Colegiul Naional de Comer al ASEM

PLANUL DE AFACERI
al ntreprinderii UniLzi SRL

Echipa: Nr. 4- Stafi Olga,

Postolachi Constantin,
Rusu Valeria, Teleua Elena
Profesor : Ghilechi Zorina
Grupa: Con-131

Chiinu 2015
Colegiul Naional de Comer al Academiei de Studii Economice a Moldovei

Septembrie 2015

PLANUL DE AFACERI
al ntreprinderii UniLzi SRL
pregtit n scopul iniierii ntreprinderii

Adresa:
MD-2006, or. Streni
Satul Drgueni
Tel. (+ 373 23) 75-45-21
Fax. (+ 373 23) 75-45-22
E-mail: UniLazi@mail.ru
Web-site: UniLzi.md
Director: Agapii Mircea

Informaia din prezentul plan de afaceri este confidenial i nu poate fi difuzat altor persoane fr
permisiunea conducerii ntreprinderii.
Cuprins:
2

Rezumat............................................................................................................................................4
I. Descrierea afacerii........................................................................................................................6
1.1. Prezentarea afacerii.........................................................................................................6
1.2. Misiunea, scopul principal i obiectivele afacerii.......................................................... 6
1.3. Localizarea, factorii de succes........................................................................................6
II. Produsele i serviciile acordate...................................................................................................7
III. Strategia de marketing...............................................................................................................7
3.1. Analiza pieei...................................................................................................................7
3.2. Clienii.............................................................................................................................8
3.3. Concurenii......................................................................................................................8
3.4. Politica preurilor............................................................................................................9
3.5. Activitile de desfacere.................................................................................................10
3.6. Promovarea.....................................................................................................................10
IV. Managementul i personalul......................................................................................................11
V. Planul operaional........................................................................................................................13
VI. Riscurile asociate.......................................................................................................................13
VII. Planul de implementare............................................................................................................14
VIII. Prognozele financiare..............................................................................................................14
Anexe................................................................................................................................................17

REZUMAT

ntreprinderea UniLzi SRL va reprezenta o afacere n domeniul agricol,

specializat pe fabricarea lzilor. Ideea deschiderii i-a venit proprietarului n urma efecturii unui
studiu n domeniul agrar i-anume comercializarea produselor pe piaa autohton i/sau
internaional. Acesta fiind cointeresat de promovarea produciei naionale, ecologice i de o bun
calitate, ntru crearea unei imagini favorabile a sectorului agrar din Republica Moldova. Pretextul
nfiinrii a fost embargoul impus de Rusia din 21 iulie 2014 pentru importul de fructe i legume din
ara noastr.
Gospodriile rneti precum i ntreprinderile specializate au fost puse ntr-o postur
jenant fa de ali parteneri externi dar i fa de consumatorii locali. A fost ca o palm dat ntregii
ri, cci suntem un stat agrar, iar producia de nalt calitate, modalitile de comercializare i
livrare la cel mai nalt nivel, trebuie s fie o prioritate a noastr. ntreprinderea dorete s ofere o
mn de ajutor prin fabricarea unor lzi din lemn, trainice, care vor servi clienilor minim 5 ani,
precum i alte servicii pe care vor fi detaliate la capitolele: politicile de marketing i planul de
aciune.
Acest plan de afaceri a fost elaborat pentru a estima posibilitile de deschidere a
acestei afaceri i de a stabili suma necesar ntreprinderii, estimarea cheltuielilor i prognozarea
veniturilor intru demontrarea eficienii i profitabilitii activitii noastre.
ntreprindereaUniLzi din punctul de vedere a materiei prime- lemnul,va fi localizat
n vecintatea depozitelor de copaci defriai legal, ntr-o zon favorabil din centrul rii, astfel
vom reduce cheltuielile de livrare a meteriei prime, iar costul livrrii produsului nostru finit- lzile,
se va efectua 50% la 50% (client-ntreprindere).
Gama de produse inclus nu va fi att de larg, vom oferi lzi de diferite volume, materia
nerecuperabil n procesul nostru de activitate o vom oferi drept materie prima pentru furnizorii de
biocombustibil, iar din cea recuperabil vom confeciona palete care 70% vor fi oferite colilor,
grdiniilor per dezvoltare general, iar 30% vor fi vndute.
Unul din punctele forte ale ntreprinderii vor fi serviciile prestate clienilor fideli, precum
i celor care vin la recomandarea clienilor anteriori, cum ar fi servicii de reparare a lzilor, livrarea,
personalizarea .a.
ntruct cererea la produsul nostru, va fi o cerere sezonier, procesul de productie va avea loc n
cealalt perioad a anului, astfel nct, din iulie- august pn n octombrie ntreprinderea s se
bazeze pe desfacearea/ vinderea produsului.
Ce ine de preuri, acestea vor fi stabilite astfel nct s nu le depeasc pe cele ale
concurenilor, dar, totodat, s permit obinerea unui profit, lund n calcul toate cheltuielile i s
fie accesibile pentru clieni.

