ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA

Catedra,,Banci si Burse de Valori’’

Privind practica de productie

(BC,,Eximbank’’S.A)
al studentului grupa BBV-226
Stavila Dmitri

Coordonator de la catedra

Coordonator de la banca
Seful sectiei de
Atragerea si plasarea resurselor
Pavel Ababii
 Cisinau 2005

PLANUL:

Capitolul I. Statutul, structura băncii comerciale pe acţiuni , funcţiile secţiilor

şi serviciilor-3-16
1.1.Caracteristica generala a BC „Eximbank’”S.A
1.2.Produse şi servicii

Capitolul II. Resursele băncii şi activitatea privind atragerile lor-16-21

2.1. Capitalul băncii
2.2. Depozitele

Capitolul III. Organizarea operaţiunilor de creditare-21-24

3.1. Procedura de creditare a persoanelor fizice şi juridice

Capitolul IV. Organizarea operaţiunilor de decontare-24-27

4.1. Esenţa operaţiunii de decontare
4.2. Decontări prin virament
4.3. Decontări prin cecuri
4.4. Decontări prin carduri

Capitolul V. Organizarea operaţiunilor valutare-27-28

5.1. Decontări internaţionale
5.2. Case de schimb valutar

Capitolul VI. Organizarea operaţiunilor de factoring, leasing, trust-28-32

6.1. Factoring
6.2. Leasing
6.3. Operaţiuni de trust
6.4.
Capitolul VII. Organizarea operaţiunilor cu hîrtii de valoare.-32-34
7.1. Operatiuni cu valorile mobiliare
7.2. Operatiuni cu hirtii de valoare de stat(HVS)
7.3. Operatiuni cu hirtii de valoare corporative(HVC)

Capitolul VIII. Organizarea operaţiunilor de casă-34-36

8.1. Organizarea casieriei
8.2. Operaţiunile de plată
8.3. Operaţiuni de încasare

Capitolul IX. Bilanţul băncii şi principiile alcătuirii lui-36-

9.1. Analiza economico financiară a BC”Eximbank”S.A

Încheiere
2
Bibliografie
Anexe

Capitolul I

1.1.Caracteristica generala a BC „Eximbank” SA

B.C. "EXIMBANK" S.A. a fost înfiinţată prin decretul nr. 4 din 10 ianuarie 1994 al
Preşedintelui Republicii Moldova în baza secţiei moldoveneşti a fostei bănci a URSS
"Vneşeconombanc", transformată ulterior în direcţia pentru operaţiuni valutare a Băncii
Naţionale a Moldovei.

Data oficială de constituire a băncii este considerată 29 aprilie 1994 – ziua obţinerii
autorizaţiei (nr. 71) de la Banca Naţională a Moldovei.

Încă de la debutul activităţii sale banca şi-a trasat obiectivele principale – lărgirea
spectrului de servicii prestate şi îmbunătăţirea calităţii lor, care au contribuit substanţial
la majorarea numărului de clienţi, respectiv, de la 1004 până la 25 029 clienţi (datele de
la finele lunii noiembrie 2004).

Printre clienţii băncii există un număr impunător de lideri în businessul din diferite ramuri
ale economiei, precum şi reprezentanţe ale unor organizaţii internaţionale şi ambasade
ale unor state străine.

În prezent, pe lângă pachetul tradiţional de servicii bancare (operaţiuni de casă şi de

decontare, credite, deschiderea şi deservirea conturilor de depozit, operaţiuni cu hârtii de
valoare), banca oferă servicii şi produse bancare de tehnologii înalte, precum operaţiuni
cu carduri bancare ("MasterCard International" şi "VISA International") şi produse bazate
pe tehnologii IP (Internet-banking "EXIMBANK-ONLINE", acces оnline la conturile de
card).

B.C. “EXIMBANK” S.A. este unul din participanţii Fondului de garantare a depozitelor în
sistemul bancar, constituit în conformitate cu Legea nr.575-XV din 26.12.2003 “Privind
garantarea depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar”.

. Extensiunile teritoriale, care reprezintă o posibilitate excepţională de difuzare a

serviciilor şi produselor bancare, oferă posibilităţi de deservire a clienţilor în oraşele
Comrat, Ungheni, Cahul, Soroca, Orhei, Căuşeni, Hînceşti şi Cimişlia.

La momentul actual banca are o reţea de subdiviziuni, precum: Sediul central, 8 filiale şi
40 reprezentanţe în întreaga republică şi în capitală.

3
 1.2 Produse si servicii
Pentru persoanele fizice sunt oferite urmatoarele servicii

1. Depozite
B.C. "Eximbank" S.A. propune un spectru larg de depozite, care pot fi deschise în lei moldoveneşti,
dolari SUA şi EURO.

Depozitele sînt garantate conform Legii № 575-XV din 26.12.2003 “Privind

garantarea depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar”.

Depozite curente de la 1 lună până la 36 luni, сu rata anuală a dobâzii

simplă ( în lei moldoveneşti, dolari SUA şi EURO)

• Suma minimă a depozitului - fără limită.

• Achitarea dobânzii lunar.

Termenul depozitului
Valuta 1 lună 3 luni 6 luni 9 luni 12 luni 24 luni 36 luni
depozitului Rată anuală
Rată anuală fixă
flotantă
MDL 5 15 15,5 15,7 16 16,5 17
dolari SUA 1 5,5 7 7,5 8 7 7,5
EURO 1 5 6 6,5 7,5 6 6,5

Depozit “Universal” cu drept de completare şi ridicare ( în lei

moldoveneşti, dolari SUA şi EURO)

Rata anuală a dobânzii fixă

• Suma minimă a depozitului - 5 000 lei, 500 dolari SUA, 500 EURO.
• Suma minimă de completare/ridicare - 500 lei, 100 dolari SUA, 100 EURO.
• Termenul depozitului 6 şi 12 luni.
• Achitarea dobânzii lunar sau capitalizarea.

Rata anuală a dobânzii

Valuta depozitului
6 luni 12 luni
MDL 13 14
dolari SUA 4 5
EURO 3 4

Depozite cu completare (în lei moldoveneşti, dolari SUA şi EURO)

4
Rata anuală a dobânzii fixă.

• Suma minimă a depozitului - 1000 lei, 500 dolari SUA, 500 EURO.
• Termenul depozitului 6 luni şi 12 luni.
• Suma minimă de completare - 500 lei, 50 dolari SUA, 50 EURO. Posibilitatea
completării contului în primele 4 luni la depozitele pe termen 6 luni şi în primele 9
luni la depozitele pe termen 12 luni.
• Achitarea dobânzii trimestrial.

Rata anuală a dobânzii

Valuta depozitului
6 luni 12 luni
MDL 14 15
dolari SUA 5 6
EURO 4 5

Depozit pentru pensionari (în lei moldoveneşti)

Rata anuală a dobânzii fixă.

• Suma minimă a depozitului –1000 lei.

• Termenul depozitului 12 luni.
• Achitarea dobânzii lunar.
• Posibilitatea completării contului în primele 9 luni.

Suma minimă de
Suma minimă a depozitului Rata anuală a dobânzii
completare
1000 lei 500 lei 16,5

În cazul retragerii înainte de termen de către deponent a mijloacelor băneşti

depuse:

- în conturile de depozit cu rata dobânzii fixe, Banca nu calculează dobânzi. Concomitent,

dobânzile achitate anterior sunt reţinute din suma depozitului;

- în conturile de depozit cu rata dobânzii flotantă, Banca calculează dobânzi aferente

conform dobânzilor la cerere, valabile în bancă la momentul rezilierii contractului.
Concomitent, dobânzile achitate anterior sunt reţinute din suma depozitului.

Actele necesare pentru deschiderea depozitului:

1.Buletin de identitate (paşaport) sau carnet de pensionar (pentru deschiderea

depozitului de pensionar)

2.Copia buletinului de identitate (paşaport) sau carnetului de pensionar (pentru

deschiderea depozitului de pensionar).

Puteţi deschide depozite în următoarele

2.Transferuri valutare

5
-Transferuri bancare
B.C. "Eximbank" S.A. efectuează transferuri în valută străină cu sau fără deschiderea
contului curent în valută străină.
Reţeaua dezvoltată de bănci corespondente oferă posibilitatea de a efectua rapid şi sigur
transferuri internaţionale în orice ţară a lumii în decurs de 1-2 zile bancare.

Transferul mijloacelor băneşti peste hotarele ţării

Pentru efectuarea transferurilor este necesar:

 să prezentaţi buletinul de identitate;
 să indicaţi datele Beneficiarului (numele, prenumele sau denumirea persoanei juridice, adresa, ţara);
 să indicaţi rechizitele bancare (numărul contului Beneficiarului; denumirea, adresa, codul SWIFT al
băncii beneficiarului).

Restricţii impuse de legislaţia RM la suma transferului:

Pentru rezidenţi:
- până la 500 dolari SUA (sau echivalentul lor) poate fi efectuat transferul în favoarea
unei persoane fizice - rezidente, care se află temporar peste hotare, a unei persoane
fizice - nerezidente sau a unei persoane juridice - nerezidente fără prezentarea la bancă
a documentelor ce confirmă provenienţa valutei;
- de la 500 până la 1000 dolari SUA (sau echivalentul lor)poate fi efectuat transferul în
favoarea unei persoane fizice nerezidente, precum şi în favoarea unei persoane fizice -
rezidente, ce se află temporar peste hotarele ţării, prezentând la bancă originalul
documentelor confirmative (declaraţia vamală de introducere a valutei străine în R.
Moldova sau permisiunea de scoatere a valutei străine peste hotare, eliberată de una din
băncile autorizate din R. Moldova sau de BNM);
- dacă transferul se efectuează în favoarea unei persoane juridice -nerezidente în sumă
de peste 500 dolari SUA (sau echivalentul lor), atunci este obligatoriu de a prezenta
documente (contract, invoice - în original), care confirmă necesitatea efectuării
transferului şi conţin date despre suma transferului. Suma transferului nu poate depăşi
suma indicată în documentele menţionate;
- peste 1000 dolari SUA (sau echivalentul în altă valută) poate fi efectuat transferul unic
doar în favoarea rudelor (părinţi, copii, soţ, frate, soră, bunici, nepoţi). În acest caz este
necesar de a prezenta la bancă pe lângă documentele confirmative de provenienţă a
valutei şi actele ce atestă gradul de rudenie(originalul şi copia).

