GESTIUNE BANCARA Conf.univ.dr. NICOLAE PETRIA 1. ORGANIZARE BANCARA 1.1. Particularitatile organizrii i funcionrii bncilor 1.

2 Structura organizatoric a unei bnci; 1.3. Organizarea sistemului bancar; 1.4.Organizarea sistemului bancar internaional; 1.5. Organizarea sistemului bancar romnesc,reglemetarea bancar 1.1 Particularitatile organizrii i funcionrii bncilor

Bncile se constituie i organizeaz ca societi comerciale pe aciuni conform Legii societilor comerciale; Bncile pot funciona numai dac primesc autorizaia de funcionare de la autoritatea de supraveghere bancar, care, de regul, este banca central. Particularitatile organizrii i funcionrii bncilor - Conform art.32 din Ordonanta 99/2005, bncile romne pot funciona numai pe baza autorizaiei de funcionare emise de BNR. nainte de acordarea autorizaiei de funcionare, BNR emite o aprobare prealabil de constituire sub forma unei societi pe aciuni Organizarea i funcionarea bncilor se stabilete prin actele constitutive n conformitate cu legislaia comercial i bancar; - Fiecare banc are un regulament propriu de funcionare care stabilete cel puin: Structura organizatoric a bncii; Atribuiile fiecrui compartiment al bncii; atribuiile sucursalelor i altor sedii secundare Particularitatile organizrii i funcionrii bncilor d. Atribuiile comitetului de audit, comitetului de administrare a riscurilor ; comitetului de adminstrare a activelor i pasivelor, comitetului de credite, atribuiile altor organe specializate ale bncii; e. Competenele conductorilor bncii, ale persoanelor care asigur conducerea compartimentelor din cadrul bncii, a sucursalelor i altor sedii secundare;f. Sistemul de control intern i organizarea i funcionarea activitii de audit intern 1.2 Structura organizatoric a unei bnci Structura organizatoric a unei bnci este stabilit de conducerea fiecrei bnci innd cont de cerinele interne i de reglementrile bncii centrale . Structura organizatoric se concretizeaz n: - Organigram ierarhic; Organigram funcional; Regulament de organizare i funcionare;

1.2 Structura organizatoric a unei bnci Organigrama ierarhic reprezint structura de ansamblu a bncii indicnd subdiviziunile organizatorice ale bncii i raporturile dintre ele, numrul i nivele ierarhice; Organigrama ierarhic permite identificarea factorilor de decizie i modul de transmisie al deciziilor ORGANIGRAMA IERARHIC

ORGANIGRAMA FUNCIONAL ORGANIGRAMA FUNCIONAL ORGANIGRAMA FUNCIONAL - permite identificarea activitilor bncii i nivelurile ierarhice de exercitare, aceste activiti grupndu-se astfel: - activitate de explorare se vnd produse i servicii; - activitate de producie se creaz produse servicii; - asisten i resurse baz material, personal - asisten de specialitate marketing, juridic, piee de capital, rel. externe; - asisten tehnic trezorerie, inginerie financiar STRUCTURA ORGANIZATORIC Organigrama sucursalei STRUCTURA ORGANIZATORIC Regulamentul de organizare i funcionare - descrie structura organizatoric a bncii - descrie principalele atribuii i responsabiliti ale direciilor, departamentelor centralei i relaiile funcionale dintre acestea; - descrie principalele atribuii i reponsabiliti ale subunitilor, i legturile dintre acestea i central 1.3. Organizarea sistemului bancar Organizarea sistemului bancar - Sistemul bancar = totalitatea bncilor impreun cu ansamblul de legi, norme, legturi, relaii, proceduri, uzane i cutume, utilizate n reglementarea i desfurarea activitii bancare - Sistemul bancar este compus dintr-o serie de bnci i instituii de credit unele cu rol de emisiune, reglementare i supraveghere prudeniale, altele cu rol comercial, investiioanal sau de afaceri. 1.4.Organizarea sistemului bancar internaional Organizarea sistemului bancar internaional Sistemul bancar internaional este compus dintr-un numr redus de bnci cu sarcini de reglementare si supraveghere regional ( BIS; BM; BCE) sau global si dintr-o mare varietate de bnci cu activitate comercial.

