UNIVERSITATEA BABE-BOLYAI CLUJ NAPOCA

FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE I GESTIUNEA AFACERILOR

DEPARTAMENTUL DE FINANE
ANUL UNIV. 2012 2013
MASTER BNCI I PIEE DE CAPITAL INGINERIE FINANCIAR

Tehnici de gestiune a riscului

n instituiile de credit
CAP. I. INSTITUIILE DE CREDIT I ACTIVITATEA DE CREDITARE
1.1. Banca central
1.2. Instituiile de credit
1.2.1. Bncile comerciale
1.2.2. Cooperativele de credit
1.2.3. Bncile de economisire i creditare n domeniul locativ
1.2.4. Bncile de credit ipotecar
1.2.5. Alte bnci i instituii de credit specializate
1.3. Fondurile de pia monetar
1.4. Instituiile financiare nebancare
1.5. Cerine prudeniale pentru acoperirea riscului n instituiile de credit
1.5.1. Supravegherea consolidat a instituiilor de credit
1.5.2. Modelul romnesc de supraveghere a sistemului financiar-bancar
1.5.3. Implementarea supravegherii consolidate a instituiilor de credit
1.5.4. Cerinele prudeniale la nivel consolidat
CAP. II. ASPECTE GENERALE PRIVIND RISCURILE BANCARE
2.1. Definirea riscului bancar
2.2. Tipologia riscurilor bancare
2.2.1.Clasificarea n funcie de expunerea la risc
2.2.2. Clasificarea n funcie de caracteristicele bancare
2.2.3.Clasificarea n funcie de piaa care determin apariia riscului
2.2.4 Clasificarea n funcie de elementele afectate de producerea
riscurilor

2.2.5. Clasificarea n funcie de alocarea n cadrul sistemului financiar

2.2.6. Clasificarea n funcie de reflectarea lor n bilanul contabil
2.2.7. Clasificri realizate de instituii financiare internaionale
2.3. Contextul actual al gestiunii riscului. Acordul Basel II
2.3.1. Pilonul 1 cerintele minime de capital
2.3.2. Pilonul 2 procesul de supraveghere bancar
2.3.3. Pilonul 3 disciplina i transparena pieei
2.4. Perspectivele implementrii Acordului Basel III
2.4.1. Necesitatea introducerii Acordului Basel III
2.4.2. Principalele nouti ale Acordului Basel III
CAP. III. RISCUL DE CREDIT I GESTIUNEA ACESTUIA
3.1. Elementele constitutive ale riscului de credit
3.1.1. Riscul de neplat
3.1.2. Riscul de expunere
3.1.3. Riscul de recuperare

3.2. Creditele neperformante

3.2.1. Cheltuieli generate de existena creditelor neperformante
3.2.2. Calitatea creditelor din sistemul bancar
3.2.3. Cauzele apariiei creditelor neperformante
3.2.4. Detectarea creditelor neperformante
3.2.5. Prevenirea creditelor neperformante
3.2.5.1. Urmrirea serviciului datoriei
3.2.5.2. Evaluarea portofoliului de credite
3.2.6. Analiza creditelor neperformante
3.2.7 Recuperarea creditelor neperformante
3.2.8. Restructurarea creditelor aflate n dificultate
3.3. Gestiunea riscului de credit
3.3.1. Definirea, importana i obiectivele gestionrii
riscului.
3.3.2. Etapele gestionrii riscului
3.3.3. Modaliti de gestiune a riscului de credit
3.3.4. Modele de cuantificare a riscului de credit
3.3.4.1. Sistemele de rating
3.3.4.2. Modelul Credit Metrics
3.3.4.3. Modelul Credit Risk+
3.3.4.4. Modelul KMV
3.3.4.5. Modelul Credit Portofolio View
3.3.5. Instrumente de protecie mpotriva riscului de credit
3.3.5.1. Limite ale expunerii portofoliului la risc
3.3.5.2. Derivatele de credit
3.3.5.3. Instrumente de sprijin pentru gestiunea riscului
3.4. Riscul individual i riscul global de creditare
3.4.1. Gestiunea riscului individual de creditare
3.4.2. Gestiunea riscului global de creditare
3.5. Politici privind diminuarea riscului de credit
3.5.1. Politicile generale
3.5.2. Politicile specifice
3.5.3. Politici sectoriale
CAP. IV. RISCUL OPERAIONAL I GESTIUNEA ACESTUIA
4.1. Conceptul de risc operaional
4.2. Componentele riscului operaional
4.2.1. Principalele componente ale riscului operaional
4.2.2. Cuantificarea elementelor riscului operaional
4.3. Evenimente generatoare de risc operaional
4.3.1. Frauda intern
4.3.2. Frauda extern
4.3.3. Condiiile de angajare a personalului
4.3.4. Practicile defectuoase legate de clientel, produse i activiti
4.3.5. Punerea n pericol a activelor corporale
4.3.6. ntreruperea activitii i funcionarea defectuoas a sistemelor
4.4. Cuantificarea riscului operaional (scorecarduri)
4.5. Indicatorii de risc operaional
4.6. Gestiunea riscului operaional
4.6.1. Etapele gestiunii riscului operaional