Pentru nerezidenţi:
- dacă transferul este efectuat de către persoane fizice- nerezidente, indiferent de suma
transferului, trebuie să fie prezentate la bancă documente ce confirmă provenienţa
banilor (declaraţia vamală sau permisiunea de scoatere a valutei din ţară, eliberată de
una din băncile autorizate din RM sau de BNM).

Pentru a primi transferuri de peste hotare

- fără deschiderea contului bancar

Expeditorul trebuie să indice următoarele rechizite bancare la efectuarea
transferului:
- în dolari SUA (USD);
- în EURO (EUR);
- în ruble ruseşti (RUB);
- în lei româneşti (RON).

în contul curent la bancă

Expeditorul trebuie să indice în rechizitele bancare sus-menţionate numărul contului
curent al beneficiarului, în locul contului 279400000

6
-Transferuri prin WesternUnion

B.C. "Eximbank" S.A. prestează servicii de expediere şi încasare a mijloacelor băneşti

prin intermediul sistemului de plăţi rapide Western Union.
Sistemul Western Union – este un sistem cu peste 212 000 puncte de deservire în 195
ţări ale lumii, presupunând cheltuieli minime, fiind rapid şi sigur.
Transferul de mijloace băneşti se efectuează în decursul a 5 minute.

Valuta transferului şi achitarea comisioanelor

Expedierea şi primirea transferurilor pot fi efectuate în dolari SUA şi Euro. Comisionul
pentru efectuarea transferului se achită doar de către Expeditor.

Pentru a primi bani prin sistemul Western Union:

Trebuie să completaţi un formular special, în care veţi indica numele complet al
Expeditorului transferului, codul din zece cifre, suma transferului, ţara, din care a fost
expediat transferul şi răspunsul corect la întrebarea de control (dacă expeditorul a inclus
această întrebare în transfer), precum şi să prezentaţi actul de identitate.

Pentru expedierea banilor prin sistemul Western Union:

Trebuie să completaţi un formular special, în care veţi indica numele complet al
beneficiarului, suma transferului, oraşul şi ţara destinatarului, să prezentaţi actul de
identitate. De asemenea, trebuie să comunicaţi beneficiarului codul din zece cifre.

Comisioanele pentru expedierea mijloacelor băneşti din Republica Moldova

Tarif
Suma transferului
Dolari SUA EURO
până la 50,00 13.00 7.00
50,01-100,00 15.00 9.00
100,01-200,00 22.00 15.00
200,01-300,00 29.00 22.00
300,01-400,00 34.00 27.00
400,01-500,00 40.00 30.00
500,01-750,00 45.00 34.00
750,01-1.000,00 50.00 39.00
1.000,01-1.500,00 75.00 55.00
1.500,01-1.750,00 80.00 65.00
1.750,01-2.000,00 90.00 75.00
2.000,01-2.500,00 110.00 89.00
2.500,01-3.000,00 120.00 109.00

Restricţii impuse de legislaţia R. Moldova la transferurile în valută străină:

Pentru rezidenţi
– până la 500 dolari SUA (sau echivalentul acestei sume în EURO) pot fi efectuate
transferuri fără prezentarea la bancă a documentelor ce confirmă provenienţa valutei;
- de la 500 până la 1000 dolari SUA (sau echivalentul acestei sume în EURO) poate fi
efectuat transferul în favoarea unei persoane fizice nerezidente, precum şi în favoarea
unei persoane fizice - rezidente, ce se află temporar peste hotarele ţării, prezentând la
bancă originalul documentelor confirmative (declaraţia vamală de introducere a valutei
străine în R. Moldova sau permisiunea de scoatere a valutei străine peste hotare,
eliberată de una din băncile autorizate din R. Moldova sau de BNM);
- peste 1000 dolari SUA (sau echivalentul acestei sume în EURO) poate fi efectuat

7
transferul unic doar in favoarea rudelor (părinţi, copii, soţ, frate, soră, bunici, nepoţi). În
acest caz este necesar de a prezenta la bancă pe lângă documentele confirmative de
provenienţă a valutei şi actele ce atestă gradul de rudenie (originalul şi copia).

Pentru nerezidenţi
- dacă transferul este efectuat de către o persoană fizică nerezidentă, indiferent de suma
transferului, trebuie să fie prezentate la bancă documente ce confirmă provenienţa
banilor (declaraţia vamală sau permisiunea de scoatere a valutei din ţară, eliberată de
una din băncile autorizate din RM sau de BNM).

3.Credite de consum
În cadrul creditării de consum B.C. "Eximbank" S.A. oferă posibilitatea de achiziţionare
bunurilor în următoarele magazine şi saloane:

• electrocasnice: reţeaua de magazine “Alina Electronic” ( Î.M. "Elegoods" S.R.L.),

supermarketul “Bomba”("Exoil- Grup" S.R.L.), “Casa Mobilei” S.A., Casa de comerţ
“Stejaur Market”S.A.;
• mobilă: Casa de comerţ “Stejaur Market” S.A. şi “Casa Mobilei” S.A.;
• computere şi tehnică de birou: “INTEXNAUCA” S.A.;
• materiale de construcţie şi sisteme de încălzire: magazinul - salon
“Technodesign” (“Cheia Alba” S.A.);
• autoturizme şi tehnică agricolă: “PEUGEOT” (“Olmosdon Plus”S.R.L.),“ИЖ”,
“МАЗ” şi a. (“Auto-Present ” S.A.)

Condiţiile creditării:

• Creditul se întocmeşte pe bază fidejusiunii companiei, în care activează

Împrumutatul, sau gaj.
• Rata dobânzii - de la 0 % până 32% în dependenţa de proiect
• Durata creditului - de la 6 până la 24 luini
• Suma creditulu i- până la 75% din preţul bunului achiziţionat
• Rambursarea creditului - lunar, în rate egale conform graficului stabilit

4.Operatiuni cu cecuri
B.C. "Eximbank" S.A. efectuează următoarele operaţiuni cu cecuri de călătorie şi
nominative:

Оperaţiuni cu cecuri de călătorie:

• Eliberarea valutei în numerar;

• Vânzarea cecurilor de călătorie;
• Eliberarea numerarului în baza cecurilor procurate anterior la bancă.

Оperaţiuni cu cecuri nominative:

• Primirea cecurilor nominative la incaso.

Avantajele oferite de plăţile realizate cu cecuri:

• Dispare necesitatea de a lua cu sine sume mari în numerar;

• Cecurile pot fi transformate în bani în numerar oriunde în lume;
8
 • Cecurile de călătorie sunt acceptate ca instrument de plată în hoteluri, restaurante
şi magazine din numeroase ţări ale lumii;
• Cecurile nefolosite pot fi schimbate în caz de necesitate în bani în numerar.

5.Arenda casetelor de valori

B.C. "Eximbank" S.А. oferă persoanelor fizice arenda casetelor de valori pentru păstrarea
obiectelor de valoare, documente, a hârtii de valoare şi a suporturilor electronice de
informaţii.

Condiţiile de arendă:

• Nu se cere gir pentru cheie;

• Perfectarea rapidă a contractului, în decurs de 15 мinute.

Pentru facilitarea păstrării valorilor, puteţi folosi casete de următoarele dimensiuni:

15x35 см, 25x35 см, 35x35 cм, 55x35 см

6.Achitarea serviciilor
B.C. "EXIMBANK" S.A. efectuează încasări ale plăţilor pentru serviciile prestate de
următoarele organizaţii:

• Î.S. “INFOCOM”;
• “Chişinău-Gaz” SRL;
• “MOLDTELECOM” S.A.;
• “Apă – Canal Chişinău” S.A.;
• Î.С.S. “RE Chişinău” S.A.;
• Î.С.S. “Red Sud”;
• Î.C.S.“RED Centru”;
• "SUN COMMUNICATION” S.R.L. (Sun TV);
• “Exim – Asint S.A.;
• “MOLDCELL” S.A.;
• “INFOSAPR” S.A.;
• Î.M. “Regia Autosalubritate”;
• Î.M. “Warsita – MS” S.R.L.;
• “Centrul Naţional de Termenologie”;
• “Departamentul Tehnologii Informaţionale”;
• “Departamentul Statistică şi Sociologie” ;
• plăţi în beneficiul Bujetului de Stat şi a unităţilor administrativ - teritoriale.

Vă puteţi expedia în regim de urgenţă documente sau cutii prin intermediul serviciilor de
curier "TNT", "DHL" sau "UPS".

Pentru persoanele juridice sunt oferite urmatoarele servicii

1.Deschiderea contului

Pentru deschiderea conturilor curente la B.C. "EXIMBANK" S.A. trebuie să fie

prezentate următoarele documente:

Pentru rezidenţi:
9
1. cererea de deschidere a contului;
2. fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, legalizată notarial - 2
exemplare;
3. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului recunoscut ca
atare;
4. extrasul din Registrul de stat al întreprinderilor şi organizaţiilor, eliberat de Camera
Înregistrării de Stat a Departamentului Tehnologii Informaţionale;
5. copia actului de identitate al persoanei care prezintă documentele pentru deschiderea
contului.

Pentru organizaţiilor obşteşti:

1. cererea de deschidere a contului;

2. fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, legalizată notarial - 2
exemplare;
3. copia documentului ce confirmă înregistrarea de stat sau copia actului normativ prin
care se aprobă regulamentul sau statutul persoanei juridice;
4. copia documentelor de constituire (regulament, statut etc.);
5. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului recunoscut ca
atare;
6. copia actului de identitate al persoanei care prezintă documentele pentru deschiderea
contului.

Notă:
Pentru a deschide un cont filialelor, reprezentanţelor sau altor subdiviziuni sructurale ale
persoanelor juridice rezidente, care conform legislaţiei RM pot avea conturi, pe lîngă
documentele prevăzute mai sus, se prezintă demersul persoanei juridice privind
deschiderea contului, în care se indică lista operaţiunilor autorizate spre efectuarea în/din
acest cont către subdiviziunea respectivă şi sediul acesteia.

Pentru nerezidenţi:

1. cererea de deschidere a contului;

2. fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, legalizată notarial - 2
exemplare;
3. copia documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice
nerezidente în ţara de provenienţă conform legislaţiei în vigoare a ţării de reşedinţă;
4. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului recunoscut ca
atare;
5. copia documentelor de constituire (act constitutiv, statut, regulament etc.);
6. copia actului de identitate al persoanei care prezintă documentele pentru deschiderea
contului.

