Sunteți pe pagina 1din 29

PLAN DE AFACERI

Modernizare Atelier de Croitorie Maria prin achiziie


de utilaje i echipamente performante, n Comuna
Moisei, judeul Maramure

Anul II EAM

CUPRINS
1.Descrierea afacerii
1.1 Ideea afacerii.................................................................................3
1.2 Obiectivele propuse.......................................................................4
1.3 Firma..5
1.4 Scurt istoric al societii ................................................................7
1.5 Prezentarea afacerii i serviciilor oferite .......................................9

1.6 Materii prime i tehnici de lucru ..................................................10


1.7 Principalele avantaje ale afacerii ...............................................12
2. Planul de marketing
2.1 Caracteristicile i dimensiunea pieei .......................................12
2.2 Analiza concurenei ....14
2.3 Strategia de marketing....14
2.4 Publicitatea i promovarea...........................................................15
2.5 Planul de investiii ......................................................................17
2.6 Surse de finanare.......................................................................17
3. Planul de management
3.1 Prezentarea proiectului de investiii.............................................18
3.2 Achiziionarea echipamentelor....................................................22
4. Ipotezele de realizare a previziunilor investiie................................22
5. Situaiile previzionale de buget, bilan, cash flow .............................23
5.1 Previziunea vnzrilor..................................................................23
5.2 Contul de profit i pierderi.............................................................24
5.3 Fluxul de numerar 27
6. Principalele riscuri ale afacerii ..........................................................29

DESCRIEREA AFACERII
Scopul prezentului Plan de afaceri este evaluarea oportunitii de
modernizare a activitii Atelierului de croitorie Maria din comuna Moisei,
judeul Maramure.
Situat n partea de Sud - Est a Judeului
Maramure, comuna Moisei se afl la 5 km
distan de oraul Bora i la 7 km de oraul
Vieu de Sus.

Zona este clasificat cu potenial turistic i grad de atractivitate ridicat, iar


numarul de vizitatori este n cretere.

S.C. Croitorie Maria S.R.L. este singura societate din comuna Moisei cu
experien de peste 2 ani n tehnologia confeciilor din esturi i broderie
manual.
In prezent, atelierul funcioneaz ntr-un spaiu amenajat n centrul comunei
Moisei, aflat in proprieatea aministratorului firmei, n suprafa total de 25
mp.
Administratorul atelierului, doamna Maria Pop, este singurul angajat al
societii i se ocup att de gestionarea afacerii, ct i de oferirea de
servicii de croitorie la comand i broderie manual, creaii proprii sau
modele propuse de ctre clieni.
Afacerea a fost demarat n urm cu 2 ani i este una profitabil:
Numrul mediu de clieni a crescut de la
aprox. 72 de persoane/lun n primul an
de funcionare, la cca. 96 de persoane
/lun.
Cifra de afaceri a crescut de la 10.000 lei
n Anul 2009 (primul an de funcionare), la
peste 12.500 lei n Anul 2010.
Profitul net obinut n 2010 este de peste 2.500 lei.
Daca la infiinarea societii activitatea de
broderie necesita 10% din timpul de lucru,
iar activitatea de croitorie 90 %, n ultimul an
cererea pentru acticole brodate a crescut cu
20%, fapt ce face imposibila continuarea
activitii de broderie, fara a compromite
activitatea de croitorie.

Aceasta situaie a determinat evaluarea oportunitii de realizare a


investiiei i angajarea unei persoane calificate n domeniul broderiei
computerizate.
3

Astfel, n acest an, societatea i propune: creterea capacitii


productive prin achiziionarea de noi echipamente performante care va
duce implicit creterea capacitii de producie i a eficienei societii.
Acest obiectiv va putea fi atins prin achiziionarea unei maini de surfilat
i nchis mai performante, specifice activitii de croitorie.
Societatea i propune de asemenea modernizarea activitii de
broderie prin achiziionarea de echipamente i accesorii specifice activitii
de broderie computerizat i personalizare pe suport textil.
Acest obiectiv va fi atins prin achiziionarea unei maini de brodat i cusut,
a unui software pentru creare de tipare i echipamente accesorii.
Obiectivele specifice
investiii sunt:

ale

proiectului

de

creterea productivitii societii prin


introducerea de noi echipamente i accesorii
creterea cifrei de afaceri determinat de
creterea capacitii de producie a firmei
crearea unui nou loc de munca i meninerea
celui existent
micorarea termenelor de execuie i creterea capacitii de producie
Ca urmare a realizrii investiiei, societatea va angaja Valoarea investiiei
propus de societate este de 22.000 lei i cuprinde :
Achiziie main combinat de brodat i cusut 3.000 lei
Achiziie software broderie - 12.000 lei
Achiziie maina de ncheiat i surfilat 3.200 lei
Achiziie mas de clcat -1.500 lei
Achiziie manechin - 300 lei
Sursele de finanare ale proiectului provin din:
credit bancar n valoare de 15.000 lei
surse proprii n valoare de 7.000 lei
4