Echipa ntreprinderii pentru realizarea obiectivului va implica instruirea

personalul n modalitatea de producere, inut (echipament special) comportament i eticheta
personalului ce se va ocupa cu vnzarea produsului.
n urma calculelor efectuate, s-a stabilit faptul c suma de 350 000 lei va constitui
costul lansrii. Politica de preuri va permite i obinerea unui venit lunar mediu 50 625 lei i
respectiv profit lunar de aproximativ 4762 lei.
ntreprinderea i propune cteva obiective de baz:
Obiectiv pe termen lung
-

Crearea unei fabrici cunoscute de ctre productorii agricoli din ar

Obiective pe termen mediu i scurt

-

Crearea unei afaceri profitabile

Recuperarea invenstiiilor fcute ntr-un orizont de timp de maxim 3 ani.

Factorii de succes care vor asigura realizarea obiectivelor vor fi calitatea produselor,

sortimentului de foarte bun calitate, serviciile-bonus, personalul amabil, care, n ansamblu va oferi
clienilor certitudinea unui serviciu deosebit.

I. DESCRIEREA AFACERII
1.1. Prezentarea afacerii
Ideea de afacere a ntreprinderii UniLzi SRL presupune confecionarea i
comercializarea de lzi pe piaa Republicii Moldova iar pe viitor realizarea produciei pe piaa
internaional. ntreprinderea se va axa pe confecionarea lzilor din: fii de lemn, din placaj, sau
din plci fibrolemnoase de cea mai nalt calitate. Lzile vor fi utilizate pentru transportarea de
fructe si legume din ara noastr n rile europene, precum i pe piaa autohton.
Forma organizatorico-juridic: compania va fi nregistrat ca SRL (societate cu
rspundere limitat) cu denumirea UniLzi. Va face parte din categoria ntreprinderilor mici, cu un
singur proprietar i 14 angajai. Capitalul social va constitui 350 000 lei.

1.2. Misiunea, scopul principal i obiectivele afacerii

Misiunea ntreprinderii este de a promova principalele caracteristici ale ambalajelor din
lemn: rezistenta buna la solicitari mecanice, la uzura, conductibilitate electric foarte mic, sunt
ecologice. Avantajele folosirii lemnului pentru confectionarea ambalajelor sunt protectia ridicata ce
o asigura produselor din interior si faptul ca ambalajele din lemn sunt refolosibile.
Scopul afacerii este de a crea ambalaje din lemn de cea mai nalt calitate astfel nct s devin cea
mai bun resurs de ambalare. Succesul nseamn 1%- inspiraie i 99%- transpiraie.
Obiectivele:

Atragerea de noi clieni ;

n mediu 50 clieni/zi n primul an de activitate;

mbuntirea constant a calitii produsului i prestrilor de serviciilor;

Dezvoltarea unei relaii de ncredere cu clienii, astfel nct promovarea ntreprinderii s se

realizeze n primul rnd prin recomandri;

Creterea anual a vnzrilor cu 15% n primii 3 ani.