Notă:
a)Persoanele juridice nerezidente, care nu au obligaţii fiscale şi/sau obiecte impozabile
pe teritoriul Republicii Moldova, pentru a deschide un cont curent prezintă suplimentar la
documentele indicate cu excepţia p.p. 3) şi 4) informaţia despre lipsa obligaţiilor fiscale
şi/sau a obiectului impozabil pe teritoriul Republicii Moldova;
b)Fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, indicată în punctul 2 poate fi
întocmită în străinătate, legalizată notarial;
c) Documentele întocmite de către sau cu participarea autorităţilor competente din
statele străine, ulterior, se legalizează la Ambasada Republicii Moldova acreditată pentru
ţara respectivă, sau, cu titlu de excepţie, la Direcţia Generală Consulară a Ministerului
Afacerilor Externe a Republicii Moldova. Documentele prezentate de către persoane-
nerezidente, întocmite în limbi străine, se prezintă în traducere în limba de stat legalizată
conform legislaţiei în vigoare a Republicii Moldova.

10
Misiunile diplomatice, oficiile consulare şi reprezentanţele organizaţiilor
internaţionale, care sînt acreditate de către Ministerul Afacerilor Externe al Republicii
Moldova, prezintă următoarele documente:

1. cererea de deschidere a contului;

2. fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei fără legalizare notarială, al cărui
model poate fi determinat de către părţi de sine stătător;
3. confirmarea de către Ministerului Afacerilor Externe al Republicii Moldova despre
activitatea lor pe teritoriul Republicii Moldova;
4. copia legitimaţiei de acreditare, în care este semnătura titularului, eliberată de către
Ministerul Afacerilor Externe al Republicii Moldova membrului misiunii, oficiului consular
sau reprezentanţei organizaţiei internaţionale.

Pentru deschiderea conturilor provizorii la B.C. "EXIMBANK" S.A. trebuie să fie

prezentate următoarele documente:

1. cererea de deschidere a contului;

2. certificatul constatator eliberat de către Camera înregistrării de Stat a
Departamentului Tehnologii Informaţionale;
3. hotărîrea privind emisiunea valorilor mobiliare (la înfiinţarea societăţii pe acţiuni);
4.copia actului de identitate al persoanei care prezintă documentele pentru deschiderea
contului.

Nota:
Pentru a deschide un cont provizoriu, la efectuarea emisiunii publice de valori mobiliare a
unei întreprinderi care deja funcţionează, se prezintă următoarele documente:

1. cererea de deschidere a contului;

2. copia hotărîrii Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare şi a certificatului privind
înregistrarea ofertei publice a valorilor mobiliare la Comisia Naţională a Valorilor
Mobiliare;
3. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului recunoscut ca
atare;
4. extrasul din Registrul de stat, eliberat de Camera Înregistrării de Stat a
Departamentului Tehnologii Informaţionale (cu excepţia băncilor comerciale);
5. copia actului de identitate al persoanei care prezintă documentele pentru deschiderea
contului.

2.Decontari si operatiuni de casa

Operaţiunile de casă şi de decontare cuprind un complex de servicii, precum:

• Primirea, renumărarea şi înregistrarea numerarului în lei sau valută străină în

contul persoanei juridice;
• Eliberarea numerarului în lei sau valută străină din contul persoanei juridice;
• Virarea mijloacelor băneşti din contul clientului la cererea lui în conturi din banca
beneficiarilor;
• Înregistrarea mijloacelor băneşti în contul clientului;
• Eliberarea extraselor din cont clientului sau persoanei autorizate să-l reprezinte;
• Decontări prin Internet-banking “EXIMBANK-Online”;
• Încasarea mijloacelor băneşti în numerar;
• Arendarea casetelor de valori;
• Prestarea serviciilor de consulting în probleme ce ţin de efectuarea operaţiunilor de
decontare.

11
Precum şi servicii adiacente:

• Perfectarea dispoziţiilor de plată în MDL;

• Eliberarea duplicatelor documentelor;
• Eliberarera certificatelor;
• Prezentarea “istoriei” contului pentru anumite perioade

3.Decontari internationale
B.C. "Eximbank" S.А. acordă clienţilor săi o gamă largă de servicii de decontări
internaţionale:
 înregistrarea mijloacelor băneşti transferate în favoarea clienţilor B.C.
"Eximbank" S.А.;
 efectuarea transferurilor peste hotare la cererea clienţilor B.C. "Eximbank" S.А.
prin intermediul sistemului SWIFT;
 decontări cu acreditive:
 - la import:de la deschiderea acreditivului la cererea clientului sau
confirmarea acreditivelor, până la efectuarea achitărilor în baza acestor
acreditive;
 - la export:de la avizarea clienţilor sau a băncilor corespondente privind
acreditivele deschise în favoarea lor de către băncile din străinătate,
acceptarea şi achitarea documentelor comerciale, până la încasarea plăţilor
de la băncile din străinătate;
 garanţii;
 operaţiuni de incaso;
 operaţiuni de convertire (virament):
 - cumpărarea-vânzarea valutei liber convertibile (VLC) contra lei este
efectuată la rate de schimb comerciale, stabilite de bancă în ziua efectuării
tranzacţiei;
 - convertirea VLC în VLC se efectuează la cross-cursul stabilit de bancă în
ziua efectuării tranzacţiei;
 - convertirea valutei se efectuează de către bancă în favoarea clientului
în aceeaşi zi;
 оperaţiuni cu cecuri nominative

4.Credite B.C. "EXIMBANK" S.A. oferă clienţilor săi un larg complex de servicii de
creditare, aspirând spre satisfacerea cât mai deplină a necesitaţilor acestora in domeniul
creditării. Creditele se acorda atât în lei moldaveneşti, cât şi în dolari SUA şi Euro.

În dependenţa de caracterul activitaţii clientului şi a necesitaţilor sale în mijloace

împrumutate, creditele persoanelor juridice pot fi acordate pentru urmatoarele scopuri:

• pentru suplinirea mijloacelor circulante sub forma de linii de credit deschise;

• credite cu scopul petrecerii activităţilor comerciale;
• credite pentru achiziţionarea mijloacelor fixe;
• credite pentru achitarea documentelor de plată în condiţiile lipsei sau deficitului de
mijloace financiare pe contul curent al clientului (overdraft).

Condiţia de bază a acordării unui credit este istoria “de decontare” a clientului (rulaje
stabile şi solide pe conturile acestuia), un plan de afaceri bine argumentat, un busines
profitabil.

In calitate de gaj pot fi acceptate hârtiile de valoare lichide, mijloacele fixe, imobilul,
stocuri de marfă şi materiale, garanţiile şi asigurările de solvabilitate a întreprinderii său
a unei bănci stabile. Gajul poate să aparţină atât creditorului cât şi terţei persoane.

12
Rata dobânzii pentru creditele în lei şi în valută depind de istoria de creditare a clientului,
tipul gajului, scopul, suma şi termenul creditului.

Garanţiile

O direcţie specifică a activităţii băncii este oferirea garanţiilor bancare clienţilor săi. La
oferirea garanţiei, formă de asigurare a căreia sunt mijloacele băneşti ale clientului şi/sau
hârtiile de valoare de stat, clientul plateşte băncii o sumă fixă de 500 lei moldoveneşti,
indiferent de sumă şi termenul garanţiei.

La asigurarea cu alte active, clientul plăteşte băncii un comision conform ratei stabilite de
Comitetul de credite. La oferirea garanţiei în folosul persoanei nerezidente, clientul
totodată achită şi comisionul băncii corespondente.

Achitarea de către Bancă a obligaţiunilor la garanţie asigurată cu alte active se

reînregistrează sub forma de împrumut cu rata dobânzii stabilită de Comitetul de
Creditare.

5.Credite pentru micul bussines

I. Condiţiile de acordare a creditelor:

Rata dobânzii (flotantă):

 16,6% anual- la credite în lei;

 9,6% anual- la credite în dolari SUA şi EURO.

Suma maximă a creditului:

 50 mii lei sau echivalentul în dolari SUA, EURO.

Termenul de maturitate:

 până la 1 ani pentru completarea capitalului circulant;

 până la 2 ani în scopuri investiţionale.

Perioada de graţie la rambursarea creditului - până la 6 luni.

Rambursarea creditului - lunar.

Achitarea dobânzii - lunar.

II. Criteriile de eligibilitate pentru potenţialii beneficiari a creditelor:

Beneficiari eligibili a creditelor sunt persoane fizice si juridice care:

• practică o activitate de antreprenoriat;

• numărul de angajaţi - până la 15 persoane;
• dispun de volumul anual de vânzări până la 1,0 mln lei;
• asigura o contribuţie proprie nu mai mică de 30% din costul total al investiţiei
ilucidate in planul de afaceri;
• dispun de o asigurare (gaj) suficientă, căreia este estimata de către o companie
licenţiata in domeniul dat şi prezintă garanţii personale (după caz);
13
 • se angajează să asigure bunurile gajate la o companie de asigurare acceptată de
Bancă.

6.Depozite
B.C. "Eximbank" S.A. deschide depozite persoanelor juridice în lei moldoveneşti, dolari
SUA şi EURO. Depunerile pot fi plasate pe termen de la 1 lună până la 12 luni.

Pentru a deschide un cont de depozit persoanele juridice rezidente prezintă următoarele

documente:

1. cerere de dechidere a contului;

2. fişa cu specimente de semnături şi amprenta ştampilei, legalizată notarial - 2
exemplare;
3. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului recunoscut ca
atare;
4. extrasul din Registrul de stat a întreprinderilor şi organizaţiilor, eliberat de Camera
Înregistrării de Stat a Departamentului Tehnologii Informaţionale;
5. copia actului de identitate al persoanei care prezintă documentele pentru deschiderea
contului.

Rata dobânzii depinde de tipul depozitului, suma depozitului şi termenul de plasare a

mijloacelor băneşti este stabilită de administraţia băncii în fiecare caz aparte.

7.Operatiuni cu valori mobiliare

B.C. "EXIMBANK" S.А. este participant profesionist pe piaţa valorilor mobiliare, membru
al Bursei de Valori.

Pe piaţa valorilor mobiliare de stat, Banca are statut de dealer primar. Banca este
deţinatoare de licenţa pentru desfăşurarea activităţii de broker şi dealer (cumulativă) pe
piaţa valorilor mobiliare primare. Banca este acreditată la Bursa de Valori şi oferă o gamă
largă de servicii pe piaţa valorilor mobiliare

Operatiuni cu hirtii de valoare de stat

• Consultaţii privind starea curentă a pieţei HVS şi realizarea operaţiunilor cu HVS;

• Cumpărarea HVS la licitaţiile primare;
• Servicii de cumpărare/vânzare a HVS pe piaţa secundară;
• Toate tipurile de operaţiuni, asigurate cu HVS, inclusiv operaţiuni de creditare şi
REPO;
• Servicii de perfectare a actelor aferente operaţiunilor cu HVS.

