (la agentii), si comitetul de credite (constituit din cadre de conducere ale unitatii). Comitetul de credite : atributiile lui sunt : - analizeaza si aproba credite in limita plafoanelor distribuite de centrala; - revizuieste si propune masuri pentru creditele restante ; - rescadenteaza credite ; - analizeaza si trimite spre aprobarea centralei creditele mari, care sunt de competenta centralei .
continuare
Grupele principale bilantiere de servicii bancare: - operatiuni active : oferirea de credite, cumpararea de titluri, imobilizari, stocuri, alte investitii, depozite, numerar si numerar echivalent . - operatiuni pasive : atragerea de depozite la vedere si la termen, operatiuni de lombardare si alte instrumente bancare . - operatiuni de comision
A). Profitul
Totale Profitul net = Profitul Brut Impozitul pe Profit Profitul este scopul esential al existentei oricarei societati bancare.
Rentabilitatea capitalului propriu(ROE) - (return on equity) sau rata rentabilitatii financiare, indica efectul implicarii actionarilor(prin cumpararea de actiuni) in activitatea bancii respective. Profit net Rentabilitatea = -------------------------- x100 capitalului Capitaluri proprii propriu (ROE) Se urmareste ca acest indicator sa fie mai mare decat rata medie a dobanzii pe piata, pentru a face atractive actiunile bancii respective si a creste cursul lor bursier.
Rata profitului brut si rata profitului net reflecta gradul in care veniturile obtinute de banca reprezinta profit (brut , net) si nu sunt utilizate doar pentru acoperirea cheltuielilor efectuate pentru obtinerea acestor venituri . Acesti indicatori sunt mai favorabili cu cat sunt mai mari.
Profit net Profit net Tot. active -------------------- = ---------------- x ----------------Capital propriu Total active Cap.propriu
continuare
b) Rata Rata Rata profitului x utilizarii = rentabilitatii net activelor economice
continuare 1. Adecvarea capitalului - prin legislatia in vigoare, o banca personalitate juridica romana, este obligata sa-si mentina un capital minim, in raport cu natura si limitele de risc, precum si cu capacitatea conducerii de a identifica, masura si controla aceste riscuri. In perioadele in care banca realizeaza performante slabe , capitalul actionand ca un tampon, mentine increderea publicului in sistemul bancar, promoveaza stabilitatea fondurilor depozitarilor si asigura dezvoltarea bancii.
continuare
2. Calitatea activelor
- ratingul calitatii activelor reflecta riscul potential al creditelor, al investitiilor si al altor active, precum si al tranzactiilor extrabilantiere. Evaluarea calitatii activelor trebuie analizata si in functie de gradul de provizionare al acestora.
continuare
Indicator(formula) Interval Rating ----------------------------------------------------------------------------------<,= (media pe sistem sau grupa de banci 30% din media pe sistem sau grupa Rata generala de banci ) 1 de risc (active din bilant si din afara > ( media pe sistem sau bilantului ponderate grupa de banci 30% din In functie de risc/ media pe sistem sau grupa active din bilant si de banci ) din afara bilantului <,=,(media pe sistem sau la valoarea contabila) grupa de banci- 10% din media pe sistem sau grupa de banci) 2
continuare
>(media pe sistem sau grupa de banci-10%din media pe sistem sau grupa de banci) <,=,(media pe sistem sau grupa de banci+10% din media pe sistem sau grupa de banci) >(media pe sistem sau grupa de banci+10%din media pe sistem sau grupa de banci) <,=,(media pe sistem sau grupa de banci +30%din media pe sistem sau grupa de banci) 4
> (media pe sistem sau grupa de banci+ 30% din media pe sistem sau grupa de banci)
continuare
1 2 3
continuare
