Academia de Studii Economice din Bucureşti

Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Proiect de practică

Coordonator:

Student:

Grupa , Seria

Anul III, Specializarea

2011

1
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Cuprins

Introducere......................................................................................................................................
1. Prezentarea companiei Unicredit Leasing ..........................................................................
2. Prezentarea departamentului...............................................................................................
3. Prezentarea activităţii desfăşurate în cadrul companiei..................................................
4. Aplicaţia software Wizleasing................................................................................................
5. Alte aplicatii software destinate segmentului de leasing .................................................
6. Concluzii ...................................................................................................................................
Bibliografie .......................................................................................................................................

2
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Introducere

Principalul scop al acestui proiect este de a reliefa atât aspectele

descriptive ale companiei Unicredit Leasing cât şi de a surprinde aptitudinile
deprinse în urma stagiului de practică.

Unul dintre obiectivele stagiului de practică este acela de a oferi

practicantului un prim mediu de utilizare concretă a cunoştinţelor acumulate în
perioada aniilor de studiu. De asemenea, acesta are posibilitatea de a-şi testa
abilităţile de comunicare şi de integrare într-un colectiv nou.

Avantajele îndeplinirii stagiului de practică sunt multiple. În funcţie de

companie, studentul are oportunitatea de a face parte dintr-un mediu de lucru
profesionist, cu valori morale şi profesionale bine stabilite, aflate deja la un nivel
înalt. Posibilitatea de a interacţiona cu mai multe departamente din cadrul
companiei oferă o perspectivă amplă ce va ajuta în luarea unei decizii asupra
unui viitor loc de muncă. Însa, integrarea într-un mediu de lucru concret
facilitează surprinderea atât a aspectelor pozitive cât şi a aspectelor negative
a sarcinilor ce trebuie îndeplinite în departamentul respectiv.

Studentul nu este impactat numai la nivel tehnic şi teoretic, ci şi la un nivel

psihologic, deoarece îi este testată capacitatea de adaptabilitate. Acesta
trebuie să facă faţă unui program stabil şi să îndeplinească anumite sarcini.
Deci trebuie să se supună unei conjucturi pe care n-a mai întâlnit-o înainte.

Această perioadă de practică are rolul de a iniţia sau de a îmbogaţii

experienţa profesională a practicantului.

O altă parte a proiectului este axată pe descrierea principalei aplicaţii

software utlizată pe parcursul practicii. Această aplicaţie este dezvoltată de
compania Wizrom Software şi se numeşte Wizleasing. Pentru o mai largă
deschidere asupra acestui tip de aplicaţii proiectul mai surprinde şi alte aplicaţii
software dedicate segmetului de leasing, existente pe piaţă la momentul
actual.

3
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

1. Prezentarea companiei Unicredit Leasing

UniCredit Leasing Corporation IFN SA,fosta HVB Leasing, este cea mai
importantă companie de leasing din Romania, înregistrată încă din 1994. Noua
companie, UniCredit Leasing Corporation IFN SA, care operează în Romania sub
umbrela brandului UniCredit Leasing, are ca obiectiv pe termen lung finantarea
diferitelor verticale industriale.

Cu o capitalizare curentă a pieţei de circă 84 miliarde de Euro (la 1

Octombrie 2007), şi situându-se printre grupurile financiare de top din Europa,
Grupul UniCredit este prezent în 23 de ţări, având 9.000 de sucursale şi peste 40
de milioane de clienţi, aproximativ 176.000 de angajaţi şi active totale de 1,018
miliarde de Euro, calculate la 30 Iunie 2007. Prin intermediul fuziunii cu Capitalia,
intrată în vigoare pe 1 Octombrie 2007, UniCredit şi-a consolidat semnificativ
prezenţa în Italia, una dintre pieţele sale principale alături de Germania, Austria
şi ECE. în regiunea Europei Centrale şi de Est, UniCredit operează cea mai întinsă
reţea bancară internaţională, cu peste 3.700 de sucursale şi reprezentanţe,
unde mai mult de 76.000 de angajaţi deservesc circa 27 de milioane de clienţi.

