Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
a) Viziune, strategie
Declararea explicita a misiunii firmei fixeaz domeniul de interes al organizaiei
si explica sintetic natura afacerii sale prin asociere cu un produs, proces tehnologic sau o
nevoie specifica a consumatorului.
Misiunea generala a SC TERMOINSTAL SRL
" TERMOINSTAL este o firma cu activitate de producie in domeniul confeciilor
metalice si a lucrrilor si serviciilor din aceiai sfera. Eforturile globale ale acesteia sunt
orientate spre folosirea optima a resurselor umane, tehnice si financiare pentru o cat mai
buna servire a clienilor concomitent cu imbunatatirea vieii salariailor firmei. Filosofia
firmei este de a furniza cu promtitudine produse si servicii de calitate, in scopul permanentei
imbunatatiri a percepiei pe care clienii si angajaii o au despre calitatea activitatii firmei.
Succesul firmei depinde in cea mai mare msura de felul in care satisfacem cerinele
exprimate ale pieei, iar aceasta presupune o colaborare deplina cu clienii".
Misiunea specifica a SC TERMOINSTAL SRL (cu specificarea obiectivelor)
" TERMOINSTAL isi va desfasura activitatea in domeniul confeciilor metalice si
a lucrrilor si serviciilor aferente. Ea va urmri atingerea unei cote de piaa de 10 % in
primul an de activitate, si creterea cifrei de afaceri cu 15% in urmtorii doi ani de activitate.
Acest fapt va permite asigurarea unei poziii pe piaa intre primii trei competitori."
c) Piaa actual
BARIERELE LA INTRAREA PE PIATA
In cazul afacerii proiectate s-au identificat urmtoarele bariere la intrarea pe piaa:
a) existenta produselor de substituie. Produsele de substituie sunt acele bunuri
si servicii care pot fi utilizate in locul unui anumit produs. Produsul poate fi mai apropiat sau
mai ndeprtat, dar exista puine produse fara posibilitatea substituiei. In tabelul de mai jos sau identificat cteva produse ce le pot substitui pe cele ale firmei TERMOINSTAL:
b) accesul la canale de distribuie, presupune programe promotionale
costisitoare.
Trebuie menionat faptul ca o substituie este cu att mai profitabila cu cat raportul
pre-performanta este mai avantajos sau cu cat costul de transfer pltit de consumator este mai
mic.
SEGMENTAREA PIETEI
Din punct de vedere strict geografic piaa pe care SC TERMOINSTAL SRL si-a
propus sa ptrund este zona judeului SATU MARE. Ca o eventuala alternativa a
posibilitatilor de extindere firma are in plan si ptrunderea pe pieele din judeele nvecinate.
Firma TERMOINSTAL prin produsele si serviciile pe care le realizeaz se adreseaz
urmtoarelor categorii de clieni:
-gospodarii cu venituri mici;
-gospodarii cu venituri medii;
-gospodarii cu venituri mari;
-firme de mici dimensiuni;
In figura de mai jos se poate observa cum s-a realizat segmentarea pieei :
Segmentele pieei
Pachetul de produse, lucrri, servicii
A
1. Lucrri de executare a nclzirilor centrale,
montarea acestora precum si a instalaiilor
sanitare pentru baie
2. Cazane pentru nclzire centrala, calorifere
si lucrri de montare aferente acestora
D
X
Analiznd figura de mai sus si tinand cont de faptul ca ptura de populaie cu venituri
medii nu este bine reprezentata in tara noastr, putem concluziona ca segmentele-cheie care
trebuie avute in vedere sunt: gospodriile cu venituri mari si firmele de dimensiuni mai
reduse.
Tinand cont de principiul managerial "20% din cauze determina 80% din efecte"
cunoscut sub numele de "diagrama Paretto" se poate spune ca in cazul firmei
TERMOINSTAL procentul de 20% este reprezentat de segmentele-cheie amintite mai sus,
deoarece acestea ar genera ~80% din cifra de afaceri a firmei.
NEVOILE CLIENTILOR
Pentru reuita afacerii nu trebuie pierdute din vedere in nici un moment nevoile
clienilor. Pentru aceasta trebuie permanent corelata funcia obiectiv a productorului
(maximizarea profitului ntreprinztorului si asigurarea unui nivel de trai decent pentru el si
salariaii si) cu funcia obiectiv a clienilor.