n cadrul bncilor cu activitate comercial, foarte numeroase, numai un numr redus au activitate cu caracter internaional 1.4.Organizarea sistemului bancar internaional n cadrul sistemului bancar internaional bncile se pot clasifica n cteva mari familii,n funcie de competenele deinute n rile de origine: Bnci de depozit; Bnci comerciale; Bnci regionale; Bnci de cliring; Bnci universale; Case de economii i instituii specializate; 1.4.Organizarea sistemului bancar internaional n cadrul sistemului bancar internaional actual se manifesto serie de fore globale de schimbare ca: inovarea tehologic;

dereglementarea serviciilor financiare i creterea nivelului intern de deschidere la competiia internaional; accentuare fenomenului de concentrare bancar prin fuziuni i preluri 1.5. Organizarea sistemului bancar romnesc,reglemetarea bancar Organizarea sistemului bancar romnesc Organizat pe dou nivele; Nivelul unu Banca Naional a Romniei Nivelul doi bncile comerciale i cooperativele de credit n romnia funcioneaz : 43 bnci 10 sucursale ale bncilor strine 48 de cooperative de credit Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.1. Structura pasivelor bancare Pasivele bncii sunt formate din: - capitaluri proprii, - depozitele atrase de la clieni; - mprumuturi i alte faciliti de la banca central; - depozite atrase de pe piaa interbancar; - imprumuturi de la bnci i alte instituii financiare; Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.2 Gestiunea resurselor (capitalurilor) proprii Principala resurs proprie a bncilor este capiatlul social. El st la baza constituirii

capitalurilor proprii care includ n plus: rezervele legale; rezerva general pt.riscul bancar; rezervele din diferene favorabile din reevaluarea patrimoniului; fondul imobilizrilor corporale; fondul pentru creterea resurselor proprii: rezerve statutare din care se deduc: Repartizarea profitului; Credite subordonate acordate de bnci; Participaii deinute de bnci la alte instituii financiare; Cheltuieli de repartizat i alte cheltuieli; Valoarea neamortizat a cheltuielilor de constituire;

Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.2.1 Reglementri naionale privind capitalul propriu Legea bancar nr 99/2006 cu modificri, Normele 11/ 15 dec 2003 privind supravegherea pe baz consolidat a fondurilor proprii Bncile pers juridice romne = 370 mild. Lei Casele de economii pentru domeniul locativ = 250 mild. Lei. Instituii emitente de moned electronic = 120. mild lei Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.2.1 Ci i metode de cretere a capitalului propriu 2.2.1.1 Generarea intern de capital Capitalizare profitului Creterea rezervelor 2.2.1.2 Generarea extern de capital - majorarea capitalului de ctre acionarii iniiali - listarea pe o pia organizat - achiziii i fuziuni Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.3. Reglementri bancare internaionale privind capitalul propriu Comitetul de Supraveghere Bancar de la Basel emite n 1998 Acordul pentru capitalul minim al soc. bancare = 5 mil.Euro . Capit. proprii s acopere min.8% din expunerile la risc din active bilaniere i extrabilaniere ponderate cu grade de risc n 2001 Comitetul de la Basel a ncheiat Acordul Basel 2 care are 3 piloni: Cerine minime decapital; Activiti de supraveghere bancar; Disciplina de pia

Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.4 Gestiunea resurselor atrase