Începând cu Ianuarie 2007, compania UniCredit Leasing Corporation IFN S.A.

a devenit liderul puternic al pieţei de leasing din România. Până în prezent,
UniCredit Leasing a finanţat cu succes proiecte din cele mai variate domenii:
vehicule (automobile şi autovehicule comerciale), construcţii, transporturi,
agricultură, industria alimentară şi medicală, prelucrarea lemnului, prelucrarea
metalelor, textile şi pielărie, terenuri şi construcţii etc. Cu o reţea naţională în
extindere, care numără în prezent 16 birouri (Bacău, Baia-Mare, Braşov, Cluj-
Napoca, Constanţa, Craiova, Galaţi, Iaşi, Odorheiul Secuiesc, Oradea, Piteşti,
Ploieşti, Sibiu, Suceava, Târgu-Mureş, şi Timişoara), UniCredit Leasing Corporation
IFN S.A. oferă clienţilor săi finanţare prin contracte de leasing financiar şi
operaţional, cu o durată medie cuprinsă între 12 şi 60 luni, în următoarele
domenii: leasing de echipamente industriale, leasing de autovehicule, leasing
imobiliar, leasing de tip "sale and lease back" (vânzare cu răscumpărare prin
leasing), şi leasing public.

4
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Pe lângă servicii adiţionale acestor mari domenii de leasing, UniCredit

Leasing Corporation pune la dispoziţia clienţilor săi şi brokerajul în asigurări, prin
intermediul companiei sale afiliate, UniCredit Insurance Broker. De asemenea,
ca element de noutate în domeniul auto, compania UniCredit Leasing Fleet
Management oferă leasing operaţional precum şi serviciul de gestionare a
flotelor de autovehicule.

Valorile Grupului UniCredit

UniCredit Leasing aparţine unuia dintre cele mai mari grupuri financiare din
Europa, UniCredit Group, a cărui identitate distinctă este obţinută şi prin
desemnarea şi implementarea unui set de valori şi de reguli valabile la nivelul
întregului Grup, acestea fiind cuprinse în Carta de Integritate.

De asemenea, integritatea trebuie să fie însoţită de gradul necesar de

libertate care să permită oamenilor să continue să se inspire din valorile
personale (de ex. religia sau viziunile filozofice, politice sau sociale sau orientările
lor sexuale) şi să permită corporaţiei să fie deschisă pluralismului social şi cultural.

Carta de Integritate se adresează persoanelor din cadrul Grupului care au o

contribuţie esenţială în generarea profitului şi în dezvoltarea relaţiilor dintre
activitatea noastră şi societate.

Garantarea integrităţii este o condiţie a caracterului durabil, ce face posibilă

transformarea profitului în valoare pentru angajaţi, clienţi, investitori (actuali sau
potenţiali acţionari sau deţinători de obligaţiuni), comunităţile locale şi întreaga
societate cu care corporaţia intentionează să dezvolte relaţii cordiale. Prin
urmare, este necesar ca în activităţile zilnice să inspire în permanenţă din
valorile care stau la baza integrităţii. Aceste valori sunt:

Corectitudine în relaţia cu clienţii şi furnizorii

Respect în relaţia cu clienţii şi furnizorii

Libertate în relaţia cu clienţii şi furnizorii

Transparenţă în relaţia cu clienţii şi furnizorii

5
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Reciprocitate în relaţia cu clienţii şi furnizorii

Încredere în relaţia cu clienţii şi furnizorii

Aceste valori ar trebui să influenţeze comportamentul persoanelor din cadrul

UniCredit în relaţiile cu toţi partenerii, inclusiv instituţii cum ar fi autorităţi
guvernamentale şi oficialităţi publice.

2. Prezentarea departamentului Payments

3. Prezentarea activităţii desfăşurate în cadrul companiei

Înainte de a începe activitatea de practică propriu zisă ne-au fost

furnizate diferite informaţii pentru a putea întelege modul de funcţionare al
companiei Unicredit Leasing.

