Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Drept Bancar
Drept Bancar
1.
2.
3.
Obiectivul fundamental i enumerarea principalelor
atribuii ale Bncii Naionale a Romniei.
Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei. Banca central
reprezint o instituie de reglementare, supraveghere i de control a ntregului sistem
bancar.
n calitatea de banc central a statului romn, avnd personalitate juridic i sediu
central n Bucureti, obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei, consacrat
reglementativ prin dispoziiile art. 2 din Statutul propriu( Legea 312/2004 privind Statutul
Bncii Naionale a Romniei), const n asigurarea i meninerea stabilitii preurilor.
Principalele atribuii:
A.
Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb.
( ce e scris cu Rou nu cred c trebuie!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!)
a.)
Politica monetar reprezintun ansamblu de aciuni prin care autoritile
monetare( printre care i banca central) influeneaz cantitatea de moned n circulaie,
nivelul ratelor dobnzii, cursurile de schimb valutar i ali indicatori economico-monetari n
vederea realizrii obiectivelor generale ale politicii economice.
a.1.) Operaiuni de pia monetar.
Tranzacii care implic active eligibile pentru tranzacionare i/sau
pentru garantare. Operaiunile de pia monetara monetar ale BNR care se
efectueaz pe baza unor asemenea tranzacii sunt:
Emiterea de certificate de depozit;
Cumprrile/vnzrile reversibile repo/reverse repo de active
eligibile pentru tranzacionare;
Vnzri/cumprri de active eligibile pentru tranzacionare;
Acordarea de credite colateralizate cu active eligibile pentru
garantare;
Tranzacii care nu implic active eligibile pentru tranzacionare i/sau
pentru garantare:
Swapul valutar;
Atragerea de depozite;
a.2.) Faciliti permanente acordate instituiilor de credit.
a.3.) Operaiuni de control al lichiditii prin rezerve minime obligatorii.
b.)
D.
E.
4.
b.)
va comunica titularului de cont o somaie prin care i notific interdicia de a
emite cecuri pe timp de un an, termen calculat ncepnd cu data nregistrrii la Centrala
Incidentelor de Pli a incidentului de plat major i obligaia de a restitui instituiei de
credit/instituiilor de credit al crei/cror client este formularele de cec aflate n posesia sa
i/sau a mandatarilor si.
La rndul su, n aceast situaie, Centrala Incidentelor de Pli are obligaia sa
transmit pe suport electronic n aceeai zi bancar tuturor centralelor instituiilor de credit
o declaraie, prin care li se comunic acestora declararea respectivului titular n interdicie
bancar de a emite cecuri de ctre persoana declarant. n momentul n care acestea o
primesc, au obligaia ca n aceeai zi bancar s distribuie aceasta informaie n propriul
sistem intra-bancar. n scopul evitrii producerii riscului ca respectivul client s genereze un
nou incident de plat asupra unui alt cont al su.
Totodat, centrala instituiei de credit sau unitatea teritorial a instituiei de credit, la
care respectiva persoan fizic sau juridic are cont deschis, va avea i urmtoarele
obligaii:
a.)
s ntreprind toate msurile necesare pentru recuperarea n cel mai scurt
timp a tuturor formularelor de cec necompletate sau greit completate, eliberate acesteia,
cu excepia cecurilor utilizate pentru retragerea de numerar care poart pe faa lor nscrisul
NUMERAR, n scopul evitrii riscului ca respectiva persoan fizic sau juridic s produc
noi incidente de pli prin utilizarea acestora n pli fr numerar;
b.)
s transmit Centralei Incidentelor de Pli, pentru formularele de cec
necompletate sau greit completate i care nu au fost recuperate, ntr-un interval de
maximum 15 zile calendaristice de la data emiterii declaraiei Centralei Incidentelor de Pli,
o declaraie prin care se declar nule respectivele formulare.
Instituia de credit are obligaia s nscrie la Centrala Incidentelor de Pli toate
incidentele de pli care apar la cecurile de numerar, ns n cazul producerii unui incident
de plat major titularul de cont nu va fi declarat n interdicie bancar.
Regulamentul B.N.R. nr. 1/2001 permite dou operaiuni menite s nlture sau s
cerceteze informaiile eronate, necorespunztoare, nelegitime ce nsoesc un incident de
plat nregistrat la C.I.P. Aceste operaiuni sunt: anularea informaiilor privind incidentele de
pli nregistrate i rectificarea informaiilor nregistrate n baza de date a C.I.P.
Referitor la prima operaiune, C.I.P. nu poate anula sau modifica din proprie iniiativ
incidentele de pli odat primite de la persoanele declarante. Anularea informaiilor privind
incidentele de pli nregistrate n FNIP i n FNPR se poate face numai de persoanele
declarante, din proprie iniiativ sau la solicitarea instanelor judectoreti, n baza unei
cereri de anulare, transmis la C.I.P. n aceeai zi bancar, cu respectarea reglementrilor
n materie. n cazul n care, ca urmare a solicitrii unei instane judectoreti, persoana
declarant anuleaz un incident de plat, aceasta va transmite la C.I.P. prin telefax, n
aceeai zi bancar, hotrrea judectoreasc definitiv n baza creia a fcut anularea.
n situaia primirii unei cereri de anulare privind un incident de plat major cu cec,
care anuleaz i perioada aferent de interdicie bancar, C.I.P. are obligaia s transmit
pe suport electronic, n aceeai zi bancar, tuturor centralelor bncilor declaraia C.I.P.
privind interdicia bancar de a emite cecuri, prin care se comunic acestora anularea
interdiciei respective n baza de date a C.I.P. de ctre persoana declarant.
Privitor la cea de-a doua operaiune, n scopul asigurrii corectitudinii informaiei
nregistrate n baza de date proprie, legiuitorul a recunoscut C.I.P. posibilitatea de a efectua
anumite corecii ale acesteia, dar numai la solicitarea scris a persoanelor declarante. n
acest sens, persoana declarant care constat c a transmis la C.I.P. o informaie ce
conine una sau mai multe erori va transmite cu operativitate la C.I.P. prin telefax o cerere
origine, la care particip instituia de credit n cauz prevede un plafon de garantare inferior
echivalentului in lei al sumei de 100.000 euro i/sau o arie de garantare a depozitelor mai
restrns dect cea stabilit prin O.G. nr. 39/1996. n acest caz, participarea se efectueaz
numai pentru diferena de plafon de garantare i/sau pentru categoriile de depozite care nu
sunt garantate de schema de garantare din statul membru de origine.
Resursele financiare ale Fondului, pltite n moneda naional-leu, sunt asigurate
din.
a.)
contribuiile iniiale, anuale i speciale ale instituiilor de credit. Aceast
categorie de contribuii se efectueaz prin creditarea conturilor curente ale Fondului i vor fi
utilizate pentru plata depozitelor garantate n condiiile stabilite de lege.
Contribuia iniial se pltete n termen de 30 de zile calendaristice de la data
obinem autorizaiei de funcionare emis de Banca Naional a Romniei, respectiv de la
data obinerii calitii de participant la Fond (n cazul sucursalelor instituiilor de credit cu
sediul in alte state membre). Cuantumul su se stabilete dup cum urmeaz: 1) instituiile
de credit autorizate de Banca Naional a Romniei pltesc o contribuie iniial echivalent
cu 1% din capitalul iniial reglementat aplicabil; 2) sucursalele din Romnia ale instituiilor
de credit din state membre ce devin participante la Fond pltesc o contribuie iniial al
crei nivel va fi determinat conform criteriilor stabilite prin reglementrile emise de Fond
(dobndirea calitii de participant este condiional de plata contribuiei); 3) casele centrale
ale cooperativelor de credit pltesc o contribuie iniial de 1% din capitalul agregat
reglementat al reelei.
n cazul contribuiei anuale, valoare acesteia se obine astfel: 1) pentru instituiile de
credit autorizate de banca central i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit cu
sediul n alt stat membru, prin aplicarea cotei procentuale stabilite de ctre Fond, cu
aprobarea Bncii Naionale a Romniei, asupra bazei de calcul reprezentnd echivalentul
n lei al soldului depozitelor garantate de Fond, aflate n evidena acestor participani,
determinat la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plat a contribuiei; 2)
pentru organizaiile cooperatiste de credit, soldul depozitelor garantate se calculeaz pe
baza situaiei agregate a soldurilor reprezentnd depozitele garantate aflate n evidena
casei centrale i a cooperativelor de credit afiliate la aceasta. Cota procentual anual se
comunic instituiilor de credit de ctre Fond pn cel trziu la sfritul lunii februarie a
anului de plat i nu poate depi nivelul maxim de 0,5%.
n cazul n care, la solicitarea Fondului, Consiliul de administraie al Bncii Naionale
a Romniei apreciaz c resursele Fondului sunt insuficiente pentru onorarea obligaiilor de
plat, acesta poate stabili plata unei contribuii speciale de ctre fiecare instituie de credit,
pn la egalitatea nivelului contribuiei anuale aferente exerciiului financiar respectiv.
Consiliul de Administraie al bncii centrale va stabili totodat cuantumul efectiv al
contribuiei speciale, precum i termenul de plat a acesteia.
b.)
ncasrile din recuperarea creanelor Fondului, acestea urmnd s fie utilizate
pentru plata depozitelor garantate n condiiile stabilite de lege;
c.)
mprumuturi, dup caz, fie de la instituii de credit, de la societi financiare i
de la alte instituii, cu excepia Bncii Naionale a Romniei, fie de la Guvern (numai n
situaii excepionale n care resursele financiare ale Fondului sunt insuficiente pentru
acoperirea plii compensaiilor) ori mprumuturi obligatare, prin emisiune de titluri de
valoare ale Fondului. Resursele financiare astfel obinute vor fi utilizate pentru plata
depozitelor garantate n condiiile stabilite de lege.
d.)
alte resurse - donaii, sponsorizri, asisten financiar, acestea urmnd s fie
utilizate potrivit scopului pentru care au fost acordate;
e.)
venituri din investirea resurselor financiare disponibile, acestea urmnd a fi
utilizate pentru acoperirea cheltuielilor curente ale Fondului aferente activitii de garantare
a depozitelor i de efectuare a plii compensaiilor.
f.)
alte venituri, stabilite conform legii.
Fondul garanteaz, n limitele i condiiile prevzute de O.G. nr. 39/1996, depozitele,
n orice moned, la o instituie de credit participant, cu excepia depozitelor care se
ncadreaz n categoriile de depozite negarantat.
Constituie depozit garantat, orice depozit, n accepiunea dat de legiuitor aflat n
evidena instituiei de credit, care nu se ncadreaz n categoria depozitelor negarantate i
aferent cruia Fondul asigur plata compensaiei.
Deponenii garantai sunt titularii depozitelor garantate sau, dup caz, persoanele
ndreptite la sume din respectivele depozite. Acetia pot fi att persoanele fizice,
rezidente i nerezidente, ct i persoanele juridice autorizate potrivit legii.
Plafonul de garantare reprezint nivelul maxim al garantrii per deponent garantat i
per instituie de credit, stabilit conform legii. n prezent, plafonul de garantare este egal cu
echivalentul n lei al sumei de 100.000 euro.
n cazul n care depozitele constituite la o instituie de credit participant devin
indisponibile, Fondul asigur plata compensaiilor.
Constituie depozit indisponibil acel depozit datorat i exigibil care nu a fost pltit
potrivit condiiilor legale i contractuale aplicabile de ctre o instituie de credit aflat n
oricare din urmtoarele situaii: 1) Banca Naional a Romniei a constatat c instituia de
credit n cauz nu este capabil, din motive legate direct de situaia sa financiar, s
plteasc depozitul i nu are perspective imediate de a putea s o fac; 2) a fost
pronunat o hotrre judectoreasc de deschidere a procedurii falimentului instituiei de
credit, nainte ca Banca Naional a Romniei s constate situaia anterioar.