Dupa implementarea proiectului de investiii, activitile de croitorie i


broderie vor fi principalele activiti generatoare de venituri a solicitantului.
Oferta de servicii a societii va cuprinde:
O persoana cu calificare n modelarea confeciilor din esturi i abiliti de
operare calculator.
Serviciile de croitorie vor fi n continuare prestate de ctre administratorul
societii, care se va ocupa i de gestiunea afacerii.
Modernizarea firmei garanteaz performana i consolidarea activitii pe
termen lung, iar achiziionarea noilor echipamente va conduce la furnizarea
unor servicii de calitate i implicat la creterea vnzrilor.
Beneficiari directi ai proiectului de investiii sunt locuitorii comunei Moisei si
vizitatorii comunei, iubitori de art vestimentar maramurean.
Firma
Numele firmei
S.C. Croitorie Maria S.R.L.
Forma juridic de constituire
S.C. Croitorie Maria S.R.L. este persoan juridica romn, avnd forma de
organizare juridic de societate comercial cu rspundere limitat, legal
constituit i nregistrat la Oficiul Registrului Comerului Maramure.
Firma nu este pltitoare de TVA.
Locaia investiiei
Atelierul de Croitorie funcioneaz la adresa administratorului :
Sat Moisei, str. Principal, nr. XX, comuna Moisei, judeul Maramure.

Codul Caen pentru activitatea principal i activiti secundare


Activitatea principal conform Certificatului de nregistrare eliberat de Oficiul
Registrului Comerului este: Fabricarea altor articole de mbrcminte - Cod
CAEN 1413.
Aceasta clasa include:
5

Fabricarea altor confecii esute, tricotate sau croetate,


pentru brbai, femei i copii: haine, costume, compleuri, jachete,
pantaloni, fuste, etc.
Aceasta clasa include, de asemenea: croitorie la comanda
Fabricarea unor pri din produsele enumerate
Obiect secundar de activitate:
Cod CAEN 1431- Fabricarea prin tricotare sau croetare a ciorapilor i
articolelor de galanterie
Cod CAEN 1419 - Fabricarea altor articole de mbrcminte i accesorii
n.c.a.
Valoarea i natura capitalului social
Valoarea capitalului social al S.C. Croitorie Maria S.R.L. este de 200 lei,
vrsat integral.
Societatea comercial are capital privat integral romn.
Natura capitalului social
(%)

Privat

Romn

100%

Strin

0%

Asociai, acionari principali


Societatea are un asociat unic, n persoana dnei. Pop Maria.
Nr.
Nr. Nume
pri Valoare
Adresa complet
crt. asociat
social
(lei)
e
Str. Principal, Nr. X, Sat
20
Maria
1
Moisei, comuna Moisei, judet pri
100 lei
Pop
Maramures
sociale
TOTAL CAPITAL SOCIAL

200 lei

Ponder
e (%)

100%
100%
6

Scurt istoric al societii. Descrierea actiovitii curente


Societatea comercial Croitorie Maria SRL, a fost nfiinat n anul 2009 la
iniiativa asociatului unic, dna. Maria Pop, care la acel moment avea deja o
experien de peste 3 ani n domeniul croitoriei i creaiei vestimentare.
De la nfiinare i pn n prezent, atelierul de croitorie a funcionat ntr-un
spaiu cu o suprafa de 25 mp, amplasat in centrul comunei Moisei. Acest
spaiu este n proprietatea asociatului unic, iar alegerea locaiei afacerii s-a
datorat minimizrii costurilor de operare.
Pentru deschiderea croitoriei - amenajarea spaiului i dotarea atelierului
cu echipamente, materiale i accesorii - au fost folosite exclusiv surse proprii
ale beneficiarului.
Utilajele achiziionate n 2009 sunt:
1
.

Maina de cusut cu dispozitive i accesorii: lamp de


iluminat, foarfece, centimetre, suport pentru tiat, cuit
pentru textile, rigl de gradaie n centimentri,

2
.

Maina de surfilat cu 1 ac, 3 fire

3
.

Mas de clcat cu accesorii: generator de abur

4
.

Fier de clcat

5
.

Maina electric de croit cu disc

n prezent, societatea ofer urmtorele produse i servicii, realizate de


ctre administratorul firmei:
Croitorie la comand:
Croitorie pentru femei: fuste, bluze, rochii, veste, pardesie, mantouri i
reparaii de articole vestimentare.
Croitorie pentru brbai: pantaloni, veste,
sacouri, costume, pardesie, paltoane i reparatii de
articole vestimentare.
7

Broderie manual :
Produse realizate: articole vestimentare tradiionale, ii, cmi, poale, iari,
sumane, fee de mas, nfrmi, perdele s.a.