Pentru început a trebuit să întelegem ce înseamnă noţiunea de leasing.

Leasing-ul sau închirierea reprezintă dreptul de a folosi sau de a ocupa o
proprietate personală sau fizică, dat de un locator unei alte persoane
(numită, în general, utilizator sau chiriaş), pentru o perioadă de timp fixă sau
nedeterminată, prin intermediul căruia locatarul obţine posesie exclusivă a
proprietăţii în schimbul plăţii către locator a unei sume fixe sau
determinabile.

Apoi ne-a fost prezentată organigrama companiei pentru a putea

ulteriror, să întelegem mai uşor fluxul procesului de leasing.

Departamentul la care am fost repartizaţi o parte din noi se numea

Payments şi se ocupa de plăţile contractelor de leasing. Însă activitatea
noastră , s-a orientat oarecum într-o altă direcţie. Datorită faptului că
Unicredit Leasing urmează sa îşi schimbe furnizorul care se ocupa de
realizarea tuturor cerinţelor cu privire la administrarea documentelor active a
a fost şi încă este necesară reindexarea arhivei. Deci daca ar trebui sa dăm

6
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

un nume activităţii îndeplinite în perioada de practica, acesta ar fi:

reindexarea arhivei.

Pentru îndeplinirea acestei sarcini erau necesare cunoştinţe informatice

destul de restrânse. Acestea se reflectau in cunoştinţe de utilizare ale
sistemului de operare Windows XP, cunoştinţe ale programului Microsoft Excel
şi capacităţi de interogare a unei aplicaţii software pentru regăsirea
anumitor informaţii.

În plus a fost necesară familiarizarea cu structura unui dosar de leasing şi

mai concret cu cea a unui contract de leasing. Un dosar de leasing trebuia
sa cuprindă ca elemente principale:

->CheckList, ceea ce reprezintă pagina de început a oricărui

dosar de leasing în care sunt trecute anumite date precum: id-ul contractului
de leasing, utilizatorul contractului şi angajatul care s-a ocupat de dosarul
respectiv. Pe langă acestea mai există o secţiune în pagină unde sunt bifate
elementele constitutive ale dosarului.

->Cererea de asigurare

->Confirmarea cererii

->Copie după Certificatul de înregistrare ale firmei care solicită

serviciile de leasing

->Copie după buletinele persoanelor fizice/juridice care solicită

serviciile de leasing

->Cerea de finanţare

->Contractul de leasing + Anexe la acesta

->Bilete de ordin, dacă există

->Factura proformă

La verificarea contractului de leasing trebuia sa ne oprim asupra

următoarelor detalii: numărului unic al contractului, denumirea contractului şi
asupra originalităţii contractului. Denumirea contractului de putea exista sau nu.
Ea se putea regăsi sub două forme: un shortname care reunea anumite litere si

7
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

cifre din denumirea beneficiarului contractului, sau putea fi chiar numele

acestuia.

Ulterior, fiecarui dosar i se atribuia un număr unic de dosar şi un număr de

cutie în care era introdus un număr variabil de dosare.

Într-un fişier excel trebuiau introduse toate detaliile menţionate anterior, la

care se adăuga o coloană de observaţii în care trebuiau trecute următoarele
menţiuni:

->în cazul în care nu exista un contract, trebuia menţionat acest lucru şi

specificat numărul actului adiţional la contractul aferent dosarului.

->în cazul în care numărul contractului nu era înregistrat în contract

->s.a.

Pentru situaţia în care exista un număr al contractului, trebuia cautat în

baza de date a companiei prin intermediul aplicaţiei software Wizleasing.
Variabila de căutare era chiar acest număr. Interogarea afisa apoi într-o formă
a aplicaţiei o serie de informaţii despre contractul respectiv din care trebuia sa
selectam denumirea exactă contractului şi să o copiem în fişierul excel. Atunci
când numărul contractului nu exista, puteam sa îl căutăm în aceiaşi aplicaţie
după alte criterii de căutare.