Banca central trebuie s analizeze, n termenul stabilit de lege, dac o instituie de
credit se regsete sau nu n situaia de indisponibilizare a depozitelor ca urmare a faptului
c nu este capabil, din motive legate direct de situaia sa financiar, s plteasc
depozitul i nu are perspective imediate de a putea s o fac, n cazul n care:
a.)
este notificat de instituia de credit n cauz, n maximum dou zile lucrtoare
de la data la care aceasta a primit o solicitare de rambursare a unui depozit datorat i
exigibil i nu a fost n msur s i ndeplineasc obligaia de plat conform condiiilor
contractuale i legale aplicabile. Notificarea va cuprinde informaii cu privire la motivele
neefecturii plii i cu privire la perspectivele imediate de ndeplinire a acestei obligaii.
b)
constat n cursul propriilor investigaii, dei nu a fost notificat n modalitatea
anterior menionat, c instituia de credit n cauz se regsete n situaia n care i s-a
solicitat rambursarea unui depozit datorat i exigibil, i nu a fost n msur s i
ndeplineasc obligaia de plat conform condiiilor contractuale i legale aplicabile
c)
este notificat de autoritatea competent din statul membru de origine a unei
instituii de credit care funcioneaz n Romnia printr-o sucursal participant la Fond cu
privire la faptul c depozitele instituiei de credit din statul membru de origine au devenit
indisponibile.
Dac se confirm ncadrarea instituiei de credit n aceast situaia de
indisponibilizare a depozitelor, Banca Naional a Romniei trebuie s informeze n aceeai
zi instituia de credit n cauz i Fondul referitor la constatarea faptului c depozitele au
devenit indisponibile. De asemenea, poate institui msura de administrare special a
instituiei de credit n cauz, conform prevederile O.U.G. nr. 99/2006.
Instituia de credit ale crei depozite au devenit indisponibile potrivit legii sau, dup
caz, lichidatorul desemnat de instan transmite Fondului n ziua urmtoare constatrii
compensaiei, depozitul aflat n contul comun va fi tratat ca i cnd ar aparine unui singur
deponent.
n situaia n care un deponent nu este ndreptit la sume aflate ntr-un cont, sumele
pentru care acesta nu este ndreptit se includ n calculul compensaiei datorate persoanei
ndreptite la acestea, cu condiia ca persoana ndreptit s fie identificat sau
identificabil anterior datei la care depozitele au devenit indisponibile.
Dac un deponent garantat se afl sub urmrire penal pentru infraciunea de
splare a banilor sau pentru o infraciune legat de splarea banilor, la solicitarea organelor
abilitate legal, Fondul suspend plata compensaiei pn la data la care primete dovada
scoaterii de sub urmrire penal, a ncetrii urmririi penale, a achitrii sau, dup caz, a
ncetrii procesului penal referitor la dosarul n cauz. Nu se datoreaz compensaii pentru
depozitele rezultate din tranzaciile n legtur cu care au fost pronunate hotrri
judectoreti definitive de condamnare pentru infraciunea de splare a banilor, potrivit
legislaiei n domeniul prevenirii i combaterii splrii banilor.
Plata compensaiilor trebuie s nceap, conform datei stabilite de Fond, n termen
de cel mult 20 de zile lucrtoare de la data la care depozitele au devenit indisponibile. Prin
excepie, Banca Naional a Romniei poate aproba, la solicitarea Fondului n circumstane
absolut excepionale, prelungirea cu maximum 10 zile lucrtoare a termenului pentru
nceperea plii compensaiilor. Termenele prevzute pentru nceperea plii compensaiilor
i pentru durata efecturii plilor nu vor putea fi invocate de Fond pentru a refuza plata
compensaiei unui deponent garantat care nu a fost n msur s i valorifice acest drept
n termenele de mai sus.
n vederea despgubirii persoanelor prejudiciate prin msurile dispuse i
implementate n cursul administrrii speciale au fost reglementate 1 condiiile referitoare la
constituirea, administrarea i utilizarea fondului special pentru despgubiri.
Fondul special pentru despgubiri, administrat de Fond, se constituie n vederea
asigurrii resurselor financiare necesare plii despgubirilor pentru persoanele prejudiciate
prin msurile dispuse i implementate n cursul administrrii speciale, n conformitate cu
prevederile O.U.G. nr. 99/2006 (art. 240 ).
Fondul special pentru despgubiri se constituie i se alimenteaz din urmtoarele
resurse financiare:
a.)
cotizaiile anuale ale instituiilor de credit la fondul special pentru despgubiri,
determinate n condiiile legii;
b.)
cotizaiile suplimentare ale instituiilor de credit la fondul special pentru
despgubiri, determinate n condiiile legii;
c.)
venituri din investirea sumelor acumulate la fondul special pentru despgubiri,
realizate n condiiile legii;
d.)
mprumuturi de la instituii de credit, de la societi financiare i de la alte
instituii, cu excepia Bncii Naionale a Romniei, precum i mprumuturi obligatare prin
emisiune de titluri de valoare ale Fondului.
Fondul asigur evidenierea distinct n contabilitate a operaiunilor legate de
constituirea,
investirea i utilizarea resurselor financiare ale fondului special pentru despgubiri
n cazul n care o instituie de credit nu i ndeplinete obligaiile ce i revin se aplic
sanciunile reglementate de O.G. nr. 39/1996 n aceast materie.
Nu n ultimul rnd, referitor la relaia dintre Fond i instituiile de credit, mai precizm
ca, la cererea Consiliului de administraie al Fondului, Banca Naional a Romniei va
comunica orice informaii disponibile pe care le apreciaz ca necesare pentru ndeplinirea
atribuiilor Fondului, iar instituiile de credit vor comunica orice informaii necesare pentru
ndeplinirea atribuiilor Fondului i care nu sunt disponibile la banca central. Toate
informaiile astfel obinute vor fi utilizate de ctre Fond, exclusiv pentru ndeplinirea
atribuiilor sale.
n plus, legiuitorul a stabilit i anumite restricii pentru membrii Consiliului de
Administraie al Fondului. Acetia, pe de o parte, nu trebuie s dein n cadrul vreunei
instituii de credit calitatea de angajat sau director, membru al consiliului de administraie,
comitetului de supraveghere ori directoratului, dup caz, iar pe de alt parte, nu pot
participa la luarea deciziilor privind o instituie de credit n cadrul creia o persoan, cu care
acetia sunt soi, rude sau afini pn la gradul al doilea, deine una dintre calitile de
director, membru al consiliul de administraie, consiliul de supraveghere ori directoratului,
dup caz.
8.
Biroul de Credit.
Cadrul de reglementare juridic este asigurat, n principal, de prevederile Deciziei
105/2007 cu privire la prelucrrile de date cu caracter personal efectuate n sistemele de
eviden de tipul birourilor de credit.
S.C. Biroul de Credit S.A. este constituit sub forma juridic a unei societi pe aciuni,
are calitate de membru n Asociaia European a Birourilor de Credit (A.C.C.I.S.) i
administreaz n prezent o gam diversificat de date. n ceea ce privete participanii la
Sistemul Biroului de Credit, acetia pot fi att instituii de credit ct i instituii financiare
nebancare.
n considerarea cadrului normativ aplicabil, biroul de credit este o entitatea de drept
privat care gestioneaz un sistemul de eviden constnd ntr-o baz de date organizat n
sistem centralizat care cuprinde datele cu caracter personal comunicate n legtur cu
activitile desfurate de instituiile financiare i de credit, autorizate potrivit legii, n scopul
evalurii solvabilitii, al reducerii riscului la creditare i al determinrii gradului de
ndatorare a debitorilor persoane fizice. Biroul de Credit are calitatea de operator de date cu
caracter personal.
Formeaz obiect al activitii biroului de credit, prelucrarea urmtoarelor tipuri de
date cu caracter personal ale persoanelor fizice de tipul mprumutailor, codebitorilor i
giranilor:
datele de identificare a persoanei fizice, adic numele, prenumele, iniiala
tatlui/mamei, adresa de domiciliu/reedina, numrul de telefon fix/mobil, codul numeric
personal al respectivei persoane fizice.
datele negative, reprezentnd informaiile referitoare la ntrzierile de plat a
obligaiilor decurgnd din relaiile de creditare a persoanelor fizice;
datele pozitive, reprezentnd informaiile referitoare la creditele acordate
debitorilor persoane fizice, de natur a contribui la evaluarea gradului de ndatorare i a
bonitii acestora;
datele referitoare la inadvertene, reprezentnd informaiile neconcordante,
rezultate din documentele prezentate la data solicitrii creditului, din culpa solicitantului;
datele referitoare la frauduleni, reprezentnd informaiile privind svrirea de
infraciuni sau contravenii n domeniul financiar-bancar, n relaia direct cu un participant,
constatate prin hotrri judectoreti definitive sau irevocabile, dup caz, ori prin acte
administrative necontestate.
Dintre aceste date cu caracter personal pot face obiectul prelucrrilor efectuate n
sisteme de eviden de tipul birourilor de credit numai acelea care sunt relevante i
neexcesive, n raport cu scopurile instituiei analizate, i numai n legtur cu activitatea de
creditare. De asemenea, sunt exceptate datele sensibile i datele cu caracter personal
referitoare la fapte penale sau contravenii ale persoanei vizate.
Categoriile de date cu caracter personal ce pot fi prelucrate sunt colectate exclusiv
de categoria participanilor n legtur cu solicitarea/acordarea unui credit. Calitatea de
9.
Enumerai activitile autorizabile, financiare i nefinanciare, permise
instituiilor de credit persoane juridice romne.
a) atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile;
b) acordare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare,
finanarea tranzaciilor comerciale, operaiuni de factoring cu sau fr regres, scontare,
finanarea tranzaciilor comerciale, inclusiv forfetare;
c) leasing financiar;
d) servicii de plat;
e) emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cecuri, cambii i bilete la
ordin, n msura n care nu se ncadreaz la serviciile de plat reglementate de art.8 din
O.U.G. nr. 113/2009
f) emitere de garanii i asumare de angajamente;
g) tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii, cu: 1.)
instrumente ale pieei monetare, cum sunt: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de
depozit, 2.) valut, 3.) contracte futures i options financiare, 4.) instrumente avnd la baz
cursul de schimb i rata dobnzii, 5.) valori mobiliare i alte instrumente financiare
transferabile;
h) participarea la emisiunea de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin
subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii legate de
astfel de emisiuni;
i) acordare de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i
alte aspecte legate de afaceri comerciale, servicii legate de fuziuni i achiziii i prestarea
altor servicii de consultan;
j) administrare de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta;
k) custodie i administrare de instrumente financiare;
l) intermediere pe piaa interbancar;
m) prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii;
n) nchiriere de casete de siguran;
)emiterea de moned electronic;
o) operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea;
p) dobndirea de participaii la capitalul altor entiti;
r) orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea se circumscriu
domeniului financiar, cu respectarea prevederilor legale speciale care reglementeaz
respectivele activiti, dac este cazul.
n completarea activitilor detaliate anterior (lit. a - lit. r), dispoziiile art. 20 din
O.U.G. nr. 99/2006 stipuleaz c instituiile de credit mai pot desfura i alte activiti,
permise potrivit autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei, dup cum urmeaz:
1.
operaiuni ne-financiare n mandat sau de comision, n special pe contul altor
entiti din cadrul grupului din care face parte instituia de credit;
2.
operaiuni de administrare a patrimoniului constnd din bunuri mobile i/sau
imobile aflate n proprietatea acestora, dar neafectate desfurrii activitilor financiare;
3.
prestarea de servicii clientelei proprii care, dei nu sunt conexe activitii
desfurate, reprezint o prelungire a operaiunilor bancare.
Pentru aceste trei categorii de activiti, dispoziiile legale instituie dou condiii
cumulative, respectiv:
11.
d.
specificul activitii instituiilor emitente de moned electronic. Avem n
vedere regimul juridic stabilit de prevederile O.U.G. nr. 99/2006 i aplicabil acestora pn la
data de 30 aprilie 2011, cnd intr n vigoare abrogrile consacrate de prevederile O.U.G.
nr. 26/20102, pn la aceast dat, instituiile emitente de moned electronic sunt instituii
de credit specializate n emiterea de moned electronic i au un obiect de activitate limitat
la desfurarea activitii de emitere de moned electronic i la prestarea urmtoarelor
servicii3:
servicii financiare i ne-financiare strns legate de activitatea de emitere de
moned electronic, cum ar fi: administrarea de moned electronic prin ndeplinirea unor
funcii operaionale i a altor funcii conexe legate de emiterea de moned electronic,
emiterea i administrarea altor mijloace de plat, fr ca prin aceasta s se acorde credit
sub orice form;
servicii de stocare a informaiilor pe un suport electronic n numele unor
instituii publice sau al altor entiti;
servicii de plat n calitate de prestatori de astfel de servicii.