Pentru prestarea serviciilor de cumpărare a hârtiilor de valoare de stat în cadrul licitaţiilor

banca percepe un comision, mărimea căruia depinde de termenul de circulaţie a hârtiilor
de valoare şi de gradul de satisfacere a cererii clientului, reieşind din calculul de 1%
anual din suma tranzacţiei în cazul satisfacerii cererii şi de 0,5% anual în cazul
nesatisfacerii cererii clientului.

14
 Comision, perceput
Comision, perceput
Termenul de în cazul
Denumirea HVS în cazul satisfacerii
circulaţie, zile nesatisfacerii
cererii, %
cererii, %
Bon de acoperire a
56 0,16 0,08
decalajului de casă
Bon de trezorerie 28 0,080 0,040
Bon de trezorerie 91 0,250 0,125
Bon de trezorerie 182 0,500 0,250
Bon de trezorerie 273 0,75 0,375
Bon de trezorerie 364 1 0,5
La cererea clienţilor banca efectuează operaţiuni de cumpărare/vânzare a hârtiilor de
valaore în cadrul pieţei secundare de valori mobiliare. Pentru serviciile prestate clientul
achită băncii 1% anual din suma tranzacţiei.

Comision, perceput de bancă pentru participarea la licitaţii de cumpărare a HVS

la cererea clientului.

Operatiuni cu hirtii de valoare corporative

• Cumpărarea/vânzarea hârtiilor de valaore corporative la Bursa de valori a RM;

• Efectuarea tuturor tipurilor de operaţiuni, asigurate cu HVC, inclusiv operaţiuni de
creditare şi REPO.

Comisionul pentru realizarea de către bancă a operaţiunilor de cumpărare/vânzare a

hârtiilor de valoare corporative la cererea clientului consituie 0,5 %*. Comisionul poate fi
modificat în dependenţă de volumul tranzacţiei efectuate, nivelul de lichiditate a hârtiilor
de valoare, numărul de tranzacţii, realizate de client.

*Impozitele impuse în corespundere cu legislaţia republicii Moldova nu include cuantumul

plăţii pentru serviciul prestat şi se percepe de la cleint suplimentar, cu excepţia unor
cazuri stipulate separat

Tipuri de carduri bancare

B.C. "Eximbank" S.A. propune clienţilor carduri bancare din cadrul
sistemelor internaţionale de plată VISA si MasterCard atât pentru
persoanele fizice, cât şi pentru clienţii corporativi.

Din 5 aprilie 2001 B.C. "Eximbank" S.A. este membru principal al

sistemului internaţional de plată MasterCard International, iar din 11
februarie 2002 membru - asociat al sistemului Visa International.

Din august 2002 B.C. "Eximbank" S.A. emite carduri bancare tip
Cirrus/Maestro, MasterCard Standard, MasterCard Business şi MasterCard
Gold din cadrul sistemului de plată MasterCard International, iar din
noiembrie 2002 B.C. "Eximbank" S.A. emite carduri bancare tip VISA
Electron, VISA Classic, VISA Business şi VISA Gold din cadrul sistemului
de plată VISA.

Soldurile din conturile de card ale persoanelor fizice sunt

garantate în conformitate cu Legea nr. 575-XV din 26.12.2003
“Privind garantarea depozitelor persoanelor fizice in sistemul bancar.

15
Cirs/Maestro şi Visa Electron, MasterCard Standard şi VISA Classic, MasterCard Gold şi
VISA Goldru

Cirrus/Maestro şi VISA Electron - cele mai accesibile carduri

graţie preţului redus, depunerii iniţiale minime şi posibilităţii de
utilizare a cardului de către un spectru larg de clienţi.

Deschizând un cont bancar în lei, dolari SUA sau EURO puteţi utiliza
acest card pentru ridicarea numerarului la bancomate şi ghişee bancare pentru
efectuarea plăţilor pentru bunurile şi serviciile achiziţionate de la întreprinderile
comerciale şi de deservire, care acceptă cardurile Cirrus/Maestro şi/sau VISA Electron.

În Republica Moldova cardurile Cirrus/Maestro şi VISA Electron sunt deseori utilizate în

cadrul aşa-numitelor "proiecte de salarizare", cînd la conturile de card, periodic, sunt
transferate salariile angajaţilor - deţinători de carduri Eximbank.

Pentru cardurile respective autorizarea tranzacţiilor prin introducerea PIN-codului este

obligatorie. Autorizarea obligatorie (verificarea cardului) pentru tranzacţiile efectuate la
bancomate sau terminale bancare, asigură securitatea absolută a mijloacelor băneşti din
conturile de carduri în cazul pierderii sau furtului cardului.

Cardurile MasterCard Standard şi VISA Classic sunt cele mai

populare carduri bancare, şi reprezinta combinaţia optimă a costului
de deservire şi spectrului de servicii prestate. Cardurile
Eurocard/MasterCard Standard şi Visa Classic sunt acceptate fără
careva restricţii la toate unităţile comerciale, inclusiv la cele care
utilizează imprinterele, precum şi de către bancomatele din ţară şi din străinătate.

Cu un asemenea card Veţi putea rezerva mult mai rapid o cameră la hotel sau să
închiriaţi un automobil în timpul călătoriei. Tranzacţiile cu acest tip de carduri pot fi
efectuate atât în limitele soldului din cont, cât şi în limitele creditului stabilit de bancă,
adică cardurile pot fi considerate de credit. Contul de card poate fi deschis în lei, dolari
SUA şi Euro, iar informaţii detaliate privind tranzacţiile efectuate cu cardul sunt furnizate
lunar în extrasele din contul de card.

Cardurile exclusive - MasterCard Gold şi VISA Gold - sunt

destinate acelor clienţi, care ştiu să aprecieze confortul şi nivelul înalt
de prestare a serviciilor, sugerând condiţia socială şi solvabilitatea
corespunzătoare a deţinătorului de card. Acest tip de card este
destinat, de regulă, clienţilor cu venituri mari, care întreprind
deplasări frecvente peste hotare şi cu exigenţe în privinţa calităţii serviciilor prestate.
Conturile de card de acest tip pot fi deschise în lei, dolari SUA si EURO.

Soldurile din conturile de card ale persoanelor fizice sunt garantate în

conformitate cu Legea nr. 575-XV din 26.12.2003 “Privind garantarea
depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar”.

Capitolul II
2.1. Capitalul băncii
Resursele proprii ale băncii comerciale sunt constituite din capitalul subscris de
acţionari şi din beneficiile distribuite şi înglobate în diferite fonduri de risc. Deţinerea
capitalului propriu contribuie în mare măsură la asigurarea stabilităţii băncii şi a eficienţei
activităţii ei. El are o importanţă deosebită mai ales în faza iniţială de activitate a băncii,

16
când fondatorii suportă mari cheltuieli, investind atât în emisiunea acţiunilor, cât şi
înmijloacele fixe cum sunt imobilele, mobila, seifurile, programele bancare etc. Formarea
şi majorarea capitalului duce la lărgirea activităţii financiare a băncii.
Din punctul de vedere al gradului de stabilitate, resursele proprii cuprind resurse
stabile, care pot fi plasate pe termen lung, constituite din capitalul social, fondul de
rezervă, primele legate de capitalul social şi resurse temporare, care pot fi plasate pe
termen foarte scurt, constituite din rezervele pentru pierderi la credite, dividentele de
plată, fonduri şi rezerve constituite temporar etc.
Capitalul Normativ Total sunt fonduri proprii, pe care banca este obligată să le
deţină în conformitate cu regulamentele BNM, de care se apreciază părţile componente
ale capitalului reglementat şi suma minimală, pe care banca este obligată să le deţină
faţă de activele cântărite în dependenţă de nivelul riscului sau către activele totale.

Capitalul Normativ Total include:

Suma dintre:
Capitalul de gradul I (432539)
Capitalul de gradul II (0)

minus cotele de participare în capitalul altor bănci.

Capitalul de gradul I este componenta de bază a capitalului normativ total, care

include
suma dintre:
• acţiunile ordinare aflate în circulaţie;
• acţiunile preferenţiale cu dividente nefixate şi acţiunile preferenţiale
necumulative aflate în circulaţie;
• surplusul de capital (mijloacele băneşti obţinute din plasarea acţiunilor peste
valoarea nominală fixată, a acţiunilor enumerate mai sus);
• profitul nedistribuit şi rezervele obţinute sau majorate ca rezultat al
distribuirii profitului;
minus suma totală a următoarelor:
• mărimea necompletă a rezervelor pentru pierderi de la credite (fondul de
risc) şi leasing financiar;
• active nemateriale nete.
Capitalul de gradul II este componenţa suplimentară a capitalului normativ total
şi include
suma dintre:
• acţiunile preferenţiale cumulative şi parţial cumulative cu scadenţa nefixată,
aflate în circulaţie;

17
 • surplusul de capital atribuit acţiunilor preferenţiale cumulative şi parţial
cumulative, inclusiv acţiunilor preferenţiale convertibile în acţiuni ordinare
sau în alte clase de acţiuni preferenţiale;
• datoriile subordonate cu scadenţa nefixată, în următoarele condiţii:
a) sunt neasigurate şi complet achitate;
b) nu sunt recuperabile la cererea deţinătorului;
c) rambursarea datoriei este solicitată de către deţinător peste un termen nu
mai mic de 5 ani de la data apariţiei acesteia şi cu condiţia obţinerii permisiunii prealabile
de la Banca Naţională;
d) pot fi disponibile pentru a acoperi perderile fără ca banca să fie nevoită să
înceteze activitatea;
e) în cazul lichidării datoria se achită după onorarea cerinţelor tuturor
creditorilor băncii, dar înaintea satisfacerii cerinţelor acţionarilor;
f) contractul să nu stipuleze clauze care ar putea anula caracteristicile
datoriilor subordonate;
• datorii subordonate cu scadenţă şi acţiunile preferenţiale, a căror
răscumpărare şi/sau convertire este prevăzută prin decizia de emitere a acestora,
recuperabile în termen limitat în următoarele condiţii:
a) sunt neasigurate şi complet achitabile;
b) au un termen minim fix până la scadenţă nu mai mic de 5ani;
c) nu sunt recuperabile până la scadenţă la cererea deţinătorului;
d) în cazul lichidării datoria se achită după onoarea
cerinţelor tuturor creditorilor băncii, dar înaintea satisfacerii cerinţelor acţionarilor;
e) contractul să nu stipuleze clauze care ar putea anula
caracteristicile datoriilor subordonate;
f) în ultimii 5 ani până la scadenţă se va aplica în fiecare an
o amortizare de 20% pentru a reflecta descreşterea valorii acestor instrumente;
g) valoarea totală a datoriei subordonate şi a acţiunilor a
căror răscumpărare şi/sau convertire este prevăzută prin decizia de emitere a acestora,
recuperabile în termen limitat, incluse în capitalul de gradul II trebuie limitată la 50% din
suma capitalului de gradul I;
minus:
- mărimea sumei articolelor enumerate mai sus (din capitalul de gradul II), care
depăşeşte mărimea capitalului de gradul I.
Capitalul minim necesar este suma minimă a capitalui stabilită de BNM pe care
banca trebuie să o deţină şi să o menţină pentru a efectua activităţi financiare,
desfăşurate în conformitate cu art.26 din Legea instituţiilor financiare.
Resursele atrase se obţin din următoarele activitaţi a băncii:
- credite centralizate

18
 - resurse procurate pe piaţa interbancară
- resurse procurate pe piaţa monetara
- resurse procurate pe piaţa de capital

2.2 Depozite persoane fizice

B.C. "Eximbank" S.A. propune un spectru larg de depozite, care pot fi deschise în lei
moldoveneşti, dolari SUA şi EURO.