Pe lângă activitatea noastră zilnică am avut parte şi de două zile de

training. În acestea am avut ocazia de a afla diferite informaţii de la persoane
situate pe poziţii importante precum: IT Manager, Head of Cost Management,
Maintenance Center Manager, Head of GBS (Global Business Services). Pe
lângă noţiunile teoretice furnizate, aceştia ne-au împărtăşit şi calea pe care a
trebuit să o urmeze pentru a ajunge în funcţiile actuale.

4. Aplicaţia software WizLeasing

Soluţia WizLeasing, destinată firmelor de creditare în sistem leasing a fost

lansată de WizRom Software, companie specializata in solutii integrate pentru
managementul afacerilor. WizLeasing a fost prima soluţie de leasing de pe
piata locală care a realizat legatura automată între contabilitatea românească

8
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

şi administrarea contractelor de leasing. Aplicaţia reprezintă o soluţie complexă

de financiar, gestiune economica si management, special concepută pentru a
oferi informaţiile necesare administrarii eficiente a unei afaceri.

Wizleasing a reprezentat prima aplicaţie informatică pentru segmentul

leasing complet adaptată pentru a răspunde rigorilor celor mai recente norme
bancare în vigoare pe plan internaţional. Este o soluţie elegantă pentru
administrarea afacerilor de leasing.

Aplicaţia a fost implementată în Oracle Forms şi poate interacţiona cu

diferite baze de date Oracle din domeniul economic. Produsul WizLeasing este
integrat cu produsul WizCount, ce integreaza funcţionalităţi de contabilitate,
gestiune, vânzări, mijloace fixe, raportare, fiind disponibilă şi împreună cu
modulul dedicat de Business Intelligence - WizAnalyzer.

De asemenea, produsul WizLeasing oferă facilităţi de analiză, raportare şi

monitorizare.

Aplicaţia WizLeasing particularizată companiei Unicredit Leasing

Corporation are următorul meniu:

Parteneri de afaceri

Oferta Leasing

Contract

Dunning Letter

Documente de cumpărare

Asigurări

Contabilitate

Altele

Rapoarte

Administrator

Iesire

Meniul Parteneri de Afaceri vizează acele instituţii financiare, care sub un

acord de cooperare generala oferă produse şi servicii specifice pentru
sprijinirea companiilor romaneşti, care să completeze oferta de produse şi
servicii a companiei Unicredit Leasing Corporation.

Fereastra care apare o dată cu accesarea submeniului furnizeză

informaţii complete despre orice partener da afaceri stocat în baza de date a
companiei:

9
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Selectarea submeniului Oferta de Leasing conduce la apariţia următoarei

ferestre:

10
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Aceasta permite afişarea mai multor variante ale ofertei în funcţie de

completarea anumitor informaţii(numărul de bunuri, natura acestuia, preţul etc
). Se pot calcula diferite variabile ale riscului şi se pot analiza garanţiile cerute.

Meniul Contract se ocupă cu gestiunea contractelor de leasing şi

cuprinde următroul submeniu:

Meniul Dunning Letter permite:

11
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

găsirea unui argument pentru blocarea unei datorii a unui client-

Dunning Block

calcularea datoriilor neplătite ale unui client pentru a putea fi
adăugate la scrisoarea de colectare- Dunning Run

trimitera unei scrisori de colectare- Dunning Letter

Meniul Documente de cumpărare faciliteză introducerea de plăţi la

furnizori şi obţinerea de plăţi. Prin intermediul acestui meniu se pot de asemena
genera rapoarte refiertoare la plăţile le furnizori.

Meniul Asigurări permite introducerea şi actualizarea tuturor datelor

legate de poliţele de asigurare a bunurilor care fac obiectul contractelor de
leasing: înregistrarea poliţelor de asigurari, generarea de rapoarte referitoare la
poliţe şi plata acestora.

Prin intermediul meniului Contabilitate se pot importa date din baza de

date a contabilităţii şi se poate realiza o cpmunicare între departamente.