1.3. Localizarea, factorii de succes

ntreprindereaUniLzi din punctul de vedere a materiei prime- lemnul,va fi
localizat n vecintatea depozitelor de copaci defriai legal, ntr-o zon favorabil din centrul rii,
astfel vom reduce cheltuielile de livrare a meteriei prime, iar costul livrarrii produsului nostru finitlzile, se va efectua 50% la 50% (client-ntreprindere).
ntreprinderea UniLzi va fi amplasat n s.Drgueni , r.Streni avnd o
clim favorabil i cteva depozite vechi care au nevoie doar de renovarea acoperiului . Avantajul
este -preul mic, fiind doar la 30 km distan de oraul Chiinu . Satul este nconjurat de livezi de
prune , mere i ha ntregi de vi-de-vie.

Factorii de success vor fi personalul bine instruit i amabil, calitatea nalt a produselor ,
sortimentul, serviciile de informare, de deservire, de livrare, reparare a produsului nostru,
imprimarea mrcii comerciala i logo-ul producatorului, precum i alte mesaje practice la dorina/
preferinele consumatorului.

II. PRODUSELE I SERVICIILE ACORDATE

Tipul activitii principale a ntreprinderii UniLzi SRL este comercializarea produselor i
prestarea serviciilor. Oferta ntreprinderii UniLzi (Anexa 1) este centrat pe un tip de produs,
Lzi din lemn (tradiionale, confecionate din sipci de lemn, din placaj sau din plci fibrolemnoase).
Se folosesc ca ambalaje secundare (lzile compartimentate pentru sticle, numite si navete), sau ca
ambalaje primare ( pentru legume i fructe). Asortimentul entitii va fi format din: lzi cu volumul
de 5kg, lzi cu volumul de 10kg i lzi cu volumul de 15kg.Un specific al ntreprinderii va fi modul
de deservire a clienilor fideli, acetea vor benificia de un set de reducerii, servicii gratuite, bonusuri
dup fiecare 3 operaii de procurare a produsului nostru.
Un aspect foarte important pentru atragerea clienilor i o metod foarte eficient de
promovarea produsului n rndurile agricultorilor, care este segmentul de baz vizat, este acordarea
serviciilor de reparare a produsului accidentat, personalizarea lzilor astfel contribuind la
promovarea clientului nostru pe piaa sa de desfacere i vom fi prima ntreprindere (printe
concurenii naionali) care va oferi ambalaj de acoperire a produciei plasate n lzile noastre
(clienilor care vor face comand de pn la 300 buc/lzi).
Personalul va fi instruit s recomande produsele dar i serviciile noastre, s le descrie, s
explice de ce sunt recomandate. Avantajele pentru clieni vor fi tocmai calitatea produselor prestate
precum i accentul deosebit pe fidelitatea creat ntre client- ntreprindere.

III. STRATEGIA DE MARKETING

3.1. Analiza pieei
Piaa agricol din Republica Moldova are n continuare un potenial destul de mare, n
condiiile n care numrul actual de productori agricoli este n continu cretere. Majoritatea au
nevoie de ambalaje pentru livrarea produselor ctre pieile sale de desfacere, ctre consumatori i
din acest aspect ntreprinderea noastr ntotdeauna va avea clieni.
Preurile ntreprinderii UniLzi vor fi un pic mai joase, dect preul mediu al acelorai
produse oferite de concurenii notri.
De la deschidere i pe parcursul ntregii activiti se va urmri pstrarea preurilor stabilite
din start i punerea accentului pe calitatea produselor i serviciilor oferite, fidelitate pentru a
menine o stabilitate n rndurile clientelei i plus la aceasta este tiut faptul c un client satisfcut
aduce cu el 10 noi.
n plus, n Republica Moldova la moment activeaz 12 ntreprinderi productoare de lzi.