Pentru confecionarea acestor articole, se utilizeaz materia prim a


clientului sau diponibil in stoc.
Cererea pentru serviciile oferite de societate este mare deoarece aceste
servicii sunt strict necesare pentru populaia de aprox. 9.000 de locuitori din
satul Moisei, comuna Moisei, iar articolole vestimentare tradiionale brodate
sunt achiziionate de vizitatorii comunei.
n primii doi ani de funcionare, numrul mediu de clieni a crescut de la o
medie de 3 clieni/zi, la aprox. 4 clieni/zi.
Pentru serviciile oferite de societate nu exist o concuren real, deoarece
la ora actual, nicio alt firm nu ofer servicii similare n comun.
Avantajul atelierului de croitorie este c
funcioneaz 6 zile pe sptmn iar, n cazul n
care sunt solicitri pentru zilele de srbtoare,
acestea sunt satisfcute pe baz de programare.
Pentru desfurarea activitii prestate, firma deine
toate autorizaiile de funcionare: sanitar, de mediu,
protecia muncii i prevenirea i stingerea
incendiilor.
Rezultate financiare pozitive obinute de societate n cei 3 ani de activitate
demonstreaz profitabilitatea activitii societii :
cifra de afaceri a crescut de la 10.000 lei n Anul 2009 (primul an de
funcionare), la peste 12.500 lei n Anul 2010;
profitul net a crescut de la 1.500 lei n primul an de activitate la peste
2.500 lei n Anul 2010.
Prezentarea afacerii i serviciilor oferite

In prezent Atelierul de croitorie Maria furnizeaz servicii de croitorie la


comand pentru locuitorii comunei Moisei i broderie manual pentru iubitorii
de art vestimentar maramurean.
Broderia este o art de decoraiuni textile cu o ndelungat tradiie, fiind cel
mai elegant i rezistent mod de personalizare al produselor textile.
Definim broderie, cusatura n relief ce prezint diferite ornamente realizat
pe materiale textile, iar prin Custuri se intelege meteugul ce pune n
lumin specificul zonei n care se reunesc deopotriv simul practic cu gustul
artistic.
Custurile i broderiile reprezint meteugul de mpodobire a materialelor
textile, utilizate la confecionarea produselor de port i de uz casnic.
Elementele ornamentale i cromatica cu note specifice difereniaz
meteugul de la o zona la alta pstrnd unicitatea.
Scurt istoric
Gustul pentru frumos, ndemnarea i talentul i-au spus cuvntul n
custurile i broderiile ce mpodobobesc obiectele de port popular (cmile
femeieti i brbteti) i textilele de interior (tergare, nfrmi, fee de
mas).
Vorbind despre meteugul cusutului si brodatului, n zona Maramureului
Istoric, a existat i nc mai exist o adevrat art a femeilor talentate care
realizeaz pe pnz de bumbac compoziii interesante bazate n special pe
motive geometrice dar i floral stilizate.
Materii prime i tehnici de lucru
Materiile prime utilizate n arta cusutului i a
broderiei sunt esturi realizate fie n cas prin
tehnica esutului, fie din comer (etamin,
canafas, aba i altele), brodate cu fire de diferite
grosimi i culori. Materia prim este aleas n
funcie de destinaia produsului ce se dorete a se obine. Ca unelte de lucru
tradiionale sunt folosite foarfeca, acul i, n unele cazuri,
ghergheful.Meteugul cusutului se limiteaz la confecionarea produselor
precum ii, cmi, poale, iari, fee de mas, nfrmi, perdele s.a.

Meteugul brodatului reprezint o completare de ordin estetic, decorativ, al


fiecrui produs, meteug practicat cu mult ndemnare, iscusin i talent
de majoritatea gospodinelor. Elementele decorative realizate prin arta
broderiei dau caracteristica principal a unui produs, privind zona
etnografic.
Broderia a existat inca din cele mai vechi timpuri, dar modurile de
realizare au evoluat odata cu dezvoltarea tehnologiei, nsa esena
rmanand aceeai.
Atelierul de croitorie Maria realizeaz la momentul actual articole brodate
manual. Timpul de realizare este aproximativ 3 sptmani pentru un costum
popular de dimensiune medie.
Implementarea investiiei, va permite dezvoltarea activitii de croitorie i
modernizarea activitatii de broderie, prin tehnologizarea si reducerea
timpului de lucru.
n cadrul atelierului de croitorie vor fi oferite urmtoarele servicii:
Croitorie de
comand

Fabricarea de confecii din materiale esute pentru


brbai, femei i copii: costume populare, haine,
compleuri, jachete, pantaloni, fuste etc.
Reparaii sau Transformri specifice activitii de
croitorie:
scos mneci i remontat;
lungit sau scurtat mneci;
lungit sau scurtat la poale;
modificat custura la subra;
nlocuit cptueal;
strmtat sau lrgit, n intregime sau parial, pantalon;
scurtat sau lungit pantalon;
executat bazon la spate (blug);
nlocuit pnz buzunare;
scurtat blug prin aplicaii terminaii originale;

Servicii de
broderie

Broderie

computerizat:

ii,

cmi,

poale,

iari,

10

sumane, fee de mas, nfrmi, perdele s.a.


Personalizare pe suport textil:tricouri, halate, sepci,
camasi, cravate, pulovare, sacouri, fuste, rochii,
materiale promoioanale

Serviciile i produsele oferite vor fi de calitate, la preuri accesibile.


Principalele avantaje ale broderiei:
Durabilitate, nu dispare i nu se deterioreaz dup splari multiple
Cel mai bun raport calitate / pre pentru decoraiunile textile personalizate
i de serie
Calitate excelent a produsului finit comparativ cu orice alt procedeu de
personalizare a obiectelor textile
Confera un aspect exclusivist produsului i o imagine distins firmelor
care utilizeaz broderia ca procedeu de personalizare a uniformelor,
echipamentului de lucru i materialelor promoionale.
Impactul vizual este unul deosebit, iar diferitele unghiuri de lumin aduc
stralucire, oferind noblee i prestan elementelor de design.