2.4.1 Tipuri de resurse atrase Resurse n depozit : Conturi de disponibiliti; Depozite de economii la vedere; Depozite de economii la termen; 30,60,90,180 360 de zile; Certificate de depozit; Depozite publice de economii; Depozite ale bncilor de corespondent; Sumele n tranzit ntre unitile bncii Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.4.2. Resurse nondepozit: - mprumuturi de la Banca Central; - mprumuturi de pe piaa interbancar; - vnzarea temporar a titlurilor de credit(bonuri de tezaur, obligaiuni guvernamentale) Legat de toate aceste tipuri de resurse atrase se pune problema managementului riscurilor legate de aceste depozite Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.5. Riscurile generate de un mangement necorespunztor al resurselor sunt: Riscul de lichiditate; Riscul ratei dobnzii; Riscul de creditare; Riscul de insolvabilitate Managementul bancar trebuie s aib n vedere: Costul resurselor; Costurile de asigurare a resurselor; Contribuia resursei la meninerea lichiditii bncii; Sensibilitatea resursei la fluctuaiile ratei dobnzii Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.5.1 Costul resurselor atrase - Costul marginal al resurselor atrase= costul pltit pentru o unitate suplimentar de resurs - Costul marginal al capitalului propriu = nivelul minim propus al randamentului de recuperare al capitalului acionarilor Cele dou costuri marginale determin costul marginal al resurselor bncii

Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.5.2. Costul marginal al resurselor atrase se calculeaz dup formula m Cm = pj cj unde: j=1 Cm cost marginal ponderat Pj ponderea fiecrui cost n costul total Cj costul marginal al fiecrei resurse, m numrul resurselor exclusiv capitalul propriu

Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.5.3. COSTUL marginal al resurselor totale se determin conf relaiei: m Cm = RjCj n care : j=1 Cm cost marginal Rj ponderea fiecrei resurse n resursa total; Cj costul marginal al fiecrei resurse m - numrul resurselor inclusiv capitalul propriu

Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii 2.6. Protecia furnizorilor de resurse Se asigur prin: Management performant al pasivelor i activelor bncilor

Diverse scheme de garantare a depozitelor Conf. OG.39/ 1996 funcioneaz FGDSB care garanteaz depozite astfel: Cap.2 Gestiunea pasivelor bncii - echivalent n lei a 6000.euro de la 1.06 2004; - echivalent a 10000 euro de la 1.01.2005; -echivalent n lei a 10000.euro de la 1.01 2005; - echivalent n lei a 15000.euro de la 1.01 2006; - echivalent n lei a 20000.euro de la 1.01 2007; - echivalent in lei a 50000 euro incepand cu anul 2009

Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.1 Managementul operaiunilor active ale bncilor 3.1.1 Tipuri active bancare: - Active imobilizate; - corporale - necorporale - active circulante - depozite in conturi curente la bnci; - depozite n conturi de corespondent; - depozite pe termen la bnci; - credite i mprumuturi acordate clientelei nebancare; - credite i mprumuturi acordate clientelei financiare; - deinerile de titluri de credit publice, corporatiste i municipale; - numerarul deinut n casieriile bncilor

Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.1.2 Principiile i regulile generale privind plasarea resurselor 3.1.2.1 Urmrirea legalitii operaiunilor Se respect legislaia n vigoare: Legea 31/1990, Legea 58/1998 cu completrile ulterioare i normele date n aplicarea ei, ROF i normele interne ale bncilor 3.1.2.2 Asigurarea siguranei plasamentelor Se analizeaz mediul intern i extern n care se face plasarea resurselor 3.1.2.3 Meninerea lichiditii plasamentelor Se caut mbinarea obiectivelor de profitabilitate cu cele de lichiditate 3.1.2.4 Creterea profitabilitii plasamentelor Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.2 Tipuri de operaiuni active 3.2.1 Creditarea firmelor i persoanelor fizice 3.2.1.1 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele fizice 3.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice 3.3 Plasamentele pe piaa inerbancar 3.4 Plasamentele pe piaa de capital 3.4 Alte plasamente Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.2.1.1. Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele fizice Prezentarea condiiilor de creditare: Prezentarea informaiilor estimative privind nivelul maxim de creditare; Se predau spre completare urmtoarele documente: Cererea de credit; Adeverine de venit; Declaraii privind alte angajamente de plat i litigiile cu terii i se mai solicit: Actul de indentitate n original i n copie ; Copie dup cartea de munc; Cuponul de pensie Alte documente

Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.2.1.1 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele fizice Se verific i analizeaz documentaia depus de solicitant Se deschide un cont curent dac nu exist unul deschis Se comunic clientului dac este eligibil sau nu pentru creditul solicitat Dac este eligibil se trece la faza urmtoare Se solicit documente de achiziie si de garanie Dac toate condiiile sunt ndeplinite creditul este aprobat, dac nu creditul se respinge i se comunic motivele respingerii Dup aprobare se ntocmete contractul de credit i se semneaz de pri Se constituie garaniile creditului i se ntabuleaz Se elibereaz banii

Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice Se solicit: Actele constitutive ale societii, actele adiionale, certificatul de nmatriculare la RC, cererile de nscriere de meniuni; Memoriu de prezentare a societii; Documentul prin care se desemneaz persoana care administreaz societatea Cererea de credit completat de persoanele mputernicite; Certificatul de atestare fiscal Documente privind spaiul n care se desfoar activitatea Autorizaiile i avizele prvzute de lege Ultimele dou raportri anuale i de pe ultimul trimestru Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice Se mai solicit: Copii ale contractelor de livrare Situaia creanelor Situaia datoriilor Situaia furnizorilor Acordul de consultare a bazei de date a CRB Fluxul de numerar pe perioada de creditare Situaia creditelor Alte documente care s susin acordarea crediului Aprobare creditului se face dup analiza documentelor i a situaiei economico-financiare a solicitantului conform unor competene stabilite Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.2.1.2 Analiza, aprobarea, i acordarea creditelor pentru persoanele juridice Competenele sunt pentru: - comitetul de credit la nivel de subunitate local - comitetul de credit la nivel de subunitate regional - departament(direcie) de credit - comitet central de credit - comitet de direcie - consiliu de adminstraie

Cap.3 Gestiunea activelor bancare Decizia de acordare a creditului se ia pe baza de: Aplicaia de credit Analiz financiar Orice alte documente necesare procesului de decizie Minuta comitetului local de credit, deciziile celorlalte verigi intermediare Dup aprobare se semneaz contractele/conveniile de credit, se constituie i

ntabuleaz garaniile i se angajaz cheltuielile sau se elibereaz sumele aferente Cap.3 Gestiunea activelor bancare Dup acordare se trece la urmrirea creditului care const n: Urmrirea scadenelor ratelor de credit i dobnd ncasarea acestora Verificarea meninerii condiiilor de creditare , a destinaiilor creditelor, a meninerii garaniilor i asigurrilor, Recuperarea restanelor Reealonare i rescadenarea Valorificarea garaniilor

Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.3 Plasamente pe piaa interbancar Depozite interbancare Overnight o lun 3,6,9 ,12 luni Piaa valutar interbancar Piaa monetar interbancar Piaa titlurilor de stat

Cap.3 Gestiunea activelor bancare 3.4 Plasamente pe piaa de capital Participarea la alte entiti 15% din FP Participarea la capitalul altor entiti 20% din CS al acestora Valoarea total a acestor participri max 60% din FP ale bncii Se supun aprobrii prealabile a BNR: Orice participare a bncii la instituii financiare Orice participare cu titluri necotate a crei valoare este mai mare de 10% din FP ale bncii Orice participare n titluri paticipative cotate ale altor entiti nefinanciare care se situeaz ntre 10 i 15 % din FP ale bncii Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.1 Riscurile n activitatea bancar 4.1.1 definirea riscurilor bancare 4.1.2 clasificarea riscurilor bancare; 4.2 Contextul de manifestare a riscurilor bancare 4.3 Obiectivele managementului riscurilor bancare 4.4 Monitorizarea riscurilor bancare Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare

4.1 Riscurile n activitatea bancar 4.1.1 definirea riscurilor bancare

Riscurile bancare se definesc ca probabiltatea apariiei i manifestrii unor evenimente care pot provoca pierderi unor bnci Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.1.2 Clasificarea riscurilor bancare; Riscurile bancare se clasific astfel: Riscuri operaionale Interne externe Riscuri de creditare Riscuri de schimb valutar Riscuri de dobnd Riscul de lichiditate Riscul reputaional Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.2 Contextul de manifestare a riscurilor bancare i consecinele producerii acestora Context . Specificitatea domeniului bancar- banii materie prim i produs finit Scopul bncilor maximizarea profitului n condiiile minimizrii riscului Contradicii ntre politica bncii centrale i cea a bncilor Diversivitatea serviciilor i produselor bancare precum i a clienilor Volatilitatea reglementrilor bancare i financiare

Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare Consecinele producerii riscurilor de credit Pierderi de venituri din: Dobnzi Comisioane Speze bancare Pierderi de capital din : Imobilizri de rate Credite nerecuperate Intrarea n incapacitate de plat faliment Un studiu n SUA a relevat c din 62 de bnci care au dat faliment nainte de 1984, 58 au falimentat din cauza creditelor imobiliare Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.3 Obiectivele managementului riscului bancar Stabilirea unei definiri comun acceptate a riscului i a tipurilor de risc Evaluarea cuprinztore i continu a surselor de risc Stabilirea unor responsabiliti clare n domeniul managementului riscurilor

Asigurarea unei transparene, a unui sistem cuprinztor de informare a conducerii i a unui sistem de monitorizare i raportare Elaborarea unui sistem de msurare a performanei financiare Evaluarea n funcie de pia a costului capitalului, a ratei rentabilitii i a posibilitilor i limitelor creterii organice a expunerii la risc Elaborarea unui sistem de clasificare a creditelor Elaborarea unor planuri de recuperare n caz de manifestare a riscurilor Elaborarea unui program de pregtire a personalului

Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.3.1 Monitorizarea riscului de creditare Riscul de credit este riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate, ca urmare a nendeplinirii de ctre contrapartid a obligaiilor contractuale. 4.3.2 Indicatori de msurare a riscului de credit 1. Volumul creditelor restante/ total credite x 100 2. Volumul creditelor neperformante/ total credite x 100 3. Rezerve pentru pierderi din credite/total credite x 100 4. Provizioane pentru pierderi din credite/pierderi nete x 100 5. Profitul brut/provizioane pentru pierderi din credite x 100 4.3.3 Tehnicile i instrumentele de management Strategii privind riscul de creditare: - exprimarea dorinei bncii de a da credite n funcie de tipul expunerii, sectorul economic,aria geografic, moned, scaden i profitabilitatea estimat; - identificarea pieelor de aciune i determinarea caracteristicilor portofoliului de credite Politici i proceduri privind riscul de credit Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare Politici i proceduri privind riscul de credit Trebuie s asigure: Meninerea unor standarde solide de creditare; Monitorizarea i controlul riscului de credit; Evaluarea corespunztoare a noilor oportuniti de afaceri Identificarea i administrarea creditelor neperformante Politica va stabili cadrul de desfurare a activitii de creditare privind: Contrapartidele eligibile i condiiile ce trebuie ndeplinite de acestea Garaniile acceptate de banc Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.4 Monitorizarea riscului de dobnd Riscul ratei dobnzii este generat de fluctuaiile nivelului ratei dobnzii , att la active, ct i la pasive aflate n portofoliul bncii. Forme de repercutare: - pierderi de venituri din dobnzi ca uramare a scderii dobnzilor active - creteri de cheltuieli cu dobnzile ca urmare a creterii dobnzilor pasive

-deteriorarea sit. patrimoniale a bncii ca urmare a variaiilor ratei dobnzii Monitorizarea riscului de dobnd presupune msurarea riscului ratei dobnzii

Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.4.1 Indicatori de msurare a riscului de dobnd