In continuare s-au identificat funciile obiectiv ale consumatorilor, respectiv ce anume
asteapta acetia de la produsul achiziionat:
a) in cazul produsului "boiler" funcia obiectiv a consumatorului este: atingerea unei
temperaturi cat mai ridicate a apei cu un consum cat mai redus de combustibil (materie
lemnoasa sau gaz metan);
b) in cazul produsului "instalaie de nclzire centrala" funcia obiectiv este: atingerea
si meninerea unei temperaturi cat mai ridicate intr-un timp cat mai scurt, cu un consum
minim de gaz metan si, de asemenea, sigurana in exploatare.
c) in cazul produsului "balcon din fier forjat" funcia obiectiv a consumatorului este:
sa intre in posesia unui produs rezistent cu o estetica deosebita, dar si o mai buna izolare
termica .
ntreprinztorul firmei TERMOINSTAL cunoate bine toate dorinele exprimate ale
clienilor poteniali, ncercnd totodat sa monitorizeze sau sa intuiasc si nevoile
neexprimate ale pieei pe care si-a propus sa acioneze.
CONCURENA
GENERALITATI
Rivalitatea pe o piaa este importanta atunci cnd competitorii sunt numeroi si de
mrimi apropiate, cnd produsele firmei sunt nedifereniate sau cnd creterea pieei industriei
respective este lenta si exista perioade caracterizate prin existenta unor supracapacitati de
producie.
Excluznd marile firme din domeniul confeciilor metalice care de regula executa
lucrri de mare amploare, se poate spune ca concurenta in acest domeniu nu este foarte
puternica. Acest lucru se explica prin faptul ca produsele firmelor sunt in general difereniate
prin design, finisaje, parametrii constructivi, calitate, servicii si lucrri de instalare.
Prin urmare, domeniul confeciilor metalice si a lucrrilor de instalare aferente este
unul care inca ofer mari oportunitati de afirmare.
COMPETITORII FIRMEI TERMOINSTAL SRL
Competitorii pe care firma TERMOINSTAL trebuie sa-i aib permanent in vedere
sunt:
CLIENTI
TERMOINSTAL
COST
CONCURENTA
FURNIZORI
TERMOINSTAL
CONCURENTA
CLIENTI
SEGMENTE-CHEIE
FUNCTII-CHEIE:
-producie
-relaii cu clienii
-reputatei
ASPECTE-CHEIE:
-experiena
-imagine
-sigurana in expl. produselor
pt. transport----------------------------------------------------15
6.Cheltuieli cu salarii directe-----------------------600
7.CAS ----------------------------------------------------150
8.Protectie sociala ---------------------------------------42
9.Amortizari-----------------------------------------------20
----------------------------10.Costuri totale-------------------------------------- 1732 lei
11.Profit--------------------------------------------------500 lei
----------------------------12.Pret de producie (fara TVA)-------------------2232 lei
13.Pret de vnzare (cu TVA 19%)----------------2656,08 lei
nainte de nceperea lucrrilor trebuie conceput un proiect care trebuie supus
diverselor aprobari, costul proiectului estimndu-se la 300 lei. Acesta va fi conceput de ctre
un proiectant autorizat in colaborare cu firma TERMOINSTAL si costul sau va fi suportat de
client.
In concluzie, preul final al lucrrii se va ridica la 2956,08 lei, din care profitul firmei
TERMOINSTAL reprezint 500 lei.
Fundamentarea costurilor cu salariile directe:
-se au in vedere salariile lunare ale celor cinci salariai
-se calculeaz numrul orelor de munca dintr-o luna si se inmulteste cu numrul de salariai
-se raporteaz fondul de salarii lunar la numrul de ore dintr-o luna, obtinandu-se costul unei
ore-om
-se estimeaz numrul orelor necesare pentru efectuarea completa a lucrrii
-se inmulteste costul unei ore-om cu numrul orelor de munca pentru efectuarea lucrrii,
obtinandu-se astfel costul manoperei.