Atragerea de fonduri n scopul emiterii de moned electronic nu este considerat
atragere de depozite sau de alte fonduri rambursabile 4, dac fondurile primite sunt
transformate imediat n moned electronic, dup cum nici primirea de la utilizatorii
serviciilor de pia de fonduri destinate prestrii de servicii de plat nu este considerat
emitere de moned electronic.
De asemenea, este reglementat 5 n sarcina instituiilor emitente de moned
electronic obligaia ca.^ n perioada de valabilitate pentru care a fost emis moneda
electronic, s o 'scumpere6, la cererea deintorilor, la o valoarea egal cu valoarea
acesteia existent n sold. Rscumprarea se realizeaz prin schimbarea valorii sale n
numerar sau prin transfer n cont, fr reinerea altor taxe i comisioane n afara celor strict
necesare efecturii operaiunii de rscumprare.
n concepia Directivei 2009/11 O/CE, ce reprezint baza schimbrii de regim juridic
al instituiilor emitente de moned electronic, sfera activitilor care le sunt accesibile este
extins. Pe lng activitatea lor specific constnd n emiterea de moned electronic,
instituiile emitente de moned electronic vor putea desfura: 1) furnizarea de servicii de
plat (de tipul celor enumerate de Directiva 2007/64/CE); 2) furnizarea de servicii
operaionale i servicii mixte n strns legtur cu emiterea de moned electronic sau cu
furnizarea serviciilor de plat anterior precizate; 3) acordarea de credite n legtur cu
serviciile de plat, ns, n condiii restrictive stabilite normativ (spre exemplu acestea nu se
pot acorda din fondurile primite n schimbul monedei electronice); 4) operarea de sisteme
de plat (reglementarea acestor activiti este corelat cu dispoziiile Directivei
2007/64/CE); 5) alte activiti comerciale dect emiterea de moned electronic, cu
respectarea legislaiei naionale i comunitare.
De asemenea, n materia rscumprrii de moned electronic Directiva
2009/110/CE realizeaz o detaliere a acestei operaiuni.
12. Activitile interzise instituiilor de credit.
n raport de cadrul legislativ ce consfinete operaiunile n care este interzis
angajarea instituiile de credit, persoane juridice romne, distingem urmtoarele categorii:
1) operaiuni interzise n baza dispoziiilor O.U.G. nr. 9912006 (art. 22).
Conform acestui act normativ, instituiile de credit nu pot desfura activiti ce
presupun:
gajarea propriilor aciuni pe contul datoriilor instituiilor de credit;
acordarea de credite garantate cu aciuni, alte titluri de capital sau cu
obligaiuni emise de instituia de credit nsi sau de o alt entitate aparinnd grupului din
care face parte instituia de credit;
atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile, titluri sau alte valori,
de la public, cnd instituia de credit se afl n stare de Insolven.
2)
operaiuni interzise prin alte acte normative. Avem n vedere reglementrile
din domeniului splrii banilor i finanrii terorismului ale cror prevederi interzic activitile
de participare a instituiilor de credit la operaiuni de splare a banilor i la susinerea
financiar a terorismului, nu de puine ori ntre acestea existnd relaii de interdependen.
Lupta mpotriva drogurilor a dus la adoptarea unor msuri legislative prin care se
ncearc nlturarea posibilitii traficanilor de a ascunde originea fondurilor. Traficanii
foloseau sistemul bancar n mod eficient datorit secretului bancar care interzicea bncilor
s divulge informaii cu privire la clientel 1.
La nivel comunitar, pentru a rspunde acestor preocupri din domeniul splrii
banilor, a fost adoptat Directiva nr. 91/308/CEE din 10 iunie 1991 pentru prevenirea
folosirii sistemului financiar n scopul splrii banilor 2. Aceasta solicit statelor membre s
interzic splarea banilor i s oblige sistemul financiar, cuprinznd instituiile de credit i o
gam larg de alte instituii financiare, la identificarea clienilor, inerea unor evidene
corespunztoare, stabilirea unor proceduri interne de formare a personalului i de prevenire
a splrii banilor, precum i de raportare a oricror indicii de splare a banilor autoritilor
competente.
La nivel naional, prin intermediul Legii nr. 656/2002 s-a reglementat activitatea
pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, dar i msurile de prevenire i combatere
a finanrii actelor de terorism, dispoziiile acestui act normativ fiind aplicabile i instituiilor
de credit.
De asemenea, calitatea Romniei de aliat N.A.T.O. a determinat participarea sa prin
toate mijloacele la combaterea terorismului internaional, printre acestea nscriindu-se i
adoptarea la nivel naional a unei legislaii adecvate acestui scop. n raport de tematica
abordat, un rol important a avut Rezoluia nr. 1373/2002 a Consiliului de Securitate al
O.N.U. privind combaterea terorismului internaional prin ale crei dispoziii preciza ca toate
statele:
s previn i s suprime finanarea actelor teroriste;
s incrimineze asigurarea sau colectarea voit de fonduri de ctre conaionalii
lor ori ce teritoriul lor, prin orice mijloace, direct sau indirect, cu intenia ca fondurile s fie
autorizate avnd cunotin c acestea urmeaz s fie utilizate n scopul svririi de acte
teroriste;
s nghee fr ntrziere fondurile i alte bunuri financiare ori resurse
economice ale persoanelor care comit sau ncearc s comit acte teroriste ori care
particip sau faciliteaz comiterea de acte teroriste, precum i alte asemenea fonduri;
s interzic naionalilor sau persoanelor i entitilor din teritoriile lor de a
pune la dispoziie, n mod direct sau indirect, orice fonduri, bunuri financiare sau resurse
economice ori servicii financiare sau alte servicii asemntoare n beneficiul persoanelor
care comit, ncearc s comit, faciliteaz sau particip la comiterea actelor teroriste, al
entitilor aflate n proprietatea lor sau controlate de acestea.
n considerarea acestor precizri, operaiunile n materia discutat se materializeaz
n c verse forme de interdicii, dup caz, consacrate astfel:
A.
Prin intermediul dispoziiilor Legii nr. 656/2002 au fost definite activitile de
splare a cnilor3 i de finanare a actelor de terorism 4, reglementrile n materie fiind
incidente i categoriei reprezentate de instituiile de credit, persoane juridice romne,
precum i sucursalelor din Romnia ale instituiilor de credit strine.
n materia Interdiciilor instituite categoriei reprezentate de instituiile de credit
amintim ce: 1) interdicia de a nu intra n relaii de corespondent cu o banc fictiv 5 sau cu o
instituie ce credit despre care se tie c permite unei bnci fictive s i utilizeze conturile i
-
despre tranzacia efectuat, dar nu mai trziu de 24 de ore, preciznd i motivul pentru
care nu au fcut informarea;
dac se constat c o operaiune sau mai multe operaiuni care au fost
efectuate n contul unui client prezint indicii de anomalie pentru activitatea acestui client
ori pentru tipul operaiunii n cauz, vor sesiza de ndat Oficiul, atunci cnd exist
suspiciuni c abaterile de la normalitate au ca scop splarea banilor sau finanarea actelor
de terorism;
4)
obligaia de raportare a anumitor operaiuni Oficiul Naional de Prevenire i
Combatere a Splrii Banilor. Persoana desemnat de instituia de credit, n condiiile
amintite mai sus, trebuie s raporteze Oficiului, n cel mult 10 zile lucrtoare, efectuarea
operaiunilor cu sume n numerar, n lei sau n valut, a cror limit minim reprezint
echivalentul n lei a 15.000 euro, indiferent dac tranzacia se realizeaz prin una sau mai
multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele. Obligaia de raportare se aplic i
transferurilor externe n i din conturi pentru sume a cror limit minim reprezint
echivalentul n lei a 15.000 euro. Sunt exceptate de la obligaiile de raportare urmtoarele
operaiuni derulate n nume i pe cont propriu: ntre instituii de credit, ntre instituii de
credit i Banca Naional a Romniei, ntre instituii de credit i trezoreria statului, ntre
Banca Naional a Romniei i trezoreria statului. Prin hotrre a Guvernului se pot stabili,
la propunerea plenului Oficiului, i alte exceptri de la cerinele de raportare amintite, pe
durat determinat.
B.
Prin dispoziiile Legii nr. 535/2004 privind prevenirea i combaterea
terorismului este abordat problematica prevenirii finanrii actelor de terorism din
perspectiva operaiunilor financiar-bancare. n acest sens, prin intermediul art. 23 sunt
interzise operaiunile financiar-bancare ntre rezideni i nerezideni, precum i ntre
nerezideni, constnd n operaiuni de cont curent sau de cont de capital, inclusiv
operaiunile de schimb valutar, astfel cum sunt definite prin reglementrile valutare emise
de Banca Naional a Romniei, efectuate pentru sau n contul persoanelor fizice ori
juridice prevzute n reglementri1. Activele respectivelor persoane sunt blocate, fiind
interzis orice transfer, prin orice modalitate, Inclusiv bancar, personalul instituiilor
financiar-bancare are obligaia de a refuza efectuarea acestor operaiuni i de a sesiza de
ndat Parchetul de pe lng Curtea de Apel.
n temeiul acestui act normativ a fost nfiinat i Sistemul naional de prevenire i
combatere a terorismului, la care particip autoriti i instituii publice 1, printre care i
Banca Naional a Romniei. n cadrul acestuia funcioneaz Centrul de coordonare
operativ antiterorist cruia i sunt transmise listele cuprinznd persoanele fizice i juridice
suspecte de svrirea sau finanarea actelor de terorism, altele dect cele menionate mai
sus, ntocmite i actualizate n condiiile legii. Aceste liste sunt transmise Ministerului
Finanelor Publice, care ntocmete o list unic, pe baza listelor transmise de Centrul de
coordonare operativ antiterorist, pe care o supune spre aprobare Guvernului. Relevana
n ceea ce privete instituiile de credit se regsete n faptul c operaiunile financiarbancare interzise dac sunt efectuate pentru sau n contul persoanelor nscrise n lista
respectiv, sunt supuse autorizrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei, a Comisiei
Naionale a Valorilor Mobiliare i a Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, dup caz.
Personalul instituiilor financiar-bancare are obligaia de a sesiza conducerea
instituiei din care face parte cu privire la solicitarea de a efectua operaiuni financiar-
bancare supuse acestui gen de autorizare. Acestea vor prezenta de ndat bncii centrale,
Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare sau Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor
documentaia privind operaiunea financiar-bancar supus autorizrii, care n termen de 5
zile de la prezentarea documentaiei, emite autorizarea operaiunii respective sau, dup
caz, refuz emiterea autorizrii i sesizeaz Parchetul de pe lng Curtea de Apel, precum
i Serviciul Romn de Informaii.
13.
Subiecte examen
1.
Clientela instituiilor de credit.
Reglementarea juridic a noiunii. Conform dispoziiilor art. 111 alin. 2 din O.U.G.
99/2006, n materia instituiilor de credit, termenul de clientel desemneaz orice persoan
cu care, n desfurarea activitilor prevzute de actul normativ amintit, instituia ce credit
a negociat o tranzacie, chiar dac respectiva tranzacie nu s-a finalizat, precum i orice
persoan care beneficiaz de serviciile unei instituii de credit, inclusiv persoanele care au
beneficiat n trecut de serviciile unei instituii de credit.
Specificul clientelei instituiilor de credit. Clienii sunt actori ai dreptului bancar considerarea calitii de parte deinut n raporturile juridice stabilite cu instituiile de credit.