Clientul de baz al unei ntreprinderii UniLzi are vrsta cuprins ntre 20 i 55 de ani,
ce activeaz n domeniul agricol, este productor, ce are nevoie de promovarea produsului su.

3.2. Clienii
Clienii ntreprinderii UniLzi sunt n procentaj predominant locuitorii satelor RM., au
vrsta cuprins ntre 20 i 55 de ani, muncitori, ce au n posesiune terenuri agricole, predispui s
mbunteasc imaginea personal printre productorii agricoli, de regul sunt persoanele care
apreciaz un serviciu de calitate, preul rezonabil i fidelitatea.
Traficul cel mai mare de clieni se prevede a se nregistra n sezolul de var-toamn, cnd are
loc colectarea roadei. n aceast perioad cel mai mare flux va avea loc n lunile iulie-septembrie.
Motivaiile de baz prin care se vor menine i atrage noi clieni vor fi urmtoarele:

Efectuarea comenzilor la distan, prin serviciul on-line;

Livrarea n orice col al rii,

Servicii de personalizare a lzilor;

Serviciile de reparare a produselor avariate;

Bonusuri, reduceri oferite clienilor fideli;

Mediu prielnic pentru schimbul de informaii, experien ntre clieni etc.

3.3. Concurenii
n RM exist mai multe companii care produc lzi din lemn iar n calitate de concureni de
baz vom avea DEMARC-Prim SRL, RIKIPAL, Zerghes, GrupBiz-SV SRL.
Acestea pe ling producia de lzi mai ofer i alte produse din lemn cum ar fi ui i
geamuri din lemn, cutii din lemn pentru transport i depozitare, lzi i cutii de ambalaj din lemn,
pliante, panouri din lemn compozit, i dispun de o clientel destul de mare i fidel. Cu toate
acestea preurile ct i nivelul calitii produsului formeaz puncte slabe care pot fi eficient
gestionate de ntreprinderea UniLazi n stabilirea unei strategii bune de marketing.
Tabelul 1.1. Analiza comparativ a concurenilor
Concurenii

Avantaje

RIKIPAL SRL

Asigur clientii cu ambalaje de calitate Preuri nalte i calitate

n termini stabilii i n cantitate
sczut a unor lzi.
necesar;
Comercializarea boxpaletelor-noi;
Activeaz de cca 15 ani;
Reconditionai la comand.
Se afla n apropiere de materie prim. Preuri nalte i calitate
sczut a unor lzi.

Zerghes SRL

Punctele slabe

Pentru pstrarea i lrgirea poziiei pe pia, ntreprinderea va adopta o strategie ndreptat spre:
ridicarea calitii produsului;
lrgirea sortimentului produsului n decurs de civa ani;
stabilirea unii pre convenabil pentru productorii agricoli.

3.4. Politica preurilor

Graie preurilor mici la materia prim, ntreprinderea ncadrat n aa tip de activitate
economic are un grad mediu de flexibilitate n stabilirea preurilor, care, n primul rnd depind de
aspiraiile ntreprinztorului.
Sursele principale de profit sunt: lzile, paletele, materia nerecuperabil i serviciile oferite.
Tabelul 1.2. Preurile
Produsul/serviciul

Unit.

Preul, lei

1.

Lzi 5kg

Buc

2.

Lzi 10kg

Buc

3.

Lzi 15kg

Buc

12

4.

Palete

Buc

15

5.

Personalizarea lzilor

Buc

15

6.

Repararea lzilor

Buc

50% din costul lzii

7.

Livrarea

Km

15

8.

Materia nerecuperabil

Kg

9.