Depozitele sînt garantate conform Legii № 575-XV din 26.12.2003 “Privind

garantarea depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar”. informaţii
detaliate

Depozite curente de la 1 lună până la 36 luni, сu rata anuală a dobâzii

simplă ( în lei moldoveneşti, dolari SUA şi EURO)

• Suma minimă a depozitului - fără limită.

• Achitarea dobânzii lunar.

Termenul depozitului
Valuta 1 lună 3 luni 6 luni 9 luni 12 luni 24 luni 36 luni
depozitului Rată anuală
Rată anuală fixă
flotantă
MDL 5 15 15,5 15,7 16 16,5 17
dolari SUA 1 5,5 7 7,5 8 7 7,5
EURO 1 5 6 6,5 7,5 6 6,5

Depozit “Universal” cu drept de completare şi ridicare ( în lei

moldoveneşti, dolari SUA şi EURO)

Rata anuală a dobânzii fixă

• Suma minimă a depozitului - 5 000 lei, 500 dolari SUA, 500 EURO.
• Suma minimă de completare/ridicare - 500 lei, 100 dolari SUA, 100 EURO.
• Termenul depozitului 6 şi 12 luni.
• Achitarea dobânzii lunar sau capitalizarea.

Rata anuală a dobânzii

Valuta depozitului
6 luni 12 luni
MDL 13 14
dolari SUA 4 5
EURO 3 4

Depozite cu completare (în lei moldoveneşti, dolari SUA şi EURO)

Rata anuală a dobânzii fixă.

• Suma minimă a depozitului - 1000 lei, 500 dolari SUA, 500 EURO.
• Termenul depozitului 6 luni şi 12 luni.

19
 • Suma minimă de completare - 500 lei, 50 dolari SUA, 50 EURO. Posibilitatea
completării contului în primele 4 luni la depozitele pe termen 6 luni şi în primele 9
luni la depozitele pe termen 12 luni.
• Achitarea dobânzii trimestrial.

Rata anuală a dobânzii

Valuta depozitului
6 luni 12 luni
MDL 14 15
dolari SUA 5 6
EURO 4 5

Depozit pentru pensionari (în lei moldoveneşti)

Rata anuală a dobânzii fixă.

• Suma minimă a depozitului –1000 lei.

• Termenul depozitului 12 luni.
• Achitarea dobânzii lunar.
• Posibilitatea completării contului în primele 9 luni.

Suma minimă de
Suma minimă a depozitului Rata anuală a dobânzii
completare
1000 lei 500 lei 16,5

Ratele anuale ale dobânzii la depozite

În cazul retragerii înainte de termen de către deponent a mijloacelor băneşti

depuse:

- în conturile de depozit cu rata dobânzii fixe, Banca nu calculează dobânzi. Concomitent,

dobânzile achitate anterior sunt reţinute din suma depozitului;

- în conturile de depozit cu rata dobânzii flotantă, Banca calculează dobânzi aferente

conform dobânzilor la cerere, valabile în bancă la momentul rezilierii contractului.
Concomitent, dobânzile achitate anterior sunt reţinute din suma depozitului.

Actele necesare pentru deschiderea depozitului:

1.Buletin de identitate (paşaport) sau carnet de pensionar (pentru deschiderea

depozitului de pensionar)

2.Copia buletinului de identitate (paşaport) sau carnetului de pensionar (pentru

deschiderea depozitului de pensionar).

Capitolul III
3.1Procedura de creditare a persoanelor fizice şi juridice
PROCEDURA DE NEGOCIERE A CREDITULUI
Procedura de negociere a creditului include:

20
 a) Discuţia cu solicitantul de credit;
b) Examinarea cererii debitorului;
c) Verificarea documentelor prezentate;
d) Analiza economico-financiare sub aspect nonfinanciar;
e) Analiza activităţii economico-financiare sub aspect financiar;
f) Analiza sursei primare de rambursare;
g) Analiza sursei secundare de rambursare;
h) Pregătirea raportului de credit;
i) Aprobarea acordării creditului;
j) Stabilirea condiţiilor de acordare şi a plăţilor aferente;
k) Perfectarea şi semnarea contractelor necesare;
l) Achitarea comisioanelor prevăzute.

a. Discuţia cu solicitantul de credit

Obiectivele discuţiei iniţiale a colaboratorului responsabil al băncii cu solicitantul de
credit sunt:
• Argumentarea necesităţii creditului solicitat;
• Determinarea gradului de promtitudine şi siguranţă a planurilor
clientului:
• Conştientizarea de către solicitantul de credit a riscurilor la care
poate fi expusă activitatea ce urmează a fi finanţată din contul
mijloacelor băncii;
• Delimitarea posibilităţilor de achitare a obligaţiunilor faţă de bancă;
• Determinarea capacităţii de rambursare a creditului la scadenţă,
precum şi a dobânzilor aferente lunar.
b. Examinarea cererii debitorului
După discuţia cu debitorul potenţial, colaboratorul subdiviziunii respective este
obligat să ajute clientul la completarea cererii de solicitare a creditului, existând o cerere-
tip destinată persoanelor juridice şi o cerere-tip destinată persoanelor fizice.
Cererea trebuie să conţină în mod obligatoriu următoarele momente:
• Suma creditului solicitat;
• Scopul utilizării mijloacelor;
• Repartizarea iniţială a sumei solicitate;
• Modalitatea de acordare (integral, linie de credit, tranşe);
• Termenul creditului;
• Sursa primară de achitare a creditului;
• sursa secundară de achitare;
• semnăturile persoanelor autorizate, data şi ştampila.
g. Analiza sursei secundare de rambursare a creditului

21
 În scopul reducerii la minimum a riscului de nerambursare în termen a creditelor,
BC „Eximbank” solicită beneficiarilor de împrumuturi garanţii.
În afară de principala garanţie – cesiunea intrărilor în conturile curente ale
clientului – care este sursa primară de achitare a creditului şi dobânzilor aferente
solicitantul de credit trebuie să ofere băncii o garanţie suplimentară privind îndeplinirea
obligaţiunii de rambursare a creditului, care poate fi de 2 tipuri:
1 tip – garanţiile reale, când clientul poate garanta cu bunuri materiale, imobil,
terenuri sau active financiare pe care le pune la dispoziţia băncii sub formă de ipoteci,
gaj, depozite bancare;
II tip – garanţiile terţelor persoane, în cazul când solicitantul poate apela la o terţă
persoană, numită „Garant” care îşi asumă obligaţia că va achita datoria în cazul când
Debitorul nu-şi îndeplineşte obligaţiunile asumate faţă de Bancă (garanţia sau
fidejusiunea).
j. Stabilirea condiţiilor de acordare şi a plăţilor aferente
În decizia de acordare a creditului, adoptată de organul de decizie al băncii, în
afara stipulării condiţiilor şi documentelor necesare se determină un şir de cerinţe faţă de
suma şi termenul creditului solicitat, scopul acestuia, sursa secundară de achitare, baza
contractuală necesară, mărimea ratei dobânzii, penalităţilor, comisioanelor şi taxelor
aplicate de bancă.
Trebuie respectate următoarele cerinţe:
• cerinţele faţă de suma creditului;
• cerinţele faţă de termenul creditului;
• cerinţele faţă de scopul pentru care este solicitat creditul,
l. Achitarea comisioanelor neprevăzute
După primirea autorizaţiei de credit în cazul prezenţei tuturor documentelor
necesare şi analizei lor, precum şi perfectării (înregistrării) contractelor necesare,
înaintea primirii creditului urmează achitarea de către solicitantul de credit din sursele
proprii a comisionului pentru riscul bancar, stabilit de bancă, precum şi a celorlalte
comisioane stabilite la acordarea în conformitate cu cerinţele stabilite de bancă.
PROCEDURA DE ACORDARE A CREDITULUI
Acordarea creditului presupune:
a. Acordarea propriu-zisă a creditului;
b. Clasificarea creditului;
c. Calcularea dobânzilor aferente creditului
a. Acordarea propriu-zisă a creditului
La eliberarea sumei creditului din contul de credit trebuie în mod obligatoriu
respectate următoarele cerinţe:
• Toate creditele persoanelor juridice şi persoanelor fizice cu dreptul de activitate de
antreprenoriat se eliberează în baza dispoziţiilor de plată semnate de către debitor;

22
 • eliberarea creditului se efectuează direct din contul de credit deschis la bancă;
• eliberarea creditului se efectuează numai după semnarea tuturor contractelor
necesare şi achitarea comisioanelor prevăzute;
b. Clasificarea creditului
Odată cu eliberarea creditului, colaboratorul responsabil al subdiviziunii de
creditare a băncii trebuie să atribuie creditului grupa categorie de risc (standard,
supravegheat, substandard, dubios sau compromis), reieşind din deciziile primite de
Comitetul de credite şi în baza prevederilor Regulamentului Băncii Naţionale a Moldovei
cu privire la clasificarea creditelor şi formarea reducerilor pentru pierderi la credite
(fondul de risc).
Trebuie menţionat faptul că la momentul eliberării unui credit acesta se clasifică
numai ca standard sau supravegheat.
Sumele rezervărilor în fondul de risc se stabilesc în conformitate cu prevederile
Regulamentului Băncii Naţionale a Moldovei cu privire la clasificarea creditelor şi
formarea reducerilor pentru pierderi la credite (fondul de risc) iar înregistrările contabile
corespunzătoare se efectuează în baza prevederilor Regulamentului privind înregistrările
contabile ale operaţiunilor de creditare în cadrul BC „Eximbank”S.A