Cum se realizeaz
Primul pas este procedeul numit digitizare prin care un model grafic (cdr,
jpeg, tif, etc.) este transformat ntr-un program inteles de maina de brodat.
Acest lucru este realizat prin intermediul unui soft specializat. Urmatorul
pas, dupa acceptul modelului 3d sau mostrei, este realizarea broderiei cu
ajutorul mainii de brodat controlate de calculator. Astfel, modelul de
broderie creat cu programul de soft achiziionat poate fi citit de memoria
mainii de brodat, direct de pe calculator. Produsele rezultate au o calitate

11

superioara si, n consecina, pot fi vndute mai bine tinndu-se cont de


indicatorul calitate-pret.

Principalele avantaje ale afacerii


cererea potenial este ridicat (comuna are aprox. 9.000 de locuitori)
comuna cu mare grad de atractivitate i potenial turistic ridicat
nu exist concuren n comuna sau oraele invencinate (Sighetu
Maramaiei, Vieu de Sus)
amplasarea central a atelierului (accesul facil pentru populaia
comunei)
serviciile si produsele oferite sunt de calitate
preurile sunt accesibile
program de lucru flexibil
designul atelierului este plcut
experiena n arta modelarii materialelor textile i nivelul de calificare al
personalului care va fi angajat.
PLANUL DE MARKETING

Caracteristicile i dimensiunea pieei


Piaa potenial pentru serviciile oferite de Atelierul de croitorie si creatie
vestimentara Maria, o constituie populaia din
comuna Moisei.

Numrul locuitorilor comunei este de aprox.


9.000 de oameni, din care:
3.200 brbai
12

3.600 femei
2.200 copii
Din cele 3.600 femei:
60% au vrst ntre 18 i 50 de ani;
40% au vrst peste 50 de ani;
n ceea ce privete puterea de cumprare a locuitorilor, se disting 3
categorii de populaie:
Aprox. 3.600 de persoane (40% din populaia comunei) au
venituri mici provenite din pensii, alocaii, agricultura de
suzisten, ajutoare sociale;
Aprox. 5.400 de persoane (60% din populaia comunei) au venituri medii i
mari (peste 800 lei/loc.) provenite din salarii, sume trimise de la rudele care
lucreaz n strintate.
Serviciile de croitorie sunt accesibile pentru toi locuitorii comunei i
localitile nvecinate, iar serviciile de broderie sunt destinate locuitorilor
comunei i vizitatorilor cu venituri medii i mari.
n ceea ce privete noile servicii de broderie computerizat, cererea la
momentul actual este foarte mare, iar prin broderie manual firma nu mai
poate acoperi cererea. Aceste solicitari sunt cu precdere de la clienii de la
magazinele specializate care comercializeaz obiecte artizanale n Comun
i n oraele nvecinate.
Ideea modernizrii activitii societii n domeniul serviciilor de broderie
computerizata a fost identificat n urma cererii existente pentru articole
broderie.
Astfel, consumatorii finali sunt urmatorii:
Pentru activitatea de croitorie sunt persoane fizice
Pentru activitatea de broderie sunt persoane fizice si juridice.
n prezent, din cei 96 clieni care apeleaz lunar la serviciile firmei,
aproximativ 90 % solicita servicii de croitorie, iar 10 % servicii de broderie.

13

In ultimul an firma a nregistrat o cretere a cererii de 15 %, iar


echipamentele i tehnologia sunt insuficiente pentru a executa comenzile.
Din analiza efectuat, a rezultat c:
Aproximativ 10% clieni solicit lunar servicii de broderie personalizat
sau articole tradiionale brodate.
Aproximativ 90 % solicita servicii de croitorie
Preul serviciului de croitorie i broderie pentru un costum popular
pornete de la 300 de lei i ajunge pn la 800 lei n funcie de model i
mrime, in medie 550 lei.
Preurile practicate sunt mai mici dect cele utilizate de croitoriile din
ora i sunt comparabile cu tarifele folosite de croitoriile din alte
localiti rurale din jude.

Analiza concurenei
Populaia din localitatea Moisei care are nevoie de servicii de croitorie,
apeleaz la Atelierul de Croitorie Maria.
Atelierul de croitorie este practic singurul furnizor de servicii de croitorie din
comuna, dar avand preuri accesibile, sunt comenzi i de la clienii din
localitile nvecinate. Nici pentru broderie computerizat, nu exist
concuren real. n prezent nu exist nicio firm care s ofere servicii de
broderie computerizat n comuna sau n localitile invecinate.
Strategia de marketing
Stabilirea preurilor
Stabilirea preului depinde de:
factorii interni costul, marja de
profit stabilit;
factorii externi - cererea, concurena,
preul pe care clienii sunt dispui
s-l plteasc.