Excursii

Nr

500

3.5. Activitile de desfacere

ntreprinderea UniLazi SRL va reprezenta o afacere n domeniul agricol. n cadrul
ntreprinderii se va desfura i activitatea de producere a lzilor i oferirea serviciilor de deservire.
Pentru desfurarea procesului de producie se vor parcurge urmtoarele etape:
1. Aprovizionarea cu materie prim necesar- lemnul.
2. Prelucrarea lemnului (tierea, felierea, lefuirea).
3.Uscarea timp de 4 ore n cuptor.
4. Prelucrarea fiilor.
5. Tierea i modelarea fiilor.

Pentru a efectua toate aceste activiti va fi nevoie de un cuptor cu capacitatea de uscare a

5m3 de lemn prelucrat, ghiuletin de tiat in lime, lefuitor, stapler.
n procesul deservirii va avea loc interaciunea direct cu clientul, vnztorii fiind instruii
de ctre administratorul ntreprinderii cum s interacioneze i ce comportament s adopte n relaia
cu clientul, astfel nct s obin satisfacie maxim n colaborarea cu noi.
Tabelul 1.3. Partenerii de baz
Denumirea
partenerului

Volumul
de achiziii

Acorduri

Preuri i %
reducere

Condiiile de
achitare

Periodicitatea
livrrii

Biomasa SRL

38250 lei

Contract

5lei/ kg
Reducere
dupa 3 ani
de
colaborare

Avans

La comanda

3.6. Promovarea
Promovarea, amplasarea si mprire.
Metoda de promovare
1. Panou publicitar la intrarea
n Piaa Central a
Chiinului

Preul/cheltuieli (lei)

300

2. Cri de vizit

Efectul (Rezultatul ateptat)

Va atrage atenia lumii i i va informa
despre produsul prestat de noi.
Vor informa clienii despre produsul oferit.

200
3. Publicitate de la cumprtorii
satisfcui
4. Reduceri clienilor
permaneni.

Cumprtorii satisfcui vor reclama

produsul nostru rudelor, prietenilor.
Se va mri numrul clienilor permaneni.

5. Publicitate la radio

0
1000

6. Publicitate la televizor

2000

7. Lipirea publicitii n opririle

transportului public

500

Asculttorii de radio vor primi informaii

despre lzile ecologice pentru fructe i
legume.
Va atrage atenia cumprtorilor poteniali
cu simplitatea ei.
Locuitorii care ateapt autobuzul pentru ai ucide timpul vor citi publicitile lipite,
astfel se poate mri numrul potenial de
cumprtori.

Metoda realizrii
Planificm s folosim toate metodele posibile de realizare!
Pornind de la o simpl realizare a bucilor pentru locuitori i mai trziu pentru angricultori
i gospodarii rneti! Vnzarea va fi efectuat direct din fabrica de lzi. Se planific
vnzarea n pieile oraelor localizate n centru rii precum i n magazinele cu tematic
agricol.
n primul an de activitate ntreprinderea planific s investeasc n publicitate pn la 3%
din profitul brut. Aceast cifr nu se va schimba n urmtorii doi ani.

IV. MANAGEMENTUL I PERSONALUL

Lund n calcul amploarea ntreprinderii se va angaja un contabil, un administrator al
fabricii, ef al departamentului de producie, 4muncitori- lemnari, 3 hamali,3 vnztori, 1 ofer, 1
paznic. Deci, cu tot cu directorul ntreprinderii, n cadrul afacerii vor activa 14 salariai.

Directorul va fi responsabil de activitatea n ansamblu a fabricii, va duce tratativele

cu furnizorii i clienii parteneri, va fi mereu la curent cu situaia i relaiile dintre

angajai i va interveni n situaiile necesare.

Funcia ef al departamentului de producie presupune supravegherea activitii
muncitorilor per ansamblu. El verific calitatea sarcinilor pe care le efectueaz
personalul subordonat. Trebuie s instruiasc i s motiveze personalul. Primete i

recepioneaz mrfurile.
Contabilul se subordoneaz doar directorului i duce contabilitatea ntreprinderii.
Lemnarul execut ntreg procesul de producere a lzilor, este responsabil de

calitatea produselor finite, are grij de utilaj.