PROCEDURA DE RAMBURSARE A CREDITULUI

Procedura de rambursare a creditului presupune determinarea principalelor
modalităţi de achitare a creditului şi dobânzilor aferente şi anume:
a. Rambursarea în termen a creditului;
b. Rescadenţarea creditului;
c. Reeşalonarea creditului;
d. Realizarea averii gajate fără hotărârea instanţei judecătoreşti;
e. Realizarea silită a averii gajate în baza deciziei instanţei judecătoreşti;
f. Achitarea creditului din contul reducerilor pentru pierderi la credite.
Debitorul poate rambursa creditul (complet sau parţial), în conformitate cu
prevederile contractului de credit:
• până la expirarea termenului de rambursare;
• lunar, trimestrial sau în baza unui grafic stabilit;
• la finele termenului de acţiune al contractului de credit în sumă deplină. Rambursarea
creditelor se efectuează de către debitor prin:
• transferul din contul său de decontare a mijloacelor necesare printr-o dispoziţie de
plată;
• depunerea mijloacelor necesare în numerar.
• Trecerea în cont în cazuri aparte a încasărilor de la realizarea valorilor material-
mărfare, efectuate cu acceptul băncii.

23
 Capitolul IV
4.1 Scopul operaţiunii de decontare
Operaţiunea de decontare reprezintă lichidarea fără numerar a drepturilor
băneşti prin virarea sumelor respective din conturile bancare ale plătitorului în conturile
ale benificiarului. Deţine pretutindeni principala pondere în sistemul plăţilor.

Transferul de fonduri în cadrul sistemului bancar se face după următoarele

principii:

1. Se utilizează mecanismul de transfer al fondurilor existent doar în cadrul

sistemului bancar respectiv.
2. Pentru efectuarea plăţii este necesar acordul prealabil sau ulterior al
plătitorului.
3. Transferul se efectuează doar în baza conturilor deschise la bancă şi numai
în limita soldului existent sau a posibilităţii accesului plătitorului la credit.
Specificul sistemului de plată a R.Moldova poate fi structurat după elementele
componente în modul următor:

1) Subiecţii participanţi la plată:

• Subiecţi ai sectorului nefinanciar: firme comerciale,
necomerciale, organisme publice, staul care furnizează
mărfuri şi servicii şi în cele mai dese cazuri sunt beneficiari în
procesul de plată;
• Gospodăriile persoanelor fizice – care sunt plătitori în cadrul
procesului de achitare, dar şi beneficiari;
• Sectorul financiar – poate fi şi beneficiar şi plătitor în procesul
de intermediere a plăţilor.
2) Modul de efectuare a plăţilor:
• Modificarea înscrisurilor în cont – decontări;
• Stingerea obligaţiunilor reciproce – compensare;
• Emiterea de drepturi asura activelor plătitorului (cambii).
3) Termenul de plată:

• Achitarea în prealabil – avans. Plata care anticipează livrarea de bonuri şi

servicii. Se face înainte de apariţia datoriei;
• Plata imediată sau la termen.
4) Instrumente utilizate:

• Viramentul;
• Cecul;
• Acreditivul;
• Cardul;
24
 • Incasso.
6) Sisteme informaţionale utilizate în proces de plată:

• Sisteme naţionale de telecomunicare prin care se efectuează

transmiterea de informaţie de la participanţii la plată la executorii plăţii;
• Sisteme de telecomunicaţii internaţionale (SWIFT, TARGET).

4.2 Decontari prin virament

Viramentul este o operaţie contabilă simplă care constă în deplasarea unei sume
dintr-un cont în altul şi prin care soldul unui cont este majorat prin micşorarea soldului
unui alt cont.

Sub aspectul iniţierii transferului deosebim 2 tipuri de virament:

• De credit – iniţiatorul este plătitorul;

• De debit – iniţiator este beneficiarul.
Pentru procedura de virament plătitorul achită un comision care poate fi atatic
sau flotant (în dependenţă de sumă).

Viramentul de credit este efectuat în baza unor instrumente de plată

specifice:

1. Dispoziţia de plată;
2. Dispoziţia de plată trezorială;
Viramentul de debit este efectuat în baza:

1. Cererea – dispoziţia de plată,

2. Incasso
4.3. Decontări prin cecuri.

Cecul este un ordin scris dat de o persoană băncii privind plata incontestabilă a
sumei indicate în el către o persoană terţă sau însăşi emitentului. În cazul când cecul
este utilizat pentru extragerea de numerar atunci trăgătorul se echivalewază cu
beneficiarul. Cecul este emis de titular printr-un formular special eliberat de bancă (la
cerere, banca eliberează titularului de cont un carnet de cecuri). Emitentul (trăgătorul)
completează formularul în sensul că dă dispoziţie băncii (trasul) să achite din contul său
la vedere suma înscrisă pe cec fie la ordinul titularului contului, fie la ordinul purtătorului
(beneficiarul).Cecul conţine mai multe elemente obligatorii în funcţie de care se
deosebesc mai multe feluri de cecuri:

1. Denumirea de cec şi specificarea tipului de cec:

• Cec de numerar – utilizat pentru extragerea numerarului
• Cec de călătorie – formă standardizată cumpărat în prealabil de cătrre
trăgător de la tras şi cu ajutorul căruia călătorii pot obţine de la o

25
 bancă străină suma în valută necesară pentru acoperirea cheltuielilor
de călătorie
• Cec de virament – se utilizează doar pentru transferul creanţelor din
cont în cont.
2. Ordinul necondiţionat de plată
• Cec barat – poate fi înaintat către plată doar băncii indicate între bare
• Cec nebarat.
3. Locul sigur al emisiunii cecului (adresa juridică a trăgătorullui). Existenţa
acestei adrese determină dreptul cert al beneficiarului de a încasa suma
transcrisă în cec.
4. Data emisiunii – existenţa datei e necesară pentru determinarea scadenţei
cecului.
5. Acceptul incontestabil de plată prin semnătura sau /şi ştampila trăgătorului.
6. Numele trasului
7. Numele beneficiarului
• Cec nominativ – se indică beneficiarul care este unicul care are drept de
încasare
• Cec la purtător - se indică numele .
4.4. Decontări prin carduri.

Cardul este un suport de informaţie standardizat, protejat şi individualizat,

utilizat de deţinător în modul prevăzut în obligaţiile reciproce cu emitentul cardului şi
acceptat de comerciant în calitate de instrument de plată la procurarea de mărfuri,
consumul de servicii, obţinerea de numerar şi altor servicii de ghişeu.

Cardurile bancare, după operaţiunile care pot fi efectuate cu ele sunt:

• Carduri de debit:
- simplu – pentru plata în limita soldului contului pentru care a fost
emis,
- cardul overdraft – acordă dreptul la depăşirea limitei soldului doar nu
mai mare decât o valoare stabilită dintre client şi bancă.
• Carduri din credit – nu necesită existenţa soldului în cont
pentru efectuarea de achitări (linie de credit)
• Carduri pentru efectuarea transferurilor de fonduri,
Card multifuncţional – permite efectuarea mai multor tipuri de din operaţiunile
enumerate.

Capitolul V
5.1 Decontari internationale
B.C. "Eximbank" S.А. acordă clienţilor săi o gamă largă de servicii de decontări
internaţionale:
26
  înregistrarea mijloacelor băneşti transferate în favoarea clienţilor B.C.
"Eximbank" S.А.;
 efectuarea transferurilor peste hotare la cererea clienţilor B.C. "Eximbank" S.А.
prin intermediul sistemului SWIFT;
 decontări cu acreditive:
 - la import:de la deschiderea acreditivului la cererea clientului sau
confirmarea acreditivelor, până la efectuarea achitărilor în baza acestor
acreditive;
 - la export:de la avizarea clienţilor sau a băncilor corespondente privind
acreditivele deschise în favoarea lor de către băncile din străinătate,
acceptarea şi achitarea documentelor comerciale, până la încasarea plăţilor
de la băncile din străinătate;
 garanţii;
 operaţiuni de incaso;
 operaţiuni de convertire (virament):
 - cumpărarea-vânzarea valutei liber convertibile (VLC) contra lei este
efectuată la rate de schimb comerciale, stabilite de bancă în ziua efectuării
tranzacţiei;
 - convertirea VLC în VLC se efectuează la cross-cursul stabilit de bancă în
ziua efectuării tranzacţiei;
 - convertirea valutei se efectuează de către bancă în favoarea clientului
în aceeaşi zi;
 оperaţiuni cu cecuri nominative.

5.2Case de schimb valutar

Cum banii sunt diferiţi de la un stat la altul, schimbul internaţional de mărfuri
implică şi schimbul (convertirea) banilor, a monedelor naţionale în monedă străină
(valută). Schimbarea valutelor între ele se face prin vânzare-cumpărare, ceea ce implică
mecanisme de piaţă.astfel, se crează o piaţă distinctă, piaţa valutară.
Cererea reprezintă cantitatea dintr-o valută ce se pote cumpăra la un moment dat
în funcţie de cursul (preţul) acesteia. Purtătorii cererii de valută sunt băncile şi agenţii
economici care trebuie să facă plăţi în valută.
Oferta reprezintă cantitatea dintr-o valută ce se poate vinde la un moment dat în
funcţie de cursul (preţul) acesteia. Purtătorii cererii de valută sunt băncile şi agenţii
economici care trebuie să facă plăţi în valută.
Cursul (preţul) unei valute este stabilit de banca la nivelul căreia se face operaţia de
schimb. Pentru fiecare valută se stabileşte un curs de cumpărare şi un curs de vânzare.
Diferenţa dintre cursul de vânzare şi cursul de cumpărare reprezintă comisionul băncii.
Cursul unei valute se poate schimba de la o zi la alta şi chiar în cursul aceleiaşi zile, în
funcţie de raportul cerere-ofertă.
Operaţiunile de casă şi de decontare cuprind un complex de servicii, precum:

• Primirea, renumărarea şi înregistrarea numerarului în lei sau valută străină în

contul persoanei juridice;
• Eliberarea numerarului în lei sau valută străină din contul persoanei juridice;
• Virarea mijloacelor băneşti din contul clientului la cererea lui în conturi din banca
beneficiarilor;
• Înregistrarea mijloacelor băneşti în contul clientului;
• Eliberarea extraselor din cont clientului sau persoanei autorizate să-l reprezinte;
27
 • Decontări prin Internet-banking “EXIMBANK-Online”;
• Încasarea mijloacelor băneşti în numerar;
• Arendarea casetelor de valori;
• Prestarea serviciilor de consulting în probleme ce ţin de efectuarea operaţiunilor de
decontare.