14

Societatea va continua s practice aceleai preuri medii folosite n prezent:


Servicii de croitorie - creaii proprii sau modele propuse de ctre
clieni

Articole vestimentare realizate, in medie 100 lei per articol


Reparaii sau transformri specifice activitii de croitorie n
medie 10 lei

Servicii de broderie computerizat


Preurile pentru broderie variaz n funcie de complexitatea modelului, ns
pentru stabilirea preului s-a luat n calcul faptul c pentru un costum popular
este nevoie de cel puin 2 mp de pnz brodat. Preul estimat pentru 1 mp
este de apx. 275 lei, iar pe piaa 1 mp de pnz brodat se vinde cu preuri
cuprinse ntre 200 - 400 lei. S-a estimat ca firma va realiza ntre 6 i 8
costume populare pe lun, capacitatea minima de 12 mp de panz brodat
pe lun.
Broderie costum popular care conine 2 mp de
pnz brodat n medie 550 lei
Broderie personalizat pe material esut cu model
standard, pre n medie 20 lei
Lund n considerare c firma este unicul prestator de servicii de croitorie n
comun i nu exist societi concurente, preurile practicate vor fi
convenabile i pentru clienii din localittile nvecinate, astfel firma ii
propune s atrag in continuare clieni din mediul urban.
Prin utilizarea tehnologiei broderiei computerizate, societatea va finaliza
comenzile in timp mai scurt, reducnd timpul de lucru, va onora comenzile la
standarde de nalta calitate i preuri accesibile.

Publicitatea i promovarea
Orice firm, indiferent de poziia pe care o
are pe pia, de potenialul ei, trebuie sa
aib o politic de promovare coerent i
s dezvolte o strategie de comunicare
15

prin: monitorizarea atent a consumatorilor potenali, a intermediarilor i a


concurenei;
influenarea comportamentului de cumprare i de consum;
sprijinirea procesului de vnzare.
Promovarea imaginii unui produs, a unei game de produse sau chiar a
unui agent economic constituie un potenial factor de succes pentru
respectiva societate, oferindu-i acesteia un avantaj concurenial foarte
important i obinerea unor rezultate economice bune.
Promovarea Atelierului de croitorie Maria se face n prezent prin
intermediul unei firme luminoase ce permite o bun vizibilitate locaiei, iar
prin intermediul websiteului, vor fi prezentate i promovate articolele
realizate. De asemenea, vor fi elaborate pliante i vor fi furnizate
magazinelor de suveniruri din comuna i din localitaile nvecinate.
Promovarea serviciilor oferite va fi realizat prin intermediul cunoscuilor,
rudelor, apropiailor, iar atragerea clienilor i fidelizarea lor se va face i prin:
Calitatea serviciilor oferite
Oferirea unor materiale de calitate
Crearea n permanen a unui ambient plcut n atelier care sa permita
clentilor s se destind in timpul probelor
Posibilitatea de a aleage modelul vestimentar preferat sau de a
propune modele proprii spre realizare
Stil, elegan si bun gust
Preuri accesibile.
Planul financiar
Planul de investiii
Planul de investiii propus const n achiziia urmtoarelor echipamente i
dotri:
Nr.
crt.
1.
2.

Denumire echipament / dotare


Main de cusut i brodat
Main de ncheiat i surfilat

Pre lei
3.000
3.200
16

3.
4.
5.

Software broderie
Mas de clcat
Mas pentru maina de brodat

12.000
1.500
1.000

6.
7.
Total

Manechin
Website si materiale publicitare

300
1.000
22.000

Durata de realizare a investiiei de 3 luni de la contractarea creditului.


Surse de finanare
Investiia va fi finanat din: - surse proprii n valoare de 7.000 lei
-credit bancar n valoare de 15.000 lei
Creditul bancar este planificat a fi rambursat pe parcursul primului an de
activitate conform urmtorului grafic de rambursare:
Caracteristicile creditului bancar sunt:

Luna

valoare credit: 15.000 lei


perioad de creditare: 12 luni
doband anual efectiv: 12%
perioad de graie: 2 luni
Dobanzi i Comisioane 1% din sold

Credit la
inceputul
perioadei

Dobanzi si
comisioan
e

Credit
rambursa
t

Sold la
finele
perioade
i

15.000

150,00

15.000

15.000

150,00

15.000

15.000

150,00

1.500

13.500

13.500

135,00

1.500

12.000

12.000

120,00

1.500

10.500

10.500

105,00

1.500

9.000

9.000

90,00

1.500

7.500

7.500

75,00

1.500

6.000
17

6.000

60,00

1.500

4.500

10

4.500

45,00

1.500

3.000

11

3.000

30,00

1.500

1.500

12

1.500

15,00

1.500

TOTAL

1.125

15.000

PLANUL DE MANAGEMENT
PREZENTAREA PROIECTULUI DE INVESTIII
Pornind de la cererea existent n prezent n comun, administratorul
societii a identificat oportunitatea modernizarii afacerii prin includerea n
oferta societii a serviciilor de broderie computerizata.
n vederea atingerii obiectivului de dezvoltare este necesar achizitionarea
de echipamente specifice activitatii de croitorie si broderie computerizata.
Proiectul de investiii propus de societate const n: Dotarea punctului de
lucru cu echipamente i dotri specifice:

achiziie main combinat de brodat i cusut

achiziie software broderie

achiziie main de ncheiat i surfilat

18

achiziie mas de clcat

achiziie manechin
Prezentm n continuare caracteristicile tehnice ale echipamentelor
i dotrilor propuse a fi achiziionate prin proiect:

Echipamente i
accesorii

1. Main
combinat de
brodat i
cusut
computerizat

Accesorii

Caracteristici Tehnice

Pre
(Lei)

BRODAT: aria de brodare 100 * 100mm, viteza de 3.0


brodare peste 400 mpunsturi/minut, modele
prestabilite , forme geometrice pentru chenare i
ecusoane, stiluri diferite de custura pentru rame sau
broduri, senzor de rupere a firului, sistem de instalare
rapid a bobinei, ecran monocrom LCD cu tehnologie
touch screen, posibilitatea rotirii modelului ,
posibilitatea scalrii modelului , sistem automat de
introducere a aei n ac, ghid de utilizare aflat n
memoria mainii, bobinator, tierea automat a aei,
slot de cartel de broderie, muf USB pentru
conectare la computer pentr, transmisia de modele.
Forefecua special pentru finisat broderiile,
preducea pentru gurit materialul rotund la butoniere,
tietor pentru retuuri, urubelni, manson de
protecie pentru brodarea cu fir metalic, perie de
curat, creion de plastic pentru operat ecranul touch
screen, opritor de bobin mic, mediu si mare, ax de
papiot suplimentar pentru coaserea la 2 culori,
picioru pentru custuri decorative si monograme,
picioru pentru custura tip surfilat, picioru zig-zag
universal, picioru pentru fermoar normal, picioru
pentru broderie, picioru pentru cusut nasturi, picioru
pentru tiv ascuns, picioru pentru butoniera, 4 bobine,
1 set de ace, gherghef mediu 100x100mm, carcas
19

incluse:

de protecie, cleme de prindere pentru bobine, punga


pentru accesorii)
CUSUT: peste 300 de operaiuni de coasere, peste
129 de tipuri de custuri complet reglabile si editabile,
custuri ornamentale, limea custurii reglabil,
pasul custurii reglabil, butonier complet automat,
ecran LCD monocrom cu selector de programe si
panou de comand de tip touch screen, tietor
automat de fir, comand electronic pentru
pornire/oprire instantanee, buton pentru poziia
sus/jos a acului (pentru pivotarea materialului pe
punct fix), posibilitatea de creare de custuri
personalizate, mesaje de eroare pentru diferite
situaii, posibilitatea salvarii custurilor cu reglajele
alese de ctre utilizator, sistem automat de
introducere a aei in ac, control electronic al vitezei de
coasere, sistem de introducere rapid a bobinei,
bobinator, suprafa de lucru convertibil, plan sau
brat, extensie a mesei de lucru, iluminarea zonei de
lucru cu LED , compartiment de accesorii, supercompact si integrat n designul mainii, functie de
stabilire a poziiei acului la nceputul coaserii, buton
de reglare a tensiunii din fir.

12.000

2. Software

Compatibil cu maina de brodat , 35 de fonturi pentru


scriere, digitizare de poze n broderii i importare de
broderii
din alte formate, toate intr-un singur
program, creare modele pe computer, scanare
imagini, schimbare culori sau densitate custuri.

3.200

3. Main de
ncheiat i
surfilat

Masina de ncheiat i surfilat cu 2 ace, 5 fire,


transport diferenial cu reglaj rapid, pasul max.0,93,8mm, vitez apx.6500 imp/min, distana dintre ace
5 mm, limea triplockului 5mm, pentru materiale
medii i groase. Complet cu blat, suport i motor cu
ambreiaj.
vv capul mainii scufundat n blat

20

1.500

4. Mas cu fier
de clcat
5. Manechin

Mas de clcat universala 141x36 cm, cu aspiraie i


inclzire electric, 220 V, 650 W, temperatura mesei
reglat cu termostat, motor aspiraie 0.5 CP, cu
suport siliconic pentru fier calcat i bra susinere
cabluri;
Bust manechin croitorie cu baz cromat

300

Achiziionarea echipamentelor va conduce la dezvoltarea i modernizarea


activitii desfaurate de catre societate, atat sub aspect calitativ prin
realizarea de produse de calitate superioar, cat i sub aspect cantitativ
prin creterea productivitii i crearea unui nou loc de munc.
Toate echipamentele i dotrile achiziionate sunt din categoria produselor
profesionale.

IPOTEZELE DE REALIZARE A PREVIZIUNILOR INVESTIIEI


Realizarea proiectului propus va conduce la o serie de rezultate care
vor contribui la ndeplinirea obiectivelor societii. Corelaia ntre
rezultatele proiectului i obiectivele societii este prezentata n tabelul
urmator:
Rezultatele
proiectului

Obiectivele societii

Vor fi achiziionate
echipamente noi

Echipamentele vor fi utilizate n activitatea


productiv a societii, contribuind n mod
esenial la creterea productivitii i implicit la
creterea cifrei de afaceri.

Va fi creat un loc
nou de munc

Noul angajat al societii va contribui la


acoperirea segemntului de broderie, iar angajatul
21

actual va continua activitatea de croitorie.