Rata riscului de credit la valoarea neta(credite si dobanzi clasificate in,,indoielnic,, si,,pierdere,,/Total credite si dobanzi clasificate) <,=,5% 5,1-10% 10,1-20% 20,1-30% >30% 1 2 3 4 5
continuare
Ponderea creditelor bancare si nebancare, a plasamentelor interbancare si a dobanzilor aferente acestora clasificate in ,,substandard,, , ,,indoielnic,, si,,pierdere,, in capitaluri proprii si provizioane
1 2 3 4 5
continuare
Creante restante+indoielnice/ Total active(valoare neta) <,=,2% 2,1-4% 4,1-6% 6,1-8% >8% 1 2 3 4 5
. Cri <,=30%Cp si Cp >0 . 30%Cp<Cri<,= 50%Cp si Cp>0 . 50%Cp<Cri<,=70%Cp si Cp>0 . 70%Cp<Cri<,=,100%Cp si Cp>0 . Cri>Cp sau Cp<0
2 3 4 5
continuare
Gradul de acoperire cu provizioane(rezerva generala pentru riscul de credit+provizioane aferente creditelor si plasamentelor / expunere ajustata a creditelor si plasamentelor clasificate in ,, substandard,, ,,indoielnic,, si ,,pierdere,,) Rata de acoperire a creditelor si plasamentelor neperformante (fonduri proprii-credite bancare si nebancare,plasamente interbancare si dobanzi aferente clasificate in ,,indoielnic,, si ,,pierdere,, expunere ajustata)/ Total activ(valoare neta)
1 2 3 4 5
1 2 3 4 5
continuare
3. Profitabilitatea - demonstreaza capacitatea bancii de a desfasura o activitate eficienta. Calitatea si cantitatea veniturilor pot fi afectate in principal,fie de o administrare inadecvata a riscului de credit, care poate duce la constituirea de provizioane importante pentru pierderi din credite fie la o administrare inadecvata a riscului de piata si la o expunere nejustificata a veniturilor bancii la fluctuatiile ratei de dobanda, a ratei de schimb valutar, etc.
continuare
Indicator(formula) Interval Rating -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ROA(Profit net/ >,=,5% 1 total activ la 4 - 4,9% 2 valoare neta) 3 - 3,9% 3 0,6 - 2,9% 4 <6% 5 ROE(Profit net/ Capitaluri proprii) >,=, 11% 8 - 10,9% 6 - 7,9% 4 - 5,9% < 4% > 150% 125 150% 115 124,9% 100 -114,9% < 100% 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Rata rentabilitatii activitatii de baza (venituri din exploatare- Venituri din Provizioane)/(Cheltuieli de exploatare - Cheltuieli cu provizioanele )
continuare
4. Lichiditatea - lichiditatea si administrarea resurselor si plasamentelor sunt evaluate in functie de: * trendul si stabilitatea depozitelor; * gradul si trendul utilizarilor pe termen scurt ; * sursele de fonduri ; * finantarea activelor pe termen lung; * accesul la pietele monetare si alte surse de finantare; * capacitatea managementului de a identifica, masura, monitoriza si controla lichiditatea si nivelul de diversificare al surselor de finantare, etc. .
continuare
Indicator(formula) Interval Rating ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Indicatorul de lichiditate >,=,1,3% 1 (Lichiditate efectiva/ 1-1,29% 2 Lichiditate necesara) 0,90-0,99% 3 0,80-0,89% 4 < 0,80% 5 Lichiditate imediata (Disponibilitati si depozite la banci la valoare neta+Titluri de stat libere/ Surse atrase si imprumutate) > 45% 45-40% 39,9-35% 34,9-30% < 30% 1 2 3 4 5
1 2 3 4 5
continuare
5. Calitatea actionarului Actionarii bancii pot fi persoane fizice, persoane juridice bancare si nebancare, holdinguri, agentii guvernamentale . Autoritatea de supraveghere urmareste capacitatea financiara a actionarilor(in principal a celor semnificativi, care detin cel putin 5% din actiunile bancii), pentru a se determina masura in care acestia pot influenta situatia de ansamblu a bancii. In evaluarea calitatii unor firme actionare se ia in considerare si ratingul atribuit de o agentie specializata de rating. Stabilirea ratingului pentru aceasta componenta se bazeaza pe analiza si evaluarea unor factori de ordin financiar, managerial, legal , precum si a riscului de tara.