Accrual se refera la una una din cele doua metode de contabilitate : pe baza
de cash sau pe baza de angajamente. Accrual este un termen specific
contabilitatii de angajamente.

12
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Meniul Altele permite exportul şi importul fişierelor de tip CSV.

Prin intermediul meniului Rapoarte se pot genera rapoarte de diferite

tipuri (ex penalty reports) în diferite formate: excel, reports.

Meniul Setări şi Definiţii pemite schimbarea setărilor pentru meniurile

anterioare, precum şi ale setărilor generale ale întregului produs.

Definirea nivelului de acces: complet (creare, modificare, consultare),

consultare şi interzis a utilizatorului se efectueză prin intermediul meniului
Administrator

13
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

5. Alte aplicatii software destinate segmentului de leasing

Software Leasing - PROLease

PROLease este o soluţie software destinată asistării firmelor de leasing în

urmărirea contractelor de leasing, analiza, raportarea si previzionarea
activităţilor legate de aceste contracte.

Produsul PROLease oferă următoarele facilităţi

Gestiunea contractelor

PROLease oferă toate funcţiile pentru introducerea, modificarea şi urmărirea

contractelor de leasing. Asigură asistarea tuturor operaţiilor legate de contract -
facturare, înregistrare încasări de la clienţi şi plăţi la furnizori, raportare:

• acceptă contracte de leasing financiar şi operational

• asigură calculul graficului de rambursare a contractului (avans, taxa, rate,

valori reziduale, alte costuri finanţate, comisioane) şi acceptă grafice
personalizate cerute de clienţi

• asigură toate operaţiile de gestiune a contractelor de leasing: adăugare,

modificare, reziliere, modificare a planului de rambursare, suspendare
temporară/reactivare la facturare

• permite tipărirea contractelor de leasing: în format standard propriu firmei

de leasing sau în format adaptat unui client şi modificabil cu Microsoft
Word

14
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

• permite precizarea caracteristicilor bunurilor care fac obiectul

contractelor cu o dezvoltare specifică pentru autovehicule

• asigură culegerea manuală a cursurilor valutare. În versiunea noua,

permite preluarea automată, prin Internet, a cursurilor BNR. Pe baza
acestor cursuri calculează automat valorile de facturat sau contabilizat
pentru contractele în valută

• emite automat toate facturile asociate contractului de leasing (avans,

taxa administrativă, rate/chirii, valoare reziduală) şi permite generarea de
facturi manuale şi ProForma

• pregăteşte încheierea contractelor prin generarea de oferte

• generează rapoarte pentru urmărirea situaţiei contractelor de leasing. În

versiunea nouă orice raport poate fi:

afisat sau listat

exportat in format Microsoft Excel sau Adobe Reader (PDF)

expediat ca fisier PDF atasat unui eMail gestioant cu
Microsoft© Outlook

• permite crearea de documente personalizate cu ajutorul mecanismului

de campuri „MailMerge”, oferit de Microsoft Word, inserate în „modele”
create de utilizatori şi alimentate la cerere de PROLease. Astfel, se poate
automatiza emiterea documentelor solicitate de diferite organisme
externe: vama, poliţe, administraţie, asiguratori etc. .

Urmarirea Clienţilor şi Furnizorilor

PROLease asigură suportul pentru gestionarea relaţiilor cu furnizorii de bunuri şi

clientii contractelor de leasing prin:

• culegerea documentelor (facturi, DVI-uri) primite de la furnizori şi

înregistrarea plăţilor efectuate

• introducerea încasărilor de la clienţi pentru acoperirea facturilor emise pe

fiecare contract. În cazul încasărilor „cash” emite automat chitanţe
fiscale

15
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

• pe baza facturilor emise şi a încasarilor înregistrate, calculează

penalizările pentru fiecare contract şi permite generarea facturilor de
penalizări

• generarea de rapoarte pentru urmărirea situaţiei încasărilor (solduri,

facturi neîncasate, situaţie financiaretc.) la nivel de contract şi de client

Asigurări

PROLease permite introducerea şi actualizarea tuturor datelor legate de poliţele

de asigurare a bunurilor care fac obiectul contractelor de leasing:

• înregistrarea poliţelor de asigurare (CASCO şi Risc) pentru bunurile care

fac obiectul contractelor de leasing şi a ratelor de plata a lor

• plata poliţelor încheiate direct de Locator cu refacturarea lor la client sau

urmărirea plaţilor la poliţele încheiate direct de clienţi

• rapoarte şi previziuni pentru urmărirea poliţelor şi pentru interfaţa cu

asiguratorii

Credite

PROLease asigură gestionarea creditelor bancare prin care firma de leasing işi
finanţează activitatea:

• înregistrarea creditelor cu parametrii lor şi generarea graficului de

rambursare

• urmarirea plăţilor scadente aferente unei perioade, capital şi dobandă, şi

înregistrarea datelor de rambursare

• generarea de rapoarte pentru prezentarea informaţiilor legate de credite

• urmărirea Cash-flow-ului, care combină toate informaţiile de facturare,

încasări de la clienţi, scadente ale poliţelor de asigurare şi rambursari de
credite

• pentru firmele de leasing care utilizeaza alte surse speciale de finantare se

pot crea module personalizate de gestionare a acestora

Contabilizare

16
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

PROLease nu include un modul de contabilitate propriu, dar este capabil sa

comunice cu alte programe externe de contabilitate.

Pe baza unei interfeţe parametrizabile şi a schemelor de contabilizare definite

de utilizator, programul generează automat fişiere de note contabile care
reflectă operaţiile de leasing pentru o perioadă de timp dată. Aceste note
contabile acoperă:

• bunurile în regim de leasing, înregistrarea contractelor şi a modificărilor

acestora

• documentele de la furnizori şi plată acestora

• facturile emise automat si manual

• încăsările de la clienţi

• plata facturilor şi evoluţia creanţelor clienţilor

• calculul automat al provizioanelor şi evoluţia acestora

• calculul creanţelor ataşate şi al reevaluărilor aferente contractelor

Aceste fişiere pot fi importate de programele de contabilitate cu ajutorul

facilitatilor proprii ale acestora.

Securitate şi Drepturi de acces

PROLease asigură suportul pentru controlul accesului utilizatorilor la baza de

date care conţine contractele de leasing prin:

• înregistrarea utilizatorilor şi a unor parole de acces la funcţiile oferite

• definirea nivelului de acces: complet (creare, modificare, consultare),

consultare şi interzis. Aceste niveluri de acces se pot atribui:

funcţiilor accesibile prin meniu (de exemplu: gestiunea

contractelor de leasing)

operaţiilor la nivel de funcţie (de exemplu: se poate permite
adăugarea de contracte dar nu şi modificarea sau rezilierea
contractelor)

obiectelor cărora li se aplică operaţiile (de exemplu: un
agent de vânzări poate avea drepturi complete asupra

17
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

contractelor proprii şi numai drept de consultare a

contractelor create de alţi agenţi)

Leasing Suite

Leasing Suite® s-a dovedit a fi una dintre cele mai complete soluţii
software existente pe piaţa romanească, special dezvoltată pentru domeniul
de leasing şi asigurari. Acest sistem software urmăreşte derularea activităţii
specifice a unei companii de leasing, facilitând înregistrarea tuturor informaţiilor
de la toate departamentele, într-o baza de date centralizată, putând astfel să
ofere o viziune globala asupră întregii activităti, începând cu:

• crearea ofertelor de leasing (financiar sau operational), inregistrarea

datelor despre parteneri
• înregistrarea cererii de finanţare şi a chestionarului de la client
• analiza dosarului de finanţare cu generarea raportului de indificatori
financiari:

18
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

Indicatori de trezorerie (fond de rulment, trezorerie neta,

globală, etc)

Indicatori de eficienţă (randamentul activelor, capitalurilor,
activelor fixe, etc)

Indicatori de lichiditate (Zile debitori, Lichiditate curentă, Test
acid, Viteză de rotaţie a stocului, Rata maxima de creştere, etc)

Analiza ofertei de leasing (Lichiditate curentă, Grad de
îndatorare, Solvabilitate largită, Grad de acoperire a
cheltuielilor, Capacitate de autofinantare, Rata rentabilităţii
comerciale, Profit net mediu / Rata leasing,etc)

Analiza pe categorii (Solvabilitate (%),Grad de îndatorare
(%),Test acid (%),Cifra de afaceri/Chelt. Tot, Profit net/Tot. chelt.)