SALARIATI:
SALARIUL LUNAR:
MANAGER
900 LEI
LACATUS
800 LEI
LACATUS
800 LEI
INSTALATOR
760 LEI
SUDOR
740 LEI
FOND DE SALARII LUNAR-----4000 LEI
NR. ORE DE FUNCTIONARE DINTR-O LUNA: 24 zile * 8 ore/zi * 5 salariai = 960
ore-om
COSTUL UNEI ORE-OM: 4000 lei / 960 ore-om = 4,16 lei / ora-om
DURATA EFECTUARII LUCRARII: 3 zile * 8 ore/zi = 24 ore
COSTUL MANOPEREI: 24 ore * 4,16 lei / ora-om * 5 salariai = 500 lei
NEVOILE FINANCIARE SI MATERIALE
In orice afacere nevoia de resurse financiare (lichiditati) este cu sigurana un factor
decisiv in ceea ce privete demararea propriu-zisa a afacerii. De cele mai multe ori fara un
stoc de fonduri proprii, demararea afacerii este imposibila, din cauza faptului ca in primele
luni de funcionare o firma nu obine suficiente venituri pentru a acoperi eventualele dobnzi
bancare.
10
ACTIV
IMOBILIZARI
NETE
Terenuri
Constructii
Instalatii
Material
Altele
TOTAL
STOCURI
Materii prime
In curs
Produse finite
TOTAL
REALIZABIL SI
DISPONIBIL
Client+ Efecte de
primit
Alti debitori
Sfarsitul
anului I
Sfarsitul
anului II
Sfarsitul
anului III
25200
25200
42970
42970
58200
58200
7200
1080
15750
4950
4950
6850
11
Casa+Banca
TOTAL
TOTAL ACTIV
74500
74500
74500
74900
87050
112250
981200
987230
1030200
1587500
1610100
1668300
6000
6000
-
6000
1300
2000
16554
25854
-
6000
1700
2400
494850
504950
-
6000
21000
28000
940630
995630
-
5256
419760
538010
81140
-
105490
-
134660
-
74500
112250
1030200
1668300
PASIV
FONDURI
PROPRII
Capital social
Provizioane
Rezerve
Rezultatul reportat
Autofinantarea
TOTAL
SUBVENTII SI
AJUTOARE
DATORII PE
TERMEN
MEDIU SI
LUNG
DATORII PE
TERMEN
SCURT
Furnizori+Efecte
de plata
Stat
Banci
Alte datorii pe
termen scurt
TOTAL PASIV
68500
RENTABILITATEA
ANUL I
RENTABILITATEA
ECONOMICA (
RE
* 100 )
AT
RENTABILITATEA
COMERCIALA (
ANUL II
ANUL III
224,66
32,68
25,66
50,27
57,01
59,20
12
RE
* 100 )
CA
RENTABILITATEA
CAPITALURILOR (
CA
* 100 )
C Pr .
RENTABILITATEA
FINANCIARA (
Re
* 100)
C Pr .
1940,2
116,98
72,63
975,43
66,69
43,00
23,03
49,01
59,67
RATA AUTONOMIEI
FINANCIARE (
C Pr .
* 100 )
PT
Vanzari de marfuri
Productie vanduta
Productie stocata
Subventii din
exploatare
A.Produse din
exploatare
Achizitii
Variatia stocurilor
Cheltuieli exterioare
1.SUB-TOTAL
B.Valoare adaugata
2.Remunerarea
personalului
3.Cheltuieli sociale
4.Impozite, taxe si
alte varsaminte
C.Excedent brut de
exploatare
5.Cheltuieli cu
amortizarea
ANUL I
ANUL II
ANUL III
444672
-
554607
-
654976
-
444672
554607
654976
322560
122112
322560
35000
419760
134847
419760
44000
538016
116960
538016
68000
13670,4
9000
15800
10500
17136
12000
264889,6
349460
440880
12700
12700
12700
13
D.Rezultatul
exploatarii
6.Produse financiare
7.Cheltuieli financiare
pentru datorii pe
termen lung si mediu
8.Cheltuieli financiare
pentru datorii pe
termen scurt
E.Rezultatul net
Inainte de impozitare
9.Impozitul pe profit
10.Dividende
F1.Rezultatul
nedistribuit
F2.Autofinantarea
neta
252189,6
336760
428180
252189,6
336760
428180
40350,3
25248,9
211839,3
53881,6
33676
282878,4
68508,8
42818
395671,2
16554
494850
940630
ANUL I
ANUL II
ANUL III
41000
35000
24000
-
42000
38000
30000
-
45000
37000
35000
-
72000
-
122000
50000
132000
60000
282000
309000
10100
55000
172000
TOTAL NEVOI
RESURSE(DURABILE)
Capitaluri proprii
9300
14
Capacitatea de
autofinantare
Ajutoare si subventii
Credite pe termen lung
TOTAL RESURSE
ECARTUL ANUAL
16554
494850
940630
25854
504950
995630
-146146
222950
686630
15