Dup caz, clientela este compus din persoane fizice, persoane juridice, de drept public
sau de drept privat, precum i din entiti fr personalitate juridic care, n raport de
categoria de instituii de credit fa de care dobndesc statutul de client, sunt supuse unor
particulariti n privina acestei caliti.
n acest sens, noiunea de client este nuanat normativ pentru instituiile de credit
de tipul bncilor de economisire i creditare n domeniul locativ. n aceast materie va avea
calitatea de client orice persoan fizic sau juridic care ncheie cu banca de economisire
i creditare n domeniul locativ un contract de economisire i creditare n sistem colectiv
pentru domeniul locativ, prin care dobndete, ca urmare a efecturii depunerilor prevzute
n contract, dreptul legal de a primi un credit la dobnda stabilit potrivit clauzelor
contractuale.
n plus, aceast categorie de instituii de credit, permite identificarea a dou tipuri de
raporturi ce pot interveni ntre client-banca de economisire i creditare n domeniul locativ,
respectiv:
un raport individual, acesta desemnnd raportul dintre aportul bnesc al
clientului, calculat pentru fiecare contract de economisire-creditare, i aportul bnesc al
bncii de economii pentru domeniul locativ, pe care clientul l obine prin derularea
creditului;
un raport colectiv, acesta desemnnd raportul dintre suma aporturilor bneti
ale clienilor i aportul bnesc preconizat al bncii de economisire i creditare n domeniul
locativ, rezultat din contractele de economisire-creditare al cror proces de economisire a
fost ncheiat i/sau ntrerupt, calculat pe o anumit perioad.
n doctrina francez, raporturile intervenite ntre clieni i instituiile de credit au fost
catalogate ca fiind, dup caz: comerciale, economice i juridice. Astfel, din punct de vedere
comercial, s-a apreciat c instituiile de credit trebuie s-i atrag clientela. ns, deoarece
concurena este acerb ntre acestea, instituiile de credit trebuie s pun la dispoziia
clientelei produse atractive, n sensul unor produse de calitate, care s le ofere cele mai
bune servicii i care s prezinte rentabilitate. Din punct de vedere economic, aceste
produse, interesante pentru clieni, trebuie s fie astfel i pentru respectivele instituii de
credit, punndu-se sub acest aspect problema rentabilitii, mai accentuat n etapa actual
dect n trecut, tocmai motivat de creterea concurenei. n ceea ce privete transpunerea
acestor raporturi pe terenul dreptului, nu este avut n vedere examinarea diferitelor
operaiuni care se stabilesc ntre clientel i instituiile de credit, ci doar descrierea
suportului i cadrului alocat acestor operaiuni.
Indiscutabil caracterizat prin diversitate, clientela prezint o componen variat. Ca
i sistemul bancar, i clientela a cunoscut n timp o dezvoltare, cu precdere cea privat,
concrei ai acestor entiti juridice. n ceea ce privete clienii poteniali, n contextul temei
analizate, suntem de prere c acetia ar putea fi definii ca acele persoane interesate de
serviciile oferite de instituiile de credit i care pot accesa informaiile puse la dispoziie de
acestea despre respectivele servicii, orice concretizare a unei astfel de opiuni crend
posibilitatea unui raport de negociere i/sau contractual cu instituia de credit aleas. n
schimb, referitor la clienii concrei apreciem c acetia se ncadreaz n accepiunea
termenului client, definit de prevederile art. 111 alin. 2 din O.U.G. nr. 99/2006. De altfel, n
cadrul obligaiilor profesionale ce le revin instituiilor de credit, obligaia de informare este
una cintre cele care relev puternica intervenie a legiuitorului n favoarea clientelei
instituiilor de credit, motivat de necesitatea protejrii acesteia.
n sensul problematicii discutate, materializri ale obligaiei de informare au fost
consacrate de-a lungul timpului de acte normative precum:
a.)
O.G. nr. 3911996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar. Prevederile acesteia impun n sarcina instituiilor de credit
obligaia de a comunica deponenilor existeni i poteniali informaii referitoare la
garantarea depozitelor. Dup caz, astfel de informaii le sunt puse ia dispoziie n mod
obligatoriu (cel puin cele privind: tipurile de depozite garantate, respectiv tipurile de
depozite excluse de la plata compensaiilor - depozite negarantate -; nivelul plafonului de
garantare) sau pe baza unei cereri (modul de calcul al compensaiei; documentele,
condiiile i formalitile care trebuie ndeplinite pentru a beneficia de compensaiile pltite
de ctre Fond) ori le sunt comunicate n mod expres (de exemplu situaia c depozitul unui
deponent nu se ncadreaz n categoria celor garantate). n primele dou cazuri,
informaiile trebuie s fie disponibile la toate sediile instituiilor de credit, ntr-un loc accesibil
deponenilor, iar prezentarea trebui s fie formulat clar, fluent i uor de neles, fr
pasaje echivoce, potrivit reglementrilor elaborate de Fond.
b.)
Regulamentul B.N.R. nr. 412004 privind organizarea i funcionarea la Banca
Naional a Romniei a Centralei Riscurilor Bancare Acesta stabilete c persoana
declarant este obligat s remit, la cerere, oricrei persoane pe care a raportat-o la sau
despre care a primit informaii de la Centrala Riscurilor Bancare, ultimele informaii de risc
bancar i cele despre fraudele cu crduri referitoare la persoana respectiv.
Decizia Autoritii Naionale de supraveghere a prelucrrii datelor cu caracter
personal nr. 105I20074. Potrivit acesteia, participanii sunt obligai s furnizeze persoanei
vizate, adic solicitantului de credit, la data ntiinrii prealabile, n mod clar i exact,
informaiile prevzute la art. 12 alin. 1 din Legea nr. 677/2001, inclusiv cele cu privire la: a)
datele cu caracter personal transmise; b) identitatea biroului sau birourilor de credit ctre
care sunt transmise datele; c) categoriile de participani la birourile de credit ctre care sunt
transmise datele; d) perioada sau perioadele de stocare a datelor n cadrul sistemelor de
eviden de tipul birourilor de credit; e) modalitile concrete de exercitare a dreptului de
acces, de intervenie i de opoziie, n relaia cu participantul i cu biroul/birourile de credit.
c.)
O.U.G. nr. 174/2008 pentru modificarea i completarea unor acte normative
privind protecia consumatorului1. Prevederile art. 2 pct. 9, ce au adus unele modificri O.G.
nr. 21/1992 privind protecia consumatorilor, consfinesc n beneficiul oricrui clientconsumator de servicii financiare, n relaia sa cu instituia de credit-furnizoare de astfel de
servicii, dreptul de a fi informat. Concretizri ale acestui drept, respectiv ale obligaiei
corelative, intervin att n faza precontractual 3, dar i ulterior, pe parcursul derulrii
contractului. n faza precontractual clientul trebuie s fie informat n mod corect asupra
tuturor condiiilor contractuale. n domeniul creditrii a fost consacrat obligaia ca la
informaiile trebuie s fie scrise n mod clar, concis, vizibil i uor de citit, n acelai cmp
vizual i cu caractere de aceeai mrime.
g.)
sanciunile ce pot fi aplicate creditorului-instituie de credit, n cazul
nerespectrii reglementrii n materia obligaiei de informare. n acest sens, prevederile
O.U.G. nr. 50/2010 au reglementat ca sanciuni: 1) nulitatea de drept a oricrei notificri pe
care creditorul - instituie de credit o face consumatorului dac aceasta nu este semnat,
datat i cu numr de nregistrare; 2) nulitatea de drept a oricror prevederi dect cele
impuse de legislaie introduse n actele adiionale; 3) aplicarea unei amenzi
contravenionale instituiei de credit n cazul n care neexecutarea obligaiei de informare
constituie potrivit legii contravenie. Competen n constatarea contraveniilor i aplicarea
sanciunilor au reprezentanii mputernicii ai Autoritii Naionale pentru Protecia
Consumatorilor, la sesizarea consumatorilor, a asociaiilor de consumatori ori din oficiu, n
cazul n care, prin nclcarea prevederilor legale, sunt sau pot fi afectate interesele
consumatorilor. 4) dispunerea unor sanciuni contravenionale complementare sanciunii
amenzii contravenionale de ctre agentul constatator, mai sus amintit. Legea
nominalizeaz ca sanciuni contravenionale complementare: respectarea imediat a
clauzelor contractuale care au fost nclcate; restituirea sumelor ncasate fr temei legal,
ntr-un termen de maximum 15 zile; aducerea contractului n conformitate cu prevederile
legale, n termen de maximum 15 zile; repararea deficienelor constatate prin procesulverbal, n termen de maximum 15 zile. Neaducerea lor ia ndeplinire, n termenele i
condiiile prevzute de procesele-verbale de constatare, constituie contravenie i se
sancioneaz cu amend potrivit legii.
5) propunerea ca msur complementar, odat cu aplicarea sanciunii amenzii
contravenionale, a suspendrii activitii de creditare pn la intrarea n legalitate i/sau
aducerea tuturor contractelor similare n conformitate cu prevederile legale, n termen de 90
de zile. Aplicarea unei astfel de msuri se dispune prin ordinul emis de conductorul
Autoritii Naionale pentru Protecia Consumatorilor, ce poate fi contestat potrivit legii la
instana de contencios administrativ.
h.)
modalitile de aciune recunoscute consumatorilor mpotriva instituiei de
credit care nu i execut obligaia de informare n termenele i condiiile stabilite de lege.
Cu respectarea prevederilor existente n materie, consumatorii beneficiaz de urmtoarele
posibiliti de aciune: 1) soluionarea pe cale amiabil a eventualelor dispute, inclusiv prin
apelarea la mecanisme extrajudiciare de reclamaie i despgubire pentru consumatori,
potrivit prevederilor Legii nr. 192/2006 privind medierea i organizarea profesiei de
mediator;
5.
sesizarea Autoritii Naionale pentru Protecia Consumatorilor i/sau a
Autoritii Judeene pentru Protecia Consumatorilor; 3) iniierea de aciuni injustiie.
Consumatorii nu pot renuna la drepturile care le-au fost conferite prin O.U.G. nr.
50/2010, deci nici la dreptul de informare. Mai mult dect att, prevederile actului normativ
analizat stabilesc c instituiile de credit, n calitatea lor de creditori, trebuie s poat face
dovada c au respectat cerinele n materie de informare prevzute de aceasta.
n afar actelor normative enumerate mai sus, obligaia de informare profesional n
domeniul bancar mai poate fi impus n sarcina instituiilor de credit i prin clauzele
coninute de contractele pe care acestea le ncheie cu clienii i/sau prin normele interne
emise de instituiile de credit.
3.
Astfel:
forma juridic nu poate fi dect cea a societii comerciale pe aciuni i
constituit simultan, nefiind permis constituirea prin subscripie public (art. 32 din O.U.G.
nr. 99/2006);
aportul nu poate fi dect n numerar, fiind excluse celelalte forme de aport;
obiectul de activitate este cel stabilit de O.U.G. nr. 99/2006;
capitalul social minim difer de cel prevzut de Legea nr. 31/1990, n cazul
societilor comerciale de tip bancar fiind cel stabilit prin legi speciale, dar nu mai mic de 5
milioane euro (art. 11 din O.U.G. nr. 99/2006);
conductorii nu pot fi dect persoane fizice.
De asemenea, aa cum am observat, constituirea societii comerciale de tip bancar
nu se poate face dect n msura n care exist aprobarea B.N.R. Dup comunicarea
aprobrii, n termen de maxim 2 luni, reprezentanii societii trebuie s prezinte B.N.R.
documentele care atest constituirea legal conform dispoziiilor aplicabile n vederea
obinerea autorizaiei de funcionare (art. 33 alin. 5 din O.U.G. nr. 99/2006).
Aadar, observm c nmatricularea societii comerciale este precedat de
obinerea unei aprobri de constituire emise de B.N.R. i dup nmatricularea societii n
Registrul Comerului este urmat de emiterea de ctre B.N.R. a autorizaiei de funcionare.
Cum etapele premergtoare i ulterioare constituirii societii comerciale au fcut obiectul
unui capitol anterior, n prezenta seciune urmeaz a analiza doar constituirea societilor
comerciale prin prisma dispoziiilor Legii nr. 31/1990, care constituie dreptul comun, cu
derogrile prevzute n O.U.G. nr. 99/2006, derogri prezentate distinct n prima seciune a
acestui capitol, astfel c n cele ce urmeaz vom configura cadrul legal al societii
comerciale pe aciuni n general.