Performanţele financiare ale societăţii, etc
• crearea contractului de leasing şi a întregii documentaţii cu caracter
juridic dintre părţi (preambul, scadentar plată, acte adiţionale, somaţii,
înştiinţări neplată, anexe la contract)
• crearea automată a scadentarului de eşalonare a ratelor cu
evidenţierea la nivel de rata a urmatoarelor coloane:

rata de capital

rata dobandă

rata asigurare

rata de garanţie (unde este cazul)

redevenţă cu tva inclus

redevenţă fara tva

soldul creditului curent

• generarea automată a facturilor fiscale sau proforme, corespunzatoare

unei perioade solicitate de operator, totodată calcularea automată a
penalităţiilor de neplată pentru facturile precedente neachitate la data
scadentă
• generarea automată a notelor contabile aferente contractelor de
leasing, facturilor şi încasărilor de la clienţi
• înregistrarea operaţiunilor de încasare de la clienţi
• gestionarea automată a soldurilor clienţilor, detaliată pana la nivel de
contract şi factură

19
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

• evidenţa poliţelor de asigurare de tip RCA, CASCO, Risc Financiar,

asigurare de bunuri şi clădiri, Carte Verde, CMR, Echipamente,
Răspundere civilă generală.
• evidenţa contractelor de credit dintre compania de leasing şi bănciile
finanţatoare, detaliată la nivelul contractelor de leasing finanţate
• rapoarte de management a cash-flowului companiei
• achiziţii de bunuri de la furnizori interni si externi (eg: mijloace fixe, obiecte
de inventar, mărfuri şi servicii)
• evidenţa operaţiilor cu furnizorii, plăţile către aceştia
• înregistrarea contractelor de credite de la finanţatori cu posibilitatea
specificării condiţiilor de finanţare; înregistrarea tragerilor
corespunzatoare fiecarui contract de leasing, cu posibilitatea de
generarea automata a graficelor de rambursare a împrumutului, pentru
rata de capital, dobanda la sold, comisioane aferente tragerii
• gestiunea şi amortizarea mijloacelor fixe, pe baza oricărei metode de
depreciere cunoscută: liniară, degresivă şi accelerată
• gestiunea obiectelor de inventar şi a mărfurilor achiziţionate spre a fi
închiriate sau vandute în sistem leasing
• managementul fluxului de numerar (cash-flow) pe diverse grupe de
venituri şi cheltuieli
• managementul bugetelor de lucru pentru perioade definite de utilizator
• contabilizarea automată a tuturor documentelor generate în sistem:

facturi contracte leasing şi încasări clienţi

contractele de leasing

facturi şi documente de achiziţie de la furnizori şi plăţile către
aceştia

contractele de credit şi rambursarea împrumuturilor

intrările şi ieşirile de gestiune

amortizarea mijloacelor fixe

• închiderea automată de lună (închiderea de TVA, profit şi pierdere)

• generarea tuturor rapoartelor financiar-contabile printre care enumeram:

balanţele de verificare, analitice şi sintetice, cu specificarea
de perioada şi nivel de selecţie a analiticelor (nivel1, nivel2,
etc)

jurnalele de TVA pentru vânzări şi cumpărări

20
 Academia de Studii Economice din Bucureşti
Facultatea de Cibernetică, Statistică şi Informatică Economică

decontul de TVA

Cartea Mare şi Fisa Contului

Bilanţul Contabil (Contul de Profit şi Pierdere şi Bilanţ)

Analiza financiar-contabila a companiei pe baza indicatorilor
financiari cunoscuţi

21