4.6.2. Tehnici de gestiune a riscului operaional

CAP. V. RISCUL DE LICHIDITATE I GESTIUNEA ACESTUIA
5.1. Funciile i importana lichiditii bancare
5.2. Definirea riscul de lichiditate
5.2.1. Cauzele riscului de lichiditate
5.2.2. Msurarea riscului de lichiditate
5.2.3. Protejarea mpotriva riscului de lichiditate
5.3. Gestiunea riscului de lichiditate
5.3.1. Politici i tehnici de gestiune a riscului de lichiditate
5.3.2. Managementul lichiditaii n situaii de criz
5.3.3. Proceduri de urmat n caz de criz
5.3.4. Rolul analizie GAP n managementul riscului de lichiditate
5.4. Reglementarea i supravegherea riscului de lichiditate
5.5. Tehnici de gestiune a riscului de lichiditate aplicate n bncile comerciale
5.6. Indicatori de lichiditate
3.3.1 Lichiditatea global
3.3.2 Lichiditatea n funcie de total depozite
3.3.3 Lichiditatea n funcie de active
3.3.4 Ponderea creditelor acordate n totalul resurselor atrase
3.3.5 Raportul total credite/total depozite
3.3.6 Analiza altor indicatori
CAP. VI. RISCUL DE PIA
6.1. Definirea riscului de pia
6.2. Msurarea riscului de pia
6.2.1. Evoluia modelelor de evaluare a riscului de pia
6.2.2. Metode tradiionale
6.2.3. Metoda VAR
6.3. VAR ca downside risk
6.3.1. Neajunsurile VAR
6.3.2. Parametrii VAR
6.3.3. Cerine privind modelele interne utilizate pentru estimarea VAR
6.3.4. Verificarea rezultatelor obinute (Backtesting)
6.3.5. Metode de determinare a VAR
6.4. Gestiunea riscului de pia
6.4.1. Identificarea riscului de pia
6.4.2. Evaluarea riscului de pia
6.4.3. Monitorizarea riscului de pia
6.4.4. Controlul riscului
Bibliografie selectiv
1. Allan, L. (2005) - Credit Risk Modelling of Middle Markets, Wharton ,
Working papaers, fic.wharton.upenn.edu/fic/allenpaper.pdf
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
2.
Bessis, J. (2002), Risk management in banking, Second edition, Editura John
Wiley& Sons Ltd
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
3. Hempel G. H., Simonson D. G. (1999), Bank management, Fifth Edition, New
Zork, Hamilton Printing

(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)

4. Jorion P. (2003), Financial risk manager handbook, second edition, GARP,
John Wiley & Sons, Inc., Hoboken, New Jersey
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
5. Mark Carey and Rene M. Stulz, The risc of financial institutions
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
6. Market Watch IT&C Revista de soluii informatice pentru management
(2004), Nr. 31 De ce Basel II?, Soluii informatice,
(Mod de accesare: http://www.marketwatch.ro/articles.php?ai=81&st=0)
7. Murray A., (1998), Analiza creditului, Editura Expert, 1998
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
8. Oesterreichische Nationalbank (OeNB), Financial Market Authority (FMA)
(2004), Guidelines on Credit Risk Management. Credit Approval Process and
Credit Risk Management
(Mod de accesare: www.oenb.at/en/img/credit_approval_process_tcm1623748.pdf)
9. Opritescu M. (2007), Managementul riscurilor i performanelor bancare, Ed.
Univeristaria, Craiova
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
10. Roxin, L. (1997), Gestiunea riscurilor bancare, Editura Didactic i
Pedagogic, R.A., Bucureti
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
11. Saunders A. (2002), Fianancial institutions management, 3rd edition, McGraw
Hill, Boston
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
12. Stoica M. (2004) , Management bancar, Editura Economic, Bucureti
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
13. Timothy W. Koch (1992), Bank Management , Dryden Press, Orlando
(Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
14. Van Greuning H., Brajovic S. (2004), Analiza i managementul riscului
bancar. Evaluarea guvernanei corporatiste i a riscului financiar, Casa de
Editura IRECSON, Bucureti
Mod de accesare: Biblioteca existent la Departamentul de Finane)
*** Bank for International Settlement, Basel II: International Convergence of
Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework Comprehensive Version, Definition of operational risk
*** Basel III: a global regulatory framework for more resilient banks and banking
systems, 2010
*** Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards
and monitoring, 2010
*** Norme de creditare ale bncilor comerciale romneti
*** Ordonana de Urgen nr. 99 din 06.12.2006 privind instituiile de credit i
adecvarea capitalului
Titular de disciplin,
Conf.dr. Daniela Georgeta Beju
Director de departament,
Prof.dr. Cristina CIUMA