Precum şi servicii adiacente:

• Perfectarea dispoziţiilor de plată în MDL;

• Eliberarea duplicatelor documentelor;
• Eliberarera certificatelor;
• Prezentarea “istoriei” contului pentru anumite perioade

CAPITOLUL VI
Aceste tipuri de operaţiuni sunt relativ noi utilizate de instituţiile bancare.

6.1. Factoring.
Factoringul este un contract (convenţie) încheiat între factor şi aderent (vânzătorul
creditor), prin care aderentul transferă factorului o parte sau toate creanţele (facturile)
pe care le posedă asupra terţilor debitori, după care factorul se obligă să încaseze şi să
suporte riscul insolvabilităţii debitorilor.
Operaţiunile de factoring implică apariţia raporturilor de credit între vânzătorul-
creditor şi cumpărătorul-debitor şi un participant nou – factorul.
Scopul operaţiunii de factoring este anularea riscularea riscului provenit din
operaţiunile creditoare şi efectuarea plăţilor în termen ale alegenţilor economici.
Operaţiunile de factoring sunt favorabile vânzătorilor (furnizorilor) deoarece vânzătorul
este interesat de a obţine cât mai rapid sumele datoare de clienţii săi şi implicit de a-şi
micşora riscul în caz de neplată.
Obiecte ale operaţiunii de factoring pot fi: facturile – documente comerciale
întocmite de vânzător şi predate cumpărătorului (sau factorului) în vederea specificării
mărfurilor vândute (denumire, sortiment, cantitate, preţ, suma totală, etc.), care
constituie totodată documente comerciale de plată şi probe pentru cumpărător privind
provenienţa mărfii cumpărate; titlurile de creanţă (trate, bilete de ordin).
Vânzătorul vinde mărfuri în credit comercial unui cumpărător, care se obligă, la
scadenţa stabilită între părţi, să achite mijloacele băneşti vânzătorului. Dar până la
scadenţă vânzătorul, fiind posesor de facturi sau de titluri de creanţă şi având nevoie de
mijloace băneşti, se adresează factorului care preia datoriile debitorului de la vânzător şi
efectuează plăţile necesare contra unui comision de factoring. Factorul preia asupra sa,
de la creditor, titlurile de creanţă asupra debitorilor săi, devenind faţă de aceştea
beneficiarul creanţelor respective. Prin urmare, factorul preia întregul risc pe care îl

28
implică eventuala neplată a creanţelor de către debitor. La scadenţa creanţelor debitorul
îşi va achta datoriile factorului.
Factorului îi revin:
• dobânda aferentă pentru perioada până la scadenţa fiecărei creanţe. Această
rată, de obicei este cu 1-2% mai mare decât dobânda de bază a creditelor
pe termen scurt;
• comisionul pentru efectuarea operaţiunilor de încasare a titlurilor de creanţă,
inclusiv o cotă de acoperire a riscurilor şi cheltuielilor suplimentare, legate
de cumpărător (se stabilesc, în funcţie de valoarea totală a facturii, 1,5 –
3%). Cu cât valoarea facturii e mai mare, cu atât comisionul este mai mare.
Comisionul se stabileşte pentru fiacare creanţă în mod separat.
Operaţiunile de factoring, în funcţie de anumite trăsături specifice, pot fi clasificate
în mai multe categorii:
1. Conform modului de efectuare a operaţiunii de factori se disting:

• factoringul deschis , reprezentând operaţiunea de factoring prin care

cumpărătorul –debitor este înştiinţat despre faptul că vânzătorul-creditor a
vândut creanţele factorului;

• factoringul închis, reprezentând operaţiunea prin care cumpărătorul nu este

anunţat despre vânzarea creanţelor decătre aderent factorului. În acest caz,
cumpărătorul îşi achită datoria direct vânzătorului în termenul stabilit, care
după încasarea disponibilităţilor băneşti respective trebuie să le vireze
factorului pentru rambursarea creditului.
2. În funcţie de convenţiile încheiate între furnizor şi factor, oparaţiunea
de factoring poate fi:

• cu drept de regres, ceea ce îi dă dreptul factorului, în cazul neonorării plăţii

de către cumpărător, de a cere rambursarea creditului de la aderent;

• fără drept de regres – operaţiunea în cazul căreia factorul nu are dreptul de

a solicita rambursarea creditului de la aderent, în cazul neonrării
obligaţiunilor cumpărătorului faţă de el.
3. În funcţie de sectorul pieţii unde se efectuează operaţiunile de
factoring:

• factoring intern, în care toţi participanţii implicaţi în afacere sunt din aceeaşi
ţară;

• factoring internaţional, în care unul din participanţi (factorul sau aderentul)

este dintr-o ţară străină.
În R. Moldova operaţiunile de factoring sunt puţin dezvoltate deoarce nu este
dezvoltată piaţa titlurilor financiare şi volumul majoritar al plăţilor este efectuat între
agenţi în numerar.

29
 6.2. Leasing.
Leasingul este activitatea de antreprenoriat de investire a unor mijloace temporar
disponibile sau împrumutate, pe bază de contract, conform căruia locatorul (creditorul
finanţelor) procură cu titlu de proprietate echipamentul, indicat de locatar, de la
vânzătorul (furnizorul) stabilit de aceata şi îl acordă contra plată locatarului în posesiune
şi folosinţă temporară în scopuri de întreprinzător.
Obiecte ale leasingului sunt: mijloacele de transport, complexele tehnologice şi
echipamentele, calculatoarele, liniile de fabricaţie, congelatoarele de producţie, etc.
Penetrarea băncilor pe piaţa serviciilor de leasing este legată, în primul rând, de
faptul că leasingul este unbusiness cu o necesitate de capital foarte mare, iar băncile
sunt deţinătorii resurselor băneşti de bază din economie. În al doilea rând, operaţiunile
de leasing, fiind o formă a creditului şi anume a creditului comercial, sunt strâns legate
de creditarea bancară.
Leasingul diferă de contractul de vânzare – cumpărare prin aceea că dreptul de
proprietate nu trece de la vânzător la cumpărător, ci locatarul menţine dreptul de
proprietate asupra obiectului închiriat, iar locatarul posedă doar dreptul de utilizare
temporară a acestuia. La expirarea termenului contractului locatarul poate procura
obiectul la un preţ negociat, poate prelungi contractul de leasing sau poate restitui
utilajul proprietarului.
Operaţiunile de leasing pot fi clasificate în mai multe categorii.

1) Există 2 tipuri de bază ale leasingului: leasing operativ şi financiar.

• Leasingul operativ se mai numeşte de obicei leasing cu recuperare

incompletă. În acest caz cheltuielile locatorului, legate de procurarea şi
menţinerea echipamentului de leasing, nu se recuperează complet la
sfârşitul perioadei de leasing. Dat fiind faptul că termenul contractului de
leasing este mai mic ca termenul de funcţionare a echipamentului, locatorul
este nevoit să dea în chirie temporară echipamentul de mai multe ori şi
atunci va creşte riscul de recuperare a costului rămas dacă cererea pentru el
va dispărea. Obligaţia de deservire tehnică, reparaţia, asigurarea e pe
seama locatorului.

• Leasingul financiar se mai numeşte leasing cu recuperarea echipamentului

de leasing. Perioada pe care i se dă echipamentul în chirie se apropie ca
durată de termenul de exploatare şi amortizare integrală a echipamentului.
În perioada acordului de leasing locatorul, prin plăţile de leasing,
recuperează costul total al proprietăţii sale. În R. Moldova băncile comerciale
pot efectua numai operaţiuni de leasing financiar.
2) În funcţie de sectorul pieţei în care se efectuează operaţiunile de leasing
se disting 2 forme:

30
 • Leasing intern, în care toţi participanţii implicaţi în afacere sunt din aceeaşi
ţară;

• Leasing internaţional, în care unul din participanţi (locatorul sau locatarul) este
dintr-o ţară străină. Leasingul internaţional se efectuiază în formă de leasing de
import şi de export.

3) În funcţie de termenul leasingului se disting:

• Leasing pe termen scurt – echipamentul se acordă în leasing pe o perioadă de

maximum 3 ani;

• Leasing pe termen lung – perioada de acordare în leasing a echipamentului

variază de la 3 la mai mulţi ani.
Documentul de bază al afacerii de leasing, în care se reflectă raporturile esenţiale,
este contractul de leasing. Contractul de leasing se încheie între locatar şi locator. În el
se indică în ce condiţii locatarul primeşte în leasing pentrru exploatare echipamentul.
Contractul de leasing are putere juridică din momentul semnării procesului-verbal de
predare a echipamentul şi are putere juridică pe tot termenul negociat. Procesul-verbal
de predare se întocmeşte de locatar şi se semnează de toate părţile participante la
afacerea de leasing. După întocmirea acestuia locatorul nu poartă nici o răspundere faţă
de locatar. În procesul de exploatare a echipamentului locatarul trebuie să utilizeze
echipamentul conform recomandaţiilor şi instrucţiunilor tehnice ale furnizorului, să
menţină echipamentul în stare de funcţiune, să efectueze deservirea necesară, reparaţia
curentă din cont propriu, dacă aceste condiţii sunt stipulate în contract.

6.3. Activitatea de trust a BC „VictoriaBank” SA.

Operaţiunile bancare de trust reprezintă nişte relaţii de încredere între părţi, la
care una din ele primeşte asupra sa obligaţiunile despre administrarea patrimoniului în
folosul mandatarului sau persoanei terţe.
Subiecţii operaţiunilor de trust sunt:

• fondatorul trustului – persoan fizică sau juridică ce dispune legal în proprietate de

anumite bunuri sau valori mobiliare care, la rândul lor, sunt transmise companiei
de trust conform contractului încheiat;

• compania de trust – persoana juridică care, din ordinul fondatorului, ia în gestiune

anumite active;

• beneficiarul – persoana fizică sau juridică în folosul căreia este executat contractul
încheiat între fondator şi compania de trust.
Categoriile principale de trust:
• servicii de trust personale (pentru persoane particular);
• servicii de trust instituţionale (pentru firme);
• servicii de tipul „master trust” (pentru fondurile de pensii sau alte companii).