4.
d.)
capitalul social subscris; de menionat c la momentul constituirii bncii,
capitalul social trebuie vrsat integral
e.)
numrul i valoarea nominal a aciunilor
f.)
dac sunt mai multe categorii de aciuni,
numrul,
valoarea
nominal i drepturile conferite fiecrei categorii de aciuni;
g.)
orice restricie cu privire la transferul de aciuni;
h.)
datele de identificare a primilor membri ai consiliului de administraie,
respectiv a primilor membri ai consiliului de supraveghere;
i.)
puterile conferite administratorilor i, dup caz, directorilor, i dac ei
urmeaz s le exercite mpreun sau separat;
j.)
datele de identificare a primilor cenzori sau a primului auditor financiar;
k.)
clauze privind conducerea, administrarea, funcionarea i controlul
gestiunii societii de ctre organele statutare, numrul membrilor consiliului de
administraie sau modul de stabilire a acestui numr;
I.)
puterile de reprezentare conferite administratorilor i, dup caz,
directorilor, respectiv membrilor directoratului, i dac ei urmeaz s le exercite mpreun
sau separat;
m.) durata societii;
n.)
modul de distribuire a beneficiilor i de suportare a pierderilor;
o.)
sediile secundare - sucursale, agenii, reprezentane sau alte
asemenea uniti fr personalitate juridic atunci cnd se nfiineaz odat cu societatea,
sau condiiile pentru nfiinarea lor ulterioar, dac se are n vedere o atare nfiinare;
p.) orice avantaj special acordat, n momentul nfiinrii societii sau pn
n momentul n care societatea este autorizat s i nceap activitatea, oricrei persoane
care a participat la constituirea societii ori la tranzacii, conducnd la acordarea
autorizaiei n cauz, precum i identitatea beneficiarilor unor astfel de avantaje;
r.) cuantumul total sau cel puin estimativ al tuturor cheltuielilor pentru
constituire;
s.) modul de dizolvare i de lichidare a societii.
Semnatarii actului constitutiv, precum i persoanele care au un rol determinant n
constituirea societii sunt considerai fondatori. Legea nr. 31/1990 nu definete ce se
nelege prin persoane ce au un rol determinant n constituirea societii. Aspectul este
important ntruct fondatorii conform art. 32 au anumite drepturi patrimoniale i
nepatrimoniale, distincte de cele ale celorlali acionari (doar n cazul constituirii prin
subscripie public). Se observ din redactarea textului c fondatori pot fi i persoane care
nu sunt semnatari ai actului constitutiv, adic asociai ori acionari. S-a considerat c intr n
sfera acestei noiuni persoanele care au avut o contribuie la constituirea societii fie din
punct de vedere economic, fie juridic etc.; trebuie ns fcut distincia ntre o contribuie
semnificativ a celor ce se implic pe baza cooperrii cu asociaii n constituire i
persoanele care ofer o simpl consultan sau sunt mandatai s ndeplineasc anumite
formaliti.
Nu pot fi fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile sau care au fost
condarrras pentru gestiune frauduloas, abuz de ncredere, fals, uz de fals, nelciune,
delapidare, mriri mincinoas, dare sau luare de mit, precum i pentru alte infraciuni
prevzute de prezenta lege
O.U.G. nr. 99/2006 nu face dect o singur referire la calitatea de fondator n art. Si
preciznd c Banca Naional a Romniei poate respinge o cerere de autorizare, dac
Sediul social. Sediul social i, dup caz, sediul real, al bncii trebuie s fie situate
pe teritoriul Romniei. Sediul real reprezint locaia n care se situeaz centrul de
conducere i de gestiune a activitii statutare, n cazul n care acesta nu este situat la
sediul social.
nmatricularea societii.
n termen de 15 zile de la data ncheierii actului constitutiv, fondatorii, primii
administratori sau, dac este cazul, primii membri ai directoratului i ai consiliului de
supraveghere ori un mputernicit al acestora vor cere nmatricularea societii n registrul
comerului n a crui raz teritorial i va avea sediul societatea (art. 36 din Legea nr.
31/1990).
Cererea va fi nsoit de:
a.) actul constitutiv al societii;
b.) dovada efecturii vrsmintelor n condiiile actului constitutiv;
c.) dovada sediului declarat i a disponibilitii firmei;
d.) n cazul aporturilor n natur subscrise i vrsate la constituire, actele privind
proprietatea, iar n cazul n care printre ele figureaz i imobile, certificatul
constatator al sarcinilor de care sunt grevate (dispoziie ce nu se aplic societilor
de tip bancar odat ce aportul este doar n numerar);
e.) actele constatatoare ale operaiunilor ncheiate n contul societii i aprobate de
asociai;
f.) declaraia pe propria rspundere a fondatorilor, a primilor administratori, respectiv a
primilor membri ai directoratului i ai consiliului de supraveghere, i, dac este
cazul,a cenzorilor, c ndeplinesc condiiile prevzute de prezenta lege;
g.) alte acte sau avize prevzute de legi speciale n vederea constituirii; n cazul
societilor comerciale de tip bancar urmeaz a se face dovada aprobrii emise de
B.N.R.
Controlul legalitii actelor sau faptelor care, potrivit legii, se nregistreaz n registrul
comerului se exercit de justiie conform Legii nr. 26/1990 privind registrul comerului. In
doctrin s-a pus n discuie dac odat cu analiza controlului de legalitate se poate
respinge cererea de nmatriculare n condiiile n care B.N.R. prin aprobarea prealabil a
exercitat un control de legalitate i de oportunitate; rspunsul oferit a fost unul pozitiv, n
sensul c se poate respinge cererea de nmatriculare, aprobarea prealabil a B.N.R. avnd
caracterul unui act administrativ de autoritate, iar nu o hotrre judectoreasc; mergnd
pe firul acestei analize, n privina situaiei n care cererea de aprobare a fost respins i s-a
atacat hotrrea Consiliului de Administraie al B.N.R., conform art. 275 din O.U.G. nr.
99/2006 la nalta Curte de Casaie i Justiie, s-a considerat c hotrrea instanei supreme
are autoritate de lucru judecat, astfel c cererea de nmatriculare nu mai poate fi respins.
Nu mprtim acest punct de vedere ntruct exist diferene ntre condiiile analizate cu
ocazia emiterii aprobrii prealabile (analizate iniial de B.N.R. i ulterior de instana
suprem, dup caz) i condiiile analizate cu ocazia exercitrii controlului de legalitate n
conformitate cu Legea nr. 31/1990 i Legea nr. 26/1990. Chiar dac instana suprem
hotrte c se impunea aprobarea prealabil, totui aceast hotrre judectoreasc
constituie autoritate de lucru judecat doar pentru aceast faz i doar n privina condiiilor
analizate n procedura aprobrii prealabile; cu ocazia nmatriculrii se analizeaz alte
condiii din perspectiva strict a legislaiei comerciale (spre exemplu, cu ocazia aprobrii
prealabile la B.N.R. se depune doar un proiect al actului constitutiv, dar numai cu ocazia
nmatriculrii se analizeaz in concreto legalitatea dispoziiilor actului constitutiv). Mai mult,
punctul nostru de vedere este ntrit chiar de dispoziiile art. 38 din O.U.G. nr. 99/2006 care
prevede cazurile n care B.N.R. poate respinge cererea de autorizare; legiuitorul ulterior
nmatriculrii a prevzut o ultim etap important n constituirea unei bnci, anume
autorizarea; astfel, condiiile specifice, unele din ele analizate din perspectiva legislaiei
comerciale, chiar cu ocazia controlului de legalitate la momentul admiterii cererii de
nmatriculare, sunt supuse cu ocazia emiterii autorizaiei de ctre B.N.R.; legiuitorul a
instituit o ordine n care se exercit verificarea condiiilor, iar acest filtru este exercitat n
final de ctre B.N.R., cu scopul de a se asigura c activitatea respectivei bnci se face n
condiii de siguran i de respectare a cerinelor unei administrri prudente i sntoase;
putem trage concluzia c aceast ultim faz este important sub aspectul stabilirii
condiiilor de legalitate i ncepere a activitii respectivei bnci.
Societatea comercial este persoan juridic de la data nmatriculrii n registrul
comerului, care se efectueaz n termen de 24 de ore de la data pronunrii ncheierii
judectorului delegat prin care se autorizeaz nmatricularea societii comerciale.
6. Efectele nclcrii cerinelor legale de constituire a societii, efectele actelor
ntocmite n aceast perioad i opozabilitatea fa de teri.
Efectele nclcrii cerinelor legale de constituire a societii.
Neregularitile pot fi constatate nainte de nmatriculare sau dup nmatriculare.
Cu privire la prima situaie, aa cum am artat mai nainte, se poate respinge
cererea de nmatriculare:
cnd actul constitutiv nu cuprinde meniunile prevzute de lege
actul constitutiv cuprinde clauze prin care se ncalc o dispoziie imperativ a
legii
nu s-a ndeplinit o cerin legal pentru constituirea societii
Totui, cnd asociaii nltur asemenea neregulariti, judectorul delegat va lua act
n ncheiere de regularizrile efectuate i va admite cererea de nmatriculare.
n cazul n care fondatorii sau reprezentanii societii nu au cerut nmatricularea ei n
termen legal, oricare asociat poate cere oficiului registrului comerului efectuarea
nmatriculrii, dup ce, prin notificare sau scrisoare recomandat, i-a pus n ntrziere, iar ei
nu s-au conformat n cel mult 8 zile de la primire.
Dac, totui, nmatricularea nu s-a efectuat n termenele prevzute de alineatul
precedent, asociaii sunt eliberai de obligaiile ce decurg din subscripiile lor, dup trecerea
a 3 luni de la data autentificrii actului constitutiv, n afar de cazul n care acesta prevede
altfel.
Dac un asociat a cerut ndeplinirea formalitilor de nmatriculare, nu se va mai
putea pretinde de nici unul dintre ei eliberarea de obligaiile ce decurg din subscripie.
n cazul unor neregulariti constatate dup nmatriculare, societatea este obligat s
ia msuri pentru nlturarea lor, n cel mult 8 zile de la data constatrii acelor neregulariti.
Dac societatea nu se conformeaz, orice persoan interesat poate cere tribunalului s
oblige organele societii, sub sanciunea plii de daune cominatorii, s le regularizeze.
Dreptul la aciunea de regularizare se prescrie prin trecerea unui termen de un an de
la data nmatriculrii societii.
Efectele actelor ntocmite n aceast perioad. Opozabilitatea fa de teri.
Actele sau faptele, pentru care nu s-a efectuat publicitatea prevzut de Legea nr. 31/1990,
nu pot fi opuse terilor, n afar de cazul n care societatea face dovada c acetia le
cunoteau.
Operaiunile efectuate de societate nainte de a 16-a zi de la data publicrii n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, a ncheierii judectorului delegat nu sunt
opozabile terilor, care dovedesc c au fost n imposibilitate de a lua cunotin despre ele.
Terii pot invoca ns actele sau faptele cu privire la care nu s-a ndeplinit
publicitatea, n afar de cazul n care omisiunea publicitii le lipsete de efecte.
8.
Dispoziiile speciale prevzute
administratorilor societii pe aciuni.
OUG
nr
99/2006
privina
n cazul societilor pe aciuni, administratorii sunt desemnai, potrivit art. 111 lit. b)
din Legea nr. 31/1990, de ctre adunarea general ordinar a acionarilor, cu cvorumul i
majoritatea prevzute de lege pentru aceast adunare care difer n funcie de prima sau
urmtoarele convocri.
Potrivit art. 130 din Legea nr. 31/1990, n cazul alegerii administratorilor, n mod
excepional, votul este secret, indiferent de prevederile actului constitutiv al societii n
acest sens.