Riscul ratei dobnzii se msoar fie prin raportul ntre activele i pasivele sensibile la dobnd, fie prin diferena dintre acestea. Indicatorii riscului ratei dobnzii cel mai des utilizai n practica bancar sunt: Riscul ratei dobnzii = active productive / pasive purttoare de dobnzi;(nivel standard = 1) Marja absolut a dobnzii = venituri nete din dobnzi Marja procentual a dobnzii = Marja absolut a dobnzii/ active productive x 100 (nivel standard 3-4%) Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.4.1 Indicatori de msurare a riscului de dobnd 4. Marja procentual net a dobnzii = Nivelul mediu al ratei dobnzii active/Nivelul mediu al ratei dobnzii pasive x100 4.4.2 Tehnici i instrumente utilizate pentru stpnirea riscului de dobnd Managementul riscului dobnzii se face utiliznd tehnici si intrumente bilaniere i tehnici i instrumente extrabilaniere Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare Tehnici si intrumente bilaniere O tehnic bilanier o constituie managementul GAP-ului GAP = Active sensibile la dobnd (AS) Pasive sensibile la dobnd(PS) GAP=0 cnd AS-PS = 0 GAP pozitiv cnd AS PS > 0 GAP negativ cnd AS PS < 0 Tehnicile de management a GAP- ului includ dou metode : tehnica de ajustare a GAP-ului; Utilizarea unei alternative pentru expunerea la risc, DURATION Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare Tehnici i instrumente extrabilaniere Astfel de tehnici sunt: - swap-ul de dobnzi; - anticipaii asupra ratei dobnzii; - contracte de limitare a dobnzii. Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.5 Managementul riscului de lichiditate Riscul de lichiditate = probabilitatea ca banca s nu-i poat onora plile fa de

clieni ca urmare a devierii proporiei dintre angajamentele pe termen mediu i lung i cele pe termen scurt, i a necorelrii cu structura pasivelor. Pentru a gestiona riscul de lichiditate este necesar msurarea acestuia cu ajutoul unor indicatori de lichiditate Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.5.1 Indicatorii riscului de lichiditate Se calculeaz de trezoreria bncilor i acetia sunt: Lichiditatea global = capacitatea elementelor patrimoniale de a se transforma pe termen scurt n lichiditi Lichiditatea imediat = capacitatea elem. patrimoniale de trezorerie de a face fa datoriilor pe termen scurt Lichiditatea n funcie de total depozite = capacitatea elem. patrimoniale de activ de a acoperi totalul depozitelor Lichiditatea n funcie de total depozite i mprumuturi = capacitatea elem. parimoniale de activ de face fa datoriilor din depozite i imprumuturi Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare

4.5.1 Indicatorii riscului de lichiditate

Indicele de lichiditate(L) = suma pasivelor/suma activelor, ambele ponderate cu nr.mediu de zile sau cu numrul curent al grupei de scaden Cnd : - indicele de lichiditate L= 1, atunci banca trebuie s fac transformri de scaden; - indicele de lichiditate L < 1, banca face transformarea din pasive pe termen scurt n active pe termen lung, n condiiile curbei descresctoare a dobnzii; - indicele de lichiditate L >1, banca transform pasivele pe termen lung n active pe termen scurt, rezultnd riscul de lichiditate Rata lichiditii = evoluia gradului de ndatorare a bncii fa de piaa monetar= mprumuturi nou contractate/ mprumuturi scadente x 100. O rat >1indic scderea lichiditii datorit creterii gradului de ndatorare, relaia este invers n cazul ratei subunitatre Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.5.1 Indicatorii riscului de lichiditate Raportul total credite/total depozite reflect proporia dintre sursele atrase de la deponeni care sunt mprumutate altor clieni. Msurile obinuite ale riscului de lichiditate tind, n general s se concentreze asupra lichiditii activelor bilaniere. Este de dorit ,ns introducerea n practic a indicatorilor orientai spre relaionarea fluxurilor actuale sau poteniale de numerar cu necesarul de numerar Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.5.2 Tehnici i instrumente utilizate pentru controlul riscului de lichiditate Protejarea bncii mpotriva riscului de lichiditate se realizeaz prin tehnici i metode care permit remedierea riscului prin aciuni asupra resurselor, pe de o parte, i asupra plasamentelor, pe de alt parte, astfel: Pe linia resurselor:

Consolidarea resurselor atrase de la clientela nebancar; Diversificarea resurselor i evitarea dependenei de marii depuntori; Atragerea depozitelor de la populaie, care asigur dispersarea riscului, diversitate dar i volatilitate; Promovarea unor produse pe termene mai mari de timp; Meninerea credibilitii bncii i gestionarea atent a riscului reputaional Dezvoltarea corespunztoare a reelei teritoriale

Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare 4.6 Gestiunea riscului de schimb valutar Riscul valutar = probabilitatea nregistrrii de pierderi determinat de expunerile n anumite valute multiplicate cu variaiile n timp a cursurilor de schimb. Modificrile cursurilor de schimb sunt influenate de: Dinamica fluxurilor comerciale; Inflaia relativ din rile intrate n relaii comerciale; Dobnzile relative din rile intrate n relaii comerciale i financiare; Investiiile de capital; Schimbrile legislative i de reglementri Sursele riscului valutar i factorii care afecteaz expunerea la riscul valutar sunt: - factorii structurali, - factorii strategici; - factorii externi Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare Factorii structurali se refer la natura i extinderea operaiunilor valutare ale bncii(nivelul capitalului, volatilitatea capitalului, volumul i structura portofoliului de credite i investiii etc) Factorii strategici se refer la eforturile bancii de a alege i controla riscul su valutar Factorii externi se refer la evenimente externe bncii(schimbri legislative, schimbri tehnologice, competiia,condiiile de pia) Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare Indicatorii riscului valutar Pentru a gestiona riscul valutar acesta trebuie mai nti evaluat. Evaluare se face utiliznd o serie de indicatori cum sunt: expunerile din tranzacii( fluxurile de numerar dintr-o afacere facturate n valute strine); Expunerile de conversie(impactul modificrii cursului asupra ativelor i pasivelor valuatre, la data bilanului); Expunerile economice ( impactul modificrilor viitoare ale cursurilor asupra fluxurilor din companii) Poziia valutar ( diferena dintre activele n valut i pasivele exprimate n valut.

Cap.4 Gestiunea riscurilor bancare Tehnici i instrumente de management a riscului valutar;

- tehnici de hedging intern care presupun: - corelarea expunerilor; - protecia surogat; -decizii strategice de reducere a expunerii; Tehnici de hedging extern ca: Operaiuni Forward; SWAP valutar; Operaiuni futures, - Opiuni valutare Tehnici de hedging extern Operaiuni Forward Operatiuni ce constau in vanzarea cupararea unor active la odata viitoare SWAP valutar SWAP-ul valutar consta in vanzarea cumpararea simultana unei valute pe o alta valuta la un anumit termen si la o anumita rata a dobanzii Operatiuni futures constau in negocierea unor contracte standard de vanzare cumparare a unor active la un pret specificat la odata viitoare Opiuni valutare- contracte de cumparare sau de vanzare, intr-o perioada specificata de timp, a unei sume dintr-o valuta anumita, la un pret stabilit, daca se cere acest lucru Bibliografie 1. Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului 2. Ordonana Guvernului nr.10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit, cu modificrile ulterioare Legea nr. 83 din 21 mai 1997 pentru privatizarea societilor comerciale la care statul este acionar, cu modificrile ulterioare Regulamentul nr 18/ 2009 , privind cadrul de administrare a activitii instituiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvrii capitalului la riscuri i condiiile de externalizare a activitilor acestora Bibliografie Nicolae Petria - Moned Credit, Bnci i Burse, Ed. Alma Mater, Sibiu, 2003 Aurel O. Berea, Ocatvian A, Berea - Orientri n activitatea bancar contemporan, Ed. Expert, Bucureti, 1999 Ilie Mihai Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Ed. Expert , 2003 Cezar Basno, Nicolae Dardac, Riscurile bancare cerinte prudentiale monitorizare, EDP RA Bucuresti,1999 V. Dedu - Gestiune si audit bancar Editura economica, Bucuresti, 2003