31
 În Republica Moldova băncile au dreptul de a presta următoarele servicii de trust:
- primirea şi schimbarea în baza contractelor a bunurilor societăţilor supuse
privatizării şi administrarea acţiunilor nou-emise;
- depozitarea şi păstrarea valorilor mobiliare;

- acordarea serviciilor de consulting fuduciar (trust).

Operaţiunile de trust sunt operaţiuni noi în practica bancară naţională. Evoluţia

rapidă a acestor operaţiuni în practica bancară internaţională ţine de mai multe cauze:
atragerea noilor clienţi; întreţinerea concurenţei interbancare pe piaţa de capital;
prestarea şi dezvoltarea a noi servicii bancare; obţinerea unor venituri suplimentare.

CAPITOLUL VII
7.1 Operatiuni cu valorile mobiliare
B.C. "EXIMBANK" S.А. este participant profesionist pe piaţa valorilor mobiliare, membru
al Bursei de Valori.

Pe piaţa valorilor mobiliare de stat, Banca are statut de dealer primar. Banca este
deţinatoare de licenţa pentru desfăşurarea activităţii de broker şi dealer (cumulativă) pe
piaţa valorilor mobiliare primare. Banca este acreditată la Bursa de Valori şi oferă o gamă
largă de servicii pe piaţa valorilor mobiliare:

7.2 Operatiuni cu hirtii de valoare de stat(HVS)

• Consultaţii privind starea curentă a pieţei HVS şi realizarea operaţiunilor cu HVS;
• Cumpărarea HVS la licitaţiile primare;
• Servicii de cumpărare/vânzare a HVS pe piaţa secundară;
• Toate tipurile de operaţiuni, asigurate cu HVS, inclusiv operaţiuni de creditare şi
REPO;
• Servicii de perfectare a actelor aferente operaţiunilor cu HVS.

Pentru prestarea serviciilor de cumpărare a hârtiilor de valoare de stat în cadrul licitaţiilor

banca percepe un comision, mărimea căruia depinde de termenul de circulaţie a hârtiilor
de valoare şi de gradul de satisfacere a cererii clientului, reieşind din calculul de 1%
anual din suma tranzacţiei în cazul satisfacerii cererii şi de 0,5% anual în cazul
nesatisfacerii cererii clientului.

La cererea clienţilor banca efectuează operaţiuni de cumpărare/vânzare a hârtiilor de

valaore în cadrul pieţei secundare de valori mobiliare. Pentru serviciile prestate clientul
achită băncii 1% anual din suma tranzacţiei.

Comision, perceput de bancă pentru participarea la licitaţii de cumpărare a HVS

la cererea clientului.

Comision, perceput
Comision, perceput
Termenul de în cazul
Denumirea HVS în cazul satisfacerii
circulaţie, zile nesatisfacerii
cererii, %
cererii, %
Bon de acoperire a
56 0,16 0,08
decalajului de casă
Bon de trezorerie 28 0,080 0,040
Bon de trezorerie 91 0,250 0,125
32
Bon de trezorerie 182 0,500 0,250
Bon de trezorerie 273 0,75 0,375
Bon de trezorerie 364 1 0,5
7.3 Operatiuni cu hirtii de valoare corporative(HVC)

• Cumpărarea/vânzarea hârtiilor de valaore corporative la Bursa de valori a RM;

• Efectuarea tuturor tipurilor de operaţiuni, asigurate cu HVC, inclusiv operaţiuni de
creditare şi REPO.

Comisionul pentru realizarea de către bancă a operaţiunilor de cumpărare/vânzare a

hârtiilor de valoare corporative la cererea clientului consituie 0,5 %*. Comisionul poate fi
modificat în dependenţă de volumul tranzacţiei efectuate, nivelul de lichiditate a hârtiilor
de valoare, numărul de tranzacţii, realizate de client.

*Impozitele impuse în corespundere cu legislaţia republicii Moldova nu include cuantumul

plăţii pentru serviciul prestat şi se percepe de la cleint suplimentar, cu excepţia unor
cazuri stipulate separat.

CAPITOLUL VIII
8.1. Organizarea serviciilor de casă
Operaţiunile de casă sunt operaţiuni de intermediere ale băncii şi servesc drept
bază pentru gestionarea fluxurilor monetare ale băncii „primite” de bancă şi fluxurile
monetare „eliberate” din bancă. Astfel, operaţiunile de casă contribuie la încasarea şi
atragerea resurselor financiare, care în acest caz sunt operaţiuni pasive şi la plasarea
mijloacelor care reprezintă diferite tipuri de operaţiuni active.
Casieriile bancare sunt gestionate de conducătorul departamentului respectiv,
contabilul-şef şi şeful de casierie din bancă, în funcţiile cărora intră organizarea,
asigurarea funcţionării şi controlul activităţilor de casierie în conformitate cu prevederile
normelor bancare în vigoare. Totodată, ei sunt obligaţi să asigure efectuarea corectă şi la
zi a evidenţelor operativ-contabile şi statistice, în scopul reflectării în orice moment şi cu
exactitate a existenţei şi a mişcării numerarului şi a celorlalte valori gestionate de către
personalul casieriei. De asemenea asigură respectarea tuturor dispoziţiilor cu privire la
păstrarea şi paza numerarului şi a celorlalte valori.
Salariaţii casieriei răspund pentru integritatea numerarului şi a valorilor ce le sunt
încredinţate. Răspunderea materială începe din momentul preluării valorilor spre
gestionare, păstrare, verificare sau transport. Fiecare casier de ghişeu are locul său de
muncă într-o cabină separată. Cabinele sunt dotate cu casete de fier sau cu dulapuri
metalice cu încuietori pentru păstrarea valorilor în timpul programului de lucru. Pentru
maşinile de numărat monede metalice se vor amenaja locuri speciale, care să permită
atât asigurarea securităţii numerarului, cât şi atenuarea zgomotului. Pentru verificarea
33
banilor de către clienţi se vor amenaja încăperi separate cu spaţii speciale, dotate cu
mese şi geamuri transparente. Accesul în incinta casieriei a altor persoane în afara
personalului acesteia, a conducătorului, organelor de control ale băncii delegate în acest
scop este interzis şi se realizează doar cu aprobarea conducătorului băncii respective.
Pentru asigurarea securităţii valorilor care se manipulează şi se păstreză în timpul
programului de lucru de către personalul casieriei se vor instala mijloace tehnice de pază
şi alarmă.
Numerarul şi celelalte valori aflate în bancă se păstrează în mod obligatoriu în
tezaur, iar în lipsa acestuia, în seifuri de fier refractate, prevăzute cu cel puţin 2 chei, de
obicei ele sunt în număr de trei ce se află în stăpânirea casierului-şef, contabilului-şef şi
la conducătorul băncii.
În cadrul casieriei se pot organiza tipuri de case:
• case operative;
• case de încasări serale;
• case pentru primirea diverselor valori depuse spre păstrare de deponenţi;

• case cu program prelungit;

• case de verificare a numerarului;

• case de încasări în lei, amplasate în afara sediului băncii;
• case pentru schimbul valutar.
Fiecare bancă, în funcţie de volumul operaţiunilor efectuate, tipurile de clienţi,
poate deschide diverse tipuri de case în compartimentul casieriei bancare a centralei,
filialei, agenţiei. Băncile care efectuiatză un volum mai mic de operaţiuni pot comasa
aceste activităţi. Un singur funcţionar bancar poate efectua câteva operaţiuni a caselor
comasate.
8.2. Operaţiunile de plată
Prin casele de plati se efectueaza plati in numerar in timpul programului de
lucru stabilit. Toate sumele de bani platite trebuie sa fie inregistrate in evidentele
casieriei si ale contabilităţii. Operatiunile de eliberare a numerarului prin casele de
plati se efectueaza pe baza urmatoarelor documente de casa:
- cec de numerar
- ordin de plata
Casierul platitor primeste un avans in numerar din casa de operatiuni la
inceputul fiecarei zile operative sau pe parcurs de la casierul-sef pe baza de semnatura
in registrul acestuia. Suma avansului ce se elibereaza casierului platitor va fi stabilita
de casierul-sef, ţinînd seama de plaţile programate pentru ziua respectiva, astfel, ca la
închiderea casei sa nu ramîna casierului, pe cit posibil, cu numerar neutilizat.
Pentru plaţile care necesita eliberari de fractii sub 1000 bancnote, casierul
platitor verifica in prealabil, din avansul primit, in asistenta altui salariat din casierie,
un numar de pachete care va servi la efectuarea acestor plati. In cazul in care casierul
34
platitor efectueaza plati de fractii din pachete neverificate in prealabil de el,
raspunderea in cazul diferentelor revine acestuia.

8.3. Operaţiuni de încasare

Serviciul de încasare al B.C. "Eximbank" S.А. efectuează transportarea mijloacelor
băneşti în numerar atât la obiectivele amplasate în mun. Chişinău, cât şi în ţară. Tarifele
pentru serviciile de încasare sunt stabilite individual pentru fiecare client

Bibliografie
1. Statutul BC „Eximbank”S.A
2. Codul de etică bancară
3. Regulament intern de activitate
4. Regulament privind efectuarea operaţiunilor la conturi de depozit ale persoanelor
fizice în BC ”Eximbank”S.A
5. Regulament privind ordinea executării operaţiunilor de casă pentru încasarea plăţilor
de la populaţie
6. Regulament privind operaţiuni de creditare în „Eximbank”S.A
7. Regulament privind formarea şi utilizarea fondului de risc
8. Politica de contabilitate
9. MoneyGram – manualul utilizatorului

35
36
37
38
 Bibliografie
10. Statutul BC „Eximbank”S.A
11. Codul de etică bancară
12. Regulament intern de activitate
13. Regulament privind efectuarea operaţiunilor la conturi de depozit ale persoanelor
fizice în BC ”Eximbank”S.A
14. Regulament privind ordinea executării operaţiunilor de casă pentru încasarea plăţilor
de la populaţie

39
15. Regulament privind operaţiuni de creditare în „Eximbank”S.A
16. Regulament privind formarea şi utilizarea fondului de risc
17. Politica de contabilitate
18. MoneyGram – manualul utilizatorului

40