Hamalul deservete clienii. Gestioneaz zilnic stocul de produse, este responsabil

de a se aproviziona cu cantitatea necesar de lzi.

Vnztorul trebuie s ntmpine clienii, s-i consulte n alegerea produsului dorit,
s propun combinaiile cele mai reuite. S-i deserveasc , s ofere nota de plat,
s opereze cu aparatul de cas i s zmbeasc!

Fig.1. Organigrama ntreprinderii TriodorSRL

Director
general

4 Lemnari

Contabil

ef
departamentul
ui de
producie

3 Hamali

3 Vnztori

1 ofer

1 Paznic

Programul de recrutare i verificare a personalului va derula conform precizrilor din

planul operaional. Recrutarea se va efectua direct de ctre director. Prima persoan angajat va fi
contabilul, cci directorul va exercita i funcia de administrator, acesta din urm se va implica n
angajarea personalului operaional. Personalul va fi angajat cu carte de munc, remunerarea se va
face prin salariu flexibil i se vor acorda prime la diverse evenimente sau pentru merite. Salariile
nete vor fi :
Tabelul 1.4. Structura de personal i contribuiile lunare la salariu
Poziia

Num
-rul

Forma de
salarizare

Salariul
maxim, lei

1.Director/
administrator
2.Contabil
3. Lemnar
4.Hamal
5. ofer
6.Paznic
7.Vnztori
Fondul de salarizare
maxim

Variat

8000

1
4
3
1
1
3

Variat
Variat
Variat
Variat
Variat
Variat

4500
5500
3000
3500
3500
3000
53500,00

Salariaii vor fi motivai prin prime, la orice eveniment sau srbtoare vor fi implicai toi
angajaii. Periodic vor fi instruii i li se vor organiza cursuri de perfecionare.

V. PLANUL OPERAIONAL

Procesul tehnologic este urmtorul: lemnarul pregtete lemnul, confecioneaz lada, hamalul o
transport la depozit i deservete clientul, vnztorul ia comanda, oferul ofer serviciul de livrare,
paznitul supravegheaz ntreprinderea pe timp de noapte.

Tabelul 1.5. Determinarea uzurii mijloacelor fixe

Denumirea
mijloacelor fixe

Valoarea
mijloacelor fixe
(Vf)

Durata de
funcionare util
a activelor (ani)

Norma de
uzur (Nu)

Uzura calculat
(Uf)

Nu = (1/Df) x
100%

UF= (Vf x Nu)/100

Cuptorul

72000

12,5

9000

Feliatorul

36000

12,5

4500

Vehicolul

180000

10

10

18000

VI. RISCURILE ASOCIATE

Managementul va ncheia o poli de asigurare mpotriva incendiilor precum i asigurarea
auto.
Apariia unor noi concureni n vecintatea ntreprinderii este cotat la minimum. Din acest
motiv se va pune accent pe fidelitatea clienilor, prin programe speciale, carduri de reducere, mici
surprize pentru cei fideli etc.
Se va evita la maxim rotaia mare a personalului. Acesta va fi motivat i pe lng salarii, vor
beneficia i de bonusuri n funcie de performan sau evenimente speciale. Administratorul fabricii
va elabora programe de motivare (implicarea tuturor salariailor n activitatea firmei,
responsabilizarea lor, bonusarea lor). Responsabilul va beneficia anual de un bonus format dintr-un
procentaj din volumul vnzrilor realizate.