Vacana postului de administrator. n caz de vacan a unuia sau a mai multor
posturi de administrator, dac prin actul constitutiv nu se dispune altfel, consiliul de
administraie procedeaz la numirea unor administratori provizorii, pn la ntrunirea
adunrii generale ordinare a acionarilor. Dac ns aceast vacan determin scderea
numrului administratorilor sub minimul legal, administratorii rmai convoac de ndat
adunarea general ordinar a acionarilor, pentru a completa numrul de membri ai
consiliului de administraie; n cazul n care administratorii nu i ndeplinesc obligaia de a
convoca adunarea general, orice parte interesat se poate adresa instanei pentru a
desemna persoana nsrcinat cu convocarea adunrii generale ordinare a acionarilor,
care s fac numirile necesare.
Cnd este un singur administrator i acesta vrea s renune la mandat, el va trebui
s convoace adunarea general ordinar.
n caz de deces sau de imposibilitate fizic de exercitare a funciei de administrator
unic numirea provizorie se va face de ctre cenzori, ns adunarea general ordinar va fi
convocata de urgen pentru numirea definitiv a administratorului.
n cazul n care societatea nu are cenzori, orice acionar se poate adresa instan ei
care autorizeaz convocarea adunrii generale de ctre acionarul care a formulat cererea
sau de ctre alt acionar. Prin aceeai hotrre, instana aprob ordinea de zi, stabilete
data de referina, data inem adunrii generale i, dintre acionari, persoana care o va
prezida.
10. Preedintele consiliului de administraie.
Preedintele consiliului de administraie. Consiliul de administraie alege dintre
membrii si un preedinte al consiliului. Prin actul constitutiv se poate stipula c
preedintele consiliului este numit de adunarea general ordinar, care numete consiliul.
Preedintele este numit pentru o durat care nu poate depi durata mandatului su
de administrator.
Preedintele poate fi revocat oricnd de ctre consiliul de administraie, ns dac
preedintele a fost numit de adunarea general, va putea fi revocat numai de aceasta.
Ca atribuii, preedintele coordoneaz activitatea consiliului i raporteaz cu privire
la aceasta adunrii generale a acionarilor i, totodat, vegheaz la buna funcionare a
organelor societii.
n cazul n care preedintele se afl n imposibilitate temporar de a-i exercita
atribuiile, pe durata strii respective de imposibilitate consiliul de administraie poate
nsrcina pe un alt administrator cu ndeplinirea funciei de preedinte.
11. Administratorii neexecutivi i directorii societii.
Administratorii neexecutivi i directorii societii. Consiliul de administraie poate
delega conducerea societii unuia sau mai multor directori, numind pe unul dintre ei
director general; directorii pot fi numii dintre administratori sau din afara consiliului de
administrai; director al societii pe aciuni este numai acea persoan creia i-au fost
delegate atribuii de conducere a societii, iar orice alt persoan, indiferent de denumirea
tehnic a postului ocupat n cadrul societii, este exclus de la aplicarea normelor Legii nr.
31/1990 cu privire la directorii societii pe aciuni.
n cazul societilor pe aciuni ale cror situaii financiare anuale fac obiectul unei
obligaii legale de auditare financiar, delegarea conducerii societii n conformitate cu art.
143 alin. 1 este obligatorie.
Directorii sunt responsabili cu luarea tuturor msurilor aferente conducerii societii,
n limitele obiectului de activitate al societii i cu respectarea competenelor exclusive
rezervate de lege sau de actul constitutiv consiliului de administraie i adunrii generale a
acionarilor. Modul de organizare a activitii directorilor poate fi stabilit prin actul constitutiv
sau prin decizie a consiliului de administraie.
Consiliul de administraie este nsrcinat cu supravegherea activitii directorilor i
orice administrator poate solicita directorilor informaii cu privire la conducerea operativ a
societii.
Directorii vor informa consiliul de administraie n mod regulat i cuprinztor asupra
operaiunilor ntreprinse i asupra celor avute n vedere.
Directorii pot fi revocai oricnd de ctre consiliul de administraie. n cazul n care
revocarea survine fr just cauz, directorul n cauz este ndreptit la plata unor dauneinterese.
12. Puterile administratorilor.
Din dispoziiile Legii nr. 31/1990 rezult c puterile administratorilor sunt foarte largi.
Potrivit art. 70 alin. 1 din lege, administratorii pot face toate operaiunile cerute pentru
aducerea la ndeplinire a obiectului societii, afar de restriciile stabilite n contractul de
societate.
Legea nr. 31/1990 prevede anumite limite ale puterilor administratorilor, n privina
actelor de dispoziie de o anumit importan, cu scopul protejrii intereselor societii
Puterea de reprezentare a administratorului trebuie exprimat n mod expres i nu se
limiteaz numai la ncheierea de raporturi juridice cu terii, ci implic i dreptul de
reprezentare n justiie a societii de ctre administratorul cruia i-a fost conferit.
Ca reprezentant al societii, administratorul are dreptul s stea n instan n calitate
de reclamant sau prt. Mandatul de reprezentare n justiie subzist chiar dac, dup
mputernicirea unui avocat n acest scop de ctre administrator, funcia acestuia a ncetat.
Consiliul de administraie este nsrcinat cu ndeplinirea tuturor actelor necesare i
utile pentru realizarea obiectului de activitate al societii, cu excepia celor rezervate de
lege pentru adunarea general a acionarilor.
Consiliul de administraie are urmtoarele competene de baz, care nu pot fi
delegate directorilor:
stabilirea direciilor principale de activitate i de dezvoltare ale societii;
stabilirea politicilor contabile i a sistemului de control financiar i aprobarea
planificrii financiare;
numirea i revocarea directorilor i stabilirea remuneraiei lor;
supravegherea activitii directorilor;
pregtirea raportului anual, organizarea adunrii generale a acionarilor i
implementarea hotrrilor acesteia;
introducerea cererii pentru deschiderea procedurii insolvenei societii, potrivit Legii
nr. 85/2006 privind procedura insolvenei.
ns nu pot fi delegate directorilor atribuiile primite de ctre consiliul de administraie
din partea adunrii generale a acionarilor, n conformitate cu art. 114.
operaiunea privete o societate civil sau comercial la care una dintre persoanele anterior
menionate este administrator ori deine, singur sau mpreun cu una dintre persoanele
sus-menionate, o cot de cel puin 20% din valoarea capitalului social subscris.
Interdiciile de mai sus nu se aplic:
a.)
n cazul operaiunilor a cror valoare exigibil cumulat este inferioar
echivalentului n lei al sumei de 5.000 de euro;
b.)
n cazul n care operaiunea este ncheiat de societate n condiiile exercitrii
curente a activitii sale, iar clauzele operaiunii nu sunt mai favorabile persoanelor
menionate la art. 144 alin. 1 i 2 dect cele pe care, n mod obinuit, societatea le practic
fa de tere persoane.
14. Modul de funcionare al consiliului de administraie.
Consiliul de administraie se ntrunete cel puin o dat la 3 luni. Preedintele
convoac consiliul de administraie, stabilete ordinea de zi, vegheaz asupra informrii
adecvate a membrilor consiliului cu privire la punctele aflate pe ordinea de zi i prezideaz
ntrunirea. Consiliul de administraie este, de asemenea, convocat la cererea motivat a cel
puin 2 dintre membrii si sau a directorului general. n acest caz, ordinea de zi este
stabilit de ctre autorii cererii. Preedintele este obligat s dea curs unei astfel de cereri.
Convocarea pentru ntrunirea consiliului de administraie va fi transmis
administratorilor cu suficient timp nainte de data ntrunirii, termenul putnd fi stabilit prin
decizie a consiliului de administraie. Convocarea va cuprinde data, locul unde se va ine
edina i ordinea de zi. Asupra punctelor care nu sunt prevzute pe ordinea de zi se pot
lua decizii doar n cazuri de urgen. Actul constitutiv poate impune condiii mai stricte cu
privire la aspectele reglementate n prezentul alineat.
La fiecare edin se va ntocmi un proces-verbal, care va cuprinde numele
participanilor, ordinea deliberrilor, deciziile luate, numrul de voturi ntrunite i opiniile
separate. Procesul-verbal este semnat de ctre preedintele de edin i de ctre cel puin
un alt administrator.
Directorii i cenzorii sau, dup caz, auditorii interni pot fi convocai la orice ntrunire a
consiliului de administraie, ntruniri la care acetia sunt obligai s participe. Ei nu au drept
de vot, cu excepia directorilor care sunt i administratori.
15. Rspunderea administratorilor.
Membrii consiliului de administraie i vor exercita mandatul cu loialitate, n interesul
societii. Administratorul nu ncalc aceast obligaie dac, n momentul lurii unei decizii
de afaceri, el este n mod rezonabil ndreptit s considere c acioneaz n interesul
societii i pe baza unor informaii adecvate.
Membrii consiliului de administraie nu au voie s divulge informaiile confideniale l
secretele de afaceri ale societii, la care au acces n calitatea lor de administratori.
Aceast obligaie le revine i dup ncetarea mandatului de administrator.
Administratorii sunt rspunztori de ndeplinirea tuturor obligaiilor, potrivit
prevederilor art. 72 i 73.
Administratorii rspund fa de societate pentru prejudiciile cauzate prin actele
ndeplinite de directori sau de personalul ncadrat, cnd dauna nu s-ar fi produs dac ei ar fi
exercitat supravegherea impus de ndatoririle funciei lor.
Administratorii sunt solidar rspunztori cu predecesorii lor imediai dac, avnd
cunotin de neregulile svrite de acetia, nu le comunic cenzorilor sau, dup caz,
auditorilor interni i auditorului financiar.
Felul aciunilor va fi determinat prin actul constitutiv, iar n caz contrar ele vor fi
nominative. Aciunile nominative pot fi emise n form material, pe suport hrtie, sau n
forma dematerializat, caz n care se nregistreaz n registrul acionarilor.
n cazul n care nu a emis i nu a eliberat aciuni n form material, societatea, din
oficiu sau la cererea acionarilor, elibereaz cte un certificat de acionar cuprinznd toate
datele artate mai sus la coninutul aciunilor (art. 93 alin. 2i 3), precum i numrul,
categoria i valoarea nominal a acionarilor, proprietate a acionarului, poziia la care
acesta este nscris n registru! acionarilor i numrul de ordine al aciunilor.
Aciunile nominative pot fi convertite n aciuni la purttor i invers, prin hotrrea
adunrii generale extraordinare a acionarilor.
2.
n funcie de drepturile conferite, aciunile se clasific n aciuni ordinare i
aciuni prefereniale.
Aciunile ordinare sunt cele care confer acionarilor drepturile prevzute n Legea
nr. 31/1990 sau alte legi speciale ori n actul constitutiv.
Aciunile prefereniale sunt cele care confer titularilor alte drepturi dect cele ale
titularilor aciunilor ordinare.
Astfel, potrivit art. 95 din Legea nr. 31/1990, societatea poate emite aciuni
prefereniale cu dividend prioritar fr drept de vot. Titularii unor astfel de aciuni au dreptul
la un dividend prioritar prelevat asupra beneficiului distribuibil naintea oricrei alte prelevri
i au toate celelalte drepturi recunoscute acionarilor care dein aciuni ordinare, cu excepia
dreptului de a participa i de a vota n adunrile generale. Aciunile cu dividend prioritar nu
pot depi o ptrime din capitalul social i au aceeai valoare nominal ca i aciunile
ordinare.
Reprezentanii, administratorii i cenzorii societii nu pot fi titulari de aciuni cu
dividend prioritar fr drept de vot.
Aciunile prefereniale i aciunile ordinare vor putea fi convertite dintr-o categorie n
cealalt prin hotrrea adunrii generale extraordinare a acionarilor.
Titularii fiecrei categorii de aciuni se reunesc n adunri speciale, n condiiile
stabilite de actul constitutiv al societii. Orice titular al unor asemenea aciuni poate
participa la aceste adunri.
Determinarea felului aciunilor. Concluzionnd cele mai sus artate, rezult c
regula este c acionarii sunt cei care stabilesc felul aciunilor, nominative sau la purttor,
prin prevederi exprese n actul constitutiv.