continuare
6. Calitatea managementului In functie de natura si scopul activitatilor bancii , practicile manageriale au in vedere intreaga gama de riscuri: riscul de credit, de lichiditate, de piata, operational, de tranzactie, de reputatie, de strategie, de conformitate, legal, etc. .Se urmareste de catre autoritatea de supraveghere daca si in ce masura riscurile asumate sunt bine administrate.Riscurile sunt considerate ca sunt bine administrate, atunci cand acestea pot fi intelese, masurate si controlate si cand banca are capacitatea de a rezista impactului negativ al acestora. In cazul in care examinatorii stabilesc ca riscurile asumate nu sunt bine cuantificate si administrate , solicita luarea de masuri care se impun de catre conducerea bancii, in sensul reducerii expunerii in plasamente care sunt riscante nejustificat si neeficiente, majorarii capitalului, sau imbunatatirii activitatii de administrare a riscurilor.
continuare
d) Imbunatatirea eficientei activitatilor prin: - cresterea veniturilor din exploatare, prin: . largirea bazei de clienti ; . diversificarea ofertei de produse si servicii ; . majorarea afacerilor pe client; . promovarea produselor printr-un marketing mai agresiv ; . cresterea ponderii veniturilor din comisioane in total venituri ; - controlul costurilor ,prin : . imbunatatirea indicatorului cost/venit; . evitarea deteriorarii calitatii portofoliului de imprumuturi care antreneaza cheltuieli suplimentare cu provizioane de risc ; . orientarea catre surse de finantare mai putin costisitoare .
continuare
e) imbunatatirea/consolidarea pozitiei pe piata prin; - extinderea ofertei de produse si servicii financiare integrate (bancare, de asigurari, de leasing, piata de capital ) prin : . produse si servicii standard, alaturi de cele personalizate; . operativitate si flexibilitate in raport cu cerintele clientilor ; . pachete integrate de produse si servicii bancare ; . produse e-banking ; . extinderea serviciilor de consultanta ; - corporate banking/retail banking prin ; . Extinderea bazei de clienti pe criterii de profitabilitate; . Profesionalism si transparenta deplina in relatiile cu clientii ; . Monitorizarea concurentei si prevenirea pierderii clientilor si afacerilor in favoarea acesteia ; . Marketing agresiv .
continuare
f) Intarirea prudentei bancare, prin : - monitorizarea si gestionarea tuturor categoriilor de riscuri semnificative si asociate ( riscul de credit, riscul de lichiditate, riscul de dobanda, riscul valutar, riscul de mediu, riscul de tara, riscul de insolvabilitate etc. ) - perfectionarea instrumentelor utilizate pentru cuantificarea riscurilor ; - practici de protectie impotriva riscurilor, prin : . Mentinerea riscului de lichiditate adecvat ; . Asigurarea unei structuri optime a bilantului ; . Evitarea concentrarii riscului de credit ; . Analiza financiara/nefinanciara a activitatii clientului ; . Perfectionarea analizei si previziunii cash-flow-ului pentru evaluarea corecta a capacitatii de plata a imprumutatilor ; . Mentinerea unei marje corespunzatoare a dobanzii ; . Corelarea activelor cu dobanda fixa cu resursele cu dobanda fixa ; . Supravegherea pozitiilor valutare ; . Structura pe valute a resurselor si plasamentelor ; . Mentinerea unui grad corespunzator de adecvare a capitalului in raport cu standardele interne , dar si cu cele internationale (acordul Basel ll );
1.2. Obiective strategice pe activitati bancare Bancile universale si-au organizat activitatea cu clientela pe doua mari categorii : - activitatea de corporate banking, care cuprine afaceri cu firmele organizate ca regii autonome, companii internationale/nationale, societati comerciale etc. - activitatea de retail banking, care vizeaza operatiunile cu persoanele fizice individuale, liber profesionistii autorizati si uneori chiar IMM-urile mici .
continuare
Pentru activitatea de corporate banking se pot enumera urmatoarele obiective strategice : 1. pozitionarea clientului in centru atentiei , care se realizeaza prin : a) segmentarea bazei de clienti in : - clienti strategici ; - societati comerciale ; - IMM-uri ; 2. cresterea afacerilor cu clientii(credite, scrisori de garantie, acreditive, plati,etc.) si imbunatatirea calitatii portofoliului; 3. modernizarea ofertei de produse si servicii ; - servicii integrate dupa conceptul ,, one stop shoping,, , specific grupurilor financiare care imbina produse tip credit cu produse de asigurari (bancassurance), de leasing, de piata de capital; - extinderea serviciilor din gama e-banking; - servicii de consultanta si evaluare etc.