VII. PLANUL DE IMPLEMENTARE

Tabelul 1.6. Planul de implementare
Descrierea activitii
1
1. nfiinarea firmei cu toate
documentele legale necesare;
2. Elaborarea planului de afaceri
pentru obinerea unui mprumut
bancar;
2. Procurarea unui imobil i
amenajarea acestuia;
3. Achiziia echipamentelor necesare;
4. Instalarea tuturor softurilor pe
calculator, conexiunile la internet i de
telefonie.
5. Angajarea personalului;
6. Instruirea personalului
7. Stabilirea i revizuirea
nomenclatorului de produse oferite i
serviciile oferite cu angajaii;
8. Stabilirea relaiilor cu furnizorii;
9. Promovarea prin intermediul
panourilor publicitare etc.;
10. Deschiderea oficial a
ntreprinderii;
12. nceperea activitii propriu- zise:
promovarea produselor, cutarea de
noi clieni, ncheierea contractelor.

Perioad propus de implementare

4
5
6 7
8
9
10
+
+

11

12

+
+
+
+
+
+

+
+
+
+
+

+
+

+
+

VIII. PROGNOZELE FINANCIARE

Necesitile financiare totale i destinaia acestora

Nr
1

Specificare
Iniierea afacerii

Surse proprii, lei

350000

CREDIT, lei

Suma total, lei

350000

Total
Total
Anul 1 (lunar)

Prognoza
veniturilor

anul 2

Anul 3

1 an
1

10

11

12

Lzi 15kg
-

cantitatea

600

600

1000

1200

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

800

16800

21000

23000

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

7200

7200

12000

14400

21600

21600

21600

21600

21600

21600

21600

9600

201600

252000

276000

- preul
Total Produsul 1

Lzi 10kg
-

cantitatea

preul
Total Produsul 2

600

600

1000

1200

1650

1650

1650

1650

1650

1650

1650

650

15600

18000

20000

4800

4800

8000

9600

13200

13200

13200

13200

13200

13200

13200

5200

124800

144000

160000

Lzi 5kg
-

cantitatea

400

400

600

700

800

1200

1600

1600

1600

1600

1600

1200

preul

Total Produsul 3

2400

2400

3600

4200

4000

6000

8000

8000

8000

8000

8000

6000

13300

18000

21000

5,5

5,5

68600

99000

115500

Palete
-

cantitatea

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1200

1500

1800

preul

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

Total Produsul 4

1500

1500

1500

1500

1500

1500

1500

1500

1500

1500

1500

1500

18000

22500

27000

16

Excursii
-

cantitatea

10

10

10

10

10

79

80

85

preul

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

Total Serviciu

1500

1500

1500

5000

5000

2500

2500

2500

5000

5000

5000

2500

39500

40000

42500

Materia nerecuperabil
-

cantitatea

900

900

900

900

900

450

450

450

450

450

450

450

7650

10000

15000

preul

Total Produsul 6

4500

4500

4500

4500

4500

2250

2250

2250

2250

2250

2250

2250

38250

50000

75000

Total Produse

21900

21900

31100

39200

49800

47050

49050

49050

49050

49050

49050

24550

490750

607500

696000

Prognoza cheltuielilor

Anul 1

Anul 2

Anul 3

Salarii, inclusiv AS, AM

311500

379500

413100

Materie prima/materiale

58038,75

75075

95000

Uzura

31500

31500

31500

Energie electrica

36000

40000

50000

Telefon

6000

8000

9000

Publicitate

4000

4000

4000

Alte cheltuieli

4000

4500

5000

505038,75

542575

607600

Total

17

Prognoza privind profit i pierderi

Total 1 an

Total anul 2

Total anul 3

1. Venituri

490 750

607 500

696 000

2. Cheltuieli

505 038,75

542 575

607 600

3. Profit net

Nu obin profit (-14288,75)

57 134

77 792

Fluxul mijloacelor bneti

Anul 2
-14288,75
A. Mijloace bneti la nceputul perioadei

NCASRI

Venituri din vnzri

567 500

B. Total NCASRI

607 500

C. Total PLI

542 575
18

42 845,25

D. Mijloace bneti la sfritul perioadei

ANEXE
Anexa 1
Nomenclatorul produselor:
Sortimentul de lzi:
UniLzi -5kg
UniLzi -10kg
UniLzi -15kg
Palete:
UniPalete( tradiional)

19