Legiuitorul a prevzut anumite prezumii absolute cu scopul protejrii societii i a
terilor:
- dac prin actul constitutiv nu se prevede felul aciunilor, se prezum c acestea
sunt nominative
- aciunile nepltite n ntregime sunt ntotdeauna nominative.
Drepturile i obligaiile acionarilor
Dreptul de a participa la adunrile generale ale acionarilor l au toi acionarii, cu
excepia celor ce dein aciuni prefereniale cu dividend prioritar fr drept de vot.
Dreptul de vot. Dac aciunile sunt grevate de un drept de uzufruct, dreptul de vot
conferit de aceste aciuni aparine uzufructuarului n adunrile generale ordinare i nudului
proprietar n adunrile generale ordinare (art. 124 alin. 1)
Dac asupra aciunilor sunt constituite garanii reale mobiliare, dreptul de vot
aparine proprietarului.
Dreptul de informare presupune dreptul acionarilor de a avea acces la toate
informaiile societii astfel nct s cunoasc activitatea acesteia, iar pe de alt parte, n
f.)
S hotrasc gajarea, nchirierea sau desfiin area uneia sau mai multor
uniti ale societii.
g.)
Alte atribuii ale adunrii generale ordinare:
Dac adunarea ordinar nu poate lucra din cauza nendeplinirii condiiilor necesare
pentru prima convocare, adunarea ce se va ntruni la o a doua convocare i poate s
delibereze asupra punctelor de pe ordinea de zi a celei dinti adunri, indiferent de
cvorumul ntrunit, lund hotrri cu majoritatea voturilor exprimate.
Observm c n acest ultim caz, adunarea este valabil inut i hotrrea legal
chiar dac acionarii prezeni dein 1% din capitalul social. Cu privire la acest aspect s-a
considerat c hotrrea este valabil luat i n prezena unui singur acionar 1; nu suntem de
acord cu aceast opinie ntruct chiar art. 112 alin. 2 folosete pluralul, fapt justificat i n
plan teoretic dac ne gndim c este un summum de voine individuale. Mai mult, n
prezena unui singur acionar nu ar putea fi respectate celelalte dispoziii privitoare la
desfurarea adunrii, cum ar fi spre exemplu, cea prevzut de art. 129: alegerea dintre
acionarii prezeni cel puin a unui secretar.
De precizat c n privina modului de calcul al cvorumului, dac sunt aciuni
prefereniale fr drept de vot, acestea se vor lua n calcul. Adic, pentru calcularea
cvorumului prevzut de lege raportarea se face la ntreg capitalul social, nu doar la aciunile
care dau dreptul la vot. Ca i exemplu, presupunnd c 25% din aciuni sunt cu dividend
prioritar, fr drept de vot, observm c pentru validitatea deliberrilor adunrii ordinare
este necesar prezena acionarilor care s reprezinte cel puin jumtate, ns aceast
jumtate nu o calculm dup scderea celor 25%, ci din totalul de 100%. Alegnd soluia
contrar am ajunge la situaia n care ar avea influen asupra votului acionarii ce dein
aciuni cu dividend prioritar fr drept de vot, ceea ce este un nonsens.
De precizat c prin majoritatea absolut a capitalului social se nelege votul a
jumtate plus unu din numrul total al voturilor exprimate 1; de asemenea, cnd legea
folosete doar cuvntul majoritate vom avea n vedere votul a jumtate plus unu din
numrul total.
O diferen fcut de legiuitor n privina cvorumului sau majoritii ntre cele dou
convocri este prevzut la art. 112 alin. 2 n sensul c pentru adunarea general ntrunit
la a doua convocare, actul constitutiv nu poate prevedea un cvorum minim sau o majoritate
mai mare.
Excepii de la art. 112. Legiuitorul a prevzut n anumite cazuri o majoritate
superioar celei prevzute la art. 112 cu scopul protejrii interesului societii:
Atribuii. Potrivit art. 113, adunarea general extraordinar se ntrunete ori de cte ori
este necesar a se lua o hotrre pentru:
a.)
schimbarea formei juridice a societii;
b.)
mutarea sediului societii;
c.)
schimbarea obiectului de activitate al societii;
d.)
nfiinarea sau desfiinarea unor sedii secundare: sucursale, agenii,
reprezentane sau alte asemenea uniti fr personalitate juridic, dac prin actul
constitutiv nu se prevede altfel;
e.)
prelungirea duratei societii;
f.)
majorarea capitalului social;
g.)
reducerea capitalului social sau rentregirea lui prin emisiune de noi
aciuni;
h.)
fuziunea cu alte societi sau divizarea societii;
i.)
dizolvarea anticipat a societii;
j.)
conversia aciunilor nominative n aciuni la purttor sau a aciunilor la
purttor n aciuni nominative;
k.)
conversia aciunilor dintr-o categorie n cealalt;
l.)
conversia unei categorii de obligaiuni n alt categorie sau n aciuni;
m.) emisiunea de obligaiuni;
n.)
oricare alt modificare a actului constitutiv sau oricare alt hotrre
pentru care este cerut aprobarea adunrii generale extraordinare.
Alte atribuii ale adunrii generale extraordinare. Putem identifica fa de
atribuiile stabilite expres n art. 113 i alte atribuii date de legiuitor n competena
adunrilor generale extraordinare, dup cum urmeaz:
Limitarea sau ridicarea dreptului de preferin al acionarilor stabilit de
art. 216 n cazul majorrii capitalului social se poate realiza doar prin hotrrea adunrii
generale extraordinare (art. 217).
Autorizarea dobndirii de ctre societate a propriilor aciuni, fie direct, fie
prin intermediul altei persoane potrivit art. 103, stabilindu-se condiiile dobndirii, n special,
numrul maxim de aciuni ce urmeaz a fi dobndit, durata pentru care este acordat
autorizaia i care nu poate depi 18 luni de la data publicrii hotrrii n Monitorul Oficial
al Romniei, Partea a IV-a i, n cazul unei dobndiri cu titlu oneros, contravaloarea lor
minim i maxim.
Suprimarea i crearea unor noi organe ale societii.
26.
Delegarea exerciiului atribuiilor adunrii generale extraordinare ctre
administratori.
Potrivit art. 114 alin. 1, exerciiul atribuiilor menionate la art. 113 lit. b), c) i f) va
putea fi delegat consiliului de administraie, respectiv directoratului, prin actul constitutiv sau
prin hotrre a adunrii generale extraordinare . Delegarea atribuiilor prevzute la art. 113
lit. c) nu poate privi domeniul i activitatea principal a societii.
Scopul legiuitorului a fost de a eficientiza activitatea societii, fr a se urmri prin
aceasta inversarea raportului de fore ntre adunarea general extraordinar i consiliul de
administraie3.
art. 132 alin. 2 care prevede c hotrrile adunrii generale contrare legii sau
actului constitutiv pot fi atacate n justiie;
n anumite cazuri n mod expres legiuitorul a prevzut c nulitatea se declar
doar prin hotrre judectoreasc, cum este cazul nulitii unei fuziuni sau divizri (art. 251
alin. 1);
meninerea securitii raporturilor juridice de drept comercial are la baz
instituia aparenei. Celeritatea operaiunilor juridice face imposibil verificarea constant,
corect i complet a datelor necesare ncheierii unei operaiuni comerciale, motiv pentru
care legiuitorul a dat consisten instituiei aparenei n materia dreptului comercial, tocmai
pentru protejarea terilor;
scopul instituirii obligativitii formalitilor de publicitate a hotrrilor A.G.A.
pentru a le face opozabile terilor a fost tocmai de a da acest caracter irevocabil; de altfel
aceast obligativitate a fost corelat i cu art. 51 care prevede c terii pot invoca ns
actele sau faptele cu privire la care nu s-a ndeplinit publicitatea, n afar de cazul n care
omisiunea publicitii le lipsete de efecte. Dac am admite contrariul, anume c hotrrea
poate fi anulat i dup efectuarea publicitii, ar fi fr sens ideea de publicitate; de ce
legiuitorul n foarte multe cazuri leag producerea efectelor juridice de formalitile de
publicitate?; tocmai pentru c scopul publicitii este a stabili buna sau rea-credina terilor
n funcie de aceast prezumie absolut. Tot aa, scopul publicitii este de a oferi din acel
moment o protecie sigur terilor pentru ncheierea unor acte juridice ce au legtur cu o
hotrre A.G.A., chiar legea prevznd c aceste date sunt opozabile terilor; a admite
contrariul ar nsemna zdruncinarea ideii de securitate a circuitului juridic prin eliminarea
acestei ficiuni juridice, adic a instrumentului sau hotarului" cu ajutorul cruia facem
diferena intre bun i rea-credin.
-
cei prezeni i au votat mpotriv, dar c acest text nu-i include i pe acionarii care au votat
pozitiv i ulterior doresc chiar ei s anuleze acea hotrre A.G.A., care astfel nu ar mai
avea alt posibilitate.
Obiectul aciunii n anulare. Hotrrile adunrii generale contrare legii sau actului
constitutiv pot fi atacate n justiie de oricare dintre acionarii care nu au luat parte la
adunarea general sau care au votat contra i au cerut s se insereze aceasta n procesulverbal al edinei. Aadar, pot constitui obiectul aciunii numai hotrrile adunrilor generale
ale societilor comerciale.
Nu pot face obiectul unei astfel de aciuni hotrrile adoptate de societile create de
fapt sau hotrrile adoptate de asociaii ce au ncheiat un contract de asociere n
participaie, ntruct acestea nu au personalitate juridic, Legea nr. 31/1990 aplicndu-se
numai societilor comerciale constituite sub una din formele prevzute la art. 2.
Prin promovarea unei aciuni n anulare nu se urmrete valorificarea unor pretenii
ale reclamantului care pot fi solicitate n temeiul termenului stabilit de art. 132 alin. 2, iar nu
n termenul general de prescripie1. Dac motivul de nulitate este de ordine public dreptul
la aciune este imprescriptibil.
Calitate procesual activ. Pentru stabilirea persoanelor care au calitate
procesual activ, trebuie fcut distincia ntre aciunea n anulare i aciunea n
constatarea nulitii absolute.
n cazul aciunii n anulare, calitate procesual activ o au doar acionarii care nu au
luat parte la adunarea general sau care au fost prezeni i au votat contra i au cerut s se
Insereze aceasta n procesul-verbal al edinei. Proba n acest ultim caz se face cu
procesul-verbal al edinei2, iar dac s-a refuzat sau s-a omis menionarea refuzului este
admisibil orice mijloc de prob.
Totodat se va avea n vedere c au calitate procesual activ pentru formularea
aciunii n anulare, doar acionarii care deineau aceast calitate la data de referin 3.
Legiuitorul a stabilit n mod absolut cine poate exercita drepturile ce decurg din calitatea de
acionar (art. 123 alin. 3), astfel c pe lng procesul-verbal al edinei, care poate conine
erori, totui data de referin se va avea n vedere pentru stabilirea acestei caliti.
Cauzele de nulitate. Aspecte generale. Regimul juridic al nulitii hotrrilor
adunrii generale nu este clar definit. Aceast confuzie, n special cu privire la cazurile de
nulitate absolut i de nulitate relativ, a fost urmarea introducerii la art. 132 a alin. 3, care
precizeaz expres posibilitatea atacrii unei hotrri pentru motive de nulitate absolut,
neprevzndu-se ns un criteriu specific de distingere ntre cele dou nuliti.
Interesul este dat tocmai de regimul distinct al celor dou nulitii i al efectelor care
le-ar putea avea asupra vieii societii.
De altfel, credem c menionarea expres a nulitii absolute va avea pe termen lung
consecine nefavorabile, putnd fi atacate dup o perioad foarte lung de timp, hotrri
ale adunrii puse n executare i n nlnuirea de efecte s aib consecine mult mai grave
asupra societii: s presupunem c printr-o hotrre a adunrii generale ordinare s-a votat
ncheierea unui contract de credit de o valoare mare cu scopul cumprrii unei instalaii
industriale i executndu-se hotrrea, dup o perioad mai lung de timp, unul dintre
acionari, invoc motive legale de neregularitatea desfurrii adunrii 2. Justificate sunt i
argumentele aduse n sprijinul tezei contrare, care, n esen, vizeaz stoparea tendinelor
anumitor acionari de a nclca dispoziiile legale ce asigur implicarea tuturor acionarilor
pentru formarea voinei reale. S-a motivat 3 c stabilitatea societii comerciale nu este un
deziderat diferit de cei al stabilitii circuitului civil i crearea unui regim unitar al nulitilor ar
conduce la un conflict cu principiul ocrotirii intereselor generale.