Cu ajutorul mainii computerizate de brodat i cusut se pot realiza orice


modele de broderie prin utilizarea unui program pentru editarea i crearea de
broderii personalizate. Modelul de broderie creat cu acest program poate fi
astfel citit de memoria mainii de brodat, direct de pe calculator.
Produsele rezultate au o calitate superioar i, n consecina, pot fi vndute
mai bine inndu-se cont de indicatorul calitate-pre.
Maina de ncheiat i surfilat cu dou ace i 5 fire va fi utilizat pentru
activitatea de croitorie i va crete capacitatea de producie a firmei.
Utilajul detinut n prezent de ctre societate cu aceleai caracteristici, este
insuficient pentru activitatea de croitorie.
Implementarea acestui proiect va ajuta la dezvoltarea activitilor
mesteugreti, mentinnd tradiia i autenticitatea artei populare
maramureene, realiznd n acelai timp i elemente de modernism.

SITUAIILE PREVIZIONALE DE BUGET, BILAN , CASH FLOW


Planificarea veniturilor i cheltuielilor
Pornind de la numrul clienilor actuali ai atelierului i n conformitate cu
cererea existenta pentru serviciile de broderie, au fost fcute estimri privind
numrul de servicii prestate lunar n Anul 1 dup implementarea investiiei:
Previziunea
vnzrilor
Servicii de croitorie
Servicii de broderie
Total servicii

Anul 1
Luna Luna Luna Luna Luna Luna Luna Luna Luna Luna
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
120 120 120 142 142 120 120 120 120 120

Luna
11
142

Luna
12
142

Total
anual
1.528

18

18

18

23

23

18

18

18

18

18

23

23

236

138

138

138

165

165

138

138

138

138

138

165

165

1.764

Previziunea vnzrilor ine cont de sezonalitatea cererii privind serviciile de


croitorie i broderie.

22

Astfel, n perioada Zilelor de Srbtoare cererea pentru servicii prestate de


Atelierul de Croitorie poate fi cu pn la 20% mai mare dect n restul lunilor.
Programul de lucru este de 6 zile pe sptmn.
Tarifele medii utilizate pentru serviciile de croitorie i broderie vor fi
urmtoarele:

Tarife medii (lei)


Servicii de croitorie i creaie
100 lei
Servicii de croitorie transformri
10 lei
Servicii de broderie
550 lei
Servicii de broderie personalizat
pe material textil
20 lei
Firma realizeaz momentan cu un angajat 1 costum popular pe lun. Prin
achiziionarea noilor echipamente 1 costum va putea fi confecionat n 3 zile.
Contul de profit i pierderi al societii n Anul 1 dup implementarea
investiiei se prezint astfel:
n urmtorii ani, se estimeaz c volumul vnzrilor va crete cu 10 % n
anul 2. Acest procent de cretere al vnzrilor se va menine i n Anul 3 de
prognoz.
Previziunea
vnzrilor
Servicii de croitorie
transformri
Servicii de croitorie i
creaie
Servicii de broderie
costme populare

Anul
1

Anul
2

Anul
3

1.400 1.540 1.694


128

140

155

80

90

100

23

n Anul 2 si 3 de prognoz, profitul


mai mare dect n Anul 1,
avea cheltuieli financiare.

Servicii de broderie
personalizat

Total servicii
Contul de profit i pierderi
implementarea investiiei se prezint astfel:

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE


A.

VENITURI din:

A1

Servicii de croitorie
transformri

A2

Servicii de croitorie i creaie

A3

Servicii de broderie costume


populare

A4

Servicii de broderie
personalizat

Total venituri A = A1+A2+A3+A4


B
B1

Tarif
medi
u (lei)

156

172

190

1.764 1.942 2.139

net al societii va fi substanial


deoarece societatea nu va mai
al societii n Anul 1 dup

Anul 1
Luna 1

Luna
Luna 2 Luna 3 Luna 4 5

Luna
6

Luna
7

10

1.100

1.100

1.100

1.300

1.30
0

1.10
0

1.10
0

100

1.000

1.000

1.000

1.200

1.20
0

1.00
0

1.00
0

3.30
0

Luna 11

Luna 12

1.100

1.300

1.300

14.000

1.000

1.00
0

1.000

1.200

1.200

12.800

3.30
0

3.300

3.30
0

3.300

4.400

4.400

44.000

240

240

240

300

300

3.120

5.640

5.64
0

5.640

7.200

7.200

73.920

2.675

2.67
5

2.675

3.028

3.028

33.514

3.300

3.300

3.300

4.400

20

240

240

240

300

300

240

240

7.200

7.20
0

5.64
0

5.64
0

2.878

2.87
8

2.67
5

2.67
5

5.640

Luna 10

Total
anual

1.100

550

5.640

Luna
9

1.10
0

4.40
0

5.640

Luna
8

CHELTUIELI, din care:


Cheltuieli operationale

2.825

2.825

2.675

24

B1.1

Materii prime i Materiale


consumabile

564

564

564

720

720

564

564

564

564

564

720

720

7.392

B1.2

Utiliti

319

319

169

216

216

169

169

169

169

169

366

366

2.818

1.40
0

1.40
0

1.400

1.40
0

1.400

1.400

1.400

16.800

1.400

1.400

1.400

1.400

1.40
0

Contribuii sociale aferente


salariilor

392

392

392

392

392

392

392

392

392

392

392

392

4.704

B1.5

Cheltuieli administrative

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

1.800

B2

Cheltuieli financiare

150

150

150

135

120

105

90

75

60

45

30

15

1.125

B2.1

Dobanzi i comisioane

150

150

150

135

120

105

90

75

60

45

30

15

1.125

2.975

2.975

2.825

3.013

2.99
8

2.78
0

2.76
5

2.750

2.73
5

2.720

3.058

3.043

34.639

B1.3

Salarii

B1.4

Total cheltuieli B = B1 + B2
C

PROFIT brut C = A - B

Impozit pe profit

PROFIT NET E = C - D

2.665

2.665

2.815

4.187

4.202

2.860

2.875

2.890

2.905

2.920

4.142

4.157

39.281

476

476

452

482

480

445

442

440

438

435

489

487

5.542

2.189

2.189

2.363

3.705

3.722

2.415

2.432

2.450

2.467

2.485

3.653

3.670

33.739

25

Contul de profit
si pierderi
A.

Venituri din:

A1

Servicii de croitorie
transformri

A2

Servicii de croitorie i
creaie

A3

Servicii de broderie
costume populare

A4

Servicii de broderie
personalizat

Total incasari A =
A1+A2+A3+A4

Anul
1

Anul
2

Anul
3

14.000 15.400

16.94
0

12.800 14.000

15.50
0

44.000 49.500

55.00
0

3.120

3.440

3.800

73.920 82.340

91.24
0

33.514 34.817

36.00
8

Cheltuieli, din care:

B1

Cheltuieli
operationale

B1.
1

Materiale
consumabile

7.392

8.234

9.124

B1.
2

Utilitai

2.818

3.099

3.400

16.800 16.800

16.80
0

B1.
3

Salarii

B1.
4

Contribuii sociale
aferente salariilor

4.704

4.704

4.704

B1.
5

Cheltuieli
administrative

1.800

1.980

1.980

B2

Cheltuieli financiare

1.125

B2.
2

Dobanzi i
comisioane

1.125

34.639 34.817

36.00
8

39.281 47.523

55.23
2

Total cheltuieli B = B1 + B2
C

PROFIT brut C = A B

27

Impozit pe profit

5.542

PROFIT NET E = C D

5.571

5.761

33.739 41.952

49.47
1

Anul 1
FLUXUL DE NUMERAR

Luna 1

Luna 2

Luna 3

Luna 4

Luna 5

Luna 6

Luna 7

Luna 8

Luna 9

5.640

5.640

5.640

7.200

7.200

5.640

5.640

5.640

5.640

2.825

2.825

2.675

2.878

2.878

2.675

2.675

2.675

2.675

Incasari din servicii


prestate

Plati, din care:

B1

Cheltuieli
operationale

B2

Cheltuieli financiare

150

150

1.650

1.635

1.620

1.605

1.590

1.575

1.560

B2.1

Dobanzi si
comisioane

150

150

150

135

120

105

90

75

60

B2.1

Rate bancare

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

B3

Cheltuieli
investitionale

200

200

200

B3.1

Achizitia de
instrumentar

200

200

200

B4

Impozit pe profit

476

476

452

482

480

445

442

440

438

Total plati B =B1+B2+B3

3.451

3.451

4.777

4.995

4.978

4.925

4.908

4.890

4.673

Flux de numerar C = A-B

2.189

2.189

863

2.205

2.222

715

732

750

967

29

Luna

FLUXUL DE NUMERAR
ANUAL

Anul
1

Anul
2

Anul
3

Incasari din servicii


prestate

73.92 82.34 91.24


0
0
0

Plati, din care:

B1

Cheltuieli
operationale

33.51 34.81 36.00


4
7
8

B2

Cheltuieli financiare

16.12
5

B2.1

Dobanzi si
comisioane

1.125

B2.1

Rate bancare

15.00
0

B3

Cheltuieli
investitionale

600 1.600 1.600

B3.1

Achizitia de
instrumentar

600 1.600 1.600

B3

Impozit pe profit

5.542 5.571 5.761

Total plati B =B1+B2+B3

55.78 41.98 43.36


1
8
9

Flux de numerar C = A-B

18.13 40.35 47.87


9
2
1

Principalele riscuri ale afacerii i modaliti de eliminare/reducere a


riscurilor
reducerea puterii de cumprare a locuitorilor.
o Serviciile de croitorie sunt servicii strict necesare,
solicitate att n perioadele de cretere economic, ct i
n perioadele de criz;
o Preurile serviciilor vor fi adaptate la condiiile economice;
o Scderea numrului de vizitatori.
deschiderea unui alt atelier de croitorie n comun.
o Atelierul de Croitorie Maria dispune de avantaje care l
ajut s fac fa concurenei;
o Exist deja un portofoliu de clieni fideli ai Atelierului de
croitorie, fidelizarea clienilor fiind un obiectiv permanent.