continuare
Pentru activitatea de retail se pot enumera urmatoarele obiective strategice : 1. segmentarea bazei de clienti astfel : - persoane fizice; - medici, avocati, notari publici, liber profesionisti; - private banking. 2. Imbunatatirea ofertei de produse si servicii : - pachete de produse standard pe fiecare segment ; - produse destinate atragerii resurselor populatiei si cresterii gradului de economisire ; - produse de tip credit : . creditul de consum( a carui crestere stimuleaza si productia de bunuri si servicii ); . creditul imobiliar si cel ipotecar ; . telefon banking, home banking ; - personalizarea pachetelor de produse si servicii pentru segmentul private banking ; . vanzari incrucisate; - imbunatatirea relatiei banca- client ; . persoane dedicate (manageri de relatii).
continuare
Bancile mai mari au ca activitate importanta Activitatea internationala si vor cuprinde astfel in strategia lor urmatoarele obiective care privesc activitatea lor internationala : - extinderea si dezvoltarea retelei de banci corespondente ; - obtinerea de facilitati si linii de finantare externe, in conditii avantajoase pentru dezvoltarea activitatii interne de creditare ; - parteneriate strategice cu banci straine care sa asigure un transfer eficient de know-how in domeniul afacerilor, managementului riscurilor , tehnologiei informatiei ; - cofinantarea si derularea programelor finantate de Uniunea Europeana si organismele financiare internationale (Fondul Monetar International, Banca Mondiala, Banca Europeana de Reconstructie si Dezvoltare etc.) ;
1.
continuare
2. Organizarea bancii: - structura organizatorica adecvata ; - reteaua teritoriala de activitati ; - dezvoltarea si a altor canale de distributie ; - organizarea de unitati si ghisee specializate vis--vis de unitatile full operations(cu gama completa de operatiuni ); - organizarea de ghisee multifunctionale; 3. Resursele umane : - asigurarea cu personal calificat ; - selectia riguroasa a personalului ; - perfectionarea pregatirii profesionale a salariatilor in sistem propriu organizat sau in sisteme specializate externe ; - motivarea personalului ; - sistem riguros de promovare ; - identificarea si pregatirea viitorilor manageri .
continuare
3 . Profitabilitate : - la nivelul unitatilor teritoriale ; - la nivelul centralelor bancilor : centre de profit si centre de cost ; - profitabilitate pe client ; - profitabilitate pe produs/serviciu .
4. Obtinerea si prelucrarea informatiei : - operative- in timp real ; - informatia financiar contabila ; - auditul informatiei .
Bibliografie selectiva
Dov Ogien Contabilit et audit bancairese Dunod, Paris, 2008 Philippe dArvisenet Finance Internationale Dunod,Paris,2008 Didier Marteau- Monnaie, Banque et Marches Financiers ed.Economica, Paris, 2008 Managementul riscului bancar- ed. Economica, Bucuresti, 2010 Gestiunea bancara culegere de aplicatii- ed. Economica,Bucuresti, 2010 Cezar Basno, Nicolae Dardac Sisteme de plati, compensari si decontari ed.Didactica si Pedagogica , Bucuresti 2003 Cezar Basno, Nicolae Dardac, Constantin Floricel Moneda Credit Banci , ed. Didactica si Pedagogica, Bucuresti,2003 Cezar Basno, Nicolae Dardac ed. Economica, Bucuresti,2002 Ion Nitu Principii ale profitabilitatii bancare ed. Expert, Bucuresti, 2002 Natalita Hurduc Optimizarea activitatii bancii de retea ed. Expert, Bucuresti, 2002 Natalita Hurduc Procese structurale in lumea bancara contemporana ed. Expert, Bucuresti, 2005 Vasile Dedu Gestiune si audit bancar ed. Economica, Bucuresti, 2008 Ilie Mihai Tehnica si managementul operatiunilor bancare ed. Expert, Bucuresti, 2003
continuare
Bibliografie selectiva
Gheorghe Valceanu, Vasile Robu, Nicolae Georgescu Analiza economico-financiara, ed. Economica, Bucuresti, 2005 Stanel Ghencea Sistemul platilor interbancare ed. Economica, Bucuresti 2007 Banca Nationala a Romaniei Regulamente, Norme, Proceduri, in vigoare. Sit-urile : B.N.R. , B.E.R.D., B.C.E., C.N.V.M.