Totui, trebuie cntrite efectele negative i cele pozitive asupra activitii societii i
corelat aceast instituie cu principiile generale ale dreptului comercial i, ne referim aici,
la celeritatea operaiunilor comerciale.
Se pun cteva ntrebri: care este msura necesar distinciei ntre interesul
societii i interesul acionarului i cum mai explicm natura social a aciunii n anulare?
putem cenzura oportunitatea unui hotrri? suntem n prezena unui abuz de minoritate
etc.?
Necesitatea unei astfel de distincii clare rezult i din unele textele de lege i unele
opinii ale doctrinei sau practicii judectoreti, toate acestea conturnd existena unor bree
sau contradicii la regimul juridic al nulitii absolute, sanciune ale crei consecine trebuie
s fie invariabile. Considerm drept argumente n acest sens:
art. 125 alin. 5 care prevede nulitatea hotrrii n cazul n care administratorii
sau funcionarii reprezint acionari, afar de cazul n care fr votul acestora nu s-ar fi
obinut majoritatea cerut
o hotrre luat prin excluderea de la vot a unui acionar dei avea acest
drept, este lovit de nulitate absolut, neavnd importan dac aceeai majoritate se
formeaz i n prezena lor, acionarii exclui putnd s influeneze rezultatul votului
n alte cazuri, enumerndu-se motive de nulitate relativ s-a considerat c
aceast sanciune intervine numai dac voturile viciate au fost indispensabile pentru
formarea majoritii
posibilitatea instanei de a analiza cazul de nulitate din perspectiva
oportunitii hotrrii sau a posibilei influene a reclamantului asupra votului final etc.
Nuliti absolute exprese:
a.)
reprezentarea acionarilor prin administratori sau funcionari ai societii n
adunrile generale, dac fr votul acestora nu s-ar fi adoptat hotrrea respectiv (art.
125 alin. 5),
b.)
majorarea capitalului social fr acordarea dreptului de preferin acionarilor
existeni (art. 216 alin. 2);
c.)
mpiedicarea accesului unui acionar care ndeplinete condiiile legii de a
participa la adunarea general a acionarilor unei societi tranzacionate pe o pia
reglementat (art. 243 alin. 2 din Legea nr. 297/2004).
Nuliti absolute virtuale:
a.)
nerespectarea dispoziiilor privitoare la convocarea i desfurarea adunrii
generale
Considerm c intervine sanciunea nulitii absolute n urmtoarele cazuri
exemplificative:
adunarea nu se ine la sediul societii sau n locul indicat n actul constitutiv
ori n localul indicat n convocator (art. 110 alin. 2);
nepublicarea convocatorului n Monitorul Oficial al Romniei i ntr-unul din
ziarele de larga rspndire din localitatea n care se afl sediul societii sau din cea mai
apropiat localitate (art. 117 alin. 3) 3; de asemenea, adunarea general convocat prin fax
este lovit de nulitate absolut ;
nerespectarea termenului pentru ntrunirea adunrii, respectiv minim de 30
zile calculat de la data publicrii convocrii (art. 117 alin. 2);
nu sunt ntrunite condiii de cvorum pentru prezent sau pentru deliberare (art.
112 i art. 115)2;
b.)
hotrrile sunt contrare ordinii publice i bunelor moravuri.
Cazuri de nulitate relativ. Enumerm n acest sens urmtoarele situaii:
a.)
cnd hotrrea a fost luat cu votul unui acionar al crui consimmnt a fost
viciat, fr de care nu se poate forma cvorumul minim pentru deliberare;
b.)
cnd hotrrea este luat de acionarii care nu au capacitate legal sau care
nu au fost reprezentate legal (art. 125);
c.)
cnd majorarea capitalului social s-a fcut cu nclcarea dreptului de
preferin sau a condiiilor de exercitare a acestuia (art. 216 alin. 3);
d.)
cnd hotrrea este contrar intereselor societii;
Cteva cazuri de nclcarea a Legii nr. 31/1990 care nu atrag nici nulitatea
absolut, nici nulitatea relativ. Cu privire la nclcarea anumitor dispoziii, legiuitorul a
stabilit sanciunea n mod expres, astfel c n aceste cazuri a fost exclus invocarea nulitii
relative sau a nulitii absolute. Cu titlu de exemplu:
cnd acionarul, dei are ntr-o anumit operaiune, fie personal, fie ca
mandatar, un interes contrar aceluia al societii, trebuie s se abin de la deliberri; ntrun astfel de caz acionarul vinovat de nclcarea acestor dispoziii este rspunztor de
daunele produse societii, dac, fr votul su, nu s-ar fi obinut majoritatea cerut (art.
127). Aadar, n acest caz legiuitorul a prevzut expres sanciunea n caz de nclcare a
dispoziiei, astfel c nu considerm c hotrrea adunrii luat cu nclcarea art. 127 poate
fi anulat; n sens contrar celor susinute de noi, unele instane au apreciat, spre exemplu,
c hotrrea de majorarea prin aporturi n natur a cror supraevaluare a prejudiciat pe unii
acionari i a profitat unuia, care trebuia s se abin de la vot, este lovit de nulitate;
cnd dreptul de vot este cedat, sanciunea nulitii absolute nu vizeaz
hotrrea adunrii, ci privete convenia prin care s-a hotrt exercitarea ntr-un anumit fel
a votului (art. 128).
Termen. Aciunea n anulare se formuleaz n termen de 15 zile de la data publicrii
n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a (art. 132 alin. 2). Termenul de 15 zile este un
termen de prescripie extinctiv. Cnd se invoc motive de nulitate absolut, dreptul la
aciune este imprescriptibil, iar cererea poate fi formulat i de orice persoan interesat.
Chiar dac n privina naturii juridice a termenului de 15 zile nu exist unanimitate,
totui majoritatea opiniilor exprimate n doctrin i n hotrrile judectoreti, este n sensul
considerrii acestuia ca un termen de prescripie, iar nu ca termen de decdere.
Curtea de Casaie1 reinea c termenul de 15 zile, fie c ar fi socotit ca termen de
prescripie, fie c ar fi socotit ca termen de decdere, nu poate s priveasc aciunile contra
hotrrilor generale nestatutare, neconvocate, intentate de acionarii lips, pentru c
respectiva convocare fiind o formalitate substanial n opera de elaborare a voinei
colective a asociailor exprimat prin hotrre, lipsa acestei convocri face ca adunarea s
nu existe ca organ de formare i exprimare a acelei voine colective, iar hotrrea luat de
o astfel de adunare este lovit de nulitate absolut, pentru cauz de inexisten, care nu
poate fi acoperit prin trecerea timpului cuprins n vreun termen oarecare, inaciunea
asociailor nluntrul acelui termen neputnd s valideze ceea ce nu exist.
S-a mai susinut c n cazul aciunii n anulare a hotrrii A.G.A. nu suntem n
prezena valorificrii unor pretenii patrimoniale legate de un act juridic nul pentru care
dreptul la aciune se nate la data rmnerii definitive a hotrrii prin care se constat
nulitatea acelui act, astfel c aciunea n anularea unei hotrri A.G.A. nu se poate formula
dect n termenul special prevzut de art. 132 alin. 2, iar nu n termenul generale de
prescripie prevzut de Decretul nr. 167/1958.
Formularea aciunii naintea publicrii hotrrii A.G.A. Totui, aciunea n anulare
poate fi introdus i nainte de publicarea hotrrii adunrii generale, neexistnd raiuni
pentru respingerea acesteia ca prematur introdus 1. Pentru respingerea aciunii n anulare
ca prematur introdus, ntr-o decizie, s-a invocat lipsa de interes a reclamantului, odat ce
nepublicndu-se n Monitorul Oficial ele nu pot fi executate (art. 131 alin. 5 - articol abrogat
n prezent). Considerm c acionarul nu trebuie s justific^ un interes, prezumndu-se
existena acestuia, astfel c momentul naterii dreptului la aciune este momentul la care a
aflat de existena hotrrii3, iar dac a fost prezent la adunare, momentul este chiar data la
care s-a luat hotrrea. Stabilind c termenul de 15 zile curge de la data publicrii n
Monitorul Oficial, legiuitorul a stabilit momentul de la care curge termenul de prescripie.
Opinia noastr este susinut i de caracterul social al aciunii n anulare i de scopul
acesteia, de formator al voinei societii. De altfel, aa cum am susinut, chiar societatea
poate n aceast perioad (pn la publicarea hotrrii) s o anuleze. Eventuala pasivitate
a administratorilor nu constituie un motiv de siguran pentru acionar.
Un argument n favoarea opiniei noastre l constituie dispoziiile art. 131 alin. 5, care
prevd ca i condiie a publicitii cazul n care societatea deine o pagin de internet
proprie, rezultatele trebuie publicate i pe aceast pagin n termen de 15 zile de la data
adunrii generale. Aceast modalitate se justific, fiind rapid i facil pentru a aduce la
cunotina celor interesai hotrrile luate. Este adevrat c aceast modalitate nu face
opozabil hotrrea fa de teri i nici nu ncepe s curg termenul pentru atacarea
hotrrilor prevzute de art. 132 alin. 2. ns, nu putem sublinia faptul c fcndu-se
aceast publicitate, acionarii pot formula aciune n anulare, neexistnd motive s se
considere aciunea prematur introdus, odat ce le-a fost adus la cunotin printr-un
mijloc legal de publicitate.
Observm aadar, c intenia legiuitorului este de facilita aducerea ei la cunotina
celor interesai i, mai mult, conform primei teze din art. 131 alin. 5, acionarul poate solicita
el informarea cu privire la rezultatele votului. Poate n acest scop s-a fcut i modificarea
art. 131 alin. 5 care pn la Legea nr. 441/2006 prevedea c hotrrile nu vor putea fi
executate nainte de aducerea la ndeplinire a formalitilor de publicitate.
n privina terilor care justific un interes poziia noastr este identic, anume chiar
dac hotrre A.G.A. nu s-a publicat acetia pot s formuleze aciune n nulitate. Obligaia
stabilit prin art. 131 alin. 5 revine administratorilor, iar respectarea ei are menirea de a
proteja deopotriv pe acionari (n special pe cei abseni), ct i pe teri. Nerespectarea
acestei obligaii de ctre administratori, spre exemplu prin trecerea celor 15 zile pentru
depunere la oficiul registrului, nu poate fi opus terilor care au aflat de hotrrea respectiv
care i prejudiciaz. n spea mai sus citat, n fundamentarea considerentelor, instana
reine c n msura n care administratorul ntrzie sau refuz ndeplinirea obligaiei de
publicare a hotrrii adunrii generale a acionarilor, acionarii pot convoca adunarea
general pentru a decide promovarea aciunii n rspundere a acestora. Soluia este
nepotrivit i greoaie, numai dac avem n vedere c: privete doar pe acionari, nu i pe
teri, i n al doilea rnd, o astfel de hotrre atrage ncetarea de drept a mandatului
administratorului (art. 155 alin. 4) i nu este o soluie prin ea nsei, odat ce adunarea
general astfel convocat nu decide cu privire la publicare. A nega existena interesului
unui ter n promovarea unei aciuni pe motiv de nepublicare, nseamn a lua n considerare
o nerespectare a legii (nepublicarea conform art. 131 alin. 4) i a dezavantaja o persoan
prejudiciat care, probabil, va verifica sptmnal Monitorul Oficial. Or, interpretarea trebuie
s ofere accesul liber la justiie al persoanei prejudiciate.
Credem c interpretarea art. 131 alin. 4 i 5 trebuie s fie n sensul c fr
respectarea acestor obligaii terii nu pot fi prejudiciai, astfel c se pot prevala de
nepublicarea lor, fr ca aceasta s nsemne c nu pot formula aciune n nulitate n
msura n care au aflat de